INFORME DE GESTIÓN · 2015-12-23 · los Medios de Comunicación hablados y escritos. Con el fin...

INFORME DE GESTIÓN

PRIMER SEMESTRE DE 2013

(ENERO – JUNIO)

OBJETIVOS DEL PLAN

ESTRATÉGICO

Posicionar la Contraloría Distrital y mejorar la credibilidad y confiabilidad de la comunidad.

Promover el control ciudadano y articularlo con el control fiscal.

Fortalecer el Control Fiscal Promover la Modernización Institucional. Optimizar el Clima Laboral y Organizacional Seguimiento y Evaluación

EJECUCIÓN DEL PLAN ESTRATÉGICO

DE LA CONTRALORÍA DISTRITAL


(ENERO – JUNIO)

Mantener relaciones armónicas con todos los entes Municipales, Departamentales, Nacionales, particulares, empresas y gremios de la ciudad y hacer presencia en sus actos públicos, como con los Medios de Comunicación hablados y escritos.

Con el fin de fortalecer el Control Fiscal en nuestra entidad a través del intercambio de experiencias significativas, se desarrollaron las siguientes visitas:

0 Conversatorio de Reingeniería del Control Fiscal de Auditoria: Contraloría General de la Nación y el Consejo Nacional de Contralores.

0 Congreso Nacional Fortalecimiento de la Democracia y la Gestión Local Pública a la Reelección inmediata de Alcaldes: Contraloría General de la Nación y Contralores del país.

META OBJETIVO UNO:

ACTIVIDAD DESARROLLADA:

0 Presentación de la propuesta Plataforma Tecnológica Unificada: Oficina de Planeación de la Contraloría General de la Nación.

0 Conversatorio Defensa Jurídica Pública de la AGR y de los Órganos de Control: Auditoría General de la Nación.

0 Presentación del Proyecto Aplicativo de Sistema de Información Gerencial (SIGER), Plataforma Web: Contraloría General de Santiago de Cali.

0 Foro sobre Eje de Calidad, Cobertura y Pertinencia en la Educación del Conversatorio de Políticas Públicas del Valle del Cauca: Universidad del Valle.

0 Taller de Transparencia y Buen Gobierno: Contraloría General de la Nación.

0 Congreso Nacional de Servicios Públicos TC Y TV


Formular programas de capacitación a ciudadanos y

organizaciones civiles para que la ciudadanía participe en el

control y vigilancia de la gestión fiscal y sea parte activa en el

mejoramiento de la gestión pública.

En este Primer Semestre de 2013, se ha desarrollado un ciclo de

capacitaciones dirigidas a las Juntas de Acción Comunal y

Administradoras Locales, Contralores Sociales y Escolares.

Así mismo, se formaron a los Sujetos y Puntos de Control vigilados por

la Contraloría Distrital.

0 En total se han capacitado a 292 personas, de los cuales, 161 son

líderes comunales y 131 funcionarios públicos.

META OBJETIVO DOS:


0 Control Fiscal Participativo y Ley 1474 de 2011 “Estatuto Anticorrupción”.

0 Mecanismos de Participación Ciudadana, Estructura del Estado, Ley 42 de 1993 y el Acuerdo 019 de 2012 por medio del cual se crean las Contralorías Escolares.

0 Socialización programa “Contraloría Va a tu Barrio”: Control Social

TEMAS DE LAS CAPACITACIONES

COMUNIDAD

0 Seminario – Taller “Herramientas para una Contratación Pública Eficaz”, Ley 80 de 1993 (Estatuto de Contratación Pública)

0 Implementación Armónica MECI y la Norma Técnica de Calidad en la Gestión Pública 1000:2009

SUJETOS DE

CONTROL

Optimizar el Proceso de Participación Ciudadana con miras

a obtener apoyo comunitario en procesos de verificación,

sostenibilidad y resguardo de los recursos naturales,

culturales y fiscales del Municipio.

La Contraloría Distrital de Buenaventura en el

Primer Semestre del 2013 se han recepcionado

(79) denuncias ciudadanas presentadas por la

comunidad, a las que se le ha dado un trámite

resolviendo un total de (36).

