INFORME DE GESTION JUNTA DIRECTIVA Y GERENCIA VIGENCIA 2014

Administración

Myriam Patricia Beleño Duran Gerente

Ximena Arcila Ayure Secretaria

Juan Carlos Muriel Barreto Contador

Jairo Gutiérrez Perez Tesorero

Junta Directiva

Presidente: Esneda Gamboa Malagón Vicepresidente: Harold Herreño Suarez Secretario: Blanca Doris Granobles Campos Suplentes: Ezequiel Rodríguez Mora Olga Lucia Arango Barbaran

Comité de Control Social

Presidente: Juan Felipe Rueda Garcia Vicepresidente: Andres Mendez Jimenez Secretario: Ruth Soledad Murillo Sanchez Suplentes: Sigifredo Albeniz Salinas Victor Edward Cubillos Villalba

Revisoría Fiscal

Principal: Magda Lorena Caicedo Zapata Suplente: Juan Harvey Mora

Congroup Ltda. Consultores

INFORME DE GESTION JUNTA DIRECTIVA Y GERENCIA

VIGENCIA 2014

El Fondo de Empleados del Departamento Administrativo de la Función

Pública FONDAFUP se permite saludar a los Asociados y expresarles un

caluroso y sincero agradecimiento por el apoyo a la gestión del Fondo de

Empleados en la vigencia 2014.

Es importante resaltar el compromiso de la Gerencia en compañía de la

Junta Directiva por proteger los intereses del Fondo de Empleados,

garantizando la liquidez y la prestación de los servicios de forma oportuna

y ceñida a las normas que lo rigen, para lo cual se contó con el

acompañamiento y asesoría permanente de la Revisoría Fiscal.

A continuación damos a conocer el informe de gestión correspondiente a

la vigencia 2014, en el que se reflejan los resultados sociales, económicos y

financieros de FONDAFUP

1. Gestión General Con el fin de propender por el bienestar social de los asociados se llevaron

a cabo las siguientes actividades:

Se actualizaron los convenios de COOSERPARK, KENZO JEANS,

PANAMERICANA, JOE BANANAS, JUMBO, GARVI, AMWAY, ALKOSTO,

AGENCIA DE VIAJES ALKOSTO, REPLAY´S, CORPARADISE.

Se realizaron tres (3) rifas autorizadas en la Asamblea General

Ordinaria en el mes de marzo de 2014, con el siguiente resultado:

Primera rifa dos millones novecientos diez mil pesos m/cte.

(2.910.000.oo). Ganadora AURA INES RODRIGUEZ.

Segunda rifa dos millones doscientos noventa mil pesos m/cte.

($2.290.000.oo). Ganador OSCAR ROMERO.

Tercera rifa dos millones doscientos ochenta y cinco mil pesos m/cte.

($2.285.000.oo). Ganador JUAN CARLOS MONROY.

Con el fin integrar a los asociados y brindar un rato de esparcimiento,

se realizó la celebración de fin de año en el Restaurante Supermeat

en el cual se entregaron obsequios a todos los asociados, y se

realizaron seis (6) rifas de los artículos obsequiados por los

proveedores con los cuales tenemos convenios vigentes.

Se le otorgó a los asociados $20.000.oo pesos de auxilio para la

renovación del servicio funerario a 52 de Coorserpark y 8 a Cristo

Rey.

Se otorgó un auxilio funerario a nuestro asociado Gustavo Edilberto

Beltrán Jimenez, por el fallecimiento de su señora Madre.

Se está tramitando ante Colpensiones el código para que nuestros

afiliados pensionados sigan siendo parte de FONDAFUP.

Dentro de los logros en la gestión de la vigencia se destacan los

siguientes:

o El Fondo está en el proceso de adopción de las Normas

Internacionales de Información Financiera (NIIF) a partir del 1 de

enero de 2016, por lo cual la fecha de transición de esta norma ha

sido el 1 de enero de 2014 hasta Diciembre del año 2015.

o Los Estados Financieros de la entidad se preparaban de acuerdo

con principios de contabilidad generalmente aceptados en

Colombia y con normas impartidas por la Superintendencia de la

Economía Solidaria.

o El Fondo está preparando los estados financieros de apertura de

acuerdo con las NIIF para Pymes al 31 de diciembre de 2014 para

establecer la posición financiera. Por lo anterior se recibió

capacitación para la implementación de dichas normas.

o Se elaboró el manual del sistema integral de prevención y control de

riesgos asociados contra el lavado de activos y financiación del

terrorismo (SIPLAFT) en cumplimiento de lo establecido en las Leyes

526 de 1999, 599 de 2000, 1108 del 2006, 1121 del 2006, Decreto 663

de 1993, Documento Compes 3793 de 2013 y Circular Externa 006 de

2014.

