Plan Operativo Institucional por Programas y Presupuesto Ejercicio Fiscal 2014 · 2019. 12. 26. ·...
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Plan Operativo Institucional
por Programas y Presupuesto
Ejercicio Fiscal 2014
i
Contenido
PRESENTACIÓN ......................................................................................................................................................................................................... 1
BASE LEGAL DE LA INSTITUCIÓN ......................................................................................................................................................................... 3
ORGANIGRAMA INSTITUCIONAL ........................................................................................................................................................................... 5
ASPECTOS ESTRATEGICOS INSTITUCIONALES .............................................................................................................................................. 6
Marco Filosófico Institucional .................................................................................................................................................................................. 6
Prioridades y Objetivos Estratégicos Institucionales: ......................................................................................................................................... 7
Estructura Programática y Presupuestaria ........................................................................................................................................................... 8
Fuentes de Financiamiento ................................................................................................................................................................................... 10
Acciones incorporadas al POI vinculadas con el Plan Nacional de Desarrollo ............................................................................................ 11
MATRICES INSTITUCIONALES ............................................................................................................................................................................. 12
MATRIZ ANUAL DE PROGRAMACIÓN SECTORIAL E INSTITUCIONAL .................................................................................................. 13
PROGRAMACION ESTRATEGICA A NIVEL DE PROGRAMA 1 (Prevención) .......................................................................................... 14
PROGRAMACION ESTRATEGICA A NIVEL DE PROGRAMA 1 (Tratamiento ambulatorio) ................................................................... 15
PROGRAMACION ESTRATEGICA A NIVEL DE PROGRAMA 1 (Tratamiento residencial) .................................................................... 16
PROGRAMACION ESTRATEGICA A NIVEL DE PROGRAMA 2 (Regulación) .......................................................................................... 17
Cronograma de Actividades – Programa 1 ........................................................................................................................................................ 18
Cronograma de Actividades – Programa 2 ........................................................................................................................................................ 18
PRESUPUESTO POR PROGRAMAS .................................................................................................................................................................... 19
1
PRESENTACIÓN El Instituto sobre Alcoholismo y Farmacodependencia presenta el Plan Operativo Institucional y Presupuesto por Programas aprobado, correspondiente al Ejercicio Fiscal 2014, considerando los requerimientos establecidos en los Lineamientos Técnicos y Metodológicos para la Programación Estratégica Sectorial e Institucional, que regulan la materia programática – presupuestaria y evaluativa. Asimismo, se da respuesta al oficio STAP-1649-2013- del 23 de julio del año en curso, en cuanto a la inclusión de indicadores de
calidad de producto que cuantifiquen los bienes y servicios que brinda la entidad en cada programa presupuestario sustantivo.
En el presente documento se incorpora la matriz de programación sectorial e institucional de las metas de las acciones estratégicas, correspondiente al Plan Nacional de Desarrollo 2010– 2014 (PND). Es importante mencionar que el IAFA en el año 2013, solicitó una modificación a las metas del PND, que consiste en un incremento de meta programada para el periodo, propiamente relacionada con aumentar la cobertura de atención de personas que presentan trastornos por consumo de sustancias psicoactivas, modificación que fuera aprobada por el Ministerio de Planificación y Política Económica. -
De la acción estratégica del Plan Nacional de Desarrollo, “Fomento de la Salud Mental y Desarrollo de Programas de Atención
Integral en Adicciones", se derivan cuatro PEP del POI 2014, una vinculada al desarrollo de programas preventivos en la enseñanza
primaria pública y dos relacionadas con la atención de personas que presentan trastornos por consumo de drogas.
Para ejecutar las acciones incluidas en el POI, se cuenta con un presupuesto de ¢10.863.096,3 miles cuya distribución total del presupuesto por programas, se observa en la estructura programática y presupuestaria incluida en la página 9. El presente documento fue aprobado por Junta Directiva mediante Acuerdo Firme N°3 de la Sesión Ordinaria N°32-13, celebrada el miércoles 25 de setiembre del 2013. Cumpliendo con los requerimientos correspondientes, se incorpora la siguiente información: Nombre Instituto sobre Alcoholismo y Farmacodependencia Nº de cédula jurídica: 3-007-045737.
Domicilio legal: San Pedro de Montes de Oca. Dirección: 300 este y 150 sur de la Escuela Roosevelt, San Pedro, Montes de Oca.
Teléfono: 2224-4096 Fax: 2224-6762 Apartado: 4494-1000 San José Dirección electrónica:
Representante legal:
Dra. Sisy Castillo Ramírez, cédula 1-564-847. Nombramiento efectuado por Junta Directiva en sesión ordinaria N° 25 -11, celebrada el martes 06 de setiembre del 2011.
2
Instituto sobre Alcoholismo y Farmacodependencia Detalle del Origen y Aplicación de Recursos, Ejercicio Fiscal 2014
(Miles de colones)
Fuentes: Parciales Totales
Otros servicios 400,0
Servicios de publicidad e impresión 400,0
Transferencias Gobierno Central 10.668.904,0
Operación (Ministerio de Salud) 6.270.534,0
Ley N° 7972 del 24 diciembre 2009 (Tratamiento) 360.830,0
Ley N° 7972 del 24 diciembre 2009 (Prevención) 183.540,0
Ley N° 9028 del 26 de marzo del 2012 (Diagnóstico, Investigación, Prevención y Tratamiento) 3.854.000,0
Transferencias corrientes de órganos desconcentrados 187.792,3
Instituto Costarricense Sobre Drogas (Ley N° 8204) 99.835,9
Desarrollo Social y Asignaciones Familiares (Ley N° 8289) 12.000,0
Desarrollo Social y Asignaciones Familiares (Ley N° 8783) 75.956,4
Transferencias corrientes de empresa públicas no financieras 6.000,0
Fábrica Nacional de Licores (Ley Nº 8289) 6.000,0
Total Fuentes 10.863.096,3
Aplicación:
Remuneraciones 5.050.288,6
Servicios 2.322.916,1
Materiales y suministros 463.582,9
Bienes duraderos 2.339.778,0
Transferencias corrientes 278.911,9
Suma sin asignación presupuestaria (Ley N° 9028) 407.618,8
Total aplicación 10.863.096,3
3
BASE LEGAL DE LA INSTITUCIÓN El marco jurídico que fundamenta la existencia y gestión institucional comprende varias disposiciones, a saber:
1. Ley General de Salud, Nº 5395 del mes de octubre de 1973, establece que es un deber constitucional y legal del Estado velar por la salud de la población y le corresponde al Poder Ejecutivo, por medio del Ministerio de Salud, velar por este deber.
2. Ley Orgánica del Ministerio de Salud, Nº 5412 del mes de noviembre de 1973, menciona en su artículo 3, que el Ministerio
cumplirá sus funciones por medio de sus dependencias directas y de los organismos adscritos y asesores. En el campo de las drogas, el Instituto sobre Alcoholismo y Farmacodependencia, es su órgano especializado.
3. Ley N° 8289, reforma la Ley Orgánica del Ministerio de Salud y otorga Personalidad Jurídica Instrumental al Instituto sobre
Alcoholismo y Farmacodependencia (IAFA), le asigna la dirección técnica, el estudio, la prevención, el tratamiento y la rehabilitación de la adicción al alcohol, el tabaco y otras drogas lícitas o ilícitas, además de coordinar y aprobar todos los programas públicos y privados relacionados con sus fines.
4. Ley Nº 8204, Ley sobre Estupefacientes, Sustancias Psicotrópicas, Drogas de Uso no Autorizado y Actividades Conexas,
crea el Instituto Costarricense sobre Drogas (ICD), y le encarga de la coordinación y diseño de políticas en materia de prevención y de atención a dependientes de drogas, las cuales deberá coordinar con el IAFA, como rector técnico en materia de prevención del consumo y tratamiento.
5. Ley N° 8783, Reforma a la Ley de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares N° 5662, le asigna al IAFA una transferencia
para el desarrollo de programas.
6. La Ley N° 7972, Creación de cargas tributaria sobre licores, cervezas y cigarrillos, para financiar un Plan Integral de protección y amparo de la población adulta mayor, niñas y niños en riesgo social, personas discapacitadas, abandonadas, rehabilitación de alcohólicos y fármaco dependientes, otorga al instituto recursos para programas y proyectos de prevención y tratamiento del consumo de sustancias psicoactivas.
7. Ley Nº 9028, Ley General de Control del Tabaco y sus Efectos Nocivos en la Salud, la cual asigna responsabilidades para
proteger la salud de las personas de las consecuencias sanitarias, sociales, ambientales y económicas del consumo de tabaco y de la exposición al humo de tabaco.
4
8. Decreto Ejecutivo Nº 37185-S-MEIC-MTSS-MP-H-SP, Reglamento a la Ley General de Control de Tabaco y sus Efectos Nocivos en la Salud.
9. El Decreto Ejecutivo Nº 30921-S del 16 del Enero del 2003 establece el Reglamento Orgánico del Ministerio de Salud, y
ratifica al IAFA como uno de los órganos adscritos al despacho del Ministro de Salud.
10. El Decreto Ejecutivo Nº 33070-S, del miércoles 10 de mayo del 2006, define la estructura del IAFA vía reglamento, le otorgan al IAFA las directrices generales, sus competencias y su razón de ser institucional.
11. Decreto Ejecutivo Nº 37110-S, oficialización de la Política del Sector Salud para el Tratamiento de la persona con Problemas Derivados del Consumo de Alcohol, Tabaco y Otras Drogas en Costa Rica.
5
ORGANIGRAMA INSTITUCIONAL
RESPONSABLES DE
UNIDADES ADMINISTRATIVAS
JUNTA DIRECTIVA Dra. Sisy Castillo Ramírez.
AUDITORÍA INTERNA MAFF. Ana Pizarro Jiménez.
DIRECCIÓN GENERAL Dra. Patricia Orozco Carballo
DESARROLLO INSTITUCIONAL Dr. Douglas Mata Pernudi
SERVICIOS JURIDICOS Licda. Marjorie Calvo Barrantes
AREA DE APOYO MSc. Daysi Ureña Cerdas
AREA TECNICA Dra. Vera Barahona Hidalgo
6
ASPECTOS ESTRATEGICOS INSTITUCIONALES
Marco Filosófico Institucional La Junta Directiva del Instituto, en sesión ordinaria N° 16-11, realizada el martes 24 de mayo de 2011, mediante acuerdo firme N° 6, aprobó la Misión y la Visión Institucional quedando establecidas de la siguiente manera.
MISIÓN:
Contribuir en el marco de sus responsabilidades rectoras y ejecutoras en materia de drogas, a mejorar las condiciones de vida de todas las personas en sociedad, por medio de un conjunto de intervenciones en promoción de la salud mental y preventivo-asistenciales tendientes a modificar hábitos, costumbres y actitudes para disuadir el consumo de drogas y minimizar sus consecuencias
VISIÓN:
Constituirse en referente científico técnico a nivel nacional e internacional en el diseño e implementación de modelos integrales de atención y en la producción y transferencia de conocimiento en materia de drogas como problema de salud pública.
VALORES: Solidaridad, Respeto, Compromiso y Liderazgo
7
Prioridades y Objetivos Estratégicos Institucionales:
Prioridades Institucionales Objetivos Estratégicos Institucionales Indicadores Resultado
Promoción de estilos de vida saludables y prevenir el consumo de sustancias psicoactivas en la comunidad educativa de la escuela primaria y educación preescolar.
Reducir la iniciación en el consumo de sustancias psicoactivas en la población escolar de niños, niñas y adolescentes.
Iniciación en el consumo de drogas entre los menores de edad escolarizados.
Mejoramiento en la accesibilidad y la atención integral a las personas con problemas de consumo de sustancias psicoactivas y sus familias.
Proveer atención eficaz, accesible, con garantía de calidad a fin de tratar el consumo perjudicial y la dependencia de la población que ingresa a los servicios institucionales.
Índice de concentración de consultas por paciente.
Asegurar una atención, con garantía de calidad, a la población que ingresa a programas de prevención y tratamiento de ONG, en funcionamiento, aprobados por el IAFA.
Promedio de días de estancia de los egresos según modalidad.
8
Estructura Programática y Presupuestaria La estructura programática y presupuestaria del Instituto, cuenta con dos programas sustantivos y un programa de apoyo que contribución a las acciones sustantivas, a saber:
Programa 1. Misión
Promoción, prevención y tratamiento del consumo de alcohol, tabaco y otras drogas.
Este programa se orienta a promover y desarrollar acciones de promoción de la salud y prevención del consumo de drogas, apoyándose en la mercadotecnia de la salud, y la producción de conocimiento para favorecer estilos de vida saludables en la población general y la recuperación de las personas que presentan problemas por el consumo de drogas mediante su tratamiento.
Programa 2. Misión
Regulación de programas para la prevención y tratamiento del consumo de alcohol, tabaco y otras drogas.
Este programa vela porque los programas públicos y privados de prevención y tratamiento cumplan con normas operacionales y organizativas que garanticen la calidad de los servicios y resguarden los derechos y la salud de las personas.
Programa 3. Misión
Servicios de Apoyo para coadyuvar al cumplimiento de la gestión institucional.
Este programa brinda el direccionamiento estratégico necesario para el ejercicio de la rectoría del IAFA con el fin de lograr la prestación efectiva de los servicios que inciden en la salud pública.
9
En resumen, a nivel de programa la estructura programática y presupuestaria se presenta como sigue:
Programas Nombre del programa Presupuesto
(en miles de colones) Participación
relativa
PROGRAMA 1. Promoción, prevención y tratamiento del consumo de alcohol, tabaco y otras drogas.
8.142.291,0 75,0%
Subprograma 1.1. Formación y capacitación de agentes multiplicadores para la promoción, prevención y tratamiento del consumo de alcohol, tabaco y otras drogas.
1.835.356,1 22,5%
Subprograma 1.2. Estrategias de divulgación, movilización y comunicación social para la promoción, prevención y el tratamiento del consumo de alcohol, tabaco y otras drogas.
962.475,6 11,8%
Subprograma 1.3. Tratamiento a personas y familias afectadas por el consumo de alcohol, tabaco y otras drogas.
5.190.227,9 63,7%
Subprograma 1.4. Producción de conocimiento, sistematización e incorporación de buenas prácticas para la promoción, prevención y tratamiento del consumo de alcohol, tabaco y otras drogas.
154.231,4 1,9%
PROGRAMA 2. Regulación de programas para la prevención y tratamiento del consumo de alcohol, tabaco y otras drogas.
380.309,3 3,5%
Subprograma 2.1. Aprobación y fiscalización del funcionamiento de los programas brindados por las ONG y OG en materia de prevención y tratamiento del consumo de alcohol, tabaco y otras drogas.
380.309,3 100,0%
PROGRAMA 3. Servicios de Apoyo para coadyuvar al cumplimiento de la gestión institucional.
2.340.496,0 21,5%
Subprograma 3.1. Conducción de las funciones rectoras y potestades institucionales. 162.239,3 6,9%
Subprograma 3.2. Gestión Administrativa. 2.178.256,7 93,1%
TOTAL 10.863.096,3 100,0%
10
Fuentes de Financiamiento
Fuente Monto
(miles de colones)
IAFA – (Gobierno Central y otros Servicios) 6.270.934,0
Ley Nº 7972 – Cargas Tributarias al Alcohol y el Tabaco 544.370,0
Ley Nº 8204 – Ley de Psicotrópicos / Instituto Costarricense sobre Drogas (ICD) 99.835,9
Ley Nº 8289 - IAFA / Fabrica Nacional de Licores (FANAL) 6.000,0
Ley Nº 8289 – IAFA / Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares (FODESAF) 12.000,0
Ley Nº 8783 - Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares (FODESAF) 75.956,4
Ley N° 9028 – Ley de General de Control del Tabaco 3.854.000,0
TOTAL 10.863.096,3
11
Acciones incorporadas al POI vinculadas con el Plan Nacional de Desarrollo El Plan Nacional de Desarrollo (PND) 2011–2014, “María Teresa Obregón Zamora”, para el caso particular del IAFA, sus actividades se encuentran vinculadas con el desarrollo de tres metas específicas:
Prevención del consumo de sustancias psicoactivas en población de niños y niñas de escuela primaria En lo que se refiera a las actividades promocionales y preventivas en materia de consumo de drogas, se propuso como acción estratégica el fomento y protección de la salud mental y fortalecimiento de los programas de atención integral de adicciones, lo cual se pretende llevar a cabo por medio del desarrollo del programa Aprendo a Valerme por Mi Mismo en el primer ciclo de la enseñanza primaria pública, lo cual, empezará a ejecutarse en este año sin embargo, en el año 2013 se incorporó como plan piloto la capacitación de niños y niñas de primer grado.
Atención a personas con trastornos por consumo de sustancias psicoactivas La Acción Estratégica incorporada en el PND, se refiere al fomento y protección de la salud mental y el fortalecimiento de los programas de atención integral de adicciones. Para ello se propuso como objetivo el aumentar la cobertura y calidad de los servicios de atención integral a personas con trastornos de consumo de sustancias psicoactivas, a nivel ambulatorio y residencial.