META OBJETIVO DOS:


Año

No. de

Denuncias

recepcionadas

En Trámite

(Abiertas)

Cerradas

Traslados

por

competen-

cia

Cerradas

con

Hallazgos

Fiscales

Cerradas con

Hallazgos

Disciplina-

rios y

Penales

2009 1 1 0 0 0 0

2010 9 3 6 0 0 1

2011 22 6 16 2 0 5

2012 33 20 13 1 1 1

2013 1 4 13 1 0 0 0

COMPORTAMIENTO DE LAS

DENUNCIAS CIUDADANAS

Total 79 43 36 3 1 7

De lo que va corrido de la vigencia 2013 se han

recibido 14 Denuncias de la cuales:

ESTADOS DE LAS DENUNCIAS


Año

No. De Quejas

Recepciona-

das

En

Trámite

(Abiertas)

Cerradas

Acogidas

por

Auditoría

Cerradas

con

Hallazgos

Fiscales

Cerradas con

Hallazgos

Disciplinarios

y Penales

2013 14 8 1 5 - -

(8) están en trámite, (1) cerrada y (5) fueron acogidas por

auditoria para resolverlas en el proceso auditor adelantado en

la Ese Luis Ablanque de la Plata y la Sociedad de Acueducto

y Alcantarillado de Buenaventura.

CONDUCTAS CON MAYOR

INCIDENCIA

Denuncias Primer Semestre De 2013

No. De Quejas CONDUCTA

10 Mal manejo de los Recursos

4 Mala Administración por parte de los Servidores Públicos

ENTIDADES CON MAYOR INCIDENCIA EN

DENUNCIAS CIUDADANAS

Denuncias Primer Semestre De 2013

Las entidades Sujetos de Control de la Contraloría Distrital de Buenaventura que

figuran con mayor incidencia en denuncias ciudadanas durante el primer semestre de

2013 son:

No. De

Quejas Entidad Tipo de Denuncia

5 Hospital Luis Ablanque de la Plata Mala Administración/Deficiencia en

Prestación de Servicios

5 Instituciones Educativas Mal Manejo de los Recursos

1 SAAB Inadecuada Prestación del Servicio

1 Hogar Infantil Mal Manejo de los Recursos

1 Alcaldía Mal procedimiento administrativo

1 Meritorio Cuerpo de Bomberos Mal manejo de los recursos

FECHA PROGRAMA TEMA

26-02-2013 Informe Especial:

Periódico EXTRA

Capacitación de

Contralores Escolares y

Sociales

02-03-2013 Amanecer Porteño

(Sábado): Chimia

Estéreo

Elección Contralores

Escolares

25-04-2013 Programa TV YO Y

LA COMUNIDAD:

Canal 2 Telemar

Rendición de Cuentas

Concejo Distrital,

Balance de las Elección

de Contralores Escolares

20-05-2013 Rueda de Prensa Socialización Programa

la Contraloría Va a tu

Barrio

05-06-2013 Magazin la

Linterna: Voces del

Pacifico

Balance del Programa la

Contraloría Va a tu Barrio

y de las Capacitaciones

ENCUENTROS CON LOS MEDIOS

DE COMUNICACIÓN

FECHA PROGRAMA TEMA

21-06-2013 Informe: Periódico

El Pais

Contratos de Obras sin

estudios previos

26-06-2013 Informe: Periódico

El Pais

Sanción a empresa

Carbonera de la Ciudad

ENCUENTROS CON LOS MEDIOS

DE COMUNICACIÓN

De lo que va corrido del año 2013, se han emitido (59) Boletines de Prensa, en los cuales, se da a conocer a la comunidad las actividades y gestiones que viene adelantando la Contraloría Distrital de Buenaventura. Además, se han manejado diversos temas con los Medios de Comunicación Local.

ENCUENTROS COMUNALES

FECHA COMUNA TEMA

20-05-2013 Lideres Comunales,

Contralores

Sociales y

Escolares

Socialización Programa

la Contraloría va a Tu

Barrio

22-05-2013 Moradores Barrio

Capricho: Comuna

2

Revisión Obra de

Alcantarillado Inconclusa

29-05-2013 Moradores Barrios

12 de Abril y 6 de

Enero: Comuna 9

Revisión Obra de

Acueducto, Alcantarillado

y de Pavimentación

Inconclusa

12-06-2013 Moradores Barrios

Bellavista y María

Eugenia : Comuna

8

Revisión Obra de

Alcantarillado y

Pavimentación

Inconclusa

12-06-2013 Moradores Barrios:

Kennedy y San

Luis: Comuna 7

Revisión Obra de

Pavimentación

Inconclusa

ENCUENTROS COMUNALES

CONTRALORES ESCOLARES

FECHA ACTIVIDAD TEMA

24 de

Febrero al 2

de Marzo

de 2013

Capacitación a los

Contralores

Escolares zona

urbana

Control Fiscal

Participativo, Acuerdo 19

de 2012, Estatuto

Anticorrupción, Fondos

Educativos, etc.

