Diapositiva 1

PROYECTO DE INVERSIN DE UNA GRANJA EN SAMBORONDN PARA LA PRODUCCIN Y COMERCIALIZACIN DE GANADO PORCINO EN EL MERCADO DE GUAYAQUIL

GRANJA SAMBO PROYECTO DE GRADO:Fanny Cepeda GuapiMa. Beln Snchez P.Paolo Ortega TapiaCAPITULO IANTECEDENTESYPERFIL DEL PROYECTO

INTRODUCCION Los Criaderos de cerdos en la cabecera cantonal de Samborondn descargan sus desechos mostrando serios problemas, muchos de ellos generados a partir de prcticas de alimentacin inadecuadas que impactan el ambiente e inciden en el proceso productivo . La presencia de parsitos es muy frecuente en estos criaderos domsticos produciendo, infecciones subclnicas con efectos negativos en el cerdo y en las personas que consumen la carne siendo los mas frecuentes los helmintos, la triquinosis ,la citicercosis Por lo tanto nuestra propuesta es tratar de erradicar este tipo de enfermedades que se presentan en los cerdos y afectan a los seres humanos con un criadero que cumpla con las normas bsicas de higiene establecidas por la leyRESEA HISTORICA: MUNDIAL, REGIONAL Y LOCAL Recientemente el mercado porcino ha tenido un crecimiento extraordinario en las grandes ciudades, pero al interior de los pueblos este esta restringido, En Ecuador el consumo de carne de cerdo Per cpita est alrededor de los 6.8 kilos por persona/ao la produccin nacional es de 82 mil toneladas de las cuales 52 mil corresponde a la industria Fincas con ganado porcino y nmero de cabezas segn regin

Nuestro pas no es un gran productor de carne porcina puesto que Brasil y Chile son los pases con mas produccin de ganado porcino dentro de la regin El principal productor porcino del Mundo es China con el 53% Japn es el pas que importa ms carne porcina en el mundo al concentrar el 34% de las importaciones mundiales, seguido por Rusia y Estados Unidos, mientras que los mayores exportadores son la Unin Europea, EEUU, Canad, Brasil y China los cuales exportan el 97% del total mundial

Problemas y oportunidadesLos procesos de cra y engorde de ganado porcino no son los ms adecuados debidos a las condiciones insalubres que se presentan en el cantn

El sector de Samborondn carece de una infraestructura adecuada.

Instalar una granja de crianza de cerdos que cumplan con los procesos necesarios establecidos en las normas de salud

Ofrecer un producto de calidad con el que se pretende abrir mercados en los hoteles, restaurantes y supermercados ms representativos de la ciudad de Guayaquil y posteriormente a nivel nacional.

Obtencin de Crdito a travs de la Corporacin Financiera Nacional, para la implementacin de nuestro proyecto.

Aportar con el desarrollo del sector ganadero de Samborondn, y asumir con seriedad nuestro rol convirtiendo nuestra empresa en un ente de confianza, honestidad y seriedad.CARACTERISTICAS DEL PRODUCTO Razas de Cerdo

Se estima que en la actualidad existen casi 100 razas porcinas reconocidas y 200 variedades no reconocidas, de las cuales se explotan 3 grandes razas.

Se distinguen dos tipos de cerdos: cerdos del tipo crnico y cerdos del tipo grasa.

Los cerdos del tipo grasa han perdido popularidad porque los consumidores prefieren la carne magra. Otra razn es que la conversin alimenticia es ms favorable a la carne que a la grasa.

Descripcin de las razas a comercializarLandrace

Es una de las razas mas utilizadas para el jamn junto con large white que tienen los mismos ndices de produccin.

Landrace es una raza popular alrededor del mundo y han sido muy exitosas en encierro intensivo de mejoramiento gentico y unidades de parto.

Debido a su excelente adaptacin al medio se obtienen hembras de muy buena produccin frente a las exigencias de las nuevas tcnicas de manejo en las explotaciones porcinas.

Pietrain

Tiene las patas mas cortas que la mayora de las otras razas

No es excesivamente grande pero produce una carne de excelente calidad.

Presenta una velocidad de crecimiento e ndices de reproduccin bajos.

Se ha ganado buena reputacin en la mejora de la calidad de carne cuando los verracos de esta raza se cruzan con hembras de otras razas.

Large White

Es una de las dos razas de cerdos blancos ms grandes y pesados.

Esta raza se utiliza habitualmente en cruces con lnea materna por tener camadas grandes.

Es adems la mejor considerada entre las razas mejoradas en cuanto a resistencia.

Es con frecuencia la mejor raza en cuanto a prolificidad, cualidades maternales con capacidad lechera y productividad.

