PROCEDIMIENTO PARA REALIZAR LA EVALUACIÓN TÉCNICA EN...

PROCEDIMIENTO PARA REALIZAR LA EVALUACIÓN TÉCNICA EN LA ETAPA

DE FORMULACIÓN DE UN PROYECTO

ALEXANDER GUATIBONZA CÁRDENAS. 1150275

LUIS AUGUSTO LEGUIZAMON HENAO. 1150274

UNIVERSIDAD DE SAN BUENAVENTURA

FACULTAD DE INGENIERIAS

ESPECIALIZACIÓN EN GESTIÓN IINTEGRAL DE PROYECTOS

SANTIAGO DE CALI

2016

PROCEDIMIENTO PARA LA EVALUACIÓN TÉCNICA DE

PROYECTOS EN LA ETAPA DE FORMULACIÓN

ALEXANDER GUATIBONZA CÁRDENAS

LUIS AUGUSTO LEGUIZAMON HENAO

Trabajo de grado para optar por el título de Especialista en Gestión Integral de

Proyectos

Director del proyecto:

Ph.D. Luis Felipe Granada Aguirre

Codirector del proyecto:

Ph.D. Ronald Rojas Alvarado

UNIVERSIDAD DE SAN BUENAVENTURA

FACULTAD DE INGENIERIAS

ESPECIALIZACIÓN EN GESTIÓN IINTEGRAL DE PROYECTOS

SANTIAGO DE CALI

2016

TABLA DE CONTENIDO

Pág.

GLOSARIO ............................................................................................................ 10

RESUMEN ............................................................................................................. 11

INTRODUCCIÓN ................................................................................................... 12

1. DESCRIPCIÓN DEL PROBLEMA ..................................................................... 13

1.1 PREGUNTA DE INVESTIGACIÓN .............................................................. 14

2. OBJETIVOS ....................................................................................................... 15

2.1 OBJETIVO GENERAL ................................................................................. 15

2.2 OBJETIVOS ESPECIFICOS ........................................................................ 15

3. JUSTIFICACIÓN ................................................................................................ 16

4. MARCO REFERENCIAL.................................................................................... 17

4.1 ANTECEDENTES ........................................................................................ 17

4.2 MARCO CONCEPTUAL............................................................................... 19

4.3 MARCO TEÓRICO ....................................................................................... 19

4.3.1 Localización.. ......................................................................................... 20

4.3.1.1 Factores geográficos.. ........................................................................ 20

4.3.1.2 Factores Institucionales. ..................................................................... 20

4.3.1.3 Factores sociales. ............................................................................... 20

4.3.1.4 Factores económicos. ......................................................................... 21

4.3.1.5 Medio ambiente. ................................................................................. 21

4.3.1.6 Tecnología utilizada. ........................................................................... 22

4.3.2 Tamaño. ................................................................................................. 22

4.3.2.1 Cantidad que se desea producir. ........................................................ 22

4.3.2.2 Capacidad de la maquinaria. .............................................................. 23

4.3.2.3 Frecuencia de uso de la mano de obra. .............................................. 23

4.3.2.4 Cantidad de turnos. ............................................................................. 23

4.3.2.5 Distribución física de los equipos. ....................................................... 23

4.3.2.6 Optimización de la mano de obra. ...................................................... 23

4.3.2.7 Tecnología.. ........................................................................................ 24

4.3.3 Ingeniería. .............................................................................................. 24

4.3.3.1 Proceso de producción. ...................................................................... 24

4.3.3.2 Distribución de la planta. ..................................................................... 24

4.3.3.3 Tipos de proceso y sus características. .............................................. 25

4.3.3.4 Control de calidad. .............................................................................. 26

4.3.4 Marco Legal.. ......................................................................................... 26

4.3.4.1 Constitución legal................................................................................ 26

4.3.4.2 Tipo de sociedad................................................................................. 26

4.3.4.3 Permisos de funcionamiento.. ............................................................. 27

5. METODOLOGÍA ................................................................................................ 28

6. RESULTADOS ................................................................................................... 29

6.1 MODELOS PARA LA EVALUACIÓN TÉCNICA DE PROYECTOS ............. 29

6.1.1 Localización.. ......................................................................................... 29

6.1.2 Tamaño.. ................................................................................................ 29

6.1.3 Ingeniería.. ............................................................................................. 30

6.1.4 Marco légal.. .......................................................................................... 31

6.2 PROCEDIMIENTO PROPUESTO PARA LA EVALUACIÓN TÉCNICA DE

PROYECTOS ..................................................................................................... 33

6.2.1 Objeto.. .................................................................................................. 34

6.2.2 Alcance.. ................................................................................................ 34

6.2.3 Responsables.. ...................................................................................... 34

6.2.4 Diagrama de flujo. .................................................................................. 34

6.2.5 Descripción del procedimiento.. ............................................................. 35

6.3 APLICACIÓN DEL PROCEDIMIENTO PROPUESTO ................................. 36

7. CONCLUSIONES .............................................................................................. 39

8. BIBLIOGRAFÍA .................................................................................................. 40

ANEXOS ................................................................................................................ 42

LISTA DE TABLAS

Pág.

Tabla 1. Antecedentes sobre evaluación técnica de proyectos ............................. 17

Tabla 2. Matriz de relación del estudio técnico ...................................................... 18

Tabla 3. Variables de investigación. ...................................................................... 19

Tabla 4. Tipos de permisos requeridos. ................................................................. 27

Tabla 5. Fuentes consultadas. ............................................................................... 28

Tabla 6. Herramientas para la evaluación de la localización de un proyecto. ........ 29

Tabla 7. Herramientas para la evaluación del tamaño de un proyecto. ................. 29

Tabla 8. Herramientas utilizadas para evaluar la ingeniería en un proyecto. ......... 30

Tabla 9. Tipos de sociedades que se pueden requerir en un proyecto .................. 31

Tabla 10. Permisos ambientales requeridos en los proyectos. .............................. 33

Tabla 11. Responsables de la evaluación. ............................................................ 34

Tabla 12. Evaluación cuantitativa del proyecto. ..................................................... 36

Tabla 13. Información general del proyecto ........................................................... 42

Tabla 14. Aspectos a evaluar en la localización del proyecto. ............................... 42

Tabla 15. Factores seleccionados y pesos asignados ........................................... 43

Tabla 16. Calificación general de la localización del proyecto ............................... 43

Tabla 17. Evaluación general de la localización del proyecto ................................ 43

Tabla 18. Aspectos a identificar en el tamaño del proyecto. .................................. 44

Tabla 19. Factores a evaluar en cada localización del proyecto ............................ 44

Tabla 20. Evaluación general del tamaño del proyecto ......................................... 44

Tabla 21. Distribución de productos ....................................................................... 45

Tabla 22. Calculo de la mano de obra ................................................................... 45

Tabla 23. Evaluación general de la ingeniería del proyecto ................................... 46

Tabla 24. Permisos ambientales en la gestión de proyectos. ................................ 46

Tabla 25. Evaluación legal ambiental del proyecto ................................................ 47

Tabla 26. Evaluación cuantitativa del proyecto. ..................................................... 47

Tabla 27. Información general del proyecto evaluado. .......................................... 50

Tabla 28. Aspectos evaluados en la localización del proyecto en Dagua. ............. 50

Tabla 29. Aspectos evaluados en la localización del proyecto en Ginebra. ........... 52

Tabla 30. Aspectos evaluados en la localización del proyecto en Guacarí. ........... 53

Tabla 31. Aspectos evaluados en la localización del proyecto en Yumbo. ............ 55

Tabla 32. Factores seleccionados y pesos asignados ........................................... 57

Tabla 33. Calificación general de la localización del proyecto ............................... 57

Tabla 34. Evaluación general de la localización del proyecto ................................ 58

Tabla 35. Aspectos a identificar en el tamaño del proyecto. .................................. 58

Tabla 36. Factores a evaluar en cada localidad del proyecto ................................ 59

Tabla 37. Evaluación general del tamaño del proyecto ......................................... 60

Tabla 38. Descripción de los productos. ................................................................ 60

Tabla 39. Factores agrícolas en los municipios del proyecto. ................................ 61

Tabla 40. Actividades productivas para los cultivos. .............................................. 63

Tabla 41. Cálculo de la mano de obra ................................................................... 64

Tabla 42. Evaluación general de la ingeniería del proyecto ................................... 64

Tabla 43. Permisos ambientales. ........................................................................... 65

Tabla 44. Evaluación legal ambiental del proyecto ................................................ 66

Tabla 45. Evaluación cuantitativa proyecto agrícola .............................................. 66

LISTA DE FIGURAS

Pág.

