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Plan de auditorías 2015 Oficina de Control Interno Jorge Iván Hincapié Gómez Indeportes Antioquia
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Plan de auditorías 2015 Oficina de Control Interno
Jorge Iván Hincapié GómezIndeportes Antioquia
Funciones de la Oficina de Control Interno (Resolución 002 del 27/09/2013)
1) Adelantar , conforme a las normas que rigen elcontrol interno, acciones de seguimiento, verificación yauditoría, a las distintas actividades desarrolladas porlas dependencias de la Entidad y rendir informe a lagerencia de los resultados obtenidos.
2) Formular e implementar el plan de riesgosinstitucional en coordinación con las dependencias eimplementar los planes de acción, para mitigar laprobabilidad de ocurrencia y su impacto sobre lagestión.
Funciones de la Oficina de Control Interno (Resolución 002 del 27/09/2013)
3) Apoyar al gerente en el seguimiento al plan demejoramiento propuesto por la Contraloría General deAntioquia, con el fin de atender las observacionesformuladas como resultado de las auditorías fiscales.
4) Asesorar a la Entidad en la actualización y desarrollode sus procesos y en la difusión y práctica de la culturadel autocontrol, para el logro de los objetivosinstitucionales.
ACTIVIDAD ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AG SEP OCT NOV DIC
- Informes sobre la administración de las de PQRS. X X- Seguimientos a las estrategias del Plan Anticorrupción y
de Atención al Ciudadano.X X X X
- Seguimiento Mapa de Riesgos Corporativo y Mapa de
Riesgos de Corrupción.X X X
- Auditorias Internas Corporativas X X X X X X X X X X X X
- Capacitaciones sobre la cultura del autocontrol en los
procesos.X X X
- Informes de Austeridad en el Gasto. X X X- Seguimiento Planes de Mejoramiento de la Entidad
suscritos con la Contraloría.X X
- Seguimiento Planes de Mejoramiento por informes de la
oficina de Control Interno.X X X
- Seguimiento Plan de Acción por Dependencias de la
entidad.X X
- Seguimiento a los indicadores de Gestión de la Entidad. X X X X- Seguimiento a la presentación oportuna de los Informes de
Ley de la entidad.X X
- Informes pormenorizados del estado del sistemas de
control interno de la entidad.X X X
- Informe Ejecutivo de Evaluación del Sistema de Control
Interno (DAFP)X
- Informe de Evaluación del Sistema de Control Interno
Contable. (CGN)X
- Informe Derechos de Autor. X
“Plan de trabajo 2015 de la oficina de control interno”
ACTIVIDAD ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
Auditorias Internas Corporativas X X X X X X X X X X X X
- Revisión contratos y seguimiento labor de supervisión X
- Inventarios Villa Náutica de Guatapé
- Operación puntos de venta de licor
X&
- Revisión pagos por concepto apoyo a deportistas X
- Visita sedes Neiva 80 y Villa Deportiva A.R.B
- Operación puntos de venta de licor
X&
- Revisión contratos y seguimiento labor de supervisión X
- Revisión viáticos y horas extras. X
- Revisión seguros
- Operación puntos de venta de licor
X&
- Visita municipios - Actividades de Fomento y Desarrollo X
- Revisión pagos por diferentes conceptos X
- Revisión contratos y seguimiento labor de supervisión
- Operación puntos de venta de licor
X&
- Revisión pagos por concepto apoyo a deportistas X
- Seguimiento informe actas de gestión de Directivos X
“Plan de Auditorias Internas Corporativas 2015 de la oficina de control interno”
MES ACTIVIDAD OBJETIVO ALCANCE RESULTADO
Enero Elaboración informe de Gestión
de la oficina de Control Interno
por el año 2014.
Dar a conocer las actividades
realizadas
Vigencia 2014 Documento con plan de trabajo y
plan de auditorias.
Elaboración y presentación plan
de trabajo y plan de auditorias
internas corporativas 2015.
Dar a conocer a la gerencia el
programa de trabajo de la
oficina de Control Interno.
Vigencia 2015 Documento con plan de trabajo y
plan de auditorias.
Encuesta sobre la capacitación
del ERP (Enterprise Resource
Planning - software SICOF) por
parte del proveedor ADA.
Medir el nivel de satisfacción de
los usuarios sobre la
capacitación suministrada por
parte del proveedor.
Se seleccionó una muestra de
27 empleados que recibieron
la capacitación.
Los resultados no fueron muy
positivos, pues las calificaciones
estuvieron entre insatisfecho,
aceptable y satisfecho.
