Proyecto de Clinica

PROYECTO ECONOMICO-FINANCIEROPROYECTO ECONOMICO-FINANCIERO

PARA EL FINANCIAMIENTO DEL PLAN DEPARA EL FINANCIAMIENTO DEL PLAN DE

EXPANSION PARA EXPRESS DAY CLINIC C.A.EXPANSION PARA EXPRESS DAY CLINIC C.A.

MARCAIBO, ENERO 2013

INDICE GENERALINDICE GENERAL

PaginaPagina

INTRODUCCION INTRODUCCION 33

II RESUMENRESUMEN 99

IIII ASPECTOS GENERALES DEL PROYECTO ASPECTOS GENERALES DEL PROYECTO 1919

IIIIII ANALISIS DEL MERCADO ANALISIS DEL MERCADO 2525

IVIV TAMAÑO Y LOCALIZACION TAMAÑO Y LOCALIZACION 3737

VV ASPECTOS TECNICOS ASPECTOS TECNICOS 4242

VIVI INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO 4949

VIIVII FLUJO DE CAJA PROYECTADO FLUJO DE CAJA PROYECTADO 5656

VIIIVIII EVALUACIONEVALUACION 6666

IXIX ORGANIZACIÓNORGANIZACIÓN 7171

X X CONCLUSIONESCONCLUSIONES 7575

2

INTRODUCCIONINTRODUCCION

3

INTRODUCCIÓN

CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A.CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A., constituida el 29 de Marzo de 2012, es una

empresa nacional privada dedicada inicialmente a diseñar modelos eficientes y

eficaces de Gestión de Servicios de Salud que garantizan el aprovechamiento

tecnológico y los recursos financieros, materiales y humanos de unidades de asistencia

médica, clínicas y hospitales, públicos o privados; adicionalmente brindar asesoría y

conducir programas a nivel regional y nacional en materia de: Asistencia Médica

Integral y/o Seguridad y Salud Ocupacional; así como brindar Servicios Médicos

Asistenciales, por medios de sus propios recursos, al personal de empresas y sus

familiares, a afiliados de seguros y la comunidad en general, en las aéreas de Consulta

Médica General y Especializada, Exámenes de Laboratorio, Estudios Diagnostico

Especializados, Emergencia, Maternidad, Cirugía y Hospitalización.

Enmarcado dentro del sector Salud, CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A.CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A., orienta sus

objetivos, hacia la oferta de diseño e implantación de Modelos de Gestión de Servicios

Médicos Asistenciales; el asesoramiento y la conducción de Servicio de Medicina

Ocupacional y el Servicio de Atención Medica Integral, dentro de los cuales se insertan

los siguientes:

Determinar las necesidades de Gestión de Servicio Médico Asistencial

provenientes del sector salud.

Diseñar Modelos de Gestión de Servicios Médicos Asistenciales eficientes y

adecuados para organizaciones o centros de salud ya existentes.

Conformar equipos multidisciplinarios de trabajo con alta capacidad profesional,

capaces de mejorar la eficacia, la efectividad y la eficiencia de los centros de salud

y optimizar el uso de los recursos asignados a ellos.

Coordinar y administrar servicios médicos hospitalarios y asistenciales de Centros

de Salud

Brindar asistencia médica directa dentro de sus propias instituciones

dispensadoras de servicios de salud.

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Brindar asesoría, gestión, desarrollo y conducción de programas en materia

Medicina Ocupacional, Higiene y Ambiente de Trabajo ajustado a las normas

vigentes de LOPCYMAT y las Normas COVENIN.

Organizar y realizar eventos médicos, científicos, sociales y culturales de todo tipo.

Desarrollar estudios encaminados a la conservación, fomento y rehabilitación física

y/o psicosocial de los individuos y la colectividad.

Desarrollar cualquier otra actividad o negocio de lícito comercio relacionado con su

objeto principal, o asociarse o conformar grupos de interés con otras empresas

afines o semejantes.

Comprar, vender, representar, distribuir, comercializar, exportar e importar, al

mayor y/o al detal, medicamentos, material médico quirúrgico, reactivos, aparatos

instrumentos, equipos médicos, de laboratorio, odontológicos y biológicos, así

como productos naturales, medicina sistémica, productos estupefactivos,

psicotrópicos y cosméticos debidamente registrados en el país.

Frente al crecimiento poblacional de la región Zuliana, el cual ha inducido a un

crecimiento desmedido y variado en la demanda de servicios de salud, CLINICACLINICA

EXPRESS DAY CLINIC, C.A.EXPRESS DAY CLINIC, C.A., se ve presionado a incrementar su capacidad de Servicio.

Como repuesta a esta situación la empresa establece la estrategia de adquirir nuevos

equipos, tecnología médica de avanzada, proveerse de materia prima de calidad y

contratar nuevos profesionales que le permita incrementar sus operaciones acorde a la

exigencia de la demanda.

Por lo antes expuesto y en miras al desarrollo integral y el fortalecimiento económico

de CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A..CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A.., los directivos de la empresa adquirieron

recientemente un inmueble de dos plantas, 426,69 mts2 de terreno y 1.025,00 mts2 de

construcción ubicado en el Sector Paraíso. Maracaibo, Estado Zulia, así mismo

adquirieron unos equipos médicos (Ecógrafo, Mamógrafo, Tomógrafo, equipo de Rx)

de avanzada tecnología para realizar estudios diagnósticos. En la actualidad la

empresa, después de esa fuerte inversión, no tiene el capital suficiente para el

acondicionamiento físico del inmueble y la instalación y puesta en marcha de los

equipos de diagnostico medico adquiridos.

5

El presente PROYECTO ECONOMICO-FINANCIERO PARA EL FINANCIAMIENTOPROYECTO ECONOMICO-FINANCIERO PARA EL FINANCIAMIENTO

DEL PLAN DE EXPANSION PARA DEL PLAN DE EXPANSION PARA CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A.CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A., tiene por

objeto introducir en el BANCO DE VENEZUELA los soportes y avales financieros de la

empresa junto con el planteamiento de expansión para que sean evaluados y

considerados por la entidad bancaria con miras a un otorgamiento de un crédito por un

monto de Bs.f 12.000.000,00 (Bs.f Doce millones), a la tasa de interés

preferencial aplicadas a este tipo de crédito y a cinco (5) años de plazo, para dar

cobertura de financiamiento en acondicionar la infraestructura física y operativa de

EXPRES SALUD, C.A., y adquirir los activos correspondientes para conformar una

Clínica Médico Quirúrgica con Hospitalización de corta estancia. El monto financiado

seria invertido en: (a) construir y equipar 2 Salas de Cirugía Ambulatoria, (b) construir y

equipar el área de Hospitalización para cirugías de corta estancia con disposición de 6

camas, (c) construir y equipar el Laboratorio Clínico, (d) acondicionar las áreas e

instalar los equipos de diagnostico médico (Radiología, Ecografía, Mamografía y

Tomografía) y (e) disponer de un capital de trabajo inicial (adquisición de insumos y

material médico quirúrgico y cancelación de la nomina), requerido por el proceso de

expansión de las operaciones.

Como soporte del crédito solicitado será otorgado al BANCO DE VENEZUELA como

garantía Hipotecaria bienes inmuebles pertenecientes a CLINICA EXPRESS DAYCLINICA EXPRESS DAY

CLINIC, C.A.CLINIC, C.A., y la fianza directa de la Presidente de la empresa, cuya valoración en

conjunto tienen una relación 2 a 1 en proporción al monto de crédito solicitado. Así

mismo se suministrará como garantía de repago a nivel financiero la proyección de

resultados de la empresa demostrada a nivel de estado financieros históricos y la

proyección de resultados de los próximos cinco (5) años de la empresa, tiempo este

similar al periodo de vigencia del financiamiento solicitado al BANCO DE VENEZUELA

para alcanzar los objetivos comerciales que se han trazado en la empresa.

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INFORMACION COMERCIAL Y FISCAL DE LA EMPRESA:

Razón Social CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A.CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A.

Registro Mercantil 29 de Marzo de 2012. Registro Mercantil Cuarto

de la Circunscripción Judicial del Estado Zulia.

Bajo el No. 29 Tomo 30-A RM 4to

Registro Único de Información Fiscal (RIF)

J-40066264-8

Accionistas Lcda. Esther María Villalobos Medina.

T.S.U. Milagros C. Villalobos Medina.

Ing. Luis Adafel Vargas Suarez.

Ing. Ana Paula Vivas Moran.

7

CAPITULO ICAPITULO IRESUMENRESUMEN

8

I. RESUMEN

En este capítulo se sintetizan los aspectos más resaltantes del PROYECTOPROYECTO

ECONOMICO-FINANCIERO PARA EL FINANCIAMIENTO DEL PLAN DEECONOMICO-FINANCIERO PARA EL FINANCIAMIENTO DEL PLAN DE

EXPANSION DE EXPANSION DE CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A.CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A., a fin de que el Comité de

Evaluación de Créditos del BANCO DE VENEZUELA obtenga una visión general y

sumarizada de la solicitud y de los soportes que luego son presentados en detalle.

ESTUDIO DEL MERCADO

En esta sección se presentan se los aspectos más resaltantes sobre la demanda, la

oferta, los precios y la comercialización de los productos y servicios de CLINICACLINICA

EXPRESS DAY CLINIC, C.A.EXPRESS DAY CLINIC, C.A., a fin de determinar a fin de determinar el volumen de venta actual y potencial

de CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A.CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A., la distribución geográfica de los mismos y los

aspectos relacionados con la el canal de distribución y comercialización.

Como se señalo anteriormente, la actividad económica de CLINICA EXPRESS DAYCLINICA EXPRESS DAY

CLINIC, C.A.CLINIC, C.A., enmarcada dentro del sector Salud,enmarcada dentro del sector Salud, está sustentada sobre tres pilares: está sustentada sobre tres pilares: (a)(a)

diseñar modelos eficientes y eficaces de Gestión de Servicios de Salud que garantizan

el aprovechamiento tecnológico y los recursos financieros, materiales y humanos de

unidades de asistencia médica, clínicas y hospitales, públicos o privados; (b) brindar

asesoría y conducir programas a nivel regional y nacional en materia de: Asistencia

Médica Integral y/o Seguridad y Salud Ocupacional; y (c) brindar Servicios Médicos




Especializados, Emergencia, Maternidad, Cirugía y Hospitalización

CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A.CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A., poseeposee una demanda de sus productos y servicios

proveniente de comunidades, empresas públicas y privadas e instituciones

gubernamentales (PDVSA, Contratistas Petroleras, Alcaldías, Gobernaciones,

Operadoras, etc.) de las ciudades de: Maracaibo, Cabimas, Ciudad Ojeda, Lagunilla,

Barraquero, Santa Rita, Los Puertos de Altagracia y otros poblados adyacentes.

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Esta demanda es conservadora para el 1er año de operaciones y pese a que la

población crece exponencialmente a rata de 1,708 % por año, según las estadísticas

del 2009 del Instituto Nacional de Estadísticas (INE), y en forma equivalente y

proporcional crece la demanda del mercado por Servicios de Salud, mantendremos en

nuestra proyección, por ser bastante conservadores, el mismo volumen de demanda

de servicios para el 2do., 3er., 4to. y 5to. año de operación que pueden ser atendida por

CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A.CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A.

COMPETENCIA DE MERCADO

En el amplio segmento de mercado del sector Salud, CLINICA EXPRESS DAY CLINIC,CLINICA EXPRESS DAY CLINIC,

C.A.C.A., por su diversidad de productos y servicios tiene un amplio abanico de

competencia a nivel local, regional y nacional: (a) en relación al diseño modelos de

Gestión de Servicios de Salud, en el Zulia la Gobernación del Estado gerencia la

Prestación de Servicios de Salud en Hospitales y ambulatorios dependientes del

Gobierno Regional, (b) en relación a la conducción de programas de Asistencia Médica

Integral y/o Seguridad y Salud Ocupacional existen en el Zulia un gran número de

empresas de Medicina Prepagada (Sanitas, Amezulia, Servimédica, Mediplus,

Venesalud, MediSalud, etc), Administradoras de Servicios de Salud (Corporación

Medica Su Vida, Cooperativa MedSalud) y empresas de Medicina Ocupacional (Expres

Salud, Consa, Mediwork Servicios, SOHICA, Opse Salud, PSY Consultores), que

comparten una porción muy pequeña de este segmento de mercado y (c) en relación a

la prestación de Servicios Médicos Asistenciales (Consulta Médica General y

Especializada, Exámenes de Laboratorio, Estudios Diagnostico Especializados,

Emergencia, Maternidad, Cirugía y Hospitalización), existe un alto número de clínicas,

hospitales, unidades Diagnosticas y laboratorios clínicos, a nivel local y regional

comparten este segmento del mercado con CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A.CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A., a

mencionar: Hospital Clínico, Centro Médico Paraíso, Clínica Falcón, Hospital

Coromoto, Centro Clínico Los Olivos, Clínica Amado, Centro Médico de Occidente,

Centro Médico de Cabimas, Hospital Privado El Rosario, Centro Clínico de Cabimas,

Policlínica San Antonio, Resomet, Udimagen, Laboratorio IZRTH, Laboratorio Soré,

Laboratorio Clínico VENELAB, entre otras.

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Es de mencionar, que pese al alto número de empresas competencia en el mercado

para CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A.CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A., la oferta de todos ellos es todavía

insuficiente para cubrir la demanda de la población en el Sector Salud. Basta con

señalar la observación y recomendación realizada por la Organización Mundial de

Salud (OMS), quien señala en su informe del 2009 que la Republica Bolivariana de

Venezuela, con una población de 26.800.000 habitantes y rata de crecimiento de

1,508% anual, tenía un déficit de 475 hospitales completos, 1.900 laboratorios clínicos,

2.375 centros diagnósticos, 3.800 quirófanos y 95.000 camas hospitalarias como

mínimo, esta necesidad se agudiza en el 2013 y años subsiguientes, cuando, según

estadísticas del INE, el censo del 2011 señala que la Republica Bolivariana de

Venezuela, posee una población de 29.000.000 habitantes y rata de crecimiento de

1,508% anual.

Acorde a lo antes señalado y a sabiendas que la empresa actualmente gerencia la

Prestación de Servicio de Salud Ocupacional a las empresas: SIDHCA, SERMALAGO,

CRAF,S.A., ASTILLEROS ALTOMARE C.A., STAMBUL ROJAS CORDOVA SUCC.

C.A., SOLCIMECA, CONSTRUCCIONES SAHGO C.A. E INVERSIONES EL TIMON,

podemos asegurar que la estructura productiva de CLINICA EXPRESS DAY CLINIC,CLINICA EXPRESS DAY CLINIC,

C.A.C.A., para los próximos cinco (5) años estará compuesta en un 40% producto de los

ingresos provenientes de Servicios Médicos Ocupacionales y un 60% como resultado

de ingresos provenientes de la prestación directa de Servicios Médicos Asistenciales

(Consulta Médica General y Especializada, Exámenes de Laboratorio, Estudios

Diagnostico Especializados – Exámenes de Laboratorio, Rx, Ecografías, Tomografías-,

Cirugías Ambulatorias y Cirugías y Hospitalizaciones de corta estancia) derivadas de

atenciones directas a miembros de la comunidad o atenciones de afiliados que

provienen indirectamente como resultados de ventas de Planes de Servicios de Salud

Integral o Planes de Medicina Ocupacional.

CANAL DE DISTRIBUCION

El Canal de Comercialización de CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A.CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A., es:

(a) Directo para el mercadeo sin intermediación de programas de Asistencia Médica

Integral y/o Seguridad y Salud Ocupacional de diseño modelos de Gestión de

Servicios de Salud y la prestación directa de Servicios Médicos Asistenciales. Este

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último se mercadeara en la sede ubicada, Sector Paraíso. Maracaibo, Estado Zulia

(b) Indirecto (con un agente o Intermediario) para el mercadeo especifico de

programas de Asistencia Médica Integral y/o Seguridad y Salud Ocupacional. Este

agente intermediario o Fuerza de Venta, normalmente llamado Asesor de Salud,

facilita las ventas de los Planes de Salud Integral u Ocupacional ayudando a

establecer tratos comerciales con la comunidad o con las empresas.

(c) Directa-Virtual (uso de internet, sitios web, tiendas virtuales y redes sociales)

el cual para un futuro muy cercano estaremos mercadeando nuestros productos y

servicios en los canales de negocio a negocio, directamente a la comunidad, a las

empresas e instituciones públicas o privadas, locales, regionales, nacionales o

internacionales.

TAMAÑO Y LOCALIZACION

El Capital a adquirir a través del BANCO DE VENEZUELA se invertiría en: (a) construir

y equipar 2 Salas de Cirugía Ambulatoria, (b) construir y equipar el área de

Hospitalización para cirugías de corta estancia con disposición de 6 camas, (c)

construir y equipar el Laboratorio Clínico, (d) acondicionar las áreas e instalar los

equipos de diagnostico médico (para Radiología, Ecografía, Mamografía y Tomografía)

y (e) disponer de un capital de trabajo inicial (adquisición de insumos y material médico

quirúrgico y cancelación de la nomina), requerido por el proceso de expansión de las

operaciones. Esto ampliaría la capacidad instalada de producción, la cual en dos

turnos de trabajo, sería de 386.880 horas/máquina/año, con una utilización

proyectadas para el primer año de operaciones luego del 100% de la inversión capaz

de producir como mínimo: 5.184 Cirugías (ambulatorias y de corta estancia) y 99.648

unidades de Servicios Diagnostico Especializado, distribuidos como sigue: 2.304

tomografías, 6.912 Ecografías, 5.760 Mamografías, 6.912 RX y Tele de Tórax,

34.560 Exámenes de Laboratorio y 43.200 Consultas. Estos volúmenes de

producción, siendo muy conservadores, los mantendremos durante los cinco (5) años;

mas no así el costo de los productos y servicios que debido a y a consecuencia de la

inflación y otras variables socio-económicas se incrementaran progresivamente

durante los cinco (5) años.