Figura 1. Variables a evaluar ................................................................................ 35

Figura 2. Diagrama del proceso productivo. .......................................................... 45

Figura 3. Variables evaluadas................................................................................ 49

Figura 4. Localización de municipios. .................................................................... 57

Figura 5. Proceso productivo hortícola .................................................................. 62

Figura 6. Ubicación de aguas subterráneas. ......................................................... 69

Figura 7. Áreas protegidas ..................................................................................... 69

Figura 8. Cartografía base ..................................................................................... 70

Figura 9. Cobertura del suelo................................................................................. 70

Figura 10. Ubicación sobre el Río Cauca .............................................................. 71

Figura 11. Cuencas Hidrográficas .......................................................................... 71

Figura 12. Direcciones ambientales regionales ..................................................... 72

Figura 13. Diques y canales .................................................................................. 72

Figura 14. Ecosistemas presentes ......................................................................... 73

Figura 15. Estaciones para medir la calidad del agua ........................................... 73

Figura 16. Estaciones para medir vertimientos ...................................................... 74

Figura 17. Fertilidad del suelo ................................................................................ 74

Figura 18. Base Geomorfológica ........................................................................... 75

Figura 19. Limitantes del uso del suelo .................................................................. 75

Figura 20. Pisos térmicos ...................................................................................... 76

Figura 21. Usos potenciales y zonificación del terreno. ......................................... 76

LISTA DE ANEXOS

Pág.

Anexo 1. Esquema general para la evaluación técnica de proyectos. ................... 42

Anexo 2. Evaluación técnica al proyecto Desarrollo de un sistema agroindustrial

rural competitivo en una bioregión del Valle del Cauca, Occidente ....................... 49

Anexo 3. Factores agrícolas en los municipios objeto del proyecto. ...................... 69

GLOSARIO

El glosario se realizó con base en la terminología utilizada en el libro Evaluación

de Proyectos de (Baca, 2013).

Automatizar: significa que la operación se efectué con una máquina y no por medios manuales.

Equipo clave: es aquel que requiere de la mayor inversión y que, por lo tanto, se debe aprovechar al 100% de su capacidad. Estudio técnico: investigación que consta de determinación del tamaño óptimo de la planta, ingeniería del proyecto y análisis organizativo, administrativo y legal. Evaluación de proyectos: actividades encaminadas a la toma de decisiones de inversión sobre un proyecto. Ingeniería del proyecto: resuelve todo lo concerniente a la instalación y el funcionamiento de la planta. Manufactura: actividad que toma insumos, como las materias primas, mano de obra, energía, etc., y los convierte en productos. Método de Lange: relación funcional entre el monto de la inversión y la capacidad productiva del proyecto. Método de escalación: determina la capacidad óptima de producción al considerar la capacidad de los equipos disponibles en el mercado y con esto analizar las ventajas y desventajas de trabajar cierto número de turnos de trabajo y horas extra. Organización Inteligente: es aquella que utiliza tecnología informática en forma de una red interna en la empresa. Proyecto: un esfuerzo temporal que se lleva a cabo para crear un producto, servicio o resultado único. (Project Management Institute – PMI). Proyecto de Inversión: plan que, si se le asigna determinado monto de capital y se le proporciona diversos insumos, producirá un bien o un servicio útil a la sociedad.

RESUMEN

Este trabajo de investigación hace parte del proyecto

del Profesor Ronald Rojas Alvarado de la Especialización en Gestión Integral de

Proyectos del Programa Ingeniería Industrial de la Universidad de San

Buenaventura Cali. El propósito de esta investigación es identificar los modelos,

variables y covariables necesarios para realizar la evaluación técnica de un

proyecto; este análisis ha mostrado la presencia de cuatro componentes básicos

que son la localización, el tamaño, ingeniería y los aspectos legales requeridos

para la formulación de un proyecto. El propósito de este trabajo es presentar un

procedimiento que permita ejecutar dicha evaluación, con base en la información

recolectada o suministrada y que está acorde con los modelos y técnicas

comúnmente aceptadas.

La metodología utilizada fue un enfoque cuantitativo de tipo descriptivo con un

diseño no experimental transversal; la recolección de la información se realizó a

través de la generación de una base de datos en medio digital y físico; la

información se obtuvo mediante documentos físicos y consultas en páginas de

Internet. Se diseñaron los instrumentos para recolectar, clasificar y analizar la

información común existente en la literatura consultada; finalmente, se procedió a

redactar el trabajo de grado con el análisis de las variables y covariables

aplicables a la evaluación técnica de proyectos. El análisis de los autores

consultados sobre la evaluación técnica, muestra que el 80% coincide en que el

requisito básico que debe contener esta evaluación debe incluir el tamaño, la

localización y la ingeniería del proyecto; sin embargo, el 10% de los autores hace

énfasis en los aspectos legales del proyecto, ya que en muchas circunstancias

estos podrían no viabilizar la ejecución del mismo. Puede concluirse que el

procedimiento diseñado permitió establecer las principales actividades y/o

requisitos que son importantes establecer en la formulación técnica de un

proyecto; su estructura mostró una coherencia en cada una de las etapas

propuestas, donde se pudo establecer que la metodología propuesta es flexible y

se puede adaptar a cualquier tipo de proyecto.

Palabras claves: proyecto, estudio técnico, aspectos técnicos, estudio

tecnológico, factibilidad, información técnica

INTRODUCCIÓN

Este trabajo de investigación hace parte del proyecto

del Profesor Ronald Rojas Alvarado de la Especialización en Gestión Integral de

Proyectos del Programa Ingeniería Industrial de la Universidad de San

Buenaventura Cali. El objetivo de la investigación fue identificar los modelos

aplicables para la evaluación técnica de proyectos en la etapa de formulación de

tal manera que permita determinar la viabilidad del proyecto. Para alcanzar los

objetivos propuestos se realizaron tres fases: i) consulta digital y física de la

literatura especializada para identificar, clasificar y evaluar los modelos existentes

con sus ventajas, desventajas y campos de aplicación, ii) diseño de un

procedimiento para llevar a cabo la evaluación técnica de proyectos de acuerdo

con los modelos y variables consultadas y iii) aplicación del procedimiento al

proyecto “Desarrollo de un sistema agroindustrial rural competitivo en una

bioregión del Valle del Cauca, Occidente”.

La investigación encontró que cuando se habla de proyectos, generalmente se

hace referencia a la búsqueda inteligente de una solución a una necesidad, sin

embargo, no todos los proyectos resultan ser viables y/o cubrir las expectativas

inicialmente previstas. Por esta razón, los estudios de evaluación técnica en los

proyectos de inversión son una herramienta que presentan los elementos de juicio

que permiten al(os) inversionista(s) y responsables de formular, gerenciar y

ejecutar los proyectos, tomar la decisión de invertir o no a corto, mediano o largo

plazo. La evaluación no se limita únicamente a la recopilación de los datos,

contiene un marco de referencia con el cual el evaluador hará un análisis

razonable y dará un concepto técnico, fundamentalmente acerca de la

conveniencia de invertir en un determinado proyecto. En este sentido, los

resultados del estudio son tan valiosos como la información que dio origen para su

evaluación, y dependerá en gran manera con el tipo de riesgo que se haya

analizado. Finalmente, para tomar la decisión sobre un proyecto es necesario

someterlo a un análisis multidisciplinario de diferentes especialistas, estar

fundamentados en el análisis de los antecedentes, una aplicación metodológica y

la consideración de todos los factores que puedan afectar el proyecto.

13

1. DESCRIPCIÓN DEL PROBLEMA

Para describir la problemática que se presenta en la formulación y evaluación de

proyectos, se consultó el Manual de Proyectos de Desarrollo Económico de las

Naciones Unidas, ya que se consideró que los estudios realizados por la CEPAL

dan un gran alcance al desarrollo de proyectos en Latinoamérica. En este sentido,

(Ortegón, Juan, & Roura, 2005) consideran:

Los comentarios desfavorables que suelen oírse respecto a la calidad de algunos

proyectos de inversión originados en los países poco desarrollados permiten

presumir que sí se lograran presentar en forma adecuada las ventajas económicas

de las iniciativas de inversión que les preocupan, podrían obtener más fácilmente

—o en mayor proporción— la colaboración del capital externo que con tanta

urgencia necesitan. Por otra parte, continuamente se registran importantes

pérdidas en el sector público y en el privado por no escoger la mejor alternativa

disponible para lograr determinada producción, o por llevar adelante iniciativas que

nunca debieron pasar de la fase de estudio. (Ortegón, Juan, & Roura, 2005).

Las deficiencias anotadas pueden deberse en gran medida a que no siempre se

tiene un claro concepto de lo que es un buen estudio de proyecto de inversión, y a

que no se cuenta con suficiente personal preparado para organizar, dirigir o

inspirar los estudios necesarios. El problema se ha reconocido debidamente en los

proyectos en materia de desarrollo económico que vienen realizando en forma

conjunta la Administración de Asistencia Técnica de las Naciones Unidas y la

Comisión Económica para América Latina. No obstante, junto con este

reconocimiento, se ha evidenciado una sorprendente escasez de material

didáctico para ayudar a los profesores y participantes en esos cursos, y que más

adelante pudiera servir de consulta en la ejecución de trabajos prácticos. Los

sondeos preliminares hechos en diversos círculos técnicos vinculados a las tareas

prácticas del desarrollo económico vinieron a confirmar la falta casi completa de

guías metodológicas que pudieran ayudar a ingenieros y economistas en la

preparación de proyectos, y a poner de manifiesto su gran necesidad. (Ortegón,

Juan, & Roura, 2005).

