COIHRALORIA GENERAL DE CUENTAS 103 DIRECCIÓN DE AUDITORIA AL SECTOR DE GOBIERNOS LOCALES Y

CONSEJOS DE DESARROLLO ÁREA OCCIDENTE

Estructura orgánica de la entidad auditada

MUNICIPALIDAD DE MAZATENANGO ORGANIGRAMA ADMINISTRATIVO

lli!i&ll\11 MUNICIPALIDAD DE MAZATENANGO. SUCHITEPEQUEZ

AUDITORIA FINANCIERA Y DE CUMPLIMIENTO PERIODO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018

2018

V

-~ '

Contraloría G en eral de Cuentas GUATEMALA. C.A.

DIRECCIÓN DE AUDITORÍA AL SECTOR DE GOBIERNOS LOCALES Y CONSEJOS DE DESARROLLO ÁREA OCCIDENTE

NOMBRAMIENTO DE AUDITORÍA FINANCIERA Y DE CUMPLIMIENTO No. DAS-08.B-0034-2018

llill:U~IWB IEIW~W!IUO!lllilll!IUIW□IIIIUWill,lrnl CUA: 58803

T3-10-1

Guatemala, 18 de octubre de 2018

Equipo de Auditoría DANIELA EUGENIA CALDERON OLIVA (Supervisor Gubernamental) LUDVIN HERIBERTO GARCIA TZERECH (Coordinador Gubernamental) VILMA JUDITH MARTINEZ RODRIGUEZ (Auditor Gubernamental)

En cumplimiento a los artículos 232 y 241 de la Constitución Política de la República de Guatemala; artículos 2 y 7 del Decreto Número 31 -2002, Ley Orgánica de la Contraloria General de Cuentas Y el articulo 57 del Acuerdo Gubernativo Número 9-2017, Reglamento de la Ley Orgánica de la Contraloria General de Cuentas, esta Dirección los designa para que se constituyan en las oficinas de: MUNICIPALIDAD DE MAZATENANGO, SUCHITEPEQUEZ; para que practiquen auditoría financiera y de cumplimiento por el período comprendido del 01/01/2018 al 31/12/2018.

La auditoría financiera comprenderá la evaluación de los Estados Financieros, siendo los siguientes: Balance General, Estado de Resultados y Estado de Liquidación Presupuestaria. La auditoría de cumplimiento comprenderá la evaluación de la gestión financiera y del uso de fondos asignados en el presupuesto general de ingresos y egresos de conformidad con las leyes, reglamentos, acuerdos gubernativos y otras disposiciones aplicables. La auditoría deberá realizarse de forma combinada con nivel de seguridad razonable.

Las acciones de fiscalización pueden extenderse a otras unidades ejecutoras, entidades públicas o privadas que hayan o estén administrando recursos del Estado, asimismo, a otros ejercicios fiscales. funcionarios, empleados de otras entidades públicas o privadas, cuando corresponda, siempre que se deriven de la presente auditoría.

Para el cumplimiento del presente nombramiento, deberán observar las Normas Internacionales de las Entidades Fiscalizadoras Superiores adaptadas a Guatemala -ISSAI.GT-, leyes, disposiciones vigentes aplicables a la entidad auditada. Como mínimo deberán otorgar 7 días hábiles entre la notificación de los hallazgos y su respectiva discusión con los responsables.

Los resultados de su actuación, los harán constar en papeles de trabajo, actas circunstanciadas e informe, emitiendo el dictamen correspondiente a los Estados Financieros, dando a conocer las desviaciones determinadas de cumplimiento. El Sistema de Auditoría Gubernamental cerrará candados el~- sel 17/05/2019.

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za~llORÍA l.l SéCí'.JR 'i. _I GOOltRll\J5 lO';!J.t'., ' _ ,-:.

_ , rn l!~JOS Ot Oc~M{í(Ol, ,: "j oirecc1on de er,tcAAE~CülOElll~ .-ocale' •: c,~r.sej '>--.Ou____ e)/ - : · 1 1 e Cuenta~ ,..___,i rn ,i,,Lf'- ,_,,.,.

contra or -.....::_;;..--

.. f::,' , /111

c>n.11t1/,, r,1

,

Este nombramiento puede ser consultado en la página web. (http://www.contraloria.g

nida 7

_32 zona 13 Ciudad de Guatemala / Cód igo Postal 01013 / Teléfono PBX: (502) 24178700 / Fax: (502) 241 7-8710 7a. Ave www.contraloria.gob.gt

- - - -· -·-- ------------ - - -----

1 DATOS GENERALES

UNIDAD DE PLANIFICACIÓN Área Estadistica

FORMA ÚNICA DE ESTADISTICA

No,

1.1 ORGAJ..:ru..cio,~ EtlTIDAD. 11.JSTJTUCION, O FIDEICOMISO MUNlCIPALIOAD DE MAZATENANGO

1.2 ENilDAO A LA CUE PERTENCE

1 .3 TIPO DE ENTIDAD

1.4 NúM::Ro DE CUEt-(';'"AOANCIA O REGISTRO

1.5 DIRECCIÓN aue Et.11TE EL NOf,18RAl.!tErrro

1.6 NOMBRAMIENTO tfo Is)

1. 7 FECHA EMISIÓN DE NOr.~eRAMIENiO{S)

1 .8 AUOrTOR{ES) GUBERNAl,IENTAUES) ASIGNADOS

1.9 CODIGO (&cluSIY'O t:Sl3d1strca}

1 .10 PERIODO AUOIT AOO

FECHA DE PRESENTACIÓN AL ORORJA

2 AUDITORIA

2.1 TIPO DE AUDITORÍA O COMISIÓN

2.2 TOTAL MONTO AUDITADO a Saldo anterior"' Q

Ingresos a Egresos a '"Ingresar únle.:Jmente si es examt:n es~cral

3 ACCIONES LEGALES Y ADMINISTRATIVAS

3.1 'SANCIÓN

Cantidad Tipo de hallazgo

CI C

11 10 o

3.2 "FORMULACIÓN DE CARGO

Cantidad Tipo de hallazgo

1 DEPARTAMENTO DE SUCHITEPl:.OUEZ

1 .A.d nunislrac•On central (Gobierno) 1 1 Descentralizado J 1Aut6noma \ X Munlcipalidade& 1