Acceso a los servicios de salud de atención integral a las personas menores de edad trabajadoras detectadas La Acción Estratégica incorporada en el PND, se refiere a garantizar acceso a los servicios de salud de atención integral a las persona y especifico se busca como objetivo el contribuir a la erradicación del trabajo infantil y sus peores formas mediante la detección, denuncia y la atención diferenciada en los servicios de salud públicos y privados. En el caso particular del IAFA se refiera más a la atención para el abordaje del abuso sexual (explotación sexual comercial), en los servicios del Centro Nacional de Atención Integral en Drogas para personas menores de edad. A este Centro ingresan adolescentes de ambos sexos que presentar trastornos por consumo de drogas y vulnerabilidad social. Las tres acciones mencionadas corresponden al Programa Nº 1 “Promoción, Prevención y Tratamiento del consumo de alcohol, tabaco y otras drogas”, especifico al Sub-programa Nº 1.1., las acciones dispuestas a desarrollarse, a partir del 2014, en relación con las intervenciones preventivas. Las otras dos acciones se relacionan con la atención integral, en materia asistencial, de personas afectas por trastornos por consumo de drogas y que presenten otras condiciones, los cuales se ubican en el Sub-programa 1.3.
12
MATRICES INSTITUCIONALES
Institución:
Año:
Sector:
Hombres Mujeres
1.2. Acceso a los servicios de
salud de atención integral a
las personas con equidad,
calidad, seguridad, diversidad,
universalidad, solidaridad,
accesibilidad e inclusión
social.
Atender de forma diferenciada
al 100% de las personas
menores de edad trabajadoras
detectadas según el protocolo
establecido a partir del 2012.
Porcentaje de
personas
menores de edad
trabajadoras
detectadas
atendidas.
100% 10% 90% 123,5
Dra. Julia López,
encargada del Centro de
Atención Integral para
Personas Menores de
Edad. Registros médicos,
expedientes clínicos.
_ _ _ _
1.5. Fomento y protección de
la salud mental y
fortalecimiento de los
programas de atención
integral de adicciones.
100% de cobertura de la
población matriculada en el
primer grado de la enseñanza
primaria pública en el 2014.
Porcentaje de
cobertura.100% 51% 49% 346,0
Licda. Patricia Araya.
Registros de
capacitaciones
Central: 49%
Huetar Norte: 14%
Pacífico Central: 7%
Chorotega: 11%
Huetar Atlántica: 11%
Brunca: 8%
Central: 170,5
Huetar Norte: 48,2
Pacífico Central: 21,5
Chorotega: 37,6
Huetar Atlántica: 39,1
Brunca: 28,9
1.6. Aumentar la cobertura y la
calidad de los servicios de
atención integral a personas con
transtornos de consumo de
sustancias psicoactivas
Aumentar en 6% (11.991
personas = población estimada) la
atención de personas, que acuden
por primera vez (cobertura) a los
servicios del IAFA, debido al
consumo de sustancias
psicoactivas
Porcentaje de
incremento de
atención de
personas que
acuden por primera
vez a servicios del
IAFA
3% 84% 16% 5.183,8
Dra. Julia Lopez, Licda
Patricia Araya, Dr. Franklin
Jimenez, Expedientes
Clínicos y Registros
Médicos
Central: 2.01%
Huetar Norte: 0.13%
Pacífico Central: 0.28%
Chorotega: 0.21%
Huetar Atlántica: 0.28%
Brunca: 0.09%
Central: 4.635,4
Huetar Norte: 119,7
Pacífico Central: 154,1
Chorotega: 62,8
Huetar Atlántica: 111,8
Brunca: 100,0
¢5.653,2 ¢5.529,7
¢10.863,1
Presupuesto
Estimado Meta
Regional (Millones
de ¢)
Total prespupuesto MAPI estimado
MATRIZ ANUAL DE PROGRAMACION INSTITUCIONAL (MAPI)
Instituto sobre Alcoholismo y Farmacodependencia
2014
Salud
Planeación Sectorial PND 2011 - 2014
3 Indicador
Programación Institucional 2014
1 Acción Estrategica 2 Meta4 Meta
Anual
Total presupuesto institucional estimado
Poblacion UsuariaPresupuesto
Estimado
(Millones ¢)
Fuentes de
Verificación
Meta Regional /
Cobertura
Geografica
13
PROGRAMACION ESTRATEGICA A NIVEL DE PROGRAMA
INSTITUCION
PROGRAMA 1
MISION
SUBPROGRAMA 1.1
Producto(s) Objetivo Estratégico Indicador de Fórmula Fuente de datos del Observaciones
del Programa Gestión y/o de t indicador
Resultados anual
Producto Eficacia
100,7% 99,6% 96,9% 24,2% 100% 100% 100% 100%
296.829 1.482,4 Gob Central
12,0 FODESAF
84,5 ICD
165,0 Ley N° 7972
Usuarios / 6,0 FANAL
564,7 Ley N° 9028
2.314,7 TOTAL
100% 100% 100%
65.974
Economía
Beneficiarios -- -- 3.977 4.467 4.735 5.244 5.244 5.244
Calidad
-- -- -- -- 85% 85% 85% 85%
Instituto sobre Alcoholismo y Farmacodependencia
Capacitados en el
programa de
prevención de drogas.
Número de niños y
niñas capacitados en
el segundo ciclo de la
escuela primaria
pública, dividido por el
total de niños y niñas
programados
multiplicado por 100
t
t-4
2010
Desempeño Histórico
Estimación Recursos
Presupuestarios (en millones de
colones)
t+3
2017
Promoción, Prevención y Tratamiento del consumo de alcohol, tabaco y otras drogas
Metas del Indicador
Este programa se orienta a promover y desarrollar acciones de promoción de la salud y prevención del consumo de drogas, apoyándose en la mercadotecnia de la salud, y la producción
de conocimiento para favorecer estilos de vida saludables en la población general y la recuperación de las personas que presentan problemas por el consumo de drogas mediante su
tratamiento.
Monto FF
Formación y capacitación de agentes multiplicadores para la promoción, prevención y tratamiento del consumo de alcohol, tabaco y otras drogas.
OBJETIVO ESTRATEGICO
INSTITUCIONAL
Capacitación
socioeducativa en la
temática de drogas.
Niños, niñas y
docentes de escuelas
públicas. Número de niños y
niñas capacitados en
el primer grado de la
escuela primaria
pública, dividido por el
total de niños y niñas
programados
multiplicado por 100
t+2
2016
t-2
2012
t-1
2013
t-3
2011
t+1
2015
Reducir la iniciación en el consumo de sustancias psicoactivas en la población escolar.
Promedio de temas:
sumatoria de los temas
abarcados por cada
capacitado dividido
entre el total de niños
capacitados.
Total temas del
programa: 7
Abarcar el 85% de los
temas a desarrollar en
las capacitaciones.
Incrementar la
competencia social y
las actitudes contra el
consumo de
sustancias
psicoactivas, por
medio de la
capacitación de
296.829 niños y niñas
de preescolar y
escuela primaria que
participan del
programa de
prevención de drogas.
Informes de Ejecución
PresupuestariaComunidad
Educativa.
Contenidos temáticos
abarcados
Promedio de temas
abarcados dividido
entre el total de temas
del programa.
Registro mediante
boleta de participación
en las sesiones.
Invertir un promedio
de ¢5.244 por niño
capacitado dentro del
programa de
prevención de drogas.
Costo por niño
capacitado
Inversión total dividido
por el total de niños y
niñas capacitados
Registros de
participación en las
sesiones/ talleres.
Información
suministrada por el
MEP en relación con la
matrícula de
estudiantes por nivel
educativo.
14
PROGRAMACION ESTRATEGICA A NIVEL DE PROGRAMA
INSTITUCION
PROGRAMA 1
MISION
SUBPROGRAMA 1.3
Producto(s) Objetivo Estratégico Indicador de Fórmula Fuente de datos del Observaciones
del Programa Gestión y/o de t indicador
Resultados anual
Producto Eficacia
93,6% 117,0% 129,7% 72,7% 100% 100% 100% 100%
20.321 1.185,4 Gob Central
147,1 Ley N° 7972
2.638,7 Ley N° 9028
10,5 ICD
3.981,6 TOTAL
Usuarios / Calidad
0,70% 0,85% 0,85% 1,66% 2,00% 2,00% 2,00% 2,00%
Beneficiarios Calidad
3,24 3,00 2,99 2,20 3,0 3,0 3,0 3,0
FF
t-2
2012
t-3
2011
t-1
2013 Monto
Registros Médicos de
la institución.
Expedientes Clínicos.
t+1
2015
t+2
2016
t+3
2017
Registros Médicos de
la institución.
Expedientes Clínicos.
Instituto sobre Alcoholismo y Farmacodependencia
Promoción, Prevención y Tratamiento del consumo de alcohol, tabaco y otras drogas
Este programa se orienta a promover y desarrollar acciones de promoción de la salud y prevención del consumo de drogas, apoyándose en la mercadotecnia de la salud, y la
producción de conocimiento para favorecer estilos de vida saludables en la población general y la recuperación de las personas que presentan problemas por el consumo de drogas
mediante su tratamiento.
t
Tratamiento a personas y familias afectadas por el consumo de alcohol, tabaco y otras drogas.
Estimación Recursos
Presupuestarios (en millones de
colones)Desempeño Histórico Metas del Indicador
OBJETIVO ESTRATEGICO
INSTITUCIONAL
Proveer atención eficaz, accesible, con garantía de calidad a fin de tratar el consumo perjudicial y la dependencia de la población que ingresa a los servicios institucionales.
Contar dos o menos
usuarios que informan
insatisfacción por la
atención de cada 100
pacientes que utilizan
los servicios
Atención medica –
psicosocial
ambulatoria.
Brindar atención
integral a 20.321
personas que
ingresan a los
servicios asistenciales
del IAFA, para
mejorar su nivel de
salud y bienestar.
Personas que
requieren atención
por trastornos por
consumo de drogas.
Registros de la
Contraloría de
Servicios
Familiares de los
pacientes.
Habitantes de las
diversas localidades
del país.
t-4
2010
Número de pacientes
atendidos
ambulatoriamente,
dividido por el total de
pacientes
programados,
multiplicado por 100
Pacientes atendidos
ambulatoriamente por
el consumo de
drogas.
Número de reclamos
dividido por el número
de pacientes
atendidos en el
servicio ambulatorio,
multiplicado por 100
Insatisfacción en el
servicio de
tratamiento
ambulatorio
Brindar un promedio
de 3 consultas por
pacienteConcentración de
consultas
Total de consultas
brindadas dividido
entre el total de
pacientes atendidos
15
PROGRAMACION ESTRATEGICA A NIVEL DE PROGRAMA
INSTITUCION
PROGRAMA 1
MISION
SUBPROGRAMA 1.3
Producto(s) Objetivo Estratégico Indicador de Fórmula Fuente de datos del Observaciones
del Programa Gestión y/o de t indicador
Resultados anual
Producto Eficacia 110,8% 164,6% 183,3% 60,4% 100% 100% 100% 100%
96
991,9 Gob Central
76,0 FODESAF
133,0 Ley N° 9028
Usuarios / 1,3 Ley 7972
Eficacia 1.202,1 TOTAL
-- -- 84,8% 89,7% 95% 95% 95% 95%
Beneficiarios
Calidad -- -- -- 7,90 1,00 1,00 1,00 1,00
OBJETIVO ESTRATEGICO
INSTITUCIONAL
Proveer atención eficaz, accesible, con garantía de calidad a fin de tratar el consumo perjudicial y la dependencia de la población que ingresa a los servicios institucionales.
Número de pacientes
atendidos en el
servicio residencial,
dividido por el total de
pacientes
programados,
multiplicado por 100.
Atención medica –
psicosocial
residencial.
Registros Médicos de
la institución.
Expedientes Clínicos.
t+1
2015
t+2
2016
t+3
2017 Monto
Metas del Indicador
t-1
2013
t-4
2010
Personas menores de
edad que requieren
atención por
trastornos por
consumo de drogas.
La proyección anual
se realiza conforme la
capacidad instalada
(camas disponibles)
en el Centro Nacional
de Atención Integral
para personas
Menores de Edad.
Obtener una
ocupación de las
camas del 95% en el
servicio bajo
internamiento.
FF
Instituto sobre Alcoholismo y Farmacodependencia
Promoción, Prevención y Tratamiento del consumo de alcohol, tabaco y otras drogas
Este programa se orienta a promover y desarrollar acciones de promoción de la salud y prevención del consumo de drogas, apoyándose en la mercadotecnia de la salud, y la
producción de conocimiento para favorecer estilos de vida saludables en la población general y la recuperación de las personas que presentan problemas por el consumo de drogas
mediante su tratamiento.
Desempeño Histórico
Estimación Recursos
Presupuestarios (en millones de
colones)
Tratamiento a personas y familias afectadas por el consumo de alcohol, tabaco y otras drogas.
t
Registros Médicos de
la institución.
Expedientes Clínicos.
Días cama
disponible: 24
(camas) por 365
(días).
Días cama ocupado:
días de estancia de
pacientes.
Familiares de los
pacientes.
Habitantes de las
diversas localidades
del país.
t-3
2011
t-2
2012
Pacientes atendidos
bajo internamiento por
consumo de drogas.
Brindar atención
integral a 96 niños
niñas y adolescentes,
que ingresan a los
servicios residenciales
del IAFA, para
mejorar su nivel de
salud y bienestar.
Total de días
pacientes registrados
en el período, dividido
por el total de días
cama disponibles
multiplicado por 100
Mantener en 1 día el
intervalo de
sustituciónPlazo promedio en
que se tarda ocupar
una cama posterior al
egreso de un paciente
Días cama
disponibles menos
los Días cama
ocupados, dividido
entre el Total de
Egresos multiplicado
por 100.
Ocupación de las
camas en el servicio
bajo internamiento
16
PROGRAMACION ESTRATEGICA A NIVEL DE PROGRAMA
INSTITUCION
PROGRAMA 2
MISION
SUBPROGRAMA 2.1
Producto(s) Objetivo Estratégico Indicador de Fórmula Fuente de datos del Observaciones
del Programa Gestión y/o de t indicador
Resultados anual
Producto Eficacia 105% 129,3% 75,0% 97,5% 100% 100% 100% 100%
80
148,8 Gob Central
231,1 Ley N° 7972
379,9 TOTAL
Usuarios
Calidad 80% 80% 80% 80%
Beneficiarios
Instituto sobre Alcoholismo y Farmacodependencia
Regulación de programas para la prevención y tratamiento del consumo de alcohol, tabaco y otras drogas.
Este programa velar porque los programas públicos y privados de prevención y tratamiento cumplan con normas operacionales y organizativas que garanticen la calidad de los
servicios y resguarden los derechos y la salud de las personas.
Aprobación y fiscalización del funcionamiento de los programas brindados por las ONG y OG en materia de prevención y tratamiento del consumo de alcohol, tabaco y otras
drogas.
OBJETIVO ESTRATEGICO
INSTITUCIONAL
Asegurar una atención, con garantía de calidad, a la población que ingresa a programas de prevención y tratamiento de ONG, en funcionamiento, aprobados por el IAFA.
t+1
2015
t+2
2016
t+3
2017 Monto
Metas del Indicador
t-4
2010
t-3
2011
t-2
2012
t-1
2013
Desempeño Histórico
Cumplimiento
Aceptable: Un 70%
de implemetación de
recomendaciones
producto de las
visitas, por
Organización.
FF
Estimación Recursos
Presupuestarios (en millones
de colones)
t
Número de programas
regulados en el
periodo entre total de
programas en
funcionamiento,
multiplicado por 100.
Organizaciones No
Gubernamentales con
cumplimiento
aceptable entre el
Total de ONG bajo
supervisión
Organizaciones
Gubernamentales y
Organizaciones No
Gubernamentales.
Empresa Privada
Personas que
requieren atención por
trastornos por
consumo de drogas.
Expedientes del
Proceso de
Aprobación de
Programas Públicos y
Privados
Expedientes del
Proceso de
Aprobación de
Programas Públicos y
Privados
Porcentaje de ONG
con cumplimiento
aceptable de
recomendaciones.
Informes de visitas de
fiscalización
Programas regulados
de tratamiento en
drogas.
Controlar el
funcionamiento de los
80 programas públicos
y privados que brindan
servicios de
tratamiento, con el fin
de proteger la salud
de la población
atendida.
Obtemer 80% de
ONG con un
cumplimiento
aceptable de
recomendaciones
producto de las
visitas.
17
CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES - AÑO 2014
METAS Y ACCIONES ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC
Capacitación a niños y niñas en el programa de prevención
de drogas.
