“AÑO DE LA PROMOCIÓN DE LA INDUSTRIA RESPONSABLE Y DEL COMPROMISO CLIMÁTICO”

UNIVERSIDAD CIENTÍFICA DEL PERÚ

FACULTAD : Negocios

ESCUELA PROFESIONAL : Contabilidad y Administración

DOCENTE : Lic. Johan Burgos Bardales

TEMA : “Instalación de Vivero Agroforestal en la Región San Martín”

ASIGNATURA : Creatividad Empresarial

CICLO : II

FECHA A PRESENTAR :

INTEGRANTES : Abigail Díaz Arboleda

Martin Luther King García

Sandrita

Fernando Armas San Martin

Mirian Panduro Pinchi

TARAPOTO – PERÚ

2014

PLAN DE NEGOCIO

S: Vivero

Agroindustrial

En el presente proyecto nosotros tratamos de mandar un mensajes a la población, que la tala indiscriminada de los arboles no es bueno ya que si no se utiliza correctamente eso puede ser multado o sancionado.

Nosotros al hacer esto brindamos una alternativa que permita reforestar nuestra Región, ya que nosotros beneficiaremos a la población y después volvemos a plantar para que asíno se quede muy descubierto.

Nuestros objetivos es lograr…niveles aceptables de producción por campaña, comercialización y de rentabilidad económica,de productos agroforestales, en la región san martín.A la fecha la región de San Martin comprenden con Deforestado cubre una superficie aproximadamente de 1, 421,874 ha. Representa el 27.45 % del área estudiada.

NOMBRAR ALGUNAS CONCLUSIONES

1. RESUMEN EJECUTIVO

2.1 RESEÑA HISTÓRICA DEL SECTOR

El sector al cual se adhiere nuestro proyecto es el Agrícola, en el rubro de Agroforestal y su ámbito de acción es la región San Martín; por lo que, se relatará la reseña histórica referida a esta parte de la Amazonía peruana para luego referirnos a la región San Martín.

Esta parte de la Amazonía peruana, desde mediados del siglo XIX hasta mediados del siglo XX,sealternaron épocas de bonanza y de depresión, como la época de los sombreros de paja y el tabaco, posteriormente el “booms” del caucho y del barbasco. El paso importante en esta etapa es su integración con el resto país, con la construcción de la carretera marginal de la selva (1966-1977).

Sin embargo, la deforestación indiscriminada con fines agrícolas, la cual ha llegado al 25% de la superficie total de los bosques originales, es el resultado de los procesos migratorios de población andina, en las últimas décadas, que ha generado la ocupación desordenada de este territorio.

En sí, gobiernos de distintos países implementan viveros de plantas tanto forestales como ornamentales que tienen como fin la reforestación de las zonas más vulnerables, además dichos viveros son abiertos para universidades, escuelas, municipios y el pueblo en general que tengan interés en el tema, como así también realizar aportes técnicos y tecnológicos que permitan optimizar la cría de plantas a través de las mejoras en la eficiencia de las actividades que se realizan en el vivero, es aquí donde queremos hacer un pequeño aporte.

En este sentido, en la Autoridad RegionalAmbiental – ARA, del Gobierno Regional de San Martín-GRSM, ha priorizado el ordenamiento territorial con base en la Zonificación Ecológica Económica-ZEE.

Sobre el particular, cabe mencionar que en el artículo 69° de la Constitución Política del Perú, se establece que: “El Estadopromueve el desarrollo sostenible de la Amazonía (…)".

2.2 ESTADO ACTUAL DEL SECTOR:

Al iniciarse el siglo XXI, la Región San Martín enfrenta una creciente necesidad para mejorar la calidad de vida de sus habitantes. Alrededor del 54% de su población se encuentran en situación de pobreza y el 16% en pobreza extrema.

La mayor parte de sus pobladores son inmigrantes recientes que tienen una falsa percepción sobre la aptitud de las tierras; como consecuencia de ello, se ha cortado 1,6 millones de hectáreas de bosques primarios. Esta cifra ubica a San Martín como una de las regiones más deforestadas en el Perú. Constatando con esta realidad, la

2. DEFINICIÓN DEL SECTOR AGRARIO

ZEE revela que sólo un 15% del territorio regional cuenta con zonas aptas para la producción agropecuaria y silvicultura, mientras que el 65% corresponde a zonas de protección y áreas de conservación. De este modo la oferta ambiental de San Martín obliga a mirar los bosques y buscar en ellos las mejores opciones de desarrollo.

Existe mucha expectativa en este sector en la región San Martín, que desde el punto de vista del desarrollo económico se busca el desarrollo agropecuario, desarrollo forestal y agro forestal.

