Titulo de Trabajo de Grado: PLAN DE NEGOCIOS NATURAL FRUIT LTDA Nombres de los autores: MNICA HASBLEYDI SANTANA MARTINEZ DEISY ANDREA ROZO ACOSTA Nombre del Asesor: DOCTOR GERMAN FRACICA Nombre de la especializacin: GERENCIA ESTRATEGICA Resumen: Plan de Negocio, venta de fruta picada en porciones personales papaya y mango; a travs de empresa Natural Fruit Ltda; el producto es empacado en recipiente termoformado transparente, entregado a domicilio. Para su publicidad; se entrega volantes informativos en edificios, afiches en carteleras de conjuntos residenciales, insertos en peridicos y degustaciones. El estimado de ventas mensuales es 2400 unidades con incremento mensual de 0,5%, la planta de funcionarios: Gerente, Secretaria, Operador y Mensajero. La produccin est diseada para hacer porcin de fruta en cuatro minutos. El valor de venta papaya $3.200; Mango $4.200, para iniciar operaciones ao 2009, con una rentabilidad esperada del 10%, el punto de equilibrio est en 25737 unidades vendidas al ao; de 29605 esperadas; Total $50.166.200. Abstract: Business Plan, selling fruit chopped into portions Personal papaya and mango; through Natural Fruit Company Ltd, the product is packed in transparent container thermoforming, delivered at home. For its advertising is delivered in buildings informational leaflets, posters on billboards in residential, inserts in newspapers and tastings. The estimated monthly sales is 2400 units with monthly increase of 0.5%, plant officials: Executive director, secretary, operations and Messenger. The production is designed to make portion of fruit in four minutes. The sale value of $ 3,200 papaya; Mango $ 4,200 to start operations during 2009, with an expected yield of 10%, the break-even point is at 25737 units sold a year; expected 29605; Total $ 50,166,200. Palabras Clave: Venta fruta picada porciones personales papaya y mango empacado, domicilio.

NATURAL FRUIT LTDA

1

NATURAL FRUIT LTDA PLAN DE NEGOCIOS

PRESENTADO POR: MONICA SANTANA MARTINEZ

DEISY ANDREA ROZO ACOSTA

DOCTOR: GERMAN FRACICA ASESOR DE PLAN DE NEGOCIOS

INSTITUTO DE POSTGRADOS GERENCIA ESTRATEGICA

UNIVERSIDAD DE LA SABANA

CHIA - JULIO DE 2008

NATURAL FRUIT LTDA

2

TABLA DE CONTENIDO

1 RESUMEN EJECUTIVO .............................................................................................. 10

2 DESCRIPCION DE LA OPORTUNIDAD DE NEGOCIO .............................................. 39

3 ANALISIS DEL ENTORNO .......................................................................................... 403.1 ANALISIS DEL MACROENTORNO .................................................................. 40

3.1.1 ENTORNO ECONMICO ........................................................................... 403.1.1.1 TASAS DE INTERS ........................................................................... 413.1.1.2 INFLACIN .......................................................................................... 423.1.1.3 DEVALUACIN Y TASAS DE CAMBIO .............................................. 433.1.1.4 PRODUCTO INTERNO BRUTO (PIB) ................................................. 443.1.1.5 MATRIZ DE IMPACTO DE INDICADORES ECONMICOS .............. 44

3.1.2 ANALISIS POLITICO .................................................................................... 453.1.2.1 ESTRUCTURA POLTICA ................................................................... 453.1.2.2 POLTICA MONETARIA ....................................................................... 453.1.2.3 POLTICA DE INCENTIVOS AL SECTOR .......................................... 463.1.2.4 SECTOR COOPERATIVO ................................................................... 473.1.2.5 AGREMIACIONES ............................................................................... 483.1.2.6 TERRORISMO Y CORRUPCIN ........................................................ 483.1.2.7 MATRIZ DE IMPACTO INDICADORES POLITICOS .......................... 49

3.1.3 ANALISIS SOCIAL ........................................................................................ 493.1.3.1 EMPLEO ............................................................................................... 493.1.3.2 SALARIO .............................................................................................. 503.1.3.3 POBREZA ............................................................................................ 523.1.3.4 POBLACIN ......................................................................................... 533.1.3.5 HOMICIDIOS Y SECUESTROS .......................................................... 543.1.3.6 MATRIZ DE IMPACTO INDICADORES SOCIALES ........................... 54

3.2 ANALISIS DEL MICROENTORNO ................................................................... 553.2.1 COMPORTAMIENTO DEL SECTOR ........................................................... 55

3.2.1.1 CLASIFICACIN DE LA EMPRESA EN EL SECTOR REAL .............. 553.2.1.2 EVOLUCIN DEL SECTOR FRUTCOLA EN COLOMBIA ................ 553.2.1.3 COMPORTAMIENTO DEL SECTOR .................................................. 56

NATURAL FRUIT LTDA

3

3.2.1.4 DEMANDA INDUSTRIAL DE FRUTAS Y HORTALIZAS FRESCAS Y PROCESADAS .......................................................................................................... 573.2.1.5 SECTOR HORTOFRUTCOLA CON RESPECTO AL PIB Y SU CRECIMIENTO .......................................................................................................... 613.2.1.6 EMPRESAS DEL SECTOR HORTOFRUTCOLA .............................. 663.2.1.7 INDICADORES DE EMPLEO EN EL SECTOR ................................... 703.2.1.8 RENTABILIDAD DE LA INDUSTRIA ................................................... 703.2.1.9 MRGENES DE CONTRIBUCIN ...................................................... 723.2.1.10 ANALISIS DE LA COMPETENCIA ...................................................... 733.2.1.11 ANLISIS DE ATRACTIVIDAD DE PORTER ...................................... 753.2.1.12 AMENAZAS Y OPORTUNIDADES ...................................................... 80

4 ESTUDIO DE MERCADO ............................................................................................ 824.1 MERCADO OBJETIVO ..................................................................................... 824.2 PRUEBA PILOTO ............................................................................................. 824.3 CONCLUSIN Y ANALISIS A LOS RESULTADOS ........................................ 834.4 ENCUESTAS FINALES .................................................................................... 83

4.4.1 OBJETIVOS DE LA INVESTIGACIN ......................................................... 834.4.2 DETERMINACION DEL TAMAO DE LA MUESTRA ................................. 834.4.3 RESULTADOS ENCUESTA FINAL .............................................................. 87

4.4.3.1 CONCLUSIN Y ANLISIS A LOS RESULTADOS .......................... 1004.5 PERFIL DEL CONSUMIDOR .......................................................................... 1014.6 MERCADO POTENCIAL ................................................................................. 1014.7 MERCADO META ........................................................................................... 1014.8 PROYECCION DE VENTAS ........................................................................... 1024.9 PRODUCTOS SUSTITUTOS .......................................................................... 1024.10 COMPETENCIA .............................................................................................. 1034.11 ESTRATEGIA GENERICA .............................................................................. 1054.12 MEZCLA DE MERCADEO .............................................................................. 105

4.12.1 ESTRATEGIAS DE PRODUCTO .............................................................. 1054.13 ESTRATEGIAS DE POSICIONAMIENTO DE PRODUCTO .......................... 1064.14 VENTAJA COMPETITIVA ............................................................................... 1064.15 MARCA ............................................................................................................ 1064.16 EMPAQUE Y EMBALAJE ............................................................................... 1074.17 ETIQUETA ....................................................................................................... 107

NATURAL FRUIT LTDA

4

4.18 PRECIO ........................................................................................................... 1074.19 CANALES DE DISTRIBUCION ....................................................................... 1074.20 PROMOCION .................................................................................................. 108

5 ESTUDIO TECNICO .................................................................................................. 1085.1 CLASIFICACION DEL PRODUCTO ............................................................... 1085.2 CARACTERISTICAS ....................................................................................... 1095.3 DISEO DEL PRODUCTO ............................................................................. 1095.4 ELEMENTOS ESPECIALES ........................................................................... 1095.5 FORTALEZAS Y DEBILIDADES DEL PRODUCTO FRENTE A LOS COMPETIDORES ............................................................................................................. 110

5.5.1 FORTALEZAS ............................................................................................. 1105.5.2 DEBILIDADES ............................................................................................ 110

5.6 MATERIA PRIMA ............................................................................................ 1105.7 MATERIALES .................................................................................................. 1145.8 NUESTRA EMPRESA ..................................................................................... 1155.9 PROCESO DE PRODUCCION INDUSTRIAL ................................................ 117

5.9.1 DIAGRAMA GENERAL DE PROCESO ..................................................... 1175.9.2 DESCRIPCIN DEL PROCESO ................................................................ 1185.9.3 DIAGRAMA DE FLUJO .............................................................................. 1205.9.4 MAQUINARIA Y EQUIPO PROCESO INDUSTRIAL ................................. 121

5.10 DISTRIBUCION FISICA DE LA EMPRESA NATURAL FRUIT LTDA ........... 1225.11 PROCESO DE PRODUCCION PLANTA PROPIA ......................................... 123

5.11.1 DIAGRAMA DE PROCESO ........................................................................ 1245.11.2 DISTRIBUCION DE PLANTA PROPIA ....................................................... 1255.11.3 SANITIZACION ........................................................................................... 1255.11.4 DETALLES DE LA CONSTRUCCIN ........................................................ 1255.11.5 SECCIONES DE LA PLANTA .................................................................... 126

6 ESTUDIO ADMINISTRATIVO .................................................................................... 1276.1 MAPA ESTRATGICO ................................................................................... 127

6.1.1 DEFINICIN DE LA EMPRESA ................................................................. 1276.1.2 MISIN ....................................................................................................... 1276.1.3 VISIN ........................................................................................................ 1286.1.4 OBJETIVOS CORPORATIVOS .................................................................. 128

NATURAL FRUIT LTDA

5

6.1.5 PROPUESTA DE VALOR ........................................................................... 1286.1.6 FACTORES CLAVES DEL XITO ............................................................. 1286.1.7 ESTRATEGIA CORPORATIVA .................................................................. 129

6.2 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL DE LA EMPRESA ................................ 1296.2.1 ORGANIGRAMA ......................................................................................... 129

