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LIGA NORTESANTANDEREANA DE LUCHA CONTRA EL CANCERNIT.890.500.893-5
ESTADO DE RESULTADO INTEGRALDEL 1 DE ENERO A DICIEMBRE 31 DE 2020
INGRESOS OPERACIONALES
INGRESOS POR CONSULTA EXTERNA Y PROCEDMIENTOSUNIDAD FUNCIONAL SERVICIO GINECOLOGICO $ 571,548,940Consulta de Ginecología $ 209,163,440Ecografia $ 144,677,200Colposcopia $ 77,414,000Tipificación Virus VPH $ 60,772,500Consulta Mastologia $ 30,265,000Conización $ 15,030,000Laboratorio Clinico $ 13,013,000Patologia $ 8,495,000Pequeños Procedimientos $ 5,328,000Criocauterización $ 5,069,000Fulguración $ 4,200,000Retiro de Dispositivo $ 3,156,000Topicación $ 2,934,000Drenaje $ 1,115,000Consulta General $ 350,000Consulta Paliativo $ 205,000Devoluciones -$ 9,638,200
INGRESOS POR APOYO DIAGNOSTICOUNIDAD FUNCIONAL DE APOYO DIAGNOSTICO $ 232,661,800Laboratorio de Citologia $ 235,783,800Devoluciones -$ 3,122,000
INGRESOS VENTA DE MEDICAMENTOSUNIDAD FUNCIONAL DE MERCADEO $ 833,243,024Venta Medicamentos $ 834,033,780Devoluciones -$ 790,756
TOTAL INGRESOS OPERCIONALES $ 1,637,453,764
INGRESOS NO OPERACIONALES
FINANCIERSOS 7,382$ Intereses $ 7,382
RECUPERACIONES 32,380,950$ Reintegro de Costos $ 32,380,950
PARTICIPACIONES -CONVENIOS 428,147,533$ Mamografia, Ecografia, Antigeno (Uronorte) $ 15,918,000Alianza Biocuenca $ 9,000,000Campaña "Un Tapabocas por la Vida" $ 10,042,000Fiducia Alianza $ 393,187,533
DIVERSOS 48,105,180$ Sobrantes en Caja General $ 72,810Aprovechamientos $ 124,020Donaciones $ 598,000Ajustes multiplos de mil $ 350Subvenciones del gobierno $ 47,310,000
TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES $ 508,641,046
TOTAL INGRESOS $ 2,146,094,810
(menos)COSTOS $ 1,704,900,942
COSTO MEDICAMENTOS $ 653,807,229MEDICAMENTOS EN EL SERVICIO $ 653,807,229
COSTO PERSONAL DIRECTO $ 513,991,246PROFESIONAL MEDICO, INSTITUCIONES ASOC. Y OTROS PROF. 351,692,658$ PERSONAL ASISTENCIAL Y TECNICO 162,298,588$
COSTO PERSONAL INDIRECTO $ 225,410,762ADMINSTRATIVO, SERVICIOS GENERALES Y CELADURIA 225,410,762$
COSTO DE MATERIALES E INSUMOS $ 92,228,746Material y Equipo Ginecologia $ 58,663,299Material Citologia $ 31,326,113Material y Equipo Ecografia $ 1,547,883Material Medicamentos $ 691,451
Otros GASTOS DE PERSONAL $ 9,334,286IMPUESTOS $ 3,529,518ARRENDAMIENTOS $ 55,968,000SEGUROS $ 16,239,179LEGALES $ 1,998,348SERVICIOS $ 72,349,333DEPRECIACIONES LICENCIAS Y EQUIPOS DE COMPUTO $ 23,518,749DIVERSOS $ 36,525,546
BENEFICIO OPERACIONAL -$ 67,447,178
ADMINISTRACION 142,954,735$ ANA KARINA CELIS VERGEL $ 77,321,081PABLO RODAS $ 20,989,400CAROLINA JAIMES $ 12,900,000APRENDIZ SENA $ 7,519,526ARRIENDOS $ 6,850,000IMPUESTOS $ 803,858GASTOS DE REPRESENTACION $ 12,252,334REFRIGERIOS, REUNIONES Y EVENTOS (50 AÑOS Y NAVIDAD) $ 4,264,500OTROS $ 54,036
GASTOS FINANCIEROS 20,594,764$ Gravamen Financiero $ 11,354,625Gastos y comisiones bancarios $ 7,306,524Intereses Credito $ 1,933,616
OTROS GASTOS 30,379,417$ Indemnizacion Liliana Villan $ 24,543,167Donaciones a Terceros (Rotarios, Hermanas Caridad, Mercados y Ot.) $ 5,836,250
TOTAL GASTOS DE ADMINSITRACION Y FINANCIEROS $ 193,928,916
EXCEDENTE SOCIAL $ 247,264,951
MARIA INES CELIS GUTIERREZ NANCY YANET CONTRERAS YAÑEZ.