La ubicación estratégica de la Clínica Quirúrgica Ambulatoria y de Corta Estancia

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de CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A.CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A., con cercanía a las dos grades autopistas

(Circunvalación I y II) y cercanía a las principales arterias viales de la ciudad, aunado al

alto flujo vehicular circundante y las líneas de transporte público que facilitan el acceso

a ella, proporciona a la Clínica una ventaja de mercado altamente competitiva a nivel

local como regional para la prestación de sus servicios.

ASPECTOS TECNICOS

Pese a los esfuerzos del gobierno nacional y regional en garantizar el derecho

constitucional de la salud de los venezolanos, es evidente la significativa deficiencia de

infraestructura física, capital humano, recursos materiales y financieros, tecnología y

conocimiento que existe en el Sector Salud de nuestro país. A esto se le suma la

deficiencia existente en la capacidad y el conocimiento de saber gerenciar la salud en

los aspectos macros y micros, especialmente la gerencia de hospitales, clínicas,

unidades diagnosticas, laboratorios, consultorios e instituciones y organizaciones

administradoras de servicios de salud y planes de salud integral u ocupacional.

Preocupado por los aspectos antes señalados, CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A.CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A.,

logra gerenciar los conocimientos médicos-científicos de profesionales altamente

calificados que conforman la empresa y utilizar eficientemente los recursos médicos

quirúrgicos disponibles, con el propósito de prestar asesoría y asistencia médica

humanizada y de calidad a algunos de los problemas de salud existentes en la región

Zuliana y a nivel nacional.

CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A.CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A., empresa especializada en el área de Salud,

organiza sus esfuerzos en tres grandes producto-servicios: (a)(a) Modelos de Gestión de

Servicios de Salud que garanticen el máximo aprovechamiento tecnológico y de los

recursos financieros, materiales y humanos de las unidades de asistencia médica,

clínicas y hospitales, públicos o privados; (b) Asesoría y programas a nivel local,

regional y nacional en materia de Asistencia Médica Integral y/o Seguridad y Salud

Ocupacional y (c) Servicios Médicos Asistenciales, por medios de sus propios

recursos, al personal de empresas y sus familiares, a afiliados de seguros y la

comunidad en general, en las aéreas de Consulta Médica General y Especializada,

Exámenes de Laboratorio, Estudios Diagnostico Especializados, Cirugía ambulatorias

y Cirugías y Hospitalización de corta estancia.

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La lista de Productos / Servicios que oferta CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A.CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A., sese

presentan a continuación: presentan a continuación:

PRODUCTOS / SERVICIOS:

1. GERENCIA DE SERVICIOS MÉDICOS Y CENTROS DE SALUD

Diseño e implantación de Modelos de Gestión para empresas prestatarias

de Servicios de Salud, Centros de Salud, Hospitales y/o Clínicas

Diseño e implantación de Planes Integrales de Salud y Servicios

Administrados de Salud

2. GERENCIA DE SALUD OCUPACIONAL

Evaluación Pre- empleo

Evaluación Post-empleo

Evaluación Pre-vacacional

Evaluación Post-vacacional

Evaluación por cambio de puesto

Evaluación Especial

3. SERVICIO MÉDICO ASISTENCIAL

Consulta externa primaria: Medicina Interna, Ginecología, Pediatría y

Cirugía General

Referencia a Consultas externa con otras Especialidades Médicas

Servicios de Laboratorio Clínico

Servicios de Imagenología: Ecografía, Radiología, Tomografía

Referencia a otros Servicios Diagnósticos

Servicios de Emergencia

Servicios de Cirugía Ambulatoria

Servicios de Cirugía y Hospitalización de Corta Estancia

Servicios de Cirugía y Hospitalización mayores

Servicios de Maternidad

4. SERVICIO DE IMPORTACION, EXPORTACION Y COMERCIALIZACION DE

EQUIPOS, INSTRUMENTOS Y MATERIALES MEDICOS-QUIRUGICOS,

ODONTOLOGICOS Y BIOLOGICOS

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INVERSIONES

El monto total de las inversiones en forma consolidada de este Proyecto de Ampliación

alcanza la suma de Bs.f 16.862.260,00 de los cuales la Inversión Fija Neta es de

Bs.f 15.316.076,00 (90,83%), con lo cual se proyecta adquirir y ampliar la planta física,

maquinaria y equipo, herramientas menores e intangibles y el Capital de Trabajo que

soporta los aumentos de producción y ventas planteadas por esta ampliación, alcanza

un monto de Bs.f 1.546.184,00 (9,17%).

Tabla 1: Descripción de la Inversión

TIPO DE INVERSION MONTO DE INVERSION (Bs.f)

Adquisición de Inmueble Deuda Pendiente 3.000.000,00

Remodelación de la Infraestructura 2.471.785,00

Adquisición de Equipos Médicos 9.844.291,00

Capital de Trabajo: Materia Prima. 30 días 700.000,00

Capital de Trabajo: Mano de Obra. 90 días 846.184,00

Total Inversión del Proyecto 16.862.260,00

FINANCIAMIENTO

El monto de la inversión requerida para formalizar este Proyecto de Ampliación se

financiará un 30,00% con recursos propios y un 70,00% a través de un financiamiento

directo con el BANCO DE VENEZUELA. Este último equivale a Bs.f 12.000.000,00, el

cual se dispondría para dar cobertura a parte de la Inversión Fija establecida en Bs.f.

15.316.076,00 correspondiente a la adquisición y remodelación de la Planta Física, y la

adquisición de maquinarias y equipos tecnológicos médicos. La Inversión del Capital

de Trabajo que soporta los aumentos de producción y ventas planteadas por esta

ampliación, alcanza un monto de Bs.f 1.546.184,00 Las condiciones financieras para

los Activos Fijos se regirá bajo las siguientes condiciones: la tasa de interés será del

11%; un plazo de Cinco (5) años; con amortizaciones mensuales de capital e

intereses.

15

PRESUPUESTOS

Los Resultados Proyectados, basados en los ingresos y costos estimados a precio

constante para ambos rubros, exhibieron cifras de apreciable significación, que van

desde unos beneficios (Utilidad Líquida) después del ISRL de Bs.f 10.182.178,57 en

el 1º año, hasta alcanzar en el 5to año un monto Bs.f 30.539.745,00.

La estructura de costos, frente a la función de ingresos, permite alcanzar el Punto de

Equilibrio con una utilización de un 27,00% de la capacidad instalada por el comercio

y la población en general, situación que es superada desde el primer año de opera-

ciones, desde donde se arranca con una Capacidad utilizada de un 100,00 % y unas

ventas de Bs.f 23.478.219,00. La corriente de ingresos y pagos derivada de la

operación prevista para esta empresa, combinada con la estrategia de cobros y pagos,

permitió configurar el Estado de Origen y Aplicación de Fondos (FLUJO DE CAJA

PROYECTADO), el cual presenta una corriente de dinero que garantiza el pago de las

obligaciones del préstamo, dejando saldos de caja al cierre del periodo de análisis de

Bs.f 29.493.327,00, susceptibles de aplicarse a una política de expansión futura o al

reparto de dividendos, demostrando con ello la alta Capacidad de generación de

efectivo que presenta el proyecto, para hacer frente a los requerimientos operativos y

al pago de las obligaciones financieras que genera el mismo.

EVALUACION

En el horizonte económico de este proyecto fijado en cinco (5) años de evaluación, la

rentabilidad desde el punto de vista de la empresa, ofreció indicadores de aceptables

valores, al presentar la TIR para el empresario. La TIR bajo este criterio presento un

valor de un 128,92%, que es realmente atractivo para compensar los riesgos posibles

que este proyecto implica y para motivar definitivamente a los accionistas a la

realización del mismo ante la expectativa de atrayentes beneficios. El VPN presenta un

monto de Bs.f 19.317.371,80 es lo cual sustenta los comentarios anteriores. Por otra

parte, la Relación Bº/Cº ofreció como indicador a un valor de 2,50. Así mismo, este

proyecto en su vida útil generaría un Valor Agregado de Bs.f 57.006.757,33, lo que

comparado con el Valor de la Producción que lo generó, da lugar a una razón

Promedio de 81,00. %. Estos resultados determinan la viabilidad y rentabilidad de las

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inversiones planteadas y que demuestra la Capacidad de generación de beneficios

netos del proyecto, por lo cual se recomienda su ejecútese y financiamiento dado el

bajo riego que representa, tanto para los inversionistas privados, como para el ente

que otorgara el financiamiento.

ORGANIZACION

La compañía que ejecuta este proyecto se denomina CLINICA EXPRESS DAY CLINIC,CLINICA EXPRESS DAY CLINIC,

C.A.C.A., Constituida legalmente el 29 de Marzo de 2012 y registrada en el Registro

Mercantil Cuarto, Bajo el No. 29 Tomo 30-A RM 4to, con sede fiscal en Maracaibo, es

una empresa privada conformada por un equipo multidisciplinario de profesionales

altamente calificados, titulados y legalmente registrados, dedicados a diseñar modelos

eficientes y eficaces de Gestión de Servicios de Salud que garanticen el

aprovechamiento tecnológico y los recursos financieros, materiales y humanos para la

adaptación y mejora continua de los procesos y servicios que se desarrollan en

unidades de asistencia médica, clínicas y hospitales, públicos o privados; así como

brindar asesoría y conducir programas a nivel regional y nacional en materia de:

Asistencia Médica Integral y Seguridad y Salud Ocupacional.

17

CAPITULO IICAPITULO IIASPECTOS GENERALESASPECTOS GENERALESDEL PROYECTODEL PROYECTO

18

II. ASPECTOS GENERALES DEL PROYECTO

Antes de entrar en los detalles propios del mercado, revisaremos algunos puntos

importantes que tienen que ver con los antecedentes, motivaciones, entorno

económico del proyecto y las proyecciones y expectativas del mismo basadas en el

nuevo rumbo del país dentro del marco de la actual Política Económica del Gobierno

Nacional integrando junto con la Banca Comercial un binomio que da apoyo directo a

la pequeña y mediana industria y comercio, a fin de darle impulso a ese importante

sector económico nacional.

Entorno Económico Nacional y Prioridades del Sector Salud

El Sistema de salud comprende la atención a las personas y al entorno, hecho con la

finalidad de promover, proteger y recuperar la salud, o de reducir o de compensar la

incapacidad irrecuperable, incluida el suministro de medios, recursos y condiciones

para ello; pero también se refiere a las actuaciones ejercidas sobre factores

determinantes generales de la salud, realizadas con el fin de mejorar la salud o facilitar

su atención, independientemente de la naturaleza de los agentes públicos, sean estos

estatales, no estatales o privados que lo realizan

El sistema de salud entonces, debe ser entendido como algo más amplio que el

sistema de atención a la salud, que tiene como componentes sociales a la sociedad

civil y al mercado, al sector público no estatal y al propio Estado, en donde, la salud

pública cubre una parte del sistema de atención en el sector privado, en el sector

público no estatal y en el sector estatal.

La salud pública corresponde entonces a una pequeña parte en cada uno de estos

ámbitos, tanto privado, público no estatal, como estatal,

El sector salud, por otro lado, es el conjunto de instituciones, es decir, de

organizaciones formalmente organizadas en un régimen político, jurídico y

administrativo, cuya finalidad principal es trabajar para la salud y de sus relaciones

entre sí y con otras instituciones. Componen el Sector Salud los siguientes

subsectores: público estatal, público no estatal, privado de interés público y privado

relacionado con el mercado.

19

El sector salud está constituido por los subsectores: Público, Privado y Mixto:

El subsector público está integrado por múltiples instituciones que operan de forma

no integrada, centralizada y desconcentrada, está compuesto entonces, por todas

aquellas instituciones que reciben financiamiento mayoritario de fuentes de origen

fiscal o contributivo y cuya capacidad de decisión, en lo que respecta a la prestación de

servicios, se encuentra en la esfera pública.

En su organización se cuenta con una red de hospitales y ambulatorios que cumplen

con actividades de atención promoción, prevención y educación para la salud, existen

4.819 establecimientos de salud del Ministerio de Salud, centralizados y

descentralizados, 214 son Hospitales y 4605 son Ambulatorios, los cuales se clasifican

en Urbanos Tipo I, II y III y Rurales Tipo I y II; existen 693, 154 y 43 ambulatorios

urbanos I, II y III, respectivamente, lo que suman 890 establecimientos urbanos.

Asimismo, hay 2852 ambulatorio rurales I y 863 ambulatorios rurales II, para un total de

3715 centros de atención ambulatoria en área rural

El sector privado abarca todas aquellas instituciones que reciben financiamiento

proveniente de fuentes privadas (seguros de hospitalización, cirugía y maternidad,

empresas de medicina prepagada, pagos directos, entre otros) y cuya capacidad de

decisión, especialmente en lo referente a servicios prestados e inversión, está bajo la

responsabilidad de organizaciones independientes (hospitales, clínicas, ambulatorios,

o centros profesionales).

En cuanto a la prestación de servicios. El subsector privado abarca desde los

distintos consultorios con número reducido de especialistas, hasta los grandes

hospitales y en los cuales existen un gran nivel tecnológico, especialmente en las

grandes ciudades. Para 2009 el número total de hospitales privados era de 384. El

subprivado también tiene participación en la producción de fármacos y tecnología.

El sector mixto está representado por aquellas instituciones privadas que reciben

financiamiento público (a través de contratos especiales para la prestación de

servicios), o aquellas instituciones públicas que reciben contraprestación financiera

por la atención de pacientes con seguros privados 20

La Organización Panamericana de la Salud (OPS) y la Organización Mundial de la

Salud (OMS) periódicamente hacen revisión y formulación sobre estrategias útiles para

redefinir su actuación conforme a las prioridades nacionales en materia de salud. En

Venezuela el último fue procesado el año 2009, para el periodo 2009-2012.

Fruto del trabajo conjunto llevado a cabo entre representantes del Ministerio de Salud y

los representantes de OPS/OMS en Venezuela en marzo y abril del 2008 se produce

las Estrategias y Recomendaciones en materia de Salud para la Republica Bolivariana

de Venezuela. El Documento resultante tiene cuatro apartados o temas: 1) El Proceso

de los Macro-Determinantes de la salud; 2) El Proceso de la Salud; 3) El Proceso de la

Respuesta Institucional a los Problemas de Salud; y 4) La readecuación de la

estrategia de cooperación técnica de OPS/OMS con el país. El último resume las

prioridades de la cooperación externa en salud.

La cooperación técnica de la OPS/OMS tiene el mandato de adecuarse a las políticas

de los países y en el caso de Venezuela se trata de un país que viene procesando una

transformación general de su modelo de desarrollo, incluyendo su economía, su

institucionalidad, sus políticas sociales y por ende su sistema de salud.

El caso de Venezuela es aún de mayor complejidad pues se vive un contexto de

transformación no sólo del sistema de salud sino de todas las políticas sociales y de la

economía, involucrando los macro-determinantes de la salud, terreno que la salud

pública tradicionalmente ha señalado como productor de sobredesgastes, exposición a

factores de riesgos y daños. Todos los pilares sobre los cuales se edificó en los últimos

cincuenta años el esquema de producción social de la salud, de la enfermedad y de la

atención de la salud en Venezuela, están en transformación. Este esquema era

contrastante pues con el ingreso nacional de Venezuela no eran comprensibles sus

altos niveles de morbimortalidad evitables y la ineficacia del sistema público de

atención. En el contexto actual de desarrollo efectivo de una política de atención

primaria en salud y de integración de los múltiples prestadores de servicios en un

Sistema Público Nacional de Salud, así como de desarrollo de la promoción de la salud

y la calidad de vida desde el sector salud, desde el campo Social y el campo

21

económico, la cooperación técnica en salud se ve exigida de una readecuación de su

agenda.

Venezuela tiene un potencial de desarrollo importante en cuanto a recursos naturales y

capacidades de la gente. El territorio venezolano abarca 916,446 Km² y es un territorio

muy rico, con grandes reservas de recursos naturales. Sobresalen el gas natural y

reservas de petróleo y de minerales como hierro, bauxita, carbón, oro y diamante.

Tiene también recursos esqueros abundantes, recursos forestales y vastas

extensiones agrícolas y pecuarias en Los Llanos y en las zonas andinas. Pero lo que

marca la potencialidad territorial de Venezuela es que tiene reservas de petróleo

estimadas en 64.877 millones de barriles, que extrae mayoritariamente de la cuenca

del lago de Maracaibo y de las cuencas Barinas-Apure y la franja Oriental y que

constituyen una riqueza que pocos países tienen.

Venezuela, según el INE, y el ultimo censo, tenía para el 2011 una población estimada

de 29.000.000 habitantes. Su densidad demográfica era de 28,51 habitantes por Km² y

la tasa de crecimiento promedio anual del 1,708%. La organización territorial del

Estado venezolano es la de un estado federal, organizado en 24 entidades federales,

un distrito capital, 335 municipios y 1.084 parroquias.

