MINISTERIO DE OBRAS PÚBLICAS Y TRANSPORTES INFORME DE ... · Ministerio de Obras Públicas y...
Transcript of MINISTERIO DE OBRAS PÚBLICAS Y TRANSPORTES INFORME DE ... · Ministerio de Obras Públicas y...
Dirección General de Presupuesto Nacional
MINISTERIO DE OBRAS PÚBLICAS Y TRANSPORTES
INFORME DE EVALUACIÓN ANUAL EJERCICIO ECONÓMICO 2018
Dirección: Edificio NOGA, calles 38 y 40, Frente al Centro Colón, Paseo Colón Tel:(506)2539-6240 – www.hacienda.go.cr
1
1. ANÁLISIS INSTITUCIONAL
El Ministerio de Obras Públicas y Transportes es el órgano rector del Sector Infraestructura y
Transportes; responsable de regular y controlar el transporte, así como de ejecutar obras seguras y
eficientes, con el objetivo de contribuir al crecimiento económico social en armonía con el
ambiente. La propuesta de valor del Ministerio para con los administrados se fundamenta en
decisiones oportunas, productividad y transparencia en la gestión, con el propósito de mejorar la
competitividad del país y con ello la calidad de vida de sus habitantes
2. GESTIÓN FINANCIERA
Cuadro 1 Ministerio de Obras Públicas y Transportes
Ejecución del Presupuesto 2018 por clasificación objeto del gasto Al 31 de diciembre 2018 (en millones de colones)
Partida Presupuesto Inicial 2018 ¹
Presupuesto Actual 2018 ²
Presupuesto Ejecutado 2018 ³
Porcentaje de Ejecución
TOTAL - 948.025,3 375.496,8 39,6%
Recurso Externo - 484.886,6 5.084,6 1,1%
SUBTOTAL 474.116,0 463.138,8 370.412,2 80,0%
Remuneraciones 52.590,0 51.785,9 42.562,3 82,2%
Servicios 19.419,9 16.956,9 13.058,0 77,0%
Materiales y Suministros 8.739,7 7.027,2 4.208,5 59,9%
Intereses y Comisiones 33,8 12,3 11,9 96,6%
Activos Financieros - - - -
Bienes Duraderos 12.837,4 6.164,3 4.884,2 79,2%
Transferencias Corrientes 39.574,2 37.391,3 30.705,4 82,1%
Transferencias de Capital 340.814,9 341.210,4 274.887,5 80,6%
Amortización 106,1 100,3 94,4 94,1%
Cuentas Especiales - 2.490,1 - -
Fuente: Sistema Integrado de Gestión de la Administración Financiera. ¹ Corresponde al presupuesto aprobado por la Asamblea Legislativa para el ejercicio presupuestario 2018. ² Corresponde al presupuesto inicial incluyendo las modificaciones presupuestarias realizadas durante el 2018. ³Se refiere al devengado, que es el reconocimiento del gasto por la recepción de bienes y servicios independientemente de cuando se efectúe el pago de la obligación.
Dirección: Edificio NOGA, calles 38 y 40, Frente al Centro Colón, Paseo Colón Tel:(506)2539-6240 – www.hacienda.go.cr
2
Según los parámetros establecidos por la Dirección General de Presupuesto Nacional, se puede
considerar una ejecución como “Cumplimiento Alto” cuando es superior al 90,0%. En el caso del
Ministerio de Obras Públicas y Transportes solo supera ese cumplimiento en dos partidas de gasto:
“Intereses y Comisiones” y “Amortización”, por lo que a continuación se mencionan las razones
que, según la institución manifiesta, incidieron principalmente en las ejecuciones inferiores al
90,0%.
Remuneraciones Par el año 2018 la ejecución de esta partida fue de 82,2% como se muestra en el cuadro No 1,
dicha ejecución lleva una tendencia a la baja cuando se analizan los últimos tres años evaluados,
tal y como se muestra en el gráfico No. 1. El programa con menor ejecución en esta partida fue el
programa 327 “Atención de Infraestructura Vial” ya que solo ejecutó 78,2% de los ¢12.191,2
millones que tuvo asignados para este propósito, este programa contaba con 23,5% de los
recursos totales presupuestados en esta partida. Solamente el programa 331-02 “Tribunal
Administrativo de Transportes”, presenta una ejecución superior al 90,0% de los recursos
destinados a remuneraciones.
El ministerio indica como factores que incidieron en la ejecución presupuestaria de esta partida; la
aplicación de la directriz H-23 “sobre la eficiencia, eficacia y transparencia en la gestión
presupuestaria de la administración pública”, además de que los aumentos por costo de vida
fueron inferiores a los presupuestados, dichos factores se han mencionado en forma reiterada en
los últimos informes, producto de las diferentes directrices presidenciales. El Ministerio no indica,
para este informe anual, como tampoco lo hizo en el informe semestral, ninguna medida correctiva
que pueda implementar para mejorar la ejecución en esta partida, además señala que la
subejecución de recursos en remuneraciones no afecta la programación presupuestaria, sin
embargo es contradictorio cuando utilizan como justificación de la subejecución de las demás
subpartidas, la falta de recurso humano, que causa retrasos en la presentación de documentos a la
dirección financiera y a proveeduría.
Dirección: Edificio NOGA, calles 38 y 40, Frente al Centro Colón, Paseo Colón Tel:(506)2539-6240 – www.hacienda.go.cr
3
Para el periodo 2018 solamente la partida “Amortización” tuvo un desempeño superior a la de los
años anteriores (2016 y 2017) y solamente dos de las partidas con ejecución menor a 90,0%
“Servicios” y “Bienes Duraderos” tuvieron un desempeño superior al 2017, tal y como se puede
ver en el siguiente grafico No. 1.
Grafico 1 Ministerio de Obras Públicas y Transportes
Comparativo porcentajes ejecución del Presupuesto por objeto del gasto años 2016-2017-2018
Fuente: Informes de Evaluación Anual de la DGPN de años anteriores.
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
90%
100%
% Ejecución 2016
% Ejecución 2017
% Ejecución 2018
Dirección: Edificio NOGA, calles 38 y 40, Frente al Centro Colón, Paseo Colón Tel:(506)2539-6240 – www.hacienda.go.cr
4
Otras partidas con ejecución Inferior a 90,0% Para las demás subpartidas de gasto con ejecución inferior a 90,0%; “Servicios”, “Materiales y
Suministros”, “Bienes Duraderos”, “Transferencias Corrientes” y “Transferencias de Capital”, el
ministerio señaló los mismos factores que afectaron la ejecución en todos los casos:
Atrasos en la autorización de ejecución de obras por la proveeduría, lo que demora el
proceso de contratación.