2.3 TENDENCIAS ECONÓMICAS DEL SECTOR:

Las políticas de gobierno, principalmente en la región San Martín, en lo que corresponde al sector agrario y especialmente en la forestación y reforestación, están orientadas a inyectar mayores presupuestos, para lo cual viene ejecutando sus esfuerzos en la búsqueda de inversionistas, tanto nacionales como extranjeros.

En ese sentido, el sector se convierte en un sector estratégico, significando que en este rubro las tendencias económicas serán crecientes, toda vez que se recuperarán mayores extensiones de tierra para la producción y para la forestación y reforestación.

El presente proyecto, en esa expectativa de mejoras económicas, en el corto, mediano y largo plazo; pretende ingresar con la finalidad de contribuir en ese desarrollo socio-económico regional como una empresa privada comercializadora de productos agroforestales como son las plantaciones de especies maderables, frutales, medicinales, palmeras y ornamentales.

3.1 SITUACIÓN DEL PRESENTE

3.2 MISIÓN Y VISIÓN

Misión:

BIO SAC es una empresa productora y comercializadora de productos agroforestales de las especies maderables, frutales, medicinales, palmeras y ornamentales, los cuales son utilizados por las instituciones públicas y/o privadas. Respetamos los parámetros ambientales y nuestro propósito es satisfacer las necesidades de nuestros clientes, logrando niveles aceptables de rentabilidad económica.VISION:

Al 2020 ser la empresa modelo, sólida y rentable, líder en el ámbito nacional en la producción y comercialización de productos agroforestales, con estándares de calidad mundial; gracias a la preferencia de sus clientes, empresas públicas y/o privadas, pleno desarrollo de su equipo humano y su alta responsabilidad con la gente y el ambiente.

3. DESCRIPCIÓN DE LA EMPRESA

3.3 OBJETIVOS Y METAS DE LA EMPRESA

OBJETIVO GENERAL

Logra…niveles aceptables de producción por campaña, comercialización y de rentabilidad económica,de productos agroforestales, en la Región San Martín.

OBJETIVOS ESPECIFICOS

Contar con el equipamiento productivo necesario y adecuado. Adquirir insumos de alto rendimiento productivo. Ejecutar un plan de capacitación del equipo de trabajo. Implementar estrategias de marketing.

METAS

Producir y comercializar un millón de plantaciones maderables, frutales, medicinales, palmeras y ornamentales, en la región San Martín.

4.1 CARACTERÍSTICAS DEL PRODUCTO

El vivero Agroforestal es el lugar destinado a la crianza y producción, de plantones agroforestales, capaces de abastecer las necesidades de los programas de reforestación con plantas de alta calidad que garanticen una buena supervivencia, prendimiento y crecimiento a fin de establecer poblaciones agroforestales homogéneas con altos rendimientos.

4.2 SERVICIOS BÁSICOS

La empresa se localiza muy cerca a la ciudad, por lo que cuenta con los servicios básicos de agua, desagüe, luz y accesibilidad adecuada.

Es pertinente aclarar, que los servicios básicos con los que contará la empresa son de uso exclusivo del personal, especialmente el recurso hídrico; toda vez que el recurso agua para la producción se utilizará de manantial.

En cuanto, a la energía eléctrica éste servicio puede destinarse tanto a la parte administrativa y otra a la productiva; por cuanto, es necesario el alumbrado eléctrico en el (o los) vivero (s).

4. DEFINICIÓN O IDENTIFICACIÓN DEL PRODUCTO

La accesibilidad es adecuada, pues se cuenta con vías de acceso asfaltados en buen estado de conservación.

4.3 VENTAJAS COMPETITIVAS

Los equipos y materiales e insumos de producción son modernos y de alta calidad. Se contará con recurso humano profesional y técnico suficiente y proactivo. Se aplicará estrategias de costos y de precios. Localización en una zona de clima tropical, con lluvias de precipitaciones bajas;

cuenta con servicios básicos permanente; con vías de acceso adecuadas y oportunas.

Oportunidad de proveedores de los insumos y materiales de producción.

4.4 INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO (I & D)

La empresa considera una unidad dedicada a la investigación y desarrollo, tanto de producción como de comercialización. Para esto se contará con el profesional (o técnico) idóneo, con los equipos, materiales e infraestructura adecuada.

En la producción, se ocuparán de mejora de semillas, abonos, calidad de agua; canales de regadío, entre otros trabajos de investigación y desarrollo.

En la comercialización, se ocuparan de los canales de distribución, calidad de presentación del producto, promociones, marketing, etc.

Esta actividad se encuentra asegurada, toda vez que se destinará un presupuesto para cumplir adecuadamente con sus funciones.

4.5 ESTADO DE LA PROPIEDAD

Otras de las razones que validan su ubicación, es la materia prima que se encuentra en el distrito; según estudios desarrollados por la DRASAM (Dirección Regional Agraria San Martín).