El cuerpo técnico asesor de la OPS/OMS en conjunto con los representantes del

Ministerio Popular para la Salud (MPPS), diagnosticaron, y así lo señalaron en el

documento del 2009, que paradójicamente, pese a los altos ingresos provenientes del

sector petrolero que lo ubica en el segundo de mayor ingreso percapita de América

Latina, Venezuela tiene un déficit en infraestructura y Servicios de salud de al

menos: 475 hospitales completos, 1.900 laboratorios clínicos, 2.375 centros

diagnósticos, 3.800 quirófanos y 95.000 camas hospitalarias. Este resultado es el

producto de una combinación de estrechez fiscal, mal diseño y bajo desempeño al cual

ha sido sometido el Sector Salud del país en los últimos 20 años.

La comisión técnica OPS/OMS y MPPS, recomienda al gobierno, y así lo ha empezado

a promover el estado, el desarrollo efectivo de una política de atención primaria y de

integración de los servicios en un Sistema Público Nacional de Salud y de desarrollo

de la promoción de la salud y la calidad de vida desde el sector salud, pero también

22

desde el campo social y el campo económico, el aumento de la inversión social, la

política de incremento de las remuneraciones y la promoción de una economía

popular. Este esquema multisectorial, sostenido en el tiempo, deberá establecer un

nuevo estándar de vida y de salud en Venezuela.

Así mismo, la comisión técnica OPS/OMS y MPPS, plantea como solución, una

ampliación progresiva de la inversión pública y privada en la salud, promoviendo y

aumentando las facilidades y partidas de financiamiento para incrementar el número de

establecimientos de salud, el aumento de recursos humanos en este sector y la

incorporación de nuevas y avanzadas tecnologías. Se plantea así, un rediseño global

del sistema bajo la idea fuerza de la construcción de un Sistema Público Nacional de

Salud que considere a la salud como un derecho y por tanto la obligación del Estado

de garantizarla y que tenga como principio: la salud es un derecho fundamental

enmarcado en el derecho a la vida; en el cual se debe garantizar la universalización del

acceso a la atención; la intersectorialidad efectiva; la priorización en la promoción de la

calidad de vida y salud y la participación protagónica de la población.

23

CAPITULO IIICAPITULO IIIESTUDIO DE MERCADOESTUDIO DE MERCADO

24

III. ESTUDIO DE MERCADO

CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A.CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A., empresa privada enmarcada dentro del sectorenmarcada dentro del sector

Salud de la Región Zuliana,Salud de la Región Zuliana, tiene como actividad económica: : (a)(a) diseñar modelos

eficientes y eficaces de Gestión de Servicios de Salud que garantizan el

aprovechamiento tecnológico y los recursos financieros, materiales y humanos de

unidades de asistencia médica, clínicas y hospitales, públicos o privados; (b) brindar

asesoría y conducir programas a nivel regional y nacional en materia de: Asistencia

Médica Integral y/o Seguridad y Salud Ocupacional y (c) brindar Servicios Médicos




Especializados, Emergencia, Maternidad, Cirugía ambulatoria y Cirugía y

Hospitalización de corta estancia, Cirugía y Hospitalización de larga estancia

CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A.CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A., en la actualidad ofertaen la actualidad oferta sus productos y servicios a

nivel local, regional y nacional, con alcance directo a las comunidades, empresas

públicas y privadas e instituciones gubernamentales (PDVSA, Contratistas Petroleras,

Alcaldías, Gobernaciones, Operadoras, etc.) especialmente en las ciudades de:

Maracaibo, Cabimas, Ciudad Ojeda, Lagunilla, Barraquero, Santa Rita, Los Puertos de

Altagracia y otros poblados adyacentes.

Marco Metodológico

La metodología usada en el análisis del mercado de los productos en consideración

está apoyada en las cifras provenientes de las ventas realizados por CLINICACLINICA

EXPRESS DAY CLINIC, C.A.EXPRESS DAY CLINIC, C.A., y la capacidad instalada y futura de su Clínica de Cirugía

Ambulatoria y de Cirugía de Corta Estancia, que permite proyectar la potencialidad de

venta de la empresa para los próximos cinco (5) años, periodo seleccionado de

evaluación de los resultados operativos de la empresa.

25

Identificación de los Productos y sus Usos CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A.CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A., posee una amplia cartera de Productos-Serviciosposee una amplia cartera de Productos-Servicios

de Salud, vinculadas con las aéreasde Salud, vinculadas con las aéreas: : Gerencia de Hospitales ( (GDH),, Seguridad,

Higiene y Ambiente (SHA), Servicio Medico Asistencial ( (SMA), Servicio de Salud

Ocupacional (SSO), y Servicio de Importación, Exportación y Comercialización (SIE).

La lista de Productos / Servicios que oferta CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A.CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A., sese

presentan a continuación:presentan a continuación:

PRODUCTOS / SERVICIOS:

1. GERENCIA DE SERVICIOS MÉDICOS Y CENTROS DE SALUD

Diseño e implantación de Modelos de Gestión para empresas prestatarias

de Servicios de Salud, Centros de Salud, Hospitales y/o Clínicas

Diseño e implantación de Planes Integrales de Salud y Servicios

Administrados de Salud

2. GERENCIA DE SALUD OCUPACIONAL

Evaluación Pre- empleo y Post-empleo

Evaluación Pre-vacacional y Post-vacacional

Evaluación por cambio de puesto de trabajo

Evaluación Especial

3. SERVICIO MÉDICO ASISTENCIAL

Consulta externa primaria: Medicina Interna, Ginecología, Pediatría y

Cirugía General

Referencia a Consultas externa con otras Especialidades Médicas

Servicios de Laboratorio Clínico

Servicios de Imagenología: Ecografía, Radiología, Tomografía

Referencia a otros Servicios Diagnósticos

Servicios de Emergencia

Servicios de Cirugía Ambulatoria

Servicios de Cirugía y Hospitalización de Corta Estancia

Servicios de Cirugía y Hospitalización mayores

Servicios de Maternidad

26

4. SERVICIO DE IMPORTACION, EXPORTACION Y COMERCIALIZACION DE

EQUIPOS, INSTRUMENTOS Y MATERIALES MEDICOS-QUIRUGICOS,

ODONTOLOGICOS Y BIOLOGICOS

La lista detalla de Productos / Servicios que oferta CLINICA EXPRESS DAY CLINIC,CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A.C.A., con sus respectivas aéreas de vinculación con sus respectivas aéreas de vinculación se presentan a continuación:se presentan a continuación:

Tabla 2: Descripción de los Productos/ Servicios de CLINICA EXPRESS DAYCLINICA EXPRESS DAY

CLINIC, C.A.CLINIC, C.A.,

No. DESCRIPCION DEL PRODUCTO / SERVICIO AREA

GE

RE

NC

IA

AS

ES

OR

IA

TA

LL

ER

1

Gerencia de Servicios Médicos, Hospitalarios y Asistenciales: Administración de Clínicas y Hospitales. Administración y Optimización de Instalaciones, Equipos y Recursos (humanos, materiales e insumos médicos quirúrgicos)

GDH x x

2

Planes Pre-pagados de Salud: Planes Preventivos de Salud, Planes de HCM y Planes Integrales para la atención de pacientes previa cancelación de una cuotas prefijadas por concepto de la prestación del Servicio Médico. SANISA asume los riesgos de la atención

SMA x

3

Planes Administrados de Salud: Planes Preventivos de Salud, Planes de HCM y Planes Integrales para la atención de pacientes. CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A.CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A., administra un fondo cedido por la empresa para administrar y brindar la Asistencia Médica. Por lo tanto es la empresa quien asume los riesgos de la atención

SMA x

4Servicio de Atención Primaria de Salud (APS): Medicina Interna, Ginecología y Pediatría; Referencia a otros Especialistas; Referencias a Estudios Diagnósticos

SMA x

5

Servicios Médicos Asistenciales: Consulta externa, Laboratorio Clínico, Radiología, Ecografía, Tomografía, Mamografía, emergencias, cirugía ambulatoria y hospitalización

SMA x

6

Evaluación de Riesgos Laborales en los puestos de trabajo: Evaluación de la empresa o departamento para la determinación de factores de riesgos laborales en los distintos puestos de trabajo. Determinación de Factores de Riesgos y su Prevención. Señalización de Riesgos. Valoración de Accidentes Laborales

SHA x x

27

7

Delegados de Prevención: Legalidad, Atribuciones, Facultades, Derechos y Garantías, Sigilo Profesional, Elecciones de Delegados y su fundamento legal, Registro, Informes del Delegado y la notificación a las instancias pertinentes

SHA x x x

8Diseño y Elaboración de Programas de Seguridad y Salud Laboral: desarrollo de sistemas y programas de HSO, entrenamiento de auditores internos.

SHA x

9Auditorías de Seguridad, Higiene y Salud Ocupacional: Conducción de la Auditoria, Análisis de la Información y recomendaciones de la Auditoria. Informe de la Auditoria

SHA x x x

10

Evaluación de Riesgos Ocupacionales en las empresas: Levantamiento de Información, identificación y evaluación de riesgos potenciales en la empresa y en los puestos de trabajo, diseño de notificación de riesgos laborales generales y específicos por puesto de trabajo, elaboración del mapa de riesgos y establecer la prioridad en el control de los mismos, capacitación, charlas

SHA x x x

11

Conformación del Comité de Seguridad y Salud Ocupacional: Charla inductiva, organización y constitución del Comité de Salud y Seguridad Laboral. Asesoría en la organización de la documentación requerida para su tramitación frente al INPSASEL. Legalidad, Constitución, Atribuciones, Facultades, Registro, Informes, Libro de Actas

SHA x x x

12

Elaboración del Programa de Seguridad y Salud Laboral (SSL): Diseño y construcción de un documento de Seguridad y Salud Ocupacional propio de la empresa que incluye: Reglas básica de Seguridad e Higiene, Política SHA empresarial, identificación y evaluación de riesgos, notificación de riesgos por puestos de trabajo, estrategias de señalización, análisis de seguridad laboral, estrategias y programación de adiestramiento operacional, uso de EPP, planes de motivación y reconocimiento al personal, planes de emergencias y de contingencia, estrategias de inspección y evaluación, estrategia de servicios de salud, monitoreo y vigilancia epidemiológica, formatos para el registro de morbilidad, gestión de EPP, seguimiento de incidentes y accidentes, atención preventiva, normas y procedimientos seguros

SHA x x x

13

Tramitación frente al INPSASEL para la aprobación del Programa de Seguridad y Salud Ocupacional: Evaluación del programa, y asesoría para su tramitación frente al INPSASEL

SHA x x x

14 Asesoría en Gerencia de Seguridad, Higiene y Ambiente (SHA) en las Empresas: Evaluación, Capacitación, Desarrollo e Implementación. Conformación de Comité de Seguridad y Salud Laboral, Información del

SHA x x x

28

Marco legal. Establecimiento de las estrategias de Prevención de Riesgos Laborales

15Evaluaciones: Pre-empleo, Post-empleo, Pre-vacacional, Post-vacacional, Por cambio de puesto de trabajo, especiales

SSO x

16Control de Perdidas y Coste de Accidentes: Determinación, evaluación y peritaje de accidentes laborales

SHA x x x

17

Implantación de un Sistema de Gestión para la Prevención de Riesgos Laborales: Asesoramiento para el diseño, construcción y puesta en marcha de un sistema propio que coordines estrategias para la prevención de Riesgos Laborales, en conformidad con la Ley Orgánica de Prevención, Condiciones y Medio Ambiente de Trabajo (LOPCYMAT).

SHA x x x

18

Servicios de Importación, Exportación Y Comercialización de Equipos, Instrumentos y Materiales Médicos-Quirúrgicos, Odontológicos y Biológicos

SIE x

• GDH Gerencia de Hospitales• SHA Seguridad, Higiene y Ambiente• SIE Servicio de Importación, Exportación y Comercialización• SMA Servicio Medico Asistencial• SSO Servicio de Salud Ocupacional

Análisis de la Oferta y Demanda Actual y su Proyección

Como se expreso anteriormente, en el amplio segmento de mercado del sector Salud,

CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A.CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A., por su diversidad de productos y servicios tiene

un amplio abanico de competencia a nivel local, regional y nacional: (a) en relación al

diseño modelos de Gestión de Servicios de Salud, en el Zulia la Gobernación del

Estado gerencia la Prestación de Servicio de Salud en Hospitales y ambulatorios

dependientes del Gobierno Regional, (b) en relación a la conducción de programas de

Asistencia Médica Integral y/o Seguridad y Salud Ocupacional existen en el Zulia un

gran número de empresas de Medicina Prepagada (Sanitas, Amezulia, Servimédica,

Mediplus, Venesalud, MediSalud, etc), Administradoras de Servicios de Salud

(Corporacion Medica Suvida, Cooperativa MedSalud) y empresas de Medicina

Ocupacional (Sanisa, Consa, Mediwork servicios, SOHICA, Opse Salud, PSY

Consultores), que comparten una porción muy pequeña de este segmento de mercado

y (c) en relación a la prestación de Servicios Médicos Asistenciales (Consulta Médica

General y Especializada, Exámenes de Laboratorio, Estudios Diagnostico

29

Especializados, Emergencia, Maternidad, Cirugía y Hospitalización), existe un alto

número de clínicas, hospitales, unidades Diagnosticas y laboratorios clínicos, a nivel

local y regional comparten este segmento del mercado con CLINICA EXPRESS DAYCLINICA EXPRESS DAY

CLINIC, C.A.CLINIC, C.A., a mencionar: Hospital Clínico, Centro Médico Paraíso, Clínica Falcón,

Hospital Coromoto, Centro Clínico Los Olivos, Clínica Amado, Centro Médico de

Occidente, Centro Médico de Cabimas, Hospital Privado El Rosario, Centro Clínico de

Cabimas, Policlínica San Antonio, Resomet, Udimagen, Laboratorio IZRTH,

Laboratorio Soré, Laboratorio Clínico VENELAB, entre otras.

Es de señalar, que pese al alto número de empresas competencia en el mercado para

CLINICACLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A.EXPRESS DAY CLINIC, C.A., la oferta de todos ellos es todavía insuficiente

para cubrir la demanda de la población en el Sector Salud. Basta con señalar la

observación y recomendación realizada por la Organización Mundial de Salud

(OMS), quien señala en su informe del 2009 que la Republica Bolivariana de

Venezuela, con una población actual de 26.800.000 habitantes y rata de crecimiento

de 1,508% anual, tiene un déficit de al menos: 475 hospitales completos, 1.900

laboratorios clínicos, 2.375 centros diagnósticos, 3.800 quirófanos y 95.000 camas

hospitalarias; esta necesidad se agudiza en el 2013 y años subsiguientes, cuando,

según estadísticas del INE, el censo del 2011 señala que la Republica Bolivariana de

Venezuela, posee una población de 26.800.000 habitantes y rata de crecimiento de

1,508% anual.

Acorde a lo antes señalado y a sabiendas que la empresa actualmente gerencia la la

Prestación de Servicio de Salud Ocupacional a las empresas: SIDHCA, SERMALAGO,

CRAF,S.A., ASTILLEROS ALTOMARE C.A., STAMBUL ROJAS CORDOVA SUCC.

C.A., SOLCIMECA, CONSTRUCCIONES SAHGO C.A. E INVERSIONES EL TIMON,

podemos asegurar que la estructura productiva de EXPRES SALUD, C.A., para los

próximos cinco (5) años estará compuesta estará compuesta en un 40% producto de

los ingresos provenientes de Servicios Médicos Ocupacionales y un 60% como

resultado de ingresos provenientes de la prestación directa de Servicios Médicos

Asistenciales (Consulta Médica General y Especializada, Exámenes de Laboratorio,

Estudios Diagnostico Especializados – Exámenes de Laboratorio, Rx, Ecografías,

Tomografías, Cirugías Ambulatorias y Cirugías y Hospitalizaciones de corta estancia)

30

derivadas de atenciones directas a miembros de la comunidad o atenciones de

afiliados que provienen indirectamente como resultados de ventas de Planes de

Servicios de Salud Integral o Planes de Medicina Ocupacional.

El nivel de demanda proyectado de CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A.CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A., se resume ase resume a

continuación:continuación:

Tabla 3: Demanda Proyectada de Productos / Servicios de CLINICA EXPRESS DAYCLINICA EXPRESS DAY

CLINIC, C.A.CLINIC, C.A., por año de Operación Empresarial

Producto / Servicio

Unidad de

Producto /

servicio

Volumen Proyectado de demandad de Producto / Servicio por año de Operación

Empresarial

1er. 2do. 3ro. 4to. 5to.

Cirugía ambulatoria (1) Cirugías 3.456 3.456 3.456 3.456 3.456

Cirugía y Hospitalización

de corta estancia (2) Pacientes 1.728 1.728 1.728 1.728 1.728

Tomografías Pacientes 2.304 2.304 2.304 2.304 2.304

Ecografías Pacientes 6.912 6.912 6.912 6.912 6.912

Mamografías Pacientes 5.760 5.760 5.760 5.760 5.760

RX Pacientes 5.760 5.760 5.760 5.760 5.760

Laboratorio Exámenes 34.560 34.560 34.560 34.560 34.560

Consultas Medicas Pacientes 46.800 46.800 46.800 46.800 46.800

Gestión de Servicios de Salud

Contratos / Emp.

2 2 2 2 2

Asistencia Médica Integral

Contratos / Emp.

4 4 4 4 4

Asistencia Médica Ocupacional

Contratos / Emp.

4 4 4 4 4

(1) Cirugía Ambulatoria: Son procedimientos quirúrgicos de mínima invasión en el cual los pacientes no son

hospitalizados y tienen permanencia de recuperación post quirúrgica en la institución hasta un máximo de 12

horas.