Directriz de contención del gasto.
Falta de recurso humano que genera atrasos en la presentación de documentos a la
dirección financiera y la proveeduría.
Cambios en liberación de cuota de semestre a trimestre.
Plazos extensos de los procesos de contratación administrativa.
Licitaciones infructuosas
Agrupación de las compras que vuelve lento el proceso.
Atrasos en la obtención de viabilidades ambientales por parte de la SETENA.
Estos factores fueron señalados también en el informe de seguimiento semestral 2018, donde el
ministerio propuso como acción correctiva para todos los casos “Continuar con el seguimiento y
control respectivo de la ejecución presupuestaria para la obtención de los materiales, bienes y
servicios requeridos para el cumplimiento de las metas programadas por la institución”. Aunado a
la medida correctiva anteriormente señalada, el programa 331-01 “Administración Vial y Transporte
Terrestre” también propone continuar con el proceso de implementación de personería jurídica
instrumental que permita mejorar la ejecución de las necesidades.
Los plazos de implementación de la medida correctiva fueron establecidos para el mes de febrero
2019. Al igual que en el caso de remuneraciones, el ministerio indica que la subejecución de los
recursos no afectan la programación presupuestaria.
En cuanto la participación del Ministerio en modificaciones presupuestarias durante el año 2018, se
recibieron solicitudes para ocho decretos ejecutivos (cinco de estos programados según
lineamientos de la DGPN) y dos presupuestos extraordinarios aprobados por el Poder Legislativo,
los cuales atendían a rebajar los recursos del ministerio por la implementación de las diferentes
medidas de contención de gasto, además de redirigir recursos para el fideicomiso de la carretera
San José San Ramón e incorporar recursos de Crédito Público Externo (Programa Red Vial
Cantonal II).
Dirección: Edificio NOGA, calles 38 y 40, Frente al Centro Colón, Paseo Colón Tel:(506)2539-6240 – www.hacienda.go.cr
5
En lo que se refiere a la ejecución de las transferencias que el MOPT dirige a los diferentes
Órganos Desconcentrados e Instituciones Descentralizadas, durante el año 2018 el Ministerio
ejecutó los siguientes montos.
Cuadro 2
Ministerio de Obras Públicas y Transportes Ejecución de las transferencias a órganos desconcentrados e instituciones descentralizadas
Al 31 de diciembre 2018
(en millones de colones)
Nombre de la Entidad Saldo en Caja
Única al 31/12/17
1/
Monto Presupuestado
Monto Transferido
Ejecución de la Transferencia (en
porcentaje)
Saldo en Caja Única al 31/12/18
1/
Consejo Técnico de
Aviación Civil (CTAC).
- 23.089,4 21.990,5 95,2% 2.052,3
Consejo Nacional de
Concesiones.
2.732,3 2.285,4 2.260,3 98,9% 1.955,6
Consejo Nacional de
Vialidad (CONAVI).
47.031,6 218.322,4 148.275,7 67,9% 35.419,8
UCR-LANAMME - 4,935,0 4.929,0 99,9% -
Municipalidades 47.031,5 108.054,3 107.012,8 99,0% 61.552,4
Consejo de Transporte
Público.
2.503,7 4.977,6 4.899,1 98,4% 2.848,2
Instituto Costarricense de
Ferrocarriles (INCOFER).
3.895,3 14.128,3 14.128,3 100,0% 7.333,9
Fuente: Documento Informe Anual remitido por el MOPT. 1∕ El saldo se refiere al total de recursos con los que dispone la institución al cierre del período en referencia,
independientemente del origen de los recursos.
Como se puede apreciar en el cuadro interior, la ejecución de las trasferencias obtuvo un
cumplimiento alto en casi todos los casos, excepto por el caso de CONAVI, sin embargo el
ministerio no indicó el motivo por el cual solo se ejecutaron el 67,9% de los recursos
presupuestados para ese Consejo.
En relación con las acciones de dirección, coordinación y vigilancia que se llevaron a cabo en el
2018 por parte del Ministerio de Obras Públicas, se supervisaron los proyectos de concesión de
obra pública del corredor San José Caldera y la terminal de contenedores del Moín, además se
promovieron iniciativas privadas de concesión de obra pública y se invirtió en el Aeródromo de
Drake.
En cuanto a los saldos en caja única que estas instituciones mantienen, el ministerio manifiesta
que los recursos serán utilizados en el ejercicio económico de 2019 para el cumplimiento de
objetivos y metas programadas en el Plan Nacional de Desarrollo, Plan Estratégico y Plan
Operativo Institucional.
Dirección: Edificio NOGA, calles 38 y 40, Frente al Centro Colón, Paseo Colón Tel:(506)2539-6240 – www.hacienda.go.cr
6
3. RESULTADOS DE LA GESTIÓN
Contribución a la gestión institucional
La gestión de diferentes programas y subprogramas del Ministerio de Obras Públicas y Transportes
contribuyó con la misión institucional y con las metas establecidas en el Plan Nacional de
Desarrollo (PND) 2015-2018, ya que el PND es la base para definir las metas de los Planes
Operativos Institucionales y el mismo tiene como objetivo primordial garantizar el compromiso del
Gobierno con la ciudadanía costarricense.
La gestión desarrollada por la División de Obras Públicas del programa 327 “Atención de
Infraestructura Vial” en intervenciones de obra pública, caminos, carreteras, puentes, así como el
seguimiento adecuado en los avances de objetivos establecidos, contribuye de manera positiva
con el cumplimiento de la misión institucional, a través de la asesoría técnica en el desarrollo de las
etapas de planificación, formulación, diseño, construcción y operación de la subestructura y
superestructura de puentes lanzables tipo Bailey, así como las obras de mantenimiento rutinario y
mantenimiento periódico en la red vial nacional en lastre.
Además este programa contribuyó con las metas del Plan Nacional de Desarrollo al conservar
1.442,0 kilómetros de la red vial nacional en lastre, lo que significó un cumplimiento del 96,1% para
el 2018 y sumó para lograr un cumplimiento mayor al planteado como meta del cuatrienio. Por otro
lado, realizaron 67 intervenciones en secciones de cauces de ríos intervenidos, lo que significó un
grado de cumplimiento del 197,0% sobre la meta planteada para el año 2018, lo anterior se realizó
en atención de desastres en poblaciones, zonas aledañas a ríos y protección de la infraestructura
vial del país, producto de las inundaciones y deslizamientos en ríos de alto riesgo, además de la
aplicación de medidas en la ejecución de obras fluviales preventivas, mediante la construcción de
diques, espigones y bancos guías, así como la limpieza y canalización de cauces en ríos con alto
riesgo de inundación.
