Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
-
Upload
merkhyn-leonardo-robles-aguirre -
Category
Documents
-
view
161 -
download
10
description
Transcript of Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 1/77
CAPITULO I
1.1. RESUMEN EJECUTIVOEl presente plan de negocios deno!inado "ELA#ORACION $E
MERMELA$A $E SAC%ATOMATE& s'rge a partir de di(ersas
posi)ilidades de in(ersi*n en la regi*n Ancas+ teniendo en c'enta la
prod'cci*n de prod'ctos ecol*gicos co!o el Sac+a to!ate , la tendencia de
cons'!o por prod'ctos n'triti(os , nat'rales en-ocndose en el r')ro de 'na
e!presa agroind'strial ,a /'e la tendencia en los 0lti!os aos es el
cons'!o de prod'ctos ecol*gicos de alto (alor n'triti(o pero !'c+as (eces
estas -r'tas locales ter!inan en desperdicio.
La in(ersi*n -i2a del Pro,ecto es de S3. 180,901.11 as4 !is!o el capital de
tra)a2o asciende a S3. 62,098.51. La e!presa iniciara s's operaciones en el ao
5617. Lo c'al generar 'nos ingresos an'ales de S31,120.811 n'e(os soles
$el res'ltado del e2ercicio total de este !onto es pol4tica de la e!presa destinar
co!o reser(a legal el 168 , co!o 'tilidades retenidas el 968 , el 768 de las'tilidades netas ser destinadas co!o di(idendos:inal!ente la e(al'aci*n econ*!ica , -inanciera res'lta -a(ora)le para la
in(ersi*n. El VANE res'lta positi(o por dic+o (alores S3543,995.96 , el VAN:
res'lta ta!)i;n positi(o en S3. 550,398.78. el TIRE es de 128% , el TIR: es de
189%.
CAPITULO II
IN:ORMACION <ENERAL $EL PRO=ECTO5.1. NOM#RE $EL PLAN
El plan de Negocios se $eno!ina "ELA#ORACI>N $E MERMELA$A $E
SAC%ATOMATE& No!)re co!ercial del Prod'ctoMERMELA$A $E SAC%A
5.5. NATURALE?A $EL PRO$UCTOIN$USTRIAL@ COMERCIAL• Ind'strial por/'e la acti(idad pri!ordial de esta e!presa ser la
prod'cci*n de Mer!elada de Sac+ato!ate ecol*gico de alto (alor
n'triti(o !ediante la trans-or!aci*n de !aterias pri!as en 'n prod'cto
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 2/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”8
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
n'triti(o , de calidad /'e satis-aga a los clientes !aterialiando la idea
de -or!a plani-icada.• Co!ercial por/'e ade!s la e!presa tendr co!o -'nci*n pri!ordial la
(enta del prod'cto ter!inado co!o es la !er!elada de Sac+ato!ate
Esta acti(idad se realiara co!oB
Ma,oristasB (endiendo a gran escala.
Minoristas DdetallistasB Al por !enor en di(ersos p'ntos de (entas
Co!isionistasB Vendiendo a consignaci*n ,3o !ediante agentes
(endedores.
5.9. U#ICACI>N $EL NE<OCIO$e ac'erdo a la clasi-icaci*n Ind'strial Uni-or!e DCIIU de todas las
acti(idades econ*!icas el pro,ecto se clasi-icaB Clase 1696@16 Ela)oraci*n
de !er!elada de sac+ato!ate
Pa4s B Per0Regi*n B Ancas+Pro(incia B %'ara$istrito B Independencia
5.F. UNI$A$ EJECUTORA
IN<. #EATRI? CERVANTES ALVARA$O
5.G. CONCEPCION $EL PRO#LEMAEn la Regi*n Ancas+ en la parte sierra eHisten asociaciones co!o Agro r'ral
Vilca)a!)a sit'ado en la pro(incia de Antonio Rai!ondi Agro r'ral
Calle2*n de %'a,las /'e son prod'ctores Ecol*gicos /'e prod'cen to!ate de
r)ol o Sac+a to!ate de !anera artesanal la prod'cci*n lo distri)',en para s'
a'tocons'!o , para el !ercado local o)teniendo ganancias insigni-icantes ,
en alg'nos casos no logran rec'perara la in(ersi*n. Esta sit'aci*n se de)e a
los sig'ientes -actoresa Ins'-iciente conoci!iento so)re tecnolog4as de trans-or!aci*n
agroind'strial. Las -a!ilias prod'cen de !anera artesanal , sin el
!ane2o adec'ado de tecnolog4as para la prod'cci*n ,
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 3/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”9
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
trans-or!aci*n de sac+ato!ate por lo /'e s' prod'cci*n ,
prod'cti(idad es )a2a. ) $;)il acceso a los espacios , !ecanis!os de in-or!aci*n so)re
prod'cci*n , trans-or!aci*n del Sac+ato!ate.c $;)il (isi*n e!presarial la Asociaci*n Regional de Prod'ctores
Ecol*gicos prod'cen Sac+ato!ate ent'sias!ados por la de!anda
/'e tiene este prod'cto , sin realiar in(estigaci*n de !ercado
trans-or!aci*n del sac+a to!ate.
5.7. O#JETIVOS $EL PRO=ECTO
5.7.1. O#JETIVO <ENERALEla)orar Mer!elada de Sac+ato!ate a partir de !ateria pri!a
ecol*gica , contri)'ir al desarrollo sosteni)le de la Agroind'stria
5.7.5. O#JETIVOS ESPECI:ICOS
• Conocer la de!anda Potencial del cons'!o de Mer!elada de
Sac+ato!ate en el Calle2*n de %'a,las• $eter!inar la O-erta , disponi)ilidad de la Materia Pri!a a
Procesar , el grado de co)ert'ra de la $e!anda• Esta)lecer los -l'2os !s adec'ados para la ela)oraci*n de
!er!elada de sac+ato!ate.• Realiar el Anlisis econ*!ico , -inanciero /'e de!'estre la
-acti)ilidad del est'dio
5.. ESTRATE<IA $EL PRO=ECTO
Para el logro del ;Hito e!presarial se de)e to!ar en c'enta alg'nas
estrategias las /'e se co!ple!entaran con 'n pre(io diagnostico sit'acionaldel negocio en la prod'cci*n de !er!elada de sac+ato!ate -r'ta eH*tica ,
ecol*gica en n'estra regi*n as4 !is!o las opiniones de los cons'!idores
nos per!itirn to!ar decisiones para orientar !e2or el negocio dentro de 'n
!arco de calidad , e-iciencia !ediante +erra!ientas co!o el :oc's<ro'p
/'e nos per!itir !ane2ar las opiniones de los cons'!idores , a,'dar a los
directi(os de la e!presa a esta)lecer los g'stos , pre-erencias del !ercado
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 4/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”10
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
o)2eti(o -i2ar eHpectati(as , prioridades tendencias del cons'!idor la
organiaci*n del personal , 'n estilo propio de ad!inistraci*n , gesti*n.
CAPITULO IIIPLANEAMIENTO ESTRATE<ICO
9.1. ESTRATE<IAS
Se i!ple!entara 'n plan estrat;gico en -'nci*n a lograr los o)2eti(os
prop'estos l'ego se realiara , e2ec'tara los planes de acci*n para concretar
dic+as estrategias de prod'cci*n de ad!inistraci*n de rec'rsos +'!anos de
!areting entre otrosB
• I!ple!entar la cadena de (alor de Porter con s's acti(idades pri!arias ,
sec'ndarias en la etapa de procesa!iento de !er!elada n'triti(a para 'na
!a,or e-iciencia , calidad en los res'ltados.• E(al'ar , analiar los procesos con el -in de identi-icar !e2oras con los
!;todos , tie!pos de tra)a2o.• Me2orar la e-iciencia , prod'cti(idad de los tra)a2adores !ediante la
i!ple!entaci*n de t;cnicas de ad!inistraci*n de rec'rsos +'!anos co!oK
e!poer!ent coac+in entre otros.• Realar las propiedades , c'alidades del prod'cto.• To!ar (enta2as de la poca co!petencia en el sector de !er!eladas
n'triti(as nat'rales , ecol*gicas• Apro(ec+ar la tendencia act'al por cons'!ir prod'ctos ecol*gicos , )a2os
en calor4as.
9.5. VISIONSer 'na e!presa l4der en la ela)oraci*n prod'cci*n , co!ercialiaci*n de
!er!elada de Sac+ato!ate ecol*gico , n'triti(o con certi-icaci*n , ser(icio
de calidad de!ostrando 'n s*lido posiciona!iento dentro de la po)laci*n de
la ona 'r)ana de la pro(incia de %'ara con pro,ecci*n a crecer a otros
!ercados a ni(el nacional , 3o internacional.
9.9. MISIONO-recer al cliente 'n prod'cto n'triti(o ecol*gico de !er!elada de
Sac+ato!ate de calidad , certi-icada 'n prod'cto creati(o e inno(ador /'e
satis-aga las necesidades de n'estros clientes con el respaldo de n'estra
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 5/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”11
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
!arca. #rindar el prod'cto con atenci*n personaliada en los di-erentes
p'ntos estrat;gicos de (enta garantiando los )ene-icios para la sal'd , la
in-or!aci*n personal a los cons'!idores
9.F. VALORES
PUNTUALI$A$. El (alor /'e se constit',e por el es-'ero de estar a
tie!po en el l'gar adec'ado. El (alor de la p'nt'alidad es la disciplina de
estar a tie!po para c'!plir n'estras o)ligaciones , responsa)ilidades
PERSEVERANCIA. La perse(erancia es 'n es-'ero contin'o. Es 'n
(alor -'nda!ental en la (ida para o)tener 'n res'ltado concreto.
CALI$A$. El prod'cto contara con certi-icaci*n de calidad lo c'al
(alidara el contenido n'tricional de la !er!elada de sac+ato!ate el
prod'cto ser ela)orado con -r'ta ori'ndo de la ona de origen ecol*gico
eHento de prod'ctos /'4!icos teniendo en c'enta las nor!as de +igiene
!anip'laci*n de ali!entos e i!ple!entaci*n del Plan %ACCP DAnlisis
de los p'ntos cr4ticos de control es 'n proceso siste!tico pre(enti(o
para garantiar la inoc'idad ali!entaria de -or!a l*gica , o)2eti(a
INNOVACION TECNOLO<ICA. La planta de prod'cci*n estar
diseada de !anera /'e la ela)oraci*n del prod'cto sea la !s *pti!a
red'ciendo los procesos innecesarios
TRA#AJO EN EUIPO. Las decisiones e!presariales de cada 'no de
los integrantes de la organiaci*n tendr el apo,o con2'nto coordinado
, sostenido de parte de cada 'no de s's cola)oradores con 'na plenaidenti-icaci*n instit'cional de ac'erdo a s' (isi*n. Misi*n o)2eti(os ,
estrategias de la e!presa.
RESPONSA#ILI$A$ SOCIAL. La i!agen de la e!presa a ni(el local
se lograra con la (enta de 'n prod'cto de calidad )rindando in-or!aci*n
co!pleta acerca de los )ene-icios /'e o-rece este prod'cto n'triti(o para
la sal'd de los cons'!idores , s'!ndose la responsa)ilidad a!)iental
en los procesos /'e eHige la ela)oraci*n del prod'cto esto se re-orara
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 6/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”12
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
ade!s !ediante 'n plan de !ercadotecnia /'e logre posicionar la !e2or
i!agen de la e!presa en el s')consciente de los cons'!idores.
CAPACITACION $EL TALENTO %UMANO. Una de las
caracter4sticas de la e!presa es la inno(aci*n , !e2ora!iento contin'o
para tal e-ecto se capacitara per!anente!ente a los tra)a2adores en te!as
espec4-icos /'e les per!ita aportar en la inno(aci*n de los procesos
prod'ctos , ser(icios as4 !is!o lograr la identidad con la e!presa.
ORIENTACION AL CLIENTE. La (enta e in-or!aci*n del prod'cto al
cliente ser personaliada. Lo c'al constit',e 'no de los (alores !s
i!portantes para la e!presa p'esto /'e con ello se podr lograr la
-ideliaci*n de los clientes.
9.G. ANALISIS :O$A9.G.1. OPORTUNI$A$ES
Apo,o , !oti(aci*n por entidades g')erna!entales , no
g')erna!entales al desarrollo de progra!as de conc'rsos de
planes de negocios inno(adores 'tiliando los rec'rsos
ecol*gicos , nat'rales de la regi*n. Tendencia act'al al cons'!o de prod'ctos nat'rales. :alta de e!presas de ela)oraci*n de prod'ctos n'triti(os ,
ecol*gicos con prod'ctos nat'rales eHento de ins'!os /'4!icos
,3o arti-iciales. Incenti(o a la prod'cci*n , a la ind'strialiaci*n de prod'ctos
deri(ados de sac+ato!ate a ni(el nacional e internacional es as4
/'e se +a considerado co!o prod'cto eHcelente por el contenido
de !inerales , (ita!inasK ele!entos indispensa)les para elcreci!iento desarrollo , el correcto -'nciona!iento de los
di-erentes *rganos +'!anos. Ade!s /'e es 'na -'ente de
pro(ita!ina A , (ita!ina C , alg'nas del tipo # D#7. Ade!s
o-rece !inerales co!o el +ierro el !agnesio el potasio , el
-*s-oro , ta!)i;n aporta car)o+idratos prote4nas , -i)ra. reg'la
el ni(el de colesterol
9.G.5. AMENA?AS
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 7/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”13
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
:alta de in(estigaci*n de prod'ctos a partir de !aterias pri!as
nat'rales , de gran potencial n'triti(o /'e no se di-'nden ,
apro(ec+an s's propiedades in+erentes. No se garantia la sosteni)ilidad de los rec'rsos nat'rales de)ido
a (ariaciones negati(as a!)ientales /'e !alogran las plantas ,
prod'cen escases de las !aterias pri!as. Al tratar de alterar el prod'cto para /'e c'!pla con los
re/'eri!ientos del !ercado internacional el riesgo es /'e se
('el(a 'n prod'cto /'4!ico , arti-icial perdiendo s' nat'ralea
, s's res'ltados !edicinales
9.G.9. :ORTALE?AS Se c'enta con los rec'rsos necesarios para e!pear el pro,ecto
D!aterias pri!as e ins'!os e/'ipos , !ateriales etc. Conoci!ientos t;cnicos de la ela)oraci*n de !er!elada Posi)ilidad de ')icaci*n c;ntrica del negocio , !ane2o de 'n
)'en plan de !areting -a(ora)le a la co!ercialiaci*n del
prod'cto. $isponi)ilidad de rec'rsos +'!anos con los conoci!ientos
)sicos necesarios para la i!ple!entaci*n , e!prendi!iento de
la e!presa. Red de contactos con Pro(eedores ,3o distri)'idores. La !ateria pri!a tiene alto contenido de (ita!ina a'cares
nat'rales
9.G.F. $E#ILI$A$ES No poseer capital s'-iciente :alta de capacidad de gesti*n
I!agen de la e!presa n'e(a. La !ateria pri!a es 'na -r'ta estacionaria
9.G.G. ASPECTO ECON>MICOInd'stria de !er!eladas a ni(el Nacional. El !ercado de !er!eladas en el Per0 es creciente. La prod'cci*n
de !er!eladas en el pa4s +a tenido 'n creci!iento i!portante en
el ao 566 del G.5 8 , entre el per4odo 5666@5667 'n
creci!iento pro!edio del 16 8 as4 !is!o las i!portaciones de
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 8/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”14
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
!er!eladas se incre!entaron en 19.78 en el 566 respecto al
ao anterior
9.G.7. ASPECTO POLTICO = LE<AL
En la ind'stria de las !er!eladas eHisten reglas o g'4as /'e eHpresan
los l4!ites dentro de los /'e de)e oc'rrir la acci*n. Co!o l4!ites o
!arcos de re-erencia estas pol4ticas nos a,'dan al nor!al desarrollo
de los procesos e(itando el descarrila!iento..
9.G.. ASPECTOS $EMO<RQ:ICOS = SOCIALES
Tendre!os /'e recoger todos los condicionantes re-eridos a n'estra
po)laci*n o)2eti(o.
Variaci*n en la estr'ct'ra de las clases sociales prod'ci;ndose 'na
dis!in'ci*n en el peso del seg!ento )a2o en )ene-icio de las clases
sociales !s altas. La 'nidad -a!iliar se !'estra !', din!ica , ca!)iante por la
e(ol'ci*n de los papeles dese!peados por s's !ie!)ros. Se +a
prod'cido la incorporaci*n de la !'2er al !'ndo del tra)a2o , se +aretrasado la incorporaci*n de los 2*(enes al tra)a2o.
En de-initi(a se +a prod'cido 'n ca!)io en los estilos de (ida con
tendencia a cons'!o de prod'ctos ali!enticios nat'rales ,
-'ncionales.
