NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2016.

A) NOTAS DE DESGLOSE

I. NOTAS AL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA Activo NOTA 1. Efectivo y Equivalentes El efectivo y equivalentes al 31 de Diciembre del 2016 se encuentra integrado de la siguiente manera.

DESCRIPCION NUM. DE CUENTA IMPORTE

HSBC/CHEQUES 4028251932 4,753

HSBC/CHEQUES 6363942205 18,368

HSBC/CHEQUES 4057329625 13,000

HSBC/INVERSION 4028251932 1,018,466

HSBC/INVERSION 6363942205 131,204

EFECTIVO Y EQUIVALENTES 1,185,792

Las cuentas autorizadas tienen firmas mancomunadas del Director General Ing. Luis Fortino Esquivies Chávez y del Coordinador Administrativo Lic. José Humberto Rentería Cervantes.

En la cuenta 4028251932 de HSBC, se depositan los ingresos propios del instituto, los cuales se generan por la venta de bienes y servicios tales como planos, emisión de Dictamen Técnico de Uso de Suelo, etc. En la cuenta 6363942205 de HSBC, se deposita el subsidio en efectivo recibido del ayuntamiento, así como los ingresos obtenidos del convenio celebrado con el Consejo de Desarrollo Económico de Mexicali, A.C., para la elaboración del “Anteproyecto de Plan Maestro De Desarrollo Económico-Urbano del Sistema Lagunar de Mexicali”. NOTA 2. Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes

CUENTA CONTABLE SALDO

DEUDORES DIVERSOS 15,682

TOTAL 115,682

NOTA 3. Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles El monto de la cuenta Bienes Muebles corresponde a las adquisiciones realizadas por el Instituto desde el año 2004 y hasta el 31 de Diciembre del 2016.

SALDO INICIAL MOVIMIENTOS SALDO FINAL

CONCEPTO 01/01/2016 ALTAS BAJAS 31/12/2016

MOB. Y EQUIPO DE OFICINA 199,742 4,175 195,567

EQUIPO DE COMPUTO 723,560 31,219 692,341

OTROS MOBILIARIOS 66,872 920 65,952

MOB. Y EQ. EDUCACIONAL 3,054 3,054

EQUIPO DE TRANSPORTE 245,815 245,815

TOTAL 1,239,043 - 36,314 1,202,730

NOTA 4. Depreciación Acumulada de Bienes Muebles

PERIODO TOTAL

ACUMULADO AL 31 DE DICIEMBRE 2015 908,609

ACUMULADO AL 31 DE DICIEMBRE 2016 101,022

TOTAL 1,009,632

Pasivo NOTA 5. Cuentas por Pagar a Corto Plazo. Las cuentas por pagar a corto plazo se integran de las cuentas, Servicios Personales por Pagar a Corto Plazo, Proveedores por Pagar a Corto Plazo y Retenciones y Contribuciones por Pagar a Corto Plazo.