Representante Legal Contador Público
T.P. 49965-T
PABLO FABIAN RODAS RINCON
Revisor Fiscal
T.P.132631-T
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ESTADO DE LA SITUACION FINANCIERA
A DICIEMBRE 31 DE 2020
ACTIVOS $ 4,748,563,579
EFECTIVOS Y EQUIVALENTES $ 221,182,401
Caja $ 9,842,046
Cuentas corriente $ 186,258,124
Cuentas de Ahorro $ 25,082,230
INVERSIONES $ 1,821,787,198
Derechos Fiduciarios $ 1,821,787,198
DEUDORES $ 1,285,569,131
Nacionales $ 213,369,817
ANTICIPOS DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES $ 594,000
Anticipos y Avances $ 715,645,645
Cuentas por Cobrar a Trabajadores $ 984,803
Deudores Varios $ 354,974,866
INVENTARIOS $ 96,080,161
Medicamentos $ 97,740,726
Provisiones Inventarios -$ 1,660,565
PROPIEDAD,PLANTA Y EQUIPO $ 381,297,788
Terrenos $ 3,402,754
Construcciones y Edificaciones $ 162,339,494
Equipo Medico Cientifico $ 150,764,540
Autos $ 64,791,000
INTANGIBLES $ 2,639,000
Software $ 2,639,000
VALORIZACIONES $ 940,007,900
Construcciones y Edificaciones $ 940,007,900
PASIVO $ 180,878,351
PROVEEDORES $ 48,049,966
Nacionales $ 48,049,966
CUENTAS POR PAGAR $ 62,564,585
Costos y Gastos por Pagar $ 1,684,720
Servicios Publicos $ 7,529,342
Otras Cuentas por Pagar $ 18,322,268
Retencion en la Fuente $ 2,049,491
Retencion ICA $ 240,616
Retenciones y Ap. De Nomina $ 12,647,648
Acredores Varios $ 20,090,500
OBLIGACIONES LABORALES $ 39,808,665
Cesantias Consolidadas $ 31,921,417
Intereses Sobre Cesantias $ 3,801,960
Vacaciones Consolidadas $ 4,085,288
OTROS PASIVOS $ 30,455,135
Anticipos y Avances Recibidos $ 127,000
Dépositos Recibidos $ 10,196,480
Ingresos Recibidos para terceros $ 20,131,655
PATRIMONIO $ 4,567,685,228
CAPITAL SOCIAL $ 2,496,959,826
RESERVAS $ 883,452,552
RESULTADO DEL EJERCICIO $ 247,264,951
SUPERAVIT VALORIZACIONES $ 940,007,900
MARIA INES CELIS GUTIERREZ NANCY YANET CONTRERAS YAÑEZ.