1 Tl-10-1 1

1 DIRECCIÓN DE AUDITORIA AL SECTOR GOBIERNOS LOCALES Y CONSEJOS DE 1

DESARROLLO AREA OCCIDENTE

1 OAS-08 8-0034-2018

1 18 DE OCTUBRE DE 2018

Licenciados Ludvin Heriberto Gercla Tzerech. Vilma Judith Martlnez Rodríguez y Oanlela Eugenia Calderón OUva

1 Ola Mes Ano

DEL 1

1 1

1 1

2018 1

1

Auditoria Financiera y de Cumpllmlento

Monto en O.

221,331 52

Monto en a.

120,491,223.06

62,638,872.21

57,852,350.85

Fundamento Legal

OECRETO 31.ic,01 lE'I" ORCAWCA. OE lA ce.e ARTICUlO 39 REFOR/.ll.00 POR El AR TIC ULO 67 OECHt;IU ll-l01J. IIVMER ... lf$ 2.<1. ) ,9. 10 y 17. OECl'IETO 57,92 LEV OE CONTR,t,T..,CIOIIES OEl E~T.4.00. REFORM.AOO POR El DECRETO J6-1016 ARTICU10&J

Fundamento Legal

1 Ola Mes Ano No. MESES AUDITADOS

AL 1

31 1

12 1

2016 1 G

1

5 OBRA PÚBLICA

TIPO DE OBRA ªNo.Obras

Puentes a Pavimentos o Edificios Escolares Q

Otros edificios o Salón usos mlllllples o Const. Y ManL Carretera o Instalaciones Oeponivas o Sistema de Agua Po!able o Drenajes Q

Energla Eléctrica o Otros

TOTAL o a

'"s1 es má~ do un.1 obra aiJregar .ar.exo

6 OBSERVACIONES

IEnlldades Espcclales

Monto

CI c Los 1n91esos y 1~ t:~res:::is se e..,a:u.aro; se-¡;,iJn muc-s:ra qu~ se ce1a1•3 en t-1 f,'.emo: ~r.:::10 CI~ Pl.a.:-11f1cac10n

o o o

3.3 'DENUNCIA

Tipo de hallazgo Cantidad Monto en a. Fundamento Legal

CI c

o o o

•s1 es más de UNA Sanción, Formulaclón do e.argos o Denuncl.1, agrag::u anexo

4 PRESUPUESTO

Presupuesto Asignado o 52 ,000,000.00

Modificaciones (+) 6 (· ) o 35,173,317.79

Vigente a 87,173,317.79

Ejecutado o 57 ,852,350.85

por devengar a 29,320,966.94

7 !NOMBRE, CARGO, FIRMA Y SELLO DE SUPERVISOR, C_OORDINADOR Y AUDITORES RESPONSABLES

NOMBRES CARGO

LIC. LUDVIN HERIBERTO GARCIA TZERECH

UCDA. VILMA JUDITH MARTINEZ RODRIGUEZ

NIELA EUGENIA CALDERÓN OLIVA UCDA. DA

COORDINADOR GUBERNAMENTAL

AUDITOR GUBERNAMENTAL

SUPERVISOR GUBERNAMENTAL

I \ /. ~

. l ~

C ,!'~ ··c ,~¿·d ... ·~.... . c-::ont: ra l -':')d~"' c _·.:;~-n~1.·al d<.· C;u \.- n.t .;."\....'lo

CONTROL No. TITULO DE HALLAZGO CUMPLIMIENTO INTERNO

Falta de redasificación de la 1 cuenla Construcciones en X

Proceso

Falta de constancia de Inscripción y Actualización en X 2 el Registro de Consultores de Precalificados

3 Falta de calidad del gasto público

X

Falta de gestión de cobro del 4 Impuesto Único Sobre X

Inmuebles -IUSI-

Falla de convenio por 5

transferencias realizadas X

Incorrecta apllcac,ón de 6 X

renglones presupuestarios

Depósitos bancarios no 7 realizados oportunamente

X

Falla de confom,ac16n de 8 expedientes X

9 1ncumplim1ento a Reglamenlo X de Agua

ANEXO FORMA ÚNICA DE ESTADÍSTICA

Municipalidad de Mazatenango, Departamento de Suchitepéquez

ACCIONES LEGALES Y ADMINISTRATIVAS

INFORME DE DENUNCIAS

CARGOS SANCIONES BASE LEGAL DE LA ACCION LEGAL

Ley Orgánica de la Contraloria General de Cuentas,

X Decreto No. 31-2002, articulo 39, refom,ado por el articulo 67 del Decreto 13-2013, numeral 10

X Ley de Contrataciones del Estado, Decreto 57-92. del Congreso de la República. y sus reformas, Articulo 83.

Ley Organica de la Contraloria General de Cuentas. X Decreto No. 31-2002. articulo 39, reformado por el

articulo 67 del Decreto 13-2013, numeral 4

Ley Organica de la Contraloria General de Cuentas, X Decreto No. 31-2002, articulo 39. reformado por el

articulo 67 del Decreto 13-2013, numeral 4.

Ley Orgánica de la Contralorla General de Cuentas, X Decreto No. 31-2002. articulo 39. refonnado por el

articulo 67 del Oecre1o 13-2013, numeral 4.

Ley Orgánica de la Contraloria General de Cuentas. X Decreto No. 31-2002. articulo 39. reformado por el

articulo 67 del Decreto 13-2013, numeral 9.

Ley Orgánica de la Contralorla General de Cuentas, X Decreto No 31-2002. articulo 39. reformado por el

articulo 67 del Decreto 13-2013, numeral 4.