Es cierto que, por muy bien estudiado que esté, un proyecto no podrá contener los

detalles relativos a todos los elementos que inciden en él, ni prever todas las

dificultades que deben ser resueltas en el terreno mismo, en cuanto a

14

organización, puesta en marcha y funcionamiento. Sin embargo, el proyecto

representa la base racional de la decisión de montar una empresa, y ello explica la

necesidad de que esté lo mejor estudiado posible. Además, los proyectos bien

estudiados podrán contribuir a despertar el interés por desarrollarlos y tendrán

más probabilidades de atraer la atención de los posibles ejecutores justamente en

la medida en que hayan sido bien elaborados y presentados”.

De igual manera, el Project Management Institute (PMI), en su informe publicado

en agosto de 2014 denominado “Informe Pulso de la Profesión de PMI” señala:

“En 2009, IAG Consulting realizó una encuesta para evaluar comparativamente el

análisis de negocios, en la cual 74% de las empresas se clasificaron como

empresas con un bajo nivel de madurez en la gestión de requisitos en los

proyectos, lo cual resulta en incumplimiento de plazos, excesos en los

presupuestos y desperdicio de recursos. Estas empresas lograron sus objetivos de

negocios solo 54% de las veces, al tiempo que les tomaba 35% más tiempo

entregar estos resultados desalentadores. (Smith, 2014).

1.1 PREGUNTA DE INVESTIGACIÓN

¿Qué procedimiento permitirá realizar la evaluación técnica en la etapa de

formulación de un proyecto para determinar su viabilidad?

15

2. OBJETIVOS

2.1 OBJETIVO GENERAL

Diseñar un procedimiento para realizar la evaluación técnica en la etapa de

formulación de un proyecto.

2.2 OBJETIVOS ESPECIFICOS

Realizar un análisis de la literatura especializada consultada que permita

identificar, clasificar y definir cuáles son los marcos de referencia existentes

con ventajas, desventajas, campos de aplicación y tendencias para el

estudio técnico en la etapa de formulación de un proyecto.

Diseñar un procedimiento para realizar la evaluación técnica de acuerdo

con los marcos de referencia consultados y revisados de la literatura

especializada.

Aplicar el procedimiento diseñado para realizar la evaluación técnica al


bioregión del Valle del Cauca, Occidente”.

16

3. JUSTIFICACIÓN

Este trabajo mostrará un análisis de la literatura especializada consultada donde

se identifican los métodos más utilizados en la evaluación técnica de proyectos, y

se presentará una descripción de los aspectos más relevantes relacionados con

las variables, ventajas y desventajas de cada uno de los modelos identificados.

Con esta investigación se entregará un procedimiento que contenga los factores

esenciales requeridos en la evaluación técnica de proyectos en la etapa de

formulación; finalmente se realizará la aplicación del procedimiento propuesto al


bioregión del Valle del Cauca, Occidente”. Esta investigación constituye un aporte

que servirá como herramienta guía al momento de evaluar un proyecto.

17

4. MARCO REFERENCIAL

4.1 ANTECEDENTES

La tabla 1 contiene los antecedentes relacionados con los estudios y

evaluaciones técnicas en la gestión de proyectos.

Tabla 1. Antecedentes sobre evaluación técnica de proyectos

Autor Objetivo Propuesta del autor Conclusión

(Melnich, 1958) Describir técnicas

del proyecto Tamaño y localización de los proyectos

Ingenieria del proyecto

Presenta los aspectos básicos y describe de manera independiente cada enfoque, que permite hacer la evaluación técnica.

(Roura & Cepeda, 1999)

Estudio tecnológico

Recopilación de información básica para definir el marco en el que se seleccionará las opciones tecnológicas disponibles

Determinación de las características específicas de las tecnologías que el proyecto necesita

Valorización de los elementos de costo atribuibles a cada una de las alternativas seleccionadas

El factor ambiental y la tecnología del proyecto

Muestra de manera general cada uno de los componentes del estudio tecnológico

(Cordoba, 2001) Estudio Técnico

Ensayo de pruebas preliminares

Selección de procesos de producción

Especificación de la maquinaria para la operación y el equipo de montaje

Estudio de la distribución interior de edificios y distribución de terreno

Estudio de distribución interior de la planta

Proyectos complementarios de ingeniería

Rendimientos

Flexibilidad en la capacidad de producción

Programas de trabajo

La información técnica y física se transforma en unidades monetarias para el cálculo de las inversiones y la minimización y optimización de los costos

(Sapag & Sapag, 2003)

Técnicas de proyección del

mercado

El ámbito de la proyección

Método de proyección

Métodos cualitativos

Modelos causales

Modelos de series de tiempo

Cualquiera que sea el método utilizado, la validez de sus resultados dependerá de la calidad de los antecedentes considerados para el pronóstico.

(Ortegón, Juan, & Roura, 2005)

Estudio técnico

Situación base optimizada

Tamaño

Localización

Tecnología

Participación de la comunidad

Medio Ambiente

Presenta la información general de cada una de las etapas propuestas

(Pimentel, 2008) Aspectos técnicos

Tamaño

Localización

Plan de explotación

Requerimientos de insumos

Presenta varias teorías y modelos para la selección del tamaño y localización del proyecto

(Fontaine, 2008) Estudio de factibilidad

Tecnologías del proceso

Localización

Tamaño

Financiamiento y oportunidad de efectuar el proyecto

No detalla ninguna de las etapas mencionadas por el autor

(Araujo, 2012) Estudio técnico Estudio de las materias primas e insumos El estudio técnico puede

18

Autor Objetivo Propuesta del autor Conclusión

Localización del proyecto

Tamaño del proyecto

Ingeniería del proyecto

desarrollarse en los niveles de idea, prefactibilidad, factibilidad e implantación del proyecto definitivo.

(Baca, 2013) Evaluación técnica

Determinación del tamaño óptimo de la planta

Análisis y determinación del tamaño óptimo del proyecto

Análisis de la disponibilidad y el costo de los suministros e insumos

Identificación y descripción del proceso

Determinación de la organización humana y jurídica que se requiere para la correcta operación del proyecto

Analiza cada una de las etapas de la evaluación técnica e ilustra con ejemplos prácticos

(Arboleda, 2013) Formulación de

proyectos empresariales

Tamaño del proyecto

Localización del proyecto

Ingenieria del proyecto

Organización del proyecto

Analiza de manera detallada cada uno de los aspectos

Fuente: elaboración propia.

Una vez evaluada cada una de las propuestas presentadas por cada autor, se

procede con la elaboración de una matriz de relación con el fin de identificar los

componentes del estudio y su interacción con las propuestas de los autores. La

tabla 2 presenta la matriz de relación que identifica la propuesta de los diferentes

autores a través del tiempo.

Tabla 2. Matriz de relación del estudio técnico

Autor

Componentes del estudio técnico

Localización Tamaño Ingenieria Marco Legal

(Melnich, 1958) X X X

(Roura & Cepeda, 1999) X

(Cordoba, 2001) X X

(Sapag & Sapag, 2003) X X

(Ortegón, Juan, & Roura, 2005) X X X

(Pimentel, 2008) X X X

(Fontaine, 2008) X X X

(Araujo, 2012) X X X

(Baca, 2013) X X X X

(Arboleda, 2013) X X X


Finalmente, se realiza la consolidación y evaluación de las variables a utilizar

dentro de la investigación. En la tabla 3 se presenta las variables de investigación

que serán utilizadas para la elaboración del procedimiento para las evaluaciones

técnicas durante la formulación de los proyectos.

19

Tabla 3. Variables de investigación.

Variable dependiente Variables independientes Covariables

Procedimiento para la evaluación

técnica de

proyectos en la etapa de

formulación

Localización

Factores geográficos

Factores institucionales

Factores sociales

Factores económicos

Medio ambiente

Tecnología utilizada

Tamaño

Cantidad que se desea producir

Capacidad de la maquinaria

Frecuencia de uso de la mano de obra

Cantidad de turnos

Distribución física de los equipos

Optimización de la mano de obra

Tecnología

Ingenieria

Proceso de producción

Distribución de la planta

Tipos de proceso y sus características

Control de calidad

Marco Legal Constitución legal

Tipo de sociedad

Permisos de funcionamiento


4.2 MARCO CONCEPTUAL

Evolución del concepto de evaluación técnica en proyectos. De acuerdo con lo

expresado por (Kwak y Anbari, 2009), el contexto de gestión de proyectos

apareció en los años 1950 cuando las organizaciones comenzaron a aplicar en

forma sistemática herramientas y técnicas de administración de proyectos a obras

de ingeniería muy complejos. Esto aportó al desarrollo de la sociedad digital,

revolucionando la forma y procedimientos de la gestión. Dicho desarrollo ha

permitido la colaboración, interactividad y participación en la gestión de proyectos

de diversos profesionales y lugares. Sin embrago, fue a partir de 1958, cuando

Melnich, 1958 introdujo la descripción técnica del proyecto con todos los

parámetros correspondientes a la hoy conocida evaluación técnica de proyectos.