ALCANCESector de Samborondn para la comercializacin de carne de cerdo en la ciudad de Guayaquil Aporte social a la comunidad mejorando: niveles de salud, ingresos y generando pequeos nuevos negocios.Se pretende en lo posterior incursionar en nuevos mercados en la provincia del Guayas y a nivel nacional. OBJETIVO DEL PROYECTOObjetivos Generales

Tecnificar todo el proceso de crianza de cerdos de raza, es decir desde su primera etapa (gestacin), pasando por el proceso de engorde hasta estar listo para su comercializacin. OBJETIVO DEL PROYECTOObjetivos EspecficosSer lderes a nivel local y nacional.Ofrecer soluciones ambientales para los problemas actuales.Brindar la mejor alternativa de seleccin de inversin:LandracePietrainLarge White OBJETIVO DEL PROYECTOObjetivos EspecficosRealizar un estudio financiero en el cual se disee una estructura de costo e ingresos que permita conocer y analizar cada etapa del proceso.Lograr los resultados esperados e implementarlos. MARCO LEGAL Marco NormativoEn el Ecuador las actividades de Produccin, Industrializacin y Comercializacin de los productos porcinos estn reguladas por Leyes, Reglamentos y Ordenanzas especficas. Ley de Desarrollo Agrario.Cdigo de la Salud.Ley de Sanidad Animal.Ley de Mataderos y su Reglamento.Normas de Carnes y Subproductos, emitidas por el Instituto Nacional Ecuatoriano de Normalizacin (INEN). MARCO LEGALRequerimientos para funcionamiento Trmites legales:Permiso de funcionamiento de la Direccin Provincial de Salud del Guayas.Registro Sanitario del ProductoPermiso del cuerpo de bomberosPermisos municipalesRUCMARCO LEGALRequerimientos para funcionamientoAl constituir el proyecto como compaa:Aprobar el nombre por la Superintendencia de Compaas.Escritura de la Constitucin de la compaa y presentarla a la Superintendencia de Compaas.Certificado de aporte de capital.Inscripcin de la compaa en el Registro Mercantil.Afiliacin a la Cmara de Industrias.Inscripcin del nombramiento del representante legal.CAPITULO IIESTUDIO DEMERCADO

Misin

Satisfacer la demanda de porcino en los supermercados, restaurantes y cadenas distribuidoras de carne ofreciendo productos de calidad que cumplen con una alimentacin e higiene adecuada listo para el consumoVisin Ser un negocio prspero ofreciendo cerdos de calidad no solo en la ciudad de Guayaquil sino que tambin en la provincia de Guayas y posteriormente a nivel nacional, dado que nuestra tcnica de proceso es la ventaja con que contamos en la incursin de nuevos mercados Organigrama

FODA FortalezasCapacidad para producir por las condiciones agro ecolgicas -climticas del sector.Se cuenta con permiso de funcionamientos, por el cumplimiento de las normas bsicas establecidas por ley.Contamos con cursos de capacitacin por parte de INIAP.Existen bienes y servicios disponibles para produccin de porcinos, tales como agroqumicos y equipos.Disponibilidad de transporteLa mano de obra es barataSatisfaccin de los clientes OportunidadesBuscar mercado para mejorar comercializacin.Factibilidad de erradicar enfermedades.Baja participacin en el mercado (mercado latente)Promocin y publicidadPosicionamiento en el mercado DebilidadesRecuperacin del mercado por efectos de la gripe porcina, es una percepcin negativa del consumidor.Costos crecientes de algunos rubros como la mano de obra por la inflacin.Rendimientos de porcinos bajos en comparacin con los rendimientos de la competencia, por uso menor de tecnologa AmenazasRiesgo de que se identifiquen plagasPresencia de sustitutos con buen desempeoPresencia de nuevos competidoresReduccin del consumo y desocupacinCompetidores actuales INVESTIGACION DE MERCADOObjetivosConocer las caractersticas y necesidades que los consumidores tienen al momento de adquirir los productos procesados de carne de cerdo.Definir las principales razones por las cuales los consumidores compraran este tipo de producto.Determinar la escala de posicionamiento de las marcas competidoras.Medir la frecuencia de compra.Conocer si estaran dispuestos a pagar un diferencial en el precio por el valor agregado en los productos procesados de carne de cerdo Alcance Las encuestas se realizarn en la ciudad de Guayaquil, en las cadenas de supermercados, hoteles y restaurantes reconocidas de esta urbe, a los que consideraremos como consumidores mayoristas (empresas) y a las personas naturales como consumidores minoristasEleccin del enfoque de la metodologa de la investigacin El plan de investigacin que dirige las fases de recoleccin y anlisis de datos a este proyecto ser la investigacin descriptiva, por considerarse lo ms pertinente en bsqueda de hechos concretos, la cual realizaremos apoyndonos en encuestas Determinacin de las fuentes de informacin Fuentes Secundarias Ministerio de Agricultura, Ganadera, Acuacultura y Pesca (MAGAP). La Superintendencia de Compaas. INIAP INEC Fuentes Primarias Empresas domiciliadas en Guayaquil HabitantesMtodo de recoleccin de datos El mtodo de la encuesta utilizado es la entrevista personal a travs de un cuestionario o encuesta. El tipo de cuestionario que utilizaremos tiene las siguientes cualidades:Administrado.- Dado que el encuestador realiza la entrevista en forma verbal y este debe evitar influenciar al entrevistadoEstructurado.- Porque se lleva un formato ordenado previamente establecidoNo disfrazado.- Ya que el encuestado conocer abiertamente el objetivo de nuestra investigacin.Individual.- Porque este cuestionario ser aplicado a una sola personaSeleccin del tamao de la muestra Muestra para consumidorEn donde:n= tamao de la muestrap= probabilidad de aceptacin del productoq= probabilidad de rechazo del productoe= error mximo permitido Z= nivel de confianza