Coordinaciones *** *** *** ***
Sesiones de capacitación y educativas *** *** *** *** *** *** *** *** ***
Sesiones de trabajo *** *** *** *** *** *** *** *** ***
Seguimiento y monitoreo *** *** *** *** *** *** *** ***
Atención de personas en el servicio ambulatorio
Recepción de pacientes *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***
Valoración del caso *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***
Atenciones o intervención terapéutica *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***
Atención a personas menores de edad consumidores de
sustancias psicoactivas
Recepción de pacientes en el Centro. *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***
Valoración del caso *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***
Ubicación en la modalidad de intervención *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***
Aplicación del Programa Técnico en pacientes internados. *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***
Egreso de pacientes que cumplen el programa *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***
Control de los programas en funcionamiento de ONG
Planificación anual de visitas *** *** *** ***
Coordinación con Instituciones involucradas *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***
Visitas a los programas en funcionamiento *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***
Reuniones con equipo técnico de las ONG *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***
Reunión con funcionarios del Ministerio de Salud *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***
Elaboración de los informes *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***
Traslado de resultados a la ONG *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***
18
19
PRESUPUESTO POR PROGRAMAS
SECCIÓN DE INGRESOS
20
Código Ingresos Monto %
1.0.0.0.00.00.0.0.000 Ingresos corrientes 10.863.096,3 100,0
1.3.0.0.00.00.0.0.000 Ingresos no tributarios 400,0 0,0
1.3.1.0.00.00.0.0.000 Venta de bienes y servicios 400,0 0,0
1.3.1.2.00.00.0.0.000 Venta de servicios 400,0 0,0
1.3.1.2.09.00.0.0.000 Otros Servicios 400,0 0,0
1.3.1.2.09.06.0.0.000 Servicios de publicación e impresión 400,0 0,0
1.4.0.0.00.00.0.0.000 Transferencias corrientes 10.862.696,3 100,0
1.4.1.0.00.00.0.0.000 Transferencias corrientes sector público 10.862.696,3 100,0
1.4.1.1.00.00.0.0.000 Transferencias corrientes del Gobierno Central 10.668.904,0 98,2
1.4.1.1.00.00.0.0.001 Gastos operativos 6.270.534,0 57,7
1.4.1.1.00.00.0.0.002 Ley N° 7972 del 24 diciembre 2009 (Tratamiento) 360.830,0 3,3
1.4.1.1.00.00.0.0.002 Ley N° 7972 del 24 diciembre 2009 (Prevención) 183.540,0 1,7
1.4.1.1.00.00.0.0.003 Ley N° 9028 Impuesto al Tabaco 3.854.000,0 35,5
1.4.1.2.00.00.0.0.000 Transferencias corrientes de órganos desconcentrados 187.792,3 1,7
1.4.1.2.00.00.0.0.005 Instituto Costarricense sobre Drogas (Ley N° 8204) 99.835,9 0,9
1.4.1.2.00.00.0.0.004A Desarrollo Social y Asignaciones Familiares (Ley N° 8289) 12.000,0 0,1
1.4.1.2.00.00.0.0.004B Desarrollo Social y Asignaciones Familiares (Ley N° 5662) 75.956,4 0,7
1.4.1.5.00.00.0.0.000 Transferencias corrientes de empresas públicas no financieras 6.000,0 0,1
1.4.1.5.00.00.0.0.003 Fábrica Nacional de Licores (Ley N° 8289) 6.000,0 0,1
Total ingresos 10.863.096,3 100,0
Instituto Sobre Alcoholismo y Farmacodependencia
Resumen Ingresos
(miles de colones)
Cuadro N° 1
Presupuesto Ordinario 2014
21
Servicios de publicidad e impresión 400,0 400,0
Transferencias Corrientes:
Gobierno Central. Gastos operativos 5.050.288,6 977.693,9 121.361,0 73.332,0 47.858,5 6.270.534,0
Ley 7972 (Tratamiento) 75.232,1 72.637,5 440,0 212.520,4 360.830,0
Ley 7972 (Prevención) 164.007,0 1.000,0 18.533,0 183.540,0
Instituto Costarricense sobre Drogas (Ley 8204) 90.530,9 7.115,0 2.190,0 99.835,9
Fábrica Nacional de Licores (Ley N° 8289) 5.580,0 420,0 6.000,0
Desarrollo Social y Asignaciones Familiares Convenio 64.500,0 11.456,4 75.956,4
Desarrollo Social y Asignaciones Familiares Ley 8289 9.600,0 2.400,0 12.000,0
Ley 9028 Impuesto al Tabaco 935.772,2 246.793,0 2.263.816,0 407.618,8 3.854.000,0
Total 5.050.288,6 2.322.916,1 463.582,9 2.339.778,0 278.911,9 407.618,8 10.863.096,3
Instituto Sobre Alcoholismo y Farmacodependencia
Relación de ingresos con su aplicación
(en miles de colones)
Cuadro N° 2
Materiales y
suministros
Bienes
duraderos
Transferencias
corrientesRemuneraciones Servicios
Presupuesto Ordinario 2014
TotalFuentesCuentas
Especiales
22
Instituto sobre Alcoholismo y Farmacodependencia
Presupuesto Ordinario 2014
Justificación Ingresos
Los ingresos ascienden a ¢10.863.096,3 miles y se detallan en el Cuadro N° 1 página 21, según el clasificador oficial de ingresos del sector
público y corresponden únicamente a Venta de bienes y servicios por ¢400,0 miles y Transferencias corrientes del sector público por
¢10.862.696,3 miles.1. Variaciones con respecto al año anterior
Las fuentes de financiamiento asignadas para este período son suficientes para cubrir las necesidades establecidas en razón de la totalidad
de las metas que conforman el Plan Operativo Institucional. Las prioridades establecidas por programas corresponden a las incluidas en el
Plan Nacional de Desarrollo.
Cabe aclarar, que se logra financiar totalmente las obligaciones fijas y los gastos prioritarios pero se supera el límite de gasto autorizado.
Junto con la remisión de este documento a la Secretaría Técnica de la Autoridad Presupuestaria, se le está remitiendo oficio solicitando
aumento de límite y autorización para exceder la Directriz DH-140.
2. Partidas más significativas
2.1. Transferencias del Gobierno Central, monto incluido en la Ley de Presupuesto Ordinario y Extraordinario de la República, para el
ejercicio fiscal 2013, para cubrir parcialmente gastos operativos, registro contable 60102 001 1310 3230 223.
2.2. Recursos provenientes de los artículos 14 y 15 de Ley N° 7972 “Creación de Cargas Tributarias sobre Licores, Cervezas y
Cigarrillos...”, para el financiamiento de programas de Prevención y Tratamiento, registros contables 60102 001 1310 3230 224 y 225, según
Proyecto de Ley.2.3. Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares para financiar parcialmente el programa de prevención del Instituto con el monto
fijo por Ley N° 8289 y gastos operativos del Centro Nacional de Atención Integral para Personas Menores de Edad por la Ley N°5662
mediante Convenio.2.4. Fábrica Nacional de Licores dirigido a campaña de prevención en escuelas y colegios, monto fijo por Ley N° 8289.
2.5. Instituto Costarricense sobre Drogas de los artículos 85 y 87 de la Ley N° 8204.
2.6. Recursos provenientes del artículo 29 de Ley N° 9028 “Ley General de Control del Tabaco y sus Efectos Nocivos en la Salud”, para el
financiamiento de programas destinados al diagnóstico, investigación, prevención, tratamiento de los trastornos del consumo de tabaco,
promoción de la salud y reducción del consumo, así como la atención de personas afectadas y clínicas de cesación, registro contable 60102
001 1310 3230 210, según Proyecto de Ley.
3. Relación entre ingresos y gastos
La relación de ingresos y gastos se muestra en el Cuadro N° 2, página 22.
4. Transferencias: Las transferencias son las incluidas en el punto 2. Anterior.
Las transferencias son las incluidas en el punto 2. Anterior.
5. Cuadros de información General
Ver Anexos 1 y 2, páginas 43 a 44.
23
SECCIÓN DE EGRESOS
24
Monto % Monto % Monto % Monto %
0 Remuneraciones 5.050.288,6 46,49 3.750.864,0 46,1 138.842,1 36,5 1.160.582,6 49,6
0.01 Remuneraciones básicas 1.930.175,5 17,77 1.418.516,7 17,42 44.784,3 11,78 466.874,4 19,95
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 1.856.598,9 17,09 1.344.940,1 16,52 44.784,3 11,78 466.874,4 19,95
0.01.02 Suplencias 73.576,6 0,68 73.576,6 0,90
0.02 Remuneraciones eventuales 100.300,0 0,92 97.750,0 1,20 2.550,0 0,11
0.02.01 Tiempo extraordinario 100.300,0 0,92 97.750,0 1,20 2.550,0 0,11
0.03 Incentivos salariales 2.260.507,3 20,81 1.670.658,6 20,52 73.183,0 19,24 516.665,7 22,08
0.03.01 Retribución por años servidos 636.605,7 5,86 440.427,4 5,41 21.997,5 5,78 174.180,8 7,44
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 660.545,4 6,08 494.895,5 6,08 24.631,4 6,48 141.018,5 6,03
0.03.03 Décimo tercer mes 330.075,6 3,04 245.148,1 3,01 9.074,4 2,39 75.853,1 3,24
0.03.04 Salario escolar 263.520,3 2,43 192.754,7 2,37 10.173,3 2,68 60.592,2 2,59
0.03.99 Otros incentivos salariales 369.760,3 3,40 297.432,8 3,65 7.306,4 1,92 65.021,1 2,78
0.03.99. 2 Carrera Profesional 166.485,3 1,53 127.439,8 1,57 6.284,9 1,65 32.760,5 1,40
0.03.99. 3 Complemento salarial 15.928,5 0,15 13.911,2 0,17 1.021,5 0,27 995,8 0,04
0.03.99. 5 Dedicación administrativa 27.558,5 0,25 16.419,3 0,20 11.139,2 0,48
0.03.99. 6 Dedicación consulta externa 90.595,5 0,83 81.515,4 1,00 9.080,2 0,39
0.03.99. 7 Bonificación adicional 49.420,4 0,45 41.005,8 0,50 8.414,6 0,36
0.03.99. 9 Zonaje 359,8 0,00 359,8 0,00
0.03.99. 10 Peligrosidad 19.412,2 0,18 16.781,5 0,21 2.630,7 0,11
0.04 Contribución patronal y Desarr. y la Seg. Social 581.065,1 5,35 431.558,7 5,30 15.974,6 4,20 133.531,8 5,71
0.04.01 Contribución Patronal CCSS 561.260,5 5,17 416.849,8 5,12 15.430,1 4,06 128.980,6 5,51
0.04.05 Contribución Patronal BP 19.804,5 0,18 14.708,9 0,18 544,5 0,14 4.551,2 0,19
0.05 Contr. Patr. Fondo Pens. Otros Fondo Cap. Laboral 178.240,8 1,64 132.380,0 1,63 4.900,2 1,29 40.960,7 1,75
0.05.02 Aporte patronal Reg. Pensiones 59.413,6 0,55 44.126,7 0,54 1.633,4 0,43 13.653,6 0,58
0.05.03 Aporte patronal Fondo Cap. Laboral 118.827,2 1,09 88.253,3 1,08 3.266,8 0,86 27.307,1 1,17
1 Servicios 2.322.916,1 21,38 1.373.595,3 16,9 10.413,8 2,7 938.907,0 40,1
Regulación de
servicios
vinculados a
Prevención y
Tratamiento
Servicios de apoyo y
organización
administrativa
Cuadro N° 3
CódigoDescripción
Instituto Sobre Alcoholismo y Farmacodependencia
Presupuesto Ordinario 2014
(miles de colones)
Total
Programa 1 Programa 2 Programa 3
Prevención y Atención
del Consumo de
Tabaco y otras drogas
25
Monto % Monto % Monto % Monto %
Regulación de
servicios
vinculados a
Prevención y
Tratamiento
Servicios de apoyo y
organización
administrativa
Cuadro N° 3
CódigoDescripción
Instituto Sobre Alcoholismo y Farmacodependencia
Presupuesto Ordinario 2014
(miles de colones)
Total
Programa 1 Programa 2 Programa 3
Prevención y Atención
del Consumo de
Tabaco y otras drogas
1,01 Alquileres 138.134,7 1,27 91.294,7 1,12 46.840,0 2,00
1.01.01 Alquiler edificios y terrenos 84.046,7 0,77 77.206,7 0,95 6.840,0 0,29
1.01.02 Alquiler maq., equipo y mobil. 4.251,0 0,04 4.251,0 0,05 0,00
1.01.03 Alquiler de equipo de cómputo 43.754,0 0,40 3.754,0 0,05 40.000,0 1,71
1.01.99 Otros Alquileres 6.083,0 0,06 6.083,0 0,07 0,00
1,02 Servicios básicos 79.665,0 0,73 5.250,0 0,06 74.415,0 3,18
1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 12.000,0 0,11 12.000,0 0,51
1.02.02 Servicio de energía eléctrica 35.000,0 0,32 35.000,0 1,50
1.02.03 Servicio de correo 115,0 0,00 115,0 0,00
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 27.300,0 0,25 27.300,0 1,17
1.02.99 Otros servicio básicos 5.250,0 0,05 5.250,0 0,06 0,00
1,03 Servicios comerciales y financieros 562.131,6 5,17 545.551,3 6,70 6.000,0 1,58 10.580,3 0,45
1.03.01 Información 11.100,0 0,10 0,00 6.000,0 1,58 5.100,0 0,22
1.03.02 Publicidad y propaganda 406.063,0 3,74 406.063,0 4,99
1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 142.024,1 1,31 139.468,3 1,71 2.555,8 0,11
1.03.04 Transporte de bienes 1.764,5 0,02 20,0 0,00 1.744,5 0,07
1.03.06 Comisiones y otros cargos financieros 130,0 0,00 130,0 0,01
1.03.07 Servicios transferencia electrónica información 1.050,0 0,01 1.050,0 0,04
1,04 Servicios de gestión y apoyo 1.097.956,9 10,11 550.909,9 6,77 547.047,0 23,37
1.04.01 Servicios médicos y de laboratorio 79.643,6 0,73 79.643,6 0,98
1.04.03 Servicios de ingeniería 147.500,0 1,36 142.000,0 1,74 5.500,0 0,23
1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales 385.352,8 3,55 235.052,8 2,89 150.300,0 6,42
1.04.05 Servicios desarrollo sistemas de información 82.897,0 0,76 82.897,0 3,54
1.04.06 Servicios Generales 328.150,0 3,02 20.000,0 0,25 308.150,0 13,17
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 74.413,5 0,69 74.213,5 0,91 200,0 0,01
1,05 Gastos de viaje y de transporte 111.287,3 1,02 80.343,4 0,99 3.000,0 0,79 27.944,0 1,19
1.05.01 Transporte dentro del país 40.959,8 0,38 38.900,9 0,48 2.058,9 0,09
26
Monto % Monto % Monto % Monto %
Regulación de
servicios
vinculados a
Prevención y
Tratamiento
Servicios de apoyo y
organización
administrativa
Cuadro N° 3
CódigoDescripción
Instituto Sobre Alcoholismo y Farmacodependencia
Presupuesto Ordinario 2014
(miles de colones)
Total
Programa 1 Programa 2 Programa 3
Prevención y Atención
del Consumo de
Tabaco y otras drogas
1.05.02 Viáticos dentro del país 70.327,5 0,65 41.442,5 0,51 3.000,0 0,79 25.885,1 1,11
1.06 Seguros, reaseguros y otras obligaciones 64.583,4 0,59 11.709,9 0,14 413,8 0,11 52.459,8 2,24
1.06.01 Seguros 49.532,0 0,46 532,0 0,01 49.000,0 2,09
1.06.01 Seguros RT 15.051,4 0,14 11.177,9 0,14 413,8 0,11 3.459,8 0,15
1,07 Capacitación y protocolo 153.523,2 1,41 83.922,2 1,03 1.000,0 0,26 68.601,0 2,93
1.07.01 Actividades de capacitación 115.595,5 1,06 51.294,5 0,63 1.000,0 0,26 63.301,0 2,70
1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 37.927,7 0,35 32.627,7 0,40 5.300,0 0,23
1,08 Mantenimiento y reparaciones 112.000,0 1,03 4.500,0 0,06 107.500,0 4,59
1.08.01 Manten. y repar. de locales 42.000,0 0,39 42.000,0 1,79
1.08.04 Manten. y repar. maquin. y equipo produc. 9.000,0 0,08 9.000,0 0,38
1.08.05 Manten. y repar. equipo de transporte 10.000,0 0,09 10.000,0 0,43
1.08.06 Manten. y repar. equipo comun. 9.000,0 0,08 9.000,0 0,38
1.08.07 Manten. y repar. equipo y mob. oficina 20.500,0 0,19 1.500,0 0,02 19.000,0 0,81
1.08.08 Manten. y repar. equipo cómputo y Sist. Inform. 4.000,0 0,04 4.000,0 0,17
1.08.99 Manten. y repar. otros equipos 17.500,0 0,16 3.000,0 0,04 14.500,0 0,62
1,09 Impuestos 3.520,0 0,03 3.520,0 0,15