Sin embargo, desde esa época y hasta los últimos años ha prevalecido el

concepto y requerimientos básicos para la evaluación técnica en los proyectos tal

como se evidencia en la tabla 2.

4.3 MARCO TEÓRICO

De acuerdo con las variables y covariables identificadas en la tabla 3, a

continuación se presentan los aspectos relacionados con cada una.

20

4.3.1 Localización. Según lo expuesto por Pimentel, 2008, se entiende por

localización de una unidad productora de bienes o servicios al proceso de

selección de la entidad geográfica donde dicha unidad será ubicada en forma

definitiva. El proceso de selección de la región geográfica generalmente se realiza

en consideración a dos tipos de criterios sociales y privados, dependiendo de la

naturaleza del inversionista, contribuyendo al logro de mayor tasa de rentabilidad

sobre el capital (criterio privado) o a obtener el costo unitario mínimo (criterio

social) (Baca, 2013).

4.3.1.1 Factores geográficos. Baca, 2013 plantea los factores geográficos como:

Están relacionados con las condiciones naturales que rigen en las distintas zonas

del país, como el clima, los niveles de contaminación y desechos, las

comunicaciones (carreteras, vías férreas y rutas aéreas) (Baca, 2013).

4.3.1.2 Factores Institucionales. Estos factores se relacionan con los planes y

las estrategias de desarrollo y descentralización industrial (Baca, 2013).

La mayoría de los observadores industriales reconocen hoy en día la existencia de

dos tendencias claramente definidas, en la localización de plantas. La primera es

la de situarlas en las proximidades de las ciudades, en lugar de hacerlo en las

áreas rurales o en las mismas ciudades. Hoy en día las zonas suburbanas ofrecen

prácticamente todas las ventajas, facilidades y servicios que se encuentran en las

áreas de las ciudades y, además, tiene la ventaja de tener menores contribuciones

y de contar con terrenos suficientes para aumentar la planta, para hacer frente a

expansiones y para contar con estacionamiento para automóviles del personal de

la fábrica. La segunda tendencia en la localización de plantas es hacia la

descentralización de las mismas. La descentralización, o sea, la separación de las

plantas de una empresa dada en nuevas localizaciones, es una tendencia que

comenzó hace un cierto número de años y que se sigue manifestando hoy en día,

pero con nuevos motivos muy significativos. Anteriormente la industria establecía

plantas subsidiarias con objeto de hacer acopios de nuevos mercados y de prestar

un servicio más barato y más rápido a los compradores. (Pimentel, 2008)

4.3.1.3 Factores sociales. De acuerdo con Baca, 2013. Los factores sociales se

relacionan con la adaptación del proyecto al ambiente y a la comunidad. Se

refieren al nivel general de los servicios sociales con los que cuenta la comunidad,

como escuelas (y su nivel), hospitales, centros recreativos, facilidades culturales y

de capacitación de empleados. Los factores sociales, del mismo modo que los

21

económicos y políticos, contienen aspectos cualitativos y cuantitativos, que deben

se revaluados. Entre los cualitativos destacan los siguientes: Nivel de seguridad

social, de seguridad personal y de eficiencia en la administración de justicia. En el

caso de las variables cuantitativas son las siguientes: (Baca, 2013)

Índice de Desarrollo Humano

Índice de Gini

Índice de Pobreza

Índice de Violencia

Índice de Calidad de Vida

Índice de Confianza

Proporción del Gasto Social. (Pimentel, 2008)

4.3.1.4 Factores económicos. Baca, 2013 define los factores económicos como:

son los costos de los suministros e insumos en esa localidad, como la mano de

obra, las materias primas, el agua, la energía eléctrica, los combustibles, la

infraestructura disponible, los terrenos y la cercanía de los mercados y las

materias primas (Baca, 2013). Los factores económicos que se evalúan a los

efectos de determinar el riesgo país, son de carácter cualitativo y cuantitativo. En

el primer grupo se ubican las políticas fiscales y monetarias, y en el segundo las

siguientes variables:

Producto Interno Bruto (PIB)

Tasa de desempleo

Índice de precios (Inflación)

Valor de las reservas del país

Comercio exterior

Deuda Interna y Externa

Infraestructura y Recursos Naturales

Índice de Libertad Económica. (Pimentel, 2008)

4.3.1.5 Medio ambiente. Existen factores ambientales de atracción o rechazo de

una planta. Dependiendo de la cantidad de residuos que genere en su proceso de

elaboración del producto, la planta podrá ser más o menos contaminante para el

medio en el que se ubica. Esta contaminación genera rechazo y oposición de

ciertos grupos, cuando se instalan plantas contaminantes para el medio cerca de

22

núcleos de población, regiones naturales frágiles o de especial interés en su

conservación. Pero, además de los recursos naturales y energéticos, muchas

plantas tienen una dependencia más inmediata del medio ambiente. A veces, las

necesidades de agua o de zonas verdes cerca de la planta, no permiten la

localización de la planta más que en determinados lugares. Toda actividad

industrial supone la existencia de un importante agente contaminante, que se

convierte en un elemento de rechazo para las ciudades que les sirven como

mercado, por lo que las industrias deben localizarse en los lugares de peores

condiciones ecológicas. (Pimentel, 2008)

4.3.1.6 Tecnología utilizada. Pimentel, 2008 define: La selección de tecnologías

inadecuadas, conduce a desarrollos no sustentables y puede ocasionar severos

daños al medio ambiente o constituirse en pérdidas de empleos. En otros casos se

pueden generar incompatibilidades entre la tecnología seleccionada y la cultura

predominante en la sociedad lo cual se traduce en una fuente de inviabilidad para

el proyecto. Existen muchas posibles opciones de tecnología para un proceso

específico. Sin embargo, las decisiones sobre la selección del proceso y de la

tecnología se relacionan y se entrelazan íntimamente, en la práctica ambas

decisiones se toman en conjunto. (Pimentel, 2008)

4.3.2 Tamaño. Ortegón, Juan, & Roura, 2005 plantean: Por tamaño del proyecto

entenderemos la capacidad de producción en un período de referencia.

Técnicamente, la capacidad es el máximo de unidades (bienes o servicios) que se

puede obtener de unas instalaciones productivas por unidad de tiempo. El análisis

del tamaño de un proyecto tiene por objeto dimensionar conjuntamente la

capacidad efectiva de producción y su nivel de utilización, tanto para la puesta en

marcha como en su evolución durante la vida útil del proyecto. (Ortegón, Juan, &

Roura, 2005). En este mismo sentido, Baca, 2013 propone: Para determinar el

tamaño óptimo de la planta es necesario conocer con mayor precisión tiempos

predeterminados o tiempos y movimientos del proceso, o en su defecto diseñar y

calcular los datos con ciertas técnicas. (Baca, 2013). El estudio del tamaño

consiste básicamente en determinar el mejor nivel de producción para el cual debe

ser diseñada la unidad productora de bienes o servicios. (Pimentel, 2008)

4.3.2.1 Cantidad que se desea producir. Baca, 2013 indica que la cantidad que

se desea producir: depende de la demanda potencial que se calculó en el estudio

de mercado y la disponibilidad de dinero. Además, determina en gran medida el

23

proceso de manufactura a seleccionar. (Baca, 2013). El tamaño del proyecto debe

indicarse en el tipo de unidades que mejor expresen su capacidad de producción.

La cantidad de producto por unidad de tiempo es normalmente la medida más

adecuada. (Ortegón, Juan, & Roura, 2005)

4.3.2.2 Capacidad de la maquinaria. La capacidad individual de cada maquinaria

que interviene en el proceso productivo y el llamado equipo clave, es decir, aquel

que requiere de la mayor inversión y que, por lo tanto, se debe aprovechar al

100% de su capacidad. Si no se hace así, disminuirá la optimización del proceso,

lo cual se reflejará en una menor rentabilidad económica de la inversión al tener

instrumentos muy costosos. (Baca, 2013)

4.3.2.3 Frecuencia de uso de la mano de obra. La intensidad en el uso de la

mano de obra que se requiera adoptar: procesos automatizados,

semiautomatizados o con abundante mano de obra en las operaciones. Esta

decisión también depende, en buena medida, del dinero disponible, ya que un

proceso totalmente automatizado requiere de una mayor inversión. (Baca, 2013)

4.3.2.4 Cantidad de turnos. Puede ser un solo turno de trabajo con una duración

de diez horas, dos turnos con una duración de nueve hora, tres turnos diarios de

ocho horas, o cualquier otra variante. No es lo mismo producir diez toneladas

trabajando uno, dos o tres turnos diarios; la decisión afectará directamente la

capacidad de la maquinaria que se adquiera. (Baca, 2013)

4.3.2.5 Distribución física de los equipos. La optimización física de la

distribución del equipo de producción dentro de la planta. Mientras más distancia

recorra el material, ya sea como materia prima, producto en proceso o producto

terminado, la productividad disminuirá. Para lograrlo, es muy importante

considerar las técnicas de manejo de materiales. (Baca, 2013)

4.3.2.6 Optimización de la mano de obra. Si se calcula mal la mano de obra

requerida habrá problemas. Con una estimación mayor habrá mucha gente ociosa

y se pagaran salarios de más; si sucede lo contrario, los trabajadores no

alcanzaran a cubrir todas las tareas que es necesario realizar, lo que retrasará el

programa de producción. (Baca, 2013)

24

4.3.2.7 Tecnología. La tecnología disponible puede ser factor determinante del

tamaño en situaciones como las siguientes: para ciertos tipos de procesos, los

proveedores de tecnología no producen soluciones por debajo de una capacidad

determinada. Inflexibilidad o discontinuidad en el dimensionamiento tecnológico,

de manera que las configuraciones disponibles en el mercado presenten saltos

importantes de capacidad, lo cual lleva al proyecto a tomar una decisión inferior o

superior a la requerida (ejemplo, plantas de generación termoeléctrica). (Ortegón,

Juan, & Roura, 2005).