Muestra para empresas

En donde:n= tamao de la muestraN= tamao de la poblacinp= probabilidad de aceptacin del producto (0,50)q= probabilidad de rechazo del producto (0,50)e= error mximo permitido (0,08)Z= nivel de confianza

Encuesta para empresaPregunta 1

Pregunta 2

Pregunta 3

Pregunta 4

Pregunta 5

Pregunta 6

Pregunta 7

Pregunta 8

Pregunta 9

Pregunta 10

Encuesta para consumidor

Pregunta 1

Pregunta 2

Pregunta 3

Pregunta 4

Pregunta 5

Pregunta 6

Pregunta 7

Pregunta 8

Pregunta 9

Anlisis de la segmentacin del mercado Variables de la segmentacin

Variables geogrficas Variables demogrficas :macro y micro segmentacinVariables psicogrficas Variables conductuales PLAN DE MARKETINGMatriz BCG FUERTEDEBILALTA ESTRELLAGRANJA SAMBO?INTERROGANTEBAJAVACAS LECHERASPERRO

T ASA M ED RE C A C DR OECIMIENTOPARTICIPACIN RELATIVA DEL MERCADOEl producto de la GRANJA SAMBO se ubica en el cuadrante de INTERROGANTE, dado que es un producto nuevo, las expectativas que se tienen es que el producto tendr una baja participacin de mercado en la fase de introduccin; pero a su vez el mercado puede ser definido crecimiento.Modelo de Implicacin FCBINTELECTUAL(Razn, Lgica, Hechos)DEBIL(Emociones, Sentidos, Intuicin)FUERTEGRANJA SAMBOAprendizaje(learn, feel, do)Afectividad(feel, learn, do)DEBILRutina(do, learn,feel)Hedonismo(do, feel, learn)Nuestro producto aparece en el cuadrante de APRENDIZAJE del modelo de implicacin FCB; lo cual significa que tiene una implicacin fuerte y un modo de compra intelectual, es decir que el consumidor se informa primero sobre el producto, luego lo evala y termina comprndolo.APREHENSINIMPLICACACINAnlisis de PorterNuevos competidoresEl mercado o el segmento no son atractivos dependiendo de si las barreras de entrada son fciles o no de franquear por nuevos participantes, que puedan llegar con nuevos recursos y capacidades para apoderarse de una porcin del mercado. Existe la posibilidad de que entren al mercado nuevas empresas nacionales o extranjeras, con una estructura tecnificada que se dediquen a la produccin y comercializacin de carne de cerdo.Para una corporacin ser ms difcil competir en un mercado o en uno de sus segmentos donde los competidores estn muy bien posicionados, sean muy numerosos y los costos fijos sean altos, pues constantemente estar enfrentada a guerras de precios, campaas publicitarias agresivas, promociones y entrada de nuevos productos. Se considera competencia actual a las tercenas, carniceras, mercados, que son lugares donde se expende carne de cerdo. La competencia ms fuerte que se tiene es Pronaca, ya que constituye una empresa posicionada en el mercado que cuenta con una considerable lista de clientes.Competidores ActualesUn mercado o segmento del mercado no ser atractivo cuando los proveedores estn muy bien organizados gremialmente, tengan fuertes recursos y puedan imponer sus condiciones de precio y tamao del pedido. La situacin ser an ms complicada si los insumos que suministran son claves para nosotros, no tienen sustitutos o son pocos y de alto costo. En nuestro caso el poder de negociacin de los proveedores es bajo Poder de negociacin de los proveedores Poder de negociacin de los compradores

Un mercado o segmento no ser atractivo cuando los clientes estn muy bien organizados, el producto tiene varios o muchos sustitutos, el producto no es muy diferenciado o es de bajo costo para el cliente, lo que permite que pueda hacer sustituciones por igual o a muy bajo costo. A mayor organizacin de los compradores, mayores sern sus exigencias en materia de reduccin de precios, de mayor calidad y servicios y por consiguiente la corporacin tendr una disminucin en los mrgenes de utilidad. La situacin se hace ms crtica si a las organizaciones de compradores les conviene estratgicamente sindicalizarse.