1.09.02 Impuestos bienes inmuebles 2.000,0 0,02 2.000,0 0,09
1.09.99 Otros impuestos 1.520,0 0,01 1.520,0 0,06
1,99 Servicios diversos 114,0 0,00 114,0 0,00
1.99.99 Otros servicios no especificados 114,0 0,00 114,0 0,00
2 Materiales y suministros 463.582,9 4,27 345.556,9 4,24 118.026,0 5,04
2,01 Productos químicos y conexos 163.544,0 1,51 126.800,0 1,56 36.744,0 1,572.01.01 Combustibles y lubricantes 17.250,0 0,16 17.250,0 0,742.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 124.644,0 1,15 124.000,0 1,52 644,0 0,032.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 19.000,0 0,17 500,0 0,01 18.500,0 0,792.01.99 Otros productos químicos 2.650,0 0,02 2.300,0 0,03 350,0 0,012,02 Alimentos y productos agroforestales 119.695,5 1,10 119.111,5 1,46 584,0 0,02
27
Monto % Monto % Monto % Monto %
Regulación de
servicios
vinculados a
Prevención y
Tratamiento
Servicios de apoyo y
organización
administrativa
Cuadro N° 3
CódigoDescripción
Instituto Sobre Alcoholismo y Farmacodependencia
Presupuesto Ordinario 2014
(miles de colones)
Total
Programa 1 Programa 2 Programa 3
Prevención y Atención
del Consumo de
Tabaco y otras drogas
2.02.02 Productos agroforestales 600,0 0,01 100,0 0,00 500,0 0,022.02.03 Alimentos y bebidas 119.095,5 1,10 119.011,5 1,46 84,0 0,002,03 Materiales y prod. uso construcción y mant. 20.750,0 0,19 500,0 0,01 20.250,0 0,872.03.01 Materiales y productos metálicos 2.000,0 0,02 2.000,0 0,092.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 1.000,0 0,01 1.000,0 0,042.03.03 Madera y sus derivados 2.000,0 0,02 2.000,0 0,092.03.04 Materiales y prod eléctricos, telefónicos y de cómputo 10.000,0 0,09 10.000,0 0,432.03.05 Materiales y productos de vidrio 1.500,0 0,01 1.500,0 0,062.03.06 Materiales y productos plástico 1.500,0 0,01 500,0 0,01 1.000,0 0,042.03.99 Otros materiales y productos de construcción 2.750,0 0,03 2.750,0 0,122,04 Herramientas, repuestos y accesorios 10.581,0 0,10 1.650,0 0,02 8.931,0 0,382.04.01 Herramientas e instrumentos 7.581,0 0,07 1.150,0 0,01 6.431,0 0,272.04.02 Repuestos y accesorios 3.000,0 0,03 500,0 0,01 2.500,0 0,112,99 Útiles, materiales y suministros diversos 149.012,4 1,37 97.495,4 1,20 51.517,0 2,202.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 18.173,0 0,17 9.580,0 0,12 8.593,0 0,372.99.02 Útiles y materiales médicos quirúrgicos 16.917,0 0,16 16.622,0 0,20 295,0 0,012.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 35.729,0 0,33 21.596,0 0,27 14.133,0 0,602.99.04 Textiles y vestuario 46.922,4 0,43 37.662,4 0,46 9.260,0 0,402.99.05 Útiles y materiales de limpieza 15.805,0 0,15 2.005,0 0,02 13.800,0 0,592.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 2.606,0 0,02 200,0 0,00 2.406,0 0,102.99.07 Útiles y materiales de cocina y comedor 230,0 0,00 230,0 0,012.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 12.630,0 0,12 9.830,0 0,12 2.800,0 0,12
5 Bienes duraderos 2.339.778,0 21,54 2.264.656,0 27,81 75.122,0 3,21
5,01 Maquinaria, equipo y mobiliario 84.903,0 0,78 16.056,0 0,20 68.847,0 2,945.01.03 Equipo de comunicación 17.611,0 0,16 8.916,0 0,11 8.695,0 0,375.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 33.319,0 0,31 4.000,0 0,05 29.319,0 1,255.01.05 Equipos y programas de cómputo 27.950,0 0,26 2.300,0 0,03 25.650,0 1,105,01,06 Equipo sanitario y de laboratorio 840,0 0,01 840,0 0,015,01,07 Equipo y mobiliario educacional 560,0 0,01 560,0 0,025.01.99 Maquinaria y equipo diverso 4.623,0 0,04 4.623,0 0,20
28
Monto % Monto % Monto % Monto %
Regulación de
servicios
vinculados a
Prevención y
Tratamiento
Servicios de apoyo y
organización
administrativa
Cuadro N° 3
CódigoDescripción
Instituto Sobre Alcoholismo y Farmacodependencia
Presupuesto Ordinario 2014
(miles de colones)
Total
Programa 1 Programa 2 Programa 3
Prevención y Atención
del Consumo de
Tabaco y otras drogas
5,02 Construcciones adiciones y mejoras 1.054.600,0 9,71 1.048.600,0 12,88 6.000,0 0,265.02.01 Edificios 1.054.600,0 9,71 1.048.600,0 12,88 6.000,0 0,265,03 Bienes preexistentes 1.200.000,0 11,05 1.200.000,0 14,745.03.01 Terrenos 900.000,0 8,28 900.000,0 11,055.03.02 Edificios preexistentes 300.000,0 2,76 300.000,0 3,685,99 Bienes duraderos diversos 275,0 0,00 275,0 0,015.99.03 Bienes intangibles 275,0 0,00 275,0 0,01
6 Transferencias corrientes 278.911,9 2,57 231.053,4 60,75 47.858,5 2,04
6,03 Prestaciones 47.858,5 0,44 47.858,5 2,04
6.03.01 Prestaciones legales 47.858,5 0,44 47.858,5 2,04
6,04 Transfer. corr. a entid. priv. sin fines lucro 231.053,4 2,13 231.053,4 60,75
6.04.01 Trasferencias corr. Asociaciones 191.836,3 1,77 191.836,3 50,44
6.04.02 Trasferencias corr. Fundaciones 39.217,2 0,36 39.217,2 10,31
9 Cuentas especiales 407.618,8 3,75 407.618,8 5,01
9.02 Sumas sin asignación presupuestaria 407.618,8 3,75 407.618,8 5,01
9.02.01 Sumas libres sin asignación presupuestaria
9.02.02 Sumas con destino específico sin asig. Presup. 407.618,8 3,75 407.618,8 5,01
Ley 9028 Impuesto al Tabaco 407.618,8 3,75 407.618,8 5,01
Total Egresos 10.863.096,3 100,00 8.142.291,0 100,0 380.309,3 100,0 2.340.496,0 100,0
29
711 Auditor 8 horas 1 896,5 12 10.757,9185 Auxiliar de Enfermería 8 horas 4 1.163,0 12 13.956,452 Conductor Servicio Civil 1 8 horas 10 2.085,5 12 25.025,7G-7 Director de Depto. o programa 8 horas 1 871,8 12 10.461,5G-10 Director de Servicios Salud 8 horas 1 952,6 12 11.431,5E-1 Enfermera 1 Licenciado 8 horas 12 6.241,7 12 74.900,1E-2 Enfermero 2 Licenciado 8 horas 2 1.067,1 12 12.805,427 Estadistico 2 8 horas 1 458,1 12 5.497,3F-1 Farmacéutico 1 8 horas 1 624,1 12 7.489,7F-2 Farmacéutico 2 8 horas 1 700,3 12 8.403,3F-4 Farmacéutico 4 8 horas 1 714,3 12 8.572,2G-1 Médico Asistente General 8 horas 21 14.212,2 12 170.546,3G-2 Médico Especialista 8 horas 4 3.037,2 12 36.447,0G-5 Médico Jefe Sección de Depto. 8 horas 2 1.643,5 12 19.721,738 Misceláneo Servicio Civil 2 8 horas 33 6.732,0 12 80.784,0N-1 Nutricionista 8 horas 1 454,4 12 5.453,252 Oficial de Seguridad Serv Civil 1 8 horas 14 2.919,7 12 35.036,0102 Oficial de Seguridad Serv Civil 2 8 horas 1 225,3 12 2.704,065 Oficinista Servicio Civil 1 8 horas 17 3.619,0 12 43.428,0124 Oficinista Servicio Civil 2 8 horas 5 1.164,7 12 13.976,6467 Profesional de Servicio Civil 1A 8 horas 9 3.500,6 12 42.007,7529 Profesional de Servicio Civil 1B 8 horas 89 40.771,6 12 489.258,8570 Profesional de Servicio Civil 2 8 horas 38 19.759,5 12 237.114,3620 Profesional de Servicio Civil 3 8 horas 12 6.787,6 12 81.451,1467 Profesional Informática 1 grupo A 8 horas 2 777,9 12 9.335,0630 Profesional Jefe Informática 1 B 8 horas 1 622,8 12 7.473,5619 Profesional Jefe Servicio Civil 1 8 horas 17 10.587,5 12 127.050,2635 Profesional Jefe Serv. CiVil 2 8 horas 3 1.987,2 12 23.846,6653 Profesional Jefe Servicio Civil 3 8 horas 2 1.447,3 12 17.367,5156 Secretario Servicio Civil 1 8 horas 7 1.701,4 12 20.416,8185 Secretario Servicio Civil 2 8 horas 2 505,7 12 6.068,0381 Técnico C 8 horas 5 1.593,5 12 19.122,5225 Técnico Servicio Civil 2 8 horas 5 1.334,3 12 16.011,5341 Técnico Servicio Civil 3 8 horas 8 2.510,6 12 30.126,7138 Trabaj Calificado Servicio Civil 2 8 horas 5 1.186,4 12 14.236,7203 Trabaj Calificado Servicio Civil 3 8 horas 1 258,7 12 3.104,4135 Trabajador Artes Gráficas 8 horas 2 471,4 12 5.656,9
SUBTOTAL 341 145.587,2 1.747.045,9Estimación incremento salarial costo de vida 183.129,6Total remuneraciones basicas 1.930.175,5
Remuneraciones eventuales 100.300,0
Salario
Base
N°
Meses
(miles de colones)
Monto
Anual
Instituto sobre Alcoholismo y Farmacodependencia
Presupuesto Ordinario 2014
Resumen general de la relación de Puestos
Cuadro Nº 4
Categoría Clase Jornada Puestos
30
Tiempo Extraordinario 100.300,0
Incentivos Salariales 2.260.507,3Retribución de años de servicio 636.605,7Décimo Tercer mes 330.075,6Salario Escolar 263.520,3Otros Incentivos salariales 1.030.305,7
Contribuciones patronales al desarrollo y la seguridad social 581.065,1Contribuciones patronales C.C.S.S 561.260,5Contribuciones patronal B.P.D.C 19.804,5
Contrib. Patr. a fondos de pensiones y otros fondos de capit. 178.240,8Aporte patr. obligatorio de pensiones y otros fondos de capit. 59.413,6Aporte patronal Fondo Capitalización Laboral 118.827,2
Total General Remuneraciones 5.050.288,6
31
Número Anual N° Anual Número Anual Número Anual
puestos (miles) puestos (miles) puestos (miles) puestos (miles)
711 Auditor 8 horas 1 10.757,9 0 ,0 0 ,0 1 10.757,9
185 Auxiliar de Enfermería 8 horas 4 13.956,4 4 13.956,4 0 ,0 0 ,0
52 Conductor Servicio Civil 1 8 horas 10 25.025,7 3 7.507,7 0 ,0 7 17.518,0
G-7 Director de Depto. o programa 8 horas 1 10.461,5 0 ,0 0 ,0 1 10.461,5
G-10 Director de Servicios Salud 8 horas 1 11.431,5 0 ,0 0 ,0 1 11.431,5
E-1 Enfermera 1 Licenciado 8 horas 12 74.900,1 11 68.658,4 0 ,0 1 6.241,7
E-2 Enfermero 2 Licenciado 8 horas 2 12.805,4 1 6.402,7 1 6.402,7 0 ,0
27 Estadístico 2 8 horas 1 5.497,3 1 5.497,3 0 ,0 0 ,0
F-1 Farmacéutico 1 8 horas 1 7.489,7 1 8.811,5 0 ,0 0 ,0
F-2 Farmacéutico 2 8 horas 1 8.403,3 0 ,0 0 ,0 1 8.403,3
F-4 Farmacéutico 4 8 horas 1 8.572,2 1 8.572,2 0 ,0 0 ,0
G-1 Médico Asistente General 8 horas 21 170.546,3 19 154.303,8 0 ,0 2 16.242,5
G-2 Médico Especialista 8 horas 4 36.447,0 4 36.447,0 0 ,0 0 ,0
G-5 Médico Jefe Sección de Depto. 8 horas 2 19.721,7 2 19.721,7 0 ,0 0 ,0
38 Misceláneo Servicio Civil 2 8 horas 33 80.784,0 22 53.856,0 0 ,0 11 26.928,0
N-1 Nutricionista 8 horas 1 5.453,2 1 5.453,2 0 ,0 0 ,0
52 Oficial de Seguridad Serv Civil 1 8 horas 14 35.036,0 0 ,0 0 ,0 14 35.036,0
102 Oficial de Seguridad Serv Civil 2 8 horas 1 2.704,0 0 ,0 0 ,0 1 2.704,0
65 Oficinista Servicio Civil 1 8 horas 17 43.428,0 15 38.318,9 0 ,0 2 5.109,2
124 Oficinista Servicio Civil 2 8 horas 5 13.976,6 1 2.795,3 0 ,0 4 11.181,2
467 Profesional de Servicio Civil 1A 8 horas 9 42.007,7 5 23.337,6 0 ,0 4 18.670,1
529 Profesional de Servicio Civil 1B 8 horas 89 489.258,8 75 412.296,8 4 21.989,2 10 54.972,9
570 Profesional de Servicio Civil 2 8 horas 38 237.114,3 31 193.435,4 1 6.239,9 6 37.439,1
620 Profesional de Servicio Civil 3 8 horas 12 81.451,1 9 61.088,3 0 ,0 3 20.362,8
467 Profesional Informática 1 grupo A 8 horas 2 9.335,0 0 ,0 0 ,0 2 9.335,0
630 Profesional Jefe Informática 1 B 8 horas 1 7.473,5 0 ,0 0 ,0 1 7.473,5
619 Profesional Jefe Servicio Civil 1 8 horas 17 127.050,2 12 89.682,5 1 7.473,5 4 29.894,2
635 Profesional Jefe Serv. Civil 2 8 horas 3 23.846,6 1 7.948,9 0 ,0 2 15.897,7
653 Profesional Jefe Servicio Civil 3 8 horas 2 17.367,5 0 ,0 0 ,0 2 17.367,5
Instituto Sobre Alcoholismo y Farmacodependencia
Resumen general de la relación de puestos
Cuadro N° 5(miles de colones)
Programa 2 Programa 3
Categoría
nivelClase Jornada
Total
Programa 1
Servicios de apoyo y
organización
administrativa
Prevención y Atención
del Consumo de
Tabaco y otras drogas
Regulación de
servicios vinculados
a Prevención y
Tratamiento
Presupuesto Ordinario 2014
32
Número Anual N° Anual Número Anual Número Anual
puestos (miles) puestos (miles) puestos (miles) puestos (miles)
Instituto Sobre Alcoholismo y Farmacodependencia
Resumen general de la relación de puestos
Cuadro N° 5(miles de colones)
Programa 2 Programa 3
Categoría
nivelClase Jornada
Total
Programa 1
Servicios de apoyo y
organización
administrativa
Prevención y Atención
del Consumo de
Tabaco y otras drogas
Regulación de
servicios vinculados
a Prevención y
Tratamiento
Presupuesto Ordinario 2014
156 Secretario Servicio Civil 1 8 horas 7 20.416,8 0 ,0 0 ,0 7 20.416,8
185 Secretario Servicio Civil 2 8 horas 2 6.068,0 0 ,0 0 ,0 2 6.068,0
381 Técnico C 8 horas 5 19.122,5 5 19.122,5 0 ,0 0 ,0
225 Técnico Servicio Civil 2 8 horas 5 16.011,5 5 16.011,5 0 ,0 0 ,0
341 Técnico Servicio Civil 3 8 horas 8 30.126,7 3 11.297,5 0 ,0 5 18.829,2
138 Trabaj Calificado Servicio Civil 2 8 horas 5 14.236,7 1 2.847,3 0 ,0 4 11.389,3
203 Trabaj Calificado Servicio Civil 3 8 horas 1 3.104,4 0 ,0 0 ,0 1 3.104,4
135 Trabajador Artes Gráficas 8 horas 2 5.656,9 0 ,0 0 ,0 2 5.656,9
SUBTOTAL 341 1.747.045,9 233 1.267.370,1 7 42.105,3 101 438.892,3
Estimación incremento salarial costo de vida aprox. (10,48%) 183.129,6 151.146,7 2.679,0 27.982,2
Total remuneraciones básicas 1.930.175,5 1.418.516,7 44.784,3 466.874,4
Remuneraciones eventuales 100.300,0 97.750,0 0,00 2.550,0
Tiempo Extraordinario 100.300,0 97.750,0 ,0 2.550,0
Incentivos Salariales 2.260.507,3 1.670.658,6 73.183,0 516.665,7
Retribución de años de servicio 636.605,7 440.427,4 21.997,5 174.180,8
Décimo Tercer mes 330.075,6 245.148,1 9.074,4 75.853,1
Salario Escolar 263.520,3 192.754,7 10.173,3 60.592,2
Otros Incentivos salariales 1.030.305,7 792.328,3 31.937,8 206.039,6
Contribuciones patronales al desarrollo y la seguridad social 581.065,1 431.558,7 15.974,6 133.531,8
Contribuciones patronales C.C.S.S 561.260,5 416.849,8 15.430,1 128.980,6
Contribuciones patronal B.P.D.C 19.804,5 14.708,9 544,5 4.551,2
Contrib. Patr. a fondos de pensiones y otros fondos de capit. 178.240,8 132.380,0 4.900,2 40.960,7
Aporte patr. obligatorio de pensiones y otros fondos de capit. 59.413,6 44.126,7 1.633,4 13.653,6
Aporte patronal Fondo Capitalización Laboral 118.827,2 88.253,3 3.266,8 27.307,1
Total General Remuneraciones 5.050.288,6 3.750.864,0 138.842,1 1.160.582,6
33
Salario base ¢ 1.054,7
Otros incentivos salariarles:
Retribución por años de servicio 143,1
Prohibición ejercicio profesional 65% 685,6
Carrera profesional 93,7
¢ 1.977,0
Salario base ¢ 1.120,7
Otros incentivos salariarles:
Retribución por años de servicio 678,0
Prohibición ejercicio profesional 65% 728,5
Carrera profesional 87,9
Dedicación Administrativa 22% 246,6
Bonificación adicional 17% 190,5
¢ 3.052,3
Instituto Sobre Alcoholismo y Farmacodependencia
Presupuesto Ordinario 2014
Puesto: Director General
Total general
Detalle de salarios mensuales, Puestos Gerenciales
Cuadro N° 6
Puesto: Auditor Interno
Total general
34
Instituto Sobre Alcoholismo y FarmacodependenciaPresupuesto Ordinario 2014
Justificación egresos
Es importante mencionar, que los recursos asignados para este período cubren las metas que conforman el Plan Operativo
Institucional.