Seguimiento al plan
anticorrupción de la entidad.
Dar cumplimiento al Decreto
2641 de 2012, que reglamenta
los artículos 73 y 76 de la ley
1474 de 2011.
Se hizo seguimiento con los
diferentes dueños de
procesos.
Se subió a la página WEB de la
entidad el 31 -01 de 2015.
Informe auditoria a contratos
Verificar cumplimiento de
requisitos y obligaciones.
Contratos celebrados en el
mes de diciembre de 2014.
Falta rigurosidad por parte de los
Interventores en las exigencias al
cumplimiento de obligaciones por
parte de los contratistas.
Informe de auditoría al control de
las PQRS
Verificar el cumplimiento al
estatuto anticorrupción en su
artículo 76.
Segundo semestre de 2014
Se ejerce un adecuado control,
salvo una excepción señalada en
el informe del 28 -01 de 2015.
“Ejecución Plan de trabajo 2015 de la oficina de control interno”
MES ACTIVIDAD OBJETIVO ALCANCE RESULTADO
FebreroAuditoria sobre legalidad de
software en la entidad
Soportar la rendición del
informes de la D.N.D.A.
Todos los equipos de la
entidad
Informe recibido por la Dirección
Nacional de Derechos de Autor, el
26 – 02 de 2015.
Seguimiento al plan de
mejoramiento de la Contraloría
General de Antioquia.
Verificar el cumplimiento de
acuerdos establecidos.
Seguimiento informe de
auditoría Regular de 2014.
Se hizo seguimiento con los dueños
de procesos y se entregó a la
Contraloría.
Auditoría a la operación de los
puntos de venta de licor Olaya
Herrera y José María Córdova.
Revisar aplicación de
controles en la operación y
participar en los inventarios
físicos.
Operación de febrero e
Inventarios físicos del 11 y 12
de febrero de 2015.
Informe del 13 -02 de 2015 dirigido a la
Subgerente Administrativa y
Financiera, con copia al Gerente.
Visita Villa Náutica de
Guatapé
Verificar inventario físico de
implementos al 31 – 12 de
2014.
Muestreo de implementos
con base en criterio de
materialidad del valor en
inventarios.
Informe del 24 - 02 de 2015 dirigido al
jefe del área administrativa, con copia
a la Subgerente administrativa –
Financiera.
“Ejecución Plan de trabajo 2015 de la oficina de control interno”
MES ACTIVIDAD OBJETIVO ALCANCE RESULTADO
Marzo Revisión fondos de caja menor. Verificar el debido cuidado de
los dineros asignados.
Arqueos selectivos Arqueo al fondo del área
administrativa. Sin observaciones.
Visita instalaciones casa del
deporte Neiva 80
Acompañamiento visita de
Contraloría
Seguimiento informe anterior
de Control Interno
Informe área administrativa con
copia a la sugerencia
administrativa financiera.
Coordinación respuestas visita
de Contraloría
Enlace entre el ente de control
fiscal e Indeportes Antioquia.
Duración de la visita del 2 al
20 de marzo de 2015.
Entrega de información y
asistencia a mesa de cierre del
20 – 03 de 2015.
Revisión informe de operación
de los puntos de venta de licor
Olaya Herrera y José María C.
Revisar aplicación de controles
en la operación y participar en
los inventarios físicos.
Operación del puno de venta
en el mes de Marzo
Participación en Inventario del 31
de marzo de 2015.
Construcción matrices de
riesgos en contratación
Dotar a la administración de
herramienta de control en el
proceso de contratación
Matriz por Modalidad de
contratación
Comunicación del 30 de marzo de
2015.
Seguimiento a los Planes de
Mejoramiento por procesos de la
entidad
Verificar el cumplimiento de los
compromisos adquiridos.
Cumplimiento de acciones a
marzo 31 de 2015.
Revisión acciones emprendidas
para el cumplimiento de metas
establecidas.
“Ejecución Plan de trabajo 2015 de la oficina de control interno”
MES ACTIVIDAD OBJETIVO ALCANCE RESULTADO
Abril Revisión fondos de caja menor. Verificar el debido cuidado de
los dineros asignados.
Arqueos selectivos Arqueo al fondo del área
administrativa. Sin observaciones
Auditoria pagos a deportistas.
Verificar: criterios, autorización
y razonabilidad de los pagos.
Apoyos realizados en el último
trimestre del 2014 y el primer
trimestre del año 2015
Informe del 09/04 de 2015
enviado al Subgerente de Altos
Logros.