El programa 331-01 “Administración Vial y Transporte Terrestre” contribuye con la misión del
Ministerio al contemplar el crecimiento económico, la competitividad y la seguridad de los usuarios
o ciudadanía, de manera tal que, al contar con carreteras mejor diseñadas, señaladas y
debidamente demarcadas horizontalmente, se permite a los usuarios desplazarse de forma
eficiente y segura. Además, este programa contribuye con la consecución de logros establecidos
Dirección: Edificio NOGA, calles 38 y 40, Frente al Centro Colón, Paseo Colón Tel:(506)2539-6240 – www.hacienda.go.cr
7
en el PND en el objetivo “Mantener y conservar la red vial en condiciones de transitabilidad” y
“Desarrollar acciones que permitan mejorar la seguridad vial en el país”.
El programa manifiesta que gracias a su gestión se mejoró la demarcación tanto horizontal, vertical
y lumínica de las carreteras, así como la prevención de accidentes por medio de los operativos de
tránsito y contribuye a tener una población más educada en materia de educación vial.
Producción cuantificable
A través de la gestión de los diferentes programas del Ministerio de Obras Públicas y Transportes
se generan beneficios para los usuarios de los servicios y para la población en general, de la
misma forma, cuando no se cumplen con los objetivos se generan disconformidades para las
personas que no pudieron recibir los productos o servicios que la institución debió brindar. A
continuación se resume la gestión de los programas en cuanto a los servicios que brindan.
El programa 327 “Atención de Infraestructura Vial” logró conservar 1.443,0 km de vías en lastre, lo
que significó 96,0% de su meta fijada en el año 2018. Al dar mantenimiento a las vías en lastre se
favorece de forma significativa el desarrollo socioeconómico del país. La meta está conformada
de la siguiente manera; “Actividades de mantenimiento rutinario” 91,3%, “Actividades de
mantenimiento periódico” 8,7%. El desempeño en las regiones pone de manifiesto que hubo una
buena planificación, así como coordinación de las intervenciones y disposición de todos los
recursos disponibles.
Las actividades sustantivas fueron; conformación de superficies no pavimentadas, limpieza
mecanizada y manual, construcción y limpieza de alcantarillas, colocación de tubos, lastreados con
grava, re-lastreado, limpieza de derrumbes, entre otras. El Ministerio indica que, a pesar de la falta
de personal y los inconvenientes con la maquinaria pesada, el resultado obtenido es satisfactorio.
Otro aspecto que incrementó los avances de las obras, fue la buena comunicación y coordinación
de parte de las Direcciones Regionales con el CONAVI, que es el ente competente en la Red Vial
Nacional.
Dirección: Edificio NOGA, calles 38 y 40, Frente al Centro Colón, Paseo Colón Tel:(506)2539-6240 – www.hacienda.go.cr
8
A continuación, se presenta el detalle de las actividades por región en el año 2018:
Cuadro 3
Programa 327 “Atención de Infraestructura Vial” Kilómetros conservados de la red vial del país por región
Año 2018
Región Meta Ejecutado Avance %
Región Colima 116 86 74%
Región Cartago 87 54 62%
Región Alajuela 71 57 80%
Región San Carlos 217 111 51%
Región Heredia 190 223 117%
Región Guanacaste 115 53 46%
Región Limón 100 134 134%
Región Guácimo 157 194 124%
Región Perez Zeledón 155 151 97%
Región Río Claro 72 189 263%
Región Puntarenas 220 191 87%
TOTAL 1500 1443 96%
Fuente: Direcciones regionales del MOPT
Región I Colima:
Poblaciones beneficiadas: Llorente, Salitrales San Ignacio, Bijagua, Pedernal, La Sierra,
Llano Bonito, Monterrey además se atendieron las poblaciones de: Cruce Llano, Higuito, El
Cruce pertenecientes al Proyecto de los Topic, Salitrales, Vista de Mar, entre otras.
Actividades ejecutadas: conformación superficie no pavimentada, limpieza mecanizada
(cunetas, espaldones y derecho vía), relastreado con grava, movimiento tierra, base piedra
quebrada, acarreo de materiales, entre otros.
Región II Cartago:
Poblaciones beneficiadas: Pastora, San Rafael de Irazú, La Central, Tayutic, Purisil de
Orosi, Taus, El Humo, Pejibaye, entre otras.
Actividades ejecutadas: Conformación superficie No pavimentada, limpieza mecanizada,
relastreado con grava, limpieza alcantarillas, colocación de tubos, limpieza urgente de
derrumbes, acarreo de materiales, relleno de mantenimiento, bacheo menor en lastre,
bacheo mecanizado en lastre, construcción de cunetas revestidas y traslado de
maquinaria, chapea a mano, limpieza de cuneta a mano, entre otras.
Dirección: Edificio NOGA, calles 38 y 40, Frente al Centro Colón, Paseo Colón Tel:(506)2539-6240 – www.hacienda.go.cr
9
Región III Alajuela:
Poblaciones beneficiadas: Sector Aeropuerto Juan Santamaría, Turrubares, Guácimo,
Escobal de Atenas, Carrera Buena del distrito Zapotal, El Salvador, El Socorro,
Quebradillas, Potrerillos del distrito Piedades Sur, entre otras.
Actividades ejecutadas: Limpieza urgente de derrumbes, conformación de superficie no
pavimentada, descuaje, limpieza mecanizada (cunetas, espaldones y derecho de vía),
relastreado con grava.
Macro Región IV San Carlos
Poblaciones beneficiadas: Upala, San Carlos, entre otras.
Actividades ejecutadas; limpieza mecanizada, conformación superficie no pavimentada,
bacheo mecanizado en lastre, acarreo material y traslado de maquinaria, entre otras.
Región V Heredia
Poblaciones beneficiadas: Colonia San José Las Marías, Las Marías, El Achiote, San
Julián, Chilamate-Vuelta Kooper, la Pajarera-Pueblo Nuevo, las Marías-La Gata, Sarapiquí,
entre otras. La Ruta Nacional 817 intervino convenio de cooperación MOPT-CONAVI.
Actividades ejecutadas: Acarreo de materiales, conformación superficie No pavimentada
Conformación superficie no pavimentadas, limpieza mecanizada, relastreado y bacheo
menor con material reciclado, construcción de cunetas sin revestimiento, colocación de
carpeta, entre otras.