Con recursos específicos se refuerza el financiamiento de gastos directamente relacionados con las actividades sustantivas
del Instituto, no obstante, estos tampoco son suficientes para el logro total de los mismos.
1.1. Variaciones con respecto al año anterior
No existe variación en los 341 puestos de conformidad con los STAP-1942-08, 2351-08 y 344-09, para estos puestos se
cubre la totalidad de salarios, más la estimación de un costo de vida de aproximadamente un 10,48%.
En este presupuesto se incluyen los gastos necesarios para llevar a cabo las actividad orientada a dejar de fumar
denominada "Concurso Deje & Gane 2014", tema que es un compromiso adquirido por el IAFA a nivel internacional desde el
año 2000. Este debe efectuarse cada dos años, el cual no es posible trasladarlo.
Se incluye en sumas sin asignación presupuestaria con destino específico los recursos de la Ley N° 9028 debido a que el
monto de las solicitudes de recursos de las unidades programáticas respecto a esta fuente de financiamiento fue monto a la
transferencia 2014.
1.2. Egresos que por cuarto año consecutivo se incorporan
Los egresos se detallan en el Cuadro N° 3, de la página 25 a la 29 a nivel de resumen y por programas y corresponden a
Remuneraciones 46,49%, Servicios 21,38%, Materiales y Suministros 4,27%, Bienes Duraderos 21,54%, Transferencias
Corrientes 2,57% y Cuentas Especiales 3,75%.
Con la transferencia de gobierno central se logra financiar el 100% de los salarios y lo correspondiente a obligaciones fijas
tales como, servicios públicos, seguros, contratos de alquiler, mantenimiento de aplicaciones, vigilancia, limpieza,
recolección de desechos, así como gastos prioritarios que no impidan continuar con el funcionamiento normal.
No se incluyen recursos para financiar gastos de capacitación del personal. Además, quedan descubiertos parcialmente
gastos relacionados con servicios públicos, la atención de los menores que se encuentren residiendo en el Centro Nacional
de Atención Integral para Personas Menores de Edad, de población en general en los ocho Centros de Atención Integral en
Drogas y otros programas prioritarios del Instituto.
35
Instituto Sobre Alcoholismo y FarmacodependenciaPresupuesto Ordinario 2014
Justificación egresos
Se incorporan egresos importantes, tal es el caso de los recursos para la operación del Centro Nacional de Atención Integral
para Personas Menores de Edad, financiado con recursos provenientes del Patronato Nacional de la Infancia (PANI) y Fondo
Desarrollo Social y Asignaciones Familiares (FODESAF).
1.3. Las partidas más significativas de cada programa
En cada programa se incluyen los recursos para cubrir gastos prioritarios que permitirán la realización de las actividades
programadas en ese período, no obstante, existen erogaciones importantes para las cuales los recursos asignados han sido
insuficientes. Estos se encuentran debidamente detallados en la justificación de gastos por partida, páginas N°35 a 38. Será
necesario la obtención de recursos adicionales para el cumplimiento total de las metas propuestas por los responsables de la
ejecución de los programas institucionales para el año 2013.
1.4. Remuneraciones
1.4.1. La relación de puestos incluye los salarios debidamente actualizados, es decir, con el incremento salarial a partir del 1°
de julio del 2013, con una estimación de costo de vida de aproximadamente del 10,48% para el año 2014, a la base. Cabe
destacar que los cuadros N° 4 y N° 5, presentan montos menores a los del año anterior debido a que considerando el
histórico de ejecución de esa partida se procedió a realizar ajuste a la base de un 15% anual en la hoja de cálculo con el fin
de calcular un monto más cercano a la realidad ya que las proyecciones se ven afectadas por incapacidades, ausencias,
permisos, vacantes y reasignaciones pendientes.
1.4.2. No se incluyen plazas nuevas.
1.4.3. Se incorpora Décimo tercer mes, Riesgos del trabajo 0,38% y el 8.19% de salario escolar, este último según informe
de ejecución real al 31 de julio del 2013.
1.5. No se incluyen recursos para dar cumplimiento con el artículo 4 de la Ley N° 7600 "Ley de Igualdad de Oportunidades
para Personas con Discapacidad", en vista de la limitación de recursos, no obstante, durante el año 2014, se han realizado
esfuerzos importante de manera que paulatinamente se incorporen las necesidades de infraestructura relacionadas con
Discapacidad, tanto en el Edificio Central como en las Oficinas Regionales.
1.7. Egresos por partida.
Pág 25 a 29 y 36 a 39.
1.6 El aprovisionamiento presupuestal para prevenir situaciones de emergencias, según artículo 36 de la Ley 7914 "Ley
Nacional de Emergencias", no se incorpora por razones presupuestarias, sin embargo, el Instituto está con toda la
disposición de colaborar en situaciones de emergencia que se presenten, por lo que en el transcurso del año en caso de
contar con recursos adicionales, se determinará si existe capacidad económica sin afectar la realización de los objetivos y
metas institucionales, prestación de servicios y la atención de diferentes obligaciones prioritarias.
36
Ley 7972 Ley 7972 DESAF DESAF
Prevención Tratamiento Ley Conveni
o0 Remuneraciones 5.050.288,6 5.050.288,6 0
1 Servicios 2.322.916,1 977.693,9 164.007,0 75.232,1 5.580,0 9.600,0 64.500,0 90.530,9 935.772,2
1,01 Alquileres 138.134,7 46.840,0 13.000,8 45.665,9 32.628,0
1.01.01 Alquiler edificios y terrenos 84.046,7 6.840,0 13.000,8 44.665,9 19.540,0
1.01.02 Alquiler maq., equipo y mobil. 4.251,0 4.251,0
1.01.03 Alquiler de equipo de cómputo 43.754,0 40.000,0 1.000,0 2.754,0
1.01.99 Otros Alquileres 6.083,0 6.083,0
1,02 Servicios básicos 79.665,0 74.415,0 5.250,0 ,0
1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 12.000,0 12.000,0 ,0
1.02.02 Servicio de energía eléctrica 35.000,0 35.000,0 ,0
1.02.03 Servicio de correo 115,0 115,0 ,0
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 27.300,0 27.300,0 ,0
1.02.99 Otros servicio básicos 5.250,0 5.250,0 ,0
1,03 Servicios comerciales y financieros 562.131,6 118.635,5 115.880,3 4.200,0 34.814,7 288.601,0
1.03.01 Información 11.100,0 11.100,0 ,0
1.03.02 Publicidad y propaganda 406.063,0 101.835,3 10.000,0 23.164,7 271.063,0
1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 142.024,1 2.755,8 105.880,3 4.200,0 11.650,0 17.538,0
1.03.04 Transporte de bienes 1.764,5 1.764,5 ,0
1.03.06 Comisiones y otros cargos financieros 130,0 130,0 ,0
1.03.07 Servicios transferencia electrónica información1.050,0 1.050,0 ,0
1,04 Servicios de gestión y apoyo 1.097.956,9 455.547,0 23.885,0 50.000,0 10.000,0 558.524,9
1.04.01 Servicios médicos y de laboratorio 79.643,6 79.643,6
1.04.03 Servicios de ingeniería 147.500,0 5.500,0 142.000,0
1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales385.352,8 55.300,0 3.885,0 326.167,8
1.04.05 Servicios de. sist. de infor. 82.897,0 82.897,0
1.04.06 Servicios Generales 328.150,0 308.150,0 20.000,0
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 74.413,5 3.700,0 20.000,0 30.000,0 10.000,0 10.713,5
1,05 Gastos de viaje y de transporte 111.287,3 37.359,0 150,0 20.493,2 980,0 748,0 13.000,0 36.716,2 1.841,0
1.05.01 Transporte dentro del país 40.959,8 2.908,9 16.009,9 433,0 748,0 13.000,0 7.005,0 855,0
1.05.02 Viáticos dentro del país 70.327,5 34.450,1 150,0 4.483,3 547,0 29.711,2 986,0
1.06 Seguros, reaseguros y otras obligaciones64.583,4 64.051,4 250,0 282,0
1.06.01 Seguros 49.532,0 49.000,0 250,0 282,0
1.06.01 Seguros RT 15.051,4 15.051,4
1,07 Capacitación y protocolo 153.523,2 69.781,0 11.090,9 3.504,0 400,0 8.852,0 1.500,0 6.000,0 52.395,3
1.07.01 Actividades de capacitación 115.595,5 64.301,0 10.672,5 3.504,0 4.852,0 6.000,0 26.266,0
1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 37.927,7 5.480,0 418,4 400,0 4.000,0 1.500,0 26.129,3
1,08 Mantenimiento y reparaciones 112.000,0 107.500,0 3.000,0 1.500,0
1.08.01 Manten. y repar. de locales 42.000,0 42.000,0
Ley 9028
Corresponde a 341 puestos debidamente aprobados en la relación de puesto vigente, que incluye salarios base ajustados al costo de vida aproximado
del 10,48%.
Instituto Sobre Alcoholismo y Farmacodependencia
Presupuesto Ordinario 2014Resumen egresos
(miles de colones)
Nivel DescripciónPresupuesto
TotalG. Central FANAL ICD
37
Ley 7972 Ley 7972 DESAF DESAF
Prevención Tratamiento Ley Conveni
o
Ley 9028
Instituto Sobre Alcoholismo y Farmacodependencia
Presupuesto Ordinario 2014Resumen egresos
(miles de colones)
Nivel DescripciónPresupuesto
TotalG. Central FANAL ICD
1.08.04 Manten. y repar. maquin. y equipo produc.9.000,0 9.000,0
1.08.05 Manten. y repar. equipo de transporte 10.000,0 10.000,0
1.08.06 Manten. y repar. equipo comun. 9.000,0 9.000,0
1.08.07 Manten. y repar. equipo y mob. oficina 20.500,0 19.000,0 1.500,0
1.08.08 Manten. y repar. equipo cómputo y Sist. Inform.4.000,0 4.000,0
1.08.99 Manten. y repar. otros equipos 17.500,0 14.500,0 3.000,0
1,09 Impuestos 3.520,0 3.520,0
1.09.02 Impuestos bienes inmuebles 2.000,0 2.000,0
1.09.99 Otros impuestos 1.520,0 1.520,0
1,99 Servicios diversos 114,0 45,0 69,0
1.99.99 Otros servicios no especificados 114,0 45,0 69,0
2 Materiales y Suministros 463.582,9 121.761,0 1.000,0 72.637,5 420,0 2.400,0 11.456,4 7.115,0 246.793,0
2,01 Productos químicos y conexos 163.544,0 36.744,0 70.000,0 4.700,0 2.100,0 50.000,0
2.01.01 Combustibles y lubricantes 17.250,0 17.250,0
2.01.02
Productos farmacéuticos y
medicinales 124.644,0 644,0 70.000,0 4.000,0 50.000,0
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 19.000,0 18.500,0 500,0
2.01.99 Otros productos químicos 2.650,0 350,0 200,0 2.100,0
2,02
Alimentos y productos
agroforestales 119.695,5 584,0 239,5 2.100,0 116.772,0
2.02.02 Productos agroforestales 600,0 500,0 100,0
2.02.03 Alimentos y bebidas 119.095,5 84,0 239,5 2.000,0 116.772,0
2,03
Materiales y prod. uso
construcción y mant. 20.750,0 20.250,0 500,0
2.03.01
Materiales y productos metálicos
2.000,0 2.000,0
2.03.02
Materiales y productos minerales
y asfálticos 1.000,0 1.000,0
2.03.03 Madera y sus derivados 2.000,0 2.000,0
2.03.04
Materiales y prod eléctricos,
telefónicos y de cómputo 10.000,0 10.000,0
Alquileres de oficinas que albergan los Organismos Regionales y los Centros de Atención Integral en Drogas (CAID's), Bodega para almacenar
material del programa de prevención Aprendo a Valerme por Mí Mismo y alquiler de locales para la realización de los Talleres y Clínicas para la
Cesación del Fumado. Información y Publicidad, Servicios Públicos, Impresión de folletos de Aprendo a Valerme por Mí Mismo, Transporte y viáticos
para el traslado de funcionarios para la realización de sus funciones y coordinaciones con las oficinas regionales. Actividades de capacitación
atinentes al tema de alcohol y drogas. Mantenimiento de los activos de la institución con el fin de prolongar la vida útil de los mismos. Recolección de
desechos bioinfecciosos. Traslado de pacientes y atención de emergencias. Servicio de limpieza y vigilancia para el Centro de Menores y vigilancia
nocturna para el Edificio Principal. Servicio de alimentación y lavado de ropa para los residentes del Centro de Menores, Acondicionamiento de las
propiedades que se adquieran para albergar las oficinas regionales del IAFA.
38
Ley 7972 Ley 7972 DESAF DESAF
Prevención Tratamiento Ley Conveni
o
Ley 9028
Instituto Sobre Alcoholismo y Farmacodependencia
Presupuesto Ordinario 2014Resumen egresos
(miles de colones)
Nivel DescripciónPresupuesto
TotalG. Central FANAL ICD
2.03.05
Materiales y productos de vidrio
1.500,0 1.500,0
2.03.06
Materiales y productos plástico
1.500,0 1.000,0 500,0
2.03.99
Otros materiales y productos de
construcción 2.750,0 2.750,0
2,04
Herramientas, repuestos y
accesorios 10.581,0 8.931,0 110,0 500,0 1.040,0
2.04.01 Herramientas e instrumentos 7.581,0 6.431,0 110,0 1.040,0
2.04.02 Repuestos y accesorios 3.000,0 2.500,0 500,0
2,99
Útiles, materiales y suministros
diversos 149.012,4 55.252,0 1.000,0 2.288,0 420,0 2.400,0 4.156,4 5.015,0 78.481,0
2.99.01
Útiles y materiales de oficina y
cómputo 18.173,0 8.578,0 15,0 9.580,0
2.99.02
Útiles y materiales médicos
quirúrgicos 16.917,0 295,0 2.122,0 3.500,0 5.000,0 6.000,0
2.99.03
Productos de papel, cartón e
impresos 35.729,0 14.683,0 166,0 20.880,0
2.99.04 Textiles y vestuario 46.922,4 12.260,0 1.000,0 2.000,0 656,4 31.006,0
2.99.05
Útiles y materiales de limpieza
15.805,0 13.800,0 2.005,0
2.99.06
Útiles y materiales de resguardo
y seguridad 2.606,0 2.606,0
2.99.07
Útiles y materiales de cocina y
comedor 230,0 230,0
2.99.99
Otros útiles, materiales y
suministros 12.630,0 2.800,0 420,0 400,0 9.010,0
5 Bienes Duraderos 2.339.778,0 73.332,0 440,0 2.190,0 2.263.816,0
5,01 Maquinaria, equipo y mobiliario 84.903,0 67.057,0 440,0 2.190,0 15.216,0
5.01.03 Equipo de comunicación 17.611,0 8.695,0 8.916,0
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 33.319,0 27.579,0 1.740,0 4.000,0
5.01.05 Equipos y programas de cómputo 27.950,0 25.650,0 2.300,0
5,01,06 Equipo sanitario y de laboratorio 840,0 440,0 400,0
5,01,07 Equipo y mobiliario educacional 560,0 560,0
5.01.99 Maquinaria y equipo diverso 4.623,0 4.573,0 50,0
5,02 Construcciones adiciones y mejoras 1.054.600,0 6.000,0 1.048.600,0
5.02.01 Edificios 1.054.600,0 6.000,0 1.048.600,0
Adquisición de medicamentos y materiales médico hospitalarios para la atención de pacientes. Materiales y suministros de oficina, limpieza y cómputo
para la realización de las funciones diarias de la institución. Materiales metálicos y de construcción para el mantenimiento de las instalaciones.
Implementos de seguridad de acuerdo a las necesidades detectadas por Salud Ocupacional.