15 de

Marzo de

2013

Elección

Contralores

Escolares

Transmisión en Directo

por la Emisora Voces del

Pacifico.

2 de Abril

de 2013

Bienvenida y

recorrido por las

Instalaciones de la

Contraloría

Darles a conocer las

funciones que tendrán

como Contralores

Escolares.

30 de Abril

de 2013

Posesión

Contralores

Escolares Zona

Urbana

Entrega de Carnet de

Contralores y la

Creación de la Red de

Contralores Escolares.

CONTRALORES ESCOLARES

ESTOS SON LOS CONTRALORES

ESCOLARES

No. INSTITUCIÓN EDUCATIVA NOMBRE CONTRALOR

ESCOLAR

1 Normal Superior Juan de

Ladrilleros

Doris Katherine Giraldo Salazar

2 San Vicente Lina Dayanna Banguera Vallejo

3 Francisco José de Caldas Andrés Felipe Portocarrero

4 Antonio Nariño Kevin Alexis Valencia Cándelo

5 Francisco Javier Cisneros Willy González

6 Juan José Rondón Carmen Álvarez

7 José María Cabal Yari Tatian Mancilla

8 Pascual de Andagoya Alejandro Hurtado Garcés

9 Teófilo Roberto Potes Hilary Faizury Ruíz Portocarrero

10 Salesiano Jesús Adolescente Katherine Benítez Calambas

11 Las Américas Víctor Manuel Manyoma Paredes

12 Gerardo Valencia Cano ITI Anayenci Guerrero Casquete

13 Termarit Víctor Manuel Bocanegra

14 Pablo Emilio Carvajal Sandra Patricia Lerma Murillo

15 Atanasio Girardot Kewin Yurany Cuero Valencia

16 República de Venezuela Alexis Hinojosa Mondragón

17 José Ramón Bejarano Víctor Núñez Bejarano

18 Liceo del Pacífico Marvín Steven Salazar Arroyo

19 Simón Bolívar Ana Cristina Riascos Palacios

20 San Rafael Fernando Valencia Tamayo

Publicación de Controles de Advertencia que

detallen el uso inadecuado de los recursos y

bienes públicos

En este Primer Semestre de 2013 se han emitido cuatro (4)

Controles de Advertencia por:

0 Ampliación Celda Transitoria (Dirección Técnica Ambiental)

0 Retraso en la Ejecución de Contratos y Obras Inconclusas: (SAAB).

0 Retraso en la Ejecución de Contratos y Obras Inconclusas (ESE

Hospital Luis Ablanque de la Plata: demoras en la Entrega del Centro de

Salud - Isla).

0 Ofrecimiento y/o Aceptación de Dádivas y Prebendas por la

Permanencia Recursos Públicos Quietos en las Cuentas Bancarias:

Sujetos de Control, Instituciones Educativas

META OBJETIVO DOS:


0 Con las actuaciones realizadas por la Contraloría

Distrital de Buenaventura durante el Primer

Semestre de 2013, se obtuvieron los siguientes

Beneficios de Control Fiscal:

Mejorar la Eficacia, con actuaciones que impliquen

beneficio de Control Fiscal.

META OBJETIVO TRES:


La Sociedad de Acueducto y Alcantarillado de Buenaventura (SAAB) reinicio las obras que

estaban inconclusas en los barrios: Capricho, 6 de Enero, 12 de Abril, y San Luis.

Elaboración e Implementación de Planes de Mejoramiento por las Entidades Sujetos de Control

Sanción a empresa Carbonera por parte de la CVC debido a incumplimiento en el

almacenamiento y transporte del Carbón Mineral.

La Ese HLPA adquirió un único software para optimizar y cumplir con los requerimientos del

proceso de captura, consolidación y análisis de la información, así mismo, integrará el área

financiera y presupuestal con las áreas administrativas y de producción.

Se capacitó a los funcionarios de la ESE en sistemas de facturación, esta capacitación es parte

integral del programa de capacitación del manejo del software.