o Elaboración del documento de políticas contables del Fondo de

Empleados del Departamento Administrativo de la Función Pública

FONDAFUP, de acuerdo con los procedimientos de las NIIF.

o Renovación del depósito de Bancoldex a 120 días, los cuales dan al

Fondo una rentabilidad que la puede apreciar en el Balance

General del 31 de diciembre de 2014.

o Renovación del certificado de Fiduciaria Alianza para la protección

de Liquidez del Fondo.

o Actualización de los seguros de los funcionarios del Fondo para el

manejo y el seguro de incendio de la Oficina de Fondafup.

o Actualización del Avaluó Catastral de la Oficina del Fondo de

acuerdo a las normas de las NIIF.

o Los cheques del fondo son firmados por el tesorero y la Gerencia y la

firma del Presidente o Vicepresidente en caso de no estar la

Gerencia, ya que la firma del Tesorero es la principal, siempre

estando avalada por cualquier autorización firmada por parte de la

Gerencia.

o Se dio cumplimento a todos los pagos de impuestos de Fondafup y

el pago de la administración en el edificio donde funciona la Oficina

de Fondafup.

o El Fondo se encuentra al día con la información acerca de

impuestos, información exógena e información a la

superintendencia de economía solidaria, así como el pago de

seguridad social y parafiscal. Igualmente se ha dado cumplimiento

en forma oportuna de acuerdo a las fechas de presentación

estipulada en los calendarios tributarios señalados para tal fin.

o En cuanto al control de Legalidad con la Superintendencia de

Economía Solidaria, a la fecha se encuentra legalizado los años 2012

y 2013 de la actual gerencia.

o Respecto a la Legalización del vehículo que se encontraba con

algunos inconvenientes para legalizar desde el año 1992, para la

actual Junta Directiva y la Gerencia nos es grato informarles que ya

fue solucionado dicho inconveniente y se encuentra legalizado.

o En cuanto al lote del Cementerio de la Inmaculada, la gerencia hizo

averiguaciones en las oficinas y fue informada que se debía

cancelar los servicios para que ellos pudieran vender dicho lote que

en la actualidad tienen un valor de $20.000.000.oo.

o La página web del Fondo desde el mes de octubre tuvo algunos

inconvenientes para que los asociados ingresaran a mirar sus

movimientos en los extractos, en razón a la actualización del sistema

acorde con las NIIF; a partir del 1º de abril quedara habilitada esta

funcionalidad.

Balance Económico

A 31 de diciembre de 2014 el Fondo de Empleados FONDAFUP contaba

con 145 asociados. A continuación se relacionan los ingresos y retiros

sucedidos en la vigencia:

INGRESOS VIGENCIA 2014

1 YUDY MARCELA CASTILLO ANGEL

2 ISABEL MERCEDES DEL PILAR AVELLANEDA

3 JOHNNY FABIAN TORRES APARICIO

4 MARCELA PAOLA ALVARADO MEJIA

5 JULIO CESAR RESTREPO SALAZAR

6 JULIO CESAR SOLORZANO NOVA

7 ADRIANA MARCELA BARRERO VALLEJO

8 NAURIEN CALLEJAS GARCIA

9 YENNY MARCELA HERRERA MARTINEZ

10 NORMA JIMENA VARON DELGADO

11 LAURA CATALINA GOMEZ GONZALES

12 IVAN ADOLFO MORANTES MOJICA

13 JHON NESTOR ACOSTA MORENO

14 CAROLINA PRADO MUÑOZ

15 MIRTHA LUZ VERGARA VERGARA

ENERO

ENERO

ENERO

ENERO

ENERO

FEBRERO

FEBRERO

FEBRERO

FEBRERO

FEBRERO

FEBRERO

FEBRERO

FEBRERO

MARZO

MARZO

16 MIGUEL ANTONIO GONZALEZ PINZON

17 DARIO ROJAS NIÑO

18 MAGDA CAROLINA CARDOZO

19 MANUEL ALEJANDRO CRUZ

20 CRISTIAN LEONARDO FAJARDO VERANO

21 FARID MILENA RAMIREZ BARRERA

22 JUAN CARLOS OCAMPO BUITRAGO

23 XIMENA ALEXANDRA ARCILA AYURE

24 ANDRES PODLESKY BOADA

25 LUIS ALVARO CRITIVA LOPEZ

26 JOSE FERNANDO SERNA LONDOÑO

27 CARLOS ALBERTO GOMEZ MEDINA

MAYO

MAYO

MAYO

MAYO

JULIO

JULIO

AGOSTO

SEPTIEMBRE

OCTUBRE

OCTUBRE

OCTUBRE

OCTUBRE

Durante la vigencia se retiraron 29 asociados

No. RETIRO AÑO 2014 MES DE RETIRO

1 NANCY ESPERANZA MOLANO VANEGAS ENERO 2 MANUEL ALEJANDRO CRUZ HERNANDEZ ENERO 3 DAVID JULIAN BERNAL MELGAREJO ENERO 4 MAGDA CAROLINA CARDOZO CERQUERA ENERO 5 DIANA CATALINA RAMIREZ ORTIZ FEBRERO 6 ERNESTO ANDRES FAGUA ZORRILLA FEBRERO 7 FRANCISCO JAVIER AMEZQUITA FEBRERO 8 DIANA PATRICIA CARDENAS ZAPATA FEBRERO 9 ALEJANDRA CARDOZO PEREZ MARZO 10 ELBI ASANETH CORREA RODRIGUEZ MARZO 11 NOHORA CONSTANZA MORENO MAYO 12 LUIS ALVARO CHITIVA JUNIO 13 PABLO EMILIO TALERO DIAZ JUNIO 14 DOLLY AMAYA CABALLERO JUNIO 15 EDWARD FERNANDO MOYANO MONTAÑEZ JULIO 16 LAURA CATALINA GOMEZ GONZALEZ JULIO 17 FREDY SANCHEZ TRUJILLO JULIO 18 ANGELICA MARIA GUZMAN CAÑON JULIO 19 JOSE ANGEL TORRES BENJUMEA AGOSTO 20 OLGA LUCIA GRAJALES GRAJALES AGOSTO 21 ELIZABETH RODRIGUEZ TAYLOR AGOSTO 22 DIANA CAROLINA OSORIO MENESES SEPTIEMBRE 23 MONICA LILY SERRATO SEPTIEMBRE 24 DIANA CAROLINA PRADO SEPTIEMBRE 25 JEFFERSSON VANEGAS BOGOTA OCTUBRE 26 ADRIANA BERMUDEZ SILVA OCTUBRE

27 SILVIA CRISTINA PUENTES ALVAREZ CORREA OCTUBRE 28 JUAN PABLO BENITEZ SANDOVAL OCTUBRE 29 MANUEL ALEJANDRO CRUZ OCTUBRE

De acuerdo con la anterior relación podemos observar que en la mayoría

de los casos, los retiros obedecen a la desvinculación definitiva del DAFP

de algunos funcionarios que venían afiliados al fondo y que por su

antigüedad tenían aportes importantes. A pesar de esta situación, con la

gestión que se hizo en el año, se logró la afiliación de 27 Asociados que

ingresaron con aportes del 3% y 5% de la planta del Dafp y la planta

temporal.

2.1 comportamiento de los créditos

El número de créditos tramitados y gestionados durante la vigencia fue de

trecientos noventa y dos (392), los cuales tuvieron el siguiente

comportamiento:

De acuerdo a la gráfica que les presentamos podemos apreciar que el

crédito rápido fue el de mayor movimiento durante el año, siguiéndole el

crédito ordinario, el especial, el extra cupo, prima de servicios,

172

66

52

39

23

19 14

4 3

Rapido

Ordinario

Especial

Extra - Cupo

Prima de Servicios

Mercancias

Nuevo Asociado

Acuerdo de pago

Variedades

mercancías, nuevo asociados, acuerdos de pago y variedades.

Debemos anotar que los acuerdos de pagos fueron celebrados durante

la vigencia y a 31 de Diciembre del 2014, estos quedaron saneados y no

tenemos deudores al respecto.

2. Situación Financiera

La información Contable y Financiera del Fondo de empleados se

encuentra acorde a lo estipulado en el Decreto 2689 de l993, y a la

normatividad de la Superintendencia de Economía Solidaria, así como las

verificaciones realizadas por parte de la firma Congroup Ltda., quien lleva

la Revisoría Fiscal del Fondo; abe anotar que los libros de Actas de Junta

Directiva y Comité de Crédito se encuentran actualizados hasta el mes de

Diciembre de 2014

3.1 Inversiones

Comprende las inversiones representadas en títulos valores y demás

documentos negociables adquiridos, a cargo de otros entes económicos,

conservados con el fin de obtener ingresos fijos o variables, con la finalidad

de mantener una reserva secundaria de liquidez o cumplir con

disposiciones legales, según el Decreto 790 de 2003

Fuente: Notas estados financieros

3.2 Cartera de créditos asociados

Comprende los créditos concedidos y entregados por la entidad a sus

asociados bajo las distintas modalidades de crédito autorizadas mediante

Resolución 001 de julio de 2012, en desarrollo del giro normal de sus

operaciones. La cartera se clasifica de acuerdo con la naturaleza de la

garantía que la ampara, en el Fondo de Empleados corresponde a

créditos con garantías admisibles, esto es, además de los aportes del

deudor se cuenta con la firma de la libranza.