39
Ley 7972 Ley 7972 DESAF DESAF
Prevención Tratamiento Ley Conveni
o
Ley 9028
Instituto Sobre Alcoholismo y Farmacodependencia
Presupuesto Ordinario 2014Resumen egresos
(miles de colones)
Nivel DescripciónPresupuesto
TotalG. Central FANAL ICD
5,03 Bienes preexistentes 1.200.000,0 1.200.000,0
5.03.01 Terrenos 900.000,0 900.000,0
5.03.02 Edificios preexistentes 300.000,0 300.000,0
5,99 Bienes duraderos diversos 275,0 275,0
5.99.03 Bienes intangibles 275,0 275,0
6 Transferencias Corrientes 278.911,9 47.858,5 18.533,0 212.520,4
6,03 Prestaciones 47.858,5 47.858,5
6.03.01 Prestaciones legales 47.858,5 47.858,5
6,04 Transfer. corr. a entid. priv. sin
fines lucro231.053,4 18.533,0 212.520,4
6.04.01
Trasferencias corr. Asociaciones
191.836,3 191.836,3
Renovación de licencias de cómputo. Equipamiento nuevos CAID's, Oficinas Regionales y Clínicas de Cesación del Fumado. Compra de edificios,
terrenos y/o construcción para ubicar oficinas regionales que actualmente alquilan local y que no son 100% aptos para el servicio que se presta y la
apertura de nuevos Centros de Atención Integral para tratamiento de personas con problemas de consumo de tabaco y otras drogas.
40
Programa 1 Programa 2 Programa 3
Prevención y Regulación Servicios de
Atención del de servicios apoyo y
Consumo de vinculados a organización
Tabaco y Prevención y administrativa
otras Drogas Tratamiento
Fuentes
Servicios de publicidad e impresión 400,0 400,0
Transferencias Corrientes:
Gobierno Central 6.270.534,0 3.882.987,1 149.255,9 2.238.291,0
Ley N° 7972 544.370,0 313.316,6 231.053,4
Ley N° 9028 3.854.000,0 3.754.000,0 100.000,0
Instituto Costarricense sobre Drogas (Ley N° 8204) 99.835,9 98.030,9 1.805,0
FANAL ( Ley N° 8289 ) 6.000,0 6.000,0
Desarrollo Social y Asignaciones Familiares (Ley N° 5662) 75.956,4 75.956,4
Desarrollo Social y Asignaciones Familiares (Ley N° 8289) 12.000,0 12.000,0
Total Fuentes 10.863.096,3 8.142.291,0 380.309,3 2.340.496,0
Aplicación
Remuneraciones 5.050.288,6 3.750.864,0 138.842,1 1.160.582,6
Servicios 2.322.916,1 1.373.595,3 10.413,8 938.907,0
Materiales y Suministros 463.582,9 345.556,9 118.026,0
Bienes duraderos 2.339.778,0 2.264.656,0 75.122,0
Transferencias Corrientes 278.911,9 231.053,4 47.858,5
Cuentas Especiales 407.618,8 407.618,8
Total aplicación 10.863.096,3 8.142.291,0 380.309,3 2.340.496,0
Instituto sobre Alcoholismo y Farmacodependencia
Presupuesto Ordinario 2014
Detalle de origen y aplicación de recursos
(miles colones)
Descripción Total
Programas
Cuadro N° 7
41
Concepto Programa 1 Programa 2 Programa 3 Total %
I. TOTAL PRESUPUESTO 406.063,0 6.000,0 5.100,0 417.163,0 100,0
a) Radio y Televisión 386.063,0 386.063,0 92,5
1. Patrocinio de Programas 346.063,0 346.063,0 89,6
SINART 62.574,5 62.574,5 16,2
Otros 283.488,6 283.488,6 73,4
2. Cuñas, avisos o comerciales 40.000,0 40.000,0 10,4
b) Otros medios 20.000,0 6.000,0 5.100,0 31.100,0 7,5
II. TOTAL GASTADO
a) Radio y Televisión
1. Patrocinio de Programas
2. Cuñas, avisos o comerciales
b) Otros medios
Instituto Sobre Alcoholismo y Farmacodependencia
Presupuesto Ordinario
Informe de la subpartida Información, publicidad y propaganda
Del 1 de enero al 31 de diciembre año 2014
Cuadro N° 8
42
Presup. Ordinario 2014 5.580.620,0 10.863.096,3 1.899.087,0 8.964.009,3 (3.383.389,3)
5.580.620,0 10.863.096,3 1.899.087,0 8.964.009,3 (3.383.389,3)
Ordinario Total
Remuneraciones 5.050.288,6 5.050.288,6
Servicios 2.322.916,1 2.322.916,1
Materiales y suministros 463.582,9 463.582,9
Bienes duraderos 2.339.778,0 2.339.778,0
Transferencias corrientes 278.911,9 278.911,9
Cuentas especiales 407.618,8 407.618,8
Total 10.863.096,3 10.863.096,3
Contribución patronal al seguro de salud
de la C.C.S.S. 561.260,5 561.260,5
Contribución patronal al Banco Popular 19.804,5 19.804,5
Aporte patronal al régimen obligatorio de
pensiones complementarias 59.413,6 59.413,6
Aporte patronal al fondo de capitalización
laboral 118.827,2 118.827,2
Sumas con destino específico sin
asignación presupuestaria 407.618,8 407.618,8
Ley N° 7972 544.370,0 544.370,0
DESAF 87.956,4 87.956,4
Instituto Costarricense Sobre Drogas
(Ley N° 8204) 99.835,9 99.835,9
Total exclusiones 1.899.087,0 1.899.087,0
Presupuesto neto 8.964.009,3 8.964.009,3
Límite autorizado 5.580.620,0 5.580.620,0
Diferencia 3.383.389,3 3.383.389,3
Saldo o exceso
(G)
Instituto Sobre Alcoholismo y Farmacodependencia
Presupuesto Ordinario 2014
Directrices Generales Políticas Presupuestaria del año 2014
Decreto Ejecutivo N° 37042-H, publicado en la Gaceta N° 59 del 22 de marzo del 2012. STAP- 0913-2012
Cuadro N° 9
Autorizado A
P/Saldo Exceso
(B)
Tipo de documento
(A)
Ajuste AP
( C )
Gasto
Propuesto
(D)
Ajuste (1) a (5)
( E )
Propuesto neto
(F)
43
ANEXOS
44
Descripción 2013* 2012 2011 2010 2009 2008 2007Ingresos corrientes 5.659.994,8 7.531.386,6 5.596.558,2 5.398.057,7 2.287.627,7 1.238.701,4 2.397.359,2Ingresos no tributarios 1.608,6 777,8 10.013,7 790,7 2.062,2 6.151,3 46.930,7Venta de bienes y servicios 157,2 218,1 438,7 401,0 249,9 218,4 501,8Venta de servicios 157,2 218,1 438,7 401,0 249,9 218,4 501,8Otros servicios 157,2 218,1 438,7 401,0 249,9 218,4 501,8
Servicios de publicidad e impresión 157,2 218,1 438,7 401,0 249,9 218,4 501,8Multas y sanciones 237,7 27,1 571,5 Sanciones administrativas 237,7 27,1 571,5
Otros ingresos no tributarios 1.451,4 559,8 9.575,0 389,6 1.574,7 5.905,9 439,2
Reintegros en efectivo Ingresos varios no especificados 1.451,4 559,8 9.575,0 389,6 1.574,7 5.905,9 439,2
Transferencias corrientes 5.658.386,2 7.530.608,8 5.586.544,5 5.397.267,0 2.285.565,5 1.232.550,1 2.350.428,5 Transferencias corrientes del sector público 5.658.386,2 7.530.608,8 5.586.544,5 5.397.267,0 2.285.565,5 1.232.550,1 2.350.428,5 Transferencias corr. del gobierno central 5.173.142,0 7.157.572,4 5.355.472,4 5.133.008,0 1.614.266,7 1.172.466,2 1.828.266,2
Gastos operativos 3.570.855,3 5.150.272,4 4.952.185,0 4.672.120,0 1.469.333,3 933.182,8 1.441.266,2 Ley 7972 348.953,3 503.300,0 403.287,4 460.888,0 144.933,3 239.283,3 387.000,0 Ley 9028 1.253.333,3 1.504.000,0 Transferencias corr. de órganos desconc. 481.744,2 367.036,4 225.072,0 258.259,0 667.298,8 55.583,9 516.162,3
Instituto Costarric. s. Drogas (Ley 8204) 368.215,1 226.177,7 74.489,6 131.515,8 476.298,8 47.583,9 263.162,3 Desarrollo Social y Asignaciones Familiares 49.685,3 67.358,7 62.767,1 25.416,7 58.000,0 8.000,0 12.000,0 Patronato Nacional de la Infancia 63.843,8 73.500,0 87.815,4 101.326,5 133.000,0 241.000,0 Transferencias corrientes del gobierno 10.000,0
Municipalidad de Cartago 10.000,0 Transferencias corr. de emp. Públ. no finan. 3.500,0 6.000,0 6.000,0 6.000,0 4.000,0 4.500,0 6.000,0
Fábrica Nacional de Licores (Ley N° 8289) 3.500,0 6.000,0 6.000,0 6.000,0 4.000,0 4.500,0 6.000,0Recursos de vigencias anteriores 3.012.308,3 1.834.430,6 2.591.211,9 2.234.445,0 776.218,4 954.042,3 775.137,9
Superávit libre 1.395.048,9 1.644.744,3 2.170.884,6 1.628.270,1 559.091,9 199.875,5 204.543,1 Superávit específico 1.617.259,3 189.686,3 420.327,3 606.174,9 217.126,4 754.166,9 570.594,9
Total de Ingresos 8.672.303,1 9.365.817,3 8.187.770,0 7.632.502,7 3.063.846,1 2.192.743,7 3.173.068,6
* Datos a Agosto
Instituto Sobre Alcoholismo y Farmacodependencia
Serie histórica de ingresos efectivos de 2007 a 2013
Anexo N° 1
(en miles de colones)
45
Ingresos %
Presupuesto reales a Variación Ingresos %
Año 2014 agosto-13 (a-b) reales variación
(a) Proyectado 2012 (b-c)
a Dic 2013 (c)
(b)Ingresos corrientes 400,0 0,0 400,0 0,0 0,0 1.337,6 0,0 (0,0)
Ingresos no tributarios 400,0 0,0 400,0 0,0 0,0 777,8 0,0 (0,0)
Venta de bienes y servicios 400,0 100,0 400,0 100,0 0,0 218,1 28,0 72,0
Venta de servicios 400,0 100,0 400,0 100,0 0,0 218,1 28,0 72,0
Otros servicios 400,0 100,0 400,0 100,0 0,0 218,1 100,0 0,0
Servicios de publicidad e impresión 400,0 100,0 400,0 100,0 0,0 218,1 100,0 0,0 Otros ingresos no tributarios ,0 0,0 0,0 559,8 72,0 (72,0)
Ingresos varios no especificados 0,0 0,0 559,8 100,0 (100,0)
Transferencias corrientes 10.862.696,3 100,0 10.298.666,5 88,1 11,9 7.530.608,8 80,4 7,7
Transferencias corrientes del sector público 10.862.696,3 100,0 10.298.666,5 100,0 0,0 7.530.608,8 100,0 0,0
Transferencias corrientes del gobierno central 10.668.904,0 98,2 9.639.713,0 93,6 4,6 7.157.572,4 95,0 (1,4)
Gastos operativos 6.270.534,0 58,8 5.356.283,0 55,6 3,2 5.150.272,4 72,0 (16,4)
Ley 7972 del 24 diciembre 1999 544.370,0 5,1 523.430,0 5,4 (0,3) 503.300,0 7,0 (1,6)
Ley 9028 3.854.000,0 61,5 3.760.000,0 70,2 (8,7) 1.504.000,0 29,2 41,0 Transferencias corrientes de órganos desconcentr. 187.792,3 1,7 652.953,5 6,3 (4,6) 367.036,4 4,9 1,5
Instituto Costarricense sobre Drogas (Ley 8204) 99.835,9 53,2 437.966,7 67,1 (13,9) 226.177,7 61,6 5,5
Patronato Nacional Infancia (Convenio) 0,0 131.218,8 20,1 73.500,0 20,0 0,1
Desarrollo Social y Asignaciones Familiares (Ley 8289) 12.000,0 6,4 12.000,0 1,8 4,6 12.000,0 3,3 (1,4)
Desarrollo Social y Asignaciones Familiares (Convenio) 75.956,4 40,4 71.768,0 11,0 29,5 55.358,7 15,1 (4,1) Transf. corrientes de empresas públicas no financ. 6.000,0 0,1 6.000,0 0,1 (0,0) 6.000,0 0,1 (0,0)
Fábrica Nacional de Licores (Ley 8289) 6.000,0 100,0 6.000,0 100,0 0,0 6.000,0 100,0 0,0Recursos de vigencias anteriores 1.396.261,3 1.834.430,6
Superávit libre 818.319,2 1.644.744,3
Superávit específico 577.942,1 189.686,3
Total Ingresos 10.863.096,3 100,0 11.695.327,8 100,0 0,0 9.365.817,3 100,0 0,0
Ingresos % % %
Instituto sobre Alcoholismo y Farmacodependencia
Cuadro comparativo de ingresos
Anexo Nº 2
(en miles de colones)
46
Monto % Monto % Monto % Monto %
0 Remuneraciones 5.050.288,6 100,0 3.750.864,0 74,3 138.842,1 2,7 1.160.582,6 23,0
0.01 Remuneraciones básicas 1.930.175,5 100,0 1.418.516,7 73,5 44.784,3 2,3 466.874,4 24,2
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 1.856.598,9 96,2 1.344.940,1 69,7 44.784,3 2,3 466.874,4 24,2
0.01.02 Suplencias 73.576,6 3,8 73.576,6 3,8
0.02 Remuneraciones eventuales 100.300,0 100,0 97.750,0 97,5 2.550,0 2,5
0.02.01 Tiempo extraordinario 100.300,0 100,0 97.750,0 97,5 2.550,0 2,5
0.03 Incentivos salariales 2.260.507,3 100,0 1.670.658,6 73,9 73.183,0 3,2 516.665,7 22,9
0.03.01 Retribución por años servidos 636.605,7 28,2 440.427,4 19,5 21.997,5 1,0 174.180,8 7,7
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 660.545,4 29,2 494.895,5 21,9 24.631,4 1,1 141.018,5 6,2
0.03.03 Décimo tercer mes 330.075,6 14,6 245.148,1 10,8 9.074,4 0,4 75.853,1 3,4
0.03.04 Salario escolar 263.520,3 11,7 192.754,7 8,5 10.173,3 0,5 60.592,2 2,7
0.03.99 Otros incentivos salariales 369.760,3 16,4 297.432,8 13,2 7.306,4 0,3 65.021,1 2,9
0.03.99. 2 Carrera Profesional 166.485,3 45,0 127.439,8 34,5 6.284,9 1,7 32.760,5 8,9
0.03.99. 3 Complemento salarial 15.928,5 4,3 13.911,2 3,8 1.021,5 0,3 995,8 0,3
0.03.99. 5 Dedicación administrativa 27.558,5 7,5 16.419,3 4,4 11.139,2 3,0
0.03.99. 6 Dedicación consulta externa 90.595,5 24,5 81.515,4 22,0 9.080,2 2,5
0.03.99. 7 Bonificación adicional 49.420,4 13,4 41.005,8 11,1 8.414,6 2,3
0.03.99. 9 Zonaje 359,8 0,1 359,8 0,1
0.03.99. 10 Peligrosidad 19.412,2 5,2 16.781,5 4,5 2.630,7 0,7
0.04 Contribución patronal y Desarr. y la Seg. Social 581.065,1 100,0 431.558,7 74,3 15.974,6 2,7 133.531,8 23,0
0.04.01 Contribución Patronal CCSS 561.260,5 96,6 416.849,8 71,7 15.430,1 2,7 128.980,6 22,2
0.04.05 Contribución Patronal BP 19.804,5 3,4 14.708,9 2,5 544,5 0,1 4.551,2 0,8
0.05 Contr. Patr. Fondo Pens. Otros Fondo Cap. Laboral 178.240,8 100,0 132.380,0 74,3 4.900,2 2,7 40.960,7 23,0
0.05.02 Aporte patronal Reg. Pensiones 59.413,6 33,3 44.126,7 24,8 1.633,4 0,9 13.653,6 7,7
0.05.03 Aporte patronal Fondo Cap. Laboral 118.827,2 66,7 88.253.316 49,5 3.266.787 1,8 27.307.111 15,3
1 Servicios 2.322.916,1 100,0 1.373.595,3 59,1 10.413,8 0,4 938.907,0 40,4
1,01 Alquileres 138.134,7 100,0 91.294,7 66,1 46.840,0 33,9
1.01.01 Alquiler edificios y terrenos 84.046,7 60,8 77.206,7 55,9 6.840,0 5,0
1.01.02 Alquiler maq., equipo y mobil. 4.251,0 3,1 4.251,0 3,1
Programa 3
Prevención y
Atención del
Consumo de
Tabaco y otras
drogas
Regulación de
servicios
vinculados a
Prevención y
Tratamiento
Servicios de apoyo
y organización
administrativa
Código Descripción Total
Programa 1 Programa 2
Instituto Sobre Alcoholismo y Farmacodependencia
Presupuesto Ordinario 2014
Distribución del presupuesto por objeto del gasto para cada programa (Análisis horizontal)
Anexo N° 3
(miles de colones)