La ESE redujo los servicios personales indirectos en 27%, para cumplir con esta meta,

entregó las cartas de terminación de contrato a todo el personal de prestación de servicio y

contratado de la entidad.

BENEFICIOS DE CONTROL FISCAL

CUALITATIVO

Estructuración y Ejecución de un buen Plan

General de Auditoria

META OBJETIVO TRES:

0 Para la vigencia 2013 se han programado 11

auditorias de las cuales, nueve (9) son de Modalidad

Regular y las dos (2) restantes de Modalidad

Especial.

0 De estas 11 Auditorías se han desarrollado (2):

SAAB y Ese Hospital Luis Ablanque de la Plata; y

cuatro (4) están en proceso de

ejecución.


En el Primer Semestre de 2013 se realizó la revisión de los Cierres Fiscales de: Alcaldía Distrital El Concejo Distrital La Personería Distrital La Terminal de Transporte de Buenaventura El Fondo Rotatorio de Tránsito y Transporte Personería Distrital Hospital San Agustín de Puerto Merizalde La Sociedad de Acueducto y Alcantarillado El Hospital Luis Ablanque de la Plata (ESE)

REVISIÓN CIERRE FISCAL

ENTIDADES VIGILADAS

ENTIDAD INGRESOS EGRESOS RESULTADO

BOMBEROS 1.388.435.222 1.652.053.977 DEFICIT FISCAL de

($263.618.755)

CONCEJO DISTRITAL 2.093.955.882 2.093.955.882 EQUILIBRIO

HOSPITAL SAN

AGUSTIN

2.758.418.000 2.949.222.000 DEFICIT FISCAL de

($190.804.000)

TERMINAL DE

TRANSPORTE


($420.206.314)

FONDO ROTATORIO

DE TRANSITO Y

TRANSPORTE


($872.041.880)

PERSONERÍA 1.088.094.341 1.268.561.449 DEFICIT FISCAL de

($186.466.108)

Resumen Estado Fiscal de la

Entidades al Cierre Fiscal de la

Vigencia 2012

ENTIDAD INGRESOS

RECAUDADOS

EGRESOS

EJECUTADOS

RESULTADO

ALCALDIA

DISTRITAL

(Ingresos sin

situación de fondos

$100.856.543.962)

230.810.018.770

330.667.206.907

DEFICIT FISCAL de

($99.857.188.137)

SAAB

545.480.549

(Concepto de

arrendamiento)

571.326.931

(Concepto de

arrendamiento)

DEFICIT FISCAL de

($25.846.389 +

1.711.291.901 por

concepto de

demandas)=

1.737.138.290

HOSPITAL LUIS

ABLANQUE DE LA

PLATA


($5.603.574.649)

Resumen Estado Fiscal de la Entidades al Cierre

Fiscal de la Vigencia 2012

AUDITORÍAS REALIZADAS


SUJETO DE CONTROL

OBJETIVO ESTADO

SAAB

• Verificar y evaluar la Gestión y Resultado de los Procesos Contables, Financieros y Presupuestal de Obras Civiles y Procesos de Control de Legalidad, Control Interno, Ambiental, Talento humano.

• Cumplimiento del contrato de Operación y Mantenimiento de Infraestructura de los Servicios Públicos de Acueducto y Alcantarillado de Buenaventura, Vigencia 2012

EJECUTADA (4 de marzo al 24

de abril )

ESE HOSPITAL LUIS ABLANQUE

DE LA PLATA

• Verificar y evaluar la Gestión y Resultado de los Procesos Contables, Financieros y Presupuestal , Talento humano, Ambiental y de Contratación en todas sus modalidades,

• Realizar la Revisión de la Rendición de la Cuenta correspondiente a la vigencia respectiva;

• Cierre Fiscal vigencia 2012.

EJECUTADA (4 de marzo al 24

de abril )

HOSPITAL SAN AGUSTIN DE

PUERTO MERIZALDE

• Verificar y evaluar la Gestión y Resultado de los Procesos Contables, Financieros y Presupuestal , Talento humano, Ambiental y de Contratación en todas sus modalidades,

• Realizar la Revisión de la Rendición de la Cuenta correspondiente a la vigencia respectiva;

• Cierre Fiscal vigencia l 2012.

