EXPANSIN y Mercer, con el patrocinio de Caixabank, publican una gua completa sobre las pensiones pblicas y

sobre los planes privados. Se trata de un manual prctico que ofrecer respuestas a las dudas de ciudadanos, empresas,

autnomos y profesionales.

Esta gua explica con detalle cmo funcionan el sistema pblico de pensiones, los sistemas privados de previsin, los planes de jubilacin empresariales, los seguros de vida o las

mutualidades de previsin social. Se analizan tambin las ventajas y desventajas fiscales de cobrar el plan privado de una vez cuando la persona se jubila, o como renta vitalicia.

Con este manual, cualquier persona puede saber qu pensin va a cobrar dependiendo de sus ingresos y cotizaciones. Y

podr conocer cmo complementar su pensin pblica con un plan privado. Se trata de un libro imprescindible y muy

prctico, ya que incluye muchos ejemplos para que los lectores puedan planificar mejor su jubilacin.

PENSIONES YPLANES PRIVADOS

MANUAL DE

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La Cuenta Futuro es un Plan Individual de Ahorro Sistemtico - PIAS, seguro de vida-ahorro, de la entidad aseguradora VidaCaixa, S.A. de Seguros y Reaseguros. Caixabank, S.A., operador de banca-seguros exclusivo de VidaCaixa, S.A. de Seguros y Reaseguros y autorizado de SegurCaixa Adeslas, S.A. de Seguros y Reaseguros, e inscrito en el Registro de Mediadores de la DGSFP con el cdigo C0611A08663619. NRI: 1067-2014/05504.

2014 Expansin - Mercer

Todos los derechos reservados

Maquetacin de interiores: ZAC diseo grfico

Depsito Legal: M-31285-2014

MANUAL DE PENSIONES Y

PLANES PRIVADOS

NDICE

Presentacin ........................................................................ 9Introduccin ...................................................................... 13

MANUAL PRCTICO .......................................................... 23

1- El sistema pblico de pensiones. La jubilacin .............................. 25

2- Sistema pblico de pensiones. Preguntas ms frecuentes ............. 57

3- Ejemplos Prcticos Pensiones Pblicas ......................................... 65

4- Sistemas privados de previsin social ............................................ 67

5- Sistemas privados de pensiones. Preguntas ms frecuentes .......... 99

6-Ejemplo Prctico Pensiones Privadas ........................................... 113

7-Anexo: Legislacin aplicable......................................................... 117

PRESENTACIN

Expansin, con el patrocinio de CaixaBank, presenta una nueva edicin del MANUAL DE PENSIONES y PLANES PRIvADOS con el objetivo de resolver todas las dudas y ayudar a planificar y gestionar la jubilacin. Se trata de una publicacin imprescindible, que incluye casos prcticos, para que el lector cuente con varias experiencias en el momento de tomar la decisin definitiva con respecto a su futura pensin.

Uno de los temas relevantes para la sostenibilidad del sistema de pen-siones es el cambio demogrfico y el progresivo envejecimiento de la po-blacin, cuyo impacto repercutir en el estado de bienestar. La pirmide poblacional de Espaa es la de un pas envejecido por dos motivos: por un lado, la baja tasa de natalidad y, por otro, el aumento de la esperanza de vida al nacer.

El Instituto Nacional de Estadstica (INE) advirti a finales del pasado mes de octubre que la sociedad espaola ser, cada vez ms, de mayor edad. Actualmente, los mayores de 65 aos representan el 18% de la poblacin; dentro de quince aos sern el 25% y alcanzaran el 39% en 50 aos. Asi-mismo, el aumento de la esperanza de vida permitir que la sociedad viva ms y mejor.

Por lo tanto, en este contexto de mayor esperanza de vida y bajas tasas de natalidad es fundamental preparar un buen plan para la jubilacin, y este manual resulta el punto de partida ineludible para llevarlo a cabo.

Una vez alcanzada la edad de jubilacin, los ciudadanos tenemos una me-dia de 20 aos para disfrutar de esta nueva etapa. En ningn otro momento de la historia las personas han podido disponer de todo este tiempo para vivir plenamente este nuevo perodo en el que se tendr ms libertad, bien-estar fsico y mental y menos responsabilidades. Ante esta situacin y, para alcanzar esta fase con plenas garantas, es necesario haber desarrollado un buen plan de ahorro que complemente la pensin pblica.

La variable ms importante del ahorro a largo plazo es el tiempo, con lo que si se inicia con suficiente antelacin ser ms fcil conseguir nuestros objetivos y mantener nuestra calidad de vida durante la jubilacin.