5.1 ANÁLISIS DE LA DEMANDA:

La demanda está dirigida específicamente al requerimiento de las instituciones públicas o privadas que se dedican a la forestación o reforestación en la región San Martín.

Actualmente, en la región San Martín las instituciones, para cumplir con sus planes de reforestación, necesitan alrededor de 50 millones de plantaciones entre maderabls, frutales, medicinales, palmeras y ornamentales.

Las empresas que demandan dichos productos son:

5. ANÁLISIS DEL MERCADO

Conservación Regional - Cordillera Escalera (ACR–CE)

Oriental Norte del ACR–CE

Coop. Acopagro

Coop. Oro Verde

PEAM.

5.2 SEGMENTACIÓN DEL MERCADO Y MERCADO META:

El dorado

Lamas

Moyobamba

Picota

Bellavista

Mariscal Cáceres

Huallaga.

5.3 ANÁLISIS DE LA OFERTA

5.4 INVESTIGACIÓN DE MERCADO

6.1 ESTRATEGIAS DE INTRODUCCIÓN AL MERCADO:

El volumen de plantones disponibles destinados a la venta estará disponible

en el periodo de Febrero, Marzo Abril, época de lluvias en la zona,

correspondiente a la primera campaña.

6. PLAN DE MERCADO

La segunda campaña comprenderá los meses de Setiembre, Octubre

Noviembre.

El volumen disponible de plantones con que cuentan los proveedores es

destinado a demandantes de pequeñas cantidades de plantones, se estima

alrededor de 5,000 a 50,000 plantones.

6.2 ESTRATEGIA DE VENTAS:

Nuestras estrategias potenciales podrían ser:

Gobierno Regional De San Martin (GORESAM) Proyecto Especial Huallaga Central y Bajo Mayo. Municipalidades ONG

Nosotros podemos brindar:

Mejores productos Baja de precios Clientes potenciales Propagandas Mejores productos.

Dominio del mercado Captación de clientes

6.3 ESTRATEGIA DE PRECIOS:

Nosotros podemos brindar una baja de precio para que las empresas tengan un buen beneficio.Los plantones producidos en el vivero agroforestal será ofertado al precio

diferenciado por especie entre 0,70 y 1,00 nuevo sol para la especie de caoba.

COSTOUNITARIO=COSTODEPRODUCCIONPORCAMPAÑAPRODUCCIONPORCAMPAÑA

6.4 CANALES DE DISTRIBUCIÓN:

6.5 PUBLICIDAD Y PROMOCIÓN:

Para que nuestra empresa sea más reconocido nuestro medio de publicidad seria:

Medios Radiales Medios Televisivos Propagandas Afiches

A nuestro cliente se le daría un buen trato, ya que ellos se merecen eso.

6.6 PLAN DE EXPORTACIONES

7.1 CLASE DE NEGOCIO Y VENTAJAS COMPETITIVAS

La ventaja que nuestra empresa tiene:

Bajo de Precio Calidad del Producto Mejor Atención al cliente.

7. ANÁLISIS ADMINISTRATIVO

7.2 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL

Ecología y Vegetación.

ECOLOGIA.

La Construcción de la carretera Fernando Belaunde Terry (Ex Marginal),

en la década de los sesenta, ha sido sin duda el principal factor y el más

poderoso impulso de la migración andina hacia San Martín, lo cual

modificó profundamente el mapa demográfico del Departamento y

distorsionó el uso adecuado de los recursos naturales.

El Bosque intervenido – Deforestado cubre una superficie

aproximadamente de 1, 421,874 ha. Representa el 27.45 % del área

estudiada.

Los bosques en donde se encuentra el Distrito de la Banda de

Shilcayoestá comprendido como selva alta, fue catalogado

ecológicamente dentro de la zona de vida de Bosque Seco Tropical1

Los bosques intervenidos o deforestados, en su mayoría son de tipo

antrópico debido a la afluencia de la agricultura migratoria, sumándose a

esta, algunas naturales, especialmente efectos del viento; actualmente se

1 Boletín Nº 04 Clave ecológica del Perú Dr HOLDRIDGE H. (1970)

encuentran en diferentes grados de intervención, desde áreas

recientemente deforestadas hasta superficies que superan los 10 años de

abandono, son los que forman los patrones de identificación de las

actividades que se desarrollan en la zona, tales como:

Agrícola (arroz),

Ganadera,

Plantaciones de palma aceitera,

Centros Poblados,Purmas Jóvenes y Purmas antiguas, etc.

Vegetación.