9.G.. COMPETENCIA
$esde la perspecti(a de !areting interesa conocer el e-ecto /'e
tienen las decisiones de la co!petencia en la estrategia co!ercial , en
los res'ltados de la propia e!presa. Los co!petidores act0an co!o
restricciones en el diseo de la estrategia de !areting de tal !anera
/'e s' ;Hito p'ede depender del anlisis de la co!petencia /'e se
+a,a realiado. V!"#$$ &'()!#*#*+$ I"#!"$B Nos apo,are!os en 'na
s'perioridad de la e!presa en el rea de los costes de -a)ricaci*n
de gesti*n o de ad!inistraci*n del prod'cto /'e pro(o/'e 'na
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 9/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”15
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
dis!in'ci*n del coste 'nitario co!o res'ltado de 'na !e2ora de la
prod'cti(idad V!"#$$ C'()!#*#*+$ E#!"$B Nos apo,are!os en c'alidades
distinti(as del prod'cto /'e constit',en 'n (alor para el co!prador I!"#*/*&$&*" ! $ C'()!#!"&*$B Teniendo en c'enta los ni(eles
de s'stit'ci*n /'e tendr4a n'estros prod'ctos la ga!a de
co!petidores es la sig'ienteB• $&$. Los co!petidores en c'anto a !arca :ann, <loria A@1
:lorida #ells Mc Cor!ic • I"#*$B La co!petencia de ac'erdo a los prod'ctos sonB
Molitalia S.A. <loria S.A. <.. =ic+ang S.A.• F'($B Son las e!presas /'e )rindan 'n prod'cto /'e satis-ace
las !is!as necesidades de ali!entaci*nK Mante/'illa
Ja!onada !an2ar )lanco /'eso etc.En c'anto a la o-erta de !er!eladas nat'rales en el !ercado
pode!os realiar el anlisis de los sig'ientes p'ntosBP!"!#$&*" ! $&$B La !arca l4der con !a,or penetraci*n
en el !ercado es :ann, con 'na alta participaci*n D968 en
todos los ni(eles socioecon*!icos seg'ida por <loria D58
:lorida D18. Esto nos per!ite deter!inar n'estros principales
co!petidores , concentrarnos en s's estrategias precios ,
prod'ctos.9.G.. APARICI>N $E NUEVOS COMPETI$ORES
So)re todo a ni(el internacional +a a'!entado considera)le!ente el
inter;s de los cons'!idores por conocer la relaci*n /'e eHiste entre la
dieta , la sal'd , el cons'!o de prod'ctos diet;ticas o lig+t. %o, en
d4a la gente reconoce en !a,or !edida /'e de)e cons'!ir prod'ctos
nat'rales para contri)'ir a red'cir el riesgo de padecer en-er!edades ,
dolencias , a !antener el estado de sal'd , )ienestar.
9.G.16. PRO$UCTOS SUSTITUTOS
EHisten prod'ctos s'stit'tos en )ase a prod'ctos nati(os tales co!oB
!er!elada de !ora sa'co li!*n -resa , otros si!ple!ente +a,
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 10/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”16
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
distintas !arcas poco di-erenciadas /'e o-recen di-erentes tipos de
colores , sa)ores.
9.G.11. PO$ER $E NE<OCIACI>N CON LOS PROVEE$ORESLa !er!elada de sac+ato!ate tiene co!o !ateria pri!a los -r'tos
c'lti(ados en los alrededores de la ci'dad de %'ara los principales
pro(eedores para estos ins'!os son prod'ctores agr4colas de las
di-erentes pro(incias de la Regi*n Ancas+ co!o sonB Cara ='nga,
Car+'a c+ingas Aco en la Pro(incia Antonio Rai!ondi San
Marcos c+a(4n Ra+'apa!pa en la pro(incia %'ari , alg'nos
distritos aledaos.
Para esto es i!portante esta)lecer relaciones en )ase a con-iana
generada por el c'!pli!iento de co!pro!isos acordados para /'e de
esta !anera tener 'na )'ena relaci*n con n'estros pro(eedores.
CAPITULO IVESTU$IO $E MERCA$O
F.1. ANALISIS DE LA DEANDAEl !ercado nacional de !er!eladas tiene 'na caracter4stica !', i!portante
por lo /'e la o-erta , de!anda es d'rante todo el ao aspecto /'e -a(orece
a esta ind'stria.Los :actores /'e in-l',en en la de!anda sonB
• Cli!a• Ingreso del Cons'!idor • Precio del #ien• Pre-erencias , <'stos• Tendencia creciente al cons'!o de prod'ctos nat'rales• Precios de los )ienes relacionados
El -actor -'nda!ental /'e in-l',e en la de!anda de !er!eladas es sin d'da
la tendencia creciente al cons'!o de prod'ctos nat'rales as4 co!o los g'stos
pre-erencias , los incenti(os para internaliar a las personas el cons'!o de
!er!eladas sal'da)les , n'triti(as.
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 11/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”17
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
Por lo !encionado se detect* la eHistencia de 'na posi)le oport'nidad en la
co!ercialiaci*n de !er!eladas no tradicionales de sa)ores procedentes de
-r'tas eH*ticas.
a R*+$*$ !"#! &'()!#*'!.@Act'al!ente eHisten alg'nas asociaciones , e!presas prod'ctoras de
deri(ados de sa+ato!ate /'e participan en el !ercado estas son
A<RONE<OCIOS PERU.OR< ASOCIACION PUNEA Asociaci*n
de Prod'ctores Ecol*gicos del calle2*n de %'a,las , otras pe/'eas.
Estas e!presas c'entan con alg'nos aos de eHperiencia.
P'&#' #*##'.-EHisten prod'ctos s'stit'tos en )ase a prod'ctos nati(os tales co!oB
!er!elada de !ora sa'co li!*n -resa , otros si!ple!ente +a,.
c P'! ! "!'&*$&*" ! ' )'+!!'!.@ P'! ! "!'&*$&*" ! ' &'()$'!.-
E"#$$ ! "!+' &'()!#*'!.-Las )arreras de entrada en esta ind'stria son relati(a!ente )a2as por lo
/'e son !'c+os los prod'ctos /'e entran , salen del !ercado en 'n
tie!po corto.
4.1.1. SEGENTACIN DEL ERCADO
La prod'cci*n de !er!elada estar dirigida a la po)laci*n de la
ci'dad de %'ara Se +a deter!inado /'e la de!anda an'al de
!er!eladas alcana 441,312 'nidades de -rascos
4.1.2. DEANDA ISTRICA PROECTADAa $EMAN$A %ISTORICA
En la ona 'r)ana de la Pro(incia de %'ara la de!anda act'al
de !er!elada se )asa en la in-or!aci*n /'e se o)t'(o de -'entes
pri!arias co!o son las enc'estas /'e se aplic* en este sector
tanto a detallistas , cons'!idores.
Por consig'ienteB
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 12/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”18
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
CUA$RO N 61
PO#LACI>N %ISTORICA VI<ENTE = PRO=ECTA$A $E LAS ?ONAS
UR#ANAS $E LA PROVINCIA $E %UARA?.
:'enteB Pro,ecci*n en )ase a datos del INEI Censo 566 N'!ero de clientes potenciales para el periodo de est'dio
) CONSUMO APARENTE
En c'anto al cons'!o de !er!eladas se +a esti!ado en -'nci*n a 'nest'dio pre(io de !ercado realiado en 'n tra)a2o de tesis de la
UNASAM de la -ac'ltad de Ingenier4a de Ind'strias Ali!entarias
c',a enc'esta aplicada a los po)ladores de la ona 'r)ana de la
Pro(incia de %'ara arro2o 'n cons'!o per cpita de 6.75Wg3!es , de
.FF Wg3ao para el est'dio as'!ire!os /'e estos 4ndices se
!antendrn constantes en el periodo de planea!iento.
A:O UARA;
5616 7655611 5
5615 G5619 1F1
2014 93088 <561G F7G5617 751561
561 GF6
561 16119
5656 16599
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 13/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”19
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
Para identi-icar el n0!ero de clientes potenciales se +a 'tiliado co!o
dato la po)laci*n esti!ada del INEI co!prendida en la ona 'r)ana
de la pro(incia de %'ara con 'na tasa an'al de creci!iento de 58.
CUA$RO N 65
$EMAN$A %ISTORICA VI<ENTE = PRO=ECTA$A $E
MERMELA$A EN LA ?ONA UR#ANA $E %UARA?
A:OP'$&*"
U$"$
C'"(' P!
&=)*#$>A?'
D!($"$ T'#$ @>' C'"('
$)$!"#! B.
5616 765 .FF 7FG675.
5611 5 .FF 7G79.1
5615 G .FF 771.
5619 1F1 .FF 7679.6
2014 93088 7.44 692574.7 <
561G F7G .FF 6FFG7.F
5617 791 .FF 16F.7561 .FF 5115.7
561 7F6 .FF F1951.7
561 16159 .FF G9569.9
5656 16599 .FF 7G6.G:'enteB Pro,ecci*n con datos del INEI 566 , ela)oraci*n propiaCon res'ltado de con de cons'!o per cpita de !er!elada
c $EMAN$A PRO=ECTA$A
Est en -'nci*n a la pro,ecci*n del creci!iento pro!edio del !ercado
en el corto D1 ao !ediano D5 aos , largo plao DG aos a !s.Conociendo la de!anda (igente es i!portante pro,ectar la !is!a
con la -inalidad de poder pronosticar el cons'!o de !er!eladas con
cierto grado de eHactit'd /'e se tendr en el -'t'ro.Con los datos recopilados se +a realiado las pro,ecci*n de la
po)laci*n para lo c'al se +a e!pleado el !;todo de regresi*n.
F.1.9. ELASTICI$A$ $EL PRECIO
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 14/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”20
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
El sig'iente gr-ico !'estra las (ariaciones de la de!anda /'e
pode!os interpretarlo de la sig'iente !anera
a AUMENTO $E LA $EMAN$AB
• Si el ingreso del cons'!idor a'!enta la de!anda de
!er!elada a'!enta en ig'al o !enor proporci*n de)ido a
/'e el prod'cto es 'n )ien nor!al
) $ISMINUCION $E LA $EMAN$AB
• Si el ingreso del cons'!idor dis!in',e la de!anda de
!er!elada dis!in',e en ig'al o !enos proporci*n
de)ido a /'e es 'n prod'ctos o )ien nor!al.
c AUMENTO = $ISMINUCI>N $E LA $EMAN$A
F.1.F. VARIALES UE AFECTAN LA DEANDA
a Calidad del prod'cto , -alta de in-or!aci*n apropiada para el
cliente. ) Precios ele(ados de las !aterias pri!as /'e reperc'ten en el
precio -inal de la !er!elada.c Co!petidores la aparici*n de n'e(as e!presas en el r')ro.
$ I!"#*/*&$&*" ! $ C'()!#!"&*$.- En %'ara eHisten dos personas 2'r4dicas /'e prod'cen n;ctares
de -r'tas nati(as de la ona pero estas personas 2'r4dicas s*lo
prod'cen de ac'erdo a la estacionalidad de las -r'tas o c'ando
tienen pedidos.
F.5. ANALISIS DE LA OFERTA
ANQLISIS $E LA O:ERTA VI<ENTEEn (ista de /'e no eHisten datos estad4sticos so)re la o-erta o prod'cci*n de
!er!eladas en la ona co!o !arco !'estral se +a to!ado co!o re-erencia
el padr*n de los negocios /'e no siendo clientes se enc'entran registrados
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 15/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”21
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
')icados en las onas geogr-icas de-inidas para el tra)a2o de (entas ,
distri)'ci*n con 'n total de 766 p'ntos de (entaLa 'nidad pri!aria de !'estreo es la ona de est'dio la c'al tiene 'n
pro!edio de 51F p'ntos de (enta /'e co!prende panader4as pasteler4as
tiendas de prod'ctos sal'da)les resta'rantes /'ioscos !ini!aret etc en la
ci'dad de %'ara.El tipo de !'estreo 'tiliado es el pro)al4sticas con estrati-icaci*n de las
'nidades de !'estre* , se +a tra)a2ado con 'n !argen de error de !s o
!enos G8 , 'n ni(el de con-iana del G8.La in-or!aci*n de la enc'esta -'e recogida entre los !eses de a)ril , !a,o
del 561G Dplan de negocio de la carrera de conta)ilidad el c'al contiene 'n pri!er dato /'e es el stoc del prod'cto D!er!elada !ateria del est'dio en
los p'ntos de (enta.
Se reali* enc'estas a 1F p'ntos de (enta /'e es la !'estra /'e co!prende
panader4as pasteler4as tiendas de prod'ctos sal'da)les resta'rantes
/'ioscos !ini!aret Se to!* co!o -'ente el sondeo de !ercado de los
locales eHistentes del sector en est'dio /'e (enden !er!eladas.
NX 1F Dse e!ple* la !is!a -*r!'la anterior para +a)lar la !'estra
po)lacionalR!#$'sK se o)t'(o los sig'ientes datos seg0n la enc'estaBLas tiendas enc'estadas /'e (enden los prod'ctos si!ilares al n'estro o-recen
al !ercado 'n pro!edio de 1G g !ens'ales eso indica /'e cada tienda
o-erta 'n pro!edio de 16g al ao.
CUAN$RO N 69O:ERTA VI<ENTE $E MERMELA$AS
PERIODO A:OOFERTA APARENTE
G >A:O
1 561F 91766
:'enteB Ela)oraci*n propia del est'dio seg0n enc'esta al !ercado o)2eti(oB
ona 'r)ana de la ci'dad de %'ara DA)ril , Ma,o del 561G
F.5.1. ANQLISIS $E LA O:ERTA %IST>RICA
CUA$RO N 6F
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 16/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”22
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
O:ERTA %ISTORICA = VI<ENTE
PERIODO A:OOFERTA APARENTE
G >A:O1 5616 5 5611 9 5615 F 5619 G 561F 91766.66
:'enteB Ela)oraci*n propia del est'dio
F.5.5. PRO=ECCI>N $E LA O:ERTAPara deter!inar la o-erta pro,ectada nos )asa!os en el !is!o
procedi!iento /'e la de!andaS X C D 1 Y i
$onde i X 6 65
CUA$RO N 6GO:ERTA PRO=ECTA$A $E LA ?ONA UR#ANA $E %UARA?
PERIODO A:OOFERTA APARENTE
G >A:O
1 561F 91766
5 561G 9595
9 5617 961
F 561 F6FG
G 561 F196G7
7 561 F5191
5656 F5FF :'enteB Ela)oraci*n propia del est'dio
F.9. #ALANCE O:ERTA3$EMAN$ACUACRO N 67
$EMAN$A = O:ERTA PRO=ECTA$A:'enteB ela)oraci*n propia del est'dio
PERIOD
OA:O DEANDA G OFERTA G
DISPONI
.
35% DE
COERTURA1 561F 75GF.5 91766 916G 16F1
2 2015 704456.4 389,232 315,224 110,328 <9 5617 16F.7F 961 9566G 115651F 561 5115.G7 F6FG 95F1G7 119FGFG 561 F1951.7 F196G7 9557G 11F97 561 G9569.5 F5191 9917 117176 5656 7G6.G5 F5FF 99G99F 1197
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 17/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”23
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
Seg0n los res'ltados o)tenidos eHiste !ercado no c')ierto por lo /'e es
-acti)le ela)orar co!ercialiar el prod'cto de n'estra e!presa en las onas
'r)anas de la ci'dad de %'ara Pro(incia del $eparta!ento de Ancas+.
CAPITULO VESTU$IO TECNICO
G.1. PROCESO = TECNOLO<IA
G.1.1. DESCRIPCIN GENERAL DEL PROECTO
$ UICACION
ACROLOCALI;ACINNALB Estar ')icado en la
pro(incia de %'ara $eparta!ento de Qncas+ ICROLOCALI;ACIONALB El negocio prop'esto se
encontrara ')icado en el W! G de la carretera %'ara Z
!onterre, distrito de Independencia pro(incia de %'ara
DESCRIPCIN DE LOS PRODUCTOS• $ESCRIPCI>N $E LA MATERIA PRIMA
El to!ate de r)ol o sac+a to!ate es 'na -r'ta de -or!a
o(oide /'e !ide alrededor de c! de largo , G c! de
di!etro est c')ierta por 'na cscara gr'esa , a!arga en
tonos ro2os naran2as , a!arillosK seg0n la (ariedad. En el
interior de la -r'ta los colores (ar4an entre naran2a ro2o ,
a!arillo. La cadena log4stica para el to!ate de r)ol es
relati(a!ente si!ple p'esto /'e es 'na -r'ta resistente ,
d'ra)le
El sac+a to!ate resalta por s's c'alidades n'tricionales
especial!ente s's propiedades de red'cci*n de colesterol
s' alto contenido de -i)ra (ita!inas A , C , s' )a2o ni(el
de Calor4as. Es rico en !inerales especial!ente Calcio
%ierro , :*s-oroK contiene ni(eles i!portantes de prote4na ,
caroteno. :ortalece el siste!a in!'nol*gico , la (isi*n
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 18/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”24
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
ade!s de -'ncionar co!o antioHidante. Es ade!s 'na
)'ena -'ente de pectina.
TA#LA N 61 COMPOSICI>N = CONTENI$O NUTRICIONAL
NUTRIENTESCANTID
ADNUTRIENT
ESCANTID
ADNUTRIENTES
CANTIDAD
E!"#$% 48 &'("% )#* 2V'+%, C),#* 29
P"+!$% 2C%./'),#* 9
V'+%, D) #* 0
"%% T+%.
)#* 06
H'!""
),#* 9
V'+%, E
),#* 001
C.!+!". 0 Y )#* 0V'+%, 12)#* 0
./' 101V'+%, A),#* 7667 &.%+ )#* 009
:'enteB co!posici*n de ali!entos
• $ESCRIPCION $E MERMELA$A $E SAC%A
TOMATE
La !er!elada de sac+a to!ate se enc'entra en la etapa de
creci!iento en el !ercado o)2eti(o teniendo !a,or acogida
en las -a!ilias , los nios se de)e a las )ondades /'e
o-rece n'estro prod'cto en s' (alor n'tricional ,
caracter4sticas del prod'cto.
A'n/'e eHciten ,a !arcas posicionadas en el !ercado
co!o es de :ANN= <LORIA. La !er!elada de sac+a
to!ate espera tener 'na posicionarse , ser 'nas de las
!er!eladas !s reconocidas en el !ercado local.