Ley Orgánica de la Contraloria General de Cuentas, X Occrelo No 31-2002, articulo 39, reíormado por el

articulo 67 del Decreto 13-2013, numeral S.

Ley Orgánica de la Contra1oria General de Cuentas, X Decre10 No. 31-2002, articulo 39, reformado por el

artlculo 67 del Decrelo 13-2013. numeral 4.

RESPONSABLES DE LA ACCIÓN LEGAL CARGO

MONTO

2.950.00 ERIK HENS TZICAP LÓPEZ Supervisor de Obras

YOLANDA ESTER GORDILLO DIAZ D1rectora de Admlnistraaón

3,100.00 Financiera Integrada Municipal

3,200.00 JOSÉ GABRIEL LINARES DE LEÓN Director Municipal de Planificaciór,

213 21 JOSÉ GABRIEL LINARES DE LEÓN Director Municipal de Planificación

4,600.00 MANUEL DE JESÚS DELGADO Alcalde Municipal SAGARMINAGA

6,855.92 CARLOS EDUARDO ARCHILA DIAZ Sindico Primero

6,855.92 FREDY (S.0 .N ) RIVERA DEL VALLE Sindico Seoundo

6,855.92 MARLON ORLANDO GOMEZ LOPEZ Conceial Pnmero

6,855.92 JUAN CARLOS MEJICANO PAZ Conceial Secundo

6,855 92 HUGO ADOLFO LETONA MORATAYA Conceial Tercero

6,855.92 JOSE MARIO ESTRADA LAVARREDA Conceial Cuarto

6,855.92 BYRON GERARDO COJULUN MENESES Conceial Quinto

6,855 92 LUIS ALEXANDER GALINDO BATRES Conceial Sexto

6,855.92 MARLON (S.O.N.) ANTONIO CANO Conceial Séolimo

1,036.00 NERY GEOVANNI ESCOBEDO CEINES Administrador IUSI

4,600.00 MANUEL DE JESÚS DELGADO

Alcalde Municipal SAGARMINAGA

6 ,855.92 CARLOS EDUARDO ARCHILA DIAZ Sindico Primero

6,855.92 FREDY (S.O N.) RIVERA DEL VALLE Sindico Segundo 6,855.92 MARLON ORLANDO GOMEZ LOPEZ Conceial Primero 6,855.92 JUAN CARLOS MEJICANO PAZ Conceial Segundo 6,855.92 HUGO ADOLFO LETONA MORATAYA Conceial Tercero 6,855.92 JOSE MARIO ESTRADA LAVARREDA Concejal Cuarto 6,855.92 BYRON GERARDO COJULUN MENESES Concejal Quinto 6,855.92 LUIS ALEXANDER GAL INDO BA TRES Conceial Sexto 6,855.92 MARLON (S.0 .N.) ANTONIO CANO Concejal Séotimo

756.02 LUIS GREGORIO RAMIREZ ORTIZ Encargado de Planillas 950.00 MARIA TERESA TOJIN MACHIC Encarnada de Presupuesto

1,550.00 YOLANDA ESTER GORDILLO DIAZ Directora de Administración Financiera Integrada Municipal

5,562.20 JOSÉ DOMINGO HERNANDEZ GARCIA Administrador de Mercado

12,400.00 YOLANDA ESTER GORDILLO DIAZ Directora de Administración Financiera Integrada Municipal

16,572.10 ARMANDO (S.0.N.) DE LEON ESTRADA Recaudador Ambulante

1,550.00 YOLANDA ESTER GORDILLO DIAZ Directora de Administración Financiera Integrada Municipal

1,600.00 JOSÉ GABRIEL LINARES DE LEÓN Director Municipal de Planificación

825.00 JULIO CESAR OROZCO CARRANZA Encargado de Aguas y Drenajes

·- ·- ,_

\O ,varios incumplimientos a Ley¡ de Contrataciones del Estado

Incumplimiento 11 \recomendaciones

auditorias anteriores

a de

X

X

SUMAS TOTALES

NOMBRES

Ludvin Heriberto García Tzerech

Vilma Judith Martínez Rodríguez

Daniela Eugenia Calderón Oliva

X

X

~ ="""""""' ~ e

992 29 IGENARO (S O.N) GIL VASOUEZ

992 29 I DARLING AREL Y LOPEZ OCHOA

992 29 I SIL VlA LUCRECIA OCHA ALCONERO

MANUEL DE JESÚS DELGADO

-- ~

1 Miembro de Junta de L1citoción )r

Collzaoón

: Miembro de Junta de Licitnc,ón y Cot11ación Miembro de Junta de Uolaaón y Cotización

Alcalde Municipal 3· t09.55 SAGARMINAGA Ley de Contrataciones del Estado. Decreto 57-92, del 3 109 65 CARLOS EDUARDO ARCHILA DIAZ Sindico Primero Congreso de la República. y sus reformas. Articulo 83- 3' 109 65 FREDY S ON RIVERA DEL VALLE Sindico Se undo

3: 109 65 MARLON _QB_LANDO GOMEZ LOPEZ Conce¡al Pnmero 3,109 65 !JUAN CARLOS MEJICANO PAZ !Concejal Segundo 3,109 65 IHUGO ADOLFO LETONA M-ORATAYA lconcejal Tercero 3,109 65 !JOSE MARIO ESTRADA LAVARREOA !concejal Cuarto i 1-09 65 IBYRON GERARDO COJULUN MENESES !Concejal Quinto 3, 109 65 ILUIS ALEXANDER GALIN-ÓO BAIBES !concejal Sexto 3.109.65 IMARLON j S O N ) ANTONIO CANO lconcejal Séplimo

Ley Organica de la Contraloria General de Cuentas, 068 53 ICARLOS FERNANDO AGUILAR DE LA

Auditor Interno 1· . ROSA Decreto No 31-2002. articulo 39. refonnado por el1-------l-· ·_-_-_· -· ------------1------------l artículo 67 del Decreto 13-2013, numeral 2.