La comunidad vegetal natural más importante que existe en el Área

de Conservación Regional - Cordillera Escalera (ACR–CE) es el

Bosque Denso Perennifolio, constituido por un bosque mixto de

especies latifoliadas siempre verdes, que varía localmente en cuanto

a densidad, altura y composición de especies, de acuerdo a las

condiciones medio ambientales del hábitat. Este bosque contiene

gran cantidad de especies arbóreas y una gran diversidad de

bejucos, lianas, arbustos y hierbas, así como epífitas; es muy

dinámico, estando en constante regeneración por el sistema natural

de claros creados por la caída de árboles, debido generalmente a

los fuertes vientos existentes en la región.

La fisonomía y la composición de estos bosques varía con el tipo de

fisiografía sobre la que se desarrolla, siendo más altos y más

diversos en las zonas aluviales y colinas bajas, mientras que en las

zonas altas, tales como colinas y montañas, son de menor altura y

más homogéneos.

En las partes altas de las montañas se observan bosques de

neblina, caracterizados por sus árboles achaparrados, con

abundantes epífitas en sus ramas. Muestran una gran acumulación

de materia orgánica y musgo en el suelo, semejando una esponja

que se encarga de condensar la humedad de la neblina y acumular

el agua de las precipitaciones, liberándola lentamente a través de

filtración.

En general, el bosque es bastante homogéneo, por ubicarse a una

mayor altitud sobre el nivel del mar, existiendo mayores limitaciones

para el desarrollo de las especies. Se tienen 127 árboles por

hectárea. Los árboles con de menos de 40 cm. De diámetro abarcan

el 80% del total, mientras que los árboles con diámetro superior a los

80 cm. abarcan menos del 1% aproximadamente.

El bosque en general presenta una biomasa de 90 m³/ha en

volumen, siendo sumamente importante contra los procesos de

erosión, además de suministrar estabilidad al régimen hídrico de la

zona en particular y de la región en general. Estos bosques

incrementan su valor potencial si se considera su belleza escénica,

su condición de refugio de vida silvestre, así como la posibilidad de

desarrollar el ecoturismo y actividades científicas gracias a la

naturaleza particular de la zona.

En el caso de la vertiente Oriental Norte del ACR–CE, en la parte

alta de la cuenca del Shanusi, las especies más importantes son:

Pona (Socrateasp.), Shimbillo y Shimbillo Colorado (Inga spp.),

Cumala (Virola sebiferaAubisp.), Moena (Aniba y Ocoteasp.) y

Cumala Colorada (Virola sp.).

Estudios realizados por ForestSoil, 2006, en la cuenca alta del río

Shanusi, encontró que a una altura de 320 metros hay dominancia

de vegetación arbórea de dosel bastante alto (25 a 30 m.) y continuo

con una marcada estratificación vertical, con abundancia de epífitas

y hemiepífitas, con poca presencia de palmeras arborescentes a

excepción de las del género Iriartea, Aiphanes, Streptocalyx y

Geonoma. En esta zona se hallaron abundantes individuos

juveniles, lo que indica que los procesos naturales de dispersión de

semillas y regeneración se han llevado a cabo de modo normal

hasta ahora. No se hallaron señales de quemas, inundaciones o

extracción forestal.

De acuerdo con el mismo estudio, a los 820 metros de altura el

paisaje es dominado por la flora típica de bosques húmedos

tropicales y bosques húmedos premontanos con limitados elementos

herbáceos. Hay una mayor cantidad de epífitas, lianas, y bejucos de

la familia Bromeliaceae y Areaceae. Las especies representativas

de la zona son las de las familias Euphorbiaceae, Sapotaceae

(Pouteria, Chrysophyllum), Bignoniaceae (Jacaranda),

Fabaceae (Inga, Cedrelinga) y Myristicaceae (Otoba, rianthera). El

bosque de montaña se caracteriza por una vegetación densa de

bosque lluvioso tropical, la cual disminuye al ascender de un piso

altitudinal al otro, así como el tamaño y copa de los árboles

disminuyen por la topografía.

De las especies registradas en la Vertiente Oriental Norte las que

tienen individuos más altos son, a 320 metros, Eschweilera y

Capparismacrophylla, y a 820 metros, Pouteria, Irianthera, y

Cedrelingacateniformis. De las familias botánicas reportadas, la

Fabaceae es la predominante y más diversa, luego la Rubiaceae,

Sapotaceae, Melastomataceae, Moraceae, Euphorbiaceae,

Bignoniaceae, Cecropiaceae y Orchidaceae. Los géneros

representativos son Iriarthea, Virola, Pouteria, Guatteria, Ocotea,

e Inga. En el sotobosque hay varios miembros de las familias

Chrysobalanaceae, Burseraceae y Euphorbiaceae. Las especies

arbustivas semileñosas pertenecen a la familia Melastomataceae,

Rubiaceae y Campanulaceae. Entre las epífitas y hemiepífitas se

hallan las familias Araceae, Melastomataceae, y Bromeliaceae. Se

estima que el área podría albergar más de cien familias. Las familias

Ericaceae y Gesneriaceae y los helechos arbóreos se hallan en

mayor proporción a partir de los 750 metros.