Representante Legal Contador Público
T.P. 49965-T
PABLO FABIAN RODAS RINCON
Revisor Fiscal
T.P.132631-T
NIT 890.500.893-5 Pers. Jurídica N° 47 – Jul/1970
Calle 12 N° 2-38 Barrio la Playa, Cúcuta. Tel. 595 60 43 / 595 66 01 Página Web: www.licancercucuta.org E-mail: [email protected] – [email protected]
REVELACIONES O NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2020 (NIIF)
NOTA 1: INFORMACION GENERAL
La LIGA NORTESANTANDEREANA DE LUCHA CONTRA EL CANCER-Seccional Cúcuta (LCCC), es una Entidad sin ánimo de lucro, reconocida mediante Personería Jurídica #047 de fecha Julio 31 de 1970, cuyo objeto social, según sus Estatutos, es desarrollar campañas y programas encaminados a prevenir, combatir y dar tratamiento a la enfermedad del cáncer. Su duración legal es indefinida como consta en el artículo 4 de la Reforma de Estatutos del 13 marzo del año 2020. Su contabilidad y Estados Financieros se ciñen a las normas y prácticas de Contabilidad generalmente aceptadas, disposiciones del Ministerio de Salud, Estatutos y demás normas vigentes. Efectúa sus registros mediante el Sistema de devengo. La LIGA cumple con todas las obligaciones fiscales que le corresponden por el hecho de ser sujeto pasivo del impuesto del Orden Nacional ante la Administración de Impuestos Nacionales siendo exento de Retención en la Fuente dada su calidad de Entidad sin ánimo de lucro, según constancia del 26 de Marzo de 1992, expedida por la División de Fiscalización de la Administración de Impuestos Nacionales. Pertenece al Régimen Común responsable de presentar Declaración de Renta de Ingresos y Patrimonio. La institución también es exenta del impuesto de industria y
comercio. Información exógena a la DIAN.
NOTA 2: BASES DE ELABORACION Y PRACTICAS CONTABLES
Bases de preparación
Estos estados financieros consolidados se han elaborado de conformidad con la Norma
Internacional de Información Financiera para Pequeñas y Medianas Entidades (NIIF para las
PYMES) emitida por el Consejo de Normas Internacionales de Contabilidad. Están revelados en
pesos, que es la moneda funcional de la Entidad y del País. La presentación de los estados
financieros de acuerdo con la NIIF para las PYMES exige la determinación y la aplicación
consistente de políticas contables a transacciones y hechos. Las políticas contables más
importantes de la sociedad se establecen en la nota 3. En algunos casos, es necesario emplear
estimaciones y otros juicios profesionales para aplicar las políticas contables. Los juicios que la
gerencia haya efectuado en el proceso de aplicar las políticas contables de la sociedad y que
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tengan la mayor relevancia sobre los importes reconocidos en los estados financieros hacen parte
de las políticas contables.
Bases de contabilidad de causación
La LCCC prepara sus estados financieros usando la base de contabilidad de devengo.
Importancia material y relativa
La presentación de los hechos económicos se hace de acuerdo con su importancia material o
relativa.
En términos generales, se considera como material toda partida que sea equivalente o supere el
5% con respecto a un determinado total de cada rubro.
NOTA 3: POLITICAS CONTABLES
Definición de los elementos de los Estados Financieros.
Activo es un recurso económico presente, controlado por la entidad como resultado de eventos
pasados espera obtener, en el futuro, beneficios económicos, cuyo potencial contribuye directa o
indirectamente, a los flujos de efectivo y otros equivalentes a efectivo.
Pasivo es una obligación presente de la entidad, surgida a raíz de sucesos pasados, al vencimiento
de la cual, y para cancelarla, la entidad espera desprenderse de recursos que incorporan
beneficios económicos. Una característica esencial del pasivo es la obligación de actuar de forma
determinada, ya sea por una obligación legal o implícita.
Patrimonio es la parte residual de los activos de la entidad, una vez deducidos todos sus pasivos.
La clasificación de este elemento depende de su relevancia al momento de la toma de decisiones
por parte de los usuarios acudiendo a sus necesidades.
Rendimiento está directamente relacionado con la medida de ingresos y gastos en el desarrollo de
la actividad de la entidad durante el periodo sobre el que se informa, derivado directamente del
reconocimiento y medición de los activos y pasivos.
Ingresos son los incrementos en los beneficios económicos, producidos a lo largo del periodo
contable, en forma de entradas o incrementos de valor de los activos, o bien como decrementos
de los pasivos, que dan como resultado aumentos del patrimonio, y no están relacionados con las
aportaciones de los propietarios a este patrimonio.