SUSPENDIDA POR DIFICULTADES

PARA ACCEDER A LA INFORMACIÓN (27 de mayo al 20

de junio ) Proceso

Sancionatorio

AUDITORIA EXPRESS

I.E. NÉSTOR URBANO TENORIO

• En atención a una denuncia presentada por el Lic. Pedro Cecilio Romero concernientes a unas presuntas irregularidades en la ejecución de unas obras de acondicionamiento en las instalaciones físicas del Plantel,

SUSPENDIDA POR DIFICULTADES

PARA ACCEDER A LA INFORMACIÓN

Proceso Sancionatorio

RESULTADOS AUDITORÍAS REALIZADAS


AUDITORÍA SAAB


SUJETO DE

CONTROL TIPO DE HALLAZGO

SAAB

Administrativo 9

Disciplinario 26

Fiscal 14

Penal 3

Sancionatorio 3

TOTAL 54

Auditoria Gubernamental con Enfoque

Integral Modalidad Regular y Cierre Fiscal

a la SAAB Vigencia 2012

En la auditoria se evidenciaron 54 Presuntos Hallazgos; de los cuales: 0 (9) son Administrativos,

0 (14) tienen incidencia Fiscal

por valor de $56.542.593.626.45,

0 (26) incidencia Disciplinaria.

0 (3) con incidencia Penal, y

0 (3) Sancionatorios

El concepto del Control de Gestión, es Desfavorable, como consecuencia

de la calificación de 69.5 puntos, resultante de ponderar los siguientes

factores:

Análisis Auditoría SAAB

CONTROL DE GESTIÓN

ENTIDAD AUDITADA SOCIEDAD DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO DE BUENAVENTURA

VIGENCIA 2012

Factores Calificación Parcial Ponderación Calificación

Total

1. Gestión Contractual 68.0 0.65 44.2

2. Rendición y Revisión de la Cuenta 45.7 0.02 0.9

3. Legalidad 38.7 0.05 1.9

4. Gestión Ambiental 44.7 0.05 2.2

5. Tecnologías de la comunica. y la inform.

(TICS) 0.0 0.03 0.0

6. Plan de Mejoramiento 202.1 0.10 20.2

7. Control Fiscal Interno 0.0 0.10 0.0

Calificación total 1.00 69.5

Concepto de Gestión a emitir Desfavorable

El Control Financiero y Presupuestal, es Desfavorable, como

consecuencia de la calificación de 4.2 puntos, resultante de ponderar los

factores que se relacionan a continuación:


CONTROL FINANCIERO Y PRESUPUESTAL

SOCIEDAD DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO DE BUENAVENTURA SA ESP

VIGENCIA 2012

Factores mínimos Calificación

Parcial Ponderación

Calificación

Total

1. Estados Contables 0.0 0.70 0.0

2. Gestión presupuestal 41.7 0.10 4.2

3. Gestión financiera 0.0 0.20 0.0


Concepto de Gestión Financiero y

Pptal Desfavorable

C:/Users/Magaly/Documents/INFORME DENUNCIAS/AUDITORIA SAAB 2012 COMPLETA/MATRIZ EGF febrero 8 de 2013SIN DILIGENCIAR AGEI SAAB SA ESP.xlsx



EJECUCIÓN CONTRACTUAL:

En la Vigencia 2012 la Sociedad de Acueducto y Alcantarillado

de Buenaventura, celebró 15 contratos por valor de

$146.862.789, distribuidos así:


CANTIDAD CONTRATO VALOR

2 OBRA PÚBLICA $58.065.246

13 CONSULTORÍA Y OTROS $ 88.797.543

Al revisar esta contratación se evidencio ausencia de actividades

de seguimiento, verificación y control, ocasionando

incumplimiento de disposiciones legales.


La Entidad presenta debilidades en el proceso de seguimiento

y control, lo cual generó que la SAAB recibiera una obra que

no estaba terminada, como fue el caso del Contrato No. 002

de 2012 ejecutado en el pasaje la Armonía (Barrio la

Independencia).

Cabe resaltar, que es deber del Contratante tomar las

medidas necesarias para salvaguardar el interés general y los

recursos públicos involucrados.

En los Contratos revisados en esta Auditoría, se observó que la

SAAB no se exigió a los contratistas la ejecución idónea y

oportuna del objeto contratado, no se realizaron revisiones

periódicas a la obra ejecutada.