Macro Región VI Guanacaste:
Poblaciones beneficiadas: Mansión, Liberia, San Antonio Nosara, Corralillo, garza, Loma
Bonita, Barco Quebrado, entre otras.
Actividades ejecutadas: relastreado con grava, limpieza mecanizada, bacheo mecanizado
con lastre, actividades varias de mantenimiento, sello asfáltico, colocación de tubos,
movimiento de tierra, relleno de mantenimiento, acarreo material, acopio de material,
conformación de superficie no pavimentadas, entre otras.
Dirección: Edificio NOGA, calles 38 y 40, Frente al Centro Colón, Paseo Colón Tel:(506)2539-6240 – www.hacienda.go.cr
10
Región VIII Limón:
Poblaciones beneficiadas: Matina, Estrada, B-Line, La Ligia, Freeman, y se colaboró en las
comunidades indígenas de Bribrí y Suretka.
Actividades ejecutadas: Chapea a mano, limpieza mecanizada, relastreado con grava o
lastre, acarreo de material, traslado de maquinaria, entre otras.
Región IX Guácimo:
Poblaciones beneficiadas: Puerto Lindo, Milano, Cairo, El Peje, Villafranca, Río Jiménez
entre otras.
Actividades ejecutadas: conformación, Chapea a mano, limpieza mecanizada, relastreado,
acarreo de material, traslado de maquinaria, entre otras.
Región X Pérez Zeledón:
Poblaciones beneficiadas: Las mesas de Pejibaye, Santa Teresa, Santa Marta, La
Angostura, Repunta, El ceibo, el Socorro y Volcán, entre otras.
Actividades ejecutadas: bacheo mecanizado con lastre, conformación de superficie no
pavimentada, limpieza mecanizada (cunetas. espaldones y vía) movimiento de tierra,
acarreo material, traslado de maquinaria, movimiento de tierra, relastreado con perfilado,
relleno de aproximación, limpieza derrumbes, relastreado con grava, ampliación y
conformación con tracto, entre otras.
Región XI Río Claro:
Comunidades beneficiadas: Barrio Nuevo, La Palma, La Cuesta de Canoas, Puerto
Jiménez, Playa Tamales, Punta Carbonera, Río Oro, Carate, Corcovado, Comte, Progreso,
Alto Comte, entre otras.
Actividades ejecutadas: Bacheo mecanizado, limpieza de cunetas, relleno de
mantenimiento, conformación de superficies No pavimentadas, limpieza mecanizada,
relastreado con grava o lastre comprado, limpieza de derrumbes, entre otras.
Dirección: Edificio NOGA, calles 38 y 40, Frente al Centro Colón, Paseo Colón Tel:(506)2539-6240 – www.hacienda.go.cr
11
Macro Región XII Pacífico Central (Puntarenas):
Poblaciones beneficiadas: Tárcoles, La Angostura, Facio, Salitral, Paquera, Cóbano, entre
otras.
Actividades ejecutadas son: bacheo mecanizado con lastre donado, limpieza mecanizada,
conformación de superficie no pavimentada, conformación de superficie de tierra, relleno
de Mantenimiento, relastreado, acarreo de materiales y limpieza derrumbes, entre otras.
Por otro lado, en lo que respecta al indicador para el producto “Obras fluviales en secciones de
cauces de ríos y protección de riveras”, el programa 327 “Atención de Infraestructura Vial”,
intervino 67 secciones de cauces de ríos, logrando casi duplicar la meta del periodo para su
indicador “Sección de cauce de río intervenido”, con esto se protege las poblaciones así como la
infraestructura vial del país por medio de diques, espigones y bancos guías además de la limpieza
y canalización de ríos con alto riesgo de inundación.
A continuación, se presenta el detalle de la inversión y la cantidad de proyectos ejecutados por
trimestre:
1. I Trimestre:
Modalidad Proyectos I Impacto: 1) Río Frío, 2) Río Venado, 3) Río Carbón, 4) Río Sixaola.
Monto ejecutado en I Trimestre. ¢56,772,500.00.
2. II Trimestre:
Modalidad Contratación: 1) Río Paquita, 2) Río Palo Seco, 3) Rio Naranjo 4) Quebrada
Alcornoque Etapa #1, 5) Quebrada Alcornoque Etapa #2, 6Carbon, 7) Atirro.
Monto ejecutado en II Trimestre: ¢208,440,418,82
3. III Trimestre:
Modalidad Contratación: 1) Río Ceibo, 2) Río Savegre, 3) Rio Esquinas 4) Río San Pedro,
5) Río Naranjo, 6) Río Piedras Blancas, 7) Río La Bonita 8) Río La Vieja, 9) San Rafael,
10) Río Dos Novillos, 11) Río Suruy, 12) Río Quito, 13) Río Niñey, 14) Quebrada Vivian,
15) Río Volio, 16) Río Shiroles, 17) Quebrada Burrico, 18) Río Dixibri, 19) Río Victoria, 20)
Río Tuis, 21) Río Aquiares, 22) Río Pejibaye, 23) Río Turrialba, 24) Río La Leona.
Monto ejecutado en III Trimestre. ¢ 476,817,079.02.
Dirección: Edificio NOGA, calles 38 y 40, Frente al Centro Colón, Paseo Colón Tel:(506)2539-6240 – www.hacienda.go.cr
12
4. IV Trimestre:
Modalidad Proyectos I Impacto: 1) Río Tuis, 2) Río Armado, 3) Río Azul, 4) Río Turrialba,
5) Río Rincón, 6) Río Tigre, 7) Río Palo Seco, 8) Río Naranjo, 9), Río General, 10) Río
Cañas, 11) Río Buena Vista, 12) Río Lagarto, 13) Río Sand Box, 14) Río Agogo, 15) Río
Agoguito, 16) Río Matarrita, 17) Río Carbón, 18) Río La Victoria, 19) Río Quito, 20) Río
Blanco, 21) Río Niñey, 22) Río Guabo, 23) Río Cerere, 24) Río Duruy, 25) Río La Estrella,
26) Río Carbón, 27) Río Nandayure, 28) Río San Juan, 29) Río Diria, 30) Río Ron Ron, 31)
Río Chile, 32) Río Los Ángeles, 33) Río Pizotillo, 34) Río Guacalito.