(2) Cirugía de Corta Estancia: Son procedimientos quirúrgicos de mínima o mediana invasión que abarca procesos

que precisan que los pacientes sean ingresados a hospitalización post quirúrgico por lapsos entre 24 a 72 horas

máximo,

Comercialización y Precios

31

Canal de Comercialización

El Canal de Comercialización de CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A.CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A., es:

(a) Directo (sin agente de intermediación) para el mercadeo de programas de

Asistencia Médica Integral y/o Seguridad y Salud Ocupacional de diseño modelos

de Gestión de Servicios de Salud y la prestación directa de Servicios Médicos

Asistenciales. Este último se mercadeara en la sede, Maracaibo, Estado Zulia

(b) Indirecto (con agente o Intermediario) para el mercadeo especifico de programas de Asistencia Médica Integral y/o Seguridad y Salud Ocupacional. Este agente intermediario o Fuerza de Venta, normalmente llamado Asesor de Salud, facilita las ventas de los Planes de Salud Integral u Ocupacional ayudando a establecer tratos comerciales con la comunidad o con las empresas.

(c) Directa-Virtual (uso de internet, sitios web y tiendas virtuales) el cual para un

futuro muy cercano estaremos mercadeando nuestros productos y servicios en los

canales de negocio a negocio, directamente a la comunidad, a las empresas e

instituciones públicas o privadas, locales, regionales, nacionales o internacionales.

.Precio de Productos

El precio de Venta de cada uno de los productos-servicios esta determinado tanto por los márgenes adecuados sobre los costos de producción así como análisis de los precios dentro de los niveles de competencia a nivel del mercado regional que ofrecen variedad de opciones y de buena calidad a la clientela que demanda tales productos-servicios. Se Anexa Lista de Precios y Baremos de Servicio para:

Servicio de Seguridad, Higiene y Ambiente (SHA) Servicios de Exámenes de Laboratorio Clínico, Estudios Diagnósticos (RX,

Ecografía, Mamografía, y Tomografía), y Consultas Médicas Especializadas

Los precios de los Planes de Salud Ocupacional y Planes Integrales de Salud se

estiman partiendo del tamaño de la empresa, el número de cargos y puestos de

trabajo, el número de empleados y grupo familiar y los riesgos inherentes a cada una

de ellas.

32

Por otro lado los precios de las cirugías varían y están sujetos a la naturaleza propia de

la patología, la especialidad médica, los honorarios de los cirujanos y anestesiólogos,

así como de los costos al momento de insumos, material médico quirúrgico y

medicamentos. Sin embargo para el análisis de este proyecto se estimo en promedio:

Bs.f 8.000,00 para Cirugías Ambulatorias y Bs.f 12.000,00 para Cirugías y

Hospitalizaciones de Corta estancia

Tabla 4: Costo Promedio de Productos / Servicios de CLINICA EXPRESS DAYCLINICA EXPRESS DAY

CLINIC, C.A.CLINIC, C.A.,

Producto /Servicio

Unidad de

Producto

/Servicio

Diaria Semanal AnualCostos

Promedio

Cirugía Ambulatoria (1) Pacientes 12 72 3.744 8.000,00

Cirugía y Hospitalización de corta estancia (2) Pacientes 6 36 1.872 12.000,00

Tomografías Pacientes 8 48 2.496 450,00

Ecografías Pacientes 24 144 7.488 250,00

Mamografías Pacientes 20 120 6.240 300,00

RX Pacientes 24 144 7.488 250,00

Laboratorio Pacientes 120 720 37.440 240,00

Consultas Medicas Integrales Pacientes 120 720 37.440 200,00

Consultas Medicas Ocupacionales Pacientes 30 180 9.360 200,00

Gestión de Servicios de Salud Contratos 2/365 2/52 2 500.000,00

Servicios de Asistencia Médica Integral Contratos 4/365 4/52 4 1.800.000,00

Servicios de Asistencia Médica Ocupacional Contratos 4/365 4/52 4 1.200.000,00



horas.

(2) Cirugía de Corta Estancia: Son procedimientos quirúrgicos de mínima o mediana invasión que abarca

procesos que precisan que los pacientes sean ingresados a hospitalización post quirúrgico por lapsos entre 24

a 72 horas máximo,

Distribución Geográfica del Mercado

33

La ubicación estratégica de la Clínica Quirúrgica Ambulatoria y de Corta Estancia

de CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A.CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A., en el Sector Paraíso, Maracaibo, Estado Zulia,

con cercanía a las dos grades autopistas y cercanía a las principales arterias viales de

la ciudad, aunado al alto flujo vehicular circundante y las líneas de transporte público

que facilitan el acceso a ella, proporciona a la Clínica una ventaja de mercado

altamente competitiva a nivel local como regional para la prestación de sus servicios

Los Servicios de Asistencia Médica, bien Integral o bien Ocupacional, se ofertan a nivel

Local en la Clínica Quirúrgica Ambulatoria y de Corta Estancia de CLINICACLINICA

EXPRESS DAY CLINIC, C.A.EXPRESS DAY CLINIC, C.A., A través de ella se ofertan y se realizan las consultas

medicas especializadas, los exámenes de laboratorio, los RX, los ecogramas, las

mamografías, las tomografías, las espirómetrias, las audiometrías, así como las

cirugías ambulatorias y las cirugías de corta estancias.

Los otros Servicios-Productos ofertados por CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A.CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A.,

tienen una cobertura local, regional (Estado Zulia) y nacional.

Tabla 5: Análisis Poblacional

Entidad e Indicadores 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

34

de Interés

Estado Zulia 3.754.183 3.821.068 3.887.171 3.952.804 4.017.916 4.082.270 4.146.100

Maracaibo 1.495.199 1.522.412 1.550.120 1.578.333 1.607.059 1.636.308 1.666.089

Estratos Social %

A-B 4 59.808 60.896 62.005 63.133 64.282 65.452 66.644

C 19 284.088 289.258 294.523 299.883 305.341 310.899 316.557

D 42 627.984 639.413 651.050 662.900 674.965 687.249 699.757

E 35 523.320 532.844 542.542 552.417 562.471 572.708 583.131

TOTAL A-B-C-D 971.880 989.567 1.007.578 1.025.916 1.044.588 1.063.600 1.082.958

Ingreso Promedio Mensual

(Bs.f)

A-B 15.000 897.120.000 913.440.000 930.075.000 946.995.000 964.230.000 981.780.000 999.660.000

C 8.000 2.272.704.000 2.314.064.000 2.356.184.000 2.399.064.000 2.442.728.000 2.487.192.000 2.532.456.000

D 3.500 2.197.944.000 2.237.945.500 2.278.675.000 2.320.150.000 2.362.377.500 2.405.371.500 2.449.149.500

E 1.500 784.980.000 799.266.000 813.813.000 828.625.500 843.706.500 859.062.000 874.696.500

Total Ingreso Mensual Población

(Bs.f) 6.152.748.000 6.264.715.500 6.378.747.000 6.494.834.500 6.613.042.000 6.733.405.500 6.855.962.000

Incremento Anual Relativo al año anterior

111.967.500 114.031.500 116.087.500 118.207.500 120.363.500 122.556.500

Total Ingreso Mensual Población Estratos A-B-C-D

5.367.768.000 5.465.449.500 5.564.934.000 5.666.209.000 5.769.335.500 5.874.343.500 5.981.265.500

Fuente: - Republica Bolivariana de Venezuela. Instituto Nacional de Estadística (INE).- Alcaldía de Maracaibo. Dirección de Planificación, Estadística y Control de Gestión

35

Tabla 6: Determinación de la Demanda Potencial del Mercado

Indicadores 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

Población Estimada 1.495.199 1.522.412 1.550.120 1.578.333 1.607.059 1.636.308 1.666.089

Población Estratos A-B-C-D

971.880 989.567 1.007.578 1.025.916 1.044.588 1.063.600 1.082.958

Grupos Familiares Estimados

242.970 247.392 251.895 256.479 261.147 265.900 270.740

Capacidad de Generación de Consumo Mensual

5.367.768.000 5.465.449.500 5.564.934.000 5.666.209.000 5.769.335.500 5.874.343.500 5.981.265.500

Potencial Proyectada de Ventas Mensuales de EXPRES SALUD

11.272.313 10.930.899 11.016.881 11.615.728 11.192.511 11.748.687 12.560.658

Participación (%) dentro del Consumo. Población Estratos A-B-C ((6/5-1)*100)

0,22 0,20 0,20 0,21 0,20 0,20 0,22

Total Potencial de Ventas Anuales de EXPRES SALUD

135.267.756 131.170.788 132.202.572 139.388.736 134.310.132 140.984.244 150.727.896

Fuente: - Estimaciones del Autor- Republica Bolivariana de Venezuela. Instituto Nacional de Estadística (INE).- Alcaldía de Maracaibo. Dirección de Planificación, Estadística y Control de Gestión

36

CAPITULO IVCAPITULO IVTAMAÑO Y LOCALIZACIONTAMAÑO Y LOCALIZACION

37

IV. TAMAÑO Y LOCALIZACION

En este capítulo se detallan los aspectos relacionados con el tamaño de la empresa,

que tiene que ver con los niveles de utilización de la Capacidad instalada y

posteriormente con la localización óptima que tienen las plantas de la empresa.

Tamaño

CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A.CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A., posee una infraestructura física (inmueble) de

dos plantas y una terraza en un tercer nivel, el cual cuenta con 426,69 mts2 de terreno

y 1.125,00 mts2 de construcción, destinado para la conformación de la Clínica

Quirúrgica Ambulatoria y de Corta Estancia.

La actual infraestructura tiene los espacios y dimensiones suficientes para el rediseño

y la remodelación física para instalar: (a) Planta Baja: una amplia sala de espera y

atención del paciente, 4 Consultorios Medica Integral y Especializada, 1 Consultorio de

Medicina Ocupacional con sus respectivas cabinas para audiometría y espirómetrias,

Laboratorio Clínico, área de RX, área de Mamografía, área de Ecografía, área de

Tomografía, salas de baño, áreas de faena sucia y limpia: (b) Primer Piso: 2

Quirófanos ambulatorios, área de Recuperación con 4 camas, Estar de Enfermería,

Área de Hospitalización de Corta Estancia con 6 camas y el Cafetín y (c) Segundo

Piso: áreas administrativas y gerenciales: Presidencia, Gerencia General,

Administración, Contabilidad, Sistemas e Informática, Facturación, Mantenimiento e

Ingeniería, Dirección Médica.

La remodelación de la infraestructura física seguido con la adquisición e instalación de

la tecnología y equipos médicos (del quirófanos y del laboratorio, Ecógrafo,

Mamógrafo, Tomógrafo, equipo de RX) de avanzada tecnología para realizar cirugías

ambulatorias, cirugías de corta estancia, exámenes de laboratorio y estudios

diagnósticos y aunado con la Capacidad gerencial y la Capacidad financiera permitirá

que CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A.CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A., tenga una Capacidad Instalada de

Producción, en dos turnos de trabajo, de 386.880 horas/máquina/año, con una

utilización proyectadas para el primer año de operaciones luego del 100% de la

inversión capaz de producir como mínimo: 5.184 Cirugías (ambulatorias y de corta

38

estancia) y 99.648 Servicios Diagnostico Especializado, distribuidos como sigue:

2.304 tomografías, 6.912 Ecografías, 5.760 Mamografías, 5.760 RX y Tele de

Tórax, 34.560 Exámenes de Laboratorio y 46.800 Consultas (Integrales y

Ocupacionales). Estos volúmenes de producción, siendo muy conservadores, para

objeto de este análisis económico-financiero, los mantendremos fijos durante los tres

años más no así el costo de los productos y servicios que debido a y a consecuencia

de la inflación y otras variables socio-económicas se incrementaran progresivamente

durante los tres años.

Tabla 7: Determinación del Volumen de Demanda de Productos / Servicios

Producto / Servicio

Unidad de

Producto /

Servicio

Volumen Proyectado de demanda de Producto / Servicio por año de Operación

Empresarial

1er. 2do. 3ro. 4to. 5to.

Cirugía ambulatoria (1) Cirugías 3.456 3.456 3.456 3.456 3.456

Cirugía y Hospitalización de corta estancia (2)

Pacientes 1.728 1.728 1.728 1.728 1.728

Tomografías Pacientes 2.304 2.304 2.304 2.304 2.304

Ecografías Pacientes 6.912 6.912 6.912 6.912 6.912

Mamografías Pacientes 5.760 5.760 5.760 5.760 5.760

RX y Tele de Torax Pacientes 5.760 5.760 5.760 5.760 5.760

Laboratorio Exámenes 34.560 34.560 34.560 34.560 34.560

Consultas Medicas Pacientes 46.800 46.800 46.800 46.800 46.800

Gestión de Servicios de Salud

Contratos / Empresas

2 2 2 2 2

Servicios de Asistencia Médica Integral


4 4 4 4 4

Servicios de Asistencia Médica Ocupacional


4 4 4 4 4



horas.

(2) Cirugía de Corta Estancia: Son procedimientos quirúrgicos de mínima o mediana invasión que abarca procesos

que precisan que los pacientes sean ingresados a hospitalización post quirúrgico por lapsos entre 24 a 72 horas

máximo,

De acuerdo a la estructura de costos que plantea este dimensionamiento se logra

39

alcanzar el Tamaño Mínimo Económico (Punto de equilibrio) con una utilización en

27,00%, obviamente estos nuevos niveles de utilización de la Capacidad instalada solo

son posibles con la realización de las inversiones previstas en este proyecto.

Al analizar entonces los aspectos complementarios que pudieran constituirse en límites para el dimensionamiento o tamaño previsto, se concluye:

a) Que desde el punto de vista de mercado, la demanda actual y futura permite ope-rar en un límite donde la Capacidad instalada garantizaría minimización de los costos basado en la economía de escala de los equipos

b) Desde el punto de vista financiero, la Capacidad financiera y económica de la em-presa, así como las condiciones de financiamiento del BANCO DE VENEZUELA, no presentan limitaciones a la inversión que estaría respaldada por la Capacidad de Producción, el alto nivel Tecnológico y la alta capacidad Gerencial de CLINICACLINICA

EXPRESS DAY CLINIC, C.A.EXPRESS DAY CLINIC, C.A.c) Desde el punto de vista técnico, el personal de producción y el resto del recurso

humano, es de la más alta calificación, lo cual garantiza rendimientos de los activos productivos.

En base a las consideraciones anteriores, puede decirse que el tamaño previsto en el horizonte de este estudio asegura las mejores condiciones de aprovechamiento de las economías que brindan los equipos y demás recursos que se aplican en el proceso productivo de CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A.CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A.

Localización

Dentro de los factores que determinan la localización de cualquier planta clínica en un ámbito geográfico determinado están, en forma general, los relacionados con la cercanía a las comunidades y centros poblados, relativa proximidad a las fuentes de suministro materia prima y material médico quirúrgico, accesibilidad a los servicios básicos de: agua, gas, electricidad y transporte, así como las facilidades de acceso y comunicación en general.

La Clínica Quirúrgica Ambulatoria y de Corta Estancia de CLINICA EXPRESS DAYCLINICA EXPRESS DAY

CLINIC, C.A.CLINIC, C.A., dotada con todos los servicios públicos: agua, gas, luz y transporte, está ubicada estratégicamente en Sector Paraíso, Maracaibo, Estado Zulia, con cercanía a las dos grades autopistas de la ciudad y cercanía a las principales arterias viales de la ciudad, presenta un al alto flujo vehicular circundante y líneas de transporte público

40

que facilitan el acceso a ella; situación que proporciona a la Clínica una ventaja de mercado altamente competitiva tanto a nivel local como regional para la prestación de sus servicios

41

CAPITULO VCAPITULO VASPECTOS TECNICOSASPECTOS TECNICOS

42

V. ASPECTOS TECNICOS

El presente capitulo tiene como finalidad la descripción de los productos y servicios, los

aspectos técnicos relacionados con su proceso de producción, las correspondiente

participaciones de materiales en el producto y la distribución de los equipos y procesos

en la empresa.

Descripción Técnica de los Productos

Los Productos-Servicios ofertados por CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A.CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A., y los

cuales se refiere este estudio están todos enmarcado dentro del Sector de Servicios de

Salud. Estos están agrupados tres grandes categorías de producto-servicios: (a)(a)

Modelos de Gestión de Servicios de Salud que garanticen el máximo aprovechamiento

tecnológico y de los recursos financieros, materiales y humanos de las unidades de

asistencia médica, clínicas y hospitales, públicos o privados; (b) Asesoría y programas

a nivel local, regional y nacional en materia de Asistencia Médica Integral y/o

Seguridad y Salud Ocupacional y (c) Servicios Médicos Asistenciales, por medios de

sus propios recursos, al personal de empresas y sus familiares, a afiliados de seguros

y la comunidad en general, en las aéreas de Consulta Médica General y Especializada,

Exámenes de Laboratorio, Estudios Diagnostico Especializados, Cirugía ambulatorias

y Cirugías y Hospitalización de corta estancia. Los productos ofertados han sido

descritos en detalle y sus costos establecidos en el Capítulo III, referente al Estudio de

Mercado - Descripción de los Productos y sus Usos y referente a Precios de

Productos y sus anexos correspondientes a Baremos de Servicio.

Estos productos-servicios son obtenidos mediante evaluación de las necesidades de

mercado y bajo la combinación óptima de los factores básicos (tecnología-equipos,

materiales y mano de obra) que conforman las distintas unidades de producción de la

Clínica (Consulta, Laboratorio, RX, Ecografía, Mamografía, Tomografía, Cirugía

Ambulatoria, Cirugía y Hospitalización de Corta Estancia, Gerencia de Servicios de

Salud, entre otras)

43

Proceso de Producción

En el caso de CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A.CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A., o cualquier clínica, hospital,

laboratorio o unidad de diagnostico, el proceso de producción son servicios o

procedimientos, que consiste en combinar una serie de factores (recursos humanos,

profesionales y no profesionales, infraestructura física, tecnología y equipos médicos,

insumos médicos quirúrgicos, medicamentos, etc.) de una determinada manera a fin

de permitir la admisión de pacientes, la realización de procedimientos diagnósticos y

terapéuticos, etc. con el fin de resolver una problema de salud o una enfermedad.

Los servicios médicos o de salud son actividades o procesos que realizan el conjunto

de las personas que se desempeñan en la institución y que pretenden satisfacer las

necesidades de cuidado y atención de un tipo especial de clientes, los pacientes. Esta

especialidad se caracteriza porque a diferencia de otros servicios, el núcleo de éste es

la especial relación que se establece entre el paciente y el médico, y aún con cada uno

de los distintos actores de la prestación de salud.

Maquinaria, Equipos y Herramientas

CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A.CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A., fijando como norte la excelencia en el Servicio de

Salud fijo estrategias y políticas de evaluación para la selección de los equipos

basados en las evidencias científicas de los alcance de la tecnología en estudio, los

beneficios y las desventajas riesgos que genera su uso. Se fijaron los distintos

escenarios y se evaluaron los costos beneficios de estas tecnologías.

A continuación se detalla por rama de servicio el total de inversión en Maquinaria y

Equipo requeridos para conformar los Quirófanos, Laboratorios y Unidades

Diagnosticas de la clínica y poder realizar todos los estudios y s procedimientos

preestablecidos en el Plan Estrategias de desarrollo de CLINICA EXPRESS DAY CLINIC,CLINICA EXPRESS DAY CLINIC,

C.A.C.A.

44

Tabla 8: Determinación de Requerimientos de Equipos y TecnologíasNo. Descripción del Equipo Cantidad P. U Monto

1 Caja para Cirugía Abdominoperinal Miltex 4 136.476,00 545.904,00 2 Caja para Apendicetomía y Hernias Miltex 4 101.923,50 407.694,00 3 Caja Básica de Laparotomía Miltex 4 78.302,00 313.208,00 4 Caja Básica para Cirugía Menor Miltex 6 33.167,00 199.002,00 5 Caja para de Resección Intestinal Miltex 4 106.658,00 426.632,00 6 Caja para de Cirugía para Ducto comun Miltex 2 104.966,50 209.933,00 7 Caja para Hemorroidectomia Miltex 4 56.117,00 224.468,00 8 Caja para Ginecologia Abdominal Miltex 2 107.610,00 215.220,00 9 Caja para Plástica Miltex 4 106.250,00 425.000,00

10 Caja para Mamoplastia Miltex 4 98.600,00 394.400,00 11 Luz Quirúrgica Visum Mayor SV600 de 600 mm 2 199.325,00 398.650,00 12 Camas Medica Quirúrgicas Eléctricas Stryker FL28C 10 52.581,00 525.810,00 13 Monitor Multiparametros Cuidado Intensivo BIONET BM5 3 93.075,00 279.225,00 14 Monitor Multiparametros Cuidado Intermedio BIONET BM3 10 50.065,00 500.650,00 15 Aspirador Quirúrgico THOMAS 1240 2 41.114,50 82.229,00 16 Ventilador Portable AQUIEVA MALINECKRODT 1 95.922,50 95.922,50 17 Desfibrilador Monitor HEWLETT PACKARD 2 44.540,00 89.080,00 18 Mesa Quirúrgica AMSCO 3085 SP 2 323.000,00 646.000,00 19 Maquinas de Anestesia Quirúrgica DATEX OHMEDA S/5 2 241.825,00 483.650,00 20 Gastrovideoscopio Ultrasónico OLYMPUS GF-UM 160 1 323.000,00 323.000,00 21 Tomógrafo PHILIPS SR-700 1 1.600.000,00 1.600.000,00 22 Equipo de Rayos X con mesa y Tubo Rayos X 1 120.000,00 120.000,00 23 Mamógrafo GENERAL ELECTRIC 1 151.000,00 151.000,00 24 Equipo de Rayos X portátil GENERAL ELECTRIC 1 163.400,00 163.400,00 25 Equipo de Ultrasonido (Ecógrafo) GE LOGIQ 700+ 1 150.500,00 150.500,00 26 Cámara STRYKER de 3 Chips 988 2 40.000,00 80.000,00 27 Fuente de Luz STRYKER de Xenon 300W 2 38.000,00 76.000,00 28 Insuflador STRYKER de 40 lts 2 42.000,00 84.000,00 29 Monitores SONY grado métrico 20 4 19.000,00 76.000,00 30 Tornes para Laparoscopía 4 11.800,00 47.200,00 31 Trocares de Titanio de 10-11 mm reusables 4 2.600,00 10.400,00 32 Equipo de Bisturí armónico con pedal 2 76.000,00 152.000,00 33 Óptica de 5mm STRYKER 30° 2 24.000,00 48.000,00 34 Reductor tipo Balita de 10 a 5 mm 2 800,00 1.600,00 35 Pinza Tipo Caimán de 5 mm 2 3.200,00 6.400,00 36 Grasper Atraumático de 5 mm 2 3.200,00 6.400,00 37 Disector Tipo Maryland de 5 mm 2 3.200,00 6.400,00 38 Trocares de Titanio de 5 mm 4 2.600,00 10.400,00 39 Disector Tipo Maryland de 5 mm 2 3.200,00 6.400,00 40 Grasper con ratche MCKERNAN 2 3.200,00 6.400,00 41 Grasper estándar de 5mm 2 3.200,00 6.400,00 42 Pinza Tipo Caimán de 10 mm 2 3.800,00 7.600,00 43 Cauterio monopolar tipo L de 5mm 2 1.600,00 3.200,00 44 Óptica de 10mm STRYKER 30° 2 26.500,00 53.000,00 45 Unidad Electroquirúrgica Valev Alley Labs 40 2 80.850,00 161.700,0046 Mesa Circulante de acero inoxidable 2 13.200,00 26.400,0047 Mesa de Mayo 2 2.640,00 5.280,0048 Carros auxiliares de Anestesia 2 2.640,00 5.280,0049 Camilla silla para recuperación HAUSTED 6 36.432,00 218.592,0050 Silla de ruedas 4 1.980,00 7.920,0051 Parales 10 2.062,50 20.625,0052 Escabeles de acero inoxidables 6 1.320,00 7.920,0053 Estante cromado 2 8.662,50 17.325,0053 Cortinas Clínicas de Recuperación 10 660,00 6.600,0054 Negatoscopio dobles 2 3.960,00 7.920,0055 Tobos con ruedas en acero inoxidable 4 4.620,00 18.480,0056 Juegos de Laringoscopio 4 10.890,00 43.560,0057 Obturador de seguridad de 10-11 mm 5 7.920,00 39.600,0058 Obturador de seguridad de 5mm 1 7.920,00 7.920,0059 Cable sincronizado monopolar 1 1.584,00 1.584,0060 Espirómetro 2 27.625,00 55.250,0061 Audiómetro 1 33.957,50 33.957,50

TOTAL 10.344.291,00

45

Mano de Obra

Para el primer año de operaciones, según las estimaciones de este proyecto, se

requiere un personal directo de 56 trabajadores constituidos por profesionales de alto

nivel. A ello se sumaran la nueva fuerza Hombre requerida que alcanza la cifra de

nuevos profesionales de mano de Obra Directa.

En cuanto a la mano de obra directa se cuenta con una plantilla de 40 personas que

intervienen directamente en el proceso de producción. Finalmente, el personal

gerencial y de administración está constituido por 16 empleados. Todo ello se sumaran

y la fuerza Hombre requerida que alcanzara la cifra de 56 empleados de mano de

Obra Indirecta.

Tabla 9: Determinación de Requerimientos de PersonalNo. Cargo Cantidad Sueldo Monto

1 Presidente 1 10.000,00 10.000,002 Vice-Presidente 1 8.000,00 8.000,003 Director Administrativo 1 7.000,00 7.000,004 Director Medico 1 7.000,00 7.000,005 Director de Planificación y Desarrollo 1 7.000,00 7.000,006 Gerente General 1 6.000,00 6.000,007 Gerente de Relaciones Publicas e Institucionales 1 5.000,00 5.000,008 Gerente de Recursos Humanos 1 5.000,00 5.000,009 Gerente de Compras 1 5.000,00 5.000,00

10 Asistente Administrativo 1 2.000,00 2.000,0011 Asistente Contable 2 2.000,00 4.000,0012 Asistente de Compras 1 2.000,00 2.000,0013 Asistente de Facturación 2 2.000,00 4.000,0014 Asistente de Cuentas por Cobrar 1 2.000,00 2.000,0015 Jefe de Mantenimiento 1 2.500,00 2.500,0016 Regente 1 3.500,00 3.500,0017 Auxiliar de farmacia 1 1.700,00 1.700,0018 Jefe de Laboratorio 1 4.000,00 4.000,0019 Bionalistas 2 2.500,00 5.000,0020 Auxiliar de Laboratorio 2 1.600,00 3.200,0021 Jefe de Imagen y Ultrasonido 1 4.500,00 4.500,0022 Ecografista 2 4.500,00 9.000,0023 Radiólogo 1 4.000,00 4.000,0024 Técnico de Radiología 2 2.300,00 4.600,0025 Medico Intensivista 1 6.000,00 12.000,0026 Anestesiólogo 2 5.000,00 10.000,0027 Jefe de Enfermeras 1 2.700,00 2.700,0028 Enfermera Intensivista 2 2.200,00 4.400,0029 Enfermeras Instrumentistas 4 2.200,00 8.800,0030 Enfermeras Circulantes 6 1.900,00 11.400,0031 Personal de Lavandería y Esterilización 2 1.500,00 3.000,0032 Camareras 2 1.500,00 3.000,0033 Personal de Limpieza 2 1.500,00 3.000,0034 Vigilante 2 1.500,00 3.000,0035 Secretarias 2 1.500,00 3.000,00

TOTAL 56 180.300,00

NOTA: Este monto mensual de capital de trabajo no incluye los beneficios de Ley (Cesta Ticket, SSO, P.F., LPH, INCE, Vacaciones, Utilidades y Prestaciones) que percibe cada trabajador y que debe ser estimado y reservado mensualmente o introducido en Fideicomiso. Este monto equivale al 56,5% del peso de una nomina.

46

Cronograma de Ejecución

La estimación del tiempo de actividades y programa de actividades, desde la elaboración de los estudios y proyectos hasta la liquidación del capital de trabajo, se puede apreciar en el siguiente cronograma:

Tabla 10: Cronograma de Actividades

Actividad Tiempo (meses)

1 2 3 4

Estudios y Proyectos X X

Financiamiento X

Pedido y Recepción de Equipos X X

Montaje y Puesta en Marcha X X

Utilización de Capital de Trabajo X

47

CAPITULO VICAPITULO VIINVERSIONES Y FINANCIAMIENTOINVERSIONES Y FINANCIAMIENTO

48

VI. INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO

Inversiones

El monto total de las inversiones en forma consolidada de este Proyecto de

Ampliación de CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A, CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A, alcanza la suma de Bs.f

16.862.260,00 de las cuales la Inversión Fija Neta es de Bs.f 15.316.076,00

(90,83%), con lo cual se Proyecta adquirir y ampliar la Planta Física, maquinaria y

equipo, Herramientas menores e intangibles. El Capital de Trabajo que soporte los

aumentos de producción y ventas planteadas por esta ampliación, alcanza un monto

de Bs.f 1.546.184,00 (9,17%), tal como lo muestra la tabla.

Tabla 11: Distribución del Capital en el Proyecto de Inversión

TIPO DE INVERSION MONTO DE INVERSION (Bs.f)

I.- Inversión Fija Neta

Adquisición de Inmueble Deuda 3.000.000,00

Remodelación de la Infraestructura 2.471.785,00

Adquisición de Equipos Médicos 9.844.291,00

Total Inversión Fija Neta 15.316.076,00 90,83%

II.- Capital de Trabajo

Materia Prima. 30 días 700.000,00

Mano de Obra. 90 días 846.184,00

Total Capital de Trabajo 1.546.184,00 9,17%

Total Inversión del Proyecto 16.862.260,00

Inversiones Fijas

Está conformado por todos los activos tangibles e intangibles, cuyos servicios se

proyectan más allá de un año, los cuales incluyen: las Edificaciones, las Maquinarias y

Equipos, Herramientas, Licencias y Patentes, Estudios y Proyectos que tiene CLINICACLINICA

EXPRESS DAY CLINIC, C.AEXPRESS DAY CLINIC, C.A, hasta la fecha o va ha ser adquiridas con la inversión.

49

Edificaciones

Esta partida se refiere a las edificaciones e instalaciones a ser adquiridas y las mejoras

de infraestructura planificadas.

Maquinaria y Equipos

Esta partida comprende las inversiones relacionadas y por realizar en los equipos y

maquinarias del proceso de producción. Herramientas Menores

Corresponden a las herramientas y equipos menores de medición, calibración, etc.

Vehículos

Comprende la inversión en las diferentes formas de transporte que posee la empresa.

Mobiliario y Equipo de Oficina

Estará conformado todo el equipo necesario para la realización de las labores en la

sección administrativa de la empresa, incluyendo los equipos (Hardware, Software y

Netware) que soportan los sistemas operativos, administrativos y gerenciales de

CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.ACLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A

Estudios y Proyectos

Comprende todos los gastos que se generen por concepto de estudios,

asesoramientos, gestiones preliminares y tramitaciones financieras, que estén relacio-

nadas con este proyecto, cuyo monto está estimado Bs.f 20.000,00.

Capital de Trabajo

Este rubro está formado por los requerimientos adicionales de efectivo, destinados a

cubrir las necesidades de corto plazo, inherentes al financiamiento de la facturación de

los clientes incrementada por el programa de expansión de la producción, necesaria

para la operación ininterrumpida de la empresa. Para la estimación de este rubro, se

tomaron las partidas de Materia Prima y Gastos de Personal, por el lapso de 3 meses.

El monto planteado de esta inversión es de Bs.f 1.546.184,00.

50

Financiamiento

El monto de la inversión requerida para formalizar este proyecto de ampliación se

financiará un 30,00% con recursos propios de CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.ACLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A, y

un 70,00% a través de un Financiamiento otorgado por el BANCO DE VENEZUELA, el

cual equivale a un monto de Bs.f 12.000.000,00. Estos montos se utilizarán para dar

cobertura a la Inversión Fija (Bs.f 15.316.076,00) en planta física, maquinaria y

equipo tecnológico y a la Inversión Capital de Trabajo (Bs.f 1.546.184,00). El monto

del Financiamiento del Proyecto a ser otorgado por el BANCO DE VENEZUELA se

regirá bajo las siguientes Condiciones de Contratación Crediticia: tasa de interés

será del 23%, a un plazo de 5 años; con amortizaciones trimestrales de capital y

mensuales de intereses, como se sumaríza a continuación. Así mismo se muestra el

modelo de financiamiento de este proyecto, que comprende tanto su parte de aportes

propios de los accionistas como la parte del crédito. Este modelo de financiamiento de

muestra el servicio de la deuda cuyas, corrientes de pagos, intereses, amortizaciones y

saldos se exhiben en el Cuadro anexo, cuya condición crediticia es:

Financiamiento del Proyecto de Expansión deCLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A.CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A.,Entidad Bancaria: BANCO DE VENEZUELA

Capital a Financiar: Bs.f 12.000.000,00

Intereses Anuales Fijos: 11%

Plazo de Financiamiento: 5 años

Plazo de Gracia: 0 años

Vencimiento de Intereses: Mensual

Amortización de Capital: Trimestral

Tabla 12: Tabla de Amortización del Financiamiento

51

52

MONTO DE CREDITO 12.000.000,00 TIEMPO CREDITO (AÑO) 5 AÑOS

TASS DE INTERES ANUAL 23% TIEMPO CREDITO (MES) 60 MESES

MONTO CUOTA MENSUAL 200,00

Periodo Saldo Interés Cuota Amortización K1 12.000.000,00 230.000,00 230.000,00 0,002 12.000.000,00 230.000,00 230.000,00 0,003 12.000.000,00 230.000,00 830.000,00 600.000,004 11.400.000,00 218.500,00 218.500,00 0,005 11.400.000,00 218.500,00 218.500,00 0,006 11.400.000,00 218.500,00 818.500,00 600.000,007 10.800.000,00 207.000,00 207.000,00 0,008 10.800.000,00 207.000,00 207.000,00 0,009 10.800.000,00 207.000,00 807.000,00 600.000,0010 10.200.000,00 195.500,00 195.500,00 0,0011 10.200.000,00 195.500,00 195.500,00 0,0012 10.200.000,00 195.500,00 795.500,00 600.000,0013 9.600.000,00 184.000,00 184.000,00 0,0014 9.600.000,00 184.000,00 184.000,00 0,0015 9.600.000,00 184.000,00 784.000,00 600.000,0016 9.000.000,00 172.500,00 172.500,00 0,0017 9.000.000,00 172.500,00 172.500,00 0,0018 9.000.000,00 172.500,00 772.500,00 600.000,0019 8.400.000,00 161.000,00 161.000,00 0,0020 8.400.000,00 161.000,00 161.000,00 0,0021 8.400.000,00 161.000,00 761.000,00 600.000,0022 7.800.000,00 149.500,00 149.500,00 0,0023 7.800.000,00 149.500,00 149.500,00 0,0024 7.800.000,00 149.500,00 749.500,00 600.000,0025 7.200.000,00 138.000,00 138.000,00 0,0026 7.200.000,00 138.000,00 138.000,00 0,0027 7.200.000,00 138.000,00 738.000,00 600.000,0028 6.600.000,00 126.500,00 126.500,00 0,0029 6.600.000,00 126.500,00 126.500,00 0,0030 6.600.000,00 126.500,00 726.500,00 600.000,0031 6.000.000,00 115.000,00 115.000,00 0,0032 6.000.000,00 115.000,00 115.000,00 0,0033 6.000.000,00 115.000,00 715.000,00 600.000,0034 5.400.000,00 103.500,00 103.500,00 0,0035 5.400.000,00 103.500,00 103.500,00 0,0036 5.400.000,00 103.500,00 703.500,00 600.000,0037 4.800.000,00 92.000,00 92.000,00 0,0038 4.800.000,00 92.000,00 92.000,00 0,0039 4.800.000,00 92.000,00 692.000,00 600.000,0040 4.200.000,00 80.500,00 80.500,00 0,0041 4.200.000,00 80.500,00 80.500,00 0,0042 4.200.000,00 80.500,00 680.500,00 600.000,0043 3.600.000,00 69.000,00 69.000,00 0,0044 3.600.000,00 69.000,00 69.000,00 0,0045 3.600.000,00 69.000,00 669.000,00 600.000,0046 3.000.000,00 57.500,00 57.500,00 0,0047 3.000.000,00 57.500,00 57.500,00 0,0048 3.000.000,00 57.500,00 657.500,00 600.000,0049 2.400.000,00 46.000,00 46.000,00 0,0050 2.400.000,00 46.000,00 46.000,00 0,0051 2.400.000,00 46.000,00 646.000,00 600.000,0052 1.800.000,00 34.500,00 34.500,00 0,0053 1.800.000,00 34.500,00 34.500,00 0,0054 1.800.000,00 34.500,00 634.500,00 600.000,0055 1.200.000,00 23.000,00 23.000,00 0,0056 1.200.000,00 23.000,00 23.000,00 0,0057 1.200.000,00 23.000,00 623.000,00 600.000,0058 600.000,00 11.500,00 11.500,00 0,0059 600.000,00 11.500,00 11.500,00 0,0060 600.000,00 11.500,00 611.500,00 600.000,00

TOTALES 7.245.000,00 12.000.000,00

Tabla 13: Resumen de Inversión de Activos

INVERSION MONTO INVERSION

TIEMPO DEPRECIA. Y AMORTIZA.

(Años)

DEPRECIACION (BS.f) POR PERIODO

1ER 2DO 3ER 4TO 5TO

Inversión de Edificación

4.971.785,00 20 248.589,25

248.589,25

248.589,25

248.589,25

248.589,25

Costo de Proyecto 20.000,00 3 6.666,67

6.666,67

6.666,67

0,00 0,00

Consto de Equipos 10.344.291,00 10 1.034.429,10

1.034.429,10

1.034.429,10

1.034.429,10

1.034.429,10

* Total Inversión 15.336.076,00 1.289.685,02

1.289.685,02

1.289.685,02

1.283.018,35

1.283.018,35

* Capital de Trabajo 1.546.184,00 10 154.618,40

154.618,40

154.618,40

154.618,40

154.618,40

TOTAL INVERSION 16.882.260,00 1.444.303,42 1.444.303,42 1.444.303,42 1.437.636,75 1.437.636,75

Tabla 14: Resumen de Cotización y Adquisición de Equipos

No. Descripción del Equipo CantidadPrecio

UnitarioMonto

1 Caja para Cirugía Abdominoperinal Miltex 4 136.476,00 545.904,00 2 Caja para Apendicetomía y Hernias Miltex 4 101.923,50 407.694,00 3 Caja Básica de Laparotomía Miltex 4 78.302,00 313.208,00 4 Caja Básica para Cirugía Menor Miltex 6 33.167,00 199.002,00 5 Caja para de Resección Intestinal Miltex 4 106.658,00 426.632,00 6 Caja para de Cirugía para Ducto comun Miltex 2 104.966,50 209.933,00 7 Caja para Hemorroidectomia Miltex 4 56.117,00 224.468,00 8 Caja para Ginecologia Abdominal Miltex 2 107.610,00 215.220,00 9 Caja para Plástica Miltex 4 106.250,00 425.000,00

10 Caja para Mamoplastia Miltex 4 98.600,00 394.400,00 11 Luz Quirúrgica Visum Mayor SV600 de 600 mm 2 199.325,00 398.650,00 12 Camas Medica Quirúrgicas Eléctricas Stryker FL28C 10 52.581,00 525.810,00 13 Monitor Multiparametros Cuidado Intensivo BIONET BM5 3 93.075,00 279.225,00 14 Monitor Multiparametros Cuidado Intermedio BIONET BM3 10 50.065,00 500.650,00 15 Aspirador Quirúrgico THOMAS 1240 2 41.114,50 82.229,00 16 Ventilador Portable AQUIEVA MALINECKRODT 1 95.922,50 95.922,50 17 Desfibrilador Monitor HEWLETT PACKARD 2 44.540,00 89.080,00 18 Mesa Quirúrgica AMSCO 3085 SP 2 323.000,00 646.000,00 19 Maquinas de Anestesia Quirúrgica DATEX OHMEDA S/5 2 241.825,00 483.650,00 20 Gastrovideoscopio Ultrasónico OLYMPUS GF-UM 160 1 323.000,00 323.000,00 21 Tomógrafo PHILIPS SR-700 1 1.600.000,00 1.600.000,00 22 Equipo de Rayos X con mesa y Tubo Rayos X 1 120.000,00 120.000,00 23 Mamógrafo GENERAL ELECTRIC 1 151.000,00 151.000,00 24 Equipo de Rayos X portátil GENERAL ELECTRIC 1 163.400,00 163.400,00 25 Equipo de Ultrasonido (Ecógrafo) GE LOGIQ 700+ 1 150.500,00 150.500,00 26 Cámara STRYKER de 3 Chips 988 2 40.000,00 80.000,00 27 Fuente de Luz STRYKER de Xenon 300W 2 38.000,00 76.000,00 28 Insuflador STRYKER de 40 lts 2 42.000,00 84.000,00 29 Monitores SONY grado métrico 20 4 19.000,00 76.000,00 30 Tornes para Laparoscopía 4 11.800,00 47.200,00 31 Trocares de Titanio de 10-11 mm reusables 4 2.600,00 10.400,00 32 Equipo de Bisturí armónico con pedal 2 76.000,00 152.000,00 33 Óptica de 5mm STRYKER 30° 2 24.000,00 48.000,00 34 Reductor tipo Balita de 10 a 5 mm 2 800,00 1.600,00 35 Pinza Tipo Caimán de 5 mm 2 3.200,00 6.400,00 36 Grasper Atraumático de 5 mm 2 3.200,00 6.400,00 37 Disector Tipo Maryland de 5 mm 2 3.200,00 6.400,00 38 Trocares de Titanio de 5 mm 4 2.600,00 10.400,00 39 Disector Tipo Maryland de 5 mm 2 3.200,00 6.400,00

53

40 Grasper con ratche MCKERNAN 2 3.200,00 6.400,00 41 Grasper estándar de 5mm 2 3.200,00 6.400,00 42 Pinza Tipo Caimán de 10 mm 2 3.800,00 7.600,00 43 Cauterio monopolar tipo L de 5mm 2 1.600,00 3.200,00 44 Óptica de 10mm STRYKER 30° 2 26.500,00 53.000,00 45 Unidad Electroquirúrgica Valev Alley Labs 40 2 80.850,00 161.700,0046 Mesa Circulante de acero inoxidable 2 13.200,00 26.400,0047 Mesa de Mayo 2 2.640,00 5.280,0048 Carros auxiliares de Anestesia 2 2.640,00 5.280,0049 Camilla silla para recuperación HAUSTED 6 36.432,00 218.592,0050 Silla de ruedas 4 1.980,00 7.920,0051 Parales 10 2.062,50 20.625,0052 Escabeles de acero inoxidables 6 1.320,00 7.920,0053 Estante cromado 2 8.662,50 17.325,0053 Cortinas Clínicas de Recuperación 10 660,00 6.600,0054 Negatoscopio dobles 2 3.960,00 7.920,0055 Tobos con ruedas en acero inoxidable 4 4.620,00 18.480,0056 Juegos de Laringoscopio 4 10.890,00 43.560,0057 Obturador de seguridad de 10-11 mm 5 7.920,00 39.600,0058 Obturador de seguridad de 5mm 1 7.920,00 7.920,0059 Cable sincronizado monopolar 1 1.584,00 1.584,0060 Espirómetro 2 27.625,00 55.250,0061 Audiómetro 1 33.957,50 33.957,50

TOTAL 10.344.291,00

54

CAPITULO VIICAPITULO VIIFLUJO DE CAJA PROYECTADOFLUJO DE CAJA PROYECTADO

55

VII. PRESUPUESTOS FINANCIEROS

En este capítulo se analizan los ingresos y costos que se generan en el horizonte

económico de este proyecto a cinco (5) años, tomando como premisa fundamental la

permanencia de los componentes de valoración en la serie analizada, vale decir que

los distintos rubros de ingresos y costos serán valorados a precios constantes; esta

premisa se apoya en el razonamiento de que los aumentos de los precios que

ocurriesen en el futuro serán generalizados en las distintas partidas de ingresos y

costos lo que mantendría los márgenes de beneficios constante, dada la competitividad

y productividad demostrada por la empresa a lo largo de todo su proceso productivo

desde el inicio o arranque de sus operaciones en el mercado de Clínica Quirúrgica

Ambulatoria y de Corta Estancia con todos los Servicios de Salud descritos

anteriormente.

El ordenamiento de estos rubros dio lugar a la configuración de los Estados de

Resultados Proyectados Ganancias y Pérdidas, a partir de los cuales y bajo la

estrategia financiera a manejar, se elaboró el Estado de Origen y Aplicación de Fondos

(Flujo de Caja Proyectado); luego como consecuencia de la interacción de estos dos

estados previos, se diseñaron los Balances Proyectados y el Punto de Equilibrio.

1. Ingresos

La estimación de los ingresos por ventas que se muestran en la Cuadro Nº VII-1 , se

efectuó usando las cifras del programa de producción, el cual se deriva de los

incrementos en la Capacidad utilizada y el porcentaje de captación de mercado y la

estructura de las ventas, aplicándole los precios promedios respectivos. De esa

manera podemos observar que para el primer año proyectado se obtienen ingresos

brutos por ventas de Bs.f 23.478.219,00 hasta alcanzar Bs.f 70.434.657,00 para

cinco (5) años de operaciones.

2. Costos

El análisis de los costos se ha discriminado por rubros de acuerdo a su incidencia

(directa o indirecta) en el producto. En efecto cada uno de los costos se ha agrupado

en uno de los siguientes títulos: Costo Primo, Gastos de Fabricación, Gastos de

Administración y Ventas y Gastos Financieros. El monto global de costos para el 1º

56

período de la serie analizada se ubica en Bs.f 8.052.721,00 hasta alcanzar para el

5to. Periodo Bs.f 24.168.453,00 manteniendo su estructura porcentual similar para

todo el periodo de análisis de proyecciones, tal como puede apreciarse en forma

discriminada en la Cuadro Anexo de Estado de Resultados Proyectados.

2.1 Costo Materia Prima

Esta partida está constituida por los costos de materia prima, los fletes y los costos de

la mano de obra directa empleada en el proceso productivo. Se distribuye de la forma

como se detalla a continuación.

2.1.1. Materia Prima

La determinación del costo de esta partida se realizó utilizando las cifras del balance

de materiales, precios y el programa de producción, ponderándolo a los costos

unitarios de cada tipo de insumo. Como se puede apreciar el monto que alcanza por

este concepto para el 1º año es de Bs.f 2.347.822,00 hasta alcanzar para el 5to año

Bs.f 7.043.466,00 manteniendo su estructura porcentual de participación similar para

todo el periodo de análisis de proyecciones.

2.1.2. Mano de Obra Directa

Bajo este concepto se presentan las remuneraciones de tres (3) profesionales

directamente involucrados en el proceso productivo. En el horizonte económico del

proyecto esta partida alcanzó un monto anual para el 1er año de Bs.f 2.930.184,00

incluyendo en las estimaciones un recargo de un 44,00% por concepto de carga social,

o sea, bonos de transporte, alimentación, prestaciones sociales, utilidades, aportes

patronales a las cotizaciones del IVSS, Ley de Política Habitacional, I.N.C.E., etc.

manteniendo su estructura porcentual de participación similar para todo el periodo de

análisis de proyecciones, hasta alcanzar para el 5to año Bs.f 8.790.553,00.

2.3. Gastos de Administración

En esta sección se incluyen los costos originados por las unidades organizativas que

auxilian al proceso productivo, permitiendo el logro de los objetivos generales de

producción, ventas, administración y financiamiento. Para el 1º año de la serie estos

57

gastos alcanzan la cifra de Bs.f 2.774.715,00, hasta alcanzar para el 5to año Bs.f

8.334.434,00 manteniendo su estructura porcentual de participación similar para todo

el periodo de análisis de proyecciones.

2.4. Gastos Financieros

En esta sección se agrupan los costos involucrados en el uso del dinero adquirido por

la vía de financiamiento tramitado ante el BANCO DE VENEZUELA y las obligaciones

actuales de la empresa, comprendiendo los intereses Flat, los intereses normales del

préstamo y los diferidos, que se originan por los plazos de gracia. Para el primer año

se cancelan en conjunto Bs.f 1.050.000, hasta alcanzar el 5to periodo a Bs.f

1.950.000.00

3. Impuesto Sobre la Renta

Este concepto se calculó aplicándole a la Utilidad Neta la tarifa vigente de la Ley de

impuesto Sobre la Renta, aplicable a las rentas de las personas jurídicas. Para el

primer año de operación se ha estimado una contribución de Bs.f 5.243.319,00

producto de la compensación del 10% de las inversiones a llevar cabo a nivel fiscal y

todo el horizonte económico una tributación de Bs.f 15.726.460,00.

4. Estados de Resultados Proyectados

En el análisis de resultados se muestran los resultados operacionales previstos en el

horizonte económico de este proyecto; en el cual se observa una corriente de

resultados con sentido positivo (utilidades) en cada uno de los años de serie

considerada, comparando las cifras resultantes de Ingresos versus los Costos,

experimentándose un crecimiento interanual preexistente, lo cual constituye en un

elemento que ayuda a demostrar la viabilidad económica de este producto.

Concretamente, la Utilidad Líquida comienza en el 1º año con un monto de Bs.f

10.182.178,57 hasta llegar en el 5to año a una cantidad de Bs.f 30.539.745,00

58

Tabla 15: Proyección de Resultados

Componentes / Subcomponentes PeriodosDescripción Peso

(%) 1er 2do 3ro 4to 5to

IngresosVentas Netas por Contratos Actuales 41.702.572 41.702.572 41.702.572 41.702.572 41.702.572 Ventas Netas por Nuevas Actividades 90.500.000 90.500.01 90.500.02 90.500.03 90.500.04

* Total Ventas 100 132.202.572 132.202.572 132.202.572 132.202.572 132.202.572Costos de Ventas 13.220.257 13.220.257 13.220.257 13.220.257 13.220.257

Costos de Materiales 0 0 0 0 0Total Costos de Ventas 10 13.220.257 13.220.257 13.220.257 13.220.257 13.220.257

*Margen Bruto 90 118.982.315 118.982.315 118.982.315 118.982.315 118.982.315

Gastos Administrativos

Gastos Personal de Gerencia 1,05 1.389.187,20 1.389.187,20 1.389.187,20 1.389.187,20 1.389.187,20 Gastos Personal Directo 1,5

1 1.995.548,64 1.995.548,64 1.995.548,64 1.995.548,64 1.995.548,64

Gastos Personal Técnico 0 0 0 0 0Gastos Personal otros 0 0 0 0 0

*Total Costos de Personal 2,56 3.384.735 3.384.735 3.384.735 3.384.735 3.384.735 Gastos de Mantenimiento 0,15 198.304 198.304 198.304 198.304 198.304Gastos de Servicios 0,16 211.524 211.524 211.524 211.524 211.524Depreciación de Mobiliarios y Equipos 1,09 1.444.303 1.444.303 1.444.303 1.444.303 1.444.303Amortización de Gastos 0,68 898.977 898.977 898.977 898.977 898.977Impuestos y Tasas 0,15 198.304 198.304 198.304 198.304 198.304Gastos Operacionales 2,54 3.354.088 3.354.088 3.354.088 3.354.088 3.354.088Gastos Operacionales y Administrativos otros 0,58 766.775 766.775 766.775 766.775 766.775

*Total Costos Administrativos 5,35

7.072.275 7.072.275 7.072.275 7.072.275 7.072.275

Beneficios

Beneficio Bruto (antes retención impuestos) 108.525.303 108.525.303 108.525.303 108.525.303 108.525.303

Retención de Impuestos (ISLR) 36.898.603 36.898.603 36.898.603 36.898.603 36.898.603

*Beneficio Neto 71.626.700 71.626.700 71.626.700 71.626.700 71.626.700

*Coeficiente de Ventas (%) 54,18 54,18 54,18 54,18 54,18

5. Punto de Equilibrio

El punto de equilibrio se concibe como el nivel de producción o ventas en el que se

pueden cubrir los costos, sin generar ganancias ni pérdidas. En nuestro análisis se han

hecho dos enfoques de la situación de equilibrio de esta empresa: uno que se refiere a

la posición relativa de las ventas en cada año en particular, con la posición de

equilibrio, que llamaremos Equilibrio Financiero, y otro que se refiere al porcentaje de

utilización de la Capacidad instalada que logra el nivel de ingresos y costos, que

denominaremos Equilibrio Operativo. Cabe destacar que el Equilibrio Financiero en

el primer año de operaciones se logra con un volumen de venta de Bs.f 5.704.899,26

(27.00% de la Capacidad instalada), manteniéndose ese mismo equilibrio al 5to año

con unas ventas de Bs.f 17.124.986,77 (27,00% de la Capacidad instalada),

59

obviamente por efecto de la disminución de la carga financiera al haberse cancelado la

mayor parte del préstamo con el BANCO DE VENEZUELA

6. Estado de Origen y Aplicación de Fondos o Flujo de Caja Proyectado

En el análisis del flujo de fondo previsto en los años de la serie analizada, muestra una

condición financiera favorable para CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.ACLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A, la cual

evidencia la capacidad de la empresa de poder cubrir las obligaciones de pago

referentes al servicio de Crédito otorgado por el BANCO DE VENEZUELA, dejando

libres recursos susceptibles de aplicarse a una política de reparto de dividendos y/o a

la realización de unas inversiones, demostrando con ello la alta Capacidad de

generación de efectivo que presenta el proyecto, para hacer frente a los requerimientos

operativos y al pago de las obligaciones financieras que genera el mismo. En todos los

saldos operacionales de caja de este estado se muestran valores positivos. Se estima

una disponibilidad para el 1er. Periodo en operaciones de Bs.f 8.315.287,00,

alcanzando una disponibilidad de Bs.f 29.493.327,00 al cierre de periodo de

evaluación, luego de la cancelación de todas las obligaciones financieras contratadas,

lo que demuestra la capacidad generadora de efectivo de la empresa CLINICACLINICA

EXPRESS DAY CLINIC, C.AEXPRESS DAY CLINIC, C.A

Tabla 16: Determinación del Flujo de Caja Proyectado

Componentes / Subcomponentes

Periodos Monto Total

Proyecto

Est. Rel.

Total Ventas

Operaciones 1er 2do 3er 4to 5to

IngresosSaldo Inicial 230.500 67.524.729 114.491.850 145.854.469 166.918.118 230.500 0,02%Financiamiento Bancario 12.000.000 0 0 0 0 12.000.000 1,00%Ventas Netas por Contratos Actuales 41.702.572 41.702.572 41.702.572 41.702.572 41.702.572 208.512.860 17,45%Ventas Netas Nuevas Actividades 90.500.000 90.500.000 90.500.000 90.500.000 90.500.000 452.500.000 37,87%Otros Ingresos 0 0 0 0 0 0 0,00%Ingresos por Cobranza 5.360.061 5.360.061 5.360.061 5.360.061 5.360.061 26.800.305 2,24%

*Total Ingresos 149.793.133 205.087.36

2 252.054.483 283.417.102 304.480.751 1.194.832.831 100%

Egresos

Costos por Materiales 13.220.257 13.220.257 13.220.257 13.220.257 13.220.257 66.101.286 5,53%Pago de Obligaciones Comerciales Netas

3.536.594 3.536.594 3.536.594 3.536.594 3.536.594 17.682.970 1,48%

Gastos Administrativos 10.457.011 10.457.011 10.457.011 10.457.011 10.457.011 52.285.055 4,38%Inversiones en Equipos Tecnológicos 10.344.291 0 0 0 0 10.344.291 0,87%Inversiones Muebles y Mejoras 4.971.785 0 0 0 0 4.971.785 0,42%Intereses 2.553.000 2.001.000 1.449.000 897.000,00 345.000 7.245.000 0,61%Amortización 2.400.000 2.400.000 2.400.000 2.400.000 2.400.000 12.000.000 1,00%

*Total Egresos 47.482.938 31.614.862 31.062.862 30.510.862 29.958.862 170.630.387 14,28%

ISLR 34.785.466 58.980.650 75.137.151 85.988.122 93.337.442 348.228.831 29,14%

Saldo Disponible 67.524.729 114.491.850 145.854.469 166.918.118 181.184.447 15,16%

Saldo de Financiamiento Corto Plazo 0 0 0 0 0 Saldo de Financiamiento Largo Plazo 9.600.000 7.200.000 4.800.000 2.400.000 0

60

Saldo de Financiamiento Garantía Hipot.

0 0 0 0 0

Tasa Interés Activa Promedio Mercado

24% 24% 24% 24% 24%

Tasa Interés Pasiva Recursos Excedentarios

5% 5% 5% 5% 5%

Tasa Interés Activa Financiamiento 23% 23% 23% 23% 23%

Costo Mercancía 10% 10% 10% 10% 10%

Tabla 17: Determinación del Flujo de Caja

Componentes / Subcomponentes Periodos (mes)Operaciones 1 2 3 4 5 6

Saldo Inicial en Cuenta 230.500 8.389.604 17.964.785 26.939.965 36.626.646 46.713.326

Ingresos 11.463.553 11.463.553 11.463.553 11.463.553 11.463.553 11.463.553

Ventas Netas por Contratos Actuales 3.475.214 3.475.214 3.475.214 3.475.214 3.475.214 3.475.214

Ventas Netas Nuevas Actividades 7.541.667 7.541.667 7.541.667 7.541.667 7.541.667 7.541.667

Ingresos por Cobranza 446.672 446.672 446.672 446.672 446.672 446.672

*Total Disponible por Ingresos 11.694.053 19.853.157 29.428.338 38.403.518 48.090.198 58.176.879

Costos Operativos Pagos a Proveedor 202.104 202.104 202.104 202.104 202.104 202.104

*Margen Bruto 11.491.949 19.651.053 29.226.234 38.201.414 47.888.094 57.974.775

Gastos AdministrativosG. Personal 282.061,32 282.061,32 282.061,32 282.061,32 282.061,32 282.061,32

G. Publicidad y Promoción 0 0 0 0 0 0

G. Reparación y Mantenimiento 16.525 16.525 16.525 16.525 16.525 16.525

G. Alquileres 0 0 0 0 0 0

G. Seguros 0 0 0 0 0 0

G. Servicios Públicos 3.035 3.035 3.035 3.035 3.035 3.035

G. Papelería 0 0 0 0 0 0

G. Operacionales 279.507 279.507 279.507 279.507 279.507 279.507

G. Otros 63.898 63.898 63.898 63.898 63.898 63.898

Impuestos 16.525 16.525 16.525 16.525 16.525 16.525

*Total Gastos Administrativos 661.552 661.552 661.552 661.552 661.552 661.552

*Efectivo Neto de Operaciones 10.830.397 18.989.501 28.564.681 37.539.862 47.226.542 57.313.223

FinanciamientoPréstamo Financiamiento Bancario 12.000.000 0 0 0 0 0

Amortización Financiamiento 0 0 600.000 0 0 600.000

Pago Intereses Financiamiento 230.000 230.000 230.000 218.500 218.500 218.500

Pago de Obligaciones Comerciales 294.716 294.716 294.716 294.716 294.716 294.716

*Efectivo Neto de Financiamiento 11.475.284 -524.716 -1.124.716 -513.216 -513.216 -1.113.216

Plan de InversionesInversiones en Equipos Tecnológicos 10.344.291 0 0 0 0 0

Inversiones en Activos Muebles 3.571.785 500.000 500.000 400.000 0 0

*Total Inversiones 13.916.076 500.000 500.000 400.000 0 0

Disponible Neto Acumulado 8.389.604 17.964.785 26.939.964 36.626.643 46.713.320 56.199.996

Saldo de Financiamiento Corto Plazo 0 0 0 0 0 0

Saldo de Financiamiento Largo Plazo 12.000.000 12.000.000 12.000.000 11.400.000 11.400.000 11.400.000

61

Tasa Interés Activa Promedio Mercado 2% 2% 2% 2% 2% 2%

Tasa Interés Pasiva Promedio Mercado 2,90% 2,90% 2,90% 2,90% 2,90% 2,90%

Tasa Interés Colocaciones Excedentarios 0,43% 0,43% 0,43% 0,43% 0,43% 0,43%

Costo Operativo 10% 10% 10% 10% 10% 10%

Costo Administrativo 18% 18% 18% 18% 18% 18%


Saldo Inicial en Cuenta 56.200.006 66.298.187 76.396.367 85.894.548 96.004.228 106.113.909

Ingresos 11.463.553 11.463.553 11.463.553 11.463.553 11.463.553 11.463.553






*Margen Bruto 67.461.455 77.559.636 87.657.816 97.155.996 107.265.677 117.375.357





G. Seguros 0 0 0 0 0 0



G. Operacionales 279.507 279.507 279.507 279.507 279.507 279.507

G. Otros 63.898 63.898 63.898 63.898 63.898 63.898

Impuestos 16.525 16.525 16.525 16.525 16.525 16.525



FinanciamientoPréstamo Financiamiento Bancario 0 0 0 0 0 0

Amortización Financiamiento 0 0 600.000 0 0 0



*Efectivo Neto de Financiamiento -501.716 -501.716 -1.101.716 -490.216 -490.216 -1.090.216

Plan de InversionesInversiones en Equipos Tecnológicos 0 0 0 0 0 0

Inversiones en Activos Muebles 0 0 0 0 0 0

*Total Inversiones 0 0 0 0 0 0





62



Costo Operativo 10% 10% 10% 10% 10% 10%




Ingresos 11.463.553 11.463.553 11.463.553 11.463.553 11.463.553 11.463.553






*Margen Bruto 126.885.038 137.006.218 147.127.399 156.648.579 166.781.259 176.913.940





G. Seguros 0 0 0 0 0 0



G. Operacionales 279.507 279.507 279.507 279.507 279.507 279.507

G. Otros 63.898 63.898 63.898 63.898 63.898 63.898

Impuestos 16.522 16.525 16.525 16.525 16.525 16.525















63



Costo Operativo 10% 10% 10% 10% 10% 10%




Ingresos 11.463.553 11.463.553 11.463.553 11.463.553 11.463.553 11.463.553






*Margen Bruto 186.446.620 196.590.801 206.734.981 216.279.161 226.434.842 236.590.522





G. Seguros 0 0 0 0 0 0



G. Operacionales 279.507 279.507 279.507 279.507 279.507 279.507

G. Otros 63.898 63.898 63.898 63.898 63.898 63.898

Impuestos 16.525 16.525 16.525 16.525 16.525 16.525
















64


Costo Operativo 10% 10% 10% 10% 10% 10%




Ingresos 11.463.553 11.463.553 11.463.553 11.463.553 11.463.553 11.463.553






*Margen Bruto 246.146.203 256.313.383 266.480.563 276.047.744 286.226.424 296.405.105





G. Seguros 0 0 0 0 0 0



G. Operacionales 279.507 279.507 279.507 279.507 279.507 279.507

G. Otros 63.898 63.898 63.898 63.898 63.898 63.898

Impuestos 16.525 16.525 16.525 16.525 16.525 16.525
















65


Costo Operativo 10% 10% 10% 10% 10% 10%




Ingresos 11.463.553 11.463.553 11.463.553 11.463.553 11.463.553 11.463.553






*Margen Bruto 305.983.785 316.173.966 326.364.146 335.954.326 346.156.007 356.357.687





G. Seguros 0 0 0 0 0 0



G. Operacionales 279.507 279.507 279.507 279.507 279.507 279.507

G. Otros 63.898 63.898 63.898 63.898 63.898 63.898

Impuestos 16.525 16.525 16.525 16.525 16.525 16.525







*Efectivo Neto de Financiamiento -409.716 -409.716 -1.009.716 -398.216 -398.216 -998.216









66


Costo Operativo 10% 10% 10% 10% 10% 10%




Ingresos 11.463.553 11.463.553 11.463.553 11.463.553 11.463.553 11.463.553






*Margen Bruto 365.959.368 376.172.548 386.385.728 395.998.909 406.223.589 416.448.270





G. Seguros 0 0 0 0 0 0



G. Operacionales 279.507 279.507 279.507 279.507 279.507 279.507

G. Otros 63.898 63.898 63.898 63.898 63.898 63.898

Impuestos 16.525 16.525 16.525 16.525 16.525 16.525







*Efectivo Neto de Financiamiento -386.716 -386.716 -986.716 -375.216 -375.216 -975.216










67

Costo Operativo 10% 10% 10% 10% 10% 10%




Ingresos 11.463.553 11.463.553 11.463.553 11.463.553 11.463.553 11.463.553






*Margen Bruto 426.072.950 436.309.130 446.545.311 456.181.491 466.429.172 476.676.852





G. Seguros 0 0 0 0 0 0



G. Operacionales 279.507 279.507 279.507 279.507 279.507 279.507

G. Otros 63.898 63.898 63.898 63.898 63.898 63.898

Impuestos 16.525 16.525 16.525 16.525 16.525 16.525

















Costo Operativo 10% 10% 10% 10% 10% 10%

68




Ingresos 11.463.553 11.463.553 11.463.553 11.463.553 11.463.553 11.463.553






*Margen Bruto 486.324.533 496.583.713 506.842.893 516.502.074 526.772.754 537.043.435





G. Seguros 0 0 0 0 0 0



G. Operacionales 279.507 279.507 279.507 279.507 279.507 279.507

G. Otros 63.898 63.898 63.898 63.898 63.898 63.898

Impuestos 16.525 16.525 16.525 16.525 16.525 16.525

















Costo Operativo 10% 10% 10% 10% 10% 10%


69



Ingresos 11.463.553 11.463.553 11.463.553 11.463.553 11.463.553 11.463.553






*Margen Bruto 556.996.295 567.278.476 576.960.656 587.254.337 597.548.017 556.996.295





G. Seguros 0 0 0 0 0 0



G. Operacionales 279.507 279.507 279.507 279.507 279.507 279.507

G. Otros 63.898 63.898 63.898 63.898 63.898 63.898

Impuestos 16.525 16.525 16.525 16.525 16.525 16.525













Saldo de Financiamiento Largo Plazo 1.200.000 1.200.000 1.200.000 600.000 600.000 600.000




Costo Operativo 10% 10% 10% 10% 10% 10%


70

Componentes / Subcomponentes Total Proyecto

Estructura. Porcent.(%)Operaciones

Saldo Inicial en Cuenta 230.500 0,03

Ingresos 687.813.165 100,00

Ventas Netas por Contratos Actuales 208.512.860 30,32

Ventas Netas Nuevas Actividades 452.500.000 65,79

Ingresos por Cobranza 26.800.305 3,90

*Total Disponible por Ingresos 688.043.665 100,03

Costos Operativos Pagos a Proveedor 12.126.240 1,76

*Margen Bruto 675.917.425 98,27

Gastos AdministrativosG. Personal 16.923.679 2,46

G. Publicidad y Promoción 0 -

G. Reparación y Mantenimiento 991.519 0,14

G. Alquileres 0 -

G. Seguros 0 -

G. Servicios Públicos 179.065 0,03

G. Papelería 0 -

G. Operacionales 16.490.931 2,40

G. Otros 3.769.977 0,55

Impuestos 974.994 0,14

*Total Gastos Administrativos 39.031.578 5,67

*Efectivo Neto de Operaciones 636.885.847 92,60

FinanciamientoPréstamo Financiamiento Bancario 12.000.000 1,74

Amortización Financiamiento 12.000.000 1,74

Pago Intereses Financiamiento 7.245.000 1,05

Pago de Obligaciones Comerciales 17.682.970 2,57

*Efectivo Neto de Financiamiento -24.927.970 -3,62

Plan de InversionesInversiones en Equipos Tecnológicos 10.344.291 1,50

Inversiones en Activos Muebles 4.971.785 0,72

*Total Inversiones 15.316.076 2,23

Disponible Neto Acumulado 595.980.249 86,65

Saldo de Financiamiento Corto Plazo 0

Saldo de Financiamiento Largo Plazo 0

Tasa Interés Activa Promedio Mercado 24%

Tasa Interés Pasiva Promedio Mercado 35%

Tasa Interés Colocaciones Excedentarios 5%

Costo Operativo 10%

Costo Administrativo 18%

71

CAPITULO VIIICAPITULO VIIIEVALUACIONEVALUACION

72

VIII. EVALUACION

La rentabilidad de este proyecto ha sido cuantificada desde el punto de vista privado

usando el método de la Tasa Interna de Retorno (TIR), el Valor Presente Neto (VPN) y

la Relación Beneficio/Costo, tomando como base los criterios de Evaluación Financiera

del Empresario (Privada) y los criterios de Evaluación Social, como son la Generación

de Empleo, los criterios de evaluación Macro-económica como son la generación de

Valor Agregado y el Ahorro de Divisas, estableciendo como horizonte económico el

período de 5 años.

1. Evaluación Financiera del Empresario

Este criterio evalúa la rentabilidad del proyecto desde el punto de vista del interés de la

empresa, es decir, es una vía de análisis que va a indicar a los accionistas la

conveniencia o no de realizar las inversiones requeridas para el proyecto. Requiere de

ellos el análisis de comparar el esfuerzo financiero inicial de los accionistas (recursos

propios), con un flujo efectivo que considera la totalidad de los ingresos monetarios y

los gastos efectivamente realizados, incluyendo los pagos de obligaciones financieras

derivadas de los préstamos. La TIR bajo este criterio presento un valor de un 128,92%,

que es realmente atractiva para compensar los riesgos posibles que este proyecto

implica y para motivar definitivamente a los accionistas a la realización del mismo ante

la expectativa de atrayentes beneficios. El VPN presenta un monto de Bs.f

19.317.371,80 lo cual sustenta los señalamientos antes expuestos y la Relación Bº/Cº

ofreció como indicador un valor de 2,50. Ambos resultados avalan positivamente la

viabilidad y rentabilidad de las inversiones planteadas y demuestran la Capacidad de

generación de beneficios netos del proyecto, por lo cual se recomienda su ejecútese y

financiamiento dado el bajo riego que representa, tanto para los inversionistas

privados, como para el ente que otorgara el financiamiento.

2. Criterios de Evaluación Social

Los beneficios sociales de este proyecto se evalúan a través de: Generación de

Empleos, cuyos resultados se comentan a continuación.

2.1. Generación de Empleo

73

El coeficiente Inversión/Empleados revela que por cada Bs.f 135.709,92 invertidos en

este proyecto se genera un empleo, tal como se determina a continuación:

Inversión Bs.f 7.735.465,27 ------------------ = ----------------------- = Bs.f 135.709,92

Nº Empleos 57

De esta figura se infiere que esta inversión posee una mediana Capacidad generadora

de empleo. Esto es debido fundamentalmente a la moderna y sofisticada tecnología

que se aplica en el proceso de ejecución de los servicios de laboratorio y así poder

compensar los aumentos en los costos de operación y por otro a los escalamientos de

precios habidos en los equipos industriales en los últimos años, producto de los niveles

de inflación mundiales y en nuestro caso particular por la devaluación de nuestro signo

monetario. No obstante, el funcionamiento de esta mediana industria contribuye en

cierto modo a la dinamización de la economía regional en virtud de los efectos directos

que logran en forma positiva y los indirectos, en base a dos factores: a) la generación

de empleos en las fábricas que suministran los insumos para sus operaciones y b) los

relacionados con las actividades complementarias que dan apoyo al desarrollo de esta

actividad básica del sector salud.

3. Criterios de Evaluación Macro-económica

Los beneficios Macro-Económicos de este proyecto se evalúan a través de dos

criterios: Generación de Valor Agregado y Ahorro de Divisas, cuyos resultados se

comentan a continuación.

3.1 Generación de Valor Agregado

El valor del producto de una economía puede ser medido deduciéndole el Valor Bruto

de la Producción lo correspondiente a los insumos, lo cual se traduce en el Valor que

efectivamente se agrega o adiciona a dicha economía. Esta sumatoria de los valores

agregados sectoriales conforma lo que se denomina en las cuentas nacionales el

Producto Territorial Bruto.

En el cuadro anexo se aprecia la corriente de Valor Agregado que genera este proyecto en su vida útil, lo cual plantea un VAG promedio en términos porcentuales de 81,00 % a lo largo de 5 años.

74

Por otro lado, desde el punto de vista de la distribución funcional del ingreso, a lo largo de la vida útil de este proyecto se presenta las siguientes características:Tabla 18: Resumen de Distribución Funcional del Ingreso

Remuneraciones Miles Bs.f %

Trabajo 8.790.552,83 15.00 %

Empresario 30.539.744,97 54.00 %

Capital 1.950.000,00 3.00 %

Impuestos 15.726.459,53 28.00 %

Total V. Agregado 57.006.757,33 100,0 %

3.2 Ahorro de Divisas

Sin lugar a dudas, por tratarse de un proyecto de sustitución de importaciones, se producirá un considerable ahorro de divisas al producir la Clínica Quirúrgica Ambulatoria y de Corta Estancia de CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.ACLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A, los productos-servicios que oferta al mercado nacional. Según la programación de las Ventas Potenciales de estos productos, que forman parte del Market Share de la empresa, ya analizada anteriormente y aplicando la tasa de cambio de Bs.f 4.3/ 1 US$, a lo largo de todo el tiempo de ejecución del proyecto, lapso: 2011-2015, se producirá un ahorro de 7.102.266 U.S. dólares, circunstancia, que aunada a la entrada de divisas con motivo de tales programas, será de gran contribución al desarrollo del país.Tabla 19: Resumen de Ahorro de Divisas

Años Ahorro de Divisas (Miles US$)2.013 2.367.949

2.014 2.367.389

2.014 2.366.928

2.016

2.017

2.018

TOTAL 7.102.266

75

CAPITULO IXCAPITULO IXORGANIZACIONORGANIZACION

76

IX. ORGANIZACION

1. Constitución Legal

CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.ACLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A, constituida legalmente el 29 de Marzo de 2012, y

registrada en el Registro Mercantil Cuarto, de la Circunscripción Judicial del Estado

Zulia, bajo el No. 29 tomo 30-A RM 4to con sede fiscal en Maracaibo, es una empresa

nacional privada dedicada inicialmente a diseñar modelos eficientes y eficaces de

Gestión de Servicios de Salud que garantizan el aprovechamiento tecnológico y los

recursos financieros, materiales y humanos de unidades de asistencia médica, clínicas

y hospitales, públicos o privados; adicionalmente brindar asesoría y conducir

programas a nivel regional y nacional en materia de: Asistencia Médica Integral y/o

Seguridad y Salud Ocupacional; así como brindar Servicios Médicos Asistenciales, por

medios de sus propios recursos, al personal de empresas y sus familiares, a afiliados

de seguros y la comunidad en general, en las aéreas de Consulta Médica General y

Especializada, Exámenes de Laboratorio, Estudios Diagnostico Especializados,

Emergencia, Maternidad, Cirugía y Hospitalización

2. Organigrama

Su estructura orgánica la integran 3 niveles operativos: la Presidencia, que se ubica en

el 1º nivel, un 2do nivel donde se ubica la gerencia operativas y actividad

Departamentales, en el 3º nivel: relacionado con las actividades Administración y Pro-

ducción y las secciones especializadas en el mismo orden de: Caja, Cobranzas,

Contabilidad, Facturación, Coordinación de Ventas y deposito.

2.1 Asamblea de Accionistas

Es el órgano superior de la empresa, se ubica en el nivel Nº 1 del organigrama, tiene

carácter directivo superior a través de la asignación de autoridades y supervisión

periódica de su gestión. Su integración está determinada por la composición del capital

y sus funciones, periodicidad y procedimiento de reunión están fijados en los Estatutos.

77

2.2 Presidente

Constituye el Nº 2 en la organización y es el órgano ejecutor de las decisiones de la

Junta Directiva, de la cual recibe por delegación la función ejecutiva de administrar la

empresa. Fija directrices y coordina la acción del Gerente Operativo, buscando el

cumplimiento de las metas y objetivos fijados en el Programa Anual de Actividades.

2.3 Gerencias Operativas

Representan el nivel Nº 4 del Organigrama y son la unidad ejecución de las

actividades, dándose en este nivel la primera especialización según las actividades

básicas de la empresa.

2.4 Departamentos

Representan el nivel Nº 5 del Organigrama y son auxiliares de la Gerencia para la

ejecución de las actividades, dándose en este nivel la primera especialización según

las actividades básicas de la empresa. Los departamentos están relacionados con la

actividad de la gerencia a la cual están adscritos.

78

ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL

PRESIDENCIA

JUNTA DIRECTIVA

ASAMBLEA DE ACCIONISTAS

DIRECCION PLANIFICACION Y

PRODUCCION

DIRECCION ADMINISTRATIVA

DIRECCION MÉDICA

CONSULTORIA JURÍDICA

CONSULTORIA

FINANCIERA

G. PLANIFICACION ESTRATEGICA

G. ADMINISTRATIVA

G. MEDICINA LABORAL

G. SERVICOS MEDICOS

Compra y Suministro

Crédito y Cobranza

Contabilidad

RRHH

Servicios Generales

G. PRODUCCION

U. Sistemas (O y M)

U. Informática

U. Calidad

G. PROYECTO

Coord. Proyecto 2

Coord. Proyecto 1

Coord. Proyecto N

VICE-PRESIDENCIA

U. S.H.A.

Auditoria

79

CAPITULO XCAPITULO XCONCLUSIONCONCLUSION

80

CONCLUSIÓN

Luego de evaluado y proyectado todos los aspectos externo como interno que afecta

directa e indirectamente a CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.ACLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A, como empresa que

oferta Servicios Médicos que da apoyo a la industria regional y a la comunidad del

Estado Zulia a través de las unidad de negocios que nos ocupa en este estudio

Económico Financiero, detallando las fortalezas y oportunidades que el mercado

servicios de Medicina Integral y Medicina Laboral, que viene contribuyendo con el

desarrollo de las empresas que a las que prestan sus servicios en tan importante

sector de la industria nacional, es importante señalar algunos de los principales

aspecto que ayudan a visualizar el potencial de crecimiento que tiene este sector y sus

efectos como motor impulsor del sector industrial del país. Dentro de este entorno

CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.ACLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A, como una empresa de origen nacional, tiene

como norte operativo el mejoramiento de los procesos y garantía suministro de los

servicios que oferta

Es por ello que es importante resaltar algunas bondades de plan de expansión llevado

a cabo por la empresa entre las que podemos señalar:

Desde su fundación CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A.CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A. evidencia una larga

experiencia en las áreas de Gerencia y Asistencia en Medicina Integral y

Medicina Ocupacional la cual es ofertada y aportada a la comunidad en general,

a las empresa e instituciones públicas y privadas locales, regionales y

nacionales

Los niveles de endeudamiento actual y futuro de CLINICA EXPRESS DAY CLINIC,CLINICA EXPRESS DAY CLINIC,

C.AC.A, son perfectamente manejables, tal y como lo soporta el análisis de

Disponibilidad Proyectada para el periodo 2013-2018, el cual es de Bs. F.

29.493.327,00.

La capacidad de generación de ventas por parte de CLINICA EXPRESS DAYCLINICA EXPRESS DAY

CLINIC, C.ACLINIC, C.A, demostrada histórica y estadísticamente, así como el efecto directo

que estas han tenido y tendrán sobre los planes de desarrollo económicos de la

empresa, señalan factores de crecimiento sumamente moderados hasta el

81

punto que fueron proyectados por debajo de los índices de inflación

proyectados.

Los Costos de transformación de los procesos fueron proyectados considerando

los factores de costos históricos de la empresa.

La tasa de Rendimiento de las inversiones, 128,92% así como los indicadores a

nivel financiero proyectados en el estudio, garantizan el retorno de las mismas

tanto a nivel de las diferentes fuentes de financiamiento externo (proveedores

comerciales y entidades financieras) como para los inversionistas privados

accionistas de la empresa.

Las garantías hipotecarias libre de gravamen y la Fianza de la Ciudadana Ana

Paula Vivas Moran otorgadas relación 2:1 para garantizar la fuente de Repago

del financiamiento solicitado, son aval suficiente que demuestra el compromiso

de los accionistas de alcanzar los objetivos planteados en el presente Estudio

Económico- Financiero.

Es por ello que conjugado todos estos factores de evaluación se recomienda

ampliamente dar apoyo financiero a CLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.ACLINICA EXPRESS DAY CLINIC, C.A, en su plan de

expansión para los próximos 5 años

82

ANEXOS

83

BAREMO DE SERVICIO DE SERVICIO DE SEGURIDAD, HIGIENE Y AMBIENTE

SERVICIO DE SEGURIDAD, HIGIENE Y AMBIENTE (SHA) COSTO Bs.f

01Auditorías de Seguridad, Higiene y Salud Ocupacional: Conducción de la Auditoria, Análisis de la Información y recomendaciones de la Auditoria. Informe de la Auditoria

10.000,oo

02

Evaluación de Riesgos Ocupacionales en las empresas: Levantamiento de Información, identificación y evaluación de riesgos potenciales en la empresa y en los puestos de trabajo, diseño de notificación de riesgos laborales generales y específicos por puesto de trabajo, elaboración del mapa de riesgos y establecer la prioridad en el control de los mismos.

(*)

03

Conformación del Comité de Seguridad y Salud Ocupacional: Charla inductiva, organización y constitución del Comité de Salud y Seguridad Laboral. Asesoría en la organización de la documentación requerida para su tramitación frente al INPSASEL.

6.000,oo

04

Elaboración del Programa de Seguridad y Salud Laboral (SSL): Diseño y construcción de un documento de Seguridad y Salud Ocupacional propio de la empresa que incluye: Reglas básica de Seguridad e Higiene, Política SHA empresarial, identificación y evaluación de riesgos, notificación de riesgos por puestos de trabajo, estrategias de señalización, análisis de seguridad laboral, estrategias y programación de adiestramiento operacional, uso de EPP, planes de motivación y reconocimiento al personal, planes de emergencias y de contingencia, estrategias de inspección y evaluación, estrategia de servicios de salud, monitoreo y vigilancia epidemiológica, formatos para el registro de morbilidad, gestión de EPP, seguimiento de incidentes y accidentes, notificación de inasistencias, permiso laborales, permisos especiales de trabajo, atención preventiva, normas y procedimientos seguros

(*)

05Tramitación frente al INPSASEL para la aprobación del Programa de Seguridad y Salud Ocupacional : Evaluación del programa, y asesoría para su tramitación frente al INPSASEL

5.000,oo

06

Asesoría en Gerencia de Seguridad, Higiene y Ambiente (SHA) en las Empresas: Evaluación, Capacitación, Desarrollo e Implementación. Conformación de Comité de Seguridad y Salud Laboral, Información del Marco legal. Establecimiento de las estrategias de Prevención de Riesgos Laborales

(*)

07

Educación y Orientación Empresarial y Laboral sobre Seguridad, Higiene y Ambiente: Habilitaciones, Permisos y Presentaciones ante Organismos Nacionales, Estadales y Municipales

(*)

08

Diagnostico de Higiene Industrial: Medición y Análisis de Físicos y Químicos en los puestos de trabajo: Niveles de ruidos, vibraciones, iluminación, flujo eléctrico, flujo magnético, radiaciones, gases, vapores, gases, estrés térmico, etc.

(*)

09 Orientación en procedimientos legales en materia de (*)

84

Seguridad, Higiene y Ambiente: Relevamiento/Actualización Legislación Nacional, Estadales y Municipal

10Charlas y cursos básicos de Seguridad y Salud laboral [ 8 horas duración, máximo 30 participantes]:

4.000,00

11Control de Pedidas y Coste de Accidentes: Determinación, evaluación y peritaje de accidentes laborales

(*)

12

Implantación de un Sistema de Gestión para la Prevención de Riesgos Laborales: Asesoramiento para el diseño, construcción y puesta en marcha de un sistema propio que coordines estrategias para la prevención de Riesgos Laborales, en conformidad con la Ley Orgánica de Prevención, Condiciones y Medio Ambiente de Trabajo (LOPCYMAT).

(*)

13

Seguridad y Salud Ocupacional en Proyectos de Obras de Construcción: Elaboración de planes y estudios de Seguridad y Salud en la Obra. Elección y adiestramiento del Coordinador de Seguridad y Salud para Obras de Construcción.

(*)

14Planes de Emergencia, Autoprotección y Seguridad contra Incendios.

(*)

15

Formación, capacitación en materia de Seguridad y Salud Laboral. Dirigido a Gerentes, supervisores, coordinadores SHA, delgados de prevención, comités, técnicos de Servicios de Prevención, etc. en materia de Equipos de Protección Personal, Protección contra Incendios, Manejo de sustancias peligrosas, cursos básicos de Seguridad y Salud en el Trabajo

(*)

COSTO DEL SERVICIO:

(*) Costo asociado al tamaño de la empresa

CONDICIONES DE PAGO:

40% al emitir la orden de ejecución del Servicio

60% al entregar el informe o culminar el curso o taller según sea el caso

TAMAÑO DE LAS EMPRESAS:(*) Tamaño de las empresas según el Número de Empleados y el Capital Social. Fuente: Decreto de Fuerza de Ley para la Promoción de Desarrollo de las PyME(s). Gaceta Oficial Extraordinaria No. 5.552 del 21/11/2001

ID.TIPO DE

EMPRESANo. EMPLEADOS CAPITAL SOCIAL (BsF.)

COSTO (U.T)

E1 Microempresa N.E. < 11 C.S. < 2.000 40E2 Pequeña 11 ≤ N.E.≤ 50 2.000 ≤ C.S. < 30.000 80E3 Mediana 50 ≤ N.E.< 100 30.000 ≤ C.S. < 100.000 150E4 Grande N.E. ≥ 100 100.000 ≤ C.S. < 5.000.000 200E5 5.000.000 ≤ C.S. < 50.000.000 300E6 50.000.000 ≤ C.S. < 100.000.000 400E7 C.S. ≥ 100.000.000 500

85

BAREMO DE SERVICIO DE EVALUACIONES MÉDICO OCUPACIONAL

Categoría Evaluación / Descripción Evaluación Costo (Bs.f)

Evaluación Médica

Evaluación Médica de Pre-ingreso 200,00

Evaluación Médica de Pre-egreso 200,00

Evaluación Médica de Pre-vacaciones 200,00

Evaluación Médica de Post-vacaciones 200,00

Evaluación Médica Eventual 200,00

Evaluación Médica Ocupacional Especial 250,00

Exámenes de Laboratorio

Hematología Completa 45,00

Glicemia 20,00

Urea 20,00

Creatinina 20,00

Triglicéridos 25,00

Colesterol 25,00

HDL 21,00

VLDL 21,00

Heces 20,00

Orina 20,00

VDRL 30,00

HIV 56,00

Prueba de Embarazo 56,00

Droga: Cocaína 38,00

Droga: Marihuana 36.00

Radiología e Imágenes

Tele de Tórax 110,00

Rayos X Tórax 120,00

Rayos X Columna Lumbo–Sacra AP/LT 180,00

Exámenes Complementarios

Espirometría 120,00

Audiometría Tonal 210,00

86

Proyecto de Clinica

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