La Sociedad de Acueducto y Alcantarillado de Buenaventura, durante la

Vigencia 2011 celebró 19 Contratos de Obra por valor de

$28.221.897.037, con recursos del Crédito realizado por el Distrito de

Buenaventura con la firma Alianza Fiduciaria, obras que hasta el

momento no han sido entregadas, el plazo contractual fijado

inicialmente no se cumplió, debiendo realizar prorrogas y suspensiones

de los mismos.


Obras Contratadas con Recursos del

Crédito


Obras Contratadas con Recursos del

Crédito

Con estos contratos los fines no se han alcanzado, lo que demuestra Deficiencias en el proceso de planeación al no efectuar los estudios previos que incluyeran el análisis de la zona objeto del contrato. Además, la falta de los permisos respectivos han ocasionado la realización de inversiones en unas obras que no fueron ejecutadas, las cuales no generaran el beneficio y el fin pretendido con la contratación, causando Daño Patrimonial al Estado. (Como son los Contratos 039-2011 y 043-2011 que llevan 0% de ejecución, debido a que la DIMAR debe dar los permisos correspondientes).

Contrato No. 039 – 2011: cuyo Objeto es Renovación Tubería Diámetro 3” A 8” Bajamar Isla Sector II, por valor de $521.210.329 el cual contemplaba un plazo inicial de 4 meses, prorrogado por 47 días, este contrato se encuentra suspendido desde el 29 de Febrero de 2012.

Contrato N° 043 de 2011: cuyo Objeto es Obra de Alcantarillado Estación de Bombeo Barrio Pueblo por valor de $3.133.194.323 el cual contemplaba un plazo inicial de 9 meses, con suspensiones de 13 meses con corte al 31 de marzo de 2013. La Comisión Auditora se trasladó hasta el

Barrio Lleras verificando que se encontraban

186 tubos de 3” y 4 uniones de 6.

Material almacenado de los Contratos 039 y

043 de 2011


Obras Contratadas con Recursos del Crédito

De igual forma, se observó que en el Contrato 044-2011 (Comuna 12) se desarrollaron obras que no estaban contempladas en el contrato y sin la autorización previa del Contratante, ocasionando el abandono de la misma, generando afectación a la comunidad. Lo anterior se debe a la inobservancia de los Principios que rigen la Función Pública tales como Economía, Eficacia y Eficiencia y a una inadecuada Interventoría, lo cual ocasiona Detrimento Patrimonial.


Gestión del Operador

Se evidenció que HIDROPACIFICO S.A. E.S.P. solo ha invertido la suma de $6.441.524.324.56, que equivale al 10.81% de $59.611.452.499 recaudados por concepto de CMI del 2002 al 2012 presentándose un excedente por acueducto de $34,423,748,530.00 y por alcantarillado de $18,748,179,648.45 para un total de $53.171.928.178.45 recursos que no fueron invertidos ni trasladados a la Fiducia, generando un Daño al Patrimonio Público.

Cabe destacar, que mediante OTRO SÍ, la Junta Directiva le otorgó la Facultad a Hidropacifico de quedarse con el CMI por no cumplir dicha entidad con el equilibrio contractual.


Situación Financiera de la SAAB

Se evidenció que:

La Entidad durante los meses de Octubre, Noviembre y Diciembre de

2012 no percibió ingresos por parte del Operador ya que fue

comunicada la medida cautelar generada por la Corporación

Autónoma Regional del Valle del Cauca (CVC), por lo cual

HIDROPACIFICO tuvo que trasladar los recursos restantes para

cubrir dicha medida.

La Entidad no realizo la liquidación de las Cesantías e Intereses de

Cesantías, como tampoco realizo la consignación al Fondo de

Pensiones al cual están afiliados los trabajadores, lo anterior debido al

desorden administrativo y falta de control, que conlleva al

incumplimiento de disposiciones legales.

Todo esta INSOLVENCIA ECONÓMICA que presenta la Sociedad de

Acueducto y Alcantarillado de Buenaventura nos permite determinar

que la entidad está en un ALTO RIESGO FINANCIERO


Situación Financiera de la SAAB

AUDITORÍA ESE HOSPITAL LUIS ABLANQUE DE LA PLATA


Auditoria Gubernamental con Enfoque Integral

Modalidad Regular y Cierre Fiscal a la ESE Hospital

Luis Ablanque de la Plata

Vigencia 2012

En desarrollo de la presente auditoría se

establecieron (75) presuntos hallazgos, de los

cuales:

(20) son Administrativos,

(29) tienen incidencia Disciplinaria,

(4) con Incidencia Penal.