Monto ejecutado en IV Trimestre: ¢ 507,078,250.60
El programa 328 “Puertos y Regulación Marítima” logró el cumplimiento al 100%, tanto de sus
unidades de medida, como de los indicadores de producto, con lo cual promovió la intervención de
las terminales de cabotaje de Paquera y playa Naranjo, las cuales se han venido interviniendo por
etapas desde el año 2013, gracias al avance de estas obras la población se garantiza la
comunicación y el transporte de personas, vehículos y materiales en el Golfo de Nicoya,
reduciendo el riesgo de salida de operación de las terminales y ofreciendo un nivel seguridad y
estabilidad aceptable, además de que se mejoran las condiciones del transporte para los
pobladores de zona costeras y facilita la actividad turística. Por otro lado, se logró mejorar la
operatividad en el muelle multipropósito de Paquera permitiendo que las embarcaciones de pesca,
de cabotaje menor entre islas y de atención de emergencias de la CCSS, puedan realizar sus
actividades en cualquier condición de marea gracias al cambio en la configuración y diseño del
muelle.
El programa 329 “Edificaciones Nacionales” obtuvo cumplimiento alto en tres unidades de medida
y cinco indicadores, solamente obtuvo cumplimientos bajos en una unidad de medida y un
indicador. Logró la meta propuesta de avance de obras nuevas, considerando la obra relacionada
a la construcción de una bodega de puentes en el Plantel de Colima, atendiendo a un
requerimiento efectuado por la Contraloría General de la República, con el fin de resguardar las
estructuras de puentes adquiridas por la División de Obras Públicas. Cumplió además la meta
relacionada con los informes de obras de inversión pública de interés institucional y nacional, como
contribución al desarrollo social y económico del país y logró la conclusión de 13 obras de
mejoramiento, tanto a nivel institucional como de obras programadas, en coordinación con el
Ministerio de Salud y la Dirección de Asignaciones Familiares, dentro de las cuales se tienen;
Planteles de Obras Pública, CEN CINAIs, proveeduría institucional y una delegación de Tránsito,
donde, para todos los casos, se logró mejorar las condiciones de la infraestructura, con el fin de
Dirección: Edificio NOGA, calles 38 y 40, Frente al Centro Colón, Paseo Colón Tel:(506)2539-6240 – www.hacienda.go.cr
13
contar con instalaciones adecuadas, seguras y funcionales para la prestación y recibo de servicios
públicos.
Para el caso del indicador “Porcentaje de autorizaciones para construir edificios públicos resueltas”
Esta meta sobrepasó el 100,0% de cumplimiento porque se presentó una mayor demanda a la
proyectada, según comportamientos históricos de solicitudes de aprobación de planos para
construir obra pública por parte de diferentes instituciones a través del sistema de Administrador de
Proyectos de Construcción (APC), aspecto que fue considerado en la planificación de la meta.
Los cumplimientos bajos que obtuvo “Edificaciones Nacionales” se registraron en la unidad de
medida “Obra Construida” y el indicador “Porcentaje de avance de obras construidas y equipadas
en funcionamiento” ya que para esta unidad de medida se estimó el desarrollo de 3 proyectos, de
los cuales solo se logró concluir el proyecto Obras Civiles de la Planta de Asfalto Buenos Aires, las
otras 2 obras proyectadas no pudieron avanzar en acatamiento de lo normado por el Decreto de
Contingencia Fiscal 40540-H, el cual a la fecha continúa vigente, solicitando la no generación de
nuevas contrataciones.
El programa 331-01 “Administración Vial y Transporte Terrestre” logró cumplir con su meta de
señalamiento vial al reparar un total de 4.291,0 señales de tránsito, además otorgó 405.914,0
licencias de conducir y logró capacitar en temas de educación vial a 66.087,0 personas.
A través de su gestión consiguió proveer a las carreteras del país del señalamiento vial que
proporcionan los dispositivos de regulación y control apropiado, tanto con la atención preventiva a
los sistemas semafóricos como con la correctiva, cuya finalidad es lograr una mayor fluidez
vehicular en el ámbito de la seguridad vial, lo que permite contar con un tráfico vehicular más fluido
y ordenado, de la misma forma se previenen accidentes de tránsito y los usuarios pueden hacer un
mejor uso de las carreteras.
En los casos de los niveles de cumplimiento medio se pueden citar; la meta de la unidad de
medida de colocación de señales con 66,0% de cumplimiento, debido principalmente al estado del
equipo de transporte con que cuenta el programa y la imposibilidad de adquirir equipo nuevo por lo
indicado en las directrices de contención del gasto, además de los indicadores de “Tiempo
promedio en días en la atención de averías fuera de la Gran Área Metropolitana (GAM)” donde la
meta propuesta fue de 17 días y en promedio se atendieron las averías en 25 días y por último, el
indicador “Tiempo promedio en la atención de accidentes de tránsito” el cual tenía una meta de 24
minutos, sin embargo se alcanzó un resultado en promedio de 28 minutos.
Dirección: Edificio NOGA, calles 38 y 40, Frente al Centro Colón, Paseo Colón Tel:(506)2539-6240 – www.hacienda.go.cr
14
El programa 331-01 “Administración Vial y Transporte Terrestre” registra solo un indicador con
cumplimiento bajo “Porcentaje de kilómetros con demarcación horizontal que cumplen con el valor
mínimo de retroreflexión de pintura amarilla, con respecto al total kilómetros demarcados” lo que
provoca a los usuarios no contar con una mayor cantidad de vías nacionales señalizadas
horizontalmente y su consecuente afectación, en lo que podría generar mayores riesgos de
accidentalidad. El programa manifiesta como causa del incumplimiento de la meta el estado del
equipo de demarcación, ya que no cuenta con algún programa de mantenimiento para el tipo de
equipo específico y el estado del equipo de transporte, además de las directrices de contención
del gasto, que prohíben la compra de equipos de transporte y que han hecho que la flotilla no
pueda ser renovada, así como la falta de recurso humano debido a las directrices del gobierno con
respecto a la contención del gasto que limitan en gran medida la reposición del personal entre
otros factores.
El Programa propone como acción correctiva para mejorar sus indicadores clasificados como
“Cumplimiento Medio” y “Cumplimiento Bajo” promover una licitación de mantenimiento y
reparación de maquinaria pesada con la cual se espera solventar las necesidades de la flota
vehicular de este tipo, lo cual contribuye a tener un mejor desempeño en la atención de las
necesidades de demarcación. Se espera que la fecha de implementación de esta licitación será el
próximo junio de 2019 y la dependencia encargada es la Dirección de Ingeniería de Tránsito.
