Planificación Estratégica y Presupuesto: Aplicaciones, Avances y Desafíos para América

Latina

Curso: Planificación Estratégica y Construcción de Indicadores de Desempeño en el sector Público de Costa Rica

Dirección General de Presupuesto Nacional.Ministerio de Hacienda. Costa Rica23 al 27 de Noviembre de 2009

Marianela ArmijoÁrea de Políticas Presupuestarias y Gestión Pública ILPES/CEPALMarianela.armijo@cepal.org

Contenido

– La Planificación Estratégica Institucional como instrumento de apoyo al proceso de presupuestario

– Tendencias en América Latina

– La Planificación Estratégica y la evaluación del desempeño desde una perspectiva sistémica

– Lecciones aprendidas sobre la aplicación de la planificación estratégica institucional y Sistemas de M&E en los países de la región

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Quienes somos,que hacemos y para quienes

Quienes somos,que hacemos y para quienes

Que esperamos lograr, donde queremos ir

Que esperamos lograr, donde queremos ir

Cómo podemos llegarCómo podemos llegar

Como sabemos que llegamosComo sabemos que llegamos

Objetivos

Estrategias

Indicadores de Desempeño

Misión

La medición del desempeño es parte de un largo proceso de planeamiento

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Planificación Estratégica Institucional

•Marco de referencia para la asignación de recursos del presupuesto a los objetivos y metas prioritarias de las organizaciones públicas

Planificación Estratégica, como parte de las innovaciones presupuestarias (ILPES, 2004)

ObjetivosObjetivos

EstratégicosEstratégicosObjetivos BásicosObjetivos Básicos InstrumentosInstrumentos

Objetivos Objetivos MacroeconómicosMacroeconómicos

Preservar la solvencia Preservar la solvencia del sector públicodel sector público

Estabilizar la Estabilizar la demanda agregadademanda agregada

Marco de Marco de programación programación plurianualplurianual

Evaluación de Riesgos Evaluación de Riesgos FiscalesFiscales

Objetivos de PolíticasObjetivos de Políticas Eficiencia distributivaEficiencia distributiva

Asignar recursos de Asignar recursos de acuerdo a las acuerdo a las prioridades prioridades gubernamentalesgubernamentales

Planificación Planificación estratégicaestratégicaEvaluación de Evaluación de ProgramaPrograma

Indicadores de Indicadores de DesempeñoDesempeño

DesempeñoDesempeño

OperacionalOperacional

y Accountabilityy Accountability

Maximización relación Maximización relación costo- efectividad costo- efectividad ParticipaciónParticipación

ciudadanaciudadana

Planificación Planificación estratégicaestratégica

Indicadores de Indicadores de DesempeñoDesempeño

Convenios de GestiónConvenios de Gestión

PLANIFICACION ESTRATEGICA

PLANIFICACION ESTRATEGICA Y

PROGRAMACION OPERATIVA!!!!!

Tendencias en América Latina

Articulación de planificacìón entre diferentes niveles de decisiones

• Planeación Nacional de Desarrollo –Lineamientos Estratégicos

• Prioridades Sectoriales (Metas Sectoriales)

• Prioridades Regionales, Departamentales, Provinciales

• Planificación Estratégica Institucional- Ministerial

• Planificación Estratégica Programa (Entidad descentralizada, etc)

• Programación Anual Operativa- Presupuesto

Planificación Estratégica y Evaluación de Resultados desde una perspectiva sistémica

I. Planificación- Programación- Presupuesto

II. Monitoreo y Evaluación

III. Rendición de Cuentas

Plan Nacional de Desarrollo

Planificación Sectorial

Planificación- Programación

Presupuestaria con enfoque a resultados

Sistema de Indicadores de Gestión y resultados

Evaluación de Impacto y Resultados Intermedios

Informes de Evaluación Anual Resultados de la

Gestión, Congreso, Órganos de Control

¿Qué han hecho los países?