4.3.3 Ingenieria. Según Baca, 2013 la ingeniera resuelve todo lo concerniente a la

instalación y el funcionamiento de la planta. (Baca, 2013)

4.3.3.1 Proceso de producción. Es el procedimiento técnico que se utiliza en el

proyecto para obtener los bienes y servicios a partir de insumos, y se identifica

como la transformación de una serie de materias primas para convertirla en

artículos mediante una determinada función de manufactura. (Baca, 2013). Una

vez que se ha determinado cual debe ser el tamaño de la planta en base a las

restricciones técnicas y económicas, se debe seleccionar la alternativa de

producción que más se adecue a las condiciones sociales y económicas del país o

región donde se va a instalar la nueva unidad productora. Existen una serie de

factores que deben considerarse en la selección del proceso productivo; entre los

más importantes se encuentran:

Monto de la Inversión Requerida

Costos Unitarios de Producción.

Accesibilidad a la tecnología.

Mano de Obra especializada (Requerimiento y Disponibilidad)

Mano de Obra Total Requerida (Problemas laborales y generación de

empleo). (Pimentel, 2008)

4.3.3.2 Distribución de la planta. Baca, 2013 afirma: proporciona condiciones de

trabajo aceptables y permite la operación más económica, a la vez que mantiene

las condiciones óptimas de seguridad y bienestar para los trabajadores. Los

objetivos y principios básicos de una distribución de la planta son los siguientes:

Integración total

Mínima distancia de recorrido

25

Utilización del espacio cúbico

Seguridad y bienestar para el trabajador

Flexibilidad.

Existen tres tipos básicos de distribución:

a) Distribución por proceso

b) Distribución por producto

c) Distribución por componente fijo. (Baca, 2013)

4.3.3.3 Tipos de proceso y sus características. Cualquiera que sea la manera

en que este hecha una distribución de la planta, afecta el manejo de los

materiales, la utilización del equipo, los niveles de inventario, la productividad de

los trabadores, e inclusive la comunicación del grupo. Para minimizar los efectos

de estos factores, es importante tener un control adecuado de:

Balance de materia prima

Balance de quipo

Cálculo de la mano de obra directa

Cálculo de las áreas de la planta

Organización del recurso humano y organigrama general de la empresa

Planeación del organigrama por procesos

Identificación de los procesos

Producción

Mantenimiento. (Baca, 2013)

En ocasiones se considera a la selección del proceso como un problema de distribución de equipo o como una serie de decisiones de relativamente bajo nivel, pero esto es un error puesto que la selección del proceso es, por el contrario, una decisión de naturaleza estratégica y que tiene la mayor importancia. Las decisiones sobre el proceso afectan los costos, la calidad, los tiempos de entrega y la flexibilidad de las operaciones. En general se considera que existen tres tipos de sistemas de producción, los cuales se diferencian por el volumen y las características del os productos elaborados, estos son:

Proceso lineal.

Proceso intermitente

Proceso por proyecto. (Pimentel, 2008)

26

4.3.3.4 Control de calidad. Un producto tendrá calidad si las materias primas con

las cuales fue elaborado también tienen calidad, porque el proveedor que es una

organización o persona que proporcionan un producto en forma de materia prima,

es parte importante del sistema de calidad. Gestionar un sistema de calidad

significa no solo administrarlo, si no proporcionarle todo lo necesario para su

funcionamiento, empezando con un apoyo decidido de la alta dirección. Los

procesos que se han identificado en los sistemas de gestión de calidad son:

Solicitud al área de compras para gestión de materiales

Recepción de materiales para análisis

Muestreo estadístico

Análisis de muestras

Reporte de resultados al área de producción y a la dirección general

Planeación de la gestión del sistema de gestión de calidad

Gestión de procesos de acuerdo con las normas

Planeación de las auditorias de calidad

Auditorias para certificación

Proceso de certificación. (Baca, 2013)

4.3.4 Marco Legal. En toda nación existe una constitución que rige los actos del

gobierno, instituciones y los individuos; de igual manera existen códigos de diversa

índole como el fiscal, sanitario, civil y penal y una serie de reglamentaciones de

carácter local y regional que las organizaciones deben cumplir.

4.3.4.1 Constitución legal. Baca, 2013 afirma: la primera decisión jurídica que se

adopta es el tipo de sociedad que operará la empresa y la forma de su

administración. Lo más importante es la constitución legal de la empresa, para lo

cual la ley dicta diferentes tipos de sociedades permitidas, su funcionamiento,

restricciones dentro de las cuales se determina el monto de participación de la

empresa.

4.3.4.2 Tipo de sociedad. De acuerdo a lo descrito por la Cámara Colombiana de

Comercio en su página web: La sociedad comercial, es un contrato, a través del

cual dos o más personas se comprometen a hacer aportes en dinero, especie o

trabajo; con el objetivo de destinarlos a formar una persona jurídica diferente a

cada uno de sus integrantes, cuyo fin es repartirse las utilidades obtenidas con la

actividad de la empresa. Los tipos de sociedades son:

27

Sociedad por Acciones Simplificada

Sociedades Anónimas

Sociedades de Responsabilidad Limitada

Sociedades en Comandita

Empresas Unipersonales

Empresas Asociativas de Trabajo

Sucursal de Sociedad Extranjera

Sociedades de Economía Mixta

Sociedades Colectivas

Sociedades de Hecho.

4.3.4.3 Permisos de funcionamiento. En la tabla 4 se presenta una relación de

los permisos que se deben tener en cuenta al momento de evaluar las condiciones

técnicas para funcionamiento.

Tabla 4. Tipos de permisos requeridos.

Ítem Descripción A evaluar

1 Mercado

Legislación sanitaria

Contratos con proveedores y clientes

Permisos de viabilidad

2 Localización

Estudios de posesión

Uso del suelo y agua

Apoyos fiscales

Gastos Notariales

Honorarios de especialistas

3 Estudio técnico

Transferencia de tecnología

Compra de marcas y patentes

Pago de regalías

Aranceles y permisos de importación

Leyes contractuales

4 Administración y organización

Contratación de personal

Prestaciones sociales

Leyes sobre seguridad industrial

5 Aspecto financiero y contable

Ley De impuesto de renta

Política crediticia


28

5. METODOLOGÍA

La investigación se realizará bajo un enfoque cuantitativo ya que se recolectarán

datos estadísticos de la literatura especializada consultada, con la cual se

obtendrá un procedimiento que será aplicado en el proyecto de investigación. La

investigación es tipo descriptivo porque relaciona los elementos comunes y

características de los principales modelos de evaluación técnica de proyectos, el

diseño de la investigación es no experimental transversal descriptivo. Para realizar

la recolección de la información se efectuó una búsqueda en bases de datos,

páginas de Internet y en documentos físicos en bibliotecas e instituciones. La

tabla 5 ilustra las fuentes utilizadas para la recolección de la información, que se

basó principalmente en libros de gestión de proyectos con el fin de identificar y

formular el procedimiento para la evaluación técnica.

Tabla 5. Fuentes consultadas.