Realizar seguimiento al
funcionamiento del ERP en la
entidad
Realizar encuesta con los
usuarios del sistema y verificar
el funcionamiento de la
herramienta
Primer trimestre 2015.Se envió encuesta a una muestra
de 45 funcionarios. Informe del
29/04 de 2015
Auditoría a la operación de los
puntos de venta de licor Olaya
Herrera y José María Córdova.
Revisar aplicación de controles
en la operación y participar en
los inventarios físicos.
Operación del puno de venta
en el mes de Abril
Participación en los inventarios
físicos del 30/04 de 2015 en O.H
y J.M.C
Visita instalaciones Villa
Deportiva Antonio Roldán
Betancur.
Verificar situación actual y
hacer seguimiento informe
anterior
Estado actual
Informe del 13/04 de 2015
enviado a los administradores,
jefe de área operativa y
Subgerente de Altos Logros.
Seguimiento a los indicadores
de Gestión de la entidad
Verificar cumplimiento de los
indicadores de Gestión
Primer trimestre 2015 Pendiente
“Ejecución Plan de trabajo 2015 de la oficina de control interno”
MES ACTIVIDAD OBJETIVO ALCANCE RESULTADO
Mayo Revisión fondos de caja menor. Verificar el debido cuidado de
los dineros asignados.
Arqueos selectivos Arqueo al fondo del área
administrativa. Sin observaciones
Auditoría a la operación de los
puntos de venta de licor Olaya
Herrera y José María Córdova.
Revisar aplicación de controles
en la operación y participar en
los inventarios físicos.
Operación del punto de venta. Informe del 08/05 de 2015
enviado a la Subgerente
Administrativo- Financiera.
Seguimiento inventario de
bienes muebles extraviados
Indagar por las acciones
tomadas
Situación actual a mayo de
2015.
Memorando con radicado del
11/05 de 2015
Seguimiento matriz de riesgos
previsibles en contratación.
Contribuir a la elaboración de la
matriz de riesgos específica en
cada modalidad de contratación
Cumplimiento de
normatividad
Comunicación interna al comité
de gerencia del día 13/05 de 2015
Coordinación respuesta a la
Contraloría sobre el informe
Preliminar de la Auditoria
Regular
Presentar respuesta oportuna y
argumentada sobre las
observaciones formuladas por
la Contraloría.
Vigencia 2014 Oficio del Gerente del 25/05 de
2015
Seguimiento a los indicadores
de Gestión de la entidad
Verificar cumplimiento de los
indicadores de Gestión
Primer trimestre 2015 Pendiente
“Ejecución Plan de trabajo 2015 de la oficina de control interno”
MES ACTIVIDAD OBJETIVO ALCANCE RESULTADO
Junio Respuesta a Derecho de
Petición de la Procuraduría
General de la Nación
Aportar información relacionada
con el Punto de venta de licor
del O.H.
Respuesta puntos solicitadosOficio del 26 de mayo de 2015.
Revisión fondos de caja menor. Verificar el debido cuidado de
los dineros asignados.
Arqueos selectivos Arqueo al fondo del área
administrativa. Sin observaciones
Informe de Auditoria horas
extras, viáticos y Gastos de
desplazamiento.
Revisar cumplimiento de
procedimientos y aspectos
legales.
Enero 1 y mayo 15 de 2015. Informe del 11 de junio de 2015.
Coordinación respuesta a la
Contraloría sobre el informe
Definitivo de la Auditoria Regular
Presentar respuesta oportuna y
argumentada sobre las
observaciones formuladas por
la Contraloría.
Vigencia 2014
Oficio del Gerente del XXXXX de
2015
Seguimiento a los indicadores
de Gestión de la entidad
Verificar cumplimiento de los
indicadores de Gestión
Primer trimestre 2015 Pendiente
Auditoría a la operación de los
puntos de venta de licor Olaya
Herrera y José María Córdova.
Revisar aplicación de controles
en la operación y participar en
los inventarios físicos.
Operación del punto de venta.
Informe del 12 de junio de 2015
enviado a la Subgerente
Administrativo- Financiera.
“Ejecución Plan de trabajo 2015 de la oficina de control interno”
MES ACTIVIDAD OBJETIVO ALCANCE RESULTADO
Julio Auditoría a la operación de los
puntos de venta de licor Olaya
Herrera y José María Córdova.
Revisar aplicación de controles
en la operación y participar en
los inventarios físicos.