Nuestros clientes son las cadenas de Supermercados, hoteles y restaurantes mas representativos de la ciudad de Guayaquil, puesto que la mayora de estos establecimientos tiene como proveedor a Pronaca, el poder de negociacin ser significativo hasta lograr aceptacin en el mercado debido a la calidad de carne que ofrecemosAmenaza de ingreso de productos sustitutos

Un mercado o segmento no es atractivo si existen productos sustitutos reales o potenciales. La situacin se complica si los sustitutos estn ms avanzados tecnolgicamente o pueden entrar a precios ms bajos reduciendo los mrgenes de utilidad de la corporacin y de la industria. Los productos sustitutos han causado gran impacto sobre la carne de cerdo, la carne de pollo, res, pescado, ha ganado un mercado significativo por considerarse mas sana para el ser humano, sin embargo mediante estudios de seleccin se ha podido purificar la raza del cerdo por una mas sana y con menos grasa y colesterol que el chancho tradicional.Marketing Mix Producto

Ofrecemos carne de cerdo de la ms alta calidad en diferentes presentaciones y empaques que ayudan a conservar el producto.Objetivos del Producto

Posicionarnos con excelente imagen en la mente del consumidor.Crear lealtad del consumidor hacia nuestro producto.Hacer que los clientes vinculen los productos con la marca a travs de la calidad e higiene.

Estrategias del ProductoMarcaDon ChanchoLogo

La imagen que usaremos en nuestras publicidades para que las personas puedan identificar nuestros productos, donde se demuestra el dinamismo, prestigio, confianza y respaldo que nuestra empresa representar es el siguiente

Slogan

El slogan es la frase clave con l cual nuestra empresa reflejar su filosofa ya su vez le permitir recordar comnmente a los consumidores. Nuestro slogan es el siguiente:

En aseo y calidad, como Don Chancho no hay otro igualAtributos de nuestros productos:

Calidad: Nuestro producto ser de calidad ya que contaremos con el mejor proceso tcnico de produccin de carne porcina al cuidado de personas capacitadas en la rama veterinaria.Diferenciacin: Nuestro producto se diferencia por su diversificacin de presentacin y empaques en sus diferentes partes y categoras del porcino.

Precio

El precio ha sido fijado tomando en cuenta los precios de la competencia, los costos en los cuales se incurren para la realizacin del proyecto y en base a las respuestas obtenidas en la encuesta sobre cuanto estaran dispuestos a pagar tanto las empresas como los consumidores, no podemos fijar un precio demasiado alto debido a que la competencia tendra ventajas, tampoco podemos fijar un precio demasiado bajo ya que la calidad tiene estrecha relacin con el precio por lo tanto si el precio es muy bajo se tiende a pensar que el producto no es de calidad.CLIENTESPRECIO/ KILOEmpresas$ 2,50Consumidores$ 3,00Factores que condicionan el precio

Estudio y anlisis:GastosDescuentosCondiciones de pagoTrminos de la venta

Mtodos fijacin precios:Basados en los costesBasados en la demandaBasados en la competencia Plaza

El producto ser comercializado en la ciudad de Guayaquil a travs de las cadenas de supermercados mas reconocidas, tambin se distribuir el producto a los hoteles y restaurantes de mayor prestigio en la ciudad Promocin

La promocin para quienes adquieran nuestro producto ser kilos adicionales dependiendo de la cantidad del pedido, tambin se les obsequiara bandejas de las diferentes presentaciones, en los supermercados se realizara degustaciones del producto, mediante lo cual se busca mantener una imagen agradable a fin de que los clientes nos identifiquen y podamos ser de su consumo.Publicidad

La publicidad es el componente imprescindible para la venta de un producto, ya que no basta con dirigirlo al mercado correcto, a un precio atractivo y mediante un canal de distribucin positivo; sino que se debe crear conciencia e inters en el producto o servicio que ofrece la empresa, comunicando sus beneficios y atributos para diferenciarlo de la competencia, y as persuadir a los clientes que lo adquieran.Estrategia de comunicacin