Las especies de lianas disminuyen en número a mayor altitud. Se ha

registrado la presencia de Paradrymonia biliosa, especie que

antes había sido hallada sólo en las regiones de Loreto y Pasco.

Los datos hallados concuerdan con los de bosques tropicales poco

alterados para neotrópico y paleotrópico. En total, el estudio registró

222 especies de flora.

En el caso de la vertiente oriental sur del Área de Conservación

Regional –Cordillera Escalera (hacia el Pongo de Caynarachi y

Chazuta), las especies más importantes en la estructura de bosque

son: Pona (Socrateasp.), Shimbillo y Shimbillo colorado (Inga sp.)

cumalasp., Cetico (Cecropiasp), azarquiro y moena (Anibasp y

Ocoteasp) que abarcan más del 30% del total de especies

presentes. Es importante la presencia del Cético por su dinámica en

el bosque y por ser altamente sensible a la actividad antrópica, ya

que se desarrolla sobre una fisiografía con alto potencial erosivo

(CEDISA, 2002).

Para el caso de la vertiente occidental, la presencia abundante de

cético (Cecropiasp.) nos muestra su constante renovación o

regeneración de claros, como característica del alto potencial

erosivo que presenta la fisiografía sobre la cual se desarrolla. Las

especies arbóreas más importantes son el Shimbillo Colorado (Inga

sp), Piro Caspi, Pona (Socrateasp), Quina y Machimango

(EschweilerajuruensisKnuth). El bosque tiene 157 árboles/ha a

partir de 20 cm. de DAP (CEDISA, 2002).

Como germoplasma, en el ámbito de Cordillera Escalera, se

encuentran plantas promisorias que abarcan 25 especies (17

familias) con propiedades medicinales; 23 especies (12 familias) con

propiedades alimenticias; 24 especies (14 familias) con propiedades

industriales; 8 especies (7 familias) con propiedades ornamentales;

9 especies (4 familias) con propiedades artesanales y 6 especies (4

familias) con otras características.

Efectuar un Estudio Económico que determine la rentabilidad del

vivero agroforestal, con especies maderables, frutales, medicinales,

palmeras y ornamentales.

Determinar estrategias de sostenibilidad del proyecto agroforestal en

la provincia de San Martin.

7.3 MARCO LEGAL DE LA ORGANIZACIÓN:

La empresa es titulada BIO ALLAKCUMAQ . Dedicada a la comercialización de plantones.

El RUC perteneciente es 26685167171

Está ubicada en la Banda de Shilcayo, a la altura del estadio de dicho distrito.

7.4 GESTIÓN DE TALENTO HUMANO

Técnico: Está relacionado con el conocimiento de las exigencias

ecológicas de las especies tanto nativas como exóticas, en cuanto a que,

la zonificación de un área en particular, exige un tipo de conocimiento y

de tecnología apropiada para cada situación, en lo que se refiere a

factores ambientales (influencia del clima, del suelo, ritmo de crecimiento

y rendimientos productivos de las especies) que varia con respecto a otra

área.

Productivo: Se refiere a los estudios que se realiza, tanto de mercado,

como la revisión del aspecto legal y de la tenencia de las tierras; las

posibilidades financieras.

Social: se relaciona con los actores que participan en el proceso: dueños

del terreno (comuneros, propietarios individuales, cooperativistas, etc.),

inversionistas que financian la plantación (privado, estatal, etc.); Personal

especializado que orientan el proceso de plantación a través de una

adaptación participativa y sostenida.

8.1 PROCESO PRODUCTIVO:

Son espacios destinados para la germinación de las semillas. De

acuerdo a las condiciones de la zona pueden ser:

Bajo el nivel del suelo, es usada en zonas secas; conserva mejor la

humedad, pero corren peligro de inundaciones.

A nivel del suelo, son usadas para zonas secas.

Sobre nivel del suelo, son usadas en zonas húmedas, con alta

precipitación, porque permiten un mejor drenaje.

8.3 INVENTARIO

Todo lo q usan para elaborar almácigos, bolsitas, fumigación……..semillas….

8.4 MEJORAMIENTO CONTINUO

Ya tienen los almácigos logrados……asistencia de la planta hasta q sea vendida….

8. ANÁLISIS TÉCNICO

9. ANÁLISIS FINANCIEROS

9.1 BALANCE BASE:

El Balance General a partir del primer año muestra un incremento tanto en activo circulante como en activo fijo, esto debido a las inversiones realizadas, financiadas por la misma empresa, es decir con capital propio. El capital se mantuvo constante a lo largo de 5 años.

9.2 DESARROLLO DEL PROTOTIPO

Semilla……….

Bolsas………..