CUENTA CONTABLE SALDO

SERVICIOS PERSONALES POR PAGAR A CORTO PLAZO 27,930

APORT. PATRON. SERVICIO MEDICO 8,314

APORT. PATRON. INFONAVIT FOVISSSTE 9,663

APORT. AL SISTEMA PARA EL RETIRO 9,953

PROVEEDORES POR PAGAR A CORTO PLAZO 35,302

COMISION EST. DE SERV. PUBLICOS DE MEXICALI

789

COMISION FEDERAL DE ELECTRICIDAD 3677

JORGE LUIS RAMIREZ VEJAR 18,270

EDGAR MIGUEL JIMENEZ GARCIA 580

JOSE MIGUEL MARTINEZ SOTO 10,586

MARIA LUISA GOMEZ ROSAS 1,400

RETENCIONES Y CONTRIB. POR PAGAR A C.P. 81,516

ISPT 61,291

ISR ASIMILABLES A SALARIOS 872

ISR RETENIDO POR ARRENDAMIENTO 1,578

ISR RETENIDO POR HONORARIOS 3,287

IVA RETENIDO POR ARRENDAMIENTO 2

IVA RETENIDO POR HONORARIOS 3,467

1.80 % S/REMUN AL ESTADO 233

IMSS RETENCIONES 10,786

CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO 144,747

II. NOTAS AL ESTADO DE ACTIVIDADES NOTA 1. Ingresos de Gestión

CONCEPTO SALDO

PRODUCTOS DE TIPO CORRIENTE 30,613

INGRESOS POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 29,363

SUBSIDIO AYUNTAMIENTO DE MEXICALI 1,526,000

PARTICIPACIONES Y APORTACIONES 1,670,000

TOTAL DE INGRESOS DE GESTION 3,255,976

El saldo del rubro Participaciones, corresponde al contrato celebrado con el Consejo de Desarrollo Económico de Mexicali, A.C. para la elaboración del proyecto denominado “Anteproyecto de Plan Maestro de Desarrollo Económico-Urbano del Sistema Lagunar de Mexicali”. NOTA 2. Gastos y Otras Pérdidas

CONCEPTO SALDO

SERVICIOS PERSONALES 1,754,115

MATERIALES Y SUMINISTROS 244,238

SERVICIOS GENERALES 1,023,837

ESTIMACIONES, DEPRECIACIONES, DETERIOROS, OBSOLESCENCIA Y AMORTIZACIONES

137,339

TOTAL EGRESOS 3,159,529

CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO

5110 SERVICIOS PERSONALES 1,754,115

5111 REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARÁCTER PERMANENTE 1,030,580

5113 REMUNERACIONES ADICIONALES Y ESPECIALES 520,787

5114 SEGURIDAD SOCIAL 202,748

5120 MATERIALES Y SUMINISTROS 244,238

5121 MATERIALES DE ADMINISTRACIÓN, EMISIÓN DE DOCUMENTOS Y ARTÍCULOS OFICIALES

85,984

5122 ALIMENTOS Y UTENSILIOS 16,628

5124 MATERIALES Y ARTÍCULOS DE CONSTRUCCIÓN Y DE REPARACIÓN 1,139

5125 PRODUCTOS QUIMICOS, FARMACEUTICOS Y DE LABORATORIO 163

5126 COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS 84,457

5127 VESTUARIO, BLANCOS, PRENDAS DE PROTECCIÓN Y ARTÍCULOS DEPORTIVOS

7,807

5129 HERRAMIENTAS, REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES 48,060

5130 SERVICIOS GENERALES 1,023,837

5131 SERVICIOS BÁSICOS 119,307

5132 SERVICIOS DE ARRENDAMIENTO 219,021

5133 SERVICIOS PROFESIONALES, CIENTÍFICOS Y TÉCNICOS Y OTROS SERVICIOS

566,526

5134 SERVICIOS FINANCIEROS, BANCARIOS Y COMERCIALES 20,080

5135 SERVICIOS DE INSTALACIÓN, REPARACIÓN, MANTENIMIENTO Y CONSERVACIÓN

53,201

5137 SERVICIOS DE TRASLADO Y VIÁTICOS 7,606

5138 SERVICIOS OFICIALES 34,320

5139 OTROS SERVICIOS GENERALES 3,776

5510 ESTIMACIONES, DEPRECIACIONES, DETERIOROS, OBSOLESCENCIA Y AMORTIZACIONES

137,339

5515 DEPRECIACION BIENES MUEBLES 135,342

5518 DISMINUCION DE BIENES POR PERIDDA, OBSOLESCENCIA Y DETERIORO

1,994

5590 OTROS GASTOS 3

III. CONCILIACIÓN ENTRE LOS INGRESOS PRESUPUESTARIOS Y CONTABLES, ASI COMO ENTRE LOS EGRESOS PRESUPUESTARIOS Y GASTOS CONTABLES.

Instituto Municipal de Investigación y Planeación Urbana del Municipio de Mexicali.

Conciliación entre los Ingresos Presupuestarios y Contables

Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2016

(Cifras en pesos)

1. Ingresos Presupuestarios

3,255,976

2. Más ingresos contables no presupuestarios 0

Incremento por variación de inventarios 0

Disminución del exceso de estimaciones por pérdida o

deterioro u obsolescencia 0

Disminución del exceso de provisiones 0

Otros ingresos y beneficios varios 0

Otros ingresos contables no presupuestarios 0

3. Menos ingresos presupuestarios no contables 0

Productos de capital 0

Aprovechamientos capital 0

Ingresos derivados de financiamientos 0

Otros Ingresos presupuestarios no contables 0

4. Ingresos Contables (4 = 1 + 2 - 3)

3,255,976

Instituto Municipal de Investigación y Planeación Urbana del Municipio de Mexicali.

