PROYECTO DE LEY DE MODIFICACIÓN A LA LEY No. 9193, LEY DE PRESUPUESTO ORDINARIO Y EXTRAORDINARIO DE LA REPÚBLICA PARA

EL EJERCICIO ECONÓMICO 2014 Y SEGUNDO PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO DE LA REPÚBLICA PARA EL EJERCICIO ECONÓMICO

2014

Helio Fallas, Ministro de Hacienda22 de octubre del 2014

Comportamiento de los ingresos y gastos

Presupuesto Extraordinario 2014

• Variación de ingresos • Variación de gastos• Traslados de partidas

Contenido

Comportamiento de los ingresos y gastos

enero febrero marzo abril mayo junio julio agosto septiembre0.0%

5.0%

10.0%

15.0%

20.0%

25.0%

30.0%

9.2%

25.5%

3.3%

16.8%

1.1% 0.5%

14.2%

7.0%

2.9%

9.9%

1.6%

5.7%

17.1%

4.3%

11.1%

2.0%

8.9%

12.0%

Gobierno Central: Ingresos TotalesVariación interanual mensual

2013 2014

En la variación interanual mensual de los ingresos totales viene acelerando su crecimiento desde agosto.

enero febrero marzo abril mayo junio julio agosto septiembre0.0%2.0%4.0%6.0%8.0%

10.0%12.0%14.0%16.0%18.0%

9.2%

16.5%

10.7%12.1%

9.9%8.0% 8.8% 8.6% 7.9%

9.9%

5.9% 5.8%

8.5% 7.7% 8.4%7.5% 7.6% 8.2%

Gobierno Central: Ingresos TotalesVariación interanual acumulada

2013 2014

enero febrero marzo abril mayo junio julio agosto septiembre0.0%2.0%4.0%6.0%8.0%

10.0%12.0%14.0%16.0%18.0% 16.2%

14.3%

11.1%

14.3%13.1%

10.6%

13.9% 13.2% 12.6%

1.3%

6.7%8.5%

7.4%8.7%

11.7%9.8%

9.0%10.0%

Gobierno Central: Gastos TotalesVariación interanual acumulada

2013 2014

En la variación interanual acumulada del gasto total tiende a desacelerase.

Presupuesto Extraordinario 2014

• ARTICULOS DE LA MODIFICACIÓN :1) Modifica los ingresos para el 2014: corrientes, capital y

financiamiento2) Ajuste de los gastos producto de la modificación de ingresos3) Traslado de partidas: rebajas de los ministerios para financiar

algunos gastos4) Norma de autorización de recursos del CNP

• PROCESO: 1) Solicitud a los ministerios para que hicieran rebajas para

colaborar con otras instituciones y financiar sus propios presupuestos

2) Revisión de ingresos corrientes y de capital3) Reducción de la colocación de títulos valores de deuda interna4) Solicitudes de los ministerios para financiar gastos no previstos

(CNP e INVU son los más importantes)

Presupuesto Extraordinario 2014

Variación de ingresos

II PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 2014 (En millones de colones)

CONCEPTO REBAJAR AUMENTAR NETO

ARTICULO 1º: INGRESOS

104.844,1

109.154,9

4.310,8

Inciso A

81.753,0

102.575,8

20.822,8

Ingresos Corrientes

81.753,0

102.575,8

20.822,8

Inciso B

23.091,1

780,5

(22.310,6) Reducción de la colocación de Títulos Valores Deuda Interna

23.091,1

-

(23.091,1)

Ingresos de Capital

-

780,5

780,5

Inciso C

-

5.798,6

5.798,6

Diferencial Cambiario

-

5.798,6

5.798,6

Modificación en Ingresos Totales

Ingresos corrientes (+102.575,8):- Renta, ventas, salidas al exterior e importaciones aumentanIngresos de capital por venta de terreno (+780,5)Diferencial cambiario proyecto Bajos de Chilamate - Vuelta Kooper(+5.798,6)

Ingresos corrientes (-81.753,0):- Bebidas alcohólicas, propiedad de vehículos disminuyenReducción de la colocación de Títulos Valores Deuda Interna (-23.091).

Modificación en Ingresos Totales

Cifras en millones de colones

109.154,0

104.844

NETO: +4.310,8

Variación de gastos

II PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 2014

(En millones de colones) CONCEPTO REBAJAR AUMENTAR NETO

ARTICULO 2º: NUEVOS GASTOS NETO (asociados a fuentes de ingresos)

7.320,0

11.630,8

4.310,8

Ministerio de Salud (tabaco) 4.500,0 - (4.500,0)

Ministerio de Gobernación y Policía (salidas del territorio nacional) - 163,1 163,1

Ministerio de Seguridad Pública (persona jurídica) - 1.339,5 1.339,5

Ministerio de Obras Públicas y Transportes (salidas al exterior) - 1.446,6 1.446,6

Ministerio Educación Pública (FODESAF para comedores escolares) - 460,8 460,8

Ministerio de Justicia y Paz (persona jurídica) - 851,0 851,0

Ministerio de Vivienda (financiamiento INVU) - 1.400,0 1.400,0

Poder Judicial (financiamiento cuota estatal) - 171,2 171,2

Ministerio de Obras Públicas y Transportes (propiedad vehículos) 2.820,0 - (2.820,0)

Ministerio de Obras Públicas y Transportes (diferencial cambiario) - 5.798,6 5.798,6

Variación en gastos

Gobernación y Policía (+163)Seguridad (+1.339)MOPT (+1.446)MOPT (+5.799) de diferencial cambiarioMEP (+460) de FODESAF para alimentos escolaresJusticia y Paz (+851) infraestructura penitenciariaVivienda (1400)PJ (+171)

Salud (-4.500) por menor recaudación del Impuesto de TabacoConavi (-2.820) por menor recaudación de Impuesto sobre Propiedad de vehículos

Cifras en millones de colones

Esta reducción se debe a la baja en la fuente de ingresos

NETO: -4.310,8

11.630,8

7.320,0

Reducción de gastos

Aumento de gastos

• Pensiones: ¢6.882,6 millones• INVU: ¢ 1.400 millones• CNP: ¢ 7.568 millones (pago de deuda y otros)

• Relaciones Exteriores: ¢ 2.374 millones (CELAC y tipo de cambio)

• Comedores: ¢ 460,8 millones • SINART: ¢ 350 millones (deudas varios)

Principales orientaciones del gasto

Traslados de partidas

Traslado de partidas por un total de ¢29.705,6 millones

Cifras en millones de colones

TOTAL (Ingresos corrientes + Colocación) Institución REBAJAR AUMENTAR SALDO

Poder ejecutivo

18.288,6

20.872,0

2.583,4

Poder Judicial

54,5

895,8

841,3

Tribunal Supremo de Elecciones

3.424,7

-

(3.424,7)

Servicio de la Deuda Pública

7.937,8

7.937,8

-

TOTAL

29.705,6

29.705,6

0,0

Conclusiones

Aumentos netos+29.705,6

Rebajas netas -29.705,6

Ingresos netos4.310,8

Extraordinario 2014 contempla dos efectos:1. Extraordinario (incluye ingresos por mejor recaudación y gastos nuevos netos):

2. Traslados de partidas o modificación:

Cifras en millones de colones

Gastos netos4.310,8

Extraordinario 2014 contempla dos efectos positivos:

Se reduce colocación de títulos valores en ¢23.091,1

millones

¢7.937,8 millones de amortización que se

financiaban con deuda, ahora se

financian con ingresos corrientes

Muchas Gracias…