(3) con incidencia Sancionatoria, y

(19) tienen incidencia Fiscal por valor de

3.716.409.202.84

SUJETO DE

CONTROL TIPO DE HALLAZGO

HOSPITAL LUIS

ABLANQUE DE LA

PLATA

Administrativo 20

Disciplinario 29

Penal 4

Sancionatorio 3

Fiscal 19

TOTAL 75

Análisis Auditoría ESE El concepto del Control de Gestión, es Desfavorable, como consecuencia

de la calificación de 56.5 puntos, resultante de ponderar los siguientes

factores:

CONTROL DE GESTIÓN

ENTIDAD AUDITADA SOCIEDAD DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO DE BUENAVENTURA

VIGENCIA 2012

Factores Calificación Parcial Ponderación Calificación

Total

1. Gestión Contractual 57.5 0.65 37.4

2. Rendición y Revisión de la Cuenta 60.2 0.02 1.2

3. Legalidad 40.8 0.05 2.0 4. Gestión Ambiental 67.0 0.05 3,4 5. Tecnologías de la comunica. y la inform. (TICS)

55.8 0.03 1.7

6. Plan de Mejoramiento 50.0 0.10 5.0 7. Control Fiscal Interno 59.0 0.10 5.9


Concepto de Gestión a emitir Desfavorable

Análisis Auditoría ESE El Control Financiero y Presupuestal, es Desfavorable, como

consecuencia de la calificación de 13.9 puntos, resultante de

ponderar los factores que se relacionan a continuación:

CONTROL FINANCIERO Y PRESUPUESTAL

ESE HOSPITAL LUIS ABLANQUE DE LA PLATA

VIGENCIA 2012

Factores mínimos Calificación Parcial Ponderación Calificación Total

1. Estados Contables 0.0 0.70 0.0

2. Gestión presupuestal 50.0 0.10 5.0

3. Gestión financiera 44.4 0.20 8.9

Calificación total 1.00 13.9 Concepto de Gestión Financiero y Pptal Desfavorable

Análisis Auditoría ESE La Ejecución Contractual, es Deficiente, como consecuencia

de la calificación de 57.5 puntos, resultante de el estudio que

se le hizo a los 454 contratos que suscribió la entidad en la

Vigencia 2012, distribuidos así:

TIPOLOGIA CANTIDAD VALOR $

Prestación de

Servicios 425 $ 2.285.594.158

Suministros 25

$ 7.590.165.889

Interventoría 3

$ 90.926.637

Obra 1 $32.433.520

TOTAL 454 $ 9.999.120.204

Análisis Auditoría ESE

Revisión Contratos 001-2008 y 021- 2011:

Construcción Centro de Salud Isla

FASE 1

CONSTRUCCIÓN CENTRO DE SALUD ISLA

CONTRATO No. 001 DE 2008

CONCEPTO Nro. VALOR ESTADO

CONTRATO 001 - 2008 $1.200.000.000 No se presenta Acta de Liquidación, y a la fecha se le han cancelado al

Contratista $ 1.798.920 millones de pesos equivalentes al 99.94%.

OTRO SÍ 001 - 2009 $600.000.000

TOTAL $1.800.000.000

FASE 2

CONSTRUCCIÓN CENTRO DE SALUD ISLA SEGUNDA FASE

CONTRATO No. 021 DE 2011

CONCEPTO Nro. VALOR ESTADO

CONTRATO 021 - 2011 $849.193.887 Al contratista se le han cancelado $790.684.784 que equivale al

93.11% del valor del contrato, tiene vencido el plazo de ejecución. TOTAL $849.193.887

VALOR FASE 1 $1.800.000.000

VALOR FASE 2 849.193.887

total $2.649.193.887

DESEMBOLSO $2.590.684.784

% DE EJECUCIÓN 70%




En la realización de los dos contratos se denota una inadecuada planificación, lo

que se evidencia en la ejecución de lo obra, se han invertido

$2.590.684.784 y a la fecha no está en funcionamiento el Centro de Salud

de Isla, de igual forma con los recursos que se le adeuda a los contratistas no

son suficientes para la culminación de la obra.