Conciliación entre los Egresos Presupuestarios y los Gastos Contables

Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2016

1. Total de egresos (presupuestarios)

3,022,189

2. Menos egresos presupuestarios no contables 0

Mobiliario y equipo de administración 0

Mobiliario y equipo educacional y recreativo 0

Equipo e instrumental médico y de laboratorio 0

Vehículos y equipo de transporte 0

Equipo de defensa y seguridad 0

Maquinaria, otros equipos y herramientas 0

Activos biológicos 0

Bienes inmuebles 0

Activos intangibles 0

Obra pública en bienes propios 0

Acciones y participaciones de capital 0

Compra de títulos y valores 0

Inversiones en fideicomisos, mandatos y otros análogos 0

Provisiones para contingencias y otras erogaciones

especiales 0

Amortización de la deuda publica 0

Adeudos de ejercicios fiscales anteriores (ADEFAS) 0

Otros Egresos Presupuestales No Contables 0

3. Más Gasto Contables No Presupuestales 137,339

Estimaciones, depreciaciones, deterioros, obsolescencia y

amortizaciones 137,336

Provisiones 0

Disminución de inventarios 0

Aumento por insuficiencia de estimaciones por pérdida o

deterioro u obsolescencia 0

Aumento por insuficiencia de provisiones 0

Otros Gastos 3

Otros Gastos Contables No Presupuestales 0

4. Total de Gasto Contable (4 = 1 - 2 + 3)

3,159,529

B) NOTAS DE MEMORIA (CUENTAS DE ORDEN)

C.O.D. BIENES EN ASIGNACIÓN 115,185.35

C.O.A. ASIGNACIÓN DE BIENES 115,185.35

C.O.D. SUBSIDIO EN ESPECIE 1,227,287.06

C.O.A. EN ESPECIE SUBSIDIO 1,227,287.06

C.O.D. PERSONAL COMISIONADO 2,055,902.81

C.O.A. COMISION DE PERSONAL 2,055,902.81

El saldo en las cuentas Valores en Custodia representan el valor en libros de los bienes propiedad del ayuntamiento que fueron otorgados en comodato al Instituto.

C) NOTAS DE GESTION ADMINISTRATIVA

El Instituto Municipal de Investigación y Planeación Urbana de Mexicali, es un organismo público descentralizado del Municipio de Mexicali Baja California, con personalidad jurídica y patrimonio propios, y con autonomía técnica a través del cual se diseñaran, coordinaran, promocionaran e instrumentaran las políticas, planes y programas de desarrollo urbano municipal, dentro de la jurisdicción territorial de este municipio.

Se crea por acuerdo de cabildo de fecha 11 de diciembre de 2003, y publicado en el periódico oficial del día 2 de enero del 2004. Con domicilio fiscal en Av. Reforma 1087, Segunda Sección, Mexicali, Baja California. Registro federal de contribuyente: IMI040511U39 Número de registro patronal: A06-78550-10-2 Este Instituto tiene como objeto, promover e instrumentar los planes, programas y proyectos urbanos que el municipio de Mexicali requiere, para su desarrollo sustentable y para fortalecer su identidad, con bases y criterios técnicos, científicos y de participación ciudadana.

Los principales objetivos son:

Establecer la continuidad en los procesos de planeación; Auxiliar a la autoridad municipal en materia de desarrollo urbano; Instrumentar metodologías de planeación y programación modernas y eficientes; Profesionalizar la actividad de planeación e investigación mediante el ejercicio continuo,

capacitación y actualización del personal a través de la vinculación permanente con las entidades lideres en el sector;

Proyectar y proponer el sistema normativo para el control, vigilancia y administración del desarrollo urbano;

Crear y administrar el banco de información documental de investigación, planeación y desarrollo Municipal y editar y analizar la información de manera comprensible;

Generar instrumentos tecnológicamente avanzados de investigación, estadística y de actualización cartográfica y administrar el sistema de información geográfica municipal;

