Calidad de Memos de Crédito

22 Julio, 2010

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ICC carga de trabajo ICC = Internal Credit Committee

(Comité de Crédito Interno)

•  212 préstamos en 2010 •  Es necesario que el comité de crédito revise

un préstamo cada 1.3 días!

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IOs: Como ayudar? IO = Investment Officer (Oficial de Crédito) Escribir memos que son: •  Coherentes y sistemáticos •  Comprensivos •  Concisos •  Sin errores

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Riesgo

Que son los factores en que tú (el/la oficial de crédito) piensa que resultan en riesgo de préstamo por defecto en nuestros préstamos? (10-15 minutos para lluvia de ideas)

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Riesgo

El propósito del memo es habilitar al comité evaluar el riesgo. Por eso, los memos siempre deben evaluar todos estos riesgos!

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Introducción

Resumen de la empresa y últimos resultados -Tipo de empresa, ubicación, producto, mercado Resumen de la solicitud -Monto, objeto, plazo, condiciones propuestas Otra información para destacar -Impacto extraordinario, relaciones estratégicas, oportunidades para aprendizaje, etc.

Resumen de la transacción

Fuentes de Repago y Análysis •  Plazo, plan de repago, fuentes de repago •  Por que es creíble?

– Historial liquidez, análysis de sensibilidad para préstamos de largo plazo

Riesgos y Fortalezas

Riesgos: Que te preocupa? Como podríamos perder la inversión? •  Explicar que podría pasar mal •  Explicar las mitigaciones, por ejemplo que la

organización ha hecho / podría hacer para disminuir el riesgo para que sentimos bien con el préstamo

Fortalezas: Que te da confianza en el préstamo/cliente? Por cuales razones piensas que lo van a repagar?

5.1 Entidad •  Explicar los ratios financieros principales en

cada categoria. Referirse a la ficha Análysis Finande ciero en el OSC para los ratios.

•  Explicar las razones claves por cada ratio donde podría ser un riesgo particular. Si hay poca liquidez, quienes son los acreedores principales? Si la empresa es altamente apalancada, que son los términos de los préstamos más grandes? Si rentabilidad es bajo, por que, que es el punto de equilibrio, y cuando/como espere la empresa lograr rentabilidad?

5.2 Producto y Operaciones

Producción y adquisición de materia prima •  Si es producto agrícola, que es el sistema de

producción? •  Que experiencia y capacidad tienen los

productores? •  Quienes son los proveedores y cual es su

relación con el prestatario? Por que deciden vender al prestatario?

•  Como es que el producto llega de los productores al prestatario?

5.2 Producto y Operaciones

Producción •  Identificar los procesos claves que realiza el

prestatario, especialmente los que tienen que ver con eficacia y calidad de producto

5.2 Producto y Operaciones Manejo de Calidad

•  Cuales son las normas importantes impuestas por el comprador (e.g. nivel de humedad, cantidad máxima de defectos, cantidad máxima de aflatoxina, pruebas de residuos de pesticidas, aparencia, etc)

•  Que son los procedimientos, controles, y pruebas que garantizan un producto de alta calidad?

5.2 Producto y Operaciones

Transporte, base de ventas, y seguro •  Que es la base de ventas (i.e. FOT warehouse,

FOB port of embarkation, CIF port of delivery) •  Como transportan el producto de vendedor a

comprador? Que tan confiable es el transporte? •  Que tipo de seguro tienen para el transporte?

Seguro en almacen, en camioneta, en barco/avión? Riesgos para asegurar incluyen robo, incendio, inundación, todas pérdidas

Asistencia Técnica

•  El prestatario esta colaborando con otros grupos para mejorar algunas de las areas mencionadas? Explicar.

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5.2 Producto y Operaciones

5.3 Administración (ownership)

•  Identificar el tipo de empresa (e.g. co-op, propietario único, asociación, sociedad de responsabilidad limitada, etc).

•  Identificar los principales accionistas (>10% de los acciones)

•  Identificar fiadores, cuando aplicable

5.3 Administración Controles Financieros

•  ¿ Cuáles son los controles dentro de la

compañía que protegerla contra el fraude y el robo?

•  ¿Quién puede retirar dinero en efectivo y hasta qué límites, hacer transferencias bancarias, firmar cheques, despachar producto del almacén?

5.3 Administración

Biografías de personal clave •  Concisamente y en un formato consistente, listar:

nombre, posición, trabajos pasados pertinentes, formación profesional

•  Debe incluir el gerente general, administrador de finanzas, y (si relevante) administrador de producción agrícola, administrador agroprocessing, administrador de ventas/marketing, otros jefes de divisiones o personal clave

5.3 Administración Opinión de Administración •  Experiencia y capacidad

Qué es su historial con el prestatario? Tienen experencia previa pertinente?

•  Carácter y reputación Dar consideración fuerte. Carácter es un buen

indicador de comportamiento crediticio.

5.4 Mercado Mercado general de producto •  Tamaño, geografía, tendencias principales

incluso a oferta y demanda •  Fijación de precios, poder del mercado •  Nicho de prestatario

– Calidad, Certificaciones – Unicidad, competencia

5.4 Mercado Rendimiento de ventas •  Tendencias del año pasado

– Rendimiento vs. proyecciones – Cambios a la mezcla del producto

•  Proyección actual – Capacidad de producción

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5.4 Mercado Análisis del cliente

•  Cambios en clientela •  Fuerza de compradores •  Relación con cliente

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