Por último el programa 331-02 alcanzó la meta de “Porcentaje de resoluciones votadas por el
tribunal del total de gestiones tramitadas como expedientes completos” logrando tramitar 226
expedientes de los 227 que ingresaron durante el 2018 brindando así justicia administrativa en
servicios de transporte público.
Dirección: Edificio NOGA, calles 38 y 40, Frente al Centro Colón, Paseo Colón Tel:(506)2539-6240 – www.hacienda.go.cr
15
Los grados de cumplimiento de los indicadores y de las unidades de medida de los productos se
clasifican de acuerdo con los siguientes rangos:
Parámetros de cumplimiento Rango
Cumplimiento Alto (CA) Mayor o igual a 90%
Cumplimiento Medio (CM) Menor o igual a 89.99% o igual a 50%
Cumplimiento Bajo (CB) Menor o igual a 49,99%
En el siguiente cuadro No. 4 se resume la cantidad de unidades de medida e indicadores a nivel de
programa y/o subprograma, asociados a cada producto y su clasificación de acuerdo a los rangos
establecidos por la Dirección General de Presupuesto Nacional.
Cuadro 4
Ministerio de Obras Públicas y Transportes Cantidad de unidades de medida e indicadores de producto por programa/subprograma
Al 31 de diciembre 2018
Programa y/o subprograma Producto Unidad de medidaCumplimiento
Alto
Cumplimiento
Medio
Cumplimiento
BajoIndicadores
Cumplimiento
Alto
Cumplimiento
Medio
Cumplimiento
Bajo
Atención de Infraestructura Vial 2 2 2 - - 3 2 1 -
Puertos y Regulación Marítima 1 1 1 - - 3 3 - -
Edificaciones Nacionales 3 4 3 - 1 6 5 - 1
Administración Vial y Transporte
Terrestre4 6 3 3 - 13 10 2 1
Tribunal Administrativo de
Transportes1 1 1 - - 1 1 - -
Total 11 14 10 3 1 26 21 3 2
Fuente: Elaboración propia con base en datos suministrados por la institución.
Dirección: Edificio NOGA, calles 38 y 40, Frente al Centro Colón, Paseo Colón Tel:(506)2539-6240 – www.hacienda.go.cr
16
En relación con las unidades de medida, solamente el programa 329 “Edificaciones Nacionales”
obtuvo una calificación de “cumplimiento bajo” para el caso de la unidad de medida “Obra
Construida” ya que estimó el desarrollo de 3 proyectos: Fase II Ciudad Vial San José, Obras civiles
complementarias para la habilitación de la Planta de Asfalto en Tajo Chopo y finalización de obras
civiles Planta de Asfalto Paso Real Buenos Aires, de las cuales solo logró concluir el proyecto
Obras Civiles de la Planta de Asfalto Paso Real Buenos Aires, donde el programa señala como
razón del incumplimiento el decreto de Contingencia Fiscal 40540-H, que solicita no generar
nuevas contrataciones.
Las tres unidades de medida con una calificación de “cumplimiento medio” son del programa 331-
01 “Administración Vial y Transporte Terrestre”. En lo que atañe a las unidades de medida
“Kilómetros demarcados” y “Señal colocada”, las mismas vieron afectadas la ejecución de los
trabajos por el estado del equipo de demarcación, ya que no cuentan con algún programa de
mantenimiento para el tipo de equipo específico, además del estado del equipo de transporte y la
imposibilidad de renovar la flotilla, también se menciona la falta de recurso humano y la atención
compartida para metas de dos instituciones COSEVI y MOPT, haciendo su accionar complicado,
sin embargo, el programa propone como acción correctiva promover una licitación de
mantenimiento y reparación de maquinaria pesada con la cual se espera solventar las necesidades
de la flota vehicular de este tipo, lo cual contribuye a tener un mejor desempeño en la atención de
las necesidades de demarcación. Se espera que la fecha de implementación de esta licitación se
realice en junio de 2019 y la dependencia encargada es la Dirección de Ingeniería de Tránsito.
Otra unidad de medida que obtuvo una calificación de “Cumplimiento Medio” fue “Accidente
Atendido” , que corresponde a una demanda del servicio, por lo que si bien no se alcanzó la meta,
el programa manifiesta que se atendieron satisfactoriamente los requerimientos de la población
objeto. Dado que el objetivo es desarrollar un mayor control sobre los usuarios de la red vial, el
resultado obtenido señala una disminución en la demanda del servicio, dado que la accidentalidad
real de (87.178) fue menor a la proyección realizada (103.334) con una diferencia de 16.156
accidentes menos.
Dirección: Edificio NOGA, calles 38 y 40, Frente al Centro Colón, Paseo Colón Tel:(506)2539-6240 – www.hacienda.go.cr
17
Para el ejercicio económico 2018, la institución contó con las siguientes unidades de medida e
indicadores:
Cuadro 5
Ministerio de Obras Públicas y Transportes Unidades de medida e indicadores por programa/subprograma
Al 31 de diciembre 2018 Nombre Progra ma /
Subprogra maDe sc ripc ión Unida d de me dida (UM) o Indic a dor (I) Progra ma do Alc a nza do
Porc e nta je de
c umplimie nto
Kilómetro conservado de la red vial no asfaltada (UM) 1.500,0 1.442,0 96,1%
Sección de cauce de río intervenido (UM) 34,0 67,0 100,0%
Porcentaje de avance de los kilómetros conservados de la red vial del país con
respecto al total de kilómetros programados (I)100% 96% 96,0%
Gasto promedio por kilómetro conservado de la red vial del país (I) 2.200.000,0 2.890.284,0 68,6%
Porcentaje de secciones de cauces de ríos intervenidos (I) 100% 197% 100,0%
Terminal rehabilitada (UM) 7,0 2,0 28,6%
Porcentaje de obra rehabilitada de la terminal de Paquera (I) 57% 57% 100,0%
Porcentaje de avance de obra de la terminal de playa Naranjo (I) 100% 100% 100,0%
Porcentaje de avance de obra del muelle multipropósito de Paquera (I) 100% 100% 100,0%
Obra construida (UM) 3,0 1,0 33,3%
Edificio público mejorado funcionando (UM) 4,0 4,0 100,0%
Edificación f iscalizada (UM) 100,0 120,0 100,0%