TelevisinRadioPrensa escritaMerchandisingMaterial POP

ESTUDIO TCNICO DefinicinNuestra empresa tiene como objetivo principal entregar al cliente un producto de buena condiciones, es decir de calidad e higiene, que satisfaga las necesidades del consumidor. Los productos que ofreceremos son de carne de cerdo fileteada en sus diferentes partes y categoras, y a su vez tambin se entregar nuestro producto a la canal. ESTUDIO TCNICOFlujo del procesado de carne de cerdo Cra y EngordeInspeccin ante mortenInsensibilizacin DesangradoEscaldadoDepiladoRemocin de Patas y Testculos Evisceracin Inspeccin post mortenDespies y cortesEmpaquetado y etiquetadoAlmacenado en frigorficoSalida del producto ESTUDIO TCNICOFlujo del procesado de carne de cerdo Cra y Engorde.- Esta etapa se procede a criar y a engordar los lechones de la mejor manera, es decir con una perfecta alimentacin que se requiere para la obtencin de una carne de calidad.Inspeccin ante morten.- Primeramente los cerdos son pesados en pie para evaluar el rendimiento del mismo a la canal, luego los ganados se los haces reposar por lo mnimo seis horas en ayuno hdrico. Posteriormente son inspeccionados por el Mdico Veterinario asignado quien decide si los animales estn aptos para su posterior beneficio. ESTUDIO TCNICOFlujo del procesado de carne de cerdo Insensibilizacin.- Los animales son insensibilizados por electronarcosis (con un aturdidor a 320 voltios). El aturdidor debe ser colocado detrs de la oreja del animal por un espacio menor a diez segundos (10 seg.), provocndole estmulos perifricos quedando as sin sensacin de dolor.

Desangrado.- Se procede a encadenarle cualquiera de las patas traseras y se eleva para realizar su desangrado, para ello se le hace al cerdo una incisin con un movimiento hacia el interior de la cavidad torxica con el cuchillo tubular, el cual debe cortar las venas yugulares y las arterias cartidas. ESTUDIO TCNICOFlujo del procesado de carne de cerdo Escaldado.- En sta actividad el animal es trasladado por los rieles mecnicos y sumergido en el tanque de escaldado, el cual contiene agua a una temperatura de 60 C. Aqu el animal es sometido por un espacio de cinco minutos (5 min.).

Depilado.- Una vez que el animal sale del tanque de escaldado pasa a una mquina depiladora, donde son introducidos dos cerdos a la vez por espacio de dos minutos (2 min.). Este proceso elimina la mayora de las cerdas del tocino por medio de unas paletas giratorias. ESTUDIO TCNICOFlujo del procesado de carne de cerdo Remocin de patas y testculos.- Se procede a realizar el corte de las patas delanteras y traseras, y los testculos si poseen. Posteriormente se engancha y se eleva el animal por el taln de Aquiles.

Evisceracin.- En sta actividad se procede a abrir la cavidad abdominal y torxica para proceder a la extraccin de las vsceras; las vsceras blancas se retiran y se arrojan al ducto para su procesamiento; las vsceras rojas se dejan colgando para su posterior extraccin, inspeccin y almacenamiento. ESTUDIO TCNICO Flujo del procesado de carne de cerdo Inspeccin post morten.- En sta actividad un Mdico Veterinario evala visualmente la parte interna de la canal, posteriormente a esto le hace una palpacin para verificar el estado de la carne, luego procede a una revisin de los ganglios linfticos y rganos internos del animal.

Despies y cortes.- Las canales, una vez obtenidas, se deben reducir a piezas de tamao manejable; para ello, se hacen cortes que dan como resultados cortes mayores mediante los cuales se divide a la canal.

ESTUDIO TCNICO Flujo del procesado de carne de cerdo Empaquetado y etiquetado.- Para este paso los envases deben estar limpios y libres de fallas fsicas antes del llenado, el material del envase debe ser resistente a la accin del producto y no alterar las caractersticas del mismo.Almacenado en frigorfico .- El almacenado-refrigerado se realiza entre temperaturas comprendidas entre +5 y 5 grados centgrados. Con el fin de que la carne no sufra modificaciones perjudiciales entre el sacrificio y su utilizacin, mantenindose ininterrumpida la cadena frigorfica hasta su venta o utilizacin industrial.Salida del producto.- Los pedidos del producto sern distribuidos en camiones frigorficos a los diferentes puntos.

ESTUDIO TCNICO Infraestructura de produccin Localizacin de la planta .- La planta estar ubicada a 2 km. de la cabecera cantonal de Samborondn. La ubicacin de esta planta es estratgica porque se encuentra cerca de un alto crecimiento comercial como es la Parroquia La Puntilla y la ciudad de Guayaquil.Construccin de la planta.- En un terreno de 5 hectreas se realizar el levantamiento de la infraestructura en la cual funcionar la planta procesadora de productos de carne de cerdo, en donde se dividirn en reas con sus respectivos equipamientos, para un perfecto control y funcionamiento.