La !er!elada de sac+a to!ate nos o-rece di(ersas
(enta2as sea cons'!ido en -r'to o en deri(ados por
e2e!ploB
PROCESO DE ELAORACIN DE ERELADA DE
SACATOATEB
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 19/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”25
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
1 G!"!$
a -r'tasB Se 'tilia -r'ta !ad'ra sana , -resca sindaos -4sicos /'4!icos ni )iol*gicos.
) cido c4tricoB sir(e para reg'lar la acide de la
!er!elada +asta 'n p% de [email protected]
2 R!&!)&*" ! ($#!*$ )*($ 3 T$")'#! $ $ (!$ !
!!&&*"
4 S!!&&*" @ &$*/*&$&*"
5 T$")'#! ! $ ($#!*$ )*($ $ =!$ ! $+$' S!
6 L$+$' @ !*"/!&&*"
7 E"$$'
8 P!$'9 P!$'10 P)!$'.11 C'&&*"
12 E"+$$'13 E"/*$'14 E#*!#$'15 A($&!"$' ! )'&#' #!(*"$' Al -inal de todo el
proceso de prod'cci*n
$IA<RAMA N 61$IA<RAMA $E :LUJO PARA LA ELA#ORACION $E MERMELA$A $E SAC%ATOMATE
SAC%ATOMATE
SELECCIO
PELADO
LAVADO
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 20/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”26
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
F*$ 1. $iagra!a de :l'2o para la ela)oraci*n de !er!elada de Sac+a to!ate
ATERIAS PRIAS E INSUOS PARA LA ELAORACIN DEERELADA
a :r'tas DSac+ato!ate ) a0car c cido c4tricod Pectinae #enoato de Sodio- En(ase de Vidrio de 5G6g Eti/'etas+ Cons'!o de ag'ai Cons'!o de energ4a
EUIPOS OILIARIO E INSTRUENTOSa #alana digital de 166 Wg
) P'lpeadorac Calderod E/'ipo paste'riador e Mar!ita- Re-ract*!etro D 6@ G #riHg Cinta P+ 6.GG+ Ter!*!etro 6@1G6Ci Mesa de tra)a2o
2 Tinas de plstico
LANUEA
PESADO DELAS PULPASPULPEADO
P.%: A;/%" <1:1
A;/%"
?/' /$+"'/
COCCION
ENVASADO
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 21/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”27
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
Jarras de Plasticol J'ego de c'c+aras $i-erentes Medidas! C'c+illo
n Paletao Escritorio
p Co!p'tadoras/ Silla de escritorio
& CONTROL DE CALIDADLa legislaci*n act'al , el CodeH ali!entario crea las )ases
para 'n -'t'ro control de calidad acorde con las 0lti!as
tendencias /'e estn apareciendo en las ind'strias
agroali!entarias co!o el !;todo ARCPC DAnlisis de
Riesgos , Control de P'ntos Cr4ticos.G.5. TAMAO
G.5.1. $ETERMINACI>N $EL TAMAO
Para la deter!inaci*n del ta!ao tene!os /'e tener en c'enta lo
sig'ienteB
a MATERIA PRIMAB
El ta!ao en -'nci*n a la disponi)ilidad de !ateria pri!a
constit',e el -actor !s deter!inante de la capacidad de planta
,a /'e tiene /'e concordar con la disponi)ilidad de la !ateria
pri!a principal.
CUADRO NH 07 C'#' ! ($#!*$ )*($ ! *"('
COSTO DE ATERIA PRIAINSUOS PARA ELAORAR 100 G DE
ERELADA 400 FRASCOS
$ETALLE CANTI$A$ Costo en S3. TOTAL
Sac+ato!ate 1G6 g 5.66 966.66
A0car 7.6 g 9.66 56F.5F
Pectina F7 <r 15.66 G15.66
Acido c4trico 966 <r 5.66 766.66
#enoato de sodio G6 <r 5.F 15F.G6
En(ase de (idrio de 5G6 gr F66 Unid 6.96 156.66
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 22/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”28
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
Eti/'etas F66 'nid 6.665 6.6
TOTAL 7,061.54
:'enteB Ela)oraci*n del gr'po
) PRO$UCTO :INAL$e ac'erdo al est'dio de !ercado realiado , so)re la )ase
econ*!ica eHistente d'rante el periodo pro,ectado se o)ser(a en
el c'adro NH 06 /'e la de!anda insatis-ec+a para el pri!er ao esB
315,224 ilogra!os 3aoEl presente plan de negocio solo esti!a c')rir el 35% del espacio
econ*!ico para el caso de !er!eladas. Seg0n este dato se tendr
'na capacidad de prod'cci*n de 110,328 B*'>$?'.
c RELACION TAMAO Z PLANTALa !agnit'd del !ercado de !ateria pri!a , s' (ariaci*n de
prod'cci*n tiene 'na i!portancia deter!inante en el ta!ao de la
planta as4 procesar 110,328 B*'$('> $?'.
d TAMAO Z TECNOLO<IA
Para la i!ple!entaci*n de este Plan de Negocio se e!pleara 'na
tecnolog4a inter!edia
e TAMAO Z INVERSION :INANCIAMIENTOSe +ace 'na aproHi!aci*n de la esti!aci*n de las in(ersiones en
-'nci*n a la relaci*n ta!ao tecnolog4a /'e es aproHi!ada!ente
242, 999.62, - TAMAO PROPUESTO
L'ego del anlisis e-ect'ado de los -actores /'e inciden en la
deter!inaci*n del ta!ao de la e!presa es decir Ta!ao Z
!ercado ta!ao@ planta ta!ao@ tecnolog4a ta!ao@ in(ersi*n Z
:inancia!iento se concl',eB'e el ta!ao prop'esto de la e!presa es considerando 'n t'rno
de prod'cci*n de +oras por d4a 5G d4as de tra)a2o al !es 966
d4as al ao lo /'e nos dar 'n rendi!iento de prod'cto -inal de
110,328 Wg3ao 9,194 Wg3!es ,3o 368 Wg3d4a /'e signi-ica
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 23/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”29
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
contar diaria!ente con 'na aproHi!ado de 552 Wg de MP para
prod'cir 1F5 'nidades de -rascos de en(ases de 5G6gr3 d4a
G.9. LOCALI?ACION
G.9.1. ALTERNATIVAS $E LOCALI?ACI>NLa ci'dad de %'ara , los l'gares donde se p'ede ')icar
estrat;gica!ente n'estra e!presaG.9.5. :ACTORES $E LA LOCALI?ACI>N
Actit'd de la co!'nidad Entorno co!ercial del distrito $isponi)ilidad de in-raestr'ct'ra adec'ada Macro in-raestr'ct'ra
G.9.9. ALTERNATIVAS Mercado de %'ara Mercado de Car+'a Mercado de %'a,las
G.9.F. $ETERMINACI>N $E LA LOCALI?ACI>N MACROLOCALI?ACION
La !acrolocaliacion del negocio +a sido considerada la
pro(incia de %'ara de)ido a /'e )rinda !a,or cercan4a a los
cons'!idores potenciales , disponi)ilidad de !aterias pri!as e
ins'!os para la prod'cci*n de !er!elada de sac+a to!ate as4
!is!o para lograr los o)2eti(os del negocio teniendo en c'enta
los sig'iente -actoresBG.F. :ACTORES LOCACIONALES PARA EL CENTRO $E PRO$UCCION =
PUNTOS $E VENTAG.F.1. F$&#'! &#*&'G.F.5. F$&#'! O!#*+'B
Costo de al/'iler del local !5
$isponi)ilidad de terrenos para la planta de prod'cci*nG.F.9. F$&#'! S!#*+'B
:cil acceso a los ser(iciosG.G. MATERIALES = ACON$ICIONAMIENTO
G.G.1. ESPECI:ICACIONES $E EUIPOS = MO#ILIARIOS
CUADRO NH 08 COSTO DE EUIPOS OILIARIO
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 24/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”30
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
E$'$&*" )')*$
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 25/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”31
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
CAPITULO VIESTU$IO LE<AL = ME$IO AM#IENTE
7.1. ASPECTO LE<AL7.1.1. OR<ANI?ACI>N EMPRESARIAL
7.5. ESTU$IO $E LA OR<ANI?ACI>N EMPRESARIAL7.9. ESTRUCTURA OR<ANICA
TIPO $E EMPRESAB
OR<ANI?ACI>N $E LA EMPRESAB
ESTRUCTURA EMPRESARIALB
Se +a to!ado para s' ela)oraci*n el criterio de ac'erdo a las -'nciones
de cada p'esto de tra)a2o DQreas :'ncionalesPara n'estra e!presa eHistirn c'atro -'nciones )sicas a realiar.
G=/*&' NH 01 O$"*$($ E#&#$
F!"#! E$'$&*" )')*$
7.F. OR<ANI?ACI>N = :UNCIONES7.7. %ORARIO $E ATENCION
Todos los d4as de l'nes a s)ado en +orario de o-icina
7.. ESTU$IO ME$IOAM#IENTALCAPITULO VII
COSTOS INVERSIONES OPERACIONES = #ENE:ICIOS $E LA
ALTERNATIVA SELECCIONA$A
.1. COSTO $EL PRO=ECTO
El pro,ecto de ac'erdo al tipo de negocio , a los est'dios realiados seg0n se
detalla es de S3. 242,999.62
GERENTEGENERAL
JEFE DEPRODUCCION
JEFEADMINISTRATIVO
OPERARIOS DEPRODUCCION
MAR@ETIN YVENTAS
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 26/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”32
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
.1.1 COSTOS $E MATERIALES $IRECTOS
Son todos a/'ellos /'e estn in(ol'crados con el prod'cto en s4. Son
todos los /'e p'eden identi-icarse en la -a)ricaci*n del prod'cto
ter!inado -cil!ente se asocian con este , representan el principal
costo de !ateriales en la ela)oraci*n del prod'cto.
COSTO DE ATERIAS PRIAS, INSUOS ATERIALES
DIRECTOS PARA UN ES
CUADRO NH 09 COSTO DE ATERIA PRIA E INSUOS
COSTO DE ATERIA PRIAINSUOS PARA ELAORAR
9,194 G DE ERELADA>(! 36,776 FRASCOS >(!
$ETALLE CANTI$A$ costo en S3. TOTAL
Sac+a to!ate 191 g 5.66 5G5.66
A0car G7.1 g 9.66 15.96Pectina 51.5 g 15.66 575G.1
Qcido c4trico 19.1 g 5.66 5G.5#enoato de sodio 55.G g 5.F G.59
En(ase de (idrio de 5G6 gr 977 'd 6.96 11695.6
Eti/'etas 977 'd 6.665 9.GG
co!)'sti)les gas energ4a 17G #al*n 7.66 5.G
TOTAL 60,568.46
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 27/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”33
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
CUADRO Nº 10: COSTO DE MATERIALES
DIRECTOSCOSTO DE ATERIA PRIAINSUOS PARA ELAORAR 9,194 G DE
ERELADA 36,776 FRASCOS
$ETALLE CANTI$A$ costo en S3. TOTAL
En(ase de (idrio de 5G6 gr 977 Unid 6.96 11695.6
Eti/'etas 977 g 6.665 9.GG
Ca2as 3de 5F 'nid 1 !illar 6.9G 6.9G
TOTAL 11,106.70
:'enteB Ela)oraci*n propia
As4 !is!o en el c'adro N 6 se detalla los e/'ipos , !ateriales
directos de prod'cci*n con s's respecti(os precios
.1.5 COSTOS $E MANO $E O#RA $IRECTA
Est constit'ida por el personal /'e inter(iene directa!ente en la
-a)ricaci*n del prod'cto desde el !o!ento de la recepci*n +asta el
al!acena!iento de los -rascos de !er!elada de Sac+ato!ate. Se
presenta el costo de la !ano de o)ra directa para cada ao , etapa. Els'eldo )r'to esta dado !ens'al!ente las grati-icaciones , s'eldo
neto s'eldo total por rea son dados an'al!ente
Las ded'cciones de)ido a SNP se +an e(al'ado con el 198 del s'eldo
)r'to !ens'al. No se +an considerado los aportes de)ido a /'e ning0n
s'eldo llega a c')rir las UIT s an'ales para el desc'ento de /'inta
categor4a
CUADRO NH 11 ANO DE ORA DIRECTA
COSTO MENSUAL $E MANO $E O#RA $IRECTA
TRA#AJA$OR CANTI$A$SALARIO
MENSUAL S3.TOTAL DS3.
T;cnico 1 1 G G.66
A,'dante 1 1 9 9.66
a,'dante 5 1 9 9.66#'#$ )' "*$ 5G59 5G59
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 28/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”34
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
CUADRO NH 12 SUELDO ENSUAL
COSTO MENSUAL $E SUEL$O
TRA#AJA$OR CANTI$A$ SALARIO MENSUAL S3.TOTAL DS3.<erente <eneral3Ad!inst 1 1G77 1G77.66
Je-e de Prod'cci*n 1 196G 196G.66
Contador 1 16F 16F.F6
Personal de Prod'cci*n D9 1 5G59 5G59.66
(endedor 5 77 195.66Personal de Li!piea 1 7G9 7G9
SU TOTAL 71F 7,543
.1.9 COSTOS IN$IRECTOS $E :A#RICACION
Son todos a/'ellos costos /'e se ac'!'lan de los !ateriales , la
!ano de o)ra indirectos !s todos los inc'rridos en la prod'cci*n
pero /'e en el !o!ento de o)tener el costo del prod'cto ter!inado no
son -cil!ente identi-ica)les de -or!a directa con el !is!o.
CUADRO N H 13 DE ACTIVOS FIJOS
ACTIVO :IJO VALOR S3.VI$A
UTIL
TASA $E
$EPRECIACION
In-raestr'ct'ra 166G66.66 6 6
M'e)les , enseres GG6.66 16 168
M'e)les , e/'ipos de o-icina 1766.66 16 168E/'ipos In-or!ticos 166.66 9 98
:'enteB Ela)oraci*n Propia
CUADRO N= 14 ASTOS INDIRECTOS DE PRODUCCIONANUAL
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 29/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”35
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
RUROVALOR
UNITARIO
UNIDADESREUERIDA
S
COSTO TOTAL)S*
GASTOSINDIRECTOS DEPRODUCCION
E!"#'% E.!/+"'/% 150 12 1800
A#% 70 12 840
T!.!B 120 12 1440M%+!','!+ "!%"%/'! 80 2 160
TOTAL DE COSTOS 420 4240
TRASNPORTE 150 12 1800:'ente B Ela)oraci*n propia
.1.F <ASTOS $E VENTAEst constit'ida por el personal /'e inter(iene directa!ente en la
co!ercialiaci*n del prod'cto desde el !o!ento de la prod'cci*n
+asta el al!acena!iento de los -rascos de !er!elada de Sac+ato!ate.
El s'eldo )r'to esta dado !ens'al!ente las grati-icaciones s'eldo
neto , s'eldo total por rea son dados an'al!ente
CUADRO NH 15 GASTOS DE VENTA
RU#ROUNI$A$ $E
ME$I$A
COSTO
UNITARIO
N
VECE
S
COSTO ANUAL
Spots en radio Unidad 6 7 GF6
Spots en Tele(isi*n Unidad 5G6 9 G6
<igantogra-ias Unidad 1G6 F 766
(olantes Millar 96 1 96
TOTAL G56 156
.5. :INANCIAMIENTO $EL PRO=ECTOEl -inancia!iento de n'estro plan c'enta conB Participaci*n de dos socios /'e in(ertirn Participaci*n de Entidades :inancieras D #ANCO :INANCIERO
A tra(;s del est'dio -inanciero pretende!os alcanarB
$eter!inar Costos , <astos en /'e se (a a inc'rrir para la prestaci*n del
prod'cto.
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 30/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”36
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
$eter!inar el !onto de la in(ersi*n para -inanciar parte del capital a
tra(;s de cr;dito )ancario a !ediano plao ade!s deter!inar s'
rec'peraci*n en -or!a constante. $eter!inar si el pro,ecto es (ia)le o no en t;r!inos !onetarios
!ediante el respecti(o anlisis del -l'2o de ca2a pro,ectado a la (ida 0til
del pro,ecto. $eter!inar la c'ant4a de la in(ersi*n del pro,ecto.
.5.1 ELEMENTOS $EL ESTU$IO :INANCIEROPara el est'dio -inanciero nos )asa!os en alg'nos ele!entos
principales para la deter!inaci*n de la (ia)ilidad del plan de negocio
/'e se (a a lle(ar a ca)o.
Se esta)lecer 'n -l'2o de -ondos tanto con los ingresos co!o egresos
/'e generara el pro,ecto de tal !anera /'e p'eda conocer el tie!po
en el c'al co!o in(ersionista rec'perare!os la in(ersi*n inicial , el
rendi!iento /'e se genera por cada 'nidad in(ertida.
Para to!ar 'na decisi*n con respecto al pro,ecto de)e!os esperar
/'e el pro,ecto rinda por lo !enos 'na taa ig'al al costo pro!edio ponderado del capital pero por so)re todo de s' costo de oport'nidad
conocido co!o TMAR o tasa de desc'ento.
CUADRO NH 16. INVERSION TOTAL DEL PROECTOPLAN $E INVERSIONB MERMEL$A$ $E A<UA=MANTO
RU#RO VALOR
UNITARIO
Ds3.
UNI$A$ES
REUERI$AS
COSTO TOTAL
:IJODs3. VARIA#LE
Ds3.