• Integración Plan- Presupuesto

– Colombia: SINERGIA– Costa Rica: MAPI-POIS– Uruguay SEV– Brasil Plan Plurianual. PPA– México SED– Chile Sistema de Control de

Gestión y Presupuesto por Resultados

– Perú Plan Nacional de Desarrollo- Sectorial…

– Ecuador Plan de Desarrollo de Gobierno

PERU

MEXICO

COSTA RICA

INSTRUMENTOS DE CONTROL DE GESTIÓN EN CHILE

Fuente: www.dipres,cl

EVALUACIÓN INDICADORES DE

DESEMPEÑO

PRESENTACION DE PROGRAMAS

AL PRESUPUESTOBGI

MECANISMOS DE INCENTIVO REMUNERACIONAL INSTITUCIONAL• PROGRAMA DE MEJORAMIEnTO DE LA GESTIÓN

• METAS DE EFICIENCIA INSTITUCIONAL• LEY MEDICA

DEFINICIONES ESTRATÉGICAS

DiscusiónDiscusión

AprobaciónAprobación

EjecuciónEjecución

EvaluaciónEvaluación

FormulaciónFormulación

EVALUACIÓN DE INVERSIONES

Lecciones aprendidas de la planificación estratégica institucional y Sistemas de M&E en los países de

la región

Avances y Temas pendientesFuentes: Estudio Modelo Abierto para una gestión orientada a

resultados. PRODEV. 2007

Sistematización de talleres ILPES, con Directivos de Planificación y Finanzas de varios países.

Estudios Banco Mundial, Institucionalización de Sistemas de Monitoreo y Evaluación. 2006

Otros….

Algunos avances…• Esfuerzos de articulación y mejoramiento de Planes

Nacionales de Desarrollo y Presupuesto (Brasil, Colombia, Costa Rica, México)

• Presupuestos institucionales con información de mayor calidad sobre Que hacen, para quienes y que quieren lograr…(Chile, Costa Rica, Brasil, Colombia, Uruguay) Presupuestos a niveles Subnacionales, Perú, Colombia..

• Empresas paraestatales, autónomas, en la mayor parte utilizan instrumentos de PE, Cuadro de Mando Integral u otras herramientas para definir Objetivos, Indicadores y Metas (OIM)

Problemas

1. Planificación y Proceso Presupuestario: mecanismos de articulación teoría….y

práctica

• Plan Nacional de Desarrollo: • Indicadores Macro nivel país

– Tasas de disminución de la Pobreza y marginalidad– Creación de empleo formal– Indicadores de seguridad ciudadana– Indicadores de Salud y Educación

• Planes Sectoriales

• Indicadores de Impacto y resultados intermedios de los Programas

– Tasas de Desnutrición– Deserción escolar– Disminución de déficit viviendas, etc

• Planes Institucionales

• Indicadores de Objetivos Estratégicos Institucionalesvinculados a los Programas

• Programas Presupuestarios

PRIORIDADESNACIONALES

PRIORIDADESPROGRASECTORIALES

FINES Y OBJETIVOSESTRATEGICOS

INSTITUCIONALES

Indicadores de Impacto Políticas

Estadísticas Nacionales

Indicadores de Impacto y Resultado

IntermedioProgramas

Evaluaciones de Impacto

Indicadores de Impacto Y resultado intermedioProgramas

PROGRAMACION OPERATIVA

Indicadores de

Gestión

Indicadores Impacto – País articulados con metas a nivel sectorial ?

Indicadores de Impacto a nivel sectorial con atribución directa con los Programas ?

Planificación Estratégica Institucional y Indicadores de Objetivos Estratégicos alineados con los Sectoriales?

Indicadores de Gestión alineados con OE?

Planes Estratégicos Institucionales

 

Plan Operativo Institucional

Presupuesto

La debilidad de una planificación estratégica institucional (nivel de ministerio)…dificulta una planificación estratégica y

operativa orientada a resultados

Plan Financiero Multianual

Plan Nacional de Inversiones

Plan Nacional de Desarrollo

METAS SECTORIALES

Planificación EstratégicaProgramas???

Planificación EstratégicaProgramas???