CARGO

Coordinador Gubernamental

Auditor Gubernamental

Supervisor Gubernamental

1,318.53 !ANA ROSALDE MEDINA ARELLANO Encargada de la Unidad de Acceso a la lnfonnación Pública

221,331.52 ~

7 °\ ~ C:: ll ,---::,

~ e>

DITOR ~ NAME'NTAL~

4,..R,.~.. . . -'

AUDITOR 4¡;; . 7J!Fg \ GUBERNAMENTM. f "ó! -~)

' !l,4rrm, ~ ~v \I>- GOOJ?,¡l

o~ <>~ -...; 0 ~ é t: SUPERViSOR ~ Z GUBERNAMENTAL =i o------ .i,: u "'

r,

/ '}/ 1 "• e• ,?-,--' 1'EMAL~ .

,.....

IMPLEMENTACIÓN DE RECOMENDACIONES

Dirección 'DIRECCIÓN DE AUDITORIA AL SECTOR DE GOBIERNOS LOCALES Y CONSEJOS DE DESARROLLO ÁREA

'. OCCIDENTE

Nombre de la Ent,dad 'MUNICIPALIDAD DE MAZATENANGO

Nomb r e d e rT3-10-1 MUNICIPALIDAD DE MAZA TENANGO, SUCHITEPEQUEZ

~u:~a_c::nci~ _____ _! ________________ :-c:_c-:c-:-::-:-------------------------1 Tipo de Auditoria :AUDITORIA FINANCIERA Y DE CUMPLIMIENTO (ENTIDAD)

l~o_m_br~ ie~ __ .':D'.'.:'A:::S::-0'.:'.8:.:.B~-0~0~34::-:_:2'.'._01:..'.B'.___ ____________________________ 7 Periodo Auditado ¡0110 1/2018 - 31/12/2018

~ ditor ~~~ernamental !Lic. LUDVIN HERIBERTO GARCIA TZERECH y Licda. VILMA JUDITH MARTINEZ RODRIGUEZ

Auditor Independiente 1 ----- ------Supervisor ___ __Jj':'Li.':'cd:'.'.a~ D_:A~N'.:IE:.':L_:A,::E:.':U'..:G'..:E:'..:N:'..'.IA:__C::::A::L::.::D::_:E:.:.R:.::O:::_N:__O::::::Ll..:.V:A_: ____ _________________ _,

Hallazgos relacionados con el control interno

Área financiera y cumplimiento

Hallazgo No. 1

Falta de reclasificación de la cuenta Construcciones en Proceso

Condición Al evaluar el Balance General al 31 de diciembre de 2018 , cuenta contable 1234 Construcciones en Proceso, con un saldo de Q28 ,971 ,177.19, se determinó que según muestra de auditoría, existen 15 proyectos terminados por un monto de 04,298,310.53, correspondientes a ejercicios fiscales 201 O al 2018, según muestra de auditoría, con avance físico y financiero del 100%, los cuales no han sido recepcionados y liquidados, para ser reclasificados en la cuenta contable

correspondiente, siendo los siguientes:

No. NUMERO FEC HA NOMBRE OEL PROYECTO NUMERO VALOR

CONTRATO CONTRATO NOG TOTAL

PROYECTO

EN

(QUETZALES)

1 08-2009 17111/2009 CONSTRUCCION DE DOS MODULOS DE TECHOS CON ESTRUCTURA METALICA, 863750 368,660.60

PATIO SUR ESTE MERCADO LA TERMINAL MAZATENANGO, SUCHITEPEOUEZ

2 016-2010 15/12/2010 CONSTRUCCCION SISTEMA DE ALCANTARILLADO SANITARIO, RESIDENCIALES 1383779 493,050.00

VALLES DEL NORTE. MAZATENANGO. SUCHITEPEQUEZ

3 013-2010 24106/2010 AMPLIACION DE FLOCULADORES EN TANQUES DE AGUA POTABLE FASE 1 1120776 166,676.60 MAZATENANGO, SUCHITEPEQUEZ

4 01-2011 05/04/201 1 CONSTRUCCION CALLE 4A. CANTON GRANADA, SAN RAFAEL TIERRAS DEL 1508741 249,624 00 PUEBLO, MAZATENANGO, SUCHITEPEQUEZ

5 04-2011 18110/2011 CONSTRUCCION CALLE PAVIMENTO 1A. AVENIDA PROLONGACION NORTE ZONA 1 1766236 703,706.13 AL LIMITE COLONIA VILLA LINDA. MAZATENANGO, SUCHITEPEOUEZ

6 CM05-2018 16/06/2016 MEJORAMIENTO CALLE 10A. AVENIDA ENTRE CERO Y 1A. CALLE COLONIA EL 8061766 86,566.00 PARAISO MA2ATENANGO, SUCHITEPEQUEZ

7 CM 02-2016 19/1212016 MEJORAMIENTO CALLE 10A ENTRE AVENIDA PRINCIPAL Y 1A AVENIDA COLONIA 5677203 299,855.00 CUIDAD NUEVA MA2ATENANGO SUCHITEPEQUEZ

6 CM06-2017 27/11/2017 MEJORAMIENTO CALLE 7A. AVENIO/1 ENTRE CALZADA CENTENARIO Y 1A. CALLE 7023731 237,570.00 COLONIA ACEITUNO MIIZATEN/INGO, SUCHITEPEQUEZ