47
Monto % Monto % Monto % Monto %
Programa 3
Prevención y
Atención del
Consumo de
Tabaco y otras
drogas
Regulación de
servicios
vinculados a
Prevención y
Tratamiento
Servicios de apoyo
y organización
administrativa
Código Descripción Total
Programa 1 Programa 2
Instituto Sobre Alcoholismo y Farmacodependencia
Presupuesto Ordinario 2014
Distribución del presupuesto por objeto del gasto para cada programa (Análisis horizontal)
Anexo N° 3
(miles de colones)
1.01.03 Alquiler de equipo de cómputo 43.754,0 31,7 3.754,0 2,7 40.000,0 29,0
1.01.99 Otros Alquileres 6.083,0 4,4 6.083,0 4,4 0,0
1,02 Servicios básicos 79.665,0 100,0 5.250,0 6,6 74.415,0 93,4
1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 12.000,0 15,1 12.000,0 15,1
1.02.02 Servicio de energía eléctrica 35.000,0 43,9 35.000,0 43,9
1.02.03 Servicio de correo 115,0 0,1 115,0 0,1
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 27.300,0 34,3 27.300,0 34,3
1.02.99 Otros servicio básicos 5.250,0 6,6 5.250,0 6,6
1,03 Servicios comerciales y financieros 562.131,6 100,0 545.551,3 97,1 6.000,0 1,1 10.580,3 1,9
1.03.01 Información 11.100,0 2,0 6.000,0 1,1 5.100,0 0,9
1.03.02 Publicidad y propaganda 406.063,0 72,2 406.063,0 72,2
1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 142.024,1 25,3 139.468,3 24,8 2.555,8 0,5
1.03.04 Transporte de bienes 1.764,5 0,3 20,0 0,0 1.744,5 0,3
1.03.06 Comisiones y otros cargos financieros 130,0 0,0 130,0 0,0
1.03.07 Servicios transferencia electrónica información 1.050,0 0,2 1.050,0 0,2
1,04 Servicios de gestión y apoyo 1.097.956,9 100,0 550.909,9 50,2 547.047,0 49,8
1.04.01 Servicios médicos y de laboratorio 79.643,6 7,3 79.643,6 7,3
1.04.02 Servicios jurídicos 0,0 0,0
1.04.03 Servicios de ingeniería 147.500,0 13,4 142.000,0 12,9 5.500,0 0,5
1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales 385.352,8 35,1 235.052,8 21,4 150.300,0 13,7
1.04.05 Servicios desarrollo sistemas de información 82.897,0 7,6 82.897,0 7,6
1.04.06 Servicios Generales 328.150,0 29,9 20.000,0 1,8 308.150,0 28,1
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 74.413,5 6,8 74.213,5 6,8 200,0 0,0
1,05 Gastos de viaje y de transporte 111.287,3 100,0 80.343,4 72,2 3.000,0 0,3 27.944,0 25,1
1.05.01 Transporte dentro del país 40.959,8 36,8 38.900,9 35,0 2.058,9 1,9
1.05.02 Viáticos dentro del país 70.327,5 63,2 41.442,5 37,2 3.000,0 2,7 25.885,1 23,3
1.06 Seguros, reaseguros y otras obligaciones 64.583,4 100,0 11.709,9 18,1 413,8 0,6 52.459,8 81,2
1.06.01 Seguros 49.532,0 76,7 532,0 0,8 49.000,0 75,9
1.06.01 Seguros RT 15.051,4 23,3 11.177,9 17,3 413,8 0,6 3.459,8 5,4
1,07 Capacitación y protocolo 153.523,2 100,0 83.922,2 54,7 1.000,0 0,7 68.601,0 44,748
Monto % Monto % Monto % Monto %
Programa 3
Prevención y
Atención del
Consumo de
Tabaco y otras
drogas
Regulación de
servicios
vinculados a
Prevención y
Tratamiento
Servicios de apoyo
y organización
administrativa
Código Descripción Total
Programa 1 Programa 2
Instituto Sobre Alcoholismo y Farmacodependencia
Presupuesto Ordinario 2014
Distribución del presupuesto por objeto del gasto para cada programa (Análisis horizontal)
Anexo N° 3
(miles de colones)
1.07.01 Actividades de capacitación 115.595,5 75,3 51.294,5 33,4 1.000,0 0,7 63.301,0 41,2
1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 37.927,7 24,7 32.627,7 21,3 5.300,0 3,5
1,08 Mantenimiento y reparaciones 112.000,0 100,0 4.500,0 4,0 107.500,0 96,0
1.08.01 Manten. y repar. de locales 42.000,0 37,5 42.000,0 37,5
1.08.04 Manten. y repar. maquin. y equipo produc. 9.000,0 8,0 9.000,0 8,0
1.08.05 Manten. y repar. equipo de transporte 10.000,0 8,9 10.000,0 8,9
1.08.06 Manten. y repar. equipo comun. 9.000,0 8,0 9.000,0 8,0
1.08.07 Manten. y repar. equipo y mob. oficina 20.500,0 18,3 1.500,0 1,3 19.000,0 17,0
1.08.08 Manten. y repar. equipo cómputo y Sist. Inform. 4.000,0 3,6 4.000,0 3,6
1.08.99 Manten. y repar. otros equipos 17.500,0 15,6 3.000,0 2,7 14.500,0 12,9
1,09 Impuestos 3.520,0 100,0 3.520,0 100,0
1.09.02 Impuestos bienes inmuebles 2.000,0 56,8 0,0 2.000,0 56,8
1.09.99 Otros impuestos 1.520,0 43,2 0,0 1.520,0 43,2
1,99 Servicios diversos 114,0 100,0 114,0 100,0
1.99.99 Otros servicios no especificados 114,0 100,0 114,0 100,0
2 Materiales y suministros 463.582,9 100,0 345.556,9 74,5 118.026,0 25,5
2,01 Productos químicos y conexos 163.544,0 100,0 126.800,0 77,5 36.744,0 22,5
2.01.01 Combustibles y lubricantes 17.250,0 10,5 17.250,0 10,5
2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 124.644,0 76,2 124.000,0 75,8 644,0 0,4
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 19.000,0 11,6 500,0 0,3 18.500,0 11,3
2.01.99 Otros productos químicos 2.650,0 1,6 2.300,0 1,4 350,0 0,2
2.02 Alimentos y productos agroforestales 119.695,5 100,0 119.111,5 99,5 584,0 0,5
2.02.02 Productos agroforestales 600,0 0,5 100,0 0,1 500,0 0,4
2.02.03 Alimentos y bebidas 119.095,5 99,5 119.011,5 99,4 84,0 0,1
2,03 Materiales y prod. uso construcción y mant. 20.750,0 100,0 500,0 2,4 20.250,0 97,6
2.03.01 Materiales y productos metálicos 2.000,0 9,6 2.000,0 9,6
2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 1.000,0 4,8 1.000,0 4,8
2.03.03 Madera y sus derivados 2.000,0 9,6 2.000,0 9,6
2.03.04 Materiales y prod eléctricos, telefónicos y de cómputo 10.000,0 48,2 10.000,0 48,2
49
Monto % Monto % Monto % Monto %
Programa 3
Prevención y
Atención del
Consumo de
Tabaco y otras
drogas
Regulación de
servicios
vinculados a
Prevención y
Tratamiento
Servicios de apoyo
y organización
administrativa
Código Descripción Total
Programa 1 Programa 2
Instituto Sobre Alcoholismo y Farmacodependencia
Presupuesto Ordinario 2014
Distribución del presupuesto por objeto del gasto para cada programa (Análisis horizontal)
Anexo N° 3
(miles de colones)
2.03.05 Materiales y productos de vidrio 1.500.000 7,2 1.500,0 7,2
2.03.06 Materiales y productos plástico 1.500.000 7,2 500.000 2,4 1.000,0 4,8
2.03.99 Otros materiales y productos de construcción 2.750,0 13,3 2.750,0 13,3
2,04 Herramientas, repuestos y accesorios 10.581,0 100,0 1.650,0 15,6 8.931,0 84,4
2.04.01 Herramientas e instrumentos 7.581,0 71,6 1.150,0 10,9 6.431,0 60,8
2.04.02 Repuestos y accesorios 3.000,0 28,4 500,0 4,7 2.500,0 23,6
2,99 Útiles, materiales y suministros diversos 149.012,4 100,0 97.495,4 65,4 51.517,0 34,6
2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 18.173,0 12,2 9.580,0 6,4 8.593,0 5,8
2.99.02 Útiles y materiales médicos quirúrgicos 16.917,0 11,4 16.622,0 11,2 295,0 0,2
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 35.729,0 24,0 21.596,0 14,5 14.133,0 9,5
2.99.04 Textiles y vestuario 46.922,4 31,5 37.662,4 25,3 9.260,0 6,2
2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 15.805,0 10,6 2.005,0 1,3 13.800,0 9,3
2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 2.606,0 1,7 200,0 0,1 2.406,0 1,6
2.99.07 Útiles y materiales de cocina y comedor 230,0 0,2 230,0 0,2
2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 12.630,0 8,5 9.830,0 6,6 2.800,0 1,9
5 Bienes duraderos 2.339.778,0 100,0 2.264.656,0 96,8 75.122,0 3,2
5,01 Maquinaria, equipo y mobiliario 84.903,0 100,0 16.056,0 18,9 68.847,0 81,1
5.01.03 Equipo de comunicación 17.611,0 20,7 8.916,0 10,5 8.695,0 10,2
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 33.319,0 39,2 4.000,0 4,7 29.319.000 34,5
5.01.05 Equipos y programas de cómputo 27.950,0 32,9 2.300,0 2,7 25.650,0 30,2
5.01.06 Equipo sanitario y de laboratorio 840,0 1,0 840,0 1,0
5.01.07 Equipo y mobiliario educacional 560,0 0,7 560,0 0,7
5.01.99 Maquinaria y equipo diverso 4.623,0 5,4 4.623,0 5,4
5.02 Construcciones adiciones y mejoras 1.054.600,0 100,0 1.048.600,0 99,4 6.000,0 0,6
5.02.01 Edificios 1.054.600,0 100,0 1.048.600,0 99,4 6.000,0 0,6
5,03 Bienes preexistentes 1.200.000,0 100,0 1.200.000,0 100,0
5.03.01 Terrenos 900.000,0 75,0 900.000,0 75,0
5.03.02 Edificios preexistentes 300.000,0 25,0 300.000,0 25,0
5,99 Bienes duraderos diversos 275,0 100,0 275,0 100,0
50
Monto % Monto % Monto % Monto %
Programa 3
Prevención y
Atención del
Consumo de
Tabaco y otras
drogas
Regulación de
servicios
vinculados a
Prevención y
Tratamiento
Servicios de apoyo
y organización
administrativa
Código Descripción Total
Programa 1 Programa 2
Instituto Sobre Alcoholismo y Farmacodependencia
Presupuesto Ordinario 2014
Distribución del presupuesto por objeto del gasto para cada programa (Análisis horizontal)
Anexo N° 3
(miles de colones)
5.99.03 Bienes intangibles 275,0 100,0 275,0 100,0
6 Transferencias corrientes 278.911,9 100,0 231.053,4 82,8 47.858,5 17,2
6,03 Prestaciones 47.858,5 100,0 47.858,5 100,0
6.03.01 Prestaciones legales 47.858,5 100,0 47.858,5 100,0
6,04 Transfer. corr. a entid. priv. sin fines lucro 231.053,4 100,0 231.053,4 100,0
6.04.01 Trasferencias corr. Asociaciones 191.836,3 83,0 191.836,3 83,0
6.04.02 Trasferencias corr. Fundaciones 39.217,2 17,0 39.217,2 17,0
9 Cuentas especialaes 407.618,8 100,0 407.618,8 100,0
9.02 Sumas sin asignación presupuestaria 407.618,8 100,0 407.618,8 100,0
9.02.01 Sumas libres sin asignación presupuestaria ,0
9.02.02 Sumas con destino específico sin asig. Presup. 407.618,8 100,0 407.618,8 100,0
Ley N°9028 407.618,8 100,0 407.618,8 100,0
Total egresos 10.863.096,3 100,0 8.142.291,0 100,0 380.309,3 100,0 2.340.496,0 100,0
51
Presupuesto Egresos reales % Egresos %
Año 2014 a agosto 2013 Variación reales variación
(a) Proyectado (a-b) Año 2012 (b-c)
a Dic 2013 (c)
(b)
0 Remuneraciones 5.050.288,6 46,5 5.159.292,7 44,1 2,4 4.700.609,8 74,0 (29,9)
0.01 Remuneraciones básicas 1.930.175,5 38,2 1.973.951,9 38,3 (0,0) 1.804.500,0 38,4 (0,1)
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 1.856.598,9 96,2 1.920.132,1 97,3 (1,1) 1.794.611,4 99,5 (2,2)
0.01.02 Suplencias 73.576,6 3,8 53.819,8 2,7 1,1 9.888,6 0,5 2,2
0.02 Remuneraciones eventuales 100.300,0 2,0 88.577,2 1,7 0,3 60.713,5 1,3 0,4
0.02.01 Tiempo extraordinario 100.300,0 100,0 88.577,2 100,0 0,0 60.713,5 100,0 0,0
0.03 Incentivos salariales 2.260.507,3 44,8 2.355.200,6 45,6 (0,9) 2.134.458,9 45,4 0,2
0.03.01 Retribución por años servidos 636.605,7 28,2 649.732,1 27,6 0,6 595.674,2 27,9 (0,3)
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 660.545,4 29,2 688.740,8 29,2 (0,0) 645.689,9 30,3 (1,0)
0.03.03 Décimo tercer mes 330.075,6 14,6 339.541,6 14,4 0,2 306.558,0 14,4 0,1
0.03.04 Salario escolar 263.520,3 11,7 275.034,1 11,7 (0,0) 239.650,3 11,2 0,5
0.03.99 Otros incentivos salariales 369.760,3 16,4 402.151,9 17,1 (0,7) 346.886,4 16,3 0,8
0.04 Contribución patronal y Desarr. y la Seg. Social 581.065,1 11,5 567.520,2 11,0 0,5 536.663,7 11,4 (0,4)
0.04.01 Contribución Patronal CCSS 561.260,5 96,6 548.150,1 96,6 0,0 518.411,1 96,6 (0,0)
0.04.05 Contribución Patronal BP 19.804,5 3,4 19.370,1 3,4 (0,0) 18.252,6 3,4 0,0
0.05
Contr. Patr. Fondo Pens. Otros Fondo Cap. Laboral
178.240,8 3,5 174.042,8 3,4 0,2 164.273,6 3,5 (0,1)
0.05.02 Aporte patronal Reg. Pensiones 59.413,6 33,3 58.014,3 33,3 (0,0) 54.757,9 33,3 (0,0)
0.05.03 Aporte patronal Fondo Cap. Laboral 118.827,2 66,7 116.028,5 66,7 0,0 109.515,7 66,7 0,0
1 Servicios 2.322.916,1 21,4 1.818.809,7 15,6 5,8 835.422,2 13,1 2,4
1,01 Alquileres 138.134,7 5,9 98.270,8 5,4 0,5 52.074,5 6,2 (0,8)
1.01.01 Alquiler edificios y terrenos 84.046,7 60,8 72.930,9 74,2 (13,4) 50.837,6 97,6 (23,4)
1.01.02 Alquiler maq., equipo y mobil. 4.251,0 3,1 3.523,1 3,6 (0,5) 1.236,9 2,4 1,2
1.01.03 Alquiler de equipo de cómputo 43.754,0 31,7 21.736,9 22,1 22,1
1.01.99 Otros Alquileres 6.083,0 4,4 80,0 0,1 4,3 0,1
1,02 Servicios básicos 79.665,0 3,4 70.668,4 3,9 (0,5) 49.689,3 5,9 (2,1)
1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 12.000,0 15,1 10.000,0 14,2 0,9 7.893,9 15,9 (1,7)
1.02.02 Servicio de energía eléctrica 35.000,0 43,9 33.998,4 48,1 (4,2) 28.800,0 58,0 (9,9)
1.02.03 Servicio de correo 115,0 0,1 110,0 0,2 (0,0) 84,9 0,2 (0,0)
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 27.300,0 34,3 22.560,0 31,9 2,3 10.136,7 20,4 11,5
1.02.99 Otros servicio básicos 5.250,0 6,6 4.000,0 5,7 0,9 2.773,8 5,6 0,1
1,03 Servicios comerciales y financieros 562.131,6 24,2 250.900,5 13,8 10,4 246.067,3 29,5 (15,7)
1.03.01 Información 11.100,0 2,0 5.750,0 2,3 (0,3) 8.069,0 3,3 (1,0)
1.03.02 Publicidad y propaganda 406.063,0 72,2 28.185,0 11,2 61,0 116.889,2 47,5 (36,3)
Código Descripción
Instituto Sobre Alcoholismo y Farmacodependencia
Evolución del gasto
Anexo N° 4
(en miles de colones)
% % %
52
Presupuesto Egresos reales % Egresos %