Cantidad de

documentos Origen de la búsqueda Palabras Claves

5 Página Web: http://www.cepal.org/es Gestión de proyectos. Evaluación de

proyectos. proyectos sociales

1 Página Web: http://www.cepal.org/es/acerca-del-ilpes Formulación de proyectos, evaluación de

proyectos

3 Bases de datos de la página Web: www.usbcali.edu.co Formulación de proyectos, evaluación de

proyectos

1 Página Web: http://www.empresarios.org/cgi-

bin/ericvzla/organizacion.cgi?serorg=OR1033 Gestión de proyectos públicos

1 Página Web: http://www.sefin.gob.hn/ Evaluación de proyectos

1 Libro: (Baca, 2013) Formulación de proyectos

1 Libro: (Fontaine, 2008) Estudio de factibilidad

1 Libro: (Melnich, 1958) Descripción técnica de proyectos

1 Libro: (Ortegón, Juan, & Roura, 2005) Estudio técnico

1 Libro: (Pimentel, 2008) Aspectos técnicos

1 Libro: (Roura & Cepeda, 1999) Estudio tecnológico

1 Libro: (Araujo, 2012) Factibilidad

1 Libro: (Cordoba, 2001) Información técnica

1 Libro: (Sapag & Sapag, 2003) Métodos de evaluación

1 Libro: (Arboleda, 2013) Formulación de proyectos


http://www.cepal.org/eshttp://www.cepal.org/es/acerca-del-ilpeshttp://www.usbcali.edu.co/http://www.empresarios.org/cgi-bin/ericvzla/organizacion.cgi?serorg=OR1033http://www.empresarios.org/cgi-bin/ericvzla/organizacion.cgi?serorg=OR1033http://www.sefin.gob.hn/

29

6. RESULTADOS

6.1 MODELOS PARA LA EVALUACIÓN TÉCNICA DE PROYECTOS

6.1.1 Localización. En la tabla 6 se muestran las principales herramientas

utilizadas en proyectos para conseguir la localización óptima.

Tabla 6. Herramientas para la evaluación de la localización de un proyecto.

Herramienta Ventajas Desventajas Campo de aplicación

Método cualitativo por puntos.

Propuesto por (Baca, 2013).

Asigna factores cuantitativos a una serie de factores que se consideran relevantes para la localización.

Es sencillo y rápido

El peso asignado como la calificación que se otorga a cada factor relevante, dependen de las preferencias del evaluador, por esta razón no son reproducibles.

En general sirve para cualquier proyecto

Método cualitativo de Vogel.

Propuesto por (Baca, 2013)

Analiza los costos de transporte, tanto de materias primas como de productos terminados

Es un método preciso e imparcial

Reduce al mínimo posible los costos de transporte destinado a satisfacer los requerimientos totales de demanda.

Maneja muchos supuestos

Aplica para proyectos donde su mayor estrategia sea los costos de transporte

Método del análisis dimensional.

Propuesto por (Arboleda, 2013)

Permite comparar las opciones de localización de dos en dos y sistemáticamente elimina una

Maneja un índice de comparación calculado

Es una interacción de un procedimiento de cuatro pasos, por lo cual es largo para llegar al resultado final

Requiere del valor de los factores locacionales

En general sirve para cualquier proyecto que tenga el valor de los factores locacionales y varias opciones de localización

Método de la medida de

preferencia Combina factores

objetivos y subjetivos

El procedimiento es tedioso ya que se requieren ocho pasos para su evaluación

Requiere de bastante información para su desarrollo

Cualquier tipo de proyecto


6.1.2 Tamaño. En la tabla 7 se muestran las principales herramientas utilizadas en

proyectos para conseguir el tamaño óptimo de la organización.

Tabla 7. Herramientas para la evaluación del tamaño de un proyecto.


Método de Lange.

Propuesto por (Baca,

2013)

Relación funcional entre el monto de la inversión y la capacidad productiva del proyecto

Fija la capacidad optima de la nueva planta

Se requiere de un número de combinaciones, inversión y costos de producción hasta que el costo total sea mínimo.

Es muy intuitivo

Plantas de producción.

Método de escalación.

Propuesto por (Baca,

2013)

Determina la capacidad óptima de producción al considerar la capacidad de los equipos disponibles en el mercado.

Analiza las ventajas y desventajas de trabajar cierto número de turnos

La producción extra que haga falta se estima por medio de maquila

Plantas de producción y que contengan turnos de trabajo

30


de trabajo y horas extras.

Método numérico.

Propuesto por (Arboleda,

2013)

Propone el tamaño óptimo y aconsejable de la empresa

Requiere de parámetros previos y si no son conocidos el método puede variar en los resultados.

El factor de escala es difícil de conocer

Plantas de producción con equipos, maquinaria y una demanda conocida


6.1.3 Ingeniería. En la tabla 8 se muestran las principales herramientas utilizadas

en proyectos para evaluar la ingeniería requerida.

Tabla 8. Herramientas utilizadas para evaluar la ingeniería en un proyecto.

Proceso Herramienta Ventajas Desventajas Campo de aplicación

Producción

(Baca, 2013)

Diagrama de bloques

Es el método más sencillo para representar un proceso, consiste en una serie de operaciones que se encierran en un rectángulo las cuales indican las secuencias de las operaciones

Es un diagrama muy sencillo y no provee un nivel de detalle

Cualquier proceso para instalaciones nuevas

Diagrama de flujo del

proceso

Se utiliza una simbología internacionalmente aceptada para representar las operaciones efectuadas

Posee bastante nivel de detalle

Debe conservar unas reglas mínimas para representar gráficamente los procesos.

Plantas de producción

Instalaciones nuevas

Cursograma analítico

Es una técnica de análisis detallado de los procesos

Reduce el tiempo, la distancia o ambos parámetros dentro de un proceso que ya está funcionando.

Solo se puede utilizar en proyectos de ampliación de capacidad de instalaciones y redistribución de áreas.

Estudios de redistribución en plantas.

Diagrama de hilos y de

recorrido

Muestran con una gráfica la ruta que recorre la materia prima desde que sale del almacén hasta que se convierte en producto final.

Muestran una maqueta tridimensional con hilos de colores

Requieren de software


Estudios de redistribución

Iconograma

Representación de un proceso por medio de imágenes estilizadas de todos los componentes del proceso

Requiere de un espacio relativamente grande para su implementación.

Procesos pequeños

Diagrama sinóptico

Solo utiliza los símbolos internacionales de operación y transporte

Muestra un diagrama sintetizado de un proceso

Muestra de manera clara y rápida las principales actividades

Omite las demoras, almacenamiento e inspecciones

Procesos complejos con muchas actividades

Distribución de

planta.

(Baca, 2013)

Diagrama de recorrido y

SLP

Desarrolla una carta o diagrama de recorrido para mostrar el número de movimientos

El método se desarrolla en cinco pasos

Es un procedimiento de prueba y error

Se requiere conocimiento perfecto del proceso de producción

Se requiere de otro estudio de distribución solo para el área de producción


31

Proceso Herramienta Ventajas Desventajas Campo de aplicación

Cálculo de la mano de

obra directa

Se debe hacer un análisis detallado para identificar:

Actividad

Descripción

Equipo utilizado

Capacidad del equipo

Mano de obra necesaria

Frecuencia por turno

Tiempo total/turno

Se debe conocer en detalle cada uno de los procesos productivos

Se debe dominar la tecnología de producción

Cualquier proceso

Cálculo de las áreas de

la planta

Se deben considerar las siguientes áreas mínimas:

Recepción de materiales y embarques de producto terminado

Almacenes

Departamento de producción

Control de calidad

Servicios auxiliares

Sanitarios

Oficinas

Mantenimiento

Áreas de disposición de desechos

En proyectos agrícolas se parte de la tierra asignada; en este sentido no se requiere este tipo de cálculo.


Control de

calidad.

(Baca, 2013)

Sistema de gestión de la

calidad

Enfocado al logro de resultados

Busca satisfacer las necesidades o expectativas del cliente

Da cumplimiento a los requisitos de las partes interesadas

Implica el apoyo de la alta dirección

Enfoque basado en procesos

Requiere de recursos económicos para su administración y funcionamiento


6.1.4 Marco légal. En la tabla 9 se muestran los principales tipos de sociedades

que de acuerdo con lo publicado por la Cámara de Comercio de Cali

(www.ccc.org.co) son constituidas legalmente.

Tabla 9. Tipos de sociedades que se pueden requerir en un proyecto

Tipo de Sociedad Ventajas Desventajas Denominación Comercial

Sociedad por Acciones Simplificada

Se constituye mediante contrato o acto en documento privado

El contrato debe ser autenticado

Una vez inscrita se formará una persona jurídica distinta

Las acciones no podrán negociarse en la bolsa

S.A.S

Sociedades Anónimas

Se forma mediante un fondo social suministrado por sus accionistas a través de sus aportes

Los administradores responderán solidariamente de las operaciones sociales que se celebren

No puede constituirse ni funcionar con menos de cinco accionistas

S.A.

Sociedades de Responsabilidad

Limitada Los socios responden hasta el

monto de sus aportes

Cuando la reducción implique disminución del capital social, se

http://www.ccc.org.co/

32

Tipo de Sociedad Ventajas Desventajas Denominación Comercial

Los socios no deben exceder de 25 requiere permiso de la Superintendencia

Sociedades en Comandita

Se forma entre uno o más socios que comprometen solidaria e ilimitadamente su responsabilidad por la operaciones sociales

Hay socios gestores y socios comanditarios.