ESTUDIO TCNICO Infraestructura de produccin Distribucin de reas: CorralesInsensibilizacinDesangradoEviscerado y divisin de canalDespiece menor y empaquetadoAlmacenamiento y cmara fraLaboratorioSalida del producto ESTUDIO TCNICO Infraestructura de produccin Servicios Bsicos: El abastecimiento y consumo de energa elctrica, ser por parte de la Empresa Elctrica Regional Guayas (EMELGUR); primeramente se har la instalacin de la red elctrica en la planta y despus la peticin de conexin a la empresa elctrica para entrar en funcionamiento.Abastecimiento y consumo de agua potable, afortunadamente la ubicacin de la planta, si existe abastecimiento de agua potable procedente de la red sistema municipal. ESTUDIO TCNICO Infraestructura de produccin Impacto sanitario y ambiental : Inspeccin sanitaria.- Consiste en la realizacin de exmenes ante y post-morten a los porcinos, con el fin de detectar y reducir la transmisin de enfermedades y parsitos al consumidor.Manejo de residuos:Contenido del estomago. El cuero del cerdo .Cabezas y patas del cerdo.Heces de los porcinos, contenido primordial que se utiliza para la elaboracin de abono orgnico . ESTUDIO TCNICO Instrumentos de Trabajo, Utensilios y Maquinas Instrumento de trabajo: CuchillosCuchillas y HachasSierras.Utensilios:Recipientes VasijasMesasTenedoresGanchosCucharonesAtadorasESTUDIO TCNICO Instrumentos de Trabajo, Utensilios y Maquinas Mquinas: Mquinas cortadoras y picadoras. Sierras elctricas para huesos. Mquinas empaquetadoras y etiquetadoras.CAPITULO III EVALUACIN ECONMICA Y FINANCIERA

PRESUPUESTO DE INVERSIN, FINANCIAMIENTO E INGRESOSInversin: $ 370.440,42 dlares Activos fijos: terreno de 5 hectreas para la planta procesadora ,maquinarias y herramientas, equipos de oficina, computacinActivos diferidos: costos iniciales constitucin, sanitarios del ministerio agricultura ascendiendo a $500

Capital de Trabajo

Financiamiento y amortizacin del Prstamo

Tasa del Prstamo :10,5% a 5 aos PlazoRendimientos del Cerdo

IngresosObtendremos 32,136kg a un precio de venta de $2,50 dlares/kilo resultando $80,340 dlares mensualOtros Ingresos por la venta de cabezas, vsceras, patas y cuero valor que asciende a $5000 dlares es decir que al ao representa $60,000 de ingreso adicionalSe estima que las venas tendrn un crecimiento anual de 10%PRESUPUESTO DE COSTOS, GASTOS Y DEPRECIACIN Costos de Produccin: Mano de Obra Directa