Año 2014 a agosto 2013 Variación reales variación
(a) Proyectado (a-b) Año 2012 (b-c)
a Dic 2013 (c)
(b)
Código Descripción
Instituto Sobre Alcoholismo y Farmacodependencia
Evolución del gasto
Anexo N° 4
(en miles de colones)
% % %
1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 142.024,1 25,3 214.823,8 85,6 (60,4) 113.259,0 46,0 39,6
1.03.04 Transporte de bienes 1.764,5 0,3 1.161,6 0,5 (0,1) 201,8 0,1 0,4
1.03.06 Comisiones y otros cargos financieros 130,0 0,0 130,0 0,1 (0,0) 65,0 0,0 0,0
1.03.07 Servicios transferencia electrónica información 1.050,0 0,2 850,0 0,3 (0,2) 7.583,3 3,1 (2,7)
1,04 Servicios de gestión y apoyo 1.097.956,9 47,3 1.037.597,7 57,0 (9,8) 255.163,2 30,5 26,5
1.04.01 Servicios médicos y de laboratorio 79.643,6 7,3 76.565,9 7,4 (0,1) 2.500,0 1,0 6,4
1.04.03 Servicios de ingeniería 147.500,0 13,4 45.600,0 4,4 9,0 24.349,5 9,5 (5,1)
1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales 385.352,8 35,1 284.772,3 27,4 7,7 24.935,0 9,8 17,7
1.04.05 Servicios desarrollo sistemas de información 82.897,0 7,6 117.000,0 11,3 (3,7) 29.699,5 11,6 (0,4)
1.04.06 Servicios Generales 328.150,0 29,9 309.408,0 29,8 0,1 148.875,9 58,3 (28,5)
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 74.413,5 6,8 204.251,6 19,7 (12,9) 24.803,3 9,7 10,0
1,05 Gastos de viaje y de transporte 111.287,3 4,8 96.485,2 5,3 (0,5) 66.564,6 8,0 (2,7)
1.05.01 Transporte dentro del país 40.959,8 36,8 38.721,6 40,1 (3,3) 17.772,7 26,7 13,4
1.05.02 Viáticos dentro del país 70.327,5 63,2 57.763,6 59,9 3,3 48.791,9 73,3 (13,4)
1.06 Seguros, reaseguros y otras obligaciones 64.583,4 2,8 52.312,7 2,9 (0,1) 46.976,0 5,6 (2,7)
1.06.01 Seguros 49.532,0 76,7 33.951,0 64,9 11,8 37.336,0 79,5 (14,6)
1.06.01 Seguros RT 15.051,4 23,3 18.361,7 35,1 (11,8) 9.640,0 20,5 14,6
1,07 Capacitación y protocolo 153.523,2 6,6 115.808,0 6,4 0,2 28.330,7 3,4 3,0
1.07.01 Actividades de capacitación 115.595,5 75,3 90.296,0 78,0 (2,7) 23.195,7 81,9 (3,9)
1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 37.927,7 24,7 25.512,0 22,0 2,7 5.135,0 18,1 3,9
1,08 Mantenimiento y reparaciones 112.000,0 4,8 50.900,0 2,8 0,0 42.356,3 5,1 (2,3)
1.08.01 Manten. y repar. de locales 42.000,0 37,5 7.700,0 15,1 0,0 26.019,0 61,4 (46,3)
1.08.03 Manten. Inst. y otras obras 678,0 1,6 (1,6)
1.08.04 Manten. y repar. maquin. y equipo produc. 9.000,0 8,0 1.200,0 2,4 5,7 65,0 0,2 2,2
1.08.05 Manten. y repar. equipo de transporte 10.000,0 8,9 7.000,0 13,8 (4,8) 4.884,2 11,5 2,2
1.08.06 Manten. y repar. equipo comun. 9.000,0 8,0 10.000,0 19,6 (11,6) 2.451,0 5,8 13,9
1.08.07 Manten. y repar. equipo y mob. oficina 20.500,0 18,3 13.500,0 26,5 (8,2) 5.144,4 12,1 14,4
1.08.08 Manten. y repar. equipo cómputo y Sist. Inform. 4.000,0 3,6 5.500,0 10,8 (7,2) 2.427,4 5,7 5,1
1.08.99 Manten. y repar. otros equipos 17.500,0 15,6 6.000,0 11,8 3,8 687,4 1,6 10,2
1,09 Impuestos 3.520,0 0,2 44.621,5 2,5 (2,3) 47.573,7 5,7 (3,2)
1.09.02 Impuestos bienes inmuebles 2.000,0 56,8 1.500,0 3,4 53,5 1.040,2 2,2 1,2
1.09.99 Otros impuestos 1.520,0 43,2 43.121,5 96,6 65,9 46.533,5 97,8 (1,2)
1,99 Servicios diversos 114,0 0,0 1.245,0 0,1 (0,1) 626,7 0,1 (0,0)
1.99.02 Intereses moratorios y multas 0,0 821,0 65,9 (65,9) 626,7 65,9
53
Presupuesto Egresos reales % Egresos %
Año 2014 a agosto 2013 Variación reales variación
(a) Proyectado (a-b) Año 2012 (b-c)
a Dic 2013 (c)
(b)
Código Descripción
Instituto Sobre Alcoholismo y Farmacodependencia
Evolución del gasto
Anexo N° 4
(en miles de colones)
% % %
1.99.99 Otros servicios no especificados 114,0 100,0 424,0 34,1 65,9 34,1
2 Materiales y suministros 463.582,9 4,3 412.562,6 3,5 0,7 210.952,0 3,3 0,2
2,01 Productos químicos y conexos 163.544,0 35,3 135.235,0 32,8 2,5 84.795,4 40,2 (7,4)
2.01.01 Combustibles y lubricantes 17.250,0 10,5 15.250,0 11,3 (0,7) 15.234,8 18,0 (6,7)
2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 124.644,0 76,2 103.655,0 76,6 (0,4) 57.126,7 67,4 9,3
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 19.000,0 11,6 15.550,0 11,5 0,1 12.226,8 14,4 (2,9)
2.01.99 Otros productos químicos 2.650,0 1,6 780,0 0,6 1,0 207,2 0,2 0,3
2,02 Alimentos y productos agroforestales 119.695,5 25,8 120.370,0 29,2 (3,4) 78.059,3 37,0 (7,8)
2.02.02 Productos agroforestales 600,0 0,5 200,0 0,2 0,0 0,2
2.02.03 Alimentos y bebidas 119.095,5 99,5 120.170,0 99,8 (0,3) 78.059,3 100,0 (0,2)
2,03 Materiales y prod. uso construcción y mant. 20.750,0 4,5 11.430,0 2,8 1,7 5.079,4 2,4 0,4
2.03.01 Materiales y productos metálicos 2.000,0 9,6 2.000,0 17,5 (7,9) 1.145,8 22,6 (5,1)
2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 1.000,0 4,8 300,0 2,6 2,2 75,3 1,5 1,1
2.03.03 Madera y sus derivados 2.000,0 9,6 1.000,0 8,7 0,9 666,0 13,1 (4,4)
2.03.04
Materiales y prod eléctricos, telefónicos y de
cómputo 10.000,0 48,2 4.560,0 39,9 8,3 1.921,8 37,8 2,1
2.03.05 Materiales y productos de vidrio 1.500,0 7,2 1.000,0 8,7 (1,5) 490,5 9,7 (0,9)
2.03.06 Materiales y productos plástico 1.500,0 7,2 820,0 7,2 0,1 562,8 11,1 (3,9)
2.03.07 Útiles y mat. Cocina y comedor ,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
2.03.99 Otros materiales y productos de construcción 2.750,0 13,3 1.750,0 15,3 (2,1) 217,2 4,3 11,0
2,04 Herramientas, repuestos y accesorios 10.581,0 2,3 6.167,8 1,5 0,8 2.809,5 1,3 0,2
2.04.01 Herramientas e instrumentos 7.581,0 71,6 2.602,8 42,2 29,4 915,7 32,6 9,6
2.04.02 Repuestos y accesorios 3.000,0 28,4 3.565,0 57,8 (29,4) 1.893,7 67,4 (9,6)
2,99 Útiles, materiales y suministros diversos 149.012,4 32,1 139.359,7 33,8 (1,6) 40.208,4 19,1 14,7
2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 18.173,0 12,2 17.883,7 12,8 (0,6) 4.499,8 11,2 1,6
2.99.02 Útiles y materiales médicos quirúrgicos 16.917,0 11,4 15.511,5 11,1 0,2 4.158,3 10,3 0,8
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 35.729,0 24,0 35.863,6 25,7 (1,8) 15.735,4 39,1 (13,4)
2.99.04 Textiles y vestuario 46.922,4 31,5 47.432,4 34,0 (2,5) 10.581,2 26,3 7,7
2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 15.805,0 10,6 5.277,0 3,8 6,8 1.989,0 4,9 (1,2)
2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 2.606,0 1,7 1.760,0 1,3 0,5 968,6 2,4 (1,1)
2.99.07 Útiles y materiales de cocina y comedor 230,0 0,2 100,0 0,1 0,1 120,4 0,3 (0,2)
2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 12.630,0 8,5 15.531,6 11,1 (2,7) 2.155,7 5,4 5,8
54
Presupuesto Egresos reales % Egresos %
Año 2014 a agosto 2013 Variación reales variación
(a) Proyectado (a-b) Año 2012 (b-c)
a Dic 2013 (c)
(b)
Código Descripción
Instituto Sobre Alcoholismo y Farmacodependencia
Evolución del gasto
Anexo N° 4
(en miles de colones)
% % %
5 Bienes duraderos 2.339.778,0 21,5 675.608,1 5,8 15,8 476.207,4 7,5 (1,7)
5,01 Maquinaria, equipo y mobiliario 84.903,0 3,6 159.240,1 23,6 (19,9) 85.916,3 18,0 5,5
5.01.01 Maquinaria y equipo de producción 1.906,0 2,2 (2,2)
5.01.03 Equipo de comunicación 17.611,0 20,7 79.775,0 50,1 (29,4) 38.656,4 45,0 5,1
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 33.319,0 39,2 17.730,0 11,1 28,1 6.218,9 7,2 3,9
5.01.05 Equipos y programas de cómputo 27.950,0 32,9 51.793,8 32,5 0,4 33.258,7 38,7 (6,2)
5.01.06 Equipo sanitario y de laboratorio 840,0 1,0 406,4 0,3 0,7 1.757,6 2,0 (1,8)
5.01.07 Equipo y mobiliario educacional 560,0 0,7 995,0 0,6 0,0 324,8 0,4 0,2
5.01.99 Maquinaria y equipo diverso 4.623,0 5,4 8.540,0 5,4 0,1 3.794,0 4,4 0,9
5,02 Construcciones adiciones y mejoras 1.054.600,0 45,1 401.000,0 59,4 (14,3) 390.291,1 82,0 (22,6)
5.02.01 Edificios 1.054.600,0 100,0 271.000,0 67,6 32,4 390.291,1 100,0 (32,4)
5.02.07 Instalaciones 130.000,0 32,4 (32,4) 32,4
5,03 Bienes preexistentes 1.200.000,0 51,3 115.287,6 17,1 34,2 17,1
5.03.01 Terrenos 900.000,0 75,0 115.287,6 100,0 (25,0) 100,0
5.03.02 Edificios preexistentes 300.000,0 25,0 25,0
5,99 Bienes duraderos diversos 275,0 0,0 80,4 0,0 (0,0)
5.99.03 Bienes intangibles 275,0 100,0 80,4 100,0 0,0 100,0
6 Transferencias corrientes 278.911,9 2,6 235.097,3 2,0 0,6 130.317,6 2,1 (0,0)
6,01 Transferencias corrientes al Sector Público ,0 12.494,9 5,3 (5,3) 9.427,0 7,2 (1,9)
6.01.02 Transf. corrientes a órganos desconcentrados 12.494,9 100,0 (100,0) 9.427,0 100,0 0,0
6,03 Prestaciones 47.858,5 17,2 78.069,2 33,2 (16,0) 23.862,1 18,3 14,9
6.03.01 Prestaciones legales 47.858,5 100,0 78.069,2 100,0 0,0 23.862,1 100,0 0,0
6,04 Transfer. corr. a entid. priv. sin fines lucro 231.053,4 82,8 144.533,2 61,5 21,4 97.028,5 74,5 (13,0)
6.04.01 Trasferencias corr. Asociaciones 191.836,3 83,0 130.033,2 90,0 (6,9) 88.180,0 90,9 (0,9)
6.04.02 Trasferencias corr. Fundaciones 39.217,2 17,0 14.500,0 10,0 6,9 8.848,6 9,1 0,9
9 Cuentas especiales 407.618,8 3,8 3.393.957,4 29,0 (25,3) 29,0
9.02 Sumas sin asignación presupuestaria 407.618,8 100,0 3.393.957,4 100,0 0,0 100,0
9.02.01 Sumas libres sin asignación presupuestaria ,0 0,0 4.457,4 0,1 (0,1) 0,1
9.02.02 Sumas con destino específico sin asig. Presup. 407.618,8 100,0 3.389.500,0 99,9 0,1 99,9
Ley N°9028 407.618,8 100,0 3.389.500,0 100,0 0,0 100,0
Total General 10.863.096,3 100,0 11.695.327,8 100,0 ,0 6.353.509,0 100,0 ,0
55
Descripción Monto
Servicios 2.322.916,1
Materiales y Suministros 463.582,9
Bienes duraderos 2.339.778,0
Total 5.126.277,0
Instituto Sobre Alcoholismo y Farmacodependencia
Presupuesto Ordinario 2014
Resumen de los egresos para efecto de refrendo de las
contrataciones de la Administración Pública
Anexo N° 5
( en miles de colones )
56
Cédula
JurídicaOrganización beneficiaria Monto
3-002-061420 Asociación de Alcohólicos de Alajuela, Patricio Pérez Saborío 10.342,1
3-002-124596 Asociación Centro Rehab para Alcohólicos de Goicoechea 10.342,1
3-006-126240 Fundación Oratorio Don Bosco de Sor María Romero (Programa de Prevención) 18.533,0
3-002-092400 Asociación Misionera Club de Paz 4.510,4
3-002-087618 Asociación Casa Salvando Alcohólico de Heredia, Celín Vílchez Argüello 10.342,1
3-002-109284 Asociación Hogar Feliz por la Salvación del Alcohólico de Naranjo 10.342,1
3-002-145468 Asociación Hogar Turrialbeño Salvando al Alcohólico 10.342,1
3-002-197992 Asociación Hogar Salvando al Alcohólico de Curridabat Enrique Amador Céspedes 10.342,1
3-002-175691 Asociación Salvando al Alcohólico de Limón Walter Rodríguez Artavia 10.342,1
3-002-045556 Asociación el Ejército de Salvación 4.510,4
3-006-285895 Fundación Valle de Oportunidades 10.342,1
3-002-195694 Asociación Albergue de Rehabilitación al Alcohólico Adulto Mayor Indigente 2.500,0
3-002-332366 Asociación Escazuceña Pro Hogar Salvando al Alcohólico 4.500,0
3-002-319885 Asociación Comunidad Cristiana Maná 10.342,1
3-002-173460 Asociación Hogar Salvando al alcohólico de Aserrí 10.342,1
3-002-147827 Asociación Hogar Salvando al Alcohólico de Desamparados, Gonzalo Bermúdez Jiménez, Ernesto Durán
Trejos 10.342,1
3-002-188035 Asociación Autogestores para la Salud de Coronado 10.342,1
3-002-056487 Asociación de Desarrollo Específico Clínica para el Enfermo Alcohólico Cartago (ADEPEA) 10.342,1
3-002-299786 Asociación Hogar Salvando al Alcohólico Javier Umaña Barquero 10.342,1
3-006-225236 Fundación Kayrós 10.342,1
3-002-261238 Asociación Restauración a la Niñez en Abandono y Crisis para una Esperanza Renovada (RENACER) 10.342,1
3-002-335348 Rostro de Jesús 10.342,1
3-002-321407 Casa Hogar San José 10.342,1
3-002-302289 Asociación Rehabilitación Marginados 10.342,1
Total 231.053,4
Instituto sobre Alcoholismo y Farmacodependencia
Presupuesto Ordinario 2014
Detalle de recursos asignados a Organizaciones no Gubernamentales, Ley N° 7972
Anexo N° 6
( en miles de colones )
57
Monto en miles
de ¢ %
TOTAL PRESUPUESTO 417.163,0 100,0
a) Radio y televisión 386.063,0 92,5
1. Patrocinio de Programas 346.063,0 89,6
SINART 62.574,5
Otros 283.488,6
2. Cuñas, avisos o comerciales 40.000,0 10,4
b) Otros medios 31.100,0 7,5
Coordinadora
Extendida a efecto de cumplir con la normativa vigente, a los dieciocho días del mes de setiembre del dos mil trece, a efectos de
cumplir con requisito exigido por el ente contralor.
Instituto sobre Alcoholismo y Farmacodependencia
Presupuesto Ordinario 2014
Área de Apoyo
Certificación
La suscrita Daisy Ureña Cerdas, en calidad de Coordinadora Área de Apoyo del Instituto Sobre Alcoholismo y
Farmacodependencia, me permito certificar que el Instituto está cumpliendo con lo establecido en la Ley N° 4325, en cuanto a los
gastos de publicidad e información por radio y televisión para el año 2014, como sigue:
MSc. Daisy Ureña Cerdas
58