Proyecto desarrollado (UM) 15,0 23,0 100,0%
Porcentaje de avance de obras construidas y equipadas funcionando (I) 100% 33% 33,0%
Porcentaje de avance de obras nuevas (I) 40% 40% 100,0%
Informes Dirección de Edif icaciones Nacionales (I) 100,0 125,0 100,0%
Porcentaje de avance de obra edif icio mejorado (I) 40% 40% 100,0%
Porcentaje de autorizaciones para construir edif icios públicos resueltas (I) 90% 120% 133,3%
Porcentaje de edif icios valorados física y económicamente (I) 25% 23% 92,0%
Kilómetro demarcado (UM) 250,0 133,0 53,2%
Señal reparada (UM) 4.000,0 4.291,0 100,0%
Señal colocada (UM) 5.000,0 3.284,0 65,7%
Accidente atendido (UM) 99.717,0 87.178,0 87,4%
Licencia otorgada (UM) 166.582,0 405.914,0 100,0%
Persona capacitada en educación vial (UM) 73.560,0 66.087,0 89,8%
Número de informes para actualizar los tiempos en los sistemas de semáforos
existentes (I) 24,0 27,0 100%
Porcentaje de tramos de las rutas nacionales con levantamiento de necesidades de
demarcación vial, con respecto al total de tramos que conforman la red vial
nacional (I)
8,0% 8,3% 100,0%
Gasto promedio por señal vertical reparada (I) 54.000,0 54.000,0 100%
Porcentaje de kilómetros con demarcación horizontal que cumplen con el valor
mínimo de retroreflexión de pintura amarilla, con respecto al total kilómetros
demarcados (I)
90,0% 38,0% 42,2%
Porcentaje de semáforos instalados según estudios técnicos aprobados (I) 90,0% 90,0% 100,0%
Porcentaje de atención correctiva a los sistemas semafóricos (I) 95,0% 90,4% 95,2%
Porcentaje de atención preventiva a los sistemas semafóricos (I) 50,0% 50,0% 100,0%
Tiempo promedio en días en la atención de averías fuera de la Gran Área
Metropolitana (GAM) (I) 17,0 25,0 53,0%
Porcentaje de semáforos con planes de tiempo actualizados implementados (I) 9,0% 12,0% 100,0%
Operativos y controles ejecutados respecto al total programado (I) 19.250,0 19.251,0 100,0%
Tiempo promedio en la atención de accidentes de tránsito (I) 24,0 28,1 85,4%
Incremento de personas acreditadas para conducir con respecto al año anterior (I) 5.978,0 9.499,0 100%
Incremento de personas capacitadas con respecto al año anterior (I) 1.033,0 23.322,0 100%
Resolución emitido (UM) 200,0 226,0 100%
Porcentaje de resoluciones votadas por el tribunal del total de gestiones tramitadas
como expedientes completos (I) 95,0 100,0 100%
Tribunal Administrativo de
Transportes
Administración Vial y
Transporte Terrestre
Atención de Infraestructura
Vial
Puertos y Regulación
Marítima
Edif icaciones Nacional
Fuente: Elaboración propia con base en datos suministrados por la institución.
Dirección: Edificio NOGA, calles 38 y 40, Frente al Centro Colón, Paseo Colón Tel:(506)2539-6240 – www.hacienda.go.cr
18
4. EFECTIVIDAD
Para determinar la efectividad en la ejecución de los recursos del Presupuesto Nacional y en el
cumplimiento de metas, se utilizará la siguiente metodología.
La efectividad se obtendrá evaluando los niveles de cumplimiento obtenidos tanto a nivel de
ejecución financiera y programática. Para el caso de los programas y/o subprogramas que no
cuenten con producción cuantificable, no se les medirá la efectividad.
De acuerdo con lo que establece la metodología “Programación presupuestaria en el marco de
la Gestión por resultados para el Desarrollo”, la cual se utiliza para la formulación del
presupuesto, cada producto debe contar con unidades de medida e indicadores que permitan
medir la producción de bienes y servicios y que puedan ser monitoreados y evaluados a partir
de los resultados que la ciudadanía espera de su ejecución. Por lo anterior, los programas y
subprogramas que no cuenten con estos elementos, se considerará como cumplimiento 0%.
La razón de ser de las entidades públicas es la prestación de bienes y servicios a la población,
por lo anterior, para efectos de la metodología se asignaron porcentajes de ponderación para
cada una de las variables a evaluar. Para las unidades de medida e indicadores, se asignó un
35,0% a cada una, representando un 70,0% en lo que se refiere a la programación física. El
restante 30,0% se asignó a la ejecución financiera.
De acuerdo a los porcentajes anteriores, la valoración de la efectividad de cada programa y/o
subprograma se obtendrá al aplicar la siguiente fórmula:
Fórmula para determinar el nivel de cumplimiento = (% alcanzado promedio unidad de
medida * 35,0%) + (% alcanzado promedio indicadores * 35,0%) + (% ejecución financiera *
30,0%)
Dirección: Edificio NOGA, calles 38 y 40, Frente al Centro Colón, Paseo Colón Tel:(506)2539-6240 – www.hacienda.go.cr
19
Al resultado obtenido con la fórmula se le asocia respectivamente el resultado de efectividad
de acuerdo a la siguiente tabla:
Efectividad Nivel de cumplimiento
Efectivo Mayor o igual a 90%
Parcialmente efectivo Menor o igual a 89,99% o igual a 50%
No efectivo Menor o igual a 49,99%
Cuadro 6
Ministerio de Obras Públicas y Transportes Resultados de la efectividad en la ejecución de recursos, productos e indicadores
Al 31 de diciembre 2018
Nombre del Programa / Subprograma
Porcentaje alcanzado
(unidades de medida)
Porcentaje alcanzado
(Indicadores)
Ejecución Financiera
Nivel de cumplimiento
Efectividad
ATENCIÓN DE INFRAESTRUCTURA
VIAL 98,7 88,2 77,9 88,8
Parcialmente efectivo
PUERTOS Y REGULACIÓN
MARÍTIMA 100,0 86,0 78,5 88,7
Parcialmente efectivo
EDIFICACIONES NACIONALES 83,3 97,2 68,9 83,8
Parcialmente efectivo
ADMINISTRACIÓN VIAL Y
TRANSPORTE TERRESTRE
83,0 95,2 88,8 89,0 Parcialmente
efectivo
TRIBUNAL ADMINISTRATIVO
DE TRANSPORTES 100,0 100,0 80,3 94,1 Efectivo
Fuente: Elaboración propia con base en datos suministrados por la institución.