1.- ACTIVO FIJO TANGILES
I"/$!#&#$ 100,500.00
Constr'cci*n del Local 166666.66 1 166666.66
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 31/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”37
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
Instalaciones el;ctricas 566.66 1 566.66 Instalaci*n de ag'a , desag[e 966.66 1 966.66
$*"$*$ @ E*)' 26,630.00
#alana digital 166g 1F6.66 1 1F6.66
P'lpeadora 666.66 1 666.66
Cocina ind'strial 5566.66 1 5566.66
E/'ipo paste'riador 666.66 1 666.66 Mar!ita F666.66 5 666.66
Re-ract*!etro D6@G\ #riH 1566.66 1 1566.66
Cinta p+ 6.GG G6.66 1 G6.66
Ter!*!etro 6@1G6\C F6.66 1 F6.66
!$(*!"#$ 176.26
Tinas de plstico 56.66 9 76.66
Jarras de plstico .66 7 F5.66 J'ego de c'c+aras di-erentes
!edidas5.57
15.57
C'c+illos .66 G 9G.66
Paleta G.66 5 16.66 !! @ E"!! 1 F51G6.66
Mesa de tra)a2o 5G6.66 1 5G6.66
Escritorio 756.66 5 15F6.66
Sillas de escritorio 16.66 5 976.66 Otros Daccesorios de li!piea
decoraci*n966.66
1966.66
Ve+ic'lo F6666.66 1 F6666.66
E*)' ! C'()#' 166.66
co!p'tadora 166.66 1 166.66 TOTAL ACTIVOS FIJOS 171,256.26
2. GASTOS PRE OPERATIVOS INTANGILESLicencia de -'nciona!iento 1G6.66 1 1G6.66
Carnet Sanitario 96.66 1 96.66
Estat'to 956.66 1 956.66
<astos de constit'ci*n G66.66 1 G66.66
Licencia de a(isos G6.66 1 G6.66
TOTAL GASTOS PRE OPERATIVOS 1,050.00
3. CAPITAL DE TRAAJO
$#!*$ P*($ ! I"(' 59,575.51Sac+a to!ate 5.66 191 5G5.66
A0car 9.66 G7.1 15.96
Pectina 15.66 51.5 575G.1
Qcido c4trico 5.66 19.1 5G.5
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 32/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”38
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
#enoato de sodio 5.F 55.G G.59
En(ase de (idrio de 5G6 gr 6.96 977 11695.6
Eti/'etas 6.665 977 9.GG
$"' ! O$ 2,523.00
T;cnico G.66 1 G.66
A,'dante 9.66 5 1G77.66
TOTAL CAPITAL DE TRAAJO 62,098.51
F.COSTOS IN$IRECTOSG$#' ! A(*"*#$#*+' 77F.FG <erente <eneral3Ad!initrat 1G77.66 1 1G77.66
Contador 16F.66 1 156.66 Je-e de Prod'cci*n 196G.66 1 196G.66
Vendedor 77.66 5 195.66 Persona de li!piea 7G5.G6 1 7G5.G6
Co!)'sti)le gas 17G 7 5.G
energ4a el;ctrica 1G6 1 1G6.66
ag'a 6 1 6.66
tel;-ono 156 1 156.66
transporte 1G6 1 1G6.66
0tiles de O-icina3 ]tiles de
li!piea
166 1 166.66
Manteni!iento del local 96 1 96.66
G$#' ! V!"#$ 15G.66 Vendedor 7G5.G6 5 196G.66
P')licidad D(olantes spot radio t( G56 'n ciento G56.66 TOTAL DE COSTOS INDIRECTOS 8,594.85
TOTAL FIJO 180,9019.11 62,098.51TOTAL INVERSION 242,999.62
Para ela)orar este pres'p'esto +e!os to!ado en c'enta los precios de la
!a/'inaria e/'ipo !'e)les , otros conceptos indispensa)les para con-or!ar
la prod'cci*n de !er!elada de sac+a to!ate.
INVERSION FIJA
La integran los !'e)les , los acti(os -i2os de 'so per!anente ,
necesario dentro de las /'e destacanB !a/'inaria Z e/'ipos !'e)les ,
enseres e/'ipos de o-icina , de co!p'taci*n.
CUADRO NH 17 ACTIVOS FIJOS
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 33/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”39
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
INVERSION EN ACTIVOS FIJOS
CONCEPTOS VALORES D S3.
IN:RAESTRUCTURA 166G66.66
EUIPO = MAUINARIA (e+4c'lo 7767.57EUIPOS $E COMPUTACION 166.66
MUE#LES = ENSERES GG6.66
CSTOS IN$IRECTOS 7FF.G
EUIPOS $E O:ICINA 1766.66
TOTAL 180,901.11:'enteB Ela)oraci*n propia
CAPITAL $E TRA#AJO
El capital de tra)a2o est constit'ido porBI"+!"#$*' I"*&*$ 59,575.51 D!ercader4aCa2a Dcapital de operaci*nB2, 523,00 DM.O. $
CUADRO NH 18
Periodo Ao$e!anda
DWg
O-erta
DWg
$isponi)ilida
d D Wg.
9G8 de
Co)ert'ra
1 561G 6FFG7.F6 9595 91G55F 11695 F!"#! E$'$&*" )')*$
IN<RESOB
La prod'cci*n de !er!elada de sac+a to!ate seg0n el est'dio es de
110,328 Wg3ao /'e a 441,312 -rascos de en(ase de (idrio de 5G6
gr3ao
El precio de cada -rasco de en(ase de (idrio de !er!elada de
ag'a,!anto ser de S3.5.5
Por lo tanto tendre!os 'n ingreso de 441,312 K 2.92 XS3. 1,290.811
N'e(os soles al ao
INVERSION INICIAL
A contin'aci*n se presenta 'n res'!en de todos los datos acerca de la
in(ersi*n total /'e se necesita para e!prender el negocio se detallara
cada r')ro espec4-ica!ente.
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 34/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”40
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
CUADRO NH 19 PORCENTAJE DE INVERSIONES
INVERSIONES
ACTIVOS FIJOS VALOR PORCENTAJE %In-raestr'ct'ra 166G66 F18
Ma/'inaria , E/'ipo3 (e+4c'lo 7767.57 58
M'e)les , enseres GG6.66 68
E/'ipos de O-icina 1766.66 18
E/'ipos de Co!p'taci*n 166.66 18
Est'dios Organiaci*n constit'ci*n
p'esta en !arc+a 16G6.66 68TOTAL DE ACTIVO FIJO 172,306 71%ACTIVOS CORRIENTES
Mercader4a GGG.G1 5G8
Capital de Operaci*n 5G59.66 18
Costos indirectos F9.FG F8
TOTAL DE ACTIVO CORRIENTE 6G1.7 58
TOTAL INVERSION 242,999.62 100%
:'enteB^ Ela)oraci*n propia
$EPRECIACIONLos cargos de depreciaci*n son gastos (irt'ales per!itidos por las le,es
co!o 'n !ecanis!o -iscal para deter!inar la renta)ilidad de 'n
pro,ecto.Los acti(os -i2os se $eprecian , los acti(os di-eridos se a!ortian
de)ido a /'e dis!in',e el precio por el 'so o por el paso del tie!po.Los e/'ipos , !a/'inarias los !'e)les , enseres , los e/'ipos de
o-icina se deprecian a 'na tasa del 168 an'al. Mientras /'e los e/'ipos
de co!p'taci*n a 'na tasa del 98 por tanto la depreciaci*n para el ao
de acti(idad se detalla a contin'aci*n
CUADRO NH 20 DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS
ACTIVOS FIJOSVALOR DEL
ACTIVO
VIDA UTIL
A:OSDEP.ANUAL
Ma/'inaria. E/'ipo , 7767.57 16 776.79
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 35/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”41
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
Ve+ic'lo
M'e)les , enseres GG6.66 16 GG.66
E/'ipo de O-icina 1766.66 16 176.66E/'ipo de co!p'taci*n 166.66 9 766.66
In-raestr'ct'ra 166G66
TOTAL 171,256.26 7,495.63
:'enteB Ela)oraci*n propia
.9. SERVICIO $E LA $EU$ACondiciones otorgados por la entidad prestatariaBMonto solicitado B S3. 166666.66Tasa de inter;s B 968 an'al D5.G !ens'alPeriodo de a!ortiaci*n B 6F aos:or!a de pago B Mens'alC'otas B FSeg $esgl B 6.61G66 $esgra(. Microe!La deter!inaci*n del ser(icio de la de'da sern los ree!)olsos en c'otas
ig'ales para 'n periodo de pago de 6F aos. El clc'lo de la c'ota -i2a /'e
incl',a a!ortiaci*n e inter;s se e-ect0a con la sig'iente -or!'laB
A X P i D 1Y i @ 1 i D 1 Y i
$ondeBA X c'ota a pagar !ens'alP X Monto del pr;sta!o X S166 666.66i X Tasa de inter;s 6.65Gn X N'!ero de periodos de pago X F _ 15 X FP' ' #$"#' A M 3,600.60
CUADRO NH 21
A:
O
ENSUALCAPITAL
O SALDO
CUOTA ENSUAL IPORTE DE
LA CUOTA
TOTAL
SALDO
FINALAORTI;ACION INTERES
1 6 166666.66
1 166666.66 1166.76 5G66.66 9766.76 .F6
5 .F6 115.11 5F5.F 9766.76 1.5
9 1.5 11G7.95 5FFF.5 9766.76 771F.
F 771F. 11G.59 5F1G.9 9766.76 GF5.F
G GF5.F 151F.7 59G.F 9766.76 F51F.
7 F51F. 15FG.59 59GG.9 9766.76 57.77
57.77 157.97 595F.5F 9766.76 179.96
179.96 196.5 555.99 9766.76 69G.6F
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 36/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”42
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
69G.6F 19F6. 55G.79 9766.76 6FF.67
16 6FF.67 19F.G6 5557.16 9766.76 77.G7
11 77.G7 1F6.7 511.F 9766.76 7576.615 7576.6 1FFF.6 51G7.G5 9766.76 F17.75
5
19 F17.75 1F6.1 5156.F5 9766.76 9997.FF
1F 9997.FF 1G1.1 569.F1 9766.76 11.5G
1G 11.5G 1GGG.15 56FG.F 9766.76 657F.19
17 657F.19 1GF.66 5667.76 9766.76 76.1F
1 76.1F 1799.G 177.G 9766.76 697.5
1 697.5 17F.7 15G.1 9766.76 G971.76
1 G971.76 117.G7 1F.6F 9766.76 97FG.6F
56 97FG.6F 1G.F 1F1.19 9766.76 1G.G51 1G.G 169.F7 1.1F 9766.76 665.11
55 665.11 1F.GG 1G5.6G 9766.76 7599.G7
59 7599.G7 1F.7 16G.F 9766.76 7799.6
5F 7799.6 1F5.19 17G.F 9766.76 7F97.7
9
5G 7F97.7 16.7 176.5 9766.76 75F6G.
57 75F6G. 56F6.FG 1G76.1G 9766.76 7697G.GF
5 7697G.GF 561.F7 1G6.1F 9766.76 G5F.6
5 G5F.6 51F9.G 1FG7.G 9766.76 G7196.99
5 G7196.99 51.9F 1F69.57 9766.76 G995.96 G995. 55G5.5 19F.95 9766.76 G176.1
91 G176.1 596.G 155.65 9766.76 F95.19
95 F95.19 5977.96 159F.96 9766.76 F66G.9
99 F66G.9 5F5G.FG 11G.1G 9766.76 FFG6.9
9F FFG6.9 5F7.6 111F.G1 9766.76 F56F.5
9G F56F.5 5GF.5F 16G5.97 9766.76 9GF7.6G
97 9GF7.6G 5711.G .7G 9766.76 979F.16
F 9 979F.16 57.5G 59.9G 9766.76 9F5G7.G
9 9F5G7.G 5FF.1 G7.F5 9766.76 91G15.79 91G15.7 515. .5 9766.76 57.
F6 57. 59.16 1.G6 9766.76 5G17.
F1 5G17. 5GG.1 7FG.F5 9766.76 5571.71
F5 5571.71 965.67 G1.GF 9766.76 195.GG
F9 195.GG 916F. FG.1 9766.76 175.
FF 175. 915.F1 F1.1 9766.76 19GFG.97
FG 19GFG.97 9571. 99.79 9766.76 1659.F6
F7 1659.F6 99F9.G1 5G.6 9766.76 79.
F 79. 9F5.16 19.G6 9766.76 9G15.
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 37/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”43
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
F 9G15. 9G15. .5 9766.76 6.66:'enteB Ela)oraci*n propia
CUADRO NH 22
SERVICIO DE LA DEUDA ANUAL EN NUEVOS SOLESA:O AORTI;ACION INTERES TOTAL
1 1G19.9 5659.5 43,207.19
5 56F1.G 55.5F 43,207.19
9 5F75.G 1GFF.75 43,207.19
F 979F.16 759.6 43,207.19
TOTAL 100,000.00 172,828.77:'enteB Ela)oraci*n propia
.F. IN<RESO $EL PRO=ECTO
Para deter!inar el ni(el de ingreso de los pr*Hi!os aos del pro,ecto de +a
to!ado en consideraci*n a la prod'cci*n an'al la c'al est -'nda!entada en
el est'dio de !ercado , se +a esti!ado en el pri!er ao 'na prod'cci*n de
441,312 'nidades de -rascos de !er!elada de 5G6 gr3ao
CUADRO NH 23
VOLUEN DE VENTAS DE ACUERDO AL ERCADO
PROECION DE LOS INGRESOS POR VENTASA:O 1 A:O 2 A:O 3 A:O 4 A:O 5
VOLUMEN ESTIMA$O $E VENTAS
D Mer!elada de Sac+a to!ate
Unidades Unidades Unidades Unidades Unidades
TOTAL VOLUMEN $E VENTAS FF1915 FF6F FG91 FGG5 F7F7F6PRECIO $E VENTAS S3. 5.5 Por
cada -rasco de !er!elada de sac+ato!ate
de 5G6 <r
S3. S3. S3. S3. S3.
S3. 5.5 de -rasco de 5G6 gr 15611 191671 1959 19FF51 19G6FGVALOR TOTAL S>. DE VENTAS RUTAS 1,290,811 1,310,618 1,327,389 1,344,219 1,359,045
:'enteB Ela)oraci*n propia
.G. PRO=ECCION $E COSTOS =<ASTOS OPERATIVOS
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 38/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”44
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
El pres'p'esto de egresos se desco!pone en los sig'ientes c'atro grandes
gr'posB
Costo de (enta gastos de ad!inistraci*n gastos de (enta , gastos operati(osB
CUADRO NH 24PRESUPUESTO DE COSTOS GASTOS S>.
COSTOS = <ASTOS AO 1 AO 5 AO 9 AO F AO GCostos
Costo de Prod'cci*n FG15.19 G771.6 775. 761F.5 FG9.77
TOTAL &'#' )' 745,182.13 756,617.07 766,298.97 776,014.72 784,573.66<astos Ad!inistra.S'eldo Ad!inist ,
Contador
5G6G 5G6G 5G6G 5G6G 5G6G
Ser(icios #sicos F66.66 F66.66 F66.66 F66.66 F66.66TOTAL GASTO AD 29,884.80 29,884.80 29,884.80 29,884.80 29,884.80
G$#' ! V!"#$ Transporte 166.66 166.66 166.66 166.66 166.66P')licidad 156.66 156.66 156.66 156.66 156.66
Vendedores 51G6F.66 51G6F.66 51G6F.66 51G6F.66 51G6F.66TOTAL DE GASTOS
DE VENTA
25,224.00 25,224.00 25,224.00 25,224.00 25,224.00
<astos Operati(os
S'eldo E!pleados G197.66 G197.66 G197.66 G197.66 G197.66TOTAL GASTO
OPER
59,136.00 59,136.00 59,136.00 59,136.00 59,136.00
TOTAL COSTOS
GASTOS
859,426.93 870,861.87 880,543.77 890,259.52 898,818.46
:'enteB Ela)oraci*n propia
.7. PUNTO $E EUILI#RIO
El p'nto de e/'ili)rio es a/'el donde los ingresos totales son ig'ales a los
costos totales es decir no +a, 'tilidad ni perdida para la deter!inaci*n del
p'nto de e/'ili)rio se +an clasi-icados los costos -i2os , los costos (aria)les.
A partir de estos datos en el ao 1 se tendr el e/'ili)rio para 'n ni(el de
441.312 !er!eladas el (alor de (entas e S3. 1290,811.00 /'e el p'nto de
e/'ili)rio representa el 59.198 DF579.G6 del total el c'al ira
dis!in',endo a lo largo del +orionte de planeaci*n del pro,ecto.