9 CM0J-2017 17/0712017 MEJORAMIENTO CALLE 9 ENTRE 6 Y 6 AVENIDA LOTIFICACIDN EL COMPROMISO 6365388 415,170 00

1II\fflttllllllll

MAZATENANGO SUCHITEPECUEZ

10 CM04-2017 17/07/2017 MEJORAMIENTO CALLE 7A ENTRE SA AVENIDA Y ANTIGUO COMPLEJO DEPORTIVO 6230601 202,374.00

LOTIFICACION EL COMPROMISO MAZATENANGO SUCHITEPEQUEZ

11 CM0S-2017 02/08/2017 MEJORAMIENTO CALLE 2 FINAL ENTRE 2 AVENIDA COLONIA LA SOLEDAD 641 1177 103,500.00

MAZATENANGO SUCHITEPEQUEZ

12 CM04-2018 04/06/2018 MEJORAMIENTO CALLE 1A. AVENIDA ENTRE CALLES HACIA VILLAS DE B066B25 130,268.00

ZAPOTITLAN y BOULEVAR PRINCIPAL, COLONIA VALLES DEL NORTE

MAZA TENANGO, SUCHITEPEQUEZ

13 CM0J-201 B 04/06/201B MEJORAMIENTO CALLE INGRESO A COLONIA JARDINES DE MAZATE FASE 1, B05B024 146,923.00

MAZATENANGO, SUCHITEPECUEZ

14 CM06-2018 18/06/2018 CONSTRUCCION MURO DE CONTENCION FRENTE AL IGSS, PUENTE RIO SACUA 8150923 319,965.00

CALZADA CENTENARIO, MAZATENANGO, SUCHITEPEOUEZ

15 CD03-2014 22/09/2014 AMPLIACION SISTEMA DE AGUA POTABLE CANTON SAN BARTOLO MAZATENANGO 3497488 350,000.00

SUCHITEPEQUEZ

Total 4 ,298,310.53

Recomendación El Alcalde Municipal, debe girar instrucciones a la Directora de Administración Financiera Integrada Municipal, Director Municipal de Planificación y Supervisor de Obras, para que se depure la cuenta 1234 Construcciones en Proceso, para que figuren únicamente las obras que no han sido concluidas , recepcionadas y liquidadas y al Auditor Interno para que revise los Estados Financieros previo a la firma de los mismos.

Cargo de Responsable

:ALCALDE MUNICIPAL, DIRECTOR MUNICIPAL DE PLANIFICACION, DIRECTORA DE •ADMINISTRACION FINANCIERA INTEGRADA MUNICIPAL, SUPERVISOR DE OBRAS

Realizado

Situación

Proceso No Cumplido ,

X 1 '

Hallazgos relacionados con el cumplimiento de leyes y regulaciones

aplicables

Área financiera y cumplimiento

Hallazgo No. 1

Falta de constancia de Inscripción y Actualización en el Registro de

Consultores de Precalificados

Condición En la evaluación del Programa 11 Prevención de la Desnutrición Crónica, Proyecto 02 Servicios de Alcantarillado, Actividad 001 Conservación Sistema de Alcantarillado Sanitario Año 2018 Mazatenango, Suchitepéquez y Programa 19 Movilidad Urbana y Espacios Públicos, Proyecto 01 Espacios Públicos Limpios y con Ornato, Actividad 001 Conservación Tren de Aseo y Ornato Municipal Año 2018 Mazatenango, Suchitepéquez, Renglón Presupuestario 181 Estudios, Investigaciones y Proyectos de Factibilidad, se estableció el pago por elaboración de estudios, sin requerirles a los profesionales la Constancia de Inscripción y Actualización en el Registro de Consultores de Precalificados, emitida por la

11111111111111

Secretaria de Planificación y Programación de la Presidencia -SEGEPLAN-, como

se detalla a continuación:

Exp. Fecha No. Proveedor No. De Monto (Q.) Destino del Gasto según descripción de SICOIN GL

Factura Cheque

Urbin Pago de 11-00-003-001-00 CONSERV. SIST. AGUA POT. AÑO 2016

O rlando RGN:161 F.F. 32-0101-015 se- APTE CONST.INV.FACT/SERIE B

García N0.330 SERV. DE INGENIERIA AMBIENTAL SIA DE F:09-01-2016

Valenzuela, ELAB. DE PERFIL DE PREFACTIBILIDAD DEL PROYECTO

N i l : DENOMINADO: AMPLIACION SISTEMA DE AGUA POTABLE ALDEA

12089 30/01/2018 B 330 17681065 16821 2,500.00 SAN MARCOS NIZA,

Carlos

Rolando de Pago de 11-00-002-001-00 CONSERV. ALCANT.SANIT. AÑO 2016

León RGN:161 F.F. 32-0101-015 se- APTE CONST. INV. FACT/s·A· N0.570

Linares, INGENIERIA EN PYTOS DE DESARROLLO DE F:1 1-01-2016 ELAB. DE

Nil : INST. AMBIENTAL "AMPLIACION SIST DE ALCANT. SANIT Y PLANTA

12094 29/01/2018 A 570 12336564 16820 12,500.00 DE TRAT. AGUAS RESID, CTON CHILION MNANGO, SUCH.

Boanerges Pago de 11-00-002-001-00.CONSERV. SIST. ALCANT. SANIT. FF.

G u diel 32-0101-015. se- APTE CONST. INV. RGN 181 FACT/S."B· NuM.14

Valdez "BOA" CONSTRUCCIONES DE F:O 1/02/2016. POR ELAB. DE

Raymundo, INSTRUMENTO AMBIENTAL DEL ºPROYECTO MEJOR. SISTEMA DE

N i t : TRATAM. AGUAS RESIDUALES CANTON PERU 111 12120 2/02/2018 8 14 55267831 16899 3 ,500.00 MAZA TENANGO,SUCH.

Lu i s Pago de 11-00-002-001-00 CONSERV. 51ST. ALCANT. SANIT. AÑO

Enrique 2016. RGN: 161. F.F. 32-0101-015 se. APORTE CONST. INV.

Velásquez FACT/S"A" N0.232 META INGENIERIA CIVIL. DE F:27/0212018. POR

Calderon, ESTUDIO DE CARACTER. DE AGUAS RESIDUALES EN DESFOGUE

N i t : DE DRENAJE EN COLONIA LOS ALMENDROS, MAZATENANGO, 12221 27/02/2018 A 232 58292578 17157 24 ,500 .00 SUCH.