Dirección: Edificio NOGA, calles 38 y 40, Frente al Centro Colón, Paseo Colón Tel:(506)2539-6240 – www.hacienda.go.cr
20
5. OBSERVACIONES Y RECOMENDACIONES
El ministerio y sus diferentes programas presupuestarios debe redoblar esfuerzos para
mejorar la ejecución financiera de los recursos asignados en el Presupuesto Nacional, ya que
en conjunto, su ejecución fue de 80,0%, aun cuando contaron con ocho decretos ejecutivos y
dos presupuestos extraordinarios, dentro de los cuales tuvieron la oportunidad de reorientar
los recursos para mejorar la ejecución en las diferentes partidas de gasto, también se solicitó
a los ministerios por medio de circular DGPN-0332-2018, rebajar todos los montos que, por
medidas de contención o por razones de ejecución, no iban requerir en su totalidad además
de los recursos correspondientes a las plazas vacantes que no iban a poder utilizar en
aplicación de las directrices presidenciales.
La ejecución de las partidas presupuestarias fue inferior a la de los dos años anteriores a la de
la presentación de este informe, sin embargo, no se presentan acciones correctivas puntuales
para mejorar la ejecución, ya que todos los programas mencionan como acción correctiva;
“Continuar con el seguimiento y control respectivo de la ejecución presupuestaria para la
obtención de los materiales, bienes y servicios requeridos para el cumplimiento de las metas
programadas por la institución”. Lo anterior, más que una acción correctiva es la obligación de
los administradores de recursos públicos, ya que el seguimiento y control de la ejecución
presupuestaria es la obligación de los jefes de los diferentes programas. Es a partir de esta
obligación, de darle seguimiento a la ejecución presupuestaria, que deben surgir herramientas
y estrategias que permitan mejorar el desempeño financiero de los programas
presupuestarios.
Solamente el programa 331-01, propone, adicional a lo anterior, “Continuar con el proceso de
implementación de personería jurídica instrumental que permita mejorar la ejecución de las
necesidades”. Lo anterior tampoco es una acción correctiva para mejorar la ejecución
presupuestaria de un programa, sino más bien una salida alterna a pertenecer a la estructura
de un ministerio, sin embargo, debe tenerse en cuenta que, según Ley No. 9524, Ley de
Fortalecimiento del Control Presupuestario de los Órganos Desconcentrados del Gobierno
Central, establece en el artículo No. 1 que todos los presupuestos de los órganos
desconcentrados de la Administración Central serán incorporados al Presupuesto Nacional
para su discusión y aprobación por parte de la Asamblea Legislativa, esto a partir del año
2021, según lo dispuesto en el transitorio No.1, por lo cual, deben realizar propuestas
puntuales que les ayuden a mejorar el desempeño financiero del programa.
Dirección: Edificio NOGA, calles 38 y 40, Frente al Centro Colón, Paseo Colón Tel:(506)2539-6240 – www.hacienda.go.cr
21
Todos los programas presupuestarios indicaron en el apartado financiero, que la subejecución
de recursos no afectó la programación presupuestaria, lo que demuestra una debilidad en la
formulación de los presupuestos y una falla de vinculación de la producción de los programas
con los recursos financieros que se disponen para alcanzar sus metas. Lo anterior en tal
magnitud que, según la información que remitieron los programas, de las 14 unidades de
medida, 9 obtuvieron resultados iguales o superiores al 100,0% y de los 26 indicadores, 21
obtuvieron resultados iguales o superiores al 100,0%, aun cuando los resultados de la
ejecución financiera de los programas en promedio asciende a 80,0%.
Los programas 328 “Puertos y Regulación Marítima”, 329 “Edificaciones Nacionales” y 331-2
“Tribunal Administrativo de Transportes” no cumplieron con lo solicitado en el Apartado III del
“Instructivo para elaborar el informe anual de resultados físicos y financiero 2018” donde
solicitaba comentar como la gestión desarrollada por los programas contribuía a lograr la
misión institucional y la vinculación de los logros del programa con lo establecido en el PND.
Lo anterior es muy importante de cara a la rendición de cuentas a la ciudadanía, para
demostrar como el financiamiento de los diferentes programas de los ministerios, contribuyen
a lograr la misión del ministerio en su conjunto y como esto a su vez contribuye a lograr las
metas país, esto último sobre todo considerando el caso del programa 328 “Puertos y
Regulación Marítima” el cual en su programación descrita en el Presupuesto Nacional
menciona su asociación con un indicador del PND 1.6.1. “Mejorar la infraestructura de los
puertos del Pacífico”.
Es necesario que se continúe mejorando, como hasta ahora, en la definición de indicadores
que permitan medir aspectos estratégicos de la gestión cuya información sea importante para
usuarios externos y que tengan relación directa con el producto final y la misión del programa.
En el caso del programa 327 “Atención de Infraestructura Vial” el indicador de producto
“Porcentaje de avance de los kilómetros conservados de la red vial del país, con respecto al
total de kilómetros programados” es igual que la unidad de medida “Kilómetro conservado de
la red vial no asfaltada” solo que expresado en porcentajes. De igual forma pasa con el
indicador “Porcentaje de secciones de cauces de ríos intervenidos” y su relación con la unidad
de medida “Sección de cauce de río intervenido”
Se deben revisar los indicadores; “Informes Dirección de Edificaciones Nacionales” del
programa 329 “Edificaciones Nacionales” y “Número de informes para actualizar los tiempos
en los sistemas de semáforos existentes” del programa 331-01 “Administración Vial y
Transporte Terrestre” ya que estos son indicadores de producción intermedia, importantes
para la gestión institucional, pero no relevantes para los usuarios externos.
Dirección: Edificio NOGA, calles 38 y 40, Frente al Centro Colón, Paseo Colón Tel:(506)2539-6240 – www.hacienda.go.cr
22
Se recomienda valorar el cambio del indicador “Operativos y controles ejecutados respecto al
total programado” del programa 331-01 “Administración Vial y Transporte Terrestre” para
construir dos unidades de medida del producto, que permitan medir o cuantificar la producción
de los bienes y servicios generados y provistos en el período de tiempo dado, ya que, según
la técnica utilizada por la Dirección General de Presupuesto Nacional descrita en el
documento “Programación presupuestaria en el marco de la Gestión por resultados para el
Desarrollo”, el indicador se utiliza para para demostrar el cambio producido, y si bien es cierto
la presencia policial en la carreteras genera confianza de los usuarios, el cambio sería lo que
viniera a raíz de los controles y operativos que son del día a día o de la gestión propia del
programa.
Elaborado por: Javier F Rodríguez Gómez Analista, Unidad de Análisis
Presupuestario Servicios Económicos y Financieros- DGPN
Aprobado por: Karen Fallas Cascante
Coordinadora, Unidad de Servicios Económicos y
Financieros, DGPN