Riesgos de Lavado de Dinero y Financiamiento del Terrorismo en las Actividades de Comercio Exterior

Tipologias Mas Comunes“Trade Based Money Laundering”

Presentado por Marcos A. Kerbel. MBA, CPA, CFPFlorida International University

V Conferencia InternacionalHotel EUROBUILDING, CARACAS, VENEZUELA

Julio 15-16, 200904/21/23 1

Riesgo de Lavado de Dinero en Comercio Exterior

• 1. Historia• A. Operacion Greenback (billete Verde)

Miami, Agosto 21, 1981• B. Mercado Negro del Peso Colombiano

Black Market Peso Exchange (BMPE)• Decreto 444- Colombia 1967• C 1982-Mercadeo de las computadoras

personales IBM y equipos electronicos por debajo de costo en Colombia

04/21/23 2

Evolucion del Lavado de Dinero en el Comercio Exterior

• La Ley de Prevencion de Lavado de Dinero 1986• 1988- Crisis Bancaria en Panama- Reaccion de la

Comunidad Bancaria de Miami• 1988-91-Bank of Credit & Commerce

International (BCCI)-renombrado Bank of Crooks and Criminals Intl. por las autoridades policiacas.

• 1992-La Ley Annunzio Wyley-Ceguera Intencional (Wilfull Blindness)

• Caso Contratista Bogotano

04/21/23 3

Casos de Comercio Exterior• Caso Calmaquip• Duque- Café• Frontera Brazil, Paraguay, Bolivia• Mercancia que no llego- Confabulacion con

Suplidor.• Doleiros – Operacion Aduanas de Brazil y

Estados Unidos- Arrestos en Miami-Banco Multado.

• Operacion Meltdown (Derrite de Oro Falso)

04/21/23 4

Leyes, Manuales y Guias• USA Patriot Act 2001- Uniting and Strengthening

America by Providing Appropriate Tools Required to Intercept and Obstruct Terrorism.

• Federal Financial Institutions Examination Council- FFIEC Manual- Agosto 24, 2007.

• Financial Action Task Force y Groupe d’action financiere.- FATF/GAFI- June 20, 2008.

• National Money Laundering Strategy- Tesoro de USA, Fiscalia Federal y Secretario de Seguridad Interior (Homeland Security) 2007.

• OFAC SDN Nacionales especialmente designados conocido como la Lista Clinton

04/21/23 5

04/21/23 6

04/21/23 7

04/21/23 8

04/21/23 9

04/21/23 10

04/21/23 11

04/21/23 12

04/21/23 13

04/21/23 14

04/21/23 15

04/21/23 16

04/21/23 17

04/21/23 18

04/21/23 19

04/21/23 20

04/21/23 21

04/21/23 22

04/21/23 23

04/21/23 24

04/21/23 25

04/21/23 26

04/21/23 27

04/21/23 28

04/21/23 29

04/21/23 30

04/21/23 31

04/21/23 32

04/21/23 33

04/21/23 34

04/21/23 35

04/21/23 36

04/21/23 37

04/21/23 38

04/21/23 39

04/21/23 40

04/21/23 41

04/21/23 42

04/21/23 43

04/21/23 44

04/21/23 45

04/21/23 46

04/21/23 47

04/21/23 48

04/21/23 49

04/21/23 50

04/21/23 51

12 reglas de sentido comun para evitar que su banco sea lavador de fondos con mercancia

1. Conozca a su Cliente.2. Conozca a los clientes de sus clientes. 3. Conozca los precios locales, regionales y mundiales de la mercancia comprada/ vendida o

financiada. 4. Conozca donde se almacena la mercancia5. Aplique la prueba del 6to sentido, del olfato y la opinion femenina conjuntamente con sus

sistemas de computacion y cumplimiento.6. Conozca el ultimo beneficiario de la mercancia o el que paga por ese embarque, que puede ser

diferente persona y que no es el cliente de su cliente.7. Asista a las ferias de mercancias que financia.8. Escuche las opiniones de auditores, y peritos evaluadores, y aseguradores.9. Conozca a su regulador de banca, mirelo como un amigo-consultor gratuito y no como un

enemigo castigador.10. Conozca su competencia y la competencia de su clientes y asi sera un experto en la industria.11. Reporte inmediatamente cualquier transaccion sospechosa a las autoridades12. Mantenga su conocimientos sobre este tema al dia. Asista a seminarios y cursos locales,

regionales e internacionales y lea a diario la prensa y revistas semanalmente

04/21/23 52

REGRESEMOS AL COMIENZO• Dime con quien andas y te dire quien eres• Justos pagan por pecadores• Comportamiento Etico• La Religion y la Banca • Riesgo Reputacional- Las Tres Coronas- Etica de Nuestros Padres• D.A.T.I. Divulgacion, Auditoria, Transparencia con Integridad Pilares del comportamiento etico/legal en banca y negocios

DISCLOSURE ACCOUNTABILITY TRANSPARENCY WITH

INTEGRITY THE PILLARS OF TODAY’S ETHICAL BEHAVIOR IN BANKING AND BUSINESS

04/21/23 53

FIN

• PREGUNTAS?

04/21/23 54