PRESUPUESTO SECTOR PÚBLICO - Reflexión … · Gasto Corriente: Pagos no recuperables que incluyen...

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Recursos Ordinarios

69,8%

Recursos Determinados

17,2%Recursos DirectamenteRecaudados

8.6%3.8%

Recursos por OperacionesO�ciales de Crédito

Donaciones yTransferencias

19,7% del PBI

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

Presión Tributaria (%PBI)

16%

15.7%

13.8%

14.8%

15.5%

15.4%

15.4% (proyectado)

Estructura de Ingresos

¿De dónde vienen los fondos del presupuesto?

OrdinariosDirectamenteRecaudados

Por operacioneso�ciales de crédito

Donaciones y Transferencias

RecursosDeterminados

Recursos

S/.82,977 Millones

S/.74,802 Millones

+10.9%

2014PTO

2013PIA

S/.10,287 Millones

S/.9,313 Millones

+10.5%

S/.4,563 Millones

S/.2,962 Millones

+54.1%

S/.678 Millones

S/.564 Millones

+20.2%

S/.20,429 Millones

S/.20,778 Millones

-1.7%

0.6%

Presión Tributaria (%PBI) 2011

33.8%

23.4%

19.4%

18.3

15.5%

9%

BRASIL

URUGUAY

ARGENTINA

PERÚ

MÉXICO

OECD2010

PRESUPUESTOdel SECTORPÚBLICO

2014Cada año, por iniciativa del Poder Ejecutivo, el Congreso de la República debe aprobar el Presupuesto del Sector Público para el siguiente ejercicio �scal (año �scal). La norma comprende las estimaciones de ingresos del Estado, así como los gastos que habrá de efectuarse en los distintos niveles de gobierno (nacional, regional y local). El debate presupuestal comprende en realidad tres leyes: a) Ley de Presupuesto del Sector Público, b) Ley de Endeudamiento del Sector Público; y c) Ley de Equilibrio Financiero. El presente informe presenta de manera grá�ca y sencilla los principales elementos y las implicancias del presupuesto público, cuya ejecución tiene un impacto signi�cativo en la evolución de la economía en su conjunto y que además, sin duda, repercute directa e indirectamente en la vida de las ciudadanas y los ciudadanos y en sus hogares, pues los recursos del Estado provienen mayormente de los tributos que pagamos. DEBEMOS ENTENDER EL PRESUPUESTO PORQUE SE FINANCIA CON NUESTRO ESFUERZO Y DEBE SER GASTADO EN NUESTRO BENEFICIO.

Crecimiento del PBI (anual) 6.0%Tipo de cambio �n de período S/. 2,72 por dólar

Variación de Precios (anual) 2.0%

Supuestos Macroeconómicos

Exportaciones FOB (anual) US$ 45,198 millones

$

Importaciones FOB (anual) US$ 45,682 millones

Resultado económico del SPNF 0.0% del PBI

Resultado económico estructural del SPNF -0.8% del PBISPNF:sector público no �nanciero

5

4

3

2

1

0

20102011

20122013*

2014*

* Cifra Real Proyectada

Proyección Ley de Presupuesto

Cifra Real

?

Proyección y Resultados de los últimos 4 años

In�ación anual %

10

8

6

4

2

0

20102011

20122013*

2014*

* Cifra Real Proyectada

Proyección Ley de Presupuesto

Cifra Real

?

PBI anual %

S/. 81,857 millonesS/. 88,460 millones

S/. 95,535 millonesS/. 108,419 millones

S/. 118,934 millones

2010

2011

2012

2013

2014

13.1%

8.1%

8 %13.5% 9.7%

Evolución del Presupuesto del Sector Público

VARIACIÓN ANUAL

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Recursos OrdinariosImpuesto a la Renta