Egresos son los decrementos en los beneficios económicos, producidos a lo largo del periodo
contable, en forma de salidas o disminuciones del valor de los activos, o bien por la generación o
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aumento de los pasivos, que dan como resultado decrementos en el patrimonio, y no están
relacionados con las distribuciones realizadas a los propietarios de este patrimonio.
Reconocimiento de los elementos de los Estados Financieros
El reconocimiento consiste en la incorporación de conceptos en el Balance o el Estado de
Resultados, como una partida que bajo criterio profesional se pueda establecer que los beneficios
económicos asociados lleguen o salgan de la entidad y el elemento tiene un costo que puede ser
medido con fiabilidad y que tenga las condiciones de materialidad o importancia relativa
establecida por la LCCC.
Reconocimiento de Activos
Se reconoce un activo en el balance los derechos que tengan potencial de generar beneficios
económicos y que sean controlados por la entidad y el activo tiene un valor que puede ser medido
fiablemente. No se puede reconocer un activo si no se obtienen beneficios económicos, en lugar
de ello se debe llevar como un gasto en el estado de resultados, decisión tomada por el grado de
certeza de dichos beneficios. La Entidad no debe reconocer un activo contingente como activo, a
no ser que sea cierto el flujo de beneficios económicos hacia la Entidad. La Liga
Nortesantandereana de L C C, fijo como medida o política de reconocimiento de activos, todos
aquellos bienes que la sociedad adquiera para el desarrollo de su operación que contribuyan con
la generación de beneficios económicos y que cumplan con todos los siguientes requisitos:
Cuando se le(s) estime una vida útil superior a un término de un año.
Cuando el valor al costo sea igual o superior a tres millones de pesos colombianos.
Reconocimiento de Pasivos
Se reconoce un pasivo cuando es probable que la entidad tenga que desprenderse de recursos
económicos y además la cuantía del desembolso pueda ser medida con fiabilidad, adicionalmente
deben satisfacer los requisitos en sus circunstancias particulares (transferencia de riesgos y
beneficios), es decir, que el hecho de reconocer un pasivo implica el reconocimiento de un activo o
gasto, surgido de un suceso pasado. Un pasivo contingente no se reconoce como pasivo, se revela.
Reconocimiento de Ingresos
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Se reconoce un ingreso cuando ha surgido un incremento en los beneficios económicos,
relacionado con el incremento de activos o decremento de pasivos y el importe del ingreso puede
medirse con fiabilidad y el hecho económico implique la transferencia de riesgos y beneficios (por
ejemplo venta de bienes).
Reconocimiento de Gastos
Se reconoce un gasto cuando ha surgido un decremento en los beneficios económicos,
relacionado con el decremento de activos o incremento de pasivos y el importe del gasto puede
medirse con fiabilidad, los gastos se reconocen sobre la base de asociación directa entre costos
incurridos y reconocimiento de ingresos. El proceso de distribución está diseñado a fin de que se
reconozcan los gastos en el periodo en que se consumen o expiran los beneficios económicos.
Resultado Integral Total es la diferencia aritmética entre ingresos y gastos y no se trata por
separado de los estados financieros, y no necesita principio de reconocimiento separado.
Resultado es la diferencia aritmética entre ingresos y gastos, clasificada como otro resultado
integral, no es un elemento separado de los estados financieros y no necesita principio de
reconocimiento separado.
Medición de los elementos de los Estados Financieros
Medición es el proceso de determinación de los importes monetarios por los que se reconocen y
llevan contablemente los elementos de los estados financieros, para su inclusión en el balance y
en el estado de resultados.
En el reconocimiento inicial, la entidad debe medir al costo histórico sus activos y pasivos, o al
valor razonable si la NIIF para la PYMES requiere otra base.
En la medición posterior para los activos y pasivos financieros se medirán al costo o al costo
amortizado menos el deterioro si así se requiere o se permite por la NIIF para la PYMES; y todos
los demás se medirán a valor razonable, con cambios en el valor razonable reconocido en
resultados.