El socio comanditario o la persona extraña a la sociedad que tolere la inclusión de su nombre en la razón social, responderá como socio colectivo

Xxx & Cía - SCA

Empresas Unipersonales

Persona natural o jurídica que ejerce el comercio

Una vez inscrita forma una persona jurídica

Se exige el requisito de escritura publica

E.U

Empresas Asociativas de

Trabajo

Organizaciones económicas productivas

Los asociados aportan su capacidad laboral por tiempo indefinido

Su objetivo es la producción, comercialización y distribución de bienes básicos de consumo familiar

Los aportes de carácter laboral no se rigen por las disposiciones del Código Sustantivo del Trabajo, sino por las normas del derecho comercial

Debe ser registrada en el Ministerio de Trabajo y seguridad Social

La personería jurídica es reconocida desde su inscripción en la cámara de comercio.

E.A.T

Sucursal de Sociedad

Extranjera

Debe protocolizar el lugar de domicilio en el país

Debe establecer negocios permanentes en el país

Su domicilio principal es el exterior.

Sociedades de Economía Mixta

Se constituyen con aportes estatales y capital privado

Se sujetan a las reglas del derecho privado y a la jurisdicción ordinaria

Pueden constituirse bajo cualesquiera de las formas de sociedad previstas en el Código de Comercio, colectivas, en comandita simples o por acciones, de responsabilidad limitada o anónimas

Requieren de la ley que las crea y el contrato de sociedad

Sociedades Colectivas

Todos los socios de la sociedad en nombre colectivo responderán solidaria e ilimitadamente por las operaciones sociales

Es una sociedad personalista Xxx “y compañía”, “hermanos”, “e hijos”, u otras análogas

Sociedades de Hecho

Se constituye por escritura publica

Las obligaciones que se contraigan para la empresa social, se entenderán adquiridos o contraídos a favor o cargo de todos los socios de hecho

En la sociedad de hecho todos y cada uno de los asociados responderán solidaria e ilimitadamente por las operaciones celebradas


En la tabla 10 y de acuerdo con la Agencia Nacional de Licencias Ambientales –

ANLA, y las corporaciones regionales los permisos de carácter ambiental

requeridos según la naturaleza del proyecto pueden corresponder a uno o varios

de los siguientes:

33

Tabla 10. Permisos ambientales requeridos en los proyectos.

Tipo de permiso Descripción Normatividad

Licencia ambiental

Es la autorización ambiental para la ejecución de un proyecto, obra o actividad, que de acuerdo con la ley y los reglamentos pueda producir deterioro grave a los recursos naturales renovables o al medio ambiente o introducir modificaciones considerables o notorias al paisaje

Decreto 1220 de 2005

Resolución 958 de 2005

Decreto 500 de 2006

Concesión de aguas

Es el permiso que otorga la autoridad ambiental para hacer uso y aprovechamiento óptimo del agua para ser utilizada en actividades domésticas, pecuarias, industriales, agrícolas, entre otras. Se clasifican en: aguas superficiales y subterráneas




Permiso de vertimientos

Autorización que otorga la autoridad ambiental a una persona natural o jurídica y a las entidades gubernamentales (sin excepción) para realizar una disposición final de los residuos líquidos generados en desarrollo de una actividad, previo tratamiento y cumplimiento de las normas




Permiso de emisiones atmosféricas

Permiso Ambiental que requieren las personas naturales o jurídicas que desarrollan actividades, obras o proyectos que generen emisiones a la atmósfera de sustancias que sean objeto de prohibición o control ambiental

Decreto 948 del 5 de Junio de 1995


Decreto Ley 2811 de 1974

Permiso de ocupación de causes

Es el permiso que otorga la autoridad ambiental para la construcción de obras que ocupan el cauce de una corriente ó depósito de agua

Decreto Ley 2811 de 1974


Aprovechamiento forestal

Autorización ambiental otorgada por la autoridad ambiental competente para, la extracción de productos de un bosque, comprende desde la obtención hasta el momento de su transformación



Permiso de tala y poda de arboles

Cuando se requiera talar o podar árboles aislados localizados en centros urbanos que por razones de su ubicación, estado sanitario o daños mecánicos estén causando perjuicio a la estabilidad de los suelos, a canales de agua, andenes, calles, obras de infraestructura o edificaciones, se solicitará por escrito autorización, a la autoridad competente


Registro de industrias y empresas forestales

Toda empresa forestal deberá obtener permiso de Aprovechamiento de los Recursos Naturales



Ley 388 de 1997

Permiso de investigación científica en diversidad biológica

Las personas naturales o jurídicas que pretendan adelantar un proyecto de investigación científica en diversidad biológica que involucre alguna o todas las actividades de colecta, recolecta, captura, caza, pesca, manipulación del recurso biológico y su movilización en el territorio nacional, deberán obtener permiso de estudio


Decreto 309 de 2000. Artículo 4


Fuente: elaboración propia

6.2 PROCEDIMIENTO PROPUESTO PARA LA EVALUACIÓN TÉCNICA DE PROYECTOS

Para la elaboración de la propuesta del procedimiento para la evaluación técnica

de proyectos, se utilizó la información consultada y evaluada de las diferentes

fuentes de información descritas en el numeral 6.1, tablas 6, 7, 8 y 10.

34

6.2.1 Objeto. Este procedimiento tiene por objeto establecer las actividades que

servirán como guía y apoyo en el proceso de formulación de proyectos,

específicamente con la evaluación técnica, de tal manera que se logre la

unificación en todos los ítems y factores influyentes en la decisión final.

6.2.2 Alcance. El procedimiento propuesto plantea la estructura básica la cual

puede ser ajustada de acuerdo al tipo de proyecto y las necesidades específicas

de la evaluación. Está estructurado con base a diferentes criterios y sub criterios

los cuales deben conservar una coherencia.

6.2.3 Responsables. De acuerdo con la complejidad del proyecto puede ser

necesario la conformación de un comité evaluador o la selección de un grupo de

expertos con el fin de analizar cada una de las variables presentadas. En la tabla

11 se presenta una breve descripción de lo requerido.

Tabla 11. Responsables de la evaluación.

Variable Descripción Herramientas a Utilizar

Conformación del comité

evaluador

Será el encargado de poner en marcha la aplicación del

procedimiento. Está conformado por:

1. Evaluador: es el encargado de llevar a cabo el procedimiento y tomar la decisión final de acuerdo con los resultados obtenidos.

2. Expertos: personas encargadas de emitir su criterio personal de acuerdo a sus conocimientos.

3. Revisor: persona (s) designadas por la alta dirección para la validación del procedimiento.

La conformación del comité será

establecido de acuerdo con la

especialidad del proyecto y estará

compuesta por un grupo

interdisciplinario.

Selección de los expertos

Para la selección de los expertos se debe tener en cuenta la

disposición para llevar a cabo la evaluación y el conocimiento

sobre el tema a tratar. El número de expertos dependerá de

la complejidad del tema evaluado.

Método delphi


6.2.4 Diagrama de flujo. En la figura 1 se presenta un diagrama de flujo de las

variables propuestas para la evaluación técnica de proyectos.

35

Figura 1. Variables a evaluar


6.2.5 Descripción del procedimiento. A continuación se presenta la descripción

general del procedimiento.

a) El evaluador deberá otorgar un indicador de evaluación para cada uno de los ítems seleccionando uno de los siguientes sub-criterios

Incompleto – Falta información para la evaluación.

Satisfactorio – Tiene la información necesaria.

Excelente – Tiene información adicional que aporta a la evaluación.

b) Asignar un puntaje de 1 a 4, a cada criterio de acuerdo con la siguiente escala de evaluación

No aceptable - 1

Aceptable – 2

Bueno - 3

Excelente - 4

c) Para cada criterio se debe realizar una breve descripción de los aspectos relevantes evaluados

d) Verificar que el indicador de evaluación sea coherente con el puntaje asignado a cada criterio.

e) Al final de la evaluación se presentará un informe consolidado con los criterios y

sub – criterios evaluados. El proyecto será viable si alcanza el 75% del puntaje total.

En el anexo 1, se presenta el esquema general para la evaluación técnica de

proyectos.

Proyecto a evaluar

Localización

Tamaño

Ingeniería

Legal

Evaluación técnica

36

6.3 APLICACIÓN DEL PROCEDIMIENTO PROPUESTO

A continuación se presentan los resultados de la aplicación del procedimiento

diseñado para realizar la evaluación técnica al proyecto Desarrollo de un sistema

agroindustrial rural competitivo en una bioregión del Valle del Cauca, Occidente

NOMBRE DEL PROYECTO: Desarrollo de un sistema agroindustrial rural

competitivo en una bioregión del Valle del Cauca, Occidente.

En la tabla 12 se presentan los resultados cuantitativos luego de evaluado el

proyecto.

Tabla 12. Evaluación cuantitativa del proyecto.

CRITERIOS ANALIZADOS PUNTAJE MAXIMO PUNTAJE OBTENIDO PORCENTAJE

ALCANZADO

Localización 4 3 75

Tamaño 4 3 75

Ingenieria 4 3 75

Legal 4 3 75

Evaluación general del

proyecto 16 12 75


La conclusión final sobre la evaluación técnica del proyecto, está enfocada en la

respuesta a las siguientes preguntas.