Mano de Obra Indirecta

PRESUPUESTO DE COSTOS, GASTOS Y DEPRECIACIN Materiales Directos

PRESUPUESTO DE COSTOS, GASTOS Y DEPRECIACIN PRESUPUESTO DE COSTOS, GASTOS Y DEPRECIACIN Costos de Produccin Materiales Indirectos.DESCRIPCINMensualAnualCuchillos(5)30360Cuchillas y Hachas (2)2002.400Sierras(2)4605.520Recipientes (2)3003.600Vasijas (2)1401.680Mesas(2)3504.200Tenedores(3)1201.440Ganchos (15)30360Cucharones (2)80960Atadoras(2)1401.680Materiales de Limpieza70840Bsculas 3504.200Bombas de fumigacin 35420PRESUPUESTO DE COSTOS, GASTOS Y DEPRECIACIN Costos de Produccin Materiales Indirectos.Inyecciones Hierro ($1,75 c/u)3504.200 Clera ($54,00; 50 dosis) 2162.592 Lectopina ($13,30; 10 dosis)2663.192Geringas ($ 0,20 c/u)1201.440Equipo de castracin.1501.800Equipo para descolmillar.1251.505Equipo para marcaje.2102.520Equipos para aplicar inyecciones.1802.160Equipo para poner narigueras.55660Equipo para descolar a los cerdos de engorde.1702.040TOTAL$ 4.147,45$ 49.769,40 PRESUPUESTO DE COSTOS, GASTOS Y DEPRECIACIN Costos de Produccin Servicios.ConceptoMensualAnualServicio bsicos $ 300$ 3.600 Agua$ 50$ 600 Luz $ 200$ 2.400 Telfono$ 50$ 600Servicio Internet$ 40$ 480TOTAL$ 340$ 4.080PRESUPUESTO DE COSTOS, GASTOS Y DEPRECIACIN Gastos Gastos Administrativos.DESCRIPCINMensualAnualGerente Propietario$ 700$ 8.400Tcnico Administrador$ 450$ 5.400Secretaria-Contadora$ 400$ 4.800Papelera y tiles $ 100$ 1.200TOTAL GASTOS ADM.$ 1.650$ 19.800PRESUPUESTO DE COSTOS, GASTOS Y DEPRECIACIN Gastos Gastos de Venta.Publicidad y MercadeoCosto MensualCosto 1er. AoDiario El Universo$ 900$ 10.800Televisin $ 1.000$ 4.000Revista Samborondn$ 200$ 2.400Pagina Web$ 1.200TOTAL$ 2.100$ 18.400PRESUPUESTO DE COSTOS, GASTOS Y DEPRECIACIN Gastos Gastos de ProduccinConcepto Costo MensualCosto 1er. AoTransporte $ 600$ 7.200Combustible$ 300$ 3.600Otros$ 100$ 1.200TOTAL$ 1.000$ 12.000 PRESUPUESTO DE COSTOS, GASTOS Y DEPRECIACIN Depreciacin ConceptoValor InicialValor de desechoVida til (aos)Valor a depreciarAmortizacin AnualMaquinaria$ 35.000,00$ 3.500,0010$ 31.500,00$ 3.150,00Herramientas5.000,00500104.500,00450Equipo de Oficina1.000,001001090090Muebles de oficina1.000,001001090090Equipo de Computacin2.000,0020031.800,00600Vehculo30.000,003.000,00527.000,005.400,00Planta e Instalaciones60.000,006.000,002054.000,002.700,00TOTAL DEPRECIADO$ 12.480RESULTADOS Y SITUACIN FINANCIERA ESTIMADOSEstado de Prdidas y Ganancias Ao 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5Ventas597.380,001.120.488,001.226.536,801.343.190,481.471.509,53Total Costo de Ventas532.057,01532.057,01532.057,01532.057,01532.057,01Costo Produccin Material Directo453.967,61453.967,61453.967,61453.967,61453.967,61 Mano Obra Directa11.520,0011.520,0011.520,0011.520,0011.520,00 Gastos Generales de Fabricacin Mano Obra Indirecta13.200,0013.200,0013.200,0013.200,0013.200,00 Materia Prima Indirecta49.769,4049.769,4049.769,4049.769,4049.769,40 Servicio Bsicos3.600,003.600,003.600,003.600,003.600,00Utilidad Bruta en Ventas65.322,99588.430,99694.479,79811.133,47939.452,51 RESULTADOS Y SITUACIN FINANCIERA ESTIMADOSEstado de Prdidas y Ganancias Gastos Operacionales Gastos Administrativos19.800,0019.800,0019.800,0019.800,0019.800,00 Gastos Fabricacin1.000,001.000,001.000,001.000,001.000,00 Servicio Internet480,00480,00480,00480,00480,00 Depreciaciones12.480,0012.480,0012.480,0012.480,0012.480,00 Amortizacin 100,00100,00100,00100,00100,00 Gastos Ventas18.400,0017.200,0017.200,0017.200,0017.200,00Total Gastos Operacionales52.260,0051.060,0051.060,0051.060,0051.060,00Utilidad Operacional13.062,99537.370,99643.419,79760.073,47888.392,51 Gastos Financiero (Intereses)15.558,5013.035,2910.247,157.166,253.761,85Utilidad Antes de Impuestos-2.495,51524.335,70633.172,64752.907,22884.630,66 15% Trabajadores0,0078.650,3594.975,90112.936,08132.694,60 25% Impuesto a la Renta0,00131.083,92158.293,16188.226,80221.157,66Utilidad Neta-2.495,51314.601,42379.903,58451.744,33530.778,40RESULTADOS Y SITUACIN FINANCIERA ESTIMADOSTasa de descuento (Costo Ponderado de Capital)Accionistas% AportacinTMARPonderacinInv. Privada0,60,250,15COSTO PONDERADO DE CAPITAL0,15RESULTADOS Y SITUACIN FINANCIERA ESTIMADOSFlujo de Caja ProyectadosUtilidad Neta-2.495,51314.601,42379.903,58451.744,33530.778,40 (+)Depreciacin y Amortizacin12.580,0012.580,0012.580,0012.580,0012.580,00 (-) Amortizacion de Prestamo24.030,5426.553,7529.341,8932.422,7935.827,19 Inversion Inicial-134.500,00 Capital Trabajo-235.940,42 Recuperacin Capital Trabajo235.940,42Flujo Neto del Proyecto-370.440,42-13.946,06300.627,67363.141,69431.901,54743.471,63TMAR15,00%TIR55,14%VAN$ 608.782,38RESULTADOS Y SITUACIN FINANCIERA ESTIMADOSPeriodo Real de Recuperacin o Payback PeriodoFlujo Neto del ProyectoRecuperacin Inversin Neta-370.440,421-13.946,06-384.386,482300.627,67-83.758,813363.141,69279.382,884431.901,54711.284,425743.471,631.454.756,05Periodo de Recuperacin Real 2,21 Equivalente a tres aos (2 aos 3 meses).ANLISIS DE SENSIBILIDADSupuestos