6.3 ESTRUCTURA DIVISIONAL ........................................................................... 1306.3.1 OBJETIVOS DEL REA ............................................................................. 1306.3.2 PERFIL DE LOS CARGOS POR DEPARTAMENTO ................................. 1306.3.3 MANUAL DE FUNCIONES ......................................................................... 131

6.3.3.1 GERENTE COMERCIAL Y FINANCIERO ......................................... 1316.3.3.2 SECRETARIA Y AUXILIAR CONTABLE ........................................... 1336.3.3.3 OPERARIO (A) ................................................................................... 1346.3.3.4 MENSAJERO ..................................................................................... 135

6.3.4 REQUISITOS .............................................................................................. 1376.3.4.1 GERENTE COMERCIAL Y FINANCIERO ......................................... 1376.3.4.2 SECRETARIA Y AUXILIAR CONTABLE ........................................... 1416.3.4.3 OPERARIO (A) ................................................................................... 1456.3.4.4 MENSAJERO ..................................................................................... 150

6.4 CUADRO RESUMEN ...................................................................................... 154

7 ESTUDIO LEGAL ....................................................................................................... 1547.1 TIPO DE SOCIEDAD ...................................................................................... 1547.2 PASOS PARA LA CONFORMACIN DE LA SOCIEDAD ............................. 155

7.2.1 IMPLICACIONES TRIBUTARIAS, COMERCIALES, LABORALES ASOCIADAS AL TIPO DE SOCIEDAD ........................................................................ 156

7.2.1.1 TRIBUTARIAS .................................................................................... 1567.2.1.2 IMPUESTOS NACIONALES .............................................................. 1567.2.1.3 IMPUESTOS DISTRITALES .............................................................. 156

7.3 NORMAS Y PROCEDIMIENTOS SOBRE LA COMERCIALIZACIN DE LOS PRODUCTOS ................................................................................................................... 157

7.3.1 LEYES ESPECIALES A LA ACTIVIDAD ECONMICA ............................. 1577.3.2 NOMBRE DE LA EMPRESA ...................................................................... 1577.3.3 TRAMITE DE CREACION DE LA EMPRESA EN LA CAMARA DE COMERCIO .................................................................................................................. 158

7.3.3.1 CONSULTA DE NOMBRE EMPRESA .............................................. 158

NATURAL FRUIT LTDA

6

7.3.3.2 CONSULTA DE MARCA .................................................................... 1587.3.3.3 CONSULTA DE ACTIVIDAD ECONMICA ...................................... 159

7.3.4 TRAMITES INVIMA ..................................................................................... 1597.3.4.1 COSTO DEL REGISTRO SANITARIO .............................................. 159

7.3.5 ANALISIS AMBIENTAL .............................................................................. 1607.3.5.1 EMISIONES, AFLUENTES Y RESIDUOS DE LA EMPRESA ........... 1607.3.5.2 MECANISMOS DE HIGIENE Y SEGURIDAD INDUSTRIAL ............ 160

7.3.6 ANALISIS SOCIAL ...................................................................................... 161

8 ESTUDIO FINANCIERO ............................................................................................ 1628.1 PROYECCION DE VENTAS ........................................................................... 1628.2 INVERSION EN ACTIVOS FIJOS .................................................................. 1628.3 PROYECCIN DE DEPRECIACIONES ......................................................... 1648.4 PRESUPUESTO DE NOMINA ........................................................................ 1648.5 GASTOS DE ADMINISTRACIN ................................................................... 1668.6 ESTRUCTURA DE COSTOS .......................................................................... 1688.7 GASTOS DE VENTAS .................................................................................... 1698.8 COSTOS DIRECTOS ANUALES .................................................................... 1708.9 PROYECCIN CAJA CERO CON FINANCIACIN ...................................... 1748.10 PROYECCIN CAJA CERO SIN FINANCIACIN ........................................ 1838.11 PUNTO DE EQUILIBRIO ................................................................................ 1918.12 CONCLUSIONES ............................................................................................ 1928.13 BIBLIOGRAFIA ............................................................................................... 193

NATURAL FRUIT LTDA

7

TABLA DE ILUSTRACIONES Ilustracin 1 Indicadores Econmicos .................................................................................... 41Ilustracin 2 Ingresos y Gastos 2007-2010 ............................................................................ 46Ilustracin 3 Indicadores de Empleo ....................................................................................... 50Ilustracin 4 Indicadores Salario Mnimo Legal ...................................................................... 51Ilustracin 5 Indicadores de Pobreza ...................................................................................... 52Ilustracin 6 Indicadores Demogrficos .................................................................................. 53Ilustracin 7 Distribucin Bienes Facturados Industria ........................................................... 56Ilustracin 8 Estructura de Abastecimiento Nat Fruta Fresca ................................................ 57Ilustracin 9 Demanda Industrial Principales Frutas Frescas ................................................. 58Ilustracin 10 Demanda Industrial Frutas Procesadas ........................................................... 59Ilustracin 11 Volumen y Valor Ventas Industria ................................................................... 60Ilustracin 12 Distribucin Volumen Ventas Industria ............................................................ 60Ilustracin 13 Evolucin Ventas Industria ............................................................................... 61Ilustracin 14 PIB por Ramas de Actividad Econmica .......................................................... 62Ilustracin 15 IPC por Grupos de Gasto- Variacin Anual ..................................................... 63Ilustracin 16 IPC Industria ..................................................................................................... 64Ilustracin 17 IPC Jugos y Frutas en Conserva ...................................................................... 65Ilustracin 18 # Establecimientos de la Industria .................................................................... 66Ilustracin 19 Clasificacin Emp. Ind. Segn Tamao .......................................................... 67Ilustracin 20 Activos y Ventas de la Industria ....................................................................... 67Ilustracin 21 Participacin Ventas Totales Sector ............................................................... 68Ilustracin 22 Localizacin de la Agroindustria en Colombia ................................................ 69Ilustracin 23 Indicadores de Empleo ..................................................................................... 70Ilustracin 24 Niveles de Rentabilidad de la Cadena ............................................................. 71Ilustracin 25 Rentabilidad Sobre Activos y Patrimonio ......................................................... 71Ilustracin 26 Margen Bruto, Operativo y Neto ....................................................................... 72Ilustracin 27 Distribucin de Ventas y Activos segn Tipo Industria ................................. 103Ilustracin 28 Perfil Competencia ......................................................................................... 104Ilustracin 29 Muestra Empaque Producto ........................................................................... 109Ilustracin 30 Capacidad Instalada de la Empresa .............................................................. 116Ilustracin 31 Diagrama Proceso Industrial .......................................................................... 117Ilustracin 32 Descripcin del Proceso Industrial ................................................................. 118Ilustracin 33 Descripcin de las Operaciones Industriales ................................................. 120

NATURAL FRUIT LTDA

8

Ilustracin 34 Distribucin Planta Industrial .......................................................................... 122Ilustracin 35 Diagrama de Proceso Planta Propia .............................................................. 124Ilustracin 36 Distribucin Planta Propia .............................................................................. 125Ilustracin 37 Distribucin Planta Propia ............................................................................. 125Ilustracin 38 Consulta Nombre Empresa.141 Ilustracin 39 Consulta de Marca...141 Ilustracin 40 Consulta Actividad Econmica ....................................................................... 159Ilustracin 41 Consulta Valor Registro Sanitario .................................................................. 159Ilustracin 42 Anlisis Social de la Empresa174

NATURAL FRUIT LTDA

9

INTRODUCCIN

El presente trabajo fue realizado con el objetivo de analizar el entorno de la oportunidad de negocio escogida que fue Venta de Fruta Picada, es por esto que hemos seguido la metodologa proporcionada por la Universidad de la Sabana a travs de la cual esperamos analizar la viabilidad econmica y de implementacin del proyecto, con el fin de minimizar los riesgos que la puedan afectar.

NATURAL FRUIT LTDA

10

NATURAL FRUITS LTDA

PLAN DE NEGOCIOS

1 RESUMEN EJECUTIVO

NOMBRE DE LA EMPRESA DESCRIPCIN DE LA EMPRESA

Natural Fruit Ltda. LOCALIZACIN Bogot ACCIONISTAS Deisy Andrea Rozo y Mnica Hasbleydy Santana

QUE NECESIDAD SATISFACE, QUE PROBLEMAS RESUELVE DEFINICIN DEL NEGOCIO

Satisface la necesidad de agilidad para consumir productos naturales, listos. A QUIEN SATISFACE ESA NECESIDAD MERCADO POTENCIAL Mercado Potencial: Hogares de los estratos 3,4,5,y 6. COMO LA SATISFACE ( PRODUCTO O SERVICIO)

Ahorro de tiempo ya que no se tiene que pelar ni picar, por esto evita el desperdicio y malos olores.

Se ahorra dinero ya que permite comprar solamente el nmero de porciones que se van a consumir

Fruta picada con higiene, calidad lista para consumir

QUE TIENE DE INNOVADOR MI PRODUCTO O SERVICIO PROPUESTA DE VALOR.