La gestión en el área de contratación de obra

evaluada no cumple en su totalidad con los

Principios de la Función Administrativa, dispuesta

en el Artículo 209 de la Constitución política de

Colombia, presentándose debilidad en la Planeación.




DICTAMEN Y PRONUNCIAMIENTO

DE LAS AUDITORIAS

SUJETO DE

CONTROL

DICTAMEN PRONUNCIAMIENTO

OBSERVACIONES

SAAB Adverso o

Negativo

No fenecimiento Auditoria Regular

HOSPITAL LUIS

ABLANQUE DE

LA PLATA

Adverso o

Negativo

No fenecimiento Auditoria Especial

PLAN GENERAL DE AUDITORIAS (PGA)

VIGENCIA 2013

AUDITORIAS GUBERNAMENTALES

MODALIDAD ESPECIAL Y REGULAR

SUJETO DE CONTROL

OBJETIVO ESTADO

ADMINISTRACIÓN

CENTRAL

Auditoria regular • Verificar y evaluar los Ingresos Propios, • Recursos percibidos por los Dividendos de la

Sociedad Portuaria Regional de Buenaventura y TCBUEN,

• El comportamiento de los recursos consignados en las fiducias, las transferencias realizadas al Meritorio Cuerpo de Bomberos de Buenaventura y la cartera vigente al 31 de diciembre de 2012,

• La contratación del 2012 teniendo en cuenta el Plan de Desarrollo 2012 al 2015,

• Las Controversias Judiciales y los programas ejecutados por la Secretaría de Convivencia para la Sociedad Civil, y

• Realizar la Revisión de la Rendición de la Cuenta correspondiente a la vigencia 2012

EN EJECUCIÓN (mayo – julio)

SUJETO DE CONTROL

OBJETIVO ESTADO

CURADURÍAS URBANAS

UNA Y DOS

Verificar y evaluar el Control de Gestión y Resultados en la expedición de las Licencias correspondiente a las vigencias 2010, 2011 y 2012.

EN EJECUCIÓN (mayo – julio)

FONDO ROTATORIO

DE TRÁNSITO Y

TRANSPORTE

• Verificar y evaluar la Gestión y Resultado de los procesos Contable, Financieros y Presupuestales, Talento Humano, Ambiental y de Contratación

• Realizar la Revisión de la Rendición de la Cuenta correspondiente a la vigencias 2011 y 2012 respectivamente

PENDIENTE POR EJECUTAR

(agosto – octubre)

PERSONERÍA DISTRITAL

• Verificar y evaluar la Gestión y Resultado de los procesos Contable, Financieros y Presupuestales, Talento Humano, Ambiental y de Contratación

• Realizar la Revisión de la Rendición de la Cuenta correspondiente a la vigencias 2010, 2011 y 2012 respectivamente



SUJETO DE CONTROL

OBJETIVO ESTADO

CONCEJO DISTRITAL

Auditoria regular financiera, contractual, legalidad y gestión, y cumplimiento ley 617



TERMINAL DE TRANSPORTE

DE B/VENTURA

• Verificar y evaluar la Gestión y Control Financiero en los procesos contables,

• Revisar la Cuenta, correspondiente a la vigencias 2010, 2011 y 2012


(octubre – Nov.)

• Reorganizar administrativamente la Contraloría Distrital, mejorar

el ambiente laboral, involucrarlos en la dirección y decisiones,

aprovechar los conocimientos y experiencia, capacitarse para

modernizar la gestión.

• Planear, adquirir y distribuir los recursos físicos que se requieran

para garantizar que los procesos misionales y de apoyo se

desarrollen adecuadamente.

META OBJETIVO CUATRO:

• A través del Acuerdo 03 de 2013 el Concejo Distrital de

Buenaventura aprobó el proyecto de Reestructuración de la

Planta de Cargo de la Contraloría Distrital, lo cual permitió

que:

• Aumentar la planta de cargos de la Contraloría Distrital.

En este primer semestre del año 2013 se contrataron a 31

personas por prestación de servicios.


• Se capacito al personal

de la Contraloría en:

• Taller Teórico – Practico

en Proceso Verbal.

• Implementación MECI

1000:2005

• Resolución de Conflictos

• Medio Ambiente

• Cierre Fiscal

• Clima Organizacional

• Nueva Guía de Audite


INFORME DE GESTIÓN · 2015-12-23 · los Medios de Comunicación hablados y escritos. Con el fin...

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