Incremento y disminucin del precio en un 10% y 20%Incremento y disminucin de la demanda en un 10% y 20%Incremento y disminucin de los costos en un 10% y 20%VARIACINTIRVANRESULTADO PRECIO20%81,18%1.007.326,35FACTIBLE10%68,14% 808.054,36FACTIBLE0%55,14%608.782,38FACTIBLE-10%42,15%409.510,40FACTIBLE-20%29,06%210.238,42FACTIBLE DEMANDA20%81,18%1.007.326,35FACTIBLE10%68,14% 808.054,36FACTIBLE0%55,14%608.782,38FACTIBLE-10%42,15%409.510,40FACTIBLE-20%29,06%210.238,42FACTIBLE COSTOS20%39,60%390.489,18FACTIBLE10%47,19%499.635,78FACTIBLE0%55,14%608.782,38FACTIBLE-10%63,45%717.928,98FACTIBLE-20%72,12%827.075,58FACTIBLEAl incrementar los precios en un 10% y 20%, los ingresos aumentan incrementando la TIR en 68,14% y 81,18%, cuando se disminuye el precio en 20% la TIR sigue siendo mayor a la TMAR.

Al disminuir los costos de produccin en 10% y 20%, aumentan as los ingresos e incrementando la TIR en 63,45% y 72,12% respectivamente, y an cuando se incremente este rubro (costos de produccin) en los mismos porcentajes, no alcanzamos una TIR menor a la TMAR.

Cuando se disminuye la demanda (volumen de ventas) en un 10% y 20% obtenemos una TIR de 42,15 y 29,06% que es mayor a la TMAR Si se incrementan los costos de produccin en un 56%, nos encontramos con una TIR de 14,86%, que es menor a la TMAR.

Cuando se disminuye la demanda (volumen de ventas) en un 31% tenemos una TIR de 14,39%, menor que la TMAR. Cuando disminuimos el volumen de ventas en un 42%, tenemos un VAN negativo lo que no permite calcular el valor de la TIR.

Cuando se disminuyen los precios en un 31%, obtenemos una TIR de 14,39%, menor a la TMAR.Escenario Pesimista (TIR < TMAR)Escenario Optimista (TIR > TMAR)CONCLUSIONESAl realizar el estudio financiero, nos muestra que con una inversin de $370.440,42 la tasa interna de retorno (TIR) y el valor actual neto (VAN) muestran al proyecto como atractivo. La TIR de la inversin es de 55,14%, mientras que la TMAR es de 15%, el VAN por su parte es de $ 608.782,38.

En el anlisis de mercado se encuentra que es muy rentable vender la carne de cerdo procesada, ya que el consumo de este producto es alto y no esta bien atendido.

Con respecto al marketing se indica que es importante posicionarse destacando la calidad y presentacin del producto a un precio cmodo para el consumidor, cubriendo as sus necesidades.

A los distribuidores se los incentivar con un atractivo margen de ganancia, adems de ayudarles con la publicidad necesaria del producto.

El precio, busca ser un precio de penetracin que vaya de acuerdo con el posicionamiento, pero que sea accesible al consumidor.

La distribucin se realizara en las diferentes cadenas de supermercados, restaurantes y hoteles de la ciudad de Guayaquil, a los que se le entregar el producto en nuestro vehculo.

La publicidad es uno de los puntos ms importante para lograr el posicionamiento de nuestro producto, por lo tanto esta se realizar por los diferentes medios de comunicacin como son radio, televisin y prensa escrita.

RECOMENDACIONESGarantizar la calidad de la carne de cerdo: la base fundamental de nuestro xito debe consistir en la crianza y engorde de los ejemplares que cumpla todos los requerimientos, para poder ofrecer un producto de excelente calidad. Se mejorar continuamente el producto satisfaciendo cada vez ms las necesidades del consumidor.

Capacitar al personal: es un hecho que para obtener resultados operativos eficientes se necesita tener un recurso humano altamente calificado, por lo que es de consideracin indispensable el capacitar y desarrollar el talento de cada uno de los miembros de Don Chancho, en cualquiera de los rangos jerrquicos que se encuentren.

Minimizar costos: se debe poner nfasis en la minimizacin de gastos, ahorrando la mayor cantidad de costos, para que el proyecto se vuelva rentable.

Atencin al cliente: es de suma importancia tener una constante retroalimentacin con los clientes, de manera que estos queden ms satisfechos, sean fieles a nuestra compaa y generen ms informacin para el pblico, atrayendo as ms clientes.

Expansin en la lnea de productos: incrementar el capital e invertirlo en la creacin de nuevos productos que permitan la expansin de la empresa.