Impuesto a la PropiedadS/. 3,124 Millones

Impuesto a la Producción y al ConsumoS/. 51,814 Millones

Otros, Devoluciones, etc.S/. 5,883 Millones

5.5%

0.5%

S/. 32,973 Millones

8.6%

-1%}

Otros ingresos, venta bienes, venta de activos0.3% S/. 3,197 Millones

Transferencias (Sunat, BN, otros) -0.4%S/. -2,248 Millones

2014

2013

2014

2013

S/.982 Millones

S/.664 Millones

-32.4%

REGALÍASMINERAS

+20.5%

OTROS

S/. 1,813 Millones

S/. 2,186 Millones2014

S/.5,001 Millones

S/.3,514 Millones

-29.7%

MINERÍA

2013

Canon, Sobrecanon, Regalías, Rentas de Aduanas y Participaciones

...de Recursos Determinados

2014

2013

S/. 1,213 Millones

S/. 1,134 Millones

-6.5%

PETROLERO2014

2013

S/.2,541 Millones

S/.2,717 Millones

+6.9%

GASÍFERO

IMPUESTOS

c

ba

Porcentajedel PBI

13.6%

El presupuesto registra los ajustes de canon debido a la caída en el precio de los metales y el estancamiento de inversionesmineras.

¿Dónde se invierte nuestro dinero?

s/.75,007MILLONES2014

s/.68,791MILLONES

20139%

GastoCorriente


s/.30,065MILLONES

2013

12.4%

GastoCapital


s/.9,563MILLONES

2013

8.5%

Serviciode la Deuda

USO DELPRESUPUESTO

Funciones PIA 2013

Estructura % PPT 2014

Estructura % Var. % 2014/2013

Orden público y seguridad 5,236 4.8 6,647 5.6 27.0 Vivienda y desarrollo urbano 1,993 1.8 2,495 2.1 25.2 Pesca 240 0.2 294 0.2 22.7 Justicia 3,308 3.1 4,025 3.4 21.7 Defensa y seguridad nacional 4,196 3.9 4,843 4.1 15.4 Salud 9,940 9.2 11,180 9.4 12.5 Previsión social 10,084 9.3 11,289 9.5 12.0 Protección social 4,413 4.1 4,880 4.1 10.6 Transporte 11,195 10.3 12,350 10.4 10.3 Comunicaciones 367 0.3 403 0.3 9.7 Deuda pública 8,896 8.2 9,700 8.2 9.0 Planeamiento, gestión y reserva de contingencia 17,201 15.9 18,567 15.6 7.9 Educación 16,809 15.5 18,133 15.2 7.9 Relaciones exteriores 504 0.5 541 0.5 7.4 Cultura y deporte 1,097 1.0 1,164 1.0 6.1 Trabajo 242 0.2 254 0.2 5.2 Industria 98 0.1 100 0.1 2.6 Ambiente 2,117 2.0 2,149 1.8 1.5 Minería 117 0.1 117 0.1 0.4 Legislativa 437 0.4 431 0.4 -1.4 Comercio 543 0.5 522 0.4 -3.8 Saneamiento 4,557 4.2 4,322 3.6 -5.2 Energía 1,124 1.0 1,065 0.9 -5.3 Agropecuaria 3,259 3.0 3,062 2.6 -6.0 Turismo 448 0.4 401 0.3 -10.5

Gasto Total 108,419 100.0 118,934 100.0 9.7

Asignación de recursos por función

Distribución del Presupuesto

67%

16%

70%

14%16%

Nacionals/. 83,238 millones

Nacionals/. 72,635 millones

Regionals/.17,634 millones

Regionals/.18,752 millones Local

s/.16,944 millones

Locals/.16,944 millones

17%

Reserva de Contingencia

1% de los Ingresos por Recursos Extraordinarios

Política salarial

Programas, entidades nuevas y otros gastos

S/. 830 Millones

S/. 1,638 Millones

S/. 2,086 Millones

La reserva de contingencia comprende recursos para �nanciar gastos que por su naturaleza y coyuntura no pueden ser previstos en los presupuestos de las entidades públicas.

iProgramas SocialesPresupuesto 2014

QALIWARMA2,9 Millones

de Niños

s/.1,288 millones

JUNTOS776,000

bene�ciarios

s/. 1,028 millones

PENSIÓN 65380,000 personas

s/. 578 millones

Programa Nacional

de Becas y Crédito Educativo

22,500 becas

s/. 518 millones s/. 264millones

CUNA MÁS65,000 niños

SAMU1,5 millones

s/. 145 millones

Atención de niños y

adolecentes en estado de

abandono

s/. 87 millones s/. 73 millones

Programa contra

la violencia familiar

47.000 personas

TRABAJA PERÚ15,000

personas

PROEMPLEO12,000

jóvenes

s/. 64 millones s/. 52 millones

TOTAL S/. 4,553 MillonesVariación anual -13.6%



Gastos por Sector

EDUCACIÓN

20132014

S/. 16,809 Millones

+ 7.9%

S/. 18,133 Millones

El presupuesto asignado a la educaciónse mantiene alrededor del 3% del PBI, a pesar de que existe el compromiso delEstado de ir aumentándolo progresivamente 0.25 puntos hasta alcanzar un equivalente al 6% del PBI.