Realizar los estudios urbanos, regionales, municipales, sectoriales y parciales; y En general, realizar todas las acciones tendientes a mejorar el ámbito urbano y la calidad

de vida de los habitantes del Municipio

El Instituto tiene a su cargo, las siguientes funciones:

Realizar la investigación teórica y aplicada, con calidad científica, que promueva el desarrollo de las ciencias urbanísticas, del medio ambiente y la administración urbana;

Brindar consultoría y asesoría a las dependencias y entidades del sector público, organismos del sector privado, y organizaciones sociales que así lo soliciten;

Dotar de procesos de planeación y programación eficientes mediante una estructura técnico-operativa, capaz de conducir el desarrollo urbano;

Generar estudios y proyectos de apoyo a los programas municipales; Elaborar estudios y proyectos integrales de vialidad y tránsito, y establecer los sistemas

viales para cada una de las poblaciones del Municipio; Proponer los criterios de planeación y programación de acciones municipales,

Proponer reservas en áreas naturales o ecológicas, así como en la materia que correspondan a las actividades agropecuarias, acuacultura, pesca costera, incluyendo a los planes para la protección del medio ambiente y el buen uso de los recursos naturales del Municipio;

Celebrar convenios, acuerdos, contratos y otros actos de concertación y de dominio con asociaciones u organismos públicos, privados y sociales, para el cumplimiento de sus fines y objetivos;

Planear el crecimiento ordenado, las necesidades viales, el equipamiento del municipio, las reservas territoriales necesarias para el desarrollo urbano;

Elaborar, evaluar y proponer al Ayuntamiento, la actualización y modificación de los instrumentos locales de planeación;

Promover la superación profesional y académica de los recursos humanos del Ayuntamiento;

Difundir sus actividades a través de la organización y realización de foros, seminarios, conferencias, edición de libros y artículos.

Principales Servidores Públicos responsables de la cuenta pública.

Ing. Luis Fortino Esquivies Chavez, Director General.

Lic. José Humberto Renteria Cervantes, Coordinador Administrativo.

Principales políticas y prácticas contables.

La contabilidad y estados financieros se rigen por las normas emitidas por el CONAC.

De acuerdo con las disposiciones legales, la unidad monetaria utilizada por Instituto para las cuentas de balance y estado de resultado es el peso mexicano.

El pago a proveedores se realiza a la entrega del bien, salvo que se estipule un anticipo para la adquisición del bien o la proporción del servicio, de tal manera que no se generan acreedores ya que el pago es inmediato.

Los equipos propiedad del organismo, son registrados al costo de adquisición.

Los gastos de mantenimiento y reparación se registran directamente en el egreso del ejercicio en que se incurran.

Los estados financieros están preparados sobre la base del costo histórico, por lo tanto no se reconocen los efectos de la inflación en los activos y pasivos, ni en los resultados de operación de acuerdo al boletín B-10 de las normas de información financiera.

Los subsidios y demás ingresos para el sostenimiento del organismo son reconocidos sobre la base del devengado.

Los egresos son reconocidos y registrados como gastos cuando se devengan. Los gastos se consideran devengados en el momento que son formalizados.

Obligaciones de carácter laboral:

Para el personal de base, confianza y eventual contratado por el Ayuntamiento y que se encuentra laborando en el Instituto se regirá por las disposiciones establecidas en la Ley del Servicio Civil de

los Trabajadores al Servicio de los Poderes del Estado, Municipios e Instituciones Descentralizadas de Baja California.

Para el personal de contrato además de regirse por la Ley Federal del Trabajo, se regirán por lo

estipulado en el en contrato Individual de trabajo por tiempo determinado, en donde se

establecerán las obligaciones laborales, así como las prestaciones a pagarse.

La seguridad social se proporcionara de la siguiente manera.

PERSONAL DEL AYUNTAMIENTO

PLAZA SEGURIDAD SOCIAL

BASE ISSSTECALI

CONFIANZA SERVICIOS MEDICOS MUNICIPALES

EVENTUALES SERVICIOS MEDICOS MUNICIPALES

PERSONAL DE CONTRATO

CATEGORIA SEGURIDAD SOCIAL

CONTRATO INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL