Programa de Auditoria Practica
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OBJETIVOS: Verificar la gestión del area de Abastecimientos y Tesoreria, referente a la eficiencia y eficacia administrativa PROCEDIMIENTOS DOCUMENTOS Actividades Tareas FUENTES MOF, ROF y Informe de HECHO POR: REVISADO POR: Compañía Auditora:…Huayaya & Asociados………………………..………………………………………………. Entidad Auditada :…Municipalidad Distrital de Huanipaca……………………………………………………. 1. PROGRAMA DE AUDITORIA:…Auditoria de Gestión de Abastecimientos y Tesoreria. DEL: Día 01 Mes 07 Año 2011 AL: Día 31 Mes 12 Año 2011 . 1. Evaluar la gestión del area de Abastecimienso, referente a la eficiencia y eficacia administrativa. 1.1 Determinar el grado de eficiencia de gestión abastecimientos: ACCIONES: * Identificar el N° de trabajadores y Base Legal:• Ley del Sistema Nacional de Abastecimiento, D. L. Nº 22056 (V-I) 165. • Ley Nº 28411 Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto. • Ley de Presupuesto del Sector Público de cada Ejercicio Fiscal y Directivas como normas complementarias. • Ley Orgánica de Municipalidades 27972. • Ley Nº 27444, Ley del Procedimiento Administrativo General • Ley Nº 28015, Ley de Promoción y Formalización de la Micro y Pequeña Empresa • Decreto Ley Nº 22056, Ley del Sistema Nacional de Abastecimiento • Decreto de Urgencia Nº 064-2000, sobre Calificación Técnica y Económica Obtenida por • Postores de Bienes y Servicios Elaborados dentro del Territorio Nacional. • Decreto Supremo Nº 027-2001-PCM, Aprueban el Texto Unico Actualizado de las • Decreto Supremo Nº 009-2003-TR, Aprueban Reglamento de la Ley de Promoción y Formalización de la Micro y Pequeña Empresa. • Desconcentración de atribuciones del Sistema de Abastecimiento, Decreto Ley Nº 22867 (V-I) 166 • Normas Generales del Sistema de Abastecimiento, Res. Jef. Nº 118-80-INAP/DNA (V-I) 168 • Normas Técnicas de Control Interno para el Área de Abastecimiento y Activos Fijos R.C. 320- 2006-CG 1.2 Evaluar y determinar la eficacia de gestión de abastecimeintos ACCIONES: 2. Evaluar la gestión del area de Tesoreria, referente a la eficiencia y eficacia administrativa. 2.1 Determinar el grado de eficiencia de gestión de tesoreria: ACCIONES: Base Legal:• Ley Nº 29627: Ley de Endeudamiento del Sector Público para el Año Fiscal 2011. • Ley Nº 29628: Ley del Equilibrio Financiero del presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2011. • Ley Nº 28112: Ley marco de la Administración Financiera del Sector Público, y sus modificatorias. • Ley N° 29626: Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2011 • Resolución Directoral Nº 011-2007-EF-75.01: “Proceso de Pago de Operaciones de Endeudamiento del Gobierno Nacional”. • Reglamento de comprobantes de pago • Directiva de tesorería 2.2 Evaluar y Determinar el grado de eficacia de gestión tesoreria: ACCIONES:
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Compaa Auditora:Huayaya & Asociados...Entidad Auditada :Municipalidad Distrital de Huanipaca.
1. PROGRAMA DE AUDITORIA:Auditoria de Gestin de Abastecimientos y Tesoreria.DEL: Da 01 Mes 07 Ao 2011 AL: Da 31 Mes 12 Ao 2011 . OBJETIVOS: Verificar la gestin del area de Abastecimientos y Tesoreria, referente a la eficiencia y eficacia administrativaPROCEDIMIENTOS DOCUMENTOSREF.HECHOHORAS TOTAL yActividadesTareasFUENTESP/TPORFECHA TERM.1. Evaluar la gestin del area de Abastecimienso, referente a la eficiencia y eficacia administrativa.1.1 Determinar el grado de eficiencia de gestin abastecimientos: ACCIONES: * Identificar el N de trabajadores y funciones. * Establecer el coeficiente de rendimiento X trab MOF, ROF y Informe de trabajo
Base Legal: Ley del Sistema Nacional de Abastecimiento, D. L. N 22056 (V-I) 165. Ley N 28411 Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto. Ley de Presupuesto del Sector Pblico de cada Ejercicio Fiscal y Directivas como normas complementarias. Ley Orgnica de Municipalidades 27972. Ley N 27444, Ley del Procedimiento Administrativo General Ley N 28015, Ley de Promocin y Formalizacin de la Micro y Pequea Empresa Decreto Ley N 22056, Ley del Sistema Nacional de Abastecimiento Decreto de Urgencia N 064-2000, sobre Calificacin Tcnica y Econmica Obtenida por Postores de Bienes y Servicios Elaborados dentro del Territorio Nacional. Decreto Supremo N 027-2001-PCM, Aprueban el Texto Unico Actualizado de las Decreto Supremo N 009-2003-TR, Aprueban Reglamento de la Ley de Promocin y Formalizacin de la Micro y Pequea Empresa. Desconcentracin de atribuciones del Sistema de Abastecimiento, Decreto Ley N 22867 (V-I) 166 Normas Generales del Sistema de Abastecimiento, Res. Jef. N 118-80-INAP/DNA (V-I) 168 Normas Tcnicas de Control Interno para el rea de Abastecimiento y Activos Fijos R.C. 320-2006-CG 1.2 Evaluar y determinar la eficacia de gestin de abastecimeintos ACCIONES:
2. Evaluar la gestin del area de Tesoreria, referente a la eficiencia y eficacia administrativa.2.1 Determinar el grado de eficiencia de gestin de tesoreria: ACCIONES:
Base Legal: Ley N 29627: Ley de Endeudamiento del Sector Pblico para el Ao Fiscal 2011. Ley N 29628: Ley del Equilibrio Financiero del presupuesto del Sector Pblico para el Ao Fiscal 2011. Ley N 28112: Ley marco de la Administracin Financiera del Sector Pblico, y sus modificatorias. Ley N 29626: Ley de Presupuesto del Sector Pblico para el Ao Fiscal 2011 Resolucin Directoral N 011-2007-EF-75.01: Proceso de Pago de Operaciones de Endeudamiento del Gobierno Nacional. Reglamento de comprobantes de pago Directiva de tesorera2.2 Evaluar y Determinar el grado de eficacia de gestin tesoreria: ACCIONES:
HECHO POR:REVISADO POR:CEDULA NFECHA:FECHA:
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