Para iniciar ese plan de ahorro, este manual, que cuenta con el patrocinio de CaixaBank, ser de gran utilidad. A travs de casos prcticos, el lector podr prever qu pensin pblica cobrar cuando se jubile y cmo comple-mentar esa pensin con un plan privado que se ajuste a sus necesidades.

INTRODUCCIN

15IntroduccIn

Algo NuEvo EN mAtErIA DE pENsIoNEs?

Hace aproximadamente un ao escribamos para la Introduccin del Ma-nual de las Pensiones Pblicas y Privadas 2013 de EXPANSIN unas reflexiones sobre la importancia de que todo ciudadano tomara conciencia de que su futuro retiro del mundo laboral ya no le iba a garantizar unos ingresos con cargo a la Seguridad Social de calidad, entendindose por tales aquellos que permiten mantener un nivel de vida similar al que nos hemos acostumbrado en nuestro periodo de actividad.

Las reformas paramtricas acometidas en el ao 2011 han trazado un plan de ajuste sostenido y encaminado a conseguir un mejor equilibrio entre ingresos y gastos del sistema de pensiones pblicas. Una vez aceptado por todos los partidos polticos y agentes sociales que los cambios demogrfi-cos y econmicos llevaran a una situacin prcticamente de insolvencia del sistema pblico, ha sido necesario tomar medidas, sin duda impopula-res, pero tambin sin duda necesarias en mayor o menor medida. Prueba de ello es que prcticamente todos los pases de la vieja Europa estn adoptando reformas en la misma direccin y, quizs, ningn pas vaya a dejar de revisar su sistema de pensiones en los prximos aos si no se produce un cambio radical del modelo econmico en el que se sustenta el mercado laboral, para revertir la tendencia actual del acelerado envejeci-miento poblacional.

Algunas de las medidas en materia de pensin de jubilacin de las ms destacadas que comentamos hace un ao, se resuman en:

1. Alargar de 15 a 25 los aos de cotizacin a tener en cuenta para el clculo de la base reguladora.

2. Incrementar de 35 a 37 el nmero de aos cotizados necesarios para alcanzar el 100% de la base reguladora.

3. Aumentar de 65 a 67 la edad ordinaria de jubilacin (excepcin hecha de carreras de cotizacin superiores a 38 aos y medio, en cuyo caso permanecen los 65 aos).

16 MANUAL DE PENSIONES Y PLANES PRIVADOS

4. Aumentar de 30 hasta 33/35 los aos cotizados necesarios para aco-gerse a la jubilacin anticipada.

5. Reducir el acceso a la jubilacin anticipada hasta el mximo de 2 aos antes de la edad ordinaria de jubilacin (4 en caso de cese involuntario en el ltimo trabajo).

6. Elevar hasta 63 la edad acceso a la jubilacin parcial.

7. Se ha terminado la posibilidad de jubilarse a los 64 aos con la pensin mxima.

8. Penalizacin de los despidos colectivos que afecten a mayores de 50 aos en empresas con beneficios.

A todas estas medidas se sum, a finales del pasado ao, la Ley 23/2013, de 23 de diciembre, reguladora del Factor de Sostenibilidad y del ndice de Revalorizacin del Sistema de Pensiones de las Seguridad Social, que vino a introducir dos nuevos cambios de profundo calado a nuestro modelo de pensiones pblicas.

1. Se estableci un mtodo de ajuste de la cuanta de la pensin de jubila-cin para los nuevos pensionistas (con efectos a partir de las pensiones que se devenguen a partir de 2019) llamado Factor de Sostenibili-dad, que, segn la exposicin de motivos de la norma, asegura el riesgo asociado al incremento de la longevidad y ajusta la equidad intergeneracional, si bien slo respecto de las pensiones de jubilacin y su objetivo es ajustar la pensin inicial de jubilacin de manera que el importe total que perciba a lo largo de su vida un pensionista que acceda al sistema de pensiones dentro de un cierto nmero de aos y que previsiblemente tendr mayor esperanza de vida, sea equivalente al que perciba el que se jubile en un momento anterior. Dicho de otra manera y por poner un ejemplo sencillo aunque burdo, si mi abuelo te-na una esperanza de vida cuando se jubil a los 65 aos de 18 aos y deveng una pensin de 1.000e/mes, en mi caso con los mismos aos cotizados y similares bases de cotizacin, siendo mi esperanza de vida de, supongamos, 22 aos, tendra derecho a una pensin de 818e/mes. El recorte puede ser tremendo!

A destacar el aviso que contiene la misma exposicin de motivos de que, dado que el primer ao para su aplicacin ser el ejercicio 2019, se ofrece un perodo suficientemente amplio para que hasta entonces los potenciales pensionistas de jubi