Porciones de Mango y Papaya natural picada en cuadritos, empacada higinicamente y lista para consumir POR QU EL MERCADO VA A PREFERIR PAGAR POR MI PRODUCTO/SERVICIO

NATURAL FRUIT LTDA

11

Los padres de familia prefieren comprar productos listos para ahorrar tiempo, evitar picar y pelar la fruta indispensable en el desayuno onces, medias nueves y en cualquier momento del da para consumo de la familia. Ya que ahora la mayora de padres y madres trabajan. ES UN PRODUCTO O SERVICIO NICO Si, con estndares de calidad

FACTORES CLAVES DE XITO

FACTOR

Higiene

Normas de calidad

Presentacin y Empaque

Calidad y sabor de la fruta

Entrega del producto

Cliente satisfecho

MISIN MAPA ESTRATGICO

En Natural Fruit Ltda le entregamos a nuestros clientes la fruta que les gusta y como les gusta, lista para consumir, con altos estndares de calidad que hacen que nuestro producto no pierda sus valores nutricionales, normas sanitarias que nos permiten demostrarle que puede ingerir fruta sana y saludable cuidadosamente empacada por un grupo selecto de personas; para que usted y toda su familia puedan consumirlo VISIN Para el ao 2018 seremos una empresa posicionada en la mente del consumidor como una marca de confianza, slida y con enfoque hacia diferentes segmentos del mercado, pasando de ser empresa pequea a mediana. OBJETIVOS CORPORATIVOS

Generar un crecimiento en ventas mensual del 0.5% con respecto al mes anterior de forma constante

Obtener 1 contrato mensual que genere ingresos constantes Mejorar cada 3 meses un proceso de la planta de produccin

NATURAL FRUIT LTDA

12

CRECIMIENTO La meta es producir 120 porciones de fruta diarias e ir incrementando el 0,5% mensual con respecto al mes anterior de forma constante. RENTABILIDAD El margen de rentabilidad esperada en ventas del producto es 10%

Entregar degustaciones del producto a los clientes potenciales ESTRATEGIA

Lanzar publicidad en los peridicos de los conjuntos residenciales de los diferentes sectores, colocar una pgina Web, realizar telemercadeo, enviar el portafolio de productos de la empresa

Llevar la fruta al domicilio del cliente llegando a los hogares de los estratos 3,4 5 y 6 Llegar a los empleados empresariales a la hora de las medias nueves Buscar contratos con empresas para llevar los refrigerios a los eventos y

capacitaciones

EQUIPO EMPRENDEDOR (SOCIOS)

La Ingeniera Mnica Santana egresada de la Escuela de Administracin de Negocios E.A.N como Ingeniera de Sistemas con experiencia en el sector financiero tanto en la operacin como en soporte tcnico y de sistemas enfocado al cliente interno y externo, quien aportar a la empresa sus amplios conocimientos en la elaboracin de procesos y procedimientos que nos permitan identificar los flujo gramas de la empresa en las diferentes reas que en ella intervienen.

La ingeniera Deisy Andrea Rozo egresada de la Escuela de Administracin de

Negocios E.A.N como Ingeniera de Sistemas con experiencia en soporte tcnico y de sistemas, implementacin de herramientas de gestin de infraestructura tecnolgica en el sector financiero, quien aportar a la empresa sus conocimientos de manejo administrativo

NATURAL FRUIT LTDA

13

Sociedad Ltda FORMA JURDICA

MATRIZ DE RESUMEN OPORTUNIDADES Y AMENAZAS EL ENTORNO

AMENAZA ESTRATEGIA

Afectacin del clima en cosechas de fruta

1. Establecer calendarios de produccin 2. Conservar en inventarios producto terminado en caso de presentarse demanda 3. Tener alternativas de proveedores en caso de ser necesario

Suministro de materia prima en condiciones no aptas para su procesamiento

1. Acuerdos de calidad con los proveedores 2. Diferentes alternativas de proveedores 3. Exigencia de las certificaciones requeridas 4. Realizacin de la certificaciones necesarias al interior de la empresa que garanticen un producto de calidad

Poca diferenciacin en los productos

1. Realizar un diseo de empaque y marca que garantice la diferenciacin del producto 2. Hacerle publicidad 3. Participar de las ferias y actividades de promocin y publicidad

Desperdicios sin aprovechamiento

1. Investigar sobre el uso de desperdicios de fruta y crear nuevos productos

Excesiva regulacin en el sector 1. Identificar todos los requerimientos necesarios para obtenerlos

Productos sustitutos 1. Tener variedad de productos 2. Hacer del servicio un aspecto diferenciador

Capital econmico 1. Buscar financiacin

Experiencia y conocimiento del sector y del producto

1. Contratar personal idneo que conozca sobre fruta o que haya trabajado en el sector 2. Realizar capacitaciones relacionadas con el sector 3. Investigar y apoyarse en las empresas que dominan el sector

No se cuenta con un listado de clientes potenciales

1. Realizar una investigacin del mercado potencial y su posibilidad de incursionar en el

NATURAL FRUIT LTDA

14

OPORTUNIDAD ESTRATEGIA

Crecimiento del mercado y del sector

1. Conocerlo, aprender de l y aprovecharlo 2. Participar de las actividades que el gobierno apoya

TLC 1. Investigar sobre la exportacin de fruta y aprovechar este mercado

Nutricin y salud 1. Realizar publicidad enfocada a la salud y nutricin en pro del producto

Ubicacin geogrfica

1. Seleccionar los municipios donde se cultiva la fruta y la clase de fruta 2. Seleccionar los posibles proveedores 3. Poblacin ciudadana alta para la distribucin del producto

Pas productor de fruta 1. Aprovechar esta situacin para comercializar las frutas ms cultivadas y demandadas

Demanda internacional del producto

1. Seleccionar los pases que ms demandan fruta, las condiciones de exportacin, los requerimientos internos y exportar

Alta demanda por consumo de fruta

Aprovechar la poblacin de Bogot para empezar a distribuir el producto

Apoyo del gobierno y entes reguladores

Apoyarse en los entes reguladores para conocer mejor el producto y el sector

EL POTENCIAL DEL MERCADO

DESCRIPCIN DEL CONSUMIDOR QU CLIENTES CONSTITUYEN NUESTRO SEGMENTO OBJETIVO Hogares de estratos 3,4,5 y 6 , Empleados empresariales, Gimnasios, Colegios, Eventos Empresariales y Capacitaciones SEGMENTACIN POR VARIABLES

Demogrficas Consumidores de fruta y de alimentos naturales que no engordan Socioeconmicas Clientes que puedan pagar el valor agregado del producto Educativas y Sociales Cultura de lo fcil y rpido, cultura del ahorro de tiempo Cultura que los productos no pierden su valor nutritivo despus de picados.

NATURAL FRUIT LTDA

15

QU VALORAN LOS CLIENTES COMO IMPORTANTE EN EL PRODUCTO, SERVICIO Ahorro de tiempo No hay que picar y pelar No hay desperdicios se evitan malos olores Se compra solamente lo que se va a consumir Alimento natural que no engorda

DEMANDA POTENCIAL Y PARTICIPACIN EN EL MERCADO

BREVE DESCRIPCIN DEL MERCADO QUE ATENDER A LA EMPRESA. El perfil del consumidor identificado en las encuestas para nuestro producto es un hombre o mujer de cualquier edad, Padres de Familia con hijos menores de edad, cuyo inters por una alimentacin saludable es muy marcado y consideran que se debe incluir dentro de la dieta el consumo de fruta. Este consumidor se puede encontrar en los conjuntos residenciales, sitios masivos de trabajo, colegios entre otros 214.453 hogares. CUL ES SU SEGMENTO OBJETIVO Hogares, Empleados, Eventos y Capacitaciones Empresariales nos proponemos un mercado estimado del 1% del mercado potencial por tanto 2.144 hogares por 3 personas en promedio de cada hogar para un total de 6.432 unidades diarias debido a que nuestra capacidad de produccin no es grande y debido a que estamos empezando la empresa hemos decidido realizar 100 unidades diarias, esto quiere decir 500 unidades semanales y 2000 unidades mensuales. POR QUE RESULTA ESTE MERCADO ATRACTIVO PARA LA EMPRESA Porque este es el que est dispuesto a consumir el producto y porque este mercado es al que le interesa comer saludable para conservar el buen estado fsico y la salud.

QUIN ES MI COMPETENCIA COMPETENCIA.

De acuerdo con la tabla encontramos en el mercado empresas que distribuyen la fruta en diferentes presentaciones y cantidades, no existe un estndar en el mercado para la cantidad, la presentacin ms sobresaliente es pulpa de fruta, seguida de la fruta lista para consumir y por ltimo la fruta picada congelada y refrigerada.

NATURAL FRUIT LTDA

16

CMO NOS DIFERENCIAMOS DE LA COMPETENCIA Porciones individuales de fruta natural picada en cuadros, empacada, lista para consumir y con entrega a domicilio. QU CARACTERSTICAS DEBE TENER NUESTRO PRODUCTO PARA ESTAR A LA ALTURA DE LAS PRINCIPALES NECESIDADES DEL CLIENTE Y SUPERAR A LA COMPETENCIA Tener una presentacin Impecable, cumplir con estndares de calidad y tener el registro sanitario para poder ingresar en las grandes cadenas de supermercados

PRECIO DEL PRODUCTO MARKETING MIX

Papaya $3.100,00 Mango $3.900,00 COMO SE LLEGO A LA DETERMINACIN DEL PRECIO Con el anlisis financiero de los costos directos de mano de obra y materia prima, gastos de ventas, gastos administrativos y la rentabilidad esperada que es el 10 %, buscando estar al mismo nivel de precios de la competencia. CMO SE VA A LLEGAR A LOS CLIENTES CON EL PRODUCTO

NATURAL FRUIT LTDA

17

Degustaciones Publicidad en Empresas y Conjuntos Residenciales QUE MRGENES SE MANEJARAN El margen de rentabilidad en ventas es del 10% CUL SER LA ESTRATEGIA DE COMUNICACIN Publicidad con volantes, insertos en peridicos de los conjuntos residenciales y folletos CUANTO COSTAR $5.000.000,00 Anuales

PRONSTICO DE VENTAS CINCO AOS

PROYECCIN DE VENTAS

Unidades Vendidas por Producto

PORCION PAPAYA AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5

VENTAS $ 14.803 $ 15.716 $ 16.685 $ 17.714 $ 18.807

PRECIO $ 3.100 $ 3.410 $ 3.751 $ 4.126 $ 4.539

VTAS TOT AO $ 51.502.425 $ 72.461.632 $ 100.959.322 $ 141.173.225 $ 199.860.596

PORCION MANGO AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5

VENTAS $ 14.803 $ 15.716 $ 16.685 $ 17.714 $ 18.807

PRECIO $ 3.900 $ 4.290 $ 4.719 $ 5.191 $ 5.710

VTAS TOT AO $ 67.596.932 $ 94.914.532 $ 132.023.729 $ 183.853.502 $ 258.153.270

NATURAL FRUIT LTDA

18

SISTEMA DE PRODUCCIN

PROCESO PRODUCTIVO. SIMPLIFICADO Y RESUMIDO

NATURAL FRUIT LTDA

19

CAPACIDAD DE LA PLANTA

CARACTERSTICAS GENERALES DE LA TECNOLOGA El proceso es en un comienzo totalmente manual, debido a que la maquinaria y equipos industriales son muy costosos y no contamos con los recursos necesarios para la compra.