Para los activos no financieros los cuales se midieron inicialmente al costo histórico se medirán
posteriormente sobre otras bases, por ejemplo: propiedades, planta y equipo se medirá entre el
menor al importe depreciado y al importe recuperable; los inventarios al menor entre el costo y el
precio de venta menos los costos de terminación y venta; y se debe reconocer una pérdida por
deterioro de valor relativa a los bienes que están en uso o mantenidos para la venta.
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Para los pasivos distintos a los financieros la medición se hará sobre la mejor estimación del
importe que se requeriría para liquidar la obligación en la fecha en la que se informa.
Para realizar la medición se debe determinar la selección de una base o método particular de
medición, como los siguientes:
Costo histórico
Los activos se registran por el importe en efectivo o por el valor razonable de la contrapartida
entregada. Los pasivos se registran al importe de los productos o servicios recibidos a cambio de
incurrir en una obligación o en algunas circunstancias por el importe que se espera pagar para
satisfacer el pasivo correspondiente.
Costo amortizado
Los activos se llevan contablemente al valor presente, descontando las entradas de efectivo netas
futuras que se espera genere la partida en el curso normal de la operación. Los pasivos se llevan
por el valor presente, descontando las salidas de efectivo netas futuras que se espera necesitar
para pagar las deudas, en el curso normal de la operación.
Valor razonable
Esta forma de medición consiste en el precio por el cual puede ser adquirido un activo o pagado
un pasivo, entre partes interesadas, debidamente informadas, en una transacción en condiciones
de libre competencia, generalmente este valor está intrínsecamente relacionado al precio de
cotización en un mercado activo y fiable.
NOTA 4: EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO.
Efectivo: comprende lo relacionado con los recursos que la Entidad mantiene con una
disponibilidad inmediata, tales como caja y saldos en entidades financieras.
Equivalentes al efectivo: comprende las inversiones a corto plazo de gran liquidez, fácilmente
convertibles en importes de efectivo, los cuales se encuentran sujetos a un riesgo poco
significativo de cambios en su valor.
Está compuesto de la siguiente manera a diciembre 31 de 2020:
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LIGA CONTRA EL CANCER - SECCIONAL CÚCUTA
NIT 890500893-5
CONCEPTO NIIF NOMBRE DE LA CUENTA TOTAL
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO Caja General 9,842,046.11
Cuentas corriente
BBVA Cta. Cte.306-02874-6 $ 69,453,072
Occidente Cta. Cte.600-06606-2 $ 116,237,475
Davivienda Cta. Cte.158-088882-3 $ 306,253
Occidente Cta. Cte.600-096556 $ 152,116
BBVA Fiducia $ 109,209
Cuentas de Ahorro
Occidente Cta.600-0083177-0 $ 77
BBVA Cta. 276847667-54-6 $ 425,519
Colpatria cta.400-3527-1 $ 1,213,907
Banco de Occidente #600 91665 4 $ 23,442,727
TOTAL: $ 221,182,401
NOTA 5: ACTIVOS FINANCIEROS.
En el mes de Abril 2016 se transfirió en calidad de Fiducia el inmueble ubicado en las
instalaciones de la Fundación Mario Gaitán Yanguas a la Fiduciaria Alianza. Y en el mes de
Julio se incrementó el rubro de Inversiones por la cesión de un 16% de derechos
fiduciarios sobre el encargo Fiduciario Mario Gaitán con la cartera adeudada a la fecha con
la Fundación Mario Gaitán Yanguas cesionario de tales derechos, en el momento la
participación de la Liga es 20%.
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NOTA 6: DEUDORES COMERCIALES.
Derechos de la sociedad a percibir efectivo por la venta de Medicamentos y Servicios a nuestros
clientes los cuales no han cancelado sus obligaciones a la fecha.
LIGA CONTRA EL CANCER - SECCIONAL CÚCUTA
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CONCEPTO NIIF NOMBRE DE LA CUENTA TOTAL
DEUDORES COMERCIALES Clientes Nacionales
CAPRECOM E.P.S. $ 91,279,877
INSTITUTO DEPARTAMENTAL DE SALUD $ 48,733,510
CAFESALUD EPS-S $ 20,790,000
ECOOPSOS-SECCIONAL COOESSPATIOS $ 20,062,097
COMFAORIENTE EPS-S $ 17,454,098
FUNDACION MEDICO PREVENTIVA $ 13,486,235
IPS ASSOT SAS $ 544,000
ALARCON PREVENIR SALUD OCUPACIONAL LTDA. $ 459,000
TOTAL: $ 212,808,817
NOTA 7: DEUDORES VARIOS Y OTRAS CUENTAS POR COBRAR.
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Derechos de la sociedad de percibir efectivo por motivos diferentes a las ventas de medicamentos
y servicios, así:
LIGA CONTRA EL CANCER - SECCIONAL CÚCUTA
NIT 890500893-5
CONCEPTO NIIF NOMBRE DE LA CUENTA TOTAL
OTROS DEUDORS COMERCIALES Anticipo de Impuestos y Contribuciones
SALDO A FVOR IVA 594,000.00
AnticipoS y Avances
LUCIA ESMERALDA SARRIA DE PINZON 700,000,000.00
SANTIAGO CELIS VERGEL 7,750,000.00
ALEJANDRO VARGAZ SCOVINO 5,000,000.00
ANTICIPOS POR LEGALIZAR $ 2,393,145
FISIO STHETIC S.A.S 500,000.00
PHM SERVICIOS Y SOLUCIONES S.A.S 2,500.00
Cuentas por Cobrar a Trabajadores
DEISY JAIMES SANCHEZ 155,095.00
MARTHA VIVIANA AGUILAR CONTRERAS 236,135.00
ANA KARINA CELIS VERGEL 143,000.00
ALEXANDRA SOLANO BOTELLO 450,573.00
Deudores Varios
PAEZ PEREZ ADRIANA MARCELA 580,960.00
EDUARDO FERNANDEZ 1,740,720.00
BLANCA MARTHA ZARAZA REYES 54,000.00
MARTHA XIMENA GALEANO RAMIREZ 763,760.00
MARIA INES CELIS GUTIERREZ 2,000,400.00
ANGELICA MARIA DUQUE LEAL 501,200.00
FUNDACION MARIO GAITAN YANGUAS 314,678,057.00
SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE SALUD 783,092.94
WILLIAM ALBERTO SALAZAR DOMINGUEZ 400,000.00
ACTIVIDADES DE CONSTRUCCION DISEÑO Y ARQUITECTURA ACDA S.A.S22,908.00
TOP CLINIC SAS 33,177,128.00
MARIO ALFREDO GALVIS MANTILLA 272,640.00
TOTAL: 1,072,199,313.94
NOTA 8: INVENTARIOS.
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Se utiliza el Sistema de Inventarios método Promedio Ponderado, con políticas de tener un stock
acorde a la demanda en el año.
La NIF establece que el costo de producción de los inventarios debe incluir, sin excepción alguna,
todos los costos de compra, de conversión y todos los otros costos y gastos incurridos para poner
los inventarios en su presente condición.
NOTA 9: PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO.
Se reconocen inicialmente a su costo, ya sea de adquisición o construcción, refleja el valor
de los activos tangibles que posee la Entidad para su uso. Ningún activo de la empresa se ha
otorgado como garantía frente a ningún pasivo.
Los mantenimientos menores así como las reparaciones son imputados con cargo a los resultados de la vigencia en el cual se realizan. NOTA 10: PASIVOS FINANCIEROS
Las obligaciones Financieras contraídas para la obtención de créditos y Leasing con Entidades
Financieras.
En el mes de mayo de 2017, se obtuvo un Leasing, con el Banco Occidente para la adquisición de
una camioneta para uso institucional, el cual se canceló la última cuota en el mes de mayo2020.
NOTA 11: CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES .
Contempla el valor a pagar de obligaciones adquiridas por la sociedad derivadas de las compras
de bienes y servicios en operaciones objeto del negocio.
NIT 890.500.893-5 Pers. Jurídica N° 47 – Jul/1970
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NIT 890500893-5
CONCEPTO NIIF NOMBRE DE LA CUENTA TOTAL
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES Nacionales
ALPHARMA SA 3,667,950.00
DEPROFARMA SAS 357,500.00
ABBVIE SAS 8,021,170.00
HEALTH NET 1,755,000.00
AMAREY NOVA MEDICAL SA 2,352,965.00
INVERSIONES TECNOMEDICAS 2,268,000.00
BRISTOL MYERS SQUIBB DE COLOMBIA SA 4,686,260.00
ROPSOHN THERAPEUTICS LTDA 3,348,750.00
PRODUCTOS ROCHE 9,045,410.00
MSN LABS AMERICA SAS 1,462,500.00
LABORATORIO QUIFARMA SA 1,285,619.00
LABORATORIO MARIA SALOME 5,388,642.00
LIGA COLOMBIANA 4,410,200.00
TOTAL : 48,049,966.00
NOTA 12: OTRAS CUENTAS POR PAGAR
Refleja el valor de las obligaciones adquiridas por la entidad con terceros, originadas en el
desarrollo de sus actividades y de las cuales se espera a futuro la salida de un flujo financiero fijo
o determinable a través de efectivo equivalentes al efectivo o cualquier otro instrumento.
Los siguientes saldos de Otras cuentas por pagar no tienen interés pactado:
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LIGA CONTRA EL CANCER - SECCIONAL CÚCUTA
NIT 890500893-5
CONCEPTO NIIF NOMBRE DE LA CUENTA TOTAL
OTRAS CUENTAS POR PAGAR Costos y Gastos por Pagar
Honorarios
CARLOS ANDRES SAYAGO VESLIN 259,920.00
JORGE VARGAS CUBEROS 246,800.00
MARIBELL CARDENAS ZERPA 1,178,000.00
Servicios Públicos
CLARO-COMCEL S.A 1,334,692.00
CENTRALES ELECTRICAS DEL NORTE DE SDER. SA ESP6,194,650.00
Otros Costos y Gastos
ANDREA NATALY CAMACHO PINTO 540,000.00
RICARDO A. LAMUS BECERRA 3,852,040.00
LINEY BARRERA Z 3,874,528.00
SANDRA MILENA GALAVIS PAEZ 430,589.00
PROQUILAB LTDA 481,950.00
COMPENSAR EPS 4,830,700.00
ALCALDIA SAN JOSE DE CUCUTA 3,315,200.00
PHM SERVICIOS Y SOLUCIONES S.A.S 997,260.67
Retención en la fuente 2,049,491.00
Retenciónde ICA 240,616.00
Retenciones y Aportes de nómina
PENSIONES PORVENIR 827,000.00
PENSIONES PROTECCION 743,200.00
COLPENSIONES -ISS 3,212,300.00
SANITAS SA 2,137,700.00
COMPENSAR EPS 109,800.00
COOMEVA E.P.S 290,500.00
NUEVA EPS 1,164,000.00
ADRESSS 154,500.00
MEDIMAS EPS SAS 109,800.00
POSITIVA COMPAÑIA DE SEGUROS 773,700.00
COMFAORIENTE EPS-S 1,234,300.00
SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA 617,400.00
INSTITUTO COLOMBIANO DE BIENESTAR FLIAR 926,300.00
ORGANIZACION LA ESPERANZA SA 347,148.00
Acreedores Varios
LINEY BARRERA Z $ 5,510,932
RICARDO A. LAMUS BECERRA $ 5,119,800
LABORATORIO GARCIA BELTRAN $ 3,822,980
UNIDAD DE DIAGNOSTICOS SAS $ 1,536,480
AMAREY NOVA MEDICAL S.A. $ 1,473,710
SANDRA MILENA GALAVIS PAEZ $ 727,000
GANDUR PEÑA FELIX HARLEY $ 651,000
ALDORPHARMA LABORATORIOS SAS $ 649,000
LUIS HERNANDO CARVAJAL BARAJAS $ 579,149
INVERSIONES ROJAS URBINA SAS $ 20,449
TOTAL: 62,564,584.67
LUIS HERNANDO CARVAJAL BARAJAS $ 579,149
INVERSIONES ROJAS URBINA SAS $ 20,449
TOTAL: 124,044,047.34
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NOTA 13: BENEFICIOS Y OBLIGACIONES A LOS EMPLEADOS .
Son todos los tipos de retribuciones proporcionadas a los trabajadores a cambio de los servicios
prestados y se ajustan al final de cada ejercicio con base en las disposiciones legales.
Los beneficios a corto plazo de los empleados de la Entidad son:
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CONCEPTO NIIF NOMBRE DE LA CUENTA TOTAL
BENEFICIO A EMPLEADOS
Cesantias Consolidadas 19,231,866.00
Intereses Sobre Cesantias 2,936,503.00
Prima de servicios 10,121,488.00
TOTAL : 32,289,857.00
NOTA 14: OTROS PASIVOS .
Valor recibidos de pacientes por concepto de convenios de mamografía, ecografía y campañas de
examen próstata y adeudados a las IPS, depósitos recibidos para posterior servicio.
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CONCEPTO NIIF NOMBRE DE LA CUENTA TOTAL
OTROS PASIVOS
DIANA MARCELA SANCHEZ 77,000
MAGDA ANDREA PEÑA 50,000
JOSE LOPEZ COLINA 10,095,000
JUALIAN SUAREZ 101,480
RICARDO LAMUS 1,950,000
LABORATORIO BELTRAN 180,000
CAFESALUD EPS 2,766,000
INSTITUTO DEPARTAMENTAL DEL N DE S 3,860,028
FUNDACION MEDICO PREVENTIVA 11,375,627
TOTAL : 30,455,135.00
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NOTA 15: PATRIMONIO .
Está representado por Capital Social, Asignaciones Permanentes de reinversión del objeto social,
el resultado del ejercicio y revalorización por el efecto de los Activos Fijos.
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CONCEPTO NIIF NOMBRE DE LA CUENTA TOTAL
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL 3,205,729,616.52
RESERVAS 883,452,551.67
RESULTADO DEL EJERCICIO 247,264,951.25
SUPERAVIT VALORIZACIONES 940,007,900.00
TOTAL : 5,276,455,019.44
NOTA 16: INGRESOS .
El ingreso es medido al valor razonable de la contrapartida recibida o por percibir por la venta de
bienes y servicios en el curso normal del negocio. Se clasifican teniendo en cuenta su respectivo
costo.
La venta de bienes e reconoce cuando éstos son despachados y los riesgos se han transferidos.
Los ingresos Financieros se reconocerán sobre una base devengada en función del tiempo
transcurrido.
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NOTA 17: INGRESOS DEL SERVICIO
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CONCEPTO NIIF NOMBRE DE LA CUENTA TOTAL
INGRESOS INGRGESOS POR ACTIVIDADES ORDINARIAS
CONSULTA EXTERNA
Consulta General 350,000.00
Consulta Ginecologia 540,933,940.00
Consulta de Mastologia 30,265,000.00
UNIDAD DE APOYO DIAGNOSTICO
Laboratorio de Citologia 232,661,800.00
UNIDAD FUNCIONAL DE MERCADEO
Médicamentos 833,243,023.76
TOTAL : 1,637,453,763.76
INGRESOS POR ACTIVIDADES NO ORDINARIAS
FINANCIEROS 7,382.00
PARTICIPACION CONVENIOS 428,147,533.00
RECUPERACIONES 32,380,950.00
SUBVENCIONES DEL GOBIERNO 47,310,000.00
DIVERSOS 795,180.00
TOTAL : 508,641,045.00
NOTA 18: COSTO Y GASTO DEL SERVICIO.
Los costos y gastos se reconocen en el Estado de Resultados sobre la base de una asociación
directa entre los costos entre los costos y gastos incurridos y la obtención de partidas específicas
de ingresos.
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MARIA INES CELIS GUTIERREZ NANCY YANET CONTRERAS YAÑEZ C.C. 42.961.982 de Medellín T.P 49965-T Representante Legal Contador
PABLO FABIAN RODAS RINCON T.P.132631-T Revisor Fiscal