9.3 GASTOS PREOPERATIVOS:

1.2 INTANGIBLES 3.200,00 1,13%ESTUDIO PRE OPERATIVO 1.500,00Costos de ensayos y puesta en marcha 500,00 0,18%Asesoría Técnica, etc.) 1.000,00 0,35%GASTOS DE CONSTITUCIÓN 1.700,00Derechos por licencias de funcionamiento

700,00 0,25%

Permiso Municipal para construcción 1.000,00 0,35%

II CAPITAL DE TRABAJO192.126,5

567,65% 192.126,55

Materia Prima e insumo 41.868,78 14,74%Mano de Obra Directa 99.468,78 35,03%Costos Indirectos 50.789,00 17,88%

III IMPREVISTOS 2.5% 2.240,43 0,79% 2.240,43

9.4 AMORTIZACIÓN DE DIFERIDOS

9.5 ACTIVOS FIJOS

9.5 PROYECCIÓN DE VENTAS POR PRODUCTO

De acuerdo con las proyecciones realizadas de los estados financieros podemos observar que las ventas presupuestadas aumentaron el 5% respecto de un año a otro.

9.6 PROYECCIÓN DE PRODUCCIÓN

9.6 PRESUPUESTO DE MATERIA PRIMA

9.7 CRITERIOS PARA LA ASIGNACIÓN DE COSTOS Y GASTOS FIJOS A LOS PRODUCTOS:

CUADRO Nº10 GASTOS DE FABRICACIÓN

Descripción Detalle CantidadCosto

Unitario S/.

Costo Total Mensual

S/.

Costo Total Anual S/.

Gastos de Fabricación 1,806.00 14,672.00Bolsas Millar 100 7.00 700.00 1,400.00Cajas de embalaje de madera Unidad 100 1.50 150.00 1,800.00Servicios energía eléctrica (Luz) Mes 1 50.00 50.00 600.00Servicio de Agua Potable Mes 1 35.00 35.00 420.00Servicio de Internet y Telefonía Mes 1 130.00 130.00 1,560.00Combustibles Galones 6 13.00 78.00 936.00EsSALUD Mes 1 513.00 513.00 6,156.00Suministros Diversos Mes 1 150.00 150.00 1,800.00Fuente: Elaboración Propia

CUADRO Nº10 GASTOS DE FABRICACIÓN

Descripción Detalle CantidadCosto

Unitario S/.

Costo Total Mensual

S/.

Costo Total Anual S/.

Gastos de Fabricación 1,806.00 14,672.00Bolsas Millar 100 7.00 700.00 1,400.00Cajas de embalaje de madera Unidad 100 1.50 150.00 1,800.00Servicios energía eléctrica (Luz) Mes 1 50.00 50.00 600.00Servicio de Agua Potable Mes 1 35.00 35.00 420.00Servicio de Internet y Telefonía Mes 1 130.00 130.00 1,560.00Combustibles Galones 6 13.00 78.00 936.00EsSALUD Mes 1 513.00 513.00 6,156.00Suministros Diversos Mes 1 150.00 150.00 1,800.00Fuente: Elaboración Propia

9.8 MANO DE OBRA

Tecnicos

Trabajadores

Secretaria

Jefe Administrativo

9.9 DEPRECIACIÓN

CUADRO Nº 17DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS DEL PROYECTO

DescripciónCantida

dPrecio

S/.Costo

S/.

Vida Útil en

Años

Porcentaje de

Depreciación

Depreciación

Anual S/.

Campaña S/.

Unidad de bombeo 1 3545,22 3545,22 5 10% 354,52 177,26Fertiriego 1 285,48 285,48 5 10% 28,55 14,27Sistema de Riego 1 3117,44 3117,44 5 25% 779,36 389,68

Obras civiles 112321,0

012321,0

0 10 10%1232,1

0 616,05Escritorios 2 250,00 500,00 5 10% 50,00 25,00Sillas 8 28,00 224,00 5 10% 22,40 11,20Furgonetas 1 6000,00 6000,00 5 10% 600,00 300,00Computadoras 1 2000,00 2000,00 4 25% 500,00 250,00Impresora 1 350,00 350,00 4 25% 87,50 43,75Estantes 2 180,00 360,00 5 10% 36,00 18,00

Total28703,1

4 - -3690,4

3 1845,22Fuente: Elaboración propia

9.10 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN.

Los gastos de administración y ventas respecto a las ventas de cada año disminuyen cada ejercicio. La utilidad va en incremento en cada ejercicio. Este comportamiento es debido al aumento de las ventas y a la disminución en los gastos de ventas y administración.

CUADRO Nº 11GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y VENTAS.

Descripción Detalle CantidadCosto

Unitario S/.