Operación del punto de venta. Informe del 03 de julio de 2015
enviado a la Subgerente
Administrativo- Financiera.
Informe pormenorizado del
estado del sistema de control
interno de la entidad
Visibilizar el estado del control
interno y dar cumplimiento al
estatuto anticorrupción
Periodo marzo-junio de 2015 Informe instalado en la página
WEB de la entidad el 14 de julio
de 2015
Auditoria al control de las PQRS Verificar el cumplimiento al
estatuto anticorrupción en su
artículo 76
Primer semestre 2015 Se ejerce un adecuado control,
salvo excepciones señaladas en
informe del 22 de julio de 2015
Visita al municipio de Venecia. Acompañamiento al equipo de
la Gobernación en la entrega
del parque educativo
Visita acompañamiento e
inspección avance obra
construcción coliseo.
Informe de comisión del 23 de
julio de 2015
Informe de austeridad en el
gasto
Cumplimiento decreto 0934 de
2012
Primer trimestre 2015 frente a
2014
Informe del 28 de julio de 2015
Socialización pólizas de seguros
de la entidad
Sensibilizar al personal sobre
los riesgos y formas de
mitigarlos
Pólizas de seguros vigencia
2015-2016
Comunicación interna al comité
de gerencia del 31 de julio de
2015
“Ejecución Plan de trabajo 2015 de la oficina de control interno”
MES ACTIVIDAD OBJETIVO ALCANCE RESULTADO
Agosto Comunicación conjunta con el
gerente
Actualización matrices de
riesgos en contrataciónVigencia 2015
Oficio del 5 de agosto de 2015 a
los integrantes del comité de
gerencia
Auditoría a la operación de los
puntos de venta de licor Olaya
Herrera y José María Córdova.
Revisar aplicación de controles
en la operación y participar en
los inventarios físicos.
Operación del punto de venta. Informe del 10 de agosto de 2015
enviado a la Subgerente
Administrativo- Financiera.
Visita al municipio de Marinilla Verificación desarrollo de los
juegos inter colegiados
categoría A
Duración de los juegos del 5 al
9 de agosto de 2015
Informe de comisión 04504 del 10
de agosto de 2015
Visita al municipio de Andes Verificación desarrollo de los
juegos inter colegiados
categoría B
Duración de los juegos
Del 13 al 17 de agosto de
2015
Informe de comisión 04757 del 20
de agosto de 2015
Visita al municipio de Guatapé Colaboración logística en la
rendición de cuentas de la
gobernación de Antioquia.
Rendición de cuentas del 25
de agosto de 2015.
Informe de comisión del 26 de
agosto de 2015
Revisión fondos de caja menor. Verificar el debido cuidado de
los dineros asignados.
Arqueo selectivo Arqueo al fondo del área
administrativa. Sin observaciones
“Ejecución Plan de trabajo 2015 de la oficina de control interno”
MES ACTIVIDAD OBJETIVO ALCANCE RESULTADO
Sepbre Revisión pagos de Seguridad
Social por parte de contratistas.
Verificar constancia de pagos y
Seguridad Social al día.
Muestra aleatoria de pagos de
agosto de 2015, para 10 de
28 contratistas
Informe 5084 del 01 -09, sin
observaciones.
Capacitación sobre el
Autocontrol en los procesos
Sensibilizar al personal sobre el
autocontrol en el actuar.
Grupo de personas y personal
de la entidad.
Boletín interno de la entidad del
4 - 09 de 2015
Auditoría a la operación de los
puntos de venta de licor Olaya
Herrera y José María Córdova.
Revisar aplicación de controles
en la operación y participar en
los inventarios físicos.
Operación del punto de venta. Informe del 14 de septiembre de
2015 enviado a la Subgerente
Administrativo- Financiera.
Revisión fondos de caja menor. Verificar el debido cuidado de
los dineros asignados.
Arqueo selectivo Arqueo al fondo del área
administrativa. Sin observaciones
Planeación y Ejecución de
auditoria al tema de seguros.
Revisión de las diferentes
pólizas
Verificar estado actual en
cuanto a vigencia, cobertura,
exclusiones y clausulas de
garantía.
Pólizas 2015 Documento de planeación en
septiembre y proyección informe
para el 2 de octubre de 2015
Participación en Inventario físico
de licor en los dos puntos de
venta
Verificar la existencia real de
los productos
Corte al 30 de septiembre de
2015
Informe proyectado para la
primera semana de octubre de
2015
“Ejecución Plan de trabajo 2015 de la oficina de control interno”