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 39/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”45
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
TA#ALA N 69 PUNTO $E EUILI#RIO
ANALISIS $EL PUNTO $E EUILI#RIO PARA EL AO 1
IN<RESO PUNTO $EEUILI#RIO
VENTASX FF19155.5 15611 F579.G6GCOSTO VARIA#LEXFF19151.7 FG15.19 5F71F.FARGEN DE UTILIDAD 545,588.37 180,779.71
<ASTOS :IJOS 16.1 16.1UTILI$A$ ANTES INTEREES E IMPUESTO 97F6.77 @
Cantidad D_ Ventas D=
1F791G.9 F579.G6 FF1915.66 15616.71 180,901.11
10000-
200
400
600
800
1000
1200
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 40/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”46
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
146,315.37C%+'% )*
N'!. !P"//'F
CAPITULO VIII
EVALUACION ECONOMICA Z :INANCIERA
.1. ESTA$O $E <ANANCIAS = PER$I$AS PRO=ECTA$OS
CUADRO NH 25 ESTADO DE GANANCIAS PERDIDAS PROECTADAS
PARTIDAS A:O 1 A:O 2 A:O 3 A:O 4 A:O 5
IN<RESO POR VENTAS 1G290G81061
1G310G61830
1G327G38938
1G344G21907
1G359G04494
D@ COSTO $E VENTAS 745G18213
756G61707
766G29897
776G01472 784G57366
UTILIDAD RUTA 545,62.4
554,001.23
561,0!0.40
56,204.35
574,471.2
D @ <astos Ad!inistrat. 5F.6 5F.6 5F.6 5F.6 5F.6
D @ <astos Ventas. 5G55F.66 5G55F.66 5G55F.66 5G55F.66 5G55F.66
D @ <astos Operati(os G197.66 G197.66 G197.66 G197.66 G197.66
UTILIDAD DE OPERACIN 431,33.6
43!,756.43
446,45.60
453,!5!.55
460,226.4
D @ <astos :inancieros 5659.5 55.5F 1GFF.75 759.6 6UTITLIDAD ANTES DEL
IPUESTO
403G35986
416G96919
431G10098
447G68646
460G22648
D @ I!p'esto a la Renta 58 112G9407
6
116G7513
7
120G7082
7
125G3522
1 128G86341
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 41/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”47
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
UTILIDAD NETA 2!0,41!.10
300,217.2
310,3!2.70
322,334.25
331,363.06
CUADRO NH 26 DISTRIUCION DE UTILIDADES
DISTRIUCION DE
UTILIDADESAO 1 AO 5 AO 9 AO F AO G
Reser(a Legal 16829G0419
130G0217
831G0392
732G23342
33G13631
Reparto de di(idendos G68145G209
55150G108
91155G196
35161G1671
2165G681
53
UTILIDADES RETENIDAS
40%
116,167.64
120,07.13
124,157.0
12,!33.70
132,545.23
.5. :LUJO $E CAJA PRO=ECTA$OS
En el :l'2o de Ca2a Pro,ectada constan los ingresos operacionales
correspondientes a las (entas de cada ao los gastos de (entas
ad!inistrati(os etc. La pro,ecci*n del :l'2o de Ca2a es 'no de los ele!entos!s i!portantes para e(al'ar el pro,ecto ,a /'e de s's res'ltados , anlisis
se deter!inara la (ia)ilidad del pro,ecto.
CUADRO NH 26 FLUJO D E CAJA
A:O 0 A:O 1 A:O 2 A:O 3 A:O 4 A:O 5
INVERSION INICIAL
Acti(o :i2o @15967
Capital de Tra)a2o @1111.GIn(entario Inicial @GGG.G1
T'#$ -242,999.62 INGRESO> VENTAS 1,2!0,1
0.611,310,61
.301,327,3!
.31,344,21!
.071,35!,044.!
4
Venta total d !er!elada 1,2!0,10.61
1,310,61.30
1,327,3!.3
1,344,21!.07
1,35!,044.!4
EGRESOS 745,182.13 756,617.07 766,298.97 776,014.72 784,573.66
Costo de (entas FG15.19 G771.6 775. 761F.5 FG9.77
UTILIDAD RUTA EN
VENTAS
545,62.4
554,001.23
561,0!0.40
56,204.35 574,471.2
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 42/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”48
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
<astos
Ad!inistrati(os 5F.6 5F.6 5F.6 5F.6 5F.6
<astos de Ventas 5G55F.66 5G55F.66 5G55F.66 5G55F.66 5G55F.66
<astos Operati(os G197.66 G197.66 G197.66 G197.66 G197.66UTILI$A$ ANTES
TRA#3 IMPUESTO
431,33.6
43!,756.43
446,45.60
453,!5!.55
460,226.4
D @ I!p'esto Rta 58 120G78743
123G13180 125G11677 127G10867 128G86341
UTILIDAD NETA 310,5!6.25
316,624.63
321,72.3
326,50.
331,363.06
FLUJO DE
EFECTIVO
OPERATIVO
310,5!6.25
316,624.63
321,72.3
326,50.
331,363.06
D Y Rec'peraci*n Capital Tra 1111.G
D Y Rec'peraci*n Vtas3Act 5595.F7
FLUJO NETO DE
CAJA ECONOICO
"42,!!!.62
310,5!6.25
316,624.63
321,72.3
326,50.
370,713.3
Pr;sta!o 166666.66
Ser(icio de la $e'da F956.1 F956.1 F956.1 F956.1 6.66
FLUJO NETO DE
CAJA FINACIERO
-142,999.62 267,3!.06
273,417.44
27,521.64
23,643.6
370,713.3
:'enteB Ela)oraci*n propia
.9. #ALANCE <ENERAL PRO=ECTA$OS
CUADRO NH 27 ALANCE GENERALCUENTAS A:O 0 A:O 1 A:O 2 A:O 3 A:O 4 A:O 5
ACTIVO CORRIENTE 70,693.36 70,693.36 70,693.36 70,693.36 70,693.36 70,693.36
Ca2a , #anco 1111.G 1111.G 1111.G 1111.G 1111.G 1111.G
In(entarios GGG.G1 GGG.G1 GGG.G1 GGG.G1 GGG.G1 GGG.G1
ACTIVO NO
CORRIENTE
245,135.0
3
217,111.21 194,323.98 178,579.3
5
172,306.26 172,306.26
Acti(os Tangi)le :i2o Neto 115G7.5
7
115G7.5
7
115G7.57 115G7.5
7
115G7.57 115G7.57
Intangi)le Neto 16G6.66 16G6.66 16G6.66 16G6.66 16G6.66 16G6.66
Intereses 55. FF6F.G 5561.5 759.6 6 6
TOTAL ACTIVO 315,828.5
8
287,804.5
8
265,015.34 249,272.7
1
242,999.62 242,999.62
PASIVO CORRIENTE 6.66 12G05592 12G46269
12G88507
13G38079
13G75560
I!p'estos por Pagar 6.66 4G51770 4G67013 4G82841 5G01417 5G15462
di(idendo por pagar 6.66 7G53822 7G79256 8G05666 8G36662 8G60098
PASIVO NO CORRIENTE 172,828.7
7
129,621.5
8
86,414.39 43,207.19 0.00 0.00
Presta!os 155. 15751.G 7F1F.9 F956.1 6.66 6.66
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 43/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”49
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
PATRIONIO 142G999
62146G127
08166G1402
6193G180
45229G618
83229G244
03
Capital 1F5.75
1F5.75
1F5.75 1F5.75
1F5.75 1F5.75
Res'ltados ac'!'lados 6.663G12745 23G14064
50G18083
86G61921
86G24440
PASIVO PATRIONIO 315,2.3!
27,04.5
265,017.34
24!,272.71
242,!!!.62
242,!!!.62
:'enteB Ela)oraci*n propia
.F. EVALUACION ECONOMICA :INANCIERA
La e(al'aci*n +ace!os con el prop*sito de deter!inar la decisi*n so)re la
-acti)ilidad de e2ec'tar o no el pro,ecto de Negocio.$esde el p'nto de (ista e!presarial la -acti)ilidad o no del pro,ecto ser
!edido a partir de la co!paraci*n entre los )ene-icios /'e se generaran , los
costos /'e inc'rrir el pro,ecto d'rante s' (ida 0til.Los coe-icientes !s conocidos , e!pleados en la e(al'aci*n tanto
econ*!ica co!o -inanciera de 'n pro,ecto son el Valor Act'al Neto DVAN
Tasa Interna de Retorno DTIR , el coe-iciente #ene-icio ^ costo D#3C las
/'e e!pleare!os en el anlisis sig'ienteBCUADRO NH 28
IPOTESIS DE PROECIONES
AO :LUJO ECONOMICO :LUJO :INANCIERO
6-242G99962 -142G99962
1310G59625 267G38906
5316G62463 273G41744
9321G72883 278G52164
F326G85088 283G64368
G370G71338 370G71338
:'ente B Ela)oraci*n propia
CUADRO NH 29COSTO OPORTUNIDAD DEL CAPITAL
:UENTE $E
:INANCIAMIENTOINVERSION :ACTOR
TASA
REN$IMIENTO
TASA
PON$ERA$O
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 44/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”50
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
Rec'rsos Propios 142G99962
05885 30 1765
Ende'da!iento 100G0000
0
04115 30 1235
TOTALES
242,!!!.62 1.0000 C O# 30
:'enteB Ela)oraci*n propia
.F.1. EVALUACI>N ECON>MICA
Mide el -l'2o de )ene-icios netos del pro,ecto sin tener en c'enta los
e-ectos -inancieros del pr;sta!o Da!ortiaciones !s intereses , por lo tanto !ide la renta)ilidad del pro,ecto del negocio so)re la
in(ersi*n total.$e ac'erdo a los clc'los realiados por el procedi!iento
co!p'tariado o)tene!os los sig'ientes res'ltadosB• Valor Act'al Neto Econ*!ico DVANE al COW del 96.66 8
VANE X S3.GF9G.7• Tasa Interna de Retorno Econ*!ico DTIRE
TIRE X 158
CUADRO NH 30 EVALUACION ECONOICA
6 1 5 9 F G:LUJO $E
:ON$OS
TOTALMENTE
NETO @5F5.75
310G59625
316G62463
321G72883
326G85088
370G71338
VANE
238G9201908
187G3518519
146G4400698
114G4395769
99G84389036
GF9G.7TIRE 158
:'enteB Ela)oraci*n propia
.F.5. EVALUACI>N :INANCIERA
Es la t;cnica de !edici*n /'e intenta c'anti-icar la renta)ilidad del
capital co!ple!entando eHterna!ente por los -ondos pro(istos por las
Entidades :inancieras.
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 45/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”51
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
La E(al'aci*n :inanciera se realia con la -inalidad de apreciar la
capacidad total del pro,ecto para a-rontar los co!pro!isos ad/'iridos
con las Entidades :inancieras para el -inancia!iento parcial as4!is!o la -or!a de re!'nerar al capital propio del Plan de Negocio
$e ac'erdo a los clc'los realiados se +an deter!inado los
sig'ientes res'ltadosB
• Valor Act'al Neto :inanciero DVAN: al COW del 96.66 8VAN: X S3. GG69.
• Tasa Interna de Retorno :inanciero DTIR:TIR: X18
CUADRO NH 31 EVALUACION FINANCIERA
6 1 5 9 F G
:LUJO $E :ON$OS
TOTALMENTE NETO
-142G999
62267G389
06273G417
44278G521
64283G643
68370G713
38
VANF
205G683
89161G785
47126G773
6299G3115
499G8438
9
GG69.
TIRF 18:'enteB Ela)oraci*n propia
.F.9. N$ICE $E RENTA#ILI$A$ O RA?>N COSTO #ENE:ICIO
En )ase a la s'!atoria de los -l'2os act'aliados la in(ersi*n ,
-inancia!iento de la e!presa calc'la!os la relaci*n #ene-icio3Costo c',o
res'ltado nos indicara la cantidad de eHcedente /'e genera el pro,ecto por
'nidad de in(ersi*n realiada l'ego de +a)er pagado los costos de operaci*n
, de capital.
CUADRO NH 32 INDICE ENEFICIO >COSTO 1 5 9 F G
VA #ENE:X
1G290G81061
1G310G61830
1G327G38938
1G344G21907
1G359G04494
VA ENEFM 3,209,306.49
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 46/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”52
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
VA COSTOSX FG15.19 G771.6 775. 761F.5 FG9.77VA COSTOSM 1,852,725.59
#3C X 956967.F 1.9
1G55G.G
R!$&*" !"!/*&*'> &'#' !&'"(*&o X S3. 1.9
.F.9. ANQLISIS $E SENSI#ILI$A$
Para el anlisis se e(al'* la in-l'encia de los riesgos para el pro,ecto
'tilindose el TIRE TI:R. Si estos indicadores contin0an !ostrando la
renta)ilidad econ*!ica , -inanciera del pro,ectoB se e(al'* la dis!in'ci*n
de las (entas en 'n 168 1G8 , 56 8 as4 co!o el a'!ento de los costos de
prod'cci*n en 'n a168 1G8 5G8.
$el anlisis de sensi)ilidad se ded'ce /'e el pro,ecto del negocio es !s
sensi)le a 'na )a2a de ingresos por (entas +asta 'n 56 8 , es !enos sensi)le
a los a'!entos del costo de prod'cci*n incl'so +asta 'n 5G8 esto signi-ica
/'e el pro,ecto resiste si es /'e los agric'ltores , prod'ctores deciden
incre!entar s's precios tanto de Sac+a to!ate a0car , Pectina as4 !is!o
el pro,ecto del plan de negocio podr o-ertar !a,ores precios a los
agric'ltores , prod'ctores
Seg0n el AneHo c'adro N 9F 9G 97 9 9 , 9se res'!e lo sig'iente
CUADRO NH 33 ANALISIS DE SENSIIIDAD
DISINUCION DE LOS INGRESOS EN 10% 15% 20%
T I R EM 8 78 F78
T I R FM 1598 68 G8
AUENTO EN LOS COSTOS 10% 15% 25%
T I R E M 16G8 58 68
T I R F M 1G18 1918 F8:'enteB Ela)oraci*n Propia
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 47/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”53
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
CONCLUSIONES
M'c+as de las personas no conocen el Sac+a to!ate , s's propiedades
n'tricionales !edicinales , )en;-icas para la sal'd por lo c'al es !4ni!o s'
cons'!o en n'estro pa4s !s por el contrario lo catalogan co!o prod'cto para
cons'!o andino , de eHportaci*n lo /'e nos indica /'e para poder entrar al
!ercado necesita!os 'na )'ena p')licidad , estrategias de !areting para /'e
n'estro prod'cto sea conocido , la gente p'eda apreciarlo de)ido a los
)ene-icios /'e trae al cons'!irlo
En los 0lti!os aos se +a eHpandido con -'era la de!anda de ali!entos
n'triti(os nat'rales ecol*gicos , !edicinales especial!ente en los pa4ses
desarrollados. Las raones de la aparici*n , consolidaci*n de este !ercado se
de)en por 'n lado en la !odi-icaci*n de ciertos +)itos de cons'!o , en la
adopci*n de -or!as de (ida !s sana. En el Per0 seg0n datos estad4sticosK el
98 de los cons'!idores de ali!entos en general estarn disp'estos a ca!)iar
s's pre-erencias por los prod'ctos nat'rales 3ecol*gicos. Es renta)le la in(ersi*n est'diada en c'anto se )asa a la ela)oraci*n de
prod'ctos n'triti(os , nat'rales )ene-icios para la sal'd /'e c'enta con la
aceptaci*n del p0)lico en general dado a /'e es el )oo! de los prod'ctos
nat'rales.
El !ercado est'diado tiene p'ntos d;)iles donde pode!os co!petir aplicando
n'estra creati(idad en esos (ac4os con(irtiendo esas de)ilidades en -ortaleas.
La tecnolog4a a e!plear es 'na tecnolog4a !iHta /'e res'lta de la co!)inaci*n
de 'na tecnolog4a tradicional con 'na tecnolog4a ind'strial lo /'e garantia
e-iciencia en el proceso , )'ena calidad del prod'cto -inal.
$e ac'erdo al est'dio realiado se deter!in* la -acti)ilidad para la instalaci*n
de dic+a planta los indicadores de renta)ilidad nos dan (alores opti!istas
DVAN !a,or a "6& , la TIR !a,or a la tasa de desc'ento DCOW se p'ede
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 48/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”54
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
Seg0n el est'dio realiado +e!os llegado a la concl'si*n de /'e para
i!ple!entar dic+o pro,ecto se necesitara 'na in(ersi*n de S3. 5F5.75.
En lo /'e concierne a la in(ersi*n el !a,or costo est representada por laconstr'cci*n del local la (enta2a es /'e el local seria propio , 'n -'t'ro no se
estar4a pagando ning0n al/'iler.
RECOMEN$ACIONES
Los e!presarios en n'estro pa4s de)en apostar por el 'so de los rec'rsos
nat'rales /'e nos o-rece n'estra regi*n inno(ar crear , adicionar 'n (alor
agregado al prod'cto ,3o ser(icio , ser co!petiti(os en el !ercado )'scando la
-idelidad de parte de los clientes calidad prod'cti(idad , satis-acci*n del
cliente as4 co!o i!agen posiciona!iento , )ene-icios para la e!presa.
Apro(ec+ar la ca!paa a ni(el nacional para el lana!iento de prod'ctos
regionales , reco!endar 'na intensa di-'si*n para el reconoci!iento de las
)ondades de ag'a,!anto , s's deri(ados logara s' aceptaci*n en los +)itos de
los cons'!idores
ILIOGRAFIA
1 :ernnde Castillo M. D5616. Pro,ectos de In(ersi*n :or!'laci*n ,
E(al'aci*n. Editorial Pearson Prentice %all. 'inta Edici*n Li!a. Per0
2 Na(arrete L*pe A. D5611. Introd'cci*n a la Tecnolog4a de ali!entos.
Editorial Li!osa. Seg'nda Edici*n M;Hico.
3 S+ri S+ar!a , M'l(ane, S,ed Ste(en D566. Ingenier4a de ali!entos.
Editorial Li!'sa. C'arta Edici*n. Li!a Per0
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 49/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”55
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
4 INEI@ Censo Nacionales 566B _I de Po)laci*n , VI de (i(ienda
5 Man'al de Man'al de procesa!iento de -r'tas tropicales a escala
artesanal en el sal(ador. +ttpB33)oos.google.co!.pe3)oos`iXM
<22#A=CpgXPA5d/Xprocesa!iento Dto!ado el 15 de $icie!)re
del 561F
6 Tecnolog4a Ali!entarias , Agroind'strial R'ral #o'c+er :ranois
111G +ttpB33)oos.google.co!.pe3)oos̀ idXR6J,!PtPUCpgXPA
d/Xtecnolog8C98 A$aY!odernaYesYlaYtecnolog8C98A$aYdeY
ali!entos+lXessaX_eiXMTF'lMpT9gg-PFcCFCA(edX6CC6
7AEAAb(Xonepage/X tecnolog8C98A$a8 DTo!ado el 17 de
$icie!)re 561F
ANEKOS
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 50/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”56
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
1. DISE:O DE LA ENCUESTA
UNIVERSI$A$ SAN PE$RO ESCUELA $E IN<. $E SISTEMAS. ENCUESTA $E ANALISIS $E MERMELA$AS E_ISTENTEResponda las preg'ntas !arcando con 'na D_ la posici*n /'e se adec'a a s's
pre-erencias.