Lui s Pago de 11-00-002-001-00 CONS.SIST.ALCANT.SANIT. N2016. FF.

Enrique 32-0101-015 SC-APTE CONST.INV. RGN 181 FACT/S"A" #233 META

Velásquez TM INGENIERIA CIVIL DE F:1 5103/20 16. POR ANT. CORRESP AL 50%

Calderon , DEL EST. TECNICO DEL PYTO: AMPLIAC SIST ALCANT. SANIT. Y N i l : PLANTA TRAT AGUAS RESID CTON EL PROGRESO SECTOR 2,

12314 15/03/2018 A233 58292578 17407 36 ,000.00 MNANGO, SUCH.

Lu is

Enrique Pago de 11-00-003-001-00 CONSERV. SIST. DE AGUA POT. AÑO 2016. Velásquez RGN: 161 . F.F. 32-0101-015 se. APTE CONST.INV. FACT/S"A" N0.234 Calderon, META INGENIERIA CIVIL. DE F.26/03/2016. POR ANT.CORRESP. AL Nit : 50% DEL ESTUDIO TECNICO PROYTO: AMPLIACION SISTEMA DE

12378 5/04/201 8 A 234 58292578 17577 44,500.00 AGUA POTABLE. COM. MONTE GARLO MAZATENANGO, SUCH.

Herbelh

Fernando Pago de 19-00-002-001-00 CONS.INF.VIAL A.2016. RGN:161.F.F. Marlinez 32-0101 -01 4 SC.IVA PAZ INV. FACT/S"A" N0 .373 ITEC CONST Hidalgo, F:05/04/2016. P/50% ANT.EST.TECN.PYTO:MEJ.CARRET.ING.PPAL A N i l : LA CDAD Y AMP.S.CARRT. CA-2 KM.159+00 AL KM.160+00 MNANGO,

12389 6/04/2018 A 373 30554004 17600 125,000.00 SUCH. AUT.S.PTO CUARTO A.N0.32-2018 S.E. GEL.EL 20103/2016.

Luis Pago de 11-00-002-001-00 CONS.SIST.ALCANT.SAN A.2016. RGN:161. Enrique F.F.32-0101-015 SC.APTE CONST.INV.FACTIS"A• N0.235 META Velásquez INGEN CIVIL. F:06/04 /2016. PAGO 50% FINAL Calderon, EST.TECN.PYTO:AMP.SIST.ALCANT.SAN. Y PTNTRAT./AGUAS RES. N il : CTON EL PROG. STOR 2, MNANGO, SUCH. AUT.S.PTO SEPT.

12391 6/04/2018 A 235 58292578 17601 36,000.00 A#2B-2016 S.0 . CEL.13/03/2016.

Boanerges

Gudi e l Pago de 19-000-002-001-00. CONS.INF.VIAL A.2016. FF.21-0101 -001 . Valdez !VA PAZ INV. RGN 161 FACT/S."B• #16 "BOA" CONSTRUCIONES DE Raymundo, F:23/03/2016. V/ ELAB. INSTRUMENTO AMBIENTAL DEL PYTO: MEJ. N it : CALLE INGRESO A COL JARDINES DE MAZATE FASE 1 MNANGO,

1244 6 13/04/201 8 B 16 55267831 17697 3,500.00 SUCH. AUT. S/ACDO N0.236-2018. ALCALDIA MPAL.

Boanerges Pago de 19-000-002-001 -00. CONS.INF.VIAL A.2016. FF.21-0101-001 . G udie l !VA PAZ INV.RGN161 FACT/S"B" #17 "BOA" CONSTRUCIONES DE Valdez F:23/03/2016. V/ ELAB.INST.AMBIENTAL PYTO: MEJ.CALLE 1A AV

1111111111111

Raymundo, ENTRE CALLES HACIA VILLAS DE ZAPOT. Y BOULEVAR PPAL COL.

N it : VALLES NORTE, MNANGO, SUCH.AUT.S/ACDO NO.240-2018. 12447 13/04/2018 B 17 55267831 17698 3,500.00 ALCALDIA MPAL.

Boanerges Gudiel Pago de 19-000-002-001-00. CONS.INF.VIAL A.2018. FF.32-0101-014

Valdez SC-IVA PAZ INV.RGN 181 FACT/S"B" #19 "BOA" CONSTRUCIONES DE

Raymundo, F:10/04/2018. VI ELAB. INST. AMBIENTAL DEL PYTO: MEJ. CALLE (S),

Nit : AV. Y REP.DIF. SECT.CASCO URBANO DE LA CIUDAD DE MNANGO,

12448 13/04/2018 B 19 55267831 17699 3,500.00 SUCH. AUT.S/ACDO NO.241-2018. ALCALDIA MPAL.

Boanerges Pago de 19-000-002-001-00. CONSERV. INF. VIAL Ai'lO 2018. FF.

Gudiel 32-0101-014. se- IVA PAZ INV.RGN 181 FACT/S"B" #20 "BOA"

Valdez CONSTRUCIONES DE F:10/04/2018. V/ ELAB.INST. AMBIENTAL DEL

Raymundo, PYTO: MEJ. CALLE 10A. AV.ENTRE CERO Y 1A. CALLE COL. EL

Nit : PARAISO, MNANGO, SUCH. AUT.S.ACDO NO.239-2018. ALCALDIA 12449 13/04/2018 B 20 55267831 17700 3,500.00 MPAL.

Carlos Pago de 11-00-002-01-00. CONS.SIST.ALCANT.SAN.AÑO 2018

Rolando de FF.32-0101-15 se- APTE CONST.INV.RGN 181 FACT/S"A" #575

León OF.TECNICA PROFESIONAL INGEN. EN PYTOS DE DESARR. DE

Linares, F:10/4/2018. ELES. DE INST.AMB. "AMPLIACION SIST. DE ALCANT.

N i t: SANIT. Y PLANTA TRAT. AGUAS RESID., ALDEA EL PROGRESO

12476 18/04/2018 A 575 12336564 17711 13,500.00 STOR 2, MNANGO,SUCH.