1. ¿Considera que el proyecto es técnicamente viable?

Una vez revisada la información plasmada en el documento y efectuada la

evaluación técnica de acuerdo con el procedimiento propuesto, se concluye que el

proyecto es técnicamente viable con un porcentaje alcanzado del 75%

2. Clasifique el proyecto en alguna de las siguientes categorías:

37

No aceptable

No aceptable, con potencial para reformular

Aceptable con modificaciones menores x

Aceptable

3. Comentarios y observaciones más importantes a criterio de los evaluadores:

A continuación se detallan las principales observaciones sobre el contenido del

proyecto evaluado:

a) Localización. El documento relacionado con el proyecto no describe

claramente la localización geográfica de cada una de las veredas y/o

corregimientos donde serán implementados los cultivos; solamente se hace

una referencia con coordenadas pero no detalla las condiciones generales que

se requieren para una evaluación técnica.

Una vez analizado cada uno de los factores técnicos requeridos en la

localización del proyecto, se concluye que la propuesta para la implementación

del proyecto en los municipios de Dagua, Guacarí, Ginebra y Yumbo es

técnicamente viable.

b) Tamaño. El proyecto no plantea claramente el tamaño requerido para la

implementación de la propuesta. Se describe básicamente la implementación

con tres productos principales que son el Ají, la Cúrcuma y el zapallo y se toma

como medida de producción las toneladas. Sin embargo, no se establecen los

requerimientos en cuanto a tamaño (hectáreas) requeridas para lograr el

objetivo propuesto; de igual manera se establecen unos cultivos en las franjas

de seguridad sin realizar el cálculo del terreno total requerido. Finalmente no es

claro la distribución de los cultivos en cada uno de los municipios propuestos.

Una vez evaluado cada uno de los factores técnicos requeridos en el óptimo

tamaño del proyecto, se concluye que la propuesta para la implementación del

proyecto en los municipios de Dagua, Guacarí, Ginebra y Yumbo es

técnicamente viable, ya que estos municipios cuentan con los terrenos

apropiados.

38

c) Ingeniería. El documento del proyecto no describe la ingeniería a utilizar en el

proyecto. De todas formas, a través de los manuales del sector agrícola y en

especial el hortícola se puede establecer cada uno de los procesos requeridos

y con ellos establecer los requerimientos técnicos y de mano de obra que

empleará el proyecto. De igual manera el proyecto plantea la generación de

subproductos como harina de zapallo, ají en polvo, aceites y pigmentos pero

no establece su método de producción.

Una vez analizados cada uno de los procesos técnicos requeridos en la

ingeniería del proyecto, se concluye que la propuesta para la implementación

del proyecto en los municipios de Dagua, Guacarí, Ginebra y Yumbo es

técnicamente viable, ya que estos municipios cuentan con los terrenos

productivos apropiados, la mano de obra y la infraestructura requerida para

atender los requerimientos de la ingeniería del proyecto. Finalmente se

considera que los veinte trabajadores propuestos en el proyecto quedarán muy

ajustados para las actividades que deben ejecutar y por esta razón se debe

evaluar el incremento en la planta de personal.

d) Legal – Requisitos Ambientales. De acuerdo con lo descrito en el documento

del proyecto, no se requieren licencias, diagnósticos, planes u otros permisos

ambientales. En este sentido se recomienda evaluar las condiciones de cada

uno de los terrenos ya que como se plantea en el análisis de ingeniería los

factores ambientales en estos municipios están plenamente identificados y

caracterizados por parte del ente ambiental. De igual manera se pudo

identificar que se requieren de cuatro posibles permisos para la ejecución del

proyecto.

En el anexo 2, se presentan las tablas diligenciadas con la información

suministrada para la evaluación del proyecto.

39

7. CONCLUSIONES

La consulta de la literatura especializada permitió identificar los componentes

básicos de los estudios técnicos en la evaluación de proyectos, los cuales están

enfocados en cuatro componentes básicos como son la localización, el tamaño, la

ingeniera y la parte legal, los cuales son requeridos para analizar la producción, la

adquisición de equipo, maquinaria, verificar la posibilidad de la fabricación del

producto que se pretende y evaluar la viabilidad del proyecto.

El procedimiento diseñado permitió establecer las principales actividades y/o

requisitos que son importantes establecer en la formulación técnica de un

proyecto; su estructura muestra una coherencia en cada una de las etapas

propuestas.

La aplicación del procedimiento propuesto permitió evaluar el proyecto “Desarrollo

de un sistema agroindustrial rural competitivo en una bioregión del Valle del

Cauca, Occidente”; donde se pudo establecer que la metodología propuesta es

flexible y se puede adaptar a cualquier tipo de proyecto. Por esta razón, los

costos asociados a la evaluación y análisis no generan incrementos adicionales en

los proyectos.

40

8. BIBLIOGRAFÍA

Araujo, D. (2012). Proyectos de Inversión. Análisis, formulación y evaluación

práctica (Primera ed.). México: Trillas.

Arboleda, G. (2013). Proyectos - Identificación, Formulación, Evaluación y

Gerencia (Segunda ed., Vol. 1). Bogotá: Alfaomega.

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Graw Hill.

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de Cámara de Comercio: www.ccc.org.co

Cauca, C. A. (s.f.). Corporación Autónoma del Valle del cauca. Recuperado el 19

de Diciembre de 2015, de www.geocvc.org

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Chile: Instituto Latinoamericano y del caribe de planificación económica y

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Aspectos Teóricos y Prácticos (Vol. 1). Bogota: Universidad Nacional.

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Yumbo, A. (s.f.). Alcaldía Yumbo. Recuperado el 19 de Diciembre de 2015, de

www.yumbo.gov.co

42

ANEXOS

Anexo 1. Esquema general para la evaluación técnica de proyectos.

1. INFORMACIÓN GENERAL DEL PROYECTO

En la tabla 13 incluir la información general del proyecto, esta información debe

ser diligenciada de manera precisa con el fin de identificar las principales variables

de la evaluación técnica.

Tabla 13. Información general del proyecto

Información Descripción

Nombre o título del proyecto

Entidad Ejecutora

Ubicación general

Área geográfica

Total de beneficiarios

Número de beneficiarios directos

Duración del proyecto

Presupuesto general


2. EVALUACIÓN TÉCNICA

2.1 LOCALIZACIÓN

En la tabla 14 se presentan los principales aspectos a identificar y evaluar en el

proyecto.

Tabla 14. Aspectos a evaluar en la localización del proyecto.

LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO

INFORMACIÓN ACCIÓN

Describir

Zona (Ubicación general):

Región:

Departamento:

Municipio – Distrito:

Resguardo Indígena:

Clase del centro poblado:

Localización especifica:

FACTOR ANALIZADO COMENTARIOS

Medios y costos de transporte

Disponibilidad y costo de mano de obra

Cercanía de fuentes de almacenamiento

Factores ambientales

Cercanía del mercado

Costo y disponibilidad de terrenos

Topografía

Estructura impositiva y legal

Disponibilidad de servicios públicos

Comunicaciones

Aspectos administrativos y políticos

Orden publico


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Teniendo en cuenta las características del proyecto a evaluar, se utilizará el

método de localización por puntos ponderados para analizar cada una de las

localidades planteadas en el proyecto. En la tabla 15 se muestran los factores

seleccionados y los pesos asignados propuestos por (Baca, 2013).

Tabla 15. Factores seleccionados y pesos asignados

Ítem Factor Peso

1 Cercanía de los principales centro de consumo 0.25

2 Disponibilidad de materia prima 0.25

3 Infraestructura vial 0.10

4 Clima 0.15

5 Disponibilidad de riego 0.15

6 Estímulos fiscales 0.10

En la tabla 16 se muestra la calificación ponderada de cada uno de los aspectos

evaluados propuestos por (Baca, 2013).

Tabla 16. Calificación general de la localización del proyecto

Factor Peso Calificación Calificación Ponderada

Loc A Loc B Loc C Loc D Loc A Loc B Loc C Loc D

1 0.25

2 0.25

3 0.10

4 0.15

5 0.15

6 0.10

Total 1.0

En la tabla 17 se presenta la evaluación general de la localización del proyecto.

Tabla 17. Evaluación general de la localización del proyecto

Variables Indicador de Evaluación Puntaje Alcanzado

Incompleto Satisfactorio Excelente 1 2 3 4

Localización A

Localización B

Localización C

Localización D


2.2 TAMAÑO

En la tabla 18 se presentan los principales factores y aspectos a identificar y

evaluar en los proyectos relacionados con el tamaño óptimo.

44

Tabla 18. Aspectos a identificar en el tamaño del proyecto.

TAMAÑO DEL PROYECTO

INFORMACIÓN A EVALUAR ACCIÓN

Describir

FACTORES TÉCNICOS

Cantidad que se desea producir

Capacidad de la maquinaria

Frec

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