OJETIVOBO)tener datos /'e nos per!ita e(al'ar el cons'!o pre-erencias , +)itos de
!er!eladas para la introd'cci*n de 'n n'e(o prod'cto al !ercado , considerara
las reco!endaciones del cons'!idor para s' !e2ora!iento.
RESPONSALESB . . . . .. . . . . . . . . . . .. . . . . . . . . . . . . . . . . . .. . . . .. .. . .. . . . .
1. <ENERALI$A$ES Z IN:ORMANTESB
1.1. EdadB .1.5. SeHoB.1.9. ProcedenciaB.1.F. Oc'paci*nB .
5. ACOSTUM#A CONSUMIR MERMELA$AS`a Si@@@@@@@@@ )No @@@@@@@@@@@@@@@@@@
9. ACOSTUM#RA COMPRAR MERMELA$A O LO PREPARA EN
CASA`
F. UE LE MOTIVARIA A COMPRAR UNA MERMELA$A
IN$USTRIALI?A$A`a Un sa)or agrada)le@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@
) Un precio acepta)le @@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@c A+orro de tie!po@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@d S' (alor n'triti(o@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@e $e-initi(a!ente no lo co!prar4a@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@
G. CON UE :RECUENCIA CONSUME MERMELA$AS`a $iario@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@
) Interdiaro@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 51/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”57
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
c Una (e por se!ana@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@d $os (eces por se!ana@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@
7. CUANTO CONSUME U$. APRO_IMA$AMENTE`
. EN UE MOMENTO CONSUME`a En el desa,'no
) En el al!'ero co!o postrec En la cenad En el re-rigerio Dtra)a2o colegio
. POR UE COMPRA MERMELA$A IN$USTRIALI?A$O`a Por el sa)or agrada)le
) Por el a+orro de tie!poc Por el precio acepta)le
. UE ENVASE PRE:IERE`a En(ase de (idrio
) :rasco -r'tadoc Sac+etd En(ase de plstico
16. $ON$E SUELE COMPRAR LA MERMELA$A UE CONSUME`a S'per!ercado ,3o a'toser(icios
) Tiendas por s' )arrioc Mercadosd Otros D especi-i/'e
11. UE SA#ORES $E :RUTA PRE:IERE`a Mora
) :resac Sa'cod Sac+a to!atee Otros Despeci-i/'e
15. UE CARACTERISTICAS VALORA MAS AL CONSUMIR UNA
MERMEL$A$`a S' sa)or
) S' (alor n'triti(o , nat'ral D (ita!inas sin preser(antes
c Prod'cto ecol*gico de la Regi*n
!(!$$ 250G 300G 500 1 Wr a Se!anal
%* 'incenal
(* Mens'al
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 52/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”58
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
19. UE MARCA $E MERMEL$A PRE:IERE`a :ann,
) <loria
c :loridad A@ 1
1F. POR UE PRE:IERE ESA MARCA`
a S' sa)or ) S' (alor n'triti(oc S' preciod S' (ariedade Otros D especi-i/'e
M'c+as gracias por s' tie!po.
%'ara Ma,o del 561G5. ESTU$IO $E MERCA$O
CUA$RO N 61PO#LACI>N %ISTORICA VI<ENTE = PRO=ECTA$A $E LAS ?ONAS
UR#ANAS $E LA PROVINCIA $E %UARA?.
CUA$RO N 61
PO#LACI>N %ISTORICA VI<ENTE = PRO=ECTA$A $E LAS
?ONAS UR#ANAS $E LA PROVINCIA $E %UARA?.
C$' NH 2
A:O UARA;
5616 765
5611 5
5615 G
5619 1F1
561F 96 <
561G F7G
5617 751
561
561 GF6
561 16119
5656 16599
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 53/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”59
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
D!($"$ *#*&$, +*!"#! @ )'@!&#$$ !
!(!$$ !" $ Q'"$ ! $$Q
A:O
P'$&*"
U$"$
C'"(' P!
&=)*#$>A?'
D!($"$ T'#$
@>' C'"('$)$!"#! B.
201086702 7.44 645062.9
201188298 7.44 656937.1
201289895 7.44 668818.8
201391491 7.44 680693.0
201493088 7.44 692574.7
201594685 7.44 704456.4
2016
96381 7.44 717074.6201797999 7.44 729112.6
20199640 7.44 741321.6
201!16159 .FF G9569.9
202016599 .FF 7G6.G
CUADRO NH3
O/!#$ )'@!&#$$ ! $ Q'"$ ! $$Q
PERIODO A:OOFERTA APARENTE
G >A:O
1 561F 91766.66Ela)oraci*n propia del est'dio
CUADRO NH 4
O/!#$ )'@!&#$$ ! $ Q'"$ ! $$Q
PERIODO A:OOFERTA APARENTE
G >A:O
1 5616
5 5611
9 5615
F 5619
G 561F 91766.66
CUADRO NH 5 OFERTA PROECTADA DE LA ;ONA DE UARA;PERIODO A:O OFERTA APARENTE G >A:O
1 561F 91766
5 561G 9595
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 54/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”60
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
9 5617 961
F 561 F6FG
G 561 F196G7
7 561 F5191
5656 F5FF
CUADRO NH 06 DEANDA OFERTA PROECTADA
PERIODO A:O DEANDA G OFERTA G DISPONI.
35% DE
COERTURA
1 561F 75GF.5 91766 916G 16F1
2 561G 704456.4 389,232 315,224 110,328
9 5617 16F.7F 961 9566G 115651
F 561 5115.G7 F6FG 95F1G7 119FGF
G 561 F1951.7 F196G7 9557G 11F9
7 561 G9569.5 F5191 9917 117176
5656 7G6.G5 F5FF 99G99F 1197
COSTO $E INVERSIONES $EL PRO=ECTO
MATERIA PRIMA
TALA 07 COSTO DE ATERIA PRIA E INSUOSCOSTO DE ATERIA PRIAINSUOS PARA ELAORAR 100 G DE ERELADA
400 FRASCOS
$ETALLE COASTO UNI$A$ COSTO EN S3. TOTAL
Sac+a to!ate 1G6 g 5 966
A0car 7.6 g 9 56F.5FPectina F7 grs 15 G15.66
Qcido c4trico 966 grs 5 766
#enoato de sodio G6 grs 5.F 15F.G
En(ase de (idrio de 5G6 gr F66 'd 6.9 156
Eti/'etas F66 'd 6.665 6.TOTAL 7,061.54
CUADRO NH 09 COSTO DE ATERIA PRIA, E INSUOSCOSTO DE ATERIA PRIAINSUOS PARA ELAORAR 2000 G DE
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 55/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”61
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
ERELADA 8,000 FRASCOS
$ETALLE CANTI$A$ costo en S3. TOTAL
Sac+a to!ate 9666 g 5.66 7666.66
A0car 1966 g 9.66 966.66
Pectina F.7 g 15.66 G1.56
Acido c4trico 96 g 5.66 76.66
#enoato de sodio G g 5.F 15.FG
En(ase de (idrio de 5G6 gr 666 'd 6.96 5F66.66
Eti/'etas 666 'd 6.665 17.66
co!)'sti)lesgasenergia 97 #alon 7.66 517.66
TOTAL 13,175.65
CUADRO NH 10 COSTO DE ATERIALES DIRECTOS
COSTO DE ATERIA PRIAINSUOS PARA ELAORAR 9,194 G DE
ERELADA 36,776 FRASCOS
$ETALLE CANTI$A$ costo en S3. TOTAL
En(ase de (idrio de 5G6 gr 977 Unid 6.96 11695.6
Eti/'etas 977 g 6.665 9.GG
Ca2as 3de 5F 'nid 1 !illar 6.9G 6.9G
TOTAL 11,106.70
SUEL$OS = SALARIOS
CUADRO NH 11 ANO DE ORA DIRECTACOSTO MENSUAL $E MANO $E O#RA $IRECTA
TRA#AJA$OR CANTI$A$ SALARIO MENSUAL S3. TOTAL S3.
Tecnico 1 1 G G.66
A,'dante 1 1 9 9.66
a,'dante 5 1 9 9.66
#'#$ )' "*$ 5G59 5G59
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 56/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”62
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
CUADRO NH 12 SUELDO ENSUAL
COSTO ENSUAL DE SUELDO
TRAAJADOR CANTIDAD SALARIOENSUAL S>.
TOTAL S>.
G!!"#! G!"!$>A(*"# 1 1,566 1,566.00
J!/! ! P'&&*'" 1 1,305 1,305.00
C'"#$' < 1 104 104.40
P!'"$ ! P'&&*'" 3 1 2,523 2,523.00
+!!' 2 696 1,392.00
P!'"$ ! *()*!Q$ 1 653 652.50
SU TOTAL 6,847 7,543
TA#LA N 65 CUA$RO $E RESUMEN $E PLANILLASUEL$O $E A$MINISTRATIVO :INANCIERO
SUEL$O LIUI$O INCLUI$O ESSALU$3SNP 7,543
ESSALU$ 8
SCTR
SUEL$O TOTAL MES 959.56
NUMERO $E SUEL$OS 1F.66
SUEL$O TOTAL AO 116,524.80
TAN#LA NH 03 PLANILLA DE ERUNERACIONES
PERSONAL
SUELDO
ASICO
DESCUENTOS
TOTAL
DSCTOS
NETOA
PAAR
APORTESDEL
EMPLEADOR TOTA
LAPOR TES
SUELDO TOT
ALMES
APAAR
N=SUELDOS
SUELDO TOTALANUALONP
13
IMPRENTA DE5TACATEORIA
ESSALUD 9
SCTR
ERENTEENERALA
,''+ 1G800 234 0 234 1G566 162 0 162
1G72
8 14 24G192 JE&E DEPRODUCCION 1G500 195 0 195 1G305 135 0 135
1G440 14 20G160
C+%" 120 156 0 156 104 108 0 108 115 14 1G613
TK/'/ 1G100 143 0 143 957 99 0 991G05
6 14 14G784A%+! 1 900 117 0 117 783 81 0 81 864 14 12G096A%+! 2 900 117 0 117 783 81 0 81 864 14 12G096
V!!" 1 800 104 0 104 696 72 0 72 768 14 10G752
V!!" 2 800 104 0 104 696 72 0 72 768 14 10G752P!"%. !.','!;% 750 975 0 975 653 675 0 675 720 14 10G080
TOTAL DE 7,!20 1G030 0 1G03 7,54 780 0 713 7,6 116,524
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 57/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”63
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
PLANILLA PORAO 0 3 03 .0
:'ente B Ela)oraci*n propia
COSTOS IN$IRECTOS $E :A#RICACION
CUA$RO N 19 $E ACTIVOS :IJOS
ACTIVO :IJO VALOR S3. VI$A UTIL TASA $E $EPRECIACION
In-raestr'ct'ra 166G66.66 6 6
M'e)les , enseres GG6.66 16 168
M'e)les , e/'ipos de o-icina 1766.66 16 168
E/'ipos In-or!ticos 166.66 9 98
CUA$RO N 1F <ASTOS IN$IRECTOS $E PRO$UCCIONRU#RO VALOR
UNITARIO
UNI$A$ES
REUERI$AS
COSTO
TOTAL DS3.
GASTOS INDIRECTOS DE PRODUCCION
Energ4a El;ctrica 1G6 15 166
Ag'a 6 15 F6
Tel;-ono 156 15 1FF6
Manteni!iento , reparaciones 6 5 176
TOTAL DE COSTOS F56 F5F6
TRASNPORTE 1G6 15 166
CUA$RO N 1G <ASTOS $E VENTA
RU#ROUNI$A$ $E
ME$I$A
COSTO
UNITARIO N VECES
COSTO
ANUAL
Spots en radio Unidad 6 7 GF6Spots en Tele(isi*n Unidad 5G6 9 G6
<igantogra-ias Unidad 1G6 F 766
(olantes Millar 96 1 96
TOTAL G56 156
CUA$RO N 6 COSTO $E EUIPOS MO#ILIARIOS
EUIPO CARACTERISTICAS CAPACI
DAD
PRECIO
UNITARI
CANT TOTAL
S>.
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 58/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”64
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
O S>.
#alana digital
166g#alana digital 166g 1F6.66 1 1F6.66
P'lpeadora P'lpeadora de 96 Wg3+r @ 1G66 g3%r
acero inoHida)le !arca InoHtron
96Wg3+r. 666.66 1 666.66
Cocina ind'strial $e c'atro +ornillas ^ 5566.66 1 5566.66
E/'ipo
paste'riador
E/'ipo el;ctrico 1163556 (olt con control
de te!perat'ra , ter!ostato de
reg'laci*n..
5F-rasc3F
+rs
666 1 666.66
Mar!ita Capacidad de 5G6 lts.Modelo P%V acero
inoHida)le LargoB 1.1G alto 6.6 anc+o
6.6 de dia!etro !odelo nor!al
566 Lts F666.66 1 F666.66
Re-ract*!etro D6@
G\ #riH
$e D6@G\ #riH ^ 1566.66 1 1566.66
Cinta p+ 6.GG $e 6.GG ^ G6.66 1 G6.66
Ter!*!etro $e 6 @ 1G6 C ^ F6.66 1 F6.66
Mesa de tra)a2o Acero inoHida)le de 1.G! _ 6.6! ^ 5G6.66 1 5G6.66
Tinas de plstico Material Plastico ^ 56.66 9 76.66
Jarras de plstico Material Plastico ^ .66 7 F5.66
C'c+aras J'ego de c'c+aras di-erentes !edidas ^ 5.57 1 5.57
C'c+illos $e di-erentes !edidas ^ .66 G 9G.66
Paleta de di-erentes !edidas ^ G.66 G 5G.66
Escritorio Matrial de !adera de 1.G _ 6. ! ^ 756.66 5 15F6.66
Co!p'tadoras $e !eoria 95 Ra! %d de <) ^ 166.66 1 166.66
Sillas de escritorio Material de !adera 16.66 5 976.66
Otros Daccesorios de
li!piea
decoraci*n
966.66 966.66
TOTAL 26,771.26
9. :INANCIAMIENTO $EL PRO=ECTOa INVERSION
CUA$RO N 17. INVERSION TOTAL $EL PRO=ECTO
PLAN $E INVERSIONB MERMEL$A$ $E A<UA=MANTO
RU#ROVALOR
UNITARIO Ds3.
UNI$A$ES
REUERI$ASCOSTO TOTAL
:IJODs3. VARIA#LE Ds3.
1.- ACTIVO FIJO TANGILES
I"/$!#&#$ 100,500.00
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 59/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”65
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
Constr'ccion del Local 166666.66 1 166666.66 Instalaciones electricas 566.66 1 566.66
Instalacion de ag'a , desag'e 966.66
1
966.66
$*"$*$ @ E*)' 26,630.00
#alana digital 166g 1F6.66 1 1F6.66
P'lpeadora 666.66 1 666.66
Cocina ind'strial 5566.66 1 5566.66
E/'ipo paste'riador 666.66 1 666.66 Mar!ita F666.66 5 666.66
Re-ract*!etro D6@G\ #riH 1566.661
1566.66
Cinta p+ 6.GG G6.66 1 G6.66
Ter!*!etro 6@1G6\C F6.66 1 F6.66
!$(*!"#$ 17.57
Tinas de plstico 56.66 9 76.66
Jarras de plstico .66 7 F5.66
J'ego de c'c+aras di-erentes !edidas 5.571
5.57
C'c+illos .66 G 9G.66
Paleta G.66 5 16.66
!! @ E"!! 1 F51G6.66
Mesa de tra)a2o 5G6.66 1 5G6.66
Escritorio 756.66 5 15F6.66
Sillas de escritorio 16.66 5 976.66 Otros Daccesorios de
li!piea . decoraci*n966.66
1966.66
Ve+ic'lo F6666.66 1 F6666.66
E*)' ! C'()#' 166.66
co!p'tadora 166.66 1 166.66 TOTAL ACTIVOS FIJOS 171,256.26
2. GASTOS PRE OPERATIVOS INTANGILESLicencia de -'nciona!iento 1G6.66 1 1G6.66
Carnet Sanitario 96.66 1 96.66
Estat'to 956.66 1 956.66
<astos de constit'cion G66.66 1 G66.66
Licencia de a(isos G6.66 1 G6.66
TTOTAL GASTOS PRE OPERATIVOS 1,050.00
3. CAPITAL DE TRAAJO
$#!*$ P*($ ! I"(' 59,575.51
Sac+a to!ate 5.66 191 5G5.66
A0car 9.66 G7.1 15.96
Pectina 15.66 51.5 575G.1
Acido c4trico 5.66 19.1
5G.5
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 60/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”66
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
#ensonato de sodio 5.F 55.G G.59
En(ase de (idrio de 5G6 gr 6.96 977 11695.6
Eti/'etas 6.665 977 9.GG
$"' ! O$ 2,523.00
T;cnico G.66 1 G.66
A,'dante 9.66 5 1G77.66
TOTAL CAPITAL DE TRAAJO 62,098.51
F.COSTOS IN$IRECTOS
G$#' ! A(*"*#$#*+' 77F.FG
<erente <eneral3Ad!initrat 1G77.66 1 1G77.66
Contador 16F.F6 1 16F.F6
Je-e de Prod'cci*n 196G.66 1 196G.66
Vendedor 77.66 5 195.66
Persona de li!piea 7G5.G6 1 7G5.G6
Co!)'sti)le gas 17G 7 5.G
energia electrica 1G6 1 1G6.66
ag'a 6 1 6.66
tele-ono 156 1 156.66
transporte 1G6 1 1G6.66
'tiles de O-icina3 Utiles de li!piea 166 1 166.66
Manteni!iento del local 6 1 6.66
G$#' ! V!"#$ 115.66
Vendedor 7G5.G6 5 196G.66
P')licidad D(olantes spot radio t( G56 'n ciento G56.66
TOTAL DE COSTOS INDIRECTOS 8,473.45
TOTAL FIJO 180,901.11 756.G1
TOTAL INVERSION 242,999.62
CUADRO NH 17 ACTIVOS FIJOS
INVERSION EN ACTIVOS FIJOS
CONCEPTOS VALORES D S3.