• Misión, Visión

• Objetivos Estratégicos( Y las estrategias, metas, actividades para lograrlos)

• Indicadores que permiten medir el desempeño logrado

• EVALUACION del DESEMPEÑO

2. Las instituciones no siempre saben que hacen y donde van… los instrumentos de monitoreo y evaluación, se aplican sobre bases débiles

3. La planificación estratégica no siempres se utiliza como ejercicio sistématico en apoyo a la

definición de las OIM

• Escasamente hay una articulación directa entre prioridades estratégica y gasto público (los techos presupuestarios…no discriminan lo estratégico..)

• En muchos casos la información de desempeño está siendo más un fin que un medio. …hay un fuerte marketing de indicadores…para mostrar logros

• Los indicadores base para monitoreo y evaluación son desarrollados como fines normativos con …. escaso apoyo como retroalimentación para los directivos.

La mayor parte de los Ministerios hace Planificación Estratégicas….pero en su gran mayoría no se incorpora como insumo en el Presupuesto…

4. Planificación y evaluación poco participativa…y como ejercicio académico, no programático…..débil

vinculo con el presupuesto

– Planificación Estratégica, centralizada como ejercicio académico…poco funcional para la articulación al presupuesto anual y menos plurianual..

– En muchos casos los sistemas de fijación de OIM son implementados unilateralmente desde las Direcciones de Finanzas y/o Planeación con escasa participación de los directivos de Programas.

Se generan indicadores irrelevantes para los

usuarios y ciudadanos

5. Marcos y arreglos institucionales poco favorables para apoyar el establecimiento de prioridades.…

• La PE, requiere marcos Institucionales que permitan ejercer “gerencia” y responsabilización”

• Se observa aun…descoordinación entre Órganos Rectores y altas demandas de información..sobre desempeño, generando costos de transacción a las entidades…con información de escaso uso para Toma de decisiones

• Presupuesto aun incremental y de corto plazo

• Restricciones o lentitud de procesos administrativos claves

6.- Poca evidencia de que la PE y los SEVd, apoyen la Eficiencia Asignativa y Eficacia Operativa….

Más de 15 años de iniciativas en la región:

Planeación, medición y evaluación

La mayor parte de la información sobre resultados es orientada hacia dentro de la Administración

Pública, desconocida para la ciudadanía y otros actores

Prioridades-Objetivos, Metas e Indicadores¿¿Para quienes??

FACTORES CRITICOS

Articulación planificación, evaluación y

rendición……1. Mejorar articulación entre la Planificación Nacional, Sectorial:

Uso de información estratégica para las políticas……

2. Adecuar los procesos presupuestarios para el uso de la información derivada de la Planificación Estratégica

3. Implementar incentivos para el uso de la información de evaluación en la toma de decisiones: Acuerdos de Desempeño..

4. Mejorar las técnicas de evaluación…y los sistemas de información….

5. Mejorar los sistemas de rendición de cuentas….

• Internalización de la PE en los procesos de la institución

• Compromiso y liderazgo de directivo

• Regularidad, continuidad en la aplicación y articulación entre la Planificación Institucional y Programática

• Alinear la planificación estratégica al ciclo presupuestario y considerarlo como insumo para su formulación

• Apoyos de los Sistemas de Control de Gestión y TIC´s

: Más que hacer un Plan ASEGURARSE QUE FUNCIONE

Planificación Estratégica y mejoramiento de la gestión

• Capacidad de retroalimentar a los niveles directivos (centros de responsabilidad) el nivel de logros de compromisos alcanzados y generar acciones correctivas.

• Comunicación de los resultados de la planificación estratégica

• Informar lo que interesa conocer…Cumplimiento de Metas físicas de productos….procesos…resultados ?

Avanzar hacia las mejores prácticas….. Que pasa en los países de la OCDE…

• Más que hablar de Planes se trata de Visiones de País y Prioridades Estratégicas (a diferencia de los países de América Latina éstas son pocas y acotadas)

• Las visiones de país son a largo plazo, más allá del período de gobierno (Corea, Canadá, Reino Unido, Nueva Zelanda), abarcan un horizonte de más de 10 años.

• La definición de las prioridades gubernamentales y su asignación sectorial son parte del proyecto del Presupuesto. “las prioridades nacionales se integran en el presupuesto anual”.