Ur bin Orlando Pago de 11-00-002-001-00 CONS.SIST.ALC.SAN.AÑO/18. RGLN: 181 .

García F.F. 32-0101-015 se. AP.CONS. INV. F.S."B" NO.345 SERV.DE ING.

Valenzuela, AMB. SIA. DE F: 13/04/2018. POR ELAB.PER. PREFAC.PROY.:

Nit : AMPL.SIST.ALC. SANIT. Y PLAN. DE TRAT. AG. RES., ALD.EL PROG.

12493 27/04/2018 B 345 17681065 17868 3,000.00 SEC.2 Y HERR.S/GUIA AGRIP.AUT.ACDO 261-2018 ALC.MPAL.

Urb i n Pago de 11-00-003-001-00 CONS.SIST.AGUA POT.A.2018.

Orlando RGN:181.F.F. 32-0101-015 SC.APTE CONST.INV. FACT/S"B"#346

García SERV. DE ING. AMBIENTAL SIA. DE F:13/04/2018. ELAB.PERFIL

Valenzuela, PREFACT.PYTO: AMP.SIST.AGUA POT. CON PERF. POZO Y TANQUE

Nit : ELEVADO, STOR 4 ALD.EL PROG, ~!NANGO, SUCH, AUT.S/ACDO

12494 27/04/2018 B 346 17681065 17869 3,000.00 #260-2018 ALCALDIA MPAL.

Herbeth Pago de 11 -00-002-00 1-00 RGN:181.F.F.32-0101-015 SC.APTE

Fernando CONST.INV FACT/S"A"#391 ITEC CQNST. F:26/0412018. P/50%

Martinez ANT.ELAB.EST.SUELOS DE:A .S.ALCANT.SAN PTA TRAT.AGUAS

Hidalgo , RES.CTON CHILION,A.S.AGUA POT.CTON SARILLAS, A.S.RAF.

Nit: T.D.PUEBLO , A.S.ALCANT.SAN.PTA D.TRAT AGUAS R . 12517 27/04/2018 A 391 30554004 17842 44,000.00 A.E.PROG.STOR 2,

Herbeth Pago de 11-00-002-001-00 CONS.ALC.SAN.AÑO/18. RG: 181. F.F.

Fernando 32-0101-015 se. AP.CONST.INV. F.S."A" NO.392 ITEC CONST. DE F

Martinez 02/05/2018. P/PAGO FIN. ELAB. ESTUD.SUELOS DE· AMPLI. SIST

Hidalgo, ALCANT. SANIT. y PLANT. TRATAM.AGUAS RES CANTS

Nit : CHILION,BARI.SAN RAFAEL TIER.DEL PUE .. EL PROG ,MAZATGO,

12529 3/05/2018 A 392 30554004 17874 44,000.00 SUCH.S/DETALLA FACT

Boanerges Pago de 19-00-002-001-00 CONSERV. INF. VIAL AÑO 2018. RGN: 181 .

Gudiel F.F. 32-0101-014 se. IVA PAZ INV. FACTIS"B" NO 21 BOA

Valdez CONSTRUCCIONES. DE F:04/05/2018. POR ELAB. DE INST. AMBTAL

Raymundo, DEL PROYTO: CONST. MURO DE CONTENCION FRENTE AL IGSS

N it: PUENTE RIO SACUA, CALZADA CENTENARIO, MAZATENANGO,

12532 4/05/2018 B 21 55267831 17885 13,500.00 SUCH.

Herbeth Pago de 19-00-002-001 -00 CONS .INF .VIAL Fernando A.2018.RGN:181 .F.F.32-0101-014 SC.I.PAZ l. FACT/S"A" NO.393 ITEC

Martlnez CONST. F:02/05/2018. PAGO TOTAL P.ELAB EST.TECN.PYTO: Hidalgo, CONST.MURO PROT.FRTE A IGSS PTE RIO SACUA, CALZ.CENT.RIO

Nit : SACUA, MNANGO, SUCH, INCYE: MEJ.TOPOG.PRESUP.ESP.TECN,

12533 4/05/2018 A 393 30554004 17886 30,000.00 JGO PLANOS, EST.SUELOS, 2 COP.EXP.

Urbin Pego de 19-000-002-00 1 -00 C.INF .VIAL Orlando A.2018.R: 181 .FF .32-0101-014SC. I.PAZ.1.F/S"B"#34B SERV.ING.AMBT Garcla SIA.F:07/05/2018. ELAB.PERF.PREF.PYTO:CONST MURO Valenzuola, CONT .FRENTE I.G .S .S PTE RIO SACUA Nlt : CALZ.CENT.MNANGO,+HERRAM.S/GUIA AGRIP y PLANOS

12569 15/05/2018 B 348 17681065 17989 3,000.00 UBIC/LOCAL. AUT.ACDO#285-2018. F:0810512018. ALCALDIA MPAL.

1111 !!lffiill 11

12574 10/05/2018 A239

12661 29/05/2018 A 876

12662 29/05/2018 A 576

12683 4/06/2018 A242

12795 22/06/2018 A244

12796 22/06/2018 A 243

12807 27/06/2018 A 9

12808 27/06/2018 A 10

12809 27/06/2018 A 11

12810 27/06/2018 A 12

1I1\ffllt!illllll

Lu i s Enrique Velásquez Calderon, N it: 58292578

Jonatan R a u 1 García Higueras, Nit : 63378655

Car los Rolando de León Linares, N i t : 12336564

Luis Enrique Velásquez Calderon, N i t : 58292578

Luis Enrique Velásquez Calderon, Nil : 58292578

Luis Enrique Velásquez Calderon , Nit :

17958

18224

18225

18253

18451

58292578 18452

Luis Fernando Velásquez Pérez, Nit: 75908131 18550

Luis Fernando Velásquez Pérez, Nit: 75908131

Luis Fernando Velásquez Pérez, Nil: 75908131

Luis Fernando Velásquez Pérez, Nit: 75908131

L u Is Fernando Velásquez

18551

18552

18553

44,500.00

Pago de 11-00-003-001-00. CONS.SIST.AGUA POT. ANO 2018. FF.