IN:RAESTRUCTURA 166G66.66
EUIPO = MAUINARIA (e+i 7767.57
EUIPOS $E COMPUTACION 166.66
MUE#LES = ENSERES GG6.66
CSTOS IN$IRECTOS G59.FG
EUIPOS $E O:ICINA 1766.66
TOTAL 180,901.11
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 61/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”67
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
CUA$RO N 1
INVERSIONES
ACTIVOS FIJOS VALOR PORCENTAJE %
In-raestr'ct'ra 166G66 F18
Ma/'inaria , E/'ipo3 (e+4c'lo 7767.57 58
M'e)les , enseres GG6.66 68
E/'ipos de O-icina 1766.66 18
E/'ipos de Co!p'taci*n 166.66 18
Est'dios Organiaci*n constit'cionp'esta en
!arc+a 16G6.66 68TOTAL DE ACTIVO FIJO 172,306 71%
ACTIVOS CORRIENTES
Mercader4a GGG.G1 5G8
Capital de Operaci*n 5G59.66 18
Costos indirectos F9.FG 98
TOTAL DE ACTIVO CORRIENTE 6G1.7 58
TOTAL INVERSION 242,999.62 100%
CAPITAL $E TRA#AJO
CUA$RO N 1
Period
o
Ao $e!anda DWg O-erta DWg $isponi)ilidad DWg 9G8 de Co)ert'ra
1 561G 6FFG7.F6 9595 91G55F 11695
$EPRECIACION
CUADRO NH 20 DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS
ACTIVOS FIJOSVALOR DEL
ACTIVO VIDA UTIL A:OSDEP.ANUAL
$*"$*$. E*)' @ V!&' 66,806.26 10 6,680.63
!! @ !"!! 550.00 10 55.00
E*)' ! O/*&*"$ 1,600.00 10 160.00
E*)' ! &'()#$&*" 1,800.00 3 600.00TOTAL 171.256.26 7,495.63
AS INFRAESTRUCT
SERVICIO $E LA $EU$A
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 62/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”68
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
CUA$RO N 51 $E AMORTI?ACION
A:O ENSUAL CAPITAL O
SALDO
CUOTA ENSUAL IPORTE DE LA
CUOTA TOTAL
SALDO
FINALAORTI;ACION INTERES1 6 166666.66
1 166666.66 1166.76 5G66.66 9766.76 .F6
5 .F6 115.11 5F5.F 9766.76 1.5
9 1.5 11G7.95 5FFF.5 9766.76 771F.
F 771F. 11G.59 5F1G.9 9766.76 GF5.F
G GF5.F 151F.7 59G.F 9766.76 F51F.
7 F51F. 15FG.59 59GG.9 9766.76 57.77
57.77 157.97 595F.5F 9766.76 179.96
179.96 196.5 555.99 9766.76 69G.6F
69G.6F 19F6. 55G.79 9766.76 6FF.67
16 6FF.67 19F.G6 5557.16 9766.76 77.G7
11 77.G7 1F6.7 511.F 9766.76 7576.6
15 7576.6 1FFF.6 51G7.G5 9766.76 F17.75
5 19 F17.75 1F6.1 5156.F5 9766.76 9997.FF
1F 9997.FF 1G1.1 569.F1 9766.76 11.5G
1G 11.5G 1GGG.15 56FG.F 9766.76 657F.19
17 657F.19 1GF.66 5667.76 9766.76 76.1F1 76.1F 1799.G 177.G 9766.76 697.5
1 697.5 17F.7 15G.1 9766.76 G971.76
1 G971.76 117.G7 1F.6F 9766.76 97FG.6F
56 97FG.6F 1G.F 1F1.19 9766.76 1G.G
51 1G.G 169.F7 1.1F 9766.76 665.11
55 665.11 1F.GG 1G5.6G 9766.76 7599.G7
59 7599.G7 1F.7 16G.F 9766.76 7799.6
5F 7799.6 1F5.19 17G.F 9766.76 7F97.7
9 5G 7F97.7 16.7 176.5 9766.76 75F6G.
57 75F6G. 56F6.FG 1G76.1G 9766.76 7697G.GF
5 7697G.GF 561.F7 1G6.1F 9766.76 G5F.6
5 G5F.6 51F9.G 1FG7.G 9766.76 G7196.99
5 G7196.99 51.9F 1F69.57 9766.76 G995.
96 G995. 55G5.5 19F.95 9766.76 G176.1
91 G176.1 596.G 155.65 9766.76 F95.19
95 F95.19 5977.96 159F.96 9766.76 F66G.9
99 F66G.9 5F5G.FG 11G.1G 9766.76 FFG6.9
9F FFG6.9 5F7.6 111F.G1 9766.76 F56F.5
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 63/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”69
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
9G F56F.5 5GF.5F 16G5.97 9766.76 9GF7.6G
97 9GF7.6G 5711.G .7G 9766.76 979F.16
F 9 979F.16 57.5G 59.9G 9766.76 9F5G7.G
9 9F5G7.G 5FF.1 G7.F5 9766.76 91G15.7
9 91G15.7 515. .5 9766.76 57.
F6 57. 59.16 1.G6 9766.76 5G17.
F1 5G17. 5GG.1 7FG.F5 9766.76 5571.71
F5 5571.71 965.67 G1.GF 9766.76 195.GG
F9 195.GG 916F. FG.1 9766.76 175.
FF 175. 915.F1 F1.1 9766.76 19GFG.97
FG 19GFG.97 9571. 99.79 9766.76 1659.F6
F7 1659.F6 99F9.G1 5G.6 9766.76 79.
F 79. 9F5.16 19.G6 9766.76 9G15.
F 9G15. 9G15. .5 9766.76 6.66
CUA$RO N 55
SERVICIO DE LA DEUDA ANUAL EN NUEVOS SOLESA:O AORTI;ACION INTERES TOTAL
1 1G19.9 5659.5 43,207.19
5 56F1.G 55.5F 43,207.19
9 5F75.G 1GFF.75 43,207.19
F 979F.16 759.6 43,207.19
CALCULO COSTO $E TOTAL UNITARIO
$'raci*n del Pro,ecto G aos
a CALCULO $E COSTO :IJO UNITARIOCOSTO :IJO UNITX Costo :i2o Total
b de Unidades prod'cidas _ G ao
C:U X 1661.11 X 6.6
FF1915 _ G
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 64/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”70
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
) CALCULO $E COSTO VARI#LE UNITARIO
CVUX costo Varia)le total X 62,098.51
b de 'nida prod'cidos .en 'n !es 36,776
CVU X 1.7
c CALCULO $E COSTO TOTAL UNITARIOCTUX C:U Y CVU
CTU M 1.77 "!+' '!
d $ETERMINACION $E PRECIO $E VENTA
El precio de la co!petencia en prod'ctos si!ilares es 9.G solesPVX CTU Y <
SI PVX 9.G D Precio de la co!petencia entonces
PV X 9.G
9.G X 1. Y < entonces
<X 1.9 N'e(os soles De/'i(ale al .78 del CTU
OTRA :ORMA
P$$ " ($!" ! #**$ ! 40 % ! #*!"! ' **!"#!
P VM C T U C T U < $!" < 40% IGV
PV X 1. Y D1. 6.F Y I<V
PV X 1.1 Y D6.6 Y I<V
P VX 1. Y 1. 6.1PVX 1.Y6.996F
P V X 5.F7
P V M 2.92
IN<RESO $EL PRO=ECTOTA#LA N 6F PRO$UCCION POR MES ASUMIMOS TO$O LO UE SE
PRO$UCE SE VEN$E
ERELADA DE SACATOATE PROECCION DE VENTAS EN
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 65/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”71
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
UNIDADES
N
PRO$UC
TO
Mes
1
Mes
5
Mes
9
Mes
F
Mes
G
Mes
7
Mes Mes Mes Mes
16
Mes
11
Mes
15
Total
1
Mer!elada
de
Sac+ato!ate
5G6g
36,77
6
36,77
6
36,77
6
36,77
6
36,77
636,776 36,776 36,776 36,776 36,776 36,776
36,77
6441,312
:'enteB Ela)oraci*n propia
Se prod'ce 11695 Wg de !er!elada por ao Si el precio de (enta es de 5.5
entonces
MERMELA$A $E SAC%ATOMATEB PRO=ECCION $E VENTAS EN NUEVOS SOLES
NPRO$UC
TO PU
Mes
1
Mes
5
Me
s 9
Mes
F
Mes
G
Mes
7
Mes
Mes
Mes
Mes
16
Mes
11
Mes
15Total
1
Mer!elad
a de Sac+a
to!ate o
de 5G6g
5.
5
107G56755
107G56755
107G56755
107G56755
107G56755
107G56755
107G56755
107G56755
107G56755
107G56755
107G56755
107G56755
1G290G81
1
CUADRO Nº 23
VOLUMEN DE VENTAS DE ACUERDO AL MERCADOPRO$ECION DE LOS INGRESOS POR VENTAS
A%O 1 A%O 2 A%O 3 A%O 4 A%O 5
VOLUMEN ESTIMADO DE VENTASM!",!.%%
U'%! U'%! U'%!U'%!
U'%!
TOTAL VOLUMEN DE VENTAS 441G312 448G084 453G818 459G572 464G640
PRECIO DE VENTAS S 292P" /%% B"%/ ! ,!",!.%%! Sac+a to!ate ! 250 "
S S S S S
S 292 ! B"%/ ! 250 #" 1G290G811 1G310G618 1G327G3891G344G2
191G359G0
45
VALOR TOTAL ) S * DE VENTASRUTAS
1G290G811 1G310G618 1G327G3891G344G2
191G359G0
45
SI PVX 5.5 = CVU X 1.7
PRO=ECCI>N $E COSTOS = <ASTOS
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 66/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”72
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
CUADRO N H 24 RESUPUESTO DE COSTOS GASTOS S>.
COSTOS = <ASTOS AO 1 AO 5 AO 9 AO F AO GC'#'
Costo de Prod'cci*n FG15.19 G771.6 775. 761F.5 FG9.77
TOTAL &'#' )' 745,182.13 756,617.07 766,298.97 776,014.72 784,573.66
<astos Ad!inistra.
S'eldo Ad!inist , Contador 5G6G 5G6G 5G6G 5G6G 5G6G
Ser(icios #sicos F66.66 F66.66 F66.66 F66.66 F66.66
TOTAL GASTO AD 29,884.80 29,884.80 29,884.80 29,884.80 29,884.80
<astos de Ventas
Transporte 166.66 166.66 166.66 166.66 166.66P')licidad 156.66 156.66 156.66 156.66 156.66Vendedores 51G6F.66 51G6F.66 51G6F.66 51G6F.66 51G6F.66
TOTAL DE GASTOS DE VENTA 25,224.00 25,224.00 25,224.00 25,224.00 25,224.00
<astos Operati(os
S'eldo E!pleados G197.66 G197.66 G197.66 G197.66 G197.66TOTAL GASTO OPER 59,136.00 59,136.00 59,136.00 59,136.00 59,136.00
TOTAL COSTOS GASTOS 859,426.93 870,861.87 880,543.77 890,259.52 898,818.46
ANALISIS $E PUNTO $E EUILI#RIO
TA#LA N 6G ESTA$O $E RESULTA$O INTE<RALB PRO$UCCION PRO=ECTA$A
IN<RESO PUNTO $E EUILI#RIO
VENTASX FF19155.5 15611 F599.G6
COSTO VARIA#LEXFF19151.7 FG15.19 5F67.9
ARGEN DE UTILIDAD 545,628.48 180,901.11
<ASTOS :IJOS 1661.11 1661.11
UTILI$A$ ANTES INTEREES E IMPUESTO 97F5.9 @
C$"#*$ K V!"#$
1F791G.9 F579.G6FF1915.66 15616.71 180,901.11
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 67/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”73
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
10000-
200
400
600
800
1000
1200
146G31537C%+'% )*
N'!. !P"//'F
EVALUACION ECONOMICA :INANCIERA
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 68/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”74
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
ESTA$O $E <ANACIAS = PfR$I$AS
CU ADRO NH 25 ESTADO DE GANANCIAS PERDIDAS PROECTADASPARTIDAS A:O 1 A:O 2 A:O 3 A:O 4 A:O 5
IN<RESO POR VENTAS 1G290G81061
1G310G61830
1G327G38938
1G344G21907
1G359G04494
D@ COSTO $E VENTAS 745G18213
756G61707
766G29897
776G01472
784G57366
UTILIDAD RUTA 545,62.4
554,001.23
561,0!0.40
56,204.35
574,471.2
D @ <astos Ad!inistrat. 5F.6 5F.6 5F.6 5F.6 5F.6D @ <astos Ventas. 5G55F.66 5G55F.66 5G55F.66 5G55F.66 5G55F.66D @ <astos Operati(os G197.66 G197.66 G197.66 G197.66 G197.66
UTILIDAD DE OPERACIN 431,33.6
43!,756.43
446,45.60
453,!5!.55
460,226.4
D @ <astos :inancieros 5659.5 55.5F 1GFF.75 759.6 6UTITLIDAD ANTES DEL IP 403G3598
6416G9691
9431G1009
8447G6864
6460G2264
8
D @ I!p'esto a la Renta 58 112G94076
116G75137
120G70827
125G35221
128G86341
UTILIDAD NETA 2!0,41!.10 300,217.2 310,3!2.70 322,334.25 331,363.06
CUADRO NH 26 FLUJO D E CAJAA:O 0 A:O 1 A:O 2 A:O 3 A:O 4 A:O 5
INVERSION INICIAL
Acti(o :i2o @15967Capital de Tra)a2o @167.FGIn(entario Inicial @GGG.G1
T'#$ -242,878.22
INGRESO POR VENTAS 1,2!0,10.
61
1,310,61
.30
1,327,3
!.3
1,344,21
!.07
1,35!,04
4.!4
Venta total de !er!elada 1,2!0,10.61
1,310,61.30
1,327,3!.3
1,344,21!.07
1,35!,044.!4
EGRESOS 745,182.13 756,617.07 766,298.97 776,014.72 784,573.66
Costo de (entas FG15.19 G771.6 775. 761F.5 FG9.77UTILIDAD RUTA EN VENTAS 545,62.4
554,001.
23561,0!0.
4056,204.
35574,471.
2
<astos Ad!inistrati(os5F.6 5F.6 5F.6 5F.6 5F.6
<astos de Ventas 5G55F.66 5G55F.66 5G55F.66 5G55F.66 5G55F.66<astos Operati(os G197.66 G197.66 G197.66 G197.66 G197.66
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 69/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”75
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
UTILIDAD ANTES
TRA> IPO
431,33.6
43!,756.43
446,45.60
453,!5!.55
460,226.4
D @ Tra). E I!p'esto Rta 58 120G78743 123G13180
125G11677
127G10867
128G86341
UTILIDAD NETA 310,5!6.25
316,624.63
321,72.3
326,50.
331,363.06
FLUJO DE EFECTIVO
OPERATIVO
310,5!6.25
316,624.63
321,72.3
326,50.
331,363.06
D Y Rec'peraci*n Capital de
Tra)a2o
1111.G
D Y Rec'peraci*n Ventas de
Acti(os
5595.F7
FLUJO NETO DE CAJA
ECONOICO
-242,878.22 310,5!6.25
316,624.63
321,72.3
326,50.
370,713.3
Pr;sta!o 166666.66
Ser(icio de la $e'da F956.1 F956.1 F956.1 F956.1 6.66
FLUJO NETO DE CAJA
FINACIERO
-142,878.22 267,3!.06
273,417.44
27,521.64
23,643.6
370,713.3
CUADRO NH 27 DISTRIUCION DE UTILIDADES
DISTRIUCION DE
UTILIDADESAO 1 AO 5 AO 9 AO F AO G
Reser(a Legal 168
29G0419
1
30G0217
8
31G03927 32G23342 33G13631
Reparto de di(idendos G68145G209
55150G108
91155G1963
5161G1671
2165G6815
3
UTILIDADES RETENIDAS 40%116,167
.64120,07
.13124,157.
012,!33.
70132,545.