SALUD

20132014

S/. 9,939 Millones

+ 12.5%

S/. 11,180 Millones

+

ORDEN PÚBLICO Y SEGURIDAD

20132014

S/. 2,543 Millones

+ 44.6%

S/. 3,678 Millones

Reducción de delitos y seguridad ciudadana

20132014

S/. 370 Millones

+ 13.0%

S/. 418 Millones

Lucha contra el terrorismo

20132014

S/. 1,998 Millones

+ 7.3%%

S/. 2,143 Millones

Reducción de trá�co ilícito de drogas, programas alternativos, otros

100%

90%

80%

70%

60%

50%

40%

30%

20%

10%

0%DeudaPública

PrevisiónSocial

RelacionesExteriores Justicia Trabajo Salud Comunicaciones Saneamiento Industria Cultura y

DeporteTurismo Pesca

Ene-Oct 2013 2012 Ene-Oct 2013 2012

¿En qué funciones se está gastando más/menos del presupuesto 2013?

MÁS MENOS

2014

PROGRAMAS

El presupuesto en saludrepresenta el 1.85% del PBI

El presupuesto total asciende a S/. 6,647 millones,27% más que el 2013

Ejecución del presupuesto *2013/2012*Enero-Octubre

Avance ideal de Gasto Ene-Oct

81.8% 79.3% 77.7%

71.2% 69.1% 68.8%

46%49.1% 52.7% 53.4% 53.5% 53.9%

EJECUCIÓNTOTAL

20132012

Ene-Oct: 65.8%

Anual: 85.2%

¿A cuántoasciende

el presupuestopor día?

2012 2013

PIA

PBI por día

S/. 261.02 millones S/. 297.03 millones S/. 325.8 millones

S/. 334.37 millones S/. 359.1 millones ---

S/. 1,436 millones S/. 1,571.6 millones S/. 1,654 millones

Fuentes: BCR, MEF, proyectos de ley de presupuesto 2014, 2013, 2012

2014

PIM

Glosario BN: Banco de la NaciónGasto Corriente: Pagos no recuperables que incluyen planilla, intereses de la deuda pública, y compra de bienes y servicios.Gasto de Capital: Gasto en bienes cuya vida útil es mayor que un año.OECD: Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos, compuesto por los 34 países más ricos del planeta.PBI: Producto Bruto Interno, producción anual.PIA: Presupuesto Institucional de Apertura, presupuesto inicial de de las entidad pública establecido en la Ley Anual de Presupuesto del Sector Público para el año respectivo.PIM: Presupuesto Institucional Modi�cado, presupuesto actualizado de las entidades públicas debido a modi�caciones presupuestales a nivel institucional como funcional programático. Presión tributaria: Relación porcentual de los ingresos del sector público por concepto de recaudación de impuestos y el PBI.PTO: Presupuesto del Sector PúblicoResultado Económico del Sector Público No Financiero (SPNF): Diferencia entre los ingresos y gastos (corrientes y capital).Resultado Económico estructural del Sector Público No Financiero (SPNF): Dé�cit o superávit en las cuentas del sector público que excluye los factores que están fuera del control de las autoridades.Recursos ordinarios: Ingresos provenientes principalmente de la recaudación tributaria.Recursos directamente recaudados: Ingresos generados por entidades públicas y administrados directamente por estas.Recursos determinados: Fondos públicos que provienen de impuestos cuyos ingresos se destinan al �nanciamiento de determinados gastos. Comprende el canon, sobrecanon, regalías, contribución a fondos, etc. Servicio de la Deuda: Monto de obligaciones del capital e intereses de un préstamo pendiente de pago, así como los intereses, comisiones y otros, según las condiciones del préstamo.


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