32-0101-0015-00. SIT.CONST.INV.RGN 181 FACTURA SERIE "A"

NUMERO 239 META INGENIERIA CIVIL DE FECHA: 07/05/2016. PAGO

FINAL DEL 50% SOS/ESTUDIO TECNICO DEL PYTO AMPLIAC.

SISTEMA DE AGUA POTABLE, COM. MONTE CARLO MNANGO,

SUCH.

Pago de 11-00-003-001-00 CONS.SIST.AGUA POT.A.2018.

RGN:161 .F.F.32-0101-015 SC.APTE CONST.INV.FACT/S.A N0.876

GARCIA CONST. F:25/05/2018. ELAB.EST. HIDROGEOL.PYTO AMP.

SIST.AGUA POT. C.PERF. POZO Y TANQUE ELEV, STOR 4 ALDEA EL

PROG. MNANGO, SUCH. AUT.S.PTO DEC. A.#50-2018 S.0.CEL.

24 ,000.00 21/05/2018. A.MPAL.

Pago de 11-00-003-001-00 CONS.SIST.AGUA POT. A.2018. RGN:181 .

F.F.32-0101-015 SC.APTE CONST.INV. FACT/S"A" N0.576 OF. TECN.

PROF. F:24/05/2018. ELAB. DE INST.AMB. "AMP. SIST. AGUA POT.

CON PERF. DE POZO Y TANQUE ELEV., STOR 4 EL PROG, MNANGO,

13,500.00 SUCH. AUT.S/ACDO N0.332-2018. DE F:25/05/2018. ALCALDIA MPAL.

Pago de 19-00-002-001-00 CONS. INF. VIAL AN0/18. RGN: 181. F.F.

32-0101-014 se. IVA PAZ INV. F.S."A" #242 META INGENIERIA CIVIL.

DE F: 04/06/18. POR PAGO DE INSTRUMENTO AMB.PROY.: MEJ.

C(S), AVES.Y REPAR. DIF.SECS CASCO URBANO DE MAZATGO,

SUCH.AUTORIZADO S/ACUERDO N0.349-2018. ALCALDIA

13,500.00 MUNICIPAL.

19,000.00

Pago de 11 -00-002-001-00 CONS.SIST.ALCANT.SAN.A.2018. RGN:181 .

F.F.32-0101-015 SC.APTE CONST.INV.FACT/S"A" N0.244 META

ING.CIVIL.F:12/06/2018. P/CORRESP. A EST.TECN.PYTO:

CONST.MURO CONT.P/PTA TRAT.AGUAS RES.STOR 5 ALDEA EL

PROG.MNANGO,SUCH.AUT.S/PTO

S.EXTRAORD.CEL. EL 06/06/2018.

OCT.A.#56-2018

Pago de 19-00-002-001-00 CONS.INF.VIAL A.2018.

RGN:181.F.F.32-0101-014 SC.IVA PAZ INV. FACT/S"A" N0.243 META

ING.CIVIL. F:12/06/2018. PAGO CORRESP A EST.TECN. PYTO: MEJ.

CALLE PPAL Y CONST. MURO DE CONT.CTON BRASILIA MNANGO,

SUCH.AUT.S.PUNTO SEPT.ACTA #56-20 18 DE LA S.EXTRAORD CEL.

21 ,000.00 EL 06/06/2018.

Pago de 19-00-002-001-00 CONSERV.INF.VIAL ANO 2018.

RGN:181.F.F. 32-0101-0 14 se. IVA PAZ INV. FACT/S"A" N0.9

CONSTRUCCIONES "LVE". DE F:15/06/20 18. P/ELAB.INST.

AMB.PYTO: MEJ. CALLE 4A. CALLE FINAL LOT. RAMIREZ, MNANGO,

5,000.00 SUCH. AUT.S/ACDO #372-2018. DE F:15/06/2018. ALCALDIA MPAL.

Pago de 19-00-002-001-00 CONSERV. INF. VIAL ANO 2018. RENGLON:

181 . F.F. 32-0101-014 se. IVA PAZ INV. FACTURA SERIE A N0.10

CONSTRUCCIONES "LVE' . DE F:15/06/2018. POR CONCEPTO

ELAB.INST. AMBIENTAL DEL PYTO: MEJ. CALLE PRINCIPAL, ALDEA

5,000.00 SAN JOSE CHURIRIN, MNANGO, SUCH.

Pago de 19-00-002-001-00 CONSERV.INF.VIAL A.2018. RGN:181.F.F.

32-0101-014 se. IVA PAZ INV. FACT/S"A" N0.11 CONSTRUCCIONES

'LVE". DE F:15/06/2018. POR ELABORACION DE INST. AMB. DEL

PYTO: MEJ. CALLE 4A. CALLE FINAL COLONIA LA INDEPENDENCIA,

5,000.00 MNANGO, SUCH.

Pago de 19-00-002-001 - 00 CONS .INF .VIAL

A.2018.RGN: 181 .F.F.32-0101-014 se. IVA PAZ INV. FACT/S"A" N0.12

CONST. "LVE". F:15/06/2018. P/ELAB.INST.AMB.PYTO: MEJ.CALLE 2A.

CALLE E.3A. Y 5A. AV. Y 4A. AV.E.1A. Y 2A. CALLE CTON SALACHE,

MNANGO, SUCH. AUT.S.ACDO N0.375-2018.F:15/0612018. ALCALDIA

5,000.00 MPAL.

Pago de 19-00-002-001-00 CONSERV. INF. VIAL ANO 2018. RGN: 181.

F.F. 32-0101-014 se. IVA PAZ INV. FACT/S"A" NO 13

CONSTRUCCIONES "LVE". DE F:15106/2018. PIELAB. OE