23
CUADRO NH 28 ALANCE GENERAL
CUENTAS A:O 0 A:O 1 A:O 2 A:O 3 A:O 4 A:O 5
ACTIVO CORRIENTE
70,693.36 70,693.36 70,693.36 70,693.36 70,693.36 70,693.36
Ca2a , #anco1111.G 1111.G 1111.G 1111.G 1111.G 1111.G
In(entariosGGG.G1 GGG.G1 GGG.G1 GGG.G1 GGG.G1 GGG.G1
ACTIVO NO
CORRIENTE
245,135.03 217,111.21 194,323.98 178,579.3
5
172,306.26 172,306.26
Acti(os Tangi)le :i2o Neto
115G7.57 115G7.57 115G7.57 115G7.5
7
115G7.57 115G7.57
Intangi)le Neto16G6.66 16G6.66 16G6.66 16G6.66 16G6.66 16G6.66
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 70/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”76
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
Intereses 55. FF6F.G 5561.5 759.6 6 6
TOTAL ACTIVO
315,828.58 287,804.58 265,015.34 249,272.7
1
242,999.62 242,999.62
PASIVO CORRIENTE
6.66 12G05592 12G46269
12G88507 13G38079
13G75560
I!p'estos por Pagar
6.66 4G51770 4G67013 4G82841 5G01417 5G15462
di(idendo por pagar
6.66 7G53822 7G79256 8G05666 8G36662 8G60098
PASIVO NO CORRIENTE
172,828.77 129,621.58 86,414.39 43,207.19 0.00 0.00
Presta!os155. 15751.G 7F1F.9 F956.1 6.66 6.66
PATRIONIO
142G99962
146G12708
166G14026
193G18045
229G61883
229G24403
Capital1F5.75 1F5.75 1F5.75 1F5.7
5
1F5.75 1F5.75
Res'ltados ac'!'lados6.66
3G12745 23G1406450G1808
3 86G6192186G2444
0
PASIVO PATRIONIO
315,2.3!
27,04.5
265,017.34
24!,272.71
242,!!!.62
242,!!!.62
CUADRO NH 29 IPOTESIS DE PROECCIONES
AO :LUJO ECONOMICO:LUJO
:INANCIERO
6-242G99962 -142G99962
1310G59625 267G38906
5316G62463 273G41744
9321G72883 278G52164
F326G85088 283G64368
G
370G71338 370G71338
COSTO $E OPORTUNI$A$ $EL CAPITAL:UENTE $E
:INANCIAMIENTOINVERSION :ACTOR
TASA
REN$IMIENTO
TASA
PON$ERA$O
Rec'rsos Propios142G99962 05885 30 1765
Ende'da!iento100G00000 04115 30 1235
TOTALES 242,!!!.6
1.0000 C O# 30
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 71/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”77
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
2
CUADRO NH 30 EVALUACION ECONOICA
6 1 5 9 F G:LUJO $E :ON$OS
TOTALMENTE
NETO @5F5.75
310G59625
316G62463
321G72883
326G85088
370G71338
VANE
238G9201908
187G3518519
146G4400698
114G4395769
99G84389036
GF9G.7
TIRE 158
CUADRO NH 31 EVALUACION FINANCIERA
6 1 5 9 F G
:LUJO $E :ON$OS
TOTALMENTE NETO
-142G99962
267G38906
273G41744
278G52164
283G64368
370G71338
VANF
205G683
89161G785
47126G7736
2 99G31154 99G84389
GG69.
TIRF 18
IN$ICE $E RENTA#ILI$A$
#3CX Valor Act'al de #ene-icios A 'na tasa de 6.96
Valor Act'al de Costos
CUA$RO N 95 IN$ICE #ENE:ICIO 3COSTO
1 5 9 F G
VA #ENE:X
1G290G81061
1G310G61830
1G327G38938
1G344G21907
1G359G04494
VA #ENE:X 956967.F
VA COSTOSX FG15.19 G771.6 775. 761F.5 FG9.77
VA COSTOSX 1G55G.G
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 72/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”78
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
#3C X 3,209,306.49 1.73 1,852,725.59
ANALISIS $E SENSI#LI$A$ RESPECTOS A LOS IN<RESOS
CUADRO NH 34
FLUJO DE FONDOS ECONOICO FINANCIERO A UNA REDUCION DE LOS INGRESOS EN 10%
A:O 0 A:O 1 A:O 2 A:O 3 A:O 4 A:O 5
INVERSION
INICIAL
Acti(o :i2o-172G306
Capital de Tra)a2o
-11G118
In(entario Inicial
-59G576
T'#$ "242,!!!.62
INGRESO POR VENTAS 1,161,72!.55
1,17!,556.47
1,1!4,650.44
1,20!,7!7.16
1,223,140.45
Venta total de
!er!elada
1G290G81061
1G310G61830
1G327G38938
1G344G21907
1G359G04494
EGRESOS 745,182.13 756,617.07 766,298.97 776,014.72 784,573.66
Costo de (entas FG15.19 G771.6 775. 761F.5 FG9.77UTILIDAD RUTA >
VENTAS
416,547.42
422,!3!.40
42,351.46
433,72.44
43,566.7
<astos Ad!inistrati(os
29G88480
29G88480
29G88480
29G88480
29G88480
<asotos de Ventas
25G22400
25G22400
25G22400
25G22400
25G22400
<astos Operati(os
59G13600
59G13600
59G13600
59G13600
59G13600
UTILIDAD ANTES
TRA> IPUESTO
302,302.62
30,6!4.60
314,106.66
31!,537.64
324,321.!
D @ E I!p'esto Rta
58
84G64473
86G43449
87G94987
89G47054
90G81016
UTILIDAD NETA 217,657.
222,260.11
226,156.0
230,067.10
233,511.3
FLUJO DE
EFECTIVO
OPERATIVO
217,657.
222,260.11
226,156.0
230,067.10
233,511.3
D Y Rec'peracion
Capital de Tra)a2o
11G11785
D Y Rec'peracion
Ventas de Acti(os
28G23246
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 73/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”79
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
FLUJO NETO
DE CAJA
ECONOICO
-242,999.62 217,657.
222,260.11
226,156.0
230,067.10
272,62.14
Presta!o 166666.66
Ser(icio de la $e'da
43G20719
43G20719
43G20719
43G20719
000
FLUJO NETO DE
CAJA FINACIERO
-142,999.62 174,450.6!
17!,052.!2
12,!4!.61
16,5!.!1
272,62.14
CUADRO NH 35
FLUJO DE FONDOS ECONOICO FINANCIERO A UNA REDUCION DE LOS INGRESOS EN 15%
A:O 0 A:O 1 A:O 2 A:O 3 A:O 4 A:O 5
INVERSION INICIAL
Acti(o :i2o -172G306
Capital de Tra)a2o -11G118
In(entario Inicial -59G576
T'#$ "242,!!!.62
INGRESO POR VENTAS 1,0!7,1!.02
1,114,025.55
1,12,20.!7
1,142,56.21
1,155,1.20
Venta total de !er!elada 1G097G18902
1G114G02555
1G128G28097
1G142G58621
1G155G18820
EGRESOS 745,12.
13
756,617.
07
766,2!.
!7
776,014.
72
74,573.66
Costo de (entas 745G18213
756G61707
766G29897
776G01472
784G57366
UTILIDAD RUTA EN
VENTAS
352,006.!
357,40.4!
361,!2.00
366,571.4!
370,614.54
<astos Ad!inistrati(os 29G88480 29G88480 29G88480 29G88480 29G88480
<asotos de Ventas 25G22400 25G22400 25G22400 25G22400 25G22400
<astos Operati(os 59G13600 59G13600 59G13600 59G13600 59G13600
UTILIDAD ANTES TRA>
IPUESTO
237,762.0!
243,163.6!
247,737.20
252,326.6!
256,36!.74
D @ Tra). E I!p'esto Rta
58
66G57338 68G08583 69G36641 70G65147 71G78353
UTILIDAD NETA 171,1.70
175,077.5
17,370.7
11,675.22
14,56.21
FLUJO DE EFECTIVO
OPERATIVO
171,1.70
175,077.5
17,370.7
11,675.22
14,56.21
D Y Rec'peracion Capital de
Tra)a2o
11G11785
D Y Rec'peracion Ventas de
Acti(os
28G23246
FLUJO NETO DE CAJA
ECONOICO
-
242,999.62
171,1.70
175,077.5
17,370.7
11,675.22
223,!36.52
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 74/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”80
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
Presta!o 166666.66
Ser(icio de la $e'da 43G20719 43G20719 43G20719 43G20719 000
FLUJO NETO DE CAJA
FINACIERO
-
142,999.62
127,!1.
51
131,70.
66
135,163.
5!
13,46.
02
223,!36.52
CUADRO NH 36 FLUJO DE FONDOS ECONOICO FINANCIERO A UNA REDUCION DE LOS INGRESOS EN 20%
A:O 0 A:O 1 A:O 2 A:O 3 A:O 4 A:O 5
INVERSION INICIAL
Acti(o :i2o @15967
Capital de Tra)a2o @1111
In(entario Inicial @GG7
T'#$ -242,999.62
INGRESO POR
VENTAS
1,032,64.4!
1,04,4!4.64
1,061,!11.50
1,075,375.25
1,07,235.!5
Venta total de !er!elada 1G032G64849
1G048G49464
1G061G91150
1G075G37525
1G087G23595
EGRESOS 745,12.13
756,617.07
766,2!.!7
776,014.72
74,573.66
Costo de (entas 745G18213
756G61707 766G29897
776G01472 784G57366
UTILIDAD RUTA EN
VENTAS
27,466.36
2!1,77.57
2!5,612.53
2!!,360.54
302,662.2!
<astos Ad!inistrati(os 29G88480 29G88480 29G88480 29G88480 29G88480<astos de Ventas 25G22400 25G22400 25G22400 25G22400 25G22400
<astos Operati(os 59G13600 59G13600 59G13600 59G13600 59G13600
UTILI$A$ ANTES
TRA#3 IMPUESTO
173,221.56
177,632.77
11,367.73
15,115.74
1,417.4!
D @ I!p'esto Rta 58 48G50204 49G73718 50G78296 51G83241 52G75690
UTILIDAD NETA 124,71!.52
127,!5.60
130,54.76
133,23.33
135,660.5!
FLUJO DE EFECTIVO
OPERATIVO
124,71!.52
127,!5.60
130,54.76
133,23.33
135,660.5!
D Y Rec'peraci*n Capital
de Tra)a2o
11G11785
D Y Rec'peraci*n Ventas
de Acti(os
28G23246
FLUJO NETO DE CAJA
ECONOICO
"242,!!!.62
124,71!.52
127,!5.60
130,54.76
133,23.33
175,010.!0
Pr;sta!o 100G00000
Ser(icio de la $e'da 43G20719 43G20719 43G20719 43G20719 000
FLUJO NETO DE CAJA
FINACIERO
1,512.3
3
4,6.40 7,377.5
7
!0,076.14 175,010.!
0
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 75/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”81
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
"142,!!!.62
ANALISIS $E SENSI#ILI$A$ RESPECTO A LOS COSTOS
CUADRO NH 37
FLUJO DE FONDOS ECONOICO FINANCIERO A UN AUENTO DE LOS COSTOS EN 10%
A:O 0 A:O 1 A:O 2 A:O 3 A:O 4 A:O 5
INVERSION INICIAL
Acti(o :i2o @15967
Capital de Tra)a2o @1111
In(entario Inicial @GG7
T'#$ -242,999.62
INGRESO POR VENTAS 1,2!0,10.61
1,310,61.30
1,327,3!.3
1,344,21!.07
1,35!,044.!4
Venta total de !er!elada 1G290G81061
1G310G61830
1G327G38938
1G344G21907
1G359G04494
EGRESOS 1!,700.35
32,27.77
42,!2.7
53,616.1!
63,031.03
Costo de (entas 819G70035
832G27877
842G92887
853G61619
863G03103
UTILIDAD RUTA EN
VENTAS
471,110.26
47,33!.52
44,460.50
4!0,602.
4!6,013.!1
<astos Ad!inistrati(os 29G88480 29G88480 29G88480 29G88480 29G88480
<asotos de Ventas 25G22400 25G22400 25G22400 25G22400 25G22400
<astos Operati(os 59G13600 59G13600 59G13600 59G13600 59G13600
UTILI$A$ ANTES TRA#3
IMPUESTO
356,65.46
364,0!4.72
370,215.70
376,35.0
31,76!.11
D @ I!p'esto Rta 58 99G92233 101G94652
103G66040
105G38026
106G89535
UTILIDAD NETA 256,!43.13
262,14.20
266,555.31
270,!77.2
274,73.76
FLUJO DE EFECTIVO
OPERATIVO
256,!43.13
262,14.20
266,555.31
270,!77.2
274,73.76
D Y Rec'peracion Capital de
Tra)a2o
11G11785
D Y Rec'peracion Ventas de
Acti(os
28G23246
FLUJO NETO DE CAJA
ECONOICO
-242,999.62 256,!43.13
262,14.20
266,555.31
270,!77.2
314,224.07
Presta!o 166666.66
Ser(icio de la $e'da 43G20719 43G20719 43G20719 43G20719 000
FLUJO NETO DE CAJA
FINACIERO
-142,999.62 213,735.!4
21,!41.01
223,34.11
227,770.62
314,224.07
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 76/77PROYECTO DE INVERSION - “MERMELADA DE SACHATOMATE”82
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
CUADRO NH 38 FLUJO DE FONDOS ECONOICO FINANCIERO A UN AUENTO DE LOS COSTOS
EN 15%
A:O 0 A:O 1 A:O 2 A:O 3 A:O 4 A:O 5
INVERSION INICIAL Acti(o :i2o @15967
Capital de Tra)a2o @11.11
In(entario Inicial @GG7
T'#$ -242,999.62
INGRESO POR
VENTAS
1,2!0,10.61
1,310,61.30
1,327,3!.3
1,344,21!.07
1,35!,044.!4
Venta total de !er!elada
1G290G81061
1G310G61830
1G327G38938
1G344G21907
1G359G04494
EGRESOS
56,!5!.45
70,10!.63
1,243.2
!2,416.!2
!02,25!.71
Costo de (entas
856G95945
870G10963 881G24382
892G41692
902G25971
UTILIDAD RUTA EN
VENTAS
433,51.16
440,50.67
446,145.56
451,02.14
456,75.23
<astos Ad!inistrati(os29G88480 29G88480 29G88480 29G88480 29G88480
<astos de Ventas25G22400 25G22400 25G22400 25G22400 25G22400
<astos Operati(os59G13600 59G13600 59G13600 59G13600 59G13600
UTILI$A$ ANTES
TRA#3 IMPUESTO
31!,606.36
326,263.7
331,!00.76
337,557.34
342,540.43
D @ I!p'esto Rta 58 89G48978 91G35388 108G8634
5
94G51606 95G91132
UTILIDAD NETA 230,116.5
234,!0!.!!
223,037.31
243,041.2!
246,62!.11
FLUJO DE EFECTIVO
OPERATIVO
230,116.5
234,!0!.!!
223,037.31
243,041.2!
246,62!.11
D Y Rec'peraci*n Capital
de Tra)a2o
11G11785
D Y Rec'peraci*n Ventas
de Acti(os
28G23246
FLUJO NETO DE CAJA
ECONOICO-242,999.62
230,116.5
234,!0!.!!
223,037.31
243,041.2!
25,!7!.42
Pr;sta!o 166666.66
Ser(icio de la $e'da43G20719 43G20719 43G20719 43G20719 000
FLUJO NETO DE CAJA
FINACIERO
-142,999.62 16,!0!.3!
1!1,702.7!
17!,30.12
1!!,34.0!
25,!7!.42
CUADRO NH 39
FLUJO DE FONDOS ECONOICO FINANCIERO A UN AUENTO DE LOS COSTOS EN 25%
A:O 0 A:O 1 A:O 2 A:O 3 A:O 4 A:O 5
INVERSION INICIAL
7/18/2019 Proyecto de Inversion de Mermelada de Sachatomate
http://slidepdf.com/reader/full/proyecto-de-inversion-de-mermelada-de-sachatomate 77/77
UNIVERSIDAD SAN PEDRO - ESCUELA PROFESIONAL DE ING. DE SISTEAS
Acti(o :i2o @15967
Capital de Tra)a2o @11.11
In(entario Inicial @GG7
T'#$ -242,999.62
INGRESO POR VENTAS 1,2!0,10.61
1,310,61.30
1,327,3!.3
1,344,21!.07
1,35!,044.!4
Venta total de !er!elada 1G290G81061
1G310G61830
1G327G38938
1G344G21907
1G359G04494
EGRESOS !31,477.67
!45,771.33
!57,73.72
!70,01.40
!0,717.0
Costo de (entas 931G47767
945G77133
957G87372
970G01840
980G71708
UTILIDAD RUTA EN
VENTAS
35!,332.!4
364,46.!6
36!,515.66
374,200.67
37,327.6
<astos Ad!inistrati(os 29G88480 29G88480 29G88480 29G88480 29G88480
<asotos de Ventas 25G22400 25G22400 25G22400 25G22400 25G22400
<astos Operati(os 59G13600 59G13600 59G13600 59G13600 59G13600
UTILI$A$ ANTES TRA#3
IMPUESTO
245,0.14
250,602.16
255,270.6
25!,!55.7
264,03.06
D @ Tra). E I!p'esto Rta
58
68G62468 70G16861 71G47584 72G78764 73G94326
UTILIDAD NETA 176,463.46
10,433.56
13,7!5.02
17,16.23
1!0,13!.1
FLUJO DE EFECTIVO
OPERATIVO
176,463.
46
10,433.
56
13,7!5.
02
17,16.
23
1!0,13!.
1
D Y Rec'peracion Capital de
Tra)a2o
11G11785
D Y Rec'peracion Ventas de
Acti(os
28G23246
FLUJO NETO DE CAJA
ECONOICO
-242,999.62 176,463.46
10,433.56
13,7!5.02
17,16.23
22!,4!0.12
Presta!o 166666.66
Ser(icio de la $e'da 43G20719 43G20719 43G20719 43G20719 000
FLUJO NETO DE CAJA
FINACIERO
-142,999.62 133,256.27
137,226.37
140,57.3
143,!61.03
22!,4!0.12