Costo Total Mensual

S/.Gastos Administrativos 1.300,00Gerente administrador. Administrador 1 1.200,00 1.200,00Honorarios Profesionales. Contador 1 100,00 100,00Utiles de Oficina 1Gastos de Ventas 1.985,00Sueldo del área de comercialización. Trabajador 1 600,00 600,00Afinamiento de motokar Servicio 2 60,00 120,00Llanta y camara para motokar Unidad 3 65,00 195,00Sistema de arrastre Kit 2 85,00 170,00Sueldo del área de almacenamiento. Trabajador 1 600,00 600,00Publicidad (Folletos) Millar 3 100,00 300,00Fuente: Elaboración Propia

9.11 OTROS GASTOS

CUADRO Nº10 GASTOS DE FABRICACIÓN

Descripción Detalle CantidadCosto

Unitario S/.

Costo Total Mensual

S/.

Costo Total Anual S/.

Gastos de Fabricación 1,806.00 14,672.00Bolsas Millar 100 7.00 700.00 1,400.00Cajas de embalaje de madera Unidad 100 1.50 150.00 1,800.00Servicios energía eléctrica (Luz) Mes 1 50.00 50.00 600.00Servicio de Agua Potable Mes 1 35.00 35.00 420.00Servicio de Internet y Telefonía Mes 1 130.00 130.00 1,560.00Combustibles Galones 6 13.00 78.00 936.00EsSALUD Mes 1 513.00 513.00 6,156.00Suministros Diversos Mes 1 150.00 150.00 1,800.00Fuente: Elaboración Propia

9.12 ROTACIÓN DE INVENTARIOS

CUADRO Nº 21PRESUPUESTO DE INGRESOS ANUAL EN SOLES

DETALLE AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 TOTALPRODUCCION DE UNIDADES 700000 702000 704000 706000 708000 3520000

PRECIO UNIT. 0.70 0.70 0.70 0.70 0.70 0.70TOTAL 490,000.00 491,400.00 492,800.00 494,200.00 495,600.00 2,464,000.00

9.13 ROTACIÓN DE CARTERA

Cuadro Nº 22PRESUPUESTO DE COMPRAS DE MATERIA PRIMA (SOLES)

DETALLE AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 TOTALMateria Prima 41,868.78 41,988.40 42,108.03 42,227.65 42,347.28 210,540.13

STOCK FINAL 41,868.78 41,988.40 42,108.03 42,227.65 42,347.28 210,540.139.14 PAGO DE CRÉDITOS

Cuadro Nº 25ESTADO DE GANACIAS Y PÉRDIDAS

AÑO1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5INGRESOS 490.000,00 492.800,00 495.600,00 498.400,00 501.200,00(COSTO DE VENTA) 114.140,78 114.380,03 114.619,28 114.858,53 115.097,78

UTILIDAD BRUTA 375.859,22 378.419,97 380.980,72 383.541,4

7 386.102,22

GASTOS DE OPERACIÓN 70.881,88 64.538,98 57.039,27 48.333,94 43.110,43GASTOS DE ADMINISTRACION 15.600,00 15.600,00 15.600,00 15.600,00 15.600,00GASTOS DE VENTAS 23.820,00 23.820,00 23.820,00 23.820,00 23.820,00DEPRECIACIÓN 3.690,43 3.690,43 3.690,43 3.690,43 3.690,43GASTOS FINANCIEROS 27.771,45 21.428,55 13.928,84 5.223,51 0,00

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO 304.977,34 313.880,99 323.941,46 335.207,5

4 342.991,79

IMPUESTO A LA RENTA (30%) 91.493,20 94.164,30 97.182,44 100.562,26 102.897,54

UTILIDAD NETA 213.484,14 219.716,69

226.759,02 234.645,28

240.094,26

Fuente : Elaboración propia

9.15 PROYECCION DEL FLUJO DE EFECTIVO

Nuestro personal tiene el riesgo de enfermarse, ya que están expuestos al insolación, cuando se usan insecticidas, herbicidas, también podemos decir que pueden padecer de estrés ya permanecen a comando los pedidos que se lo solicite y así no llegue en mal estado y el cliente se sienta satisfecho. ¡Cual es el riesgo de una mala producción?

En nuestra sociedad el impacto puede ser:

Reforestación a nivel regional

Recuperación de bosque

Recuperación de suelo

DIAGRAMA DE FLUJO DEL PROCESO DE PRODUCCION DE PLANTONES

Venta

Camas de crecimiento y control

RepiqueLlenado

de bolsasPreparaci

ón del sustrato

Germinación

Pre germinaci

ón

Selección de semillas

Selección de

arboles

10. ANÁLISIS DE RIESGO

11. ANÁLISIS SOCIAL

Recuperación del medio ambiente

También podemos decir que no podrá haber una incidencia ya que con lo que estamos brindando la población va estar de acuerdo.