INVERSIONES 2.014 2.013 VAR. %

Inversiones Temporales (CDT) 22.356.507 54.089.349 -31.732.842 -59%

TOTAL INVERSIONES 22.356.507 54.089.349 -31.732.842 -59%

La cuenta Provisión Cartera de Asociados, representa la asignación que el

Fondo de Empleados provisiona para cubrir posibles pérdidas en

recuperación de la cartera y se constituye de acuerdo con las normas

legales vigentes. El Fondo debe mantener como mínimo el 1% del total de

la cartera por estar clasificada en categoría A, es decir de riesgo normal.

Fuente: Notas estados financieros

3.3 Depósitos de ahorro permanente

Refleja el saldo de los Depósitos pagados por los Asociados sobre los

cuales se liquidan rendimientos, el saldo a 31 de Diciembre de 2014 es el

siguiente:

Fuente: Notas estados financieros

3.4 Patrimonio

Corresponde a los aportes ordinarios y extraordinarios que efectúan los

asociados al Fondo, más el incremento que se presenta por la distribución

del 50% de los excedentes del ejercicio anterior de acuerdo a aprobado

por la Asamblea General, de igual forma hacen parte de este grupo los

saldos por reservas, fondos de destinación específica y el superávit por

valorización de activos.

CATEGORIA A RIESGO NORMAL 2014 2013 VARIACION %

Prestamo Mercancias 4.428.976 6.419.506 -1.990.530 -31%

Prestamo Especial 65.958.033 119.869.007 -53.910.974 -45%

Prestamo Con Cargo a la prima 2.359.032 4.021.700 -1.662.668 -41%

Prestamo Para Nuevos Asociados 2.941.315 7.719.321 -4.778.006 -62%

Prestamo Ordinario 388.971.557 251.667.961 137.303.596 55%

Prestamo Calamidad Domestica 4.105.151 6.858.238 -2.753.087 -40%

Prestamo Con Acuerdo No Asociados 0 2.215.313 -2.215.313 -100%

Prestamo Extracupo 68.779.137 67.412.183 1.366.954 2%

SUBTOTAL 537.543.201 466.183.229 71.359.972 15%

2014 2013 VARIACION %

Depositos de Ahorro Permanente 579.073.199 518.061.086 61.012.113 12%

TOTAL DEPOSITOS DE AHORRO 579.073.199 518.061.086 61.012.113 12%

DEPOSITOS DE AHORRO PERMANENTE

Fuente: Notas estados financieros

3.5 Ingresos, costos y gastos

En este grupo se encuentran los ingresos recibidos por el giro ordinario de

las operaciones del Fondo, de igual forma se discriminan los gastos

producto de las actividades realizadas y necesarias para el desarrollo de

sus actividades ordinarias.

3.6 Excedentes del ejercicio

Mientras en la vigencia 2013 se tuvo una pérdida de $10.262.377, gracias a

la gestión realizada por la gerente en la colocación de créditos y la

colaboración de los asociados en las actividades programadas, en el año

2014 la recuperamos y obtuvimos un excedente del $10.571.141

2014 2013 variación %

PATRIMONIO 2014 2013 VARIACION %

Aportes Sociales 66.987.432 61.858.976 5.128.456 8%

Reservas 57.644.505 57.839.435 -194.930 0%

Fondo De Destinacion Especifica 4.023.504 4.023.504 0 0%

Superavit por Valorizaciones 41.153.803 27.434.043 13.719.760 50%

Resultado de Ejercicios Anteriores -10.262.377 0 -10.262.377 100%

Excedentes del Ejercicio 10.571.141 -10.262.377 20.833.518 -203%

TOTAL PATRIMONIO 170.118.008 140.893.581 29.224.427 21%

INGRESOS 2014 2013 VARIACION %

Interes Credito de Consumo 75.748.149 57.396.962 18.351.187 32%

Cuotas de Administracion y/o Afiliacion 345.300 790.813 -445.513 -56%

Financieros 2.334.739 2.508.402 -173.662 -7%

Diversos 144.962 57.702 87.260 151%

Ingresos de Ejercicios Anteriores 633.756 0 633.756 100%

Recuperaciones 2.804.500 67.000 2.737.500 4086%

TOTAL INGRESOS 82.011.406 60.820.878 21.190.528 35%

TOTAL GASTOS DE PERSONAL 13.953.040 13.178.040 775.000 6%

TOTAL GASTOS GENERALES 48.130.954 48.762.557 -631.603 -1%

EXCEDENTES DEL EJERCICIO 10.571.141 -10.262.377 20.833.517 -203%

No siendo otro el motivo del presente informe se firma por la Presidenta de

la Junta y la Gerencia.

Original (Fdo.) Original (Fdo.)

Esneda Gamboa Malagón Myriam P. Beleño Duran

Presidenta Junta Directiva Gerente Fondafup