ORGANIZACIN

ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA

Junta Directiva

Secretaria y Auxiliar Contable

Planta de Produccin (Operarios)

Entrega de producto (Mensajeros)

Gerencia

NATURAL FRUIT LTDA

20

NMERO DE CARGOS Y TRABAJADORES EN LA EMPRESA

AREA N PERSONAS

AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5

Administracin 2 2 2 2 2

Produccin 2 2 2 2.5 2.5

Ventas 0 1 1 1 1

Total 4 5 5 5.5 5.5

ESTUDIO ECONMICO

INVERSIN FIJA MONTO DE INVERSIN QUE REQUIERE LA EMPRESA PARA INICIAR OPERACIONES Monto de Inversin $28.309.000 Los cuales estn representados as: Equipo de Oficina $ 8.350.000 Equipo produccin $ 8.630.000 Materia Prima e Insumos $ 4.950.000 Mano de Obra Directa $ 1.612.000 Gastos Admon $ 3.207.000 Gastos Legales y Preoperativos $ 3.560.000

NATURAL FRUIT LTDA

21

ESTRUCTURA DE COSTOS AO A AO

ESTRUCTURA DE COSTOS ANUALES

AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5

PRODUCTO 1 PRODUCTO 2 PRODUCTO 1 PRODUCTO 2 PRODUCTO 1 PRODUCTO 2 PRODUCTO 1 PRODUCTO 2 PRODUCTO 1 PRODUCTO 2 COSTO DIRECTO

MANO DE OBRA $ 490,64 $ 735,95 $ 491,49 $ 737,23 $

495,34 $ 743,01 $

624,03 $ 936,04 $ 628,92 $ 943,38

MATERIA PRIMA $ 675,00 $ 1.200,00 $ 710,10 $ 1.262,40 $

749,16 $ 1.331,83 $

792,61 $ 1.409,08 $ 840,16 $ 1.493,62 TOTAL COSTO

DIRECTO $ 1.165,64 $ 1.935,95 $ 1.201,59 $ 1.999,63 $

1.244,49 $ 2.074,84 $

1.416,63 $ 2.345,12 $ 1.469,08 $ 2.437,00

OTROS COSTOS

GASTOS ADMON $ 1.383,74 $ 1.383,74 $ 1.384,86 $ 1.384,86 $

1.399,34 $ 1.399,34 $

1.305,36 $ 1.305,36 $ 1.330,37 $ 1.330,37

GASTOS VENTAS $ 310,75 $

310,75 $ 642,80 $ 642,80 $

683,36 $ 683,36 $

684,74 $ 684,74 $ 682,16 $

682,16

OTROS GASTOS

TOTAL GASTOS $ 1.694,50 $ 1.694,50 $ 2.027,66 $ 2.027,66 $

2.082,70 $ 2.082,70 $

1.990,10 $ 1.990,10 $ 2.012,53 $ 2.012,53

COSTO TOTAL $ 2.860,13 $ 3.630,45 $ 3.229,25 $ 4.027,29 $

3.327,19 $ 4.157,54 $

3.406,74 $ 4.335,22 $ 3.481,61 $ 4.449,53 MARGEN DE VENTAS (%) 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10%

PRECIO DE VENTA $ 3.146,15 $ 3.993,50 $ 3.552,17 $ 4.430,02 $

3.659,91 $ 4.573,29 $

3.747,41 $ 4.768,74 $ 3.829,78 $ 4.894,49

NATURAL FRUIT LTDA

22

PUNTO DE EQUILIBRIO AO A AO

PUNTO DE EQUILIBRIO

POR VENTAS AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 Costos fijos totales $ 50.166.200 $ 63.732.178 $ 69.499.552 $ 70.505.677 $ 75.697.958

Costo variable total $ 48.444.815 $ 52.842.238 $ 57.916.224 $ 69.174.521 $ 75.997.285

Ventas totales $ 103.618.724 $ 121.010.670 $ 141.321.778 $ 165.042.015 $ 192.743.590

PUNTO DE EQUILIBRIO $ 94.214.054 $ 113.135.557 $ 117.759.548 $ 121.380.025 $ 124.974.372

NATURAL FRUIT LTDA

23

FINANZAS

PARA EL PROYECTO CON FINANCIACIN

PRESUPUESTO DE CAJA - MILES DE $

PERIODO 0

CAJA INICIAL

INGRESOS

A. VENTAS

1. VENTAS 9240000

SUBTOTAL INGRESOS 9.240.000

EGRESOS

A. ACTIVOS FIJOS

1. EQUIPOS DE OFICINA 8.350.000

2. EQUIPO DE PRODUCCION 8.630.000

B. MATERIAS PRIMAS E INSUMOS

1. COMPRAS MATERIA PRIMA E INSUMOS (Pagados) 4.950.000

C. MANO DE OBRA DIRECTA E INDIRECTA

1. CONTRATOS POR TAREA 1.612.000

E. GASTOS DE ADMINISTRACION

1. PERSONAL 3.007.000

2. SERVICIOS 200.000

F. GASTOS LEGALES Y PREOPERATIVOS

1. GASTOS DE CONSTITUCION 500.000

2. GASTOS PREOPERATIVOS 2.000.000

4. SERVICIOS PUBLICOS 60.000

6. PUBLICIDAD, PROMOCION 1.000.000

SUBTOTAL EGRESOS 30.309.000

= SALDO (INGRESOS - EGRESOS) -21.069.000

MENOS: SALDO MINIMO EN CAJA 200.000

MENOS CAPITAL DE TRABAJO INICIAL 4.088.167

= FLUJO NETO DISPONIBLE -25.357.167

APORTE SOCIOS 18.000.000

FINANCIACIONES

1. FINANCIACION A CORTO PLAZO (k de w) 10.000.000

= SALDO FINAL EN CAJA 6.931.000

NATURAL FRUIT LTDA

24

Un. 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Variables Macroeconmicas

Inflacin % 5,00% 5,20% 5,50% 5,80% 6,00%

Devaluacin % 4,00% 4,00% 4,00% 4,00% 4,00%

IPP % 6,00% 5,80% 5,60% 5,40% 5,20%

Crecimiento PIB % 6,50% 6,70% 7,00% 7,20% 7,40%

DTF T.A. % 6,00% 6,00% 6,00% 6,00% 6,00%

Ventas, Costos y Gastos

Precio Por Producto

Precio Producto 1 $ / unid. 3.100 3.410 3.751 4.126 4.539

Precio Producto 2 $ / unid. 3.900 4.290 4.719 5.191 5.710

Unidades Vendidas por Producto

Ventas Producto 1 Unid. 14.803 15.716 16.685 17.714 18.807

Ventas Producto 2 Unid. 14.803 15.716 16.685 17.714 18.807

Total Ventas

Precio Promedio $ 3.500,0 3.850,0 4.235,0 4.658,5 5.124,4

Ventas Unid. 29.605 31.431 33.370 35.428 37.613

Ventas $ 103.618.723,9 121.010.670,1 141.321.777,8 165.042.015,4 192.743.590,3

Costos Unitarios Materia Prima

Costo Materia Prima Producto 1 $ / unid. 675 710 749 793 840

Costo Materia Prima Producto 2 $ / unid. 1.200 1.262 1.332 1.409 1.494

Costos Unitarios Mano de Obra

Costo Mano de Obra Producto 1 $ / unid. 491 491 495 624 629

Costo Mano de Obra Producto 2 $ / unid. 736 737 743 936 943

Costos Variables Unitarios

Materia Prima (Costo Promedio) $ / unid. 937,5 986,3 1.040,5 1.101,0 1.167,0

NATURAL FRUIT LTDA

25

Mano de Obra (Costo Promedio) $ / unid. 613,3 614,4 619,2 780,0 786,1

Materia Prima y M.O. $ / unid. 1.550,8 1.600,6 1.659,7 1.881,0 1.953,1

Costos Produccin Inventariables

Materia Prima $ 27.755.015 30.999.162 34.721.443 39.006.388 43.894.693

Mano de Obra $ 18.156.800 19.310.076 20.661.781 27.635.133 29.569.592

Materia Prima y M.O. $ 45.911.815 50.309.238 55.383.224 66.641.521 73.464.285

Depreciacin $ 2.533.000 2.533.000 2.533.000 2.533.000 2.533.000

Total $ 48.444.815 52.842.238 57.916.224 69.174.521 75.997.285

Margen Bruto $ 53,25% 56,33% 59,02% 58,09% 60,57%

Gastos Operacionales

Gastos de Ventas $ 9.200.000 20.204.140 22.803.660 24.259.061 25.658.354

Gastos Administracin $ 40.966.200 43.528.038 46.695.892 46.246.615 50.039.604

Total Gastos $ 50.166.200 63.732.178 69.499.552 70.505.677 75.697.958

Capital de Trabajo

Inversiones (Inicio Perodo)

Maquinaria y Equipo $ 8.630.000 0 0 0 0 0

Equipos de Oficina $ 8.350.000 0 0 0 0 0

Impuestos

Renta

Patrimonio $ 10.000.000 11.792.553 13.160.152 21.062.078 36.789.277 63.091.711

Renta Presuntiva sobre patrimonio Liquido % 6,00% 6,00% 6,00% 6,00% 6,00%

Renta Presuntiva % 33,00% 35,00% 35,00% 35,00% 35,00%

Estructura de Capital

Capital Socios $ 10.000.000 10.000.000 10.000.000 10.000.000 10.000.000 10.000.000

Obligaciones Financieras $ 18.000.000 0 0 0 0 0

Dividendos

Utilidades Repartibles $ - 1.613.298 2.844.137 9.955.870 24.110.349

NATURAL FRUIT LTDA

26

2008 2009 2010 2011 2012 2013

BALANCE GENERAL

Activo Corriente

Efectivo 11.020.000 16.228.453 15.482.552 24.935.961 42.909.768 72.939.560

Total Activo Corriente: 11.020.000 16.228.453 15.482.552 24.935.961 42.909.768 72.939.560

Maquinaria y Equipo de Operacin Neto 8.630.000 7.767.000 6.904.000 6.041.000 5.178.000 4.315.000

Equipo de Oficina Neto 8.350.000 6.680.000 5.010.000 3.340.000 1.670.000 0

Total Activos Fijos: 16.980.000 14.447.000 11.914.000 9.381.000 6.848.000 4.315.000

TOTAL ACTIVO 28.000.000 30.675.453 27.396.552 34.316.961 49.757.768 77.254.560

Pasivo

Impuestos X Pagar 0 882.899 736.399 4.254.883 8.468.492 14.162.849

Obligaciones Financieras 18.000.000 18.000.000 13.500.000 9.000.000 4.500.000 0

TOTAL PASIVO 18.000.000 18.882.899 14.236.399 13.254.883 12.968.492 14.162.849

Patrimonio

Capital Social 10.000.000 10.000.000 10.000.000 10.000.000 10.000.000 10.000.000

Reserva Legal Acumulada 0 0 179.255 316.015 1.106.208 2.678.928

Utilidades Retenidas 0 0 1.613.298 2.844.137 9.955.870 24.110.349

Utilidades del Ejercicio 0 1.792.553 1.367.599 7.901.926 15.727.199 26.302.434

TOTAL PATRIMONIO 10.000.000 11.792.553 13.160.152 21.062.078 36.789.277 63.091.711

TOTAL PAS + PAT 28.000.000 30.675.453 27.396.552 34.316.961 49.757.768 77.254.560

NATURAL FRUIT LTDA

27

2009 2010 2011 2012 2013 ESTADO DE RESULTADOS

Ventas 103.618.724 121.010.670 141.321.778 165.042.015 192.743.590

Materia Prima, Mano de Obra 45.911.815 50.309.238 55.383.224 66.641.521 73.464.285

Depreciacin 2.533.000 2.533.000 2.533.000 2.533.000 2.533.000

Utilidad Bruta 55.173.909 68.168.432 83.405.554 95.867.495 116.746.306

Gasto de Ventas 9.200.000 20.204.140 22.803.660 24.259.061 25.658.354

Gastos de Administracin 40.966.200 43.528.038 46.695.892 46.246.615 50.039.604

Utilidad Operativa 5.007.709 4.436.254 13.906.001 25.361.818 41.048.347

Intereses 2.332.256 2.332.256 1.749.192 1.166.128 583.064

Otros ingresos y egresos -2.332.256 -2.332.256 -1.749.192 -1.166.128 -583.064

Utilidad antes de impuestos 2.675.453 2.103.998 12.156.809 24.195.690 40.465.283

Impuestos (35%) 882.899 736.399 4.254.883 8.468.492 14.162.849

Utilidad Neta Final 1.792.553 1.367.599 7.901.926 15.727.199 26.302.434

NATURAL FRUIT LTDA

28

2008 2009 2010 2011 2012 2013

FLUJO DE CAJA

Flujo de Caja Operativo

Utilidad Operacional 5.007.709 4.436.254 13.906.001 25.361.818 41.048.347

Depreciaciones 2.533.000 2.533.000 2.533.000 2.533.000 2.533.000

Impuestos 0 -882.899 -736.399 -4.254.883 -8.468.492

Neto Flujo de Caja Operativo 7.540.709 6.086.355 15.702.602 23.639.935 35.112.856

Flujo de Caja Inversin

Inversin en Maquinaria y Equipo -8.630.000 0 0 0 0 0

Inversin en Equipos de Oficina -8.350.000 0 0 0 0 0

Inversin Activos Fijos -16.980.000 0 0 0 0 0

-16.980.000 Neto Flujo de Caja Inversin 0 0 0 0 0

Flujo de Caja Financiamiento Desembolsos Pasivo Largo Plazo 18.000.000 0 0 0 0 0

Amortizaciones Pasivos Largo Plazo 0 -4.500.000 -4.500.000 -4.500.000 -4.500.000

Intereses Pagados -2.332.256 -2.332.256 -1.749.192 -1.166.128 -583.064

Capital 10.000.000 0 0 0 0 0

28.000.000 Neto Flujo de Caja Financiamiento -2.332.256 -6.832.256 -6.249.192 -5.666.128 -5.083.064

Neto Periodo 11.020.000 5.208.453 -745.901 9.453.410 17.973.807 30.029.792

Saldo anterior 11.020.000 16.228.453 15.482.552 24.935.961 42.909.768

Saldo siguiente 11.020.000 16.228.453 15.482.552 24.935.961 42.909.768 72.939.560

NATURAL FRUIT LTDA

29

2008 2009 2010 2011 2012 2013

Supuestos Macroeconmicos

Variacin Anual IPC 5,00% 5,20% 5,50% 5,80% 6,00%

Devaluacin 4,00% 4,00% 4,00% 4,00% 4,00%

Variacin PIB 6,50% 6,70% 7,00% 7,20% 7,40%

DTF ATA 6,00% 6,00% 6,00% 6,00% 6,00%

Supuestos Operativos

Variacin precios N.A. 10,0% 10,0% 10,0% 10,0%

Variacin Cantidades vendidas N.A. 6,2% 6,2% 6,2% 6,2%

Variacin costos de produccin N.A. 9,1% 9,6% 19,4% 9,9%

Variacin Gastos Administrativos N.A. 6,3% 7,3% -1,0% 8,2%

Indicadores Financieros Proyectados

Liquidez - Razn Corriente 18,38 21,02 5,86 5,07 5,15

Prueba Acida 18 21 6 5 5

Nivel de Endeudamiento Total 61,6% 52,0% 38,6% 26,1% 18,3%

Concentracin Corto Plazo 0 0 0 1 1

Ebitda / Gastos Financieros 323,3% 298,8% 939,8% 2392,1% 7474,5%

Ebitda / Servicio de Deuda 323,3% 102,0% 263,1% 492,3% 857,4%

Rentabilidad Operacional 4,8% 3,7% 9,8% 15,4% 21,3%

Rentabilidad Neta 1,7% 1,1% 5,6% 9,5% 13,6%

Rentabilidad Patrimonio 15,2% 10,4% 37,5% 42,7% 41,7%

Rentabilidad del Activo 5,8% 5,0% 23,0% 31,6% 34,0%

Flujo de Caja y Rentabilidad

Flujo de Caja Proyectado y rentabilidad. Cifras en Miles de Pesos

NATURAL FRUIT LTDA

30

Flujo de Operacin 7.540.709 6.086.355 15.702.602 23.639.935 35.112.856

Flujo de Inversin -28.000.000 0 0 0 0 0

Flujo de Financiacin 28.000.000 -2.332.256 -6.832.256 -6.249.192 -5.666.128 -5.083.064

Flujo de caja para evaluacin -28.000.000 7.540.709 6.086.355 15.702.602 23.639.935 35.112.856

Tasa de descuento Utilizada 10% 10% 10% 10% 10%

Flujo de caja descontado -28.000.000 6.855.190 5.533.050 14.275.093 21.490.850 31.920.778

Criterios de Decisin

Tasa mnima de rendimiento a la que aspira el emprendedor

10%

TIR (Tasa Interna de Retorno) 38,26%

VAN (Valor actual neto) 33.631.547

PRI (Periodo de recuperacin de la inversin)

1,59

Duracin de la etapa improductiva del negocio ( fase de implementacin).en meses

2 mes

Nivel de endeudamiento inicial del negocio, teniendo en cuenta los recursos del fondo emprender. ( AFE/AT)

64,29%

Periodo en el cual se plantea la primera expansin del negocio ( Indique el mes )

0 mes

Periodo en el cual se plantea la segunda expansin del negocio ( Indique el mes )

0 mes

NATURAL FRUIT LTDA

31

PROYECCIN CAJA CERO SIN FINANCIACIN

PRESUPUESTO DE CAJA - MILES DE $

PERIODO 0

CAJA INICIAL

INGRESOS

A. VENTAS

1. VENTAS 9240000

SUBTOTAL INGRESOS 9.240.000

EGRESOS

A. ACTIVOS FIJOS

1. EQUIPOS DE OFICINA 8.350.000

2. EQUIPO DE PRODUCCION 8.630.000

B. MATERIAS PRIMAS E INSUMOS

1. COMPRAS MATERIA PRIMA E INSUMOS (Pagados) 4.950.000

C. MANO DE OBRA DIRECTA E INDIRECTA

1. CONTRATOS POR TAREA 1.612.000

E. GASTOS DE ADMINISTRACION

1. PERSONAL 3.007.000

2. SERVICIOS 200.000

F. GASTOS LEGALES Y PREOPERATIVOS

1. GASTOS DE CONSTITUCION 500.000

2. GASTOS PREOPERATIVOS 2.000.000

4. SERVICIOS PUBLICOS 60.000

6. PUBLICIDAD, PROMOCION 1.000.000

I. OTROS EGRESOS

SUBTOTAL EGRESOS 30.309.000

= SALDO (INGRESOS - EGRESOS) -21.069.000

MENOS: SALDO MINIMO EN CAJA 200.000

MENOS CAPITAL DE TRABAJO INICIAL 3.956.291

= FLUJO NETO DISPONIBLE -25.225.291

APORTE SOCIOS 28.000.000

= SALDO FINAL EN CAJA 6.931.000

NATURAL FRUIT LTDA

32

Un. 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Variables Macroeconmicas

Inflacin % 5,00% 5,20% 5,50% 5,80% 6,00%

Devaluacin % 4,00% 4,00% 4,00% 4,00% 4,00%

PAGG % 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

IPP % 6,00% 5,80% 5,60% 5,40% 5,20%

Crecimiento PIB % 6,50% 6,70% 7,00% 7,20% 7,40%

DTF T.A. % 6,00% 6,00% 6,00% 6,00% 6,00%

Ventas, Costos y Gastos

Precio Por Producto

Precio Producto 1 $ / unid. 3.100 3.410 3.751 4.126 4.539

Precio Producto 2 $ / unid. 3.900 4.290 4.719 5.191 5.710

Unidades Vendidas por Producto

Ventas Producto 1 Unid. 14.803 15.716 16.685 17.714 18.807

Ventas Producto 2 Unid. 14.803 15.716 16.685 17.714 18.807

Total Ventas

Precio Promedio $ 3.500,0 3.850,0 4.235,0 4.658,5 5.124,4

Ventas Unid. 29.605 31.431 33.370 35.428 37.613

Ventas $ 103.618.723,9 121.010.670,1 141.321.777,8 165.042.015,4 192.743.590,3

Costos Unitarios Materia Prima

Costo Materia Prima Producto 1 $ / unid. 675 710 749 793 840

Costo Materia Prima Producto 2 $ / unid. 1.200 1.262 1.332 1.409 1.494

Costos Unitarios Mano de Obra

Costo Mano de Obra Producto 1 $ / unid. 491 491 495 624 629

Costo Mano de Obra Producto 2 $ / unid. 736 737 743 936 943

Costos Variables Unitarios

NATURAL FRUIT LTDA

33

Materia Prima (Costo Promedio) $ / unid. 937,5 986,3 1.040,5 1.101,0 1.167,0

Mano de Obra (Costo Promedio) $ / unid. 613,3 614,4 619,2 780,0 786,1

Materia Prima y M.O. $ / unid. 1.550,8 1.600,6 1.659,7 1.881,0 1.953,1

Costos Produccin Inventariables

Materia Prima $ 27.755.015 30.999.162 34.721.443 39.006.388 43.894.693

Mano de Obra $ 18.156.800 19.310.076 20.661.781 27.635.133 29.569.592

Materia Prima y M.O. $ 45.911.815 50.309.238 55.383.224 66.641.521 73.464.285

Depreciacin $ 2.533.000 2.533.000 2.533.000 2.533.000 2.533.000

Agotamiento $ 0 0 0 0 0

Total $ 48.444.815 52.842.238 57.916.224 69.174.521 75.997.285

Margen Bruto $ 53,25% 56,33% 59,02% 58,09% 60,57%

Gastos Operacionales

Gastos de Ventas $ 9.200.000 20.204.140 22.803.660 24.259.061 25.658.354

Gastos Administracin $ 40.966.200 43.528.038 46.695.892 46.246.615 50.039.604

Total Gastos $ 50.166.200 63.732.178 69.499.552 70.505.677 75.697.958

Capital de Trabajo

Inversiones (Inicio Perodo)

Maquinaria y Equipo $ 8.630.000 0 0 0 0 0

Equipos de Oficina $ 8.350.000 0 0 0 0 0

Impuestos

Renta

Patrimonio $ 28.000.000 31.355.165 34.238.730 43.277.631 59.762.813 86.444.238

Renta Presuntiva sobre patrimonio Liquido % 6,00% 6,00% 6,00% 6,00% 6,00%

Renta Presuntiva % 33,00% 35,00% 35,00% 35,00% 35,00%

Estructura de Capital

Capital Socios $ 28.000.000 28.000.000 28.000.000 28.000.000 28.000.000 28.000.000

Dividendos

Utilidades Repartibles $ - 3.019.648 5.614.857 13.749.868 28.586.531

NATURAL FRUIT LTDA

34

2008 2009 2010 2011 2012 2013

BALANCE GENERAL

Activo Corriente

Efectivo 11.020.000 18.560.709 23.877.419 38.763.731 61.791.449 96.496.160

Total Activo Corriente: 11.020.000 18.560.709 23.877.419 38.763.731 61.791.449 96.496.160

Maquinaria y Equipo de Operacin Neto 8.630.000 7.767.000 6.904.000 6.041.000 5.178.000 4.315.000

Equipo de Oficina Neto 8.350.000 6.680.000 5.010.000 3.340.000 1.670.000 0

Total Activos Fijos: 16.980.000 14.447.000 11.914.000 9.381.000 6.848.000 4.315.000

TOTAL ACTIVO 28.000.000 33.007.709 35.791.419 48.144.731 68.639.449 100.811.160

Pasivo

Impuestos X Pagar 0 1.652.544 1.552.689 4.867.100 8.876.636 14.366.922

TOTAL PASIVO 0 1.652.544 1.552.689 4.867.100 8.876.636 14.366.922

Patrimonio

Capital Social 28.000.000 28.000.000 28.000.000 28.000.000 28.000.000 28.000.000

Reserva Legal Acumulada 0 0 335.516 623.873 1.527.763 3.176.281

Utilidades Retenidas 0 0 3.019.648 5.614.857 13.749.868 28.586.531

Utilidades del Ejercicio 0 3.355.165 2.883.565 9.038.901 16.485.182 26.681.426

TOTAL PATRIMONIO 28.000.000 31.355.165 34.238.730 43.277.631 59.762.813 86.444.238

TOTAL PAS + PAT 28.000.000 33.007.709 35.791.419 48.144.731 68.639.449 100.811.160

NATURAL FRUIT LTDA

35

2009 2010 2011 2012 2013

ESTADO DE RESULTADOS

Ventas 103.618.724 121.010.670 141.321.778 165.042.015 192.743.590

Materia Prima, Mano de Obra 45.911.815 50.309.238 55.383.224 66.641.521 73.464.285

Depreciacin 2.533.000 2.533.000 2.533.000 2.533.000 2.533.000

Utilidad Bruta 55.173.909 68.168.432 83.405.554 95.867.495 116.746.306

Gasto de Ventas 9.200.000 20.204.140 22.803.660 24.259.061 25.658.354

Gastos de Administracin 40.966.200 43.528.038 46.695.892 46.246.615 50.039.604

Utilidad Operativa 5.007.709 4.436.254 13.906.001 25.361.818 41.048.347

Utilidad antes de impuestos 5.007.709 4.436.254 13.906.001 25.361.818 41.048.347

Impuestos (35%) 1.652.544 1.552.689 4.867.100 8.876.636 14.366.922

Utilidad Neta Final 3.355.165 2.883.565 9.038.901 16.485.182 26.681.426

2007 2008 2009 2010 2011 2012

FLUJO DE CAJA

Flujo de Caja Operativo

Utilidad Operacional 5.007.709 4.436.254 13.906.001 25.361.818 41.048.347

Depreciaciones 2.533.000 2.533.000 2.533.000 2.533.000 2.533.000

Impuestos 0 -1.652.544 -1.552.689 -4.867.100 -8.876.636

Neto Flujo de Caja Operativo 7.540.709 5.316.710 14.886.312 23.027.718 34.704.711

Flujo de Caja Inversin

Inversin en Maquinaria y Equipo -8.630.000 0 0 0 0 0

Inversin en Equipos de Oficina -8.350.000 0 0 0 0 0

Inversin Activos Fijos -16.980.000 0 0 0 0 0

-16.980.000 Neto Flujo de Caja Inversin 0 0 0 0 0

Flujo de Caja Financiamiento

Capital 28.000.000 0 0 0 0 0

28.000.000 Neto Flujo de Caja Financiamiento 0 0 0 0 0

NATURAL FRUIT LTDA

36

Neto Periodo 11.020.000 7.540.709 5.316.710 14.886.312 23.027.718 34.704.711

Saldo anterior 11.020.000 18.560.709 23.877.419 38.763.731 61.791.449

Saldo siguiente 11.020.000 18.560.709 23.877.419 38.763.731 61.791.449 96.496.160

2007 2008 2009 2010 2011 2012

Supuestos Macroeconmicos

Variacin Anual IPC 5,00% 5,20% 5,50% 5,80% 6,00%

Devaluacin 4,00% 4,00% 4,00% 4,00% 4,00%

Variacin PIB 6,50% 6,70% 7,00% 7,20% 7,40%

DTF ATA 6,00% 6,00% 6,00% 6,00% 6,00%

Supuestos Operativos

Variacin precios N.A. 10,0% 10,0% 10,0% 10,0%

Variacin Cantidades vendidas N.A. 6,2% 6,2% 6,2% 6,2%

Variacin costos de produccin N.A. 9,1% 9,6% 19,4% 9,9%

Variacin Gastos Administrativos N.A. 6,3% 7,3% -1,0% 8,2%

Indicadores Financieros Proyectados

Liquidez - Razn Corriente 11,23 15,38 7,96 6,96 6,72

Prueba Acida 11 15 8 7 7

Nivel de Endeudamiento Total 5,0% 4,3% 10,1% 12,9% 14,3%

Concentracin Corto Plazo 0 1 1 1 1

Ebitda / Gastos Financieros N.A. N.A. N.A. N.A. N.A.

Ebitda / Servicio de Deuda N.A. N.A. N.A. N.A. N.A.

Rentabilidad Operacional 4,8% 3,7% 9,8% 15,4% 21,3%

Rentabilidad Neta 3,2% 2,4% 6,4% 10,0% 13,8%

Rentabilidad Patrimonio 10,7% 8,4% 20,9% 27,6% 30,9%

Rentabilidad del Activo 10,2% 8,1% 18,8% 24,0% 26,5%

Flujo de Caja y Rentabilidad

Flujo de Caja Proyectado y rentabilidad.

NATURAL FRUIT LTDA

37

Cifras en Miles de Pesos

Flujo de Operacin 7.540.709 5.316.710 14.886.312 23.027.718 34.704.711

Flujo de Inversin -28.000.000 0 0 0 0 0

Flujo de Financiacin 28.000.000 0 0 0 0 0

Flujo de caja para evaluacin -28.000.000 7.540.709 5.316.710 14.886.312 23.027.718 34.704.711

Tasa de descuento Utilizada 10% 10% 10% 10% 10%

Flujo de caja descontado -28.000.000 6.855.190 4.833.373 13.533.011 20.934.289 31.549.737

Criterios de Decisin

Tasa mnima de rendimiento a la que aspira el emprendedor

10%

TIR (Tasa Interna de Retorno) 36,78%

VAN (Valor actual neto) 31.710.608

PRI (Periodo de recuperacin de la inversin) 1,64

Duracin de la etapa improductiva del negocio ( fase de implementacin).en meses

2 mes

Nivel de endeudamiento inicial del negocio, teniendo en cuenta los recursos del fondo emprender. ( AFE/AT)

0,00%

Periodo en el cual se plantea la primera expansin del negocio ( Indique el mes )

0 mes

Periodo en el cual se plantea la segunda expansin del negocio ( Indique el mes )

0 mes

NATURAL FRUIT LTDA

38

PLAN DE TRABAJO

CRONOGRAMA DE PUESTA EN MARCHA DE LA EMPRESA

ACTIVIDAD MES AO TAREAS

Preoperativo Nov- Dic 2008

Compra Equipos Produccin y Oficina

Publicidad

Labor Comercial

Contratacin Operario y Mensajero y Secretaria

Inicio de Actividades Empresa

Enero 2009 Atencin Demanda Fruta

Labor Comercial

CONCLUSIONES GENERALES DEL PLAN DE NEGOCIO

La idea de negocios surgi de una lluvia de ideas siguiendo la metodologa sugerida por la Universidad.

Tomamos la idea ya que pensamos que es un producto innovador, el cual pretende facilitar la vida a las personas que les gusta consumir alimentos frescos y saludables.

Escogimos la papaya y el mago debido a que son unas frutas altamente consumidas por los Colombianos, adicionalmente son frutas econmicas que permiten generar un producto de buen precio que sea accequible a los consumidores.

No hay una marca especfica de fruta en la mente de los consumidores y es ms fcil entrar en este mercado.

Podemos incursionar en este mercado con una variacin del producto y es la fruta picada en porciones personales lo cual todava no existe.

Actualmente existe fruta disponible en los supermercados de cadena en trozos con la misma presentacin que nuestra empresa quiere ofrecer.

NATURAL FRUIT LTDA

39

De acuerdo con el estudio de mercado encontramos que nuestro mercado meta es el gourmet que estara dispuesto a pagar el valor agregado y este corresponde a los estratos 4,5 y 6.

Tambin encontramos que un buen elemento de promocin es que la fruta lista para consumir, evita desperdicios y permite comprar solamente lo que se consume.

Un elemento que debemos tener en cuenta para la promocin del producto es que debemos cambiar la percepcin del consumidor de que la fruta pierde su valor nutricional despus de picada.

Inicialmente nuestro proceso ser totalmente manual debido a que las mquinas y equipos industriales utilizados para la operacin industrial son costosos y no contamos con los recursos para adquirirlos.

Teniendo en cuenta lo anterior pretendemos buscar apoyo econmico con las entidades tanto gubernamentales y/o privadas que tengan esta modalidad, debido a que en nuestro estudio identificamos que a futuro debemos industrializar el proceso ya que necesitamos ser ms productivos y ms competitivos.

De acuerdo con el plan de negocios plasmado en este documento vemos que el proyecto es viable, teniendo en cuenta el estudio financiero.

2 DESCRIPCION DE LA OPORTUNIDAD DE NEGOCIO

Natural Fruit Ltda: Es una empresa cuya sede estar ubicada en la ciudad de Bogot, con el propsito de prestar servicios de distribucin de fruta en diferentes presentaciones; fruta pesada y empacada, fruta picada, en conservas, mermeladas y todo tipo de oportunidades que se presenten que tengan que ver con la comercializacin de fruta. La empresa iniciar operaciones con la distribucin de fruta picada porque consideramos que el mercado debe poner a disposicin del consumidor artculos prcticos que le permitan ahorrar tiempo, sabiendo que la fruta es un elemento de la canasta familiar de alto consumo, indispensable en muchos hogares y muy utilizado hoy da gracias a que forma parte de una dieta alimenticia saludable recomendada por los mdicos. Vemos que tenemos un amplio mercado para operar puesto que podemos vender en los hogares, en casinos de Universidades, Colegios, Restaurantes, en cadenas de supermercados, en locales de ventas de ensaladas de fruta, Funcionarios de Empresas, Gimnasios, hasta el punto de exportar puesto que el mercado internacional presenta alta demanda de fruta. Adicionalmente la Cmara de Comercio y La Alcalda de Bogot Patrocina el proyecto de creacin de empresa

NATURAL FRUIT LTDA

40

llamado Bogot Emprende el cual busca fortalecer el Agro llamado Megaproyecto Agroindustrial, esta tambin es una alternativa para incursionar en el negocio de las frutas con el apoyo de las entidades que estn liderando el proyecto. Los gestores de la oportunidad de negocios somos tres socios a saber: la Ingeniera Mnica Santana egresada de la Escuela de Administracin de Negocios E.A.N como Ingeniera de Sistemas con experiencia en el sector financiero tanto en la operacin como en soporte tcnico y de sistemas enfocado al cliente interno y externo, quien aportar a la empresa sus amplios conocimientos en la elaboracin de procesos y procedimientos que nos permitan identificar los flujo gramas de la empresa en las diferentes reas que en ella intervienen. La ingeniera Deisy Andrea Rozo egresada de la Escuela de Administracin de Negocios E.A.N como Ingeniera de Sistemas con experiencia en soporte tcnico y de sistemas, implementacin de herramientas de gestin de infraestructura tecnolgica en el sector financiero, quien aportar a la empresa sus conocimientos de manejo administrativo y el Ingeniero William Henry Aristizabal egresado de la Universidad Gran Colombia como Ingeniero Civil, es un empresario innato que ha desarrollado mltiples oportunidades de negocio, con amplia experiencia en Construccin, quien aportar a la sociedad las relaciones Comerciales tanto para la puesta en marcha como para la distribucin y sus conocimientos en la gestin empresarial.

3 ANALISIS DEL ENTORNO

3.1 ANALISIS DEL MACROENTORNO

3.1.1 ENTORNO ECONMICO El entorno econmico nacional se encuentra determinado por el comportamiento de diferentes variables macroeconmicas como las tasas de inters, la inflacin, devaluacin, el crecimiento de la poblacin, tasas de cambio, el PIB, entre otras.

Indicadores econmicos

a.TASAS DE INTERES 2005 2006 2007 2008 2009 2010

DTF, sistema financiero, 90 das 7,73 6,19 8.10 9.30 8.5 8.5

NATURAL FRUIT LTDA

41

(Aplicacin)

b. INFLACIN EN PORCENTAJES

ndice de Precios al Consumidor (IPC) 5,43% 4,56% 4,71% 4,20% 4,00% 4,00%

c. DEVALUACION

Devaluacin anual promedio -11,70 2,66 -1,00 0,20 1,60 1,50

d. TASAS DE CAMBIO

Tasa de cambio, Col$/US$, (TRM) 2.389,75 2.284,22 2.238,79 2.399,00 2.435,00 2.472,00

e. PIB

PIB en porcentajes 5.13% 6.80% 6.00% 5.5 % 5.0% 4.5%

PIB en billones de $ 88 92 95 99 103 107

Ilustracin 1 Indicadores Econmicos En este ao, la mayora de los indicadores macroeconmicos han mantenido su evolucin favorable, la economa sigue contando con muy importantes fortalezas que permiten cubrir de alguna manera, los riesgos generados por la tendencia revaluacionista y las amenazas de mayor presin inflacionaria de los ltimos meses.

3.1.1.1 TASAS DE INTERS

Las tasas de inters disminuyeron notablemente desde finales del ao 2006, pero a mediados del presente ao tienden a crecer especialmente para los crditos de consumo, cuando la tasa de inters sube, los consumidores desean comprar menos, es decir, solicitan menos recursos en prstamo a los bancos o intermediarios financieros, sin embargo no se menciona que los crditos para la microempresa se vayan a ver afectados por un incremento en las tasas de inters lo cual beneficiara a Natural Fruit LTDA a la hora de requerir un crdito, encontramos que nuestra financiacin se puede realizar a travs de FINAGRO o podemos conseguir una tasa de inters que no supere al DTF + 4 puntos a travs de la poltica de la Banca de las oportunidades del Gobierno Nacional la cual otorgar recursos administrados por Bancoldex pero financiados por los Bancos Comerciales, debido a que el sector en el que la empresa se desenvuelve es el AGRO.

NATURAL FRUIT LTDA

42

Consideramos que con estas alternativas la tasa de inters no representa para la empresa una amenaza.

3.1.1.2 INFLACIN

La tendencia de la inflacin es a bajar pero debido a que este factor econmico tambin depende de otros indicadores como el desempleo esta puede variar, examinamos las categoras del IPC (alimentos, productos regulados, bienes transables y no transables), nos encontramos, adems, con un cambio de tendencia a favor de una reduccin en la tasa de inflacin: el precio de los alimentos, al igual que los bienes y servicios regulados, reflejan una cada en su tasa anual en el mes de junio. En esta canasta se destaca el descenso de 31 puntos bsicos en los alimentos, por segundo mes consecutivo, este favorable comportamiento de las medidas de inflacin bsica y por categoras, incluidos especialmente los alimentos durante los meses de mayo y junio, permiten concluir que hay una tendencia decreciente de la inflacin en Colombia. Histricamente, en el primer semestre del ao la estacionalidad de la cosecha de los productos agrcolas, as como los fenmenos climticos (sequa enero-marzo y abundancia de lluvias abril-junio) generan alzas en los precios de los alimentos, que posteriormente en el segundo semestre tienden a estabilizarse e incluso a decrecer. Adicionalmente, no se debe pasar por alto que a principios de 2007 se registr un "Fenmeno del Nio" moderado, seguido por el actual "Fenmeno de la Nia" o lluvias intensas, que ha incidido tambin en el comportamiento de los precios. La causa del aumento en precios no es un desabastecimiento continuo de alimentos lo que obliga a evaluar otras variables como los precios internacionales, que inciden en los precios locales y en los distintos eslabones que intervienen en la comercializacin de productos bsicos, lo que conlleva a que mayores precios al consumidor no se traduzca en mayores precios al productor. Estos precios internacionales han registrado fuertes incrementos en los ltimos meses, hecho que ha tenido efectos sobre las cifras de inflacin de la mayora de los pases del mundo, un efecto al cual no puede escapar Colombia. Para Natural Fruit Ltda. Ser muy importante estar vigilando este factor econmico pues tiene alta incidencia en el negocio y aunque actualmente no representa una amenaza es un factor que se debe estar vigilando constantemente.

NATURAL FRUIT LTDA

43

3.1.1.3 DEVALUACIN Y TASAS DE CAMBIO

El ao 2007 comenz con un favorable panorama econmico. La mayora de indicadores hacen prever que, a pesar de una moderacin en materia de crecimiento, ste ser de nuevo un ao favorable para la economa se estima que este ao la devaluacin ser muy baja y que al final de 2007 el dlar estara fluctuando alrededor de 2.238 pesos, lo que significa una depreciacin del peso. El ritmo de devaluacin depender crticamente del efecto de las medidas de poltica monetaria en los Estados Unidos sobre los flujos de capitales a las economas emergentes, como Colombia. En enero de 2006 el dlar se cotiz a $2.283 y para julio de 2007 estaba a $1.950, un alza nominal del 14,5%. Ese fenmeno obedece a un ingreso masivo de divisas a la economa y esto ha sido una tendencia mundial causada por la liquidez de dlares en la organizacin econmica mundial. Desde hace varios aos el sector agropecuario viene alertando sobre el preocupante comportamiento del peso colombiano frente al dlar. Esta tendencia reevaluacionista, que hoy ubica la TRM en 2.283 pesos, ha trado consecuencias dramticas para todos los sectores productivos del pas, tanto de los exportadores como de los productores que compiten con importaciones. La reevaluacin ao corrido alcanz el 7,2% el pasado viernes, mientras que la reevaluacin a 12 meses lleg a 12,6%. Comportamiento que ha expuesto la produccin nacional a una mayor reduccin en los mrgenes de rentabilidad, incentivando las importaciones, desestimulando la inversin en el sector agropecuario y afectando la generacin de empleo. Desde enero de 2003 hasta hoy el peso colombiano se ha revaluado 31%, sumado a la inflacin interna ocurrida durante los ltimos aos, lo que ha ocasionado que Colombia haya perdido competitividad en otros mercados como Ecuador (actualmente dolarizado), Chile (muestra una revaluacin menor a la de Colombia), Venezuela (continua con su poltica devaluacionista) y Estados Unidos (donde Colombia competimos con pases como China y los centroamericanos), entre otros. Con este comportamiento consideramos que existe un riesgo y aunque es moderado para la empresa est dado en que las importaciones estn incrementando en el Pas, lo que nos tranquiliza un poco es que el consumo de frutas tiene alta demanda por otros pases.

NATURAL FRUIT LTDA

44

3.1.1.4 PRODUCTO INTERNO BRUTO (PIB)

El crecimiento del PIB en el 2006 estuvo en 6.8%, superior al registrado el ao anterior. Esta mayor dinmica, esta explicada fundamentalmente por el aumento de la demanda interna producto del incremento del consumo de los hogares, as como el mayor volumen de la inversin privada, especialmente en maquinaria y equipo y en construccin y edificaciones. El crecimiento del PIB en Colombia muestra una tasa promedio anual de 6.00% y solo tres aos de esta historia, presentan resultados negativos, en 1930, 1931 y 1999, esto muestra una demanda creciente y un alto crecimiento en el segmento Pyme derivado del empuje econmico.

3.1.1.5 MATRIZ DE IMPACTO DE INDICADORES ECONMICOS

Matriz de Impacto - Indicadores econmicos

INDICADOR Muy bajo Bajo Moderado Alto

Muy alto Afectacin

TASAS DE INTERES DTF, sistema financiero, 90 das (Aplicacin) X Oportunidad

INFLACIN EN PORCENTAJES ndice de Precios al Consumidor (IPC) X Amenaza

DEVALUACION Devaluacin anual promedio X Oportunidad

TASAS DE CAMBIO Tasa de cambio, Col$/US$, (TRM) X Oportunidad

PIB X Oportunidad

En nico indicador que representa una amenaza para la empresa es la inflacin y el factor que menos nos impacta son las tasas de inters, los dems indicadores requieren de constante seguimiento.

NATURAL FRUIT LTDA

45

3.1.2 ANALISIS POLITICO

3.1.2.1 ESTRUCTURA POLTICA

En los ltimos aos se ha presentado una estabilidad poltica en Colombia, con la reeleccin del Presidente Uribe esto hace que el panorama de reforma poltica, tributaria, pensionales y econmicas en el congreso sean viables. Esto repercute en una estabilidad institucional y gubernamental que afecta de manera positiva el entorno econmico y la inversin privada. El gobierno ha experimentado un avance en el manejo de sus relaciones internaciones, fruto de ello se refleja en el inicio de tratados de libre comercio como con EEUU y Chile situacin que favorece las exportaciones de fruta hacia dichos pases. El gobierno influye en el nivel de la demanda agregada a travs del gasto pblico pero tambin lo hace a travs del consumo privado, ya que este se realiza en funcin del ingreso disponible, es decir, el ingreso menos los impuestos ms las transferencias. La estructura poltica del pas favorece nuestra empresa debido a que el Agro pertenece al sector primario y tiene un ministerio encargado de este, adicionalmente es muy tenido en cuenta dentro de la economa internacional por representar al pas.

3.1.2.2 POLTICA MONETARIA

El objetivo primario de la poltica monetaria es alcanzar y mantener una tasa de inflacin baja y estable, y lograr que el producto crezca alrededor de su tendencia de largo plazo. Esta es la nica manera de lograr un crecimiento sostenido que genere empleo y mejore el nivel de vida de la poblacin. La Junta Directiva del Banco de la Repblica define metas cuantitativas de inflacin. Esta ltima se define como la variacin anual en el ndice de Precios al Consumidor (IPC), que produce el DANE. Rango para definir la meta de inflacin en 2007: Entre 3,5% y 4,5%. Rango meta de inflacin en el largo plazo: Entre 2,0% y 4,0%. De acuerdo a las proyecciones de la inflacin presentadas en el anlisis del entorno econmico estamos atravesando por una poltica monetaria estable y de cumplirse las metas del Banco de la Repblica no se generaran impactos grandes en la economa del pas. Poltica Fiscal

NATURAL FRUIT LTDA

46

La Poltica de Consolidacin de la Seguridad Democrtica (PCSD), tal como se refleja en el proyecto de ley del Plan Nacional de Desarrollo 2007-2010 Estado Comunitario: Desarrollo para Todos. Se concibe en un espectro amplio de mbitos de accin, que sobrepasa el plano de las operaciones militares y policiales y que para su desarrollo tiene en cuenta aspectos polticos, jurdicos, diplomticos, de interaccin con la ciudadana y, en particular, esfuerzos de carcter social. Todos los objetivos trazados en materia de defensa y seguridad para los prximos aos implican importantes inversiones en diferentes reas. En ese sentido, e Ministerio de Defensa Nacional necesita, adems de los recursos ya aprobados en el MGMP, recursos adicionales en cuanta de $7.51 billones, a precios de 2006. De acuerdo con las proyecciones de la DIAN y del Ministerio de Defensa para el recaudo de los ingresos y la ejecucin de los gastos respectivamente, se cuenta con la siguiente situacin financiera:

Ilustracin 2 Ingresos y Gastos 2007-2010

Cabe anotar que los gastos generales y servicios personales al convertirse en gasto permanente, tienen un impacto fiscal de 0,2% del PIB a partir de 2011.

3.1.2.3 POLTICA DE INCENTIVOS AL SECTOR

Actualmente la poltica del sector agropecuario se dirige a mejorar su competitividad en el mercado internacional y domestico, lograr conciencia entre las acciones estatales y las iniciativas privadas y dirigir los beneficios de su desarrollo a la poblacin rural El Gobierno

NATURAL FRUIT LTDA

47

Nacional dise una poltica para el sector agropecuario consistente en el desarrollo de 15 iniciativas a ejecutar en el periodo 2002-2006, que estn dirigidas a: el crecimiento del maz tecnificado; la reactivacin del algodn; el aumento de la inversin en cultivos de tardo rendimiento como palma, cacao, caucho y frutales; el crecimiento de la acuicultura; el repoblamiento bovino; el establecimiento de un modelo silvopastoril en el Cesar; el apoyo a la reconversin cafetera; la adecuacin de tierras; la transformacin de las UMATA; la introduccin de organismos genticamente modificados (OGM); el acceso a la vivienda de inters social rural; el apoyo a proyectos empresariales sociales; los bancos de maquinaria; el financiamiento rural y la institucionalidad agrcola. Estas iniciativas buscan fundamentalmente, en el corto plazo, el crecimiento del sector agropecuario en trminos de oferta en el caso de la agricultura con la introduccin de nuevas hectreas de produccin y en el caso pecuario con el aumento del ganado bovino en algunas zonas del pas y la generacin de nuevos empleos rurales. Y, en el largo plazo, el principal objetivo ha sido el mejoramiento y el fortalecimiento de la institucionalidad sectorial. Del anlisis preliminar que la SAC ha realizado de los resultados que hasta la fecha ha arrojado la poltica sectorial, es indiscutible el crecimiento en hectreas que ha tenido la actividad agropecuaria y en consecuencia el aumento del empleo rural, pero se advierte que existe una gran preocupacin por la sostenibilidad de la misma. El aumento en la oferta y la debilidad del eslabn primario en materia de comercializacin han ocasionado una disminucin en los precios al productor, lo que ha dejado ver la falta de previsin del Gobierno en el diseo y la aplicacin efectiva de los instrumentos que garanticen de manera sostenible la absorcin de la produccin interna. Asimismo, en las iniciativas de largo plazo como la adecuacin de tierras y el fortalecimiento de la institucionalidad agropecuaria, los resultados no son perceptibles fcilmente, lo que evidencia la complejidad de algunas de las medidas introducidas y los obstculos que enfrenta para encontrar resultados inmediatos y contundentes.

3.1.2.4 SECTOR COOPERATIVO

En el sector agrcola propiamente enfocado a las frutas y hortalizas existe el Fondo Nacional de Fomento Hortifrutcola que fue creado con la Ley 118 del 17 de febrero de 1.994 y sus principales objetivos son: Promover la investigacin, prestar asistencia tcnica, transferir tecnologa, capacitar, acopiar y difundir informacin, estimular la formacin de empresas comercializadoras, canales de acopio y distribucin, propender por la estabilizacin de los

NATURAL FRUIT LTDA

48

precios de frutas y hortalizas y apoyar las exportaciones, este fondo se uni con el SENA para elevar la competitividad de los empresarios agrcolas de apoyar iniciativas empresariales que permitan fortalecer a los productores y comerci