Algunas tesis, trabajos de investigación, (el nombre de la tesis y su autor)

12. DOCUMENTOS DE SOPORTE

2.1Hablar sobre la historia de los albergues en el peru………….Lima……..San Martin (año, servicios brindados)

2.2 estado actual del sector

Principales servicios: seguridad, educación, alimentación, ejercicios, recreación

Necesidades del mercado: datos…….

Principales competidores: nombrar y ubicación.

Nivel de tecnología: que usan los competidores y lo que ustedes usaian.

2.3 tendencias económicas del sector……..ingresos de albergues Tarapoto..

Los albergues juveniles aquí en HostelsClub.com, es un argumento que está a la orden del día, pero nos hemos preguntado de donde nacen? Exactamente como nace el Albergue Juvenil?

El primer albergue juvenil nace en Alemania, exactamente en Altena, una ciudad de unos 20000 habitantes en el año 1912. El autor de esta innovación fue Richard Schirrmann, un maestro que en una excursión escolástica tubieron que dormir en un granero porque no encontraban ningún hostal económico donde poder pasar la noche. De aquí nace la idea de crear un lugar que permitiese viajar a los jóvenes con pocos recursos económicos. Fue así que el sr. Schirrmann decidió inaugurar su primer albergue juvenil, en un castillo restaurado de Altena. Las habitaciones de este albergue las han dejado como estaban hasta el día de hoy y se pueden visitar en el museo del Castillo de Altena.

Desde entonces los albergues juveniles se han difundido muchísimo llegando a cubrir extensiones territoriales inmensas. En 1930 aproximadamente, los albergues juveniles en Alemania habían llegado a la cifra de 2000. En 1932 se celebró una conferencia internacional de la cual nació la Federación Internacional de los Albergues Juveniles, creada con la intención de coordinar todos los establecimientos que ofrecían a los jóvenes camas a precios económicos. A partir de entonces los albergues en Europa y en todo el mundo se difundieron como el aceite y allí donde vayáis probablemente encontraréis un albergue que os pueda albergar.

Tenemos que decir que el tiempo ha cambiado muchas cosas y que los albergues juveniles no son los de hace un siglo, en comparación los precios siguen siendo más bajos respecto al resto del mercado, pero los albergues ofrecen hoy en día un servicio de excelente calidad, fruto de la evolución de los mismos huéspedes (siempre más exigentes). Hoy en día prácticamente todos los albergues juveniles ofrecen baños privados , internet wi-fi, aire acondicionado, tv satélite...también miman a los backpackers! Hay una cosa que no ha cambiado, en los albergues juveniles sigue habiendo una atmósfera de fiesta, una mezcla de jóvenes de distintas nacionalidades y distintas generaciones, un lugar ideal para hacer nuevas amistades y conocer las diferentes culturas de todo el mundo.

El albergue de niños Divino Niño Jesús, está ubicada en el distrito de Tarapoto, Provincia de San Martin Región de San Martin.

El proyecto Divino Niño Jesús nace con la intención de hacer frente a la problemática social, especialmente de la niñez y adolescencia de la zona de Tarapoto, Perú. Para ello contamos con un albergue de niños en la ciudad de Tarapoto. En la actualidad niños y niñas de la zona en riesgo de incumplimiento de sus derechos vivirán en nuestro albergue donde se garantizara su acceso a la educación, a la identidad y a la salud, como derechos básicos para que puedan ejercer los demás derechos de la niñez y adolescencia que les corresponden.

Desde un punto de vista más amplio el objetivo de Divino Niño Jesús es posibilitar el pleno desarrollo personal y social de la niñez y adolescencia de la provincia de Tarapoto que incluya en su formación con valores como una alternativa de sostenibilidad para su personalidad para que puedan actuar como educadores; capaces de replicar y fomentar la conservación y el uso sostenible de los valores.

Toda la zona de Tarapoto sufre la problemática de ver a los niños pidiendo limosna en cada parada de semáforos o lavando carros con productos contaminantes por lo que la calidad del agua y la biodiversidad del río está totalmente empobrecida. La pérdida de los recursos, principalmente forestales ha originado una disminución en los ingresos económicos de la población.

Todo ello ha provocado que un gran número de familias que subsisten de explotar los recursos naturales se hayan visto forzadas a internarse en lugares remotos del bosque y a trasladar a sus familias limitando el acceso de los hijos a la educación y a la salud. La pérdida de recursos en las familias unida a unas relaciones basadas en la dominación también traen consigo un gran número de situaciones de violencia familiar, principalmente contra mujeres y niños; situaciones que muchas veces permanecen invisibles ya que no son denunciados a la policía ni al juzgado y caen en el abandono con el peligro de que los abusos se sigan repitiendo o que una parte de la familia se vea obligada a abandonar la zona. Así mismo muchos de los menores de la zona son abandonados a su suerte ante la escasez de recursos dentro de la familia.