Proyecto empresa eléctrica quito

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UNIVERSIDAD TÉCNICA PARTICULAR DE LOJALa Universidad Católica de Loja

MAESTRÍA EN AUDITORÍA DE GESTIÓN DE LA CALIDAD

PROYECTOS DE MEJORAMIENTO CONTINUO

TUTOR: SGS del Ecuador – Ing. Pablo Martínez Vega

EQUIPO DE TRABAJO:López MarianelaHerrera Marco

Quito, 20 de enero de 2008.

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PROYECTO DE CONTROL Y REDUCCIÓN DE PÉRDIDAS NO

TÉCNICAS – COMERCIALES

AÑO 2008

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RUTA DE LA CALIDAD

• La Ruta de la Calidad es una metodología basada en el círculo de Deming “PHVA Planear-Hacer-Verificar-Actuar PDCA Plan-Do- Check-Act” que permite solucionar problemas relacionados con el control de la calidad y que se caracteriza, además, por un uso intensivo de las herramientas básicas de control de la calidad. A efectos de la Ruta de la Calidad, las actividades de mejora comienzan realmente en las etapas de verificar (check) y actuar (act) del círculo de Deming o ciclo de control, para posteriormente entrar en la etapa de planear (plan) y realizar (do).

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Implica el cumplimiento de las etapas que Deming diseñó y que se aplicaron en Japón, conocido como:

AJUSTARAJUSTARAJUSTARAJUSTAR

VERIFICARVERIFICARVERIFICARVERIFICAR

PLANEARPLANEARPLANEARPLANEAR

HACERHACERHACERHACER

CIRCULO DEMING

CIRCULO DEMING

La ruta de la calidadLa ruta de la calidad

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RUTA DE LA CALIDAD

PLANEAR1. Definir el proyecto.2. Describir la situación actual.3. Analizar hechos y datos.4. Establecer acciones.REALIZAR5. Ejecutar las acciones establecidas.VERIFICAR6. Verificar los resultados.ACTUAR7. Estandarizar.8. Documentar y definir nuevos proyectos.

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1. DEFINIR EL PROYECTO.

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ANTECEDENTES

• La Empresa Eléctrica Quito S.A., desde 1999 empieza a tener problemas significativos por los resultados que se presentan al finalizar cada ejercicio económico, y que se deben fundamentalmente a los criterios establecidos en la Ley de Régimen del Sector Eléctrico y las Regulaciones legales establecidas por los entes reguladores como son el CONELEC y el CENACE.

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ANTECEDENTES

El Estado ecuatoriano a través de los organismos reguladores establecen un precio de compra de energía para las empresas distribuidores, superior al precio de venta de energía al consumidor, ocasionado serias dificultades para la operación normal de las empresas y restringiendo en forma dramática las inversiones, a tal punto que las empresas distribuidoras de energía eléctrica pasan a vivir una crisis de existencialismo

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ANTECEDENTES

• Para solucionar esta grave crisis, la Alta Dirección de la Empresa Eléctrica Quito S.A., analizó formas de incrementar la eficacia y eficiencia de las diferentes áreas de gestión de la Organización, llegando a establecer las siguientes condiciones:

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ANTECEDENTES

• Grandes dificultades en la compra de energía eléctrica a los agentes del mercado eléctrico mayorista, pues las diferencias de precio en el mercado a largo plazo y el ocasional son abismales.

• No existía un Plan Estratégico• No existía un sistema que permita controlar en forma efectiva las diferentes

áreas de gestión, con excepción del área de finanzas.• Las perdidas comerciales de energía eran muy elevadas, lo que

significaba dejar de percibir importantes valores económicos por la energía, que en gran porcentaje es comprada al MEM.

• La acumulación de problemas y los sacrificios del personal en la parte salarial, empezaban a generar desmotivaciones entre los trabajadores.

• La crisis económica afectaba de manera significativa la imagen de la Empresa, pues debido a este problema, no se podía atender con eficacia los requerimientos de nuevos servicios de energía eléctrica.

• La crisis económica no permitía difundir entre los usuarios los servicios a los que tenia acceso ni mejorar las agencias de atención al cliente.

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TÉCNICAS – COMERCIALES

PARA EL AÑO 2008

META: Reducción de las perdidas comerciales en un 0.8% de la energía eléctrica disponible a diciembre de 2008.

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Para cumplir con esta meta, se han considerado las siguientes

acciones:• Ejecutar programas operativos de reducción de pérdidas no

técnicas que aporten a la disminución de energía eléctrica requerida para Distribución.

• Reemplazar medidores antiguos y dañados con medidores de tecnología moderna.

• Realizar el relevamiento catastral de sectores o barrios deficitarios de redes eléctricas, para permitir la incorporación como clientes regulados de la Empresa.

• Lograr la disciplina del mercado a través del pago oportuno y evitar la morosidad.

• Impulsar el respeto de los usuarios a las instalaciones que les concede la empresa, mediante campaña de comunicación social.

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TÉCNICAS – COMERCIALESPARA EL AÑO 2008

ALCANCE: Proceso de comercialización de energía eléctrica apoyado por todo el sistema de gestión organizacional.

IMPACTO:Q: Satisfacción del clienteCP: Satisfacción del cliente internoP: ProductividadC: Reducción de costos

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2. DESCRIBIR LA SITUACIÓN ACTUAL.

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PERDIDAS DE ENERGÍA

Las pérdidas comerciales de energía es una problema de gran impacto en las finanzas de todas las empresas de distribución de energía eléctrica, y mientras más efectivo sea su control, se logra incrementar los ingresos de las Empresas.

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PERDIDAS DE ENERGÍA Balance GWh Pérdidas Año Disponible Consumida Pérdidas % 2 000 2 369 1 979 389 16.44% 2 001 2 462 2 065 397 16.12% 2 002 2 556 2 167 388 15.19% 2 003 2 661 2 254 407 15.31% 2 004 2 791 2 360 430 15.42% 2 005 2 944 2 557 387 13.14% 2 006 3 056 2 709 347 11.34%

2 007* 1 545 1 381 164 10.78% * Valores a noviembre

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CRECIMIENTO DE LA DEMANDA

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PERDIDAS DE ENERGÍA

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3. ANALIZAR HECHOS Y DATOS

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CLASIFICACIÓN DE LAS PÉRDIDAS DE ENERGÍA

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ANÁLISIS DE CAUSA EXTERNO DE

LAS PERDIDAS COMERCIALES

PERDIDAS NO TÉCNICAS COMERCIALES

MARCO LEGAL Y REGULATORIO

GESTIÓN INTERNA

PROBLEMAS EXTERNOS

Fraude no es delito

Obstáculos para detectar fraudes

Falta de aplicación de sanciones por el cometimiento de un fraude

Distribuidoras solo pueden recuperar parcialmente la energía sustraída

Alto costo de la energía

Subsidios cruzados entre tarifas

Regulación y sociedad tolerante ante el fraude

Fraude resulta un buen negocio para algunos consumidores

Redes susceptibles de ser fácilmente vulneradas

Deficiencias en seguimiento y control

Organización a mejorar

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ANÁLISIS DE CAUSA INTERNO DE LAS

PERDIDAS NO TÉCNICAS - COMERCIALES

PERDIDAS COMERCIALES

HURTO

ADMINISTRATIVAS

FRAUDE

Conexión ilegal desde red

Conexión directa acometida

Medidores manipulados

Puente en el medidor

Errores de lectura y facturación Digitalización de datos

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DESAGREGACIÓN DE PÉRDIDAS TÉCNICAS 7.94 %

MEDIA TENSIÓN1.70%

ALTA TENSIÓN1.29 %

BAJA TENSIÓN4.95 %

Alimentadores primarios

LíneasTransformadores de potencia (S/E)

TransformadoresRedes SecundariasAlumbrado públicoAcometidaMedidores

62.3 %

16.3 %

21.4 %

NOVIEMBRE DE 2007

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DESAGREGACIÓN DE PÉRDIDAS NO TÉCNICAS (COMERCIALES) 2.65 %

MEDIDORES DAÑADOS0.36%

PÉRDIDAS ADMINISTRATIVAS

0.01%

PÉRDIDAS POR FRAUDE1.50%

PÉRDIDAS POR HURTO0.78%

Conección ilegal desde redConección directa acometida

Errores de lectura y facturaciónDigitalización de datos

Medidores manipuladosPuente en el medidor

29.55 % 56.44 %

13.58 %0.43 %

NOVIEMBRE DE 2007

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4. ESTABLECER ACCIONES

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1. ANTECEDENTES

• El presente Proyecto con la asignación presupuestaria correspondiente, será aprobado por el Directorio de la Empresa, conjuntamente con todos los planes operativos correspondiente al ejercicio económico del año 2008.

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2. OBJETIVOS DEL PLAN DE REDUCCIÓN DE PÉRDIDAS NO TÉCNICAS

• Ejecutar programas operativos de reducción de pérdidas no técnicas que aporten a la disminución de energía eléctrica requerida para Distribución.

• Reemplazar medidores antiguos y dañados con medidores de tecnología moderna.

• Realizar el relevamiento catastral de sectores o barrios deficitarios de redes eléctricas, para permitir la incorporación como clientes regulados de la Empresa.

• Lograr la disciplina del mercado a través del pago oportuno y evitar la morosidad.

• Impulsar el respeto de los usuarios a las instalaciones que les concede la empresa, mediante campaña de comunicación social.

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3. METAS DEL PLAN DE REDUCCIÓN DE

PÉRDIDAS TOTALES

REDUCCIÓN PROYECTADA A DICIEMBRE DE 2008

PÉRDIDAS REDUCCIÓN %

ÍNDICE ESPERADO % DE

ENERGÍA DISPONIBLE EN DISTRIBUCIÓN

ENERGÍA RECUPERADA MWh / AÑO (*)

INGRESO POR ENERGÍA

RECUPERADA USD

INGRESO POR ENERGÍA

INCORPORADA USD

TÉCNICAS 0.20 6.79 6,476 362,656 -

NO TÉCNICAS 0.80 2.7 24,533 2,011,681 1,383,031

TOTALES 1.00 9.52 31,009 2,374,337 1,383,031

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4. EJECUTAR LAS ACCIONES ESTABLECIDAS. CUADRO NO. 1 RESUMEN DE PROGRAMAS

PROGRAMA CANTIDAD

PREVISIÓN DE ENCONTRAR

NOVEDADES AL SERVICIO

INVERSIÓN USD

RECUPERACIÓN FINANCIERA POR

ENERGÍA RECUPERADA E INCORPORADA

USD

RELACIÓN BENEFICIO

COSTO

1. Revisión de acometidas y contrastación de medidores en clientes de facturación masiva 180 000 12 600 (7%) 1,800,000 2,496,792 1.4

2. Revisión de instalaciones de clientes especiales 1 500 45 (3%) 105,000 194,471 1.9

3. Cambio de medidores obsoletos y dañados 36 000 10 000 168,240 196,875 1.2

4. Instalación registradores de energía en transformadores de distribución 300 600 (10%) 125,760 156,831 1.2

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4. EJECUTAR LAS ACCIONES ESTABLECIDAS.

CUADRO NO. 1 RESUMEN DE PROGRAMAS

PROGRAMA CANTIDAD

PREVISIÓN DE ENCONTRAR

NOVEDADES AL SERVICIO

INVERSIÓN USD

RECUPERACIÓN FINANCIERA POR

ENERGÍA RECUPERADA E INCORPORADA

USD

RELACIÓN BENEFICIO

COSTO

5. Electrificación y Normalización de barrios carenciados, aplicación piloto (*) 4 300 120,000 51,874

-

6.1 Instalación de medidores totalizadores

200 400 (10%) 76,933 92,053 1.2

6.2 Cambio de cajas de distribución y tapas (**). 1 500 1 500 47,000 32,185

-

6.3. Control de tablero de medidores con telemetría.(**) 4 - 140,000 38,960

-

6.4 Prepago en barrios marginales (**) 4 - 108,000 51,874

-

TOTAL - - 2,690,933 3,311,914 1.2

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5. APOYO LOGÍSTICO Y ADMINISTRATIVO

PERSONAL A CONTRATO UNIDAD CANTIDAD PRECIO

UNITARIO (USD)/MES

PRECIO TOTAL

(USD)/AÑO

Ingenieros eléctricos HOMBRE-MES 4 958.46 46006.08

Tecnólogos electromecánicos HOMBRE-MES

2 781.49 18755.76 Revisores HOMBRE-MES

5 529.54 31772.4 Oficinistas HOMBRE-MES

3 320.15 11525.4 Proyecto de Publicidad y de

Comunicación Social - - - 146940

TOTAL 255 000

Estas acciones no producen recuperación de pérdidas directamente, pero sirven de soporte para la ejecución de programas que sí lo hacen.

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6. PRESUPUESTO PARA EL AÑO 2008 RESUMEN DE COSTOS POR PROGRAMA DE REDUCCIÓN DE PÉRDIDAS COMERCIALES (No incluye costo de medidores)

PROGRAMA INVERSIÓN USD GASTOS USD

TOTAL PRESUPUESTO USD

%

1. Revisión de acometidas y contrastación de medidores en clientes de facturación masiva 1,800,000 432,000 2,232,000 40.79

2. Revisión de instalaciones de clientes especiales 105,000 8,100 113,100 2.07

3. Cambio de medidores obsoletos y dañados 168,240 1,280,020 1,448,260 26.47 4. Instalación registradores de energía en transformadores de distribución 125,760 50,440 176,200 3.22 5. Electrificación y Normalización de barrios carenciados, aplicación piloto (*) 120,000 180,000 300000 5.48

6.1 Instalación de medidores totalizadores 76,933 133,067 210,000 3.84

6.2 Cambio de cajas de distribución y tapas. 47,000 70,500 117,500 2.15 6.3. Control de tablero de medidores con telemetría. Piloto 140,000 210,000 350,000 6.40 6.4 Prepago en barrios marginales. . Piloto 108,000 162,000 270,000 4.93 7. Apoyo logístico y administrativo 255,000 255,000 4.66

TOTAL 2,690,933 2,781,127 5,472,060 100.00

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5. EJECUTAR LAS ACCIONES ESTABLECIDAS.

La ejecución del plan de acción motivo de este proyecto se

desarrollará durante el año 2008.

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6. VERIFICAR LOS RESULTADOS.

La unidad responsable de la ejecución de este proyecto, mediante informes trimestrales, pone en conocimiento de

las autoridades de la empresa, el grado de cumplimiento de las metas establecidas, y de acuerdo con el nivel de

cumplimiento, se establecen las acciones que correspondan para corregir posibles desviaciones y

establecer las acciones correctivas que correspondan.

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7. ESTANDARIZAR.

La eficiencia en el desarrollo de este proyecto, servirá de modelo para que las

empresas de distribución de energía eléctrica del país, ejecuten proyectos

similares.

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8. DOCUMENTAR Y DEFINIR NUEVOS PROYECTOS.

La Empresa Eléctrica Quito S.A. en función de su misión, visión y política de la calidad, está desarrollando en

forma constante proyectos para solucionar los problemas detectados, los que son resultado en gran parte del

control de procesos que se implantó a través del sistema de gestión de la calidad, el que está certificado por

cumplir con los requisitos de la Norma ISO 9001:2000 por la firma SGS del Ecuador S.A.

1.- DATOS DE ENTRADA

Alternativa actual:

ALTERNATIVAS

1 1 2 3Normal Normal Optimista Pesimista

PLAZO PROYECCION (Años) : 5 5 5 5

I. VARIABLES EXTERNAS

INFLACION ANUAL : 3.3% 3.32% 2.5% 5.0% Fuente Banco CentralTASA DE INTERES ( activa ) 11% 10.74% 8% 20%

II. VARIABLES INTERNAS

INCREMENTO ANUAL EN VENTAS: (Adicional a 1.000 unid. De Ay B)

Volumen 5% 5% 20% 0%Precios 2% 2% 3% 0%

INCREMENTO ANUAL EN EL COSTO DE LA MATERIA PRIMA 2% 2.0% 1.0% 5.0%

DIAS EN CUENTAS POR COBRAR 20 20 15 30DIAS EN INVENTARIOS 0 0 0 0DIAS EN CxP PROVEED. 15 15 60 5

III. FINANCIAMIENTO

RECUPERACION DE PERDIDAS NO TECNICAS 100% 100% 100% 100%PRESTAMO : 0% 0% 0% 0%

2.- VENTAS - RECUPERACION DE PERDIDAS NO TECNICAS

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 TOTAL

VOLUMEN (Unidades) :

Incremento en volumen

: 5% 5% 5% 5% RECUPERACION DE PERDIDAS NO Kw 41,192,960 41,192,960 43,253,608 45,417,288 47,689,153 50,074,610

227,627,620

TECNICAS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Total Pérdidas no técnicas recuperadas 41,192,960 43,253,608 45,417,288 47,689,153 50,074,610227,627,62

0

PRECIOS UNITARIOS (Dólares) :

Variación en el precio

: 2% 2% 2% 2% RECUPERACION DE PERDIDAS NO 0.0804 0.08 0.08 0.08 0.09 0.09 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

TOTAL VENTAS NETAS EN US$ : RECUPERACION DE PERDIDAS NO 3,311,914 3,547,142 3,799,073 4,068,892 4,357,870 19,084,891 TECNICAS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 suman: 3,311,914 3,547,142 3,799,073 4,068,892 4,357,870 19,084,891 PRECIO UNITARIO PROMEDIO 0.080 0.082 0.084 0.085 0.087 0.084

3.- INVERSION

VALOR TOTAL VIDA UTIL VALOR VALOR

D E S C R I P C I O N : VALOR US$INSTALACIO

N US $. AÑOS DEPRECIAC. MANTENIM. ANUAL 10% INSTALACIONES 100,000 5,000 105,000 5,250 10,500

Centro de pérdidas no técnicas 100,000 5,000 105,000 20 5,250 10,500

MAQUINARIA Y EQUIPOS 300,000 90,000 390,000 39,000 39,000 Maquinaria 300,000 90,000 390,000 10 39,000 39,000 EQUIPO DE TRANSPORTE 300,000 0 300,000 60,000 30,000 Camiones y vehiculos 300,000 0 300,000 5 60,000 30,000

SERVICIOS ADMINISTRATIVOS 100,000 20,000 120,000 12,000 12,000

Mobiliario, equipos 100,000 20,000 120,000 10 12,000 12,000

TOTAL INVERSION FIJA 800,000 115,000 915,000 116,250 91,500 R E S U M E N : Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Inversión 915,000 0 0 0 0 Depreciación 116,250 116,250 116,250 116,250 116,250 Amortizaciones 0 0 0 0 0 Mantenimiento 91,500 91,500 91,500 91,500 91,500

4. MANO DE OBRA

SUELDO % COSTO COSTO

# PERSONAS BASE BENEFICIOS MENSUAL ANUAL

PRODUCCIÓN

PROCESOS 106 4,500 47,755 573,060

Gerente del Proyecto 1 3,800 10% 4,180 50,160 Técnicos 100 400 5% 42,000 504,000 Asistente 5 300 5% 1,575 18,900 MANO OBRA INDIRECTA 11 3,900 8,050 96,600 Gerente Financiero 1 3,500 10% 3,850 46,200 Bodeguero 10 400 5% 4,200 50,400 DISTRIBUCIÓN Y VENTAS 0 0 0 0 Jefe de Ventas 10% 0 0 Vendedores 5% 0 0

ADMINISTRACIÓN 5 1,500 2,245 26,940

Gerente General 1 800 10% 880 10,560Proporcional al tiempo del proyecto 5,000.00

Contador General 1 400 5% 420 5,040 2,900.00 Mensajero 3 300 5% 945 11,340 TOTAL PRODUCCIÓN 117 8,400 55,805 669,660 TOTAL DISTRIBUCIÓN Y VENTAS 0 0 0 0 TOTAL ADMINISTRACIÓN 5 1,500 2,245 26,940

TOTAL COMPAÑÍA 122 9,900 58,050 696,600

Inflación : 3% 3% 3% 3% TOTAL POR PERIODOS Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 TOTAL Producción 669,660 691,893 714,864 738,597 763,118 3,578,132 Administración 26,940 27,834 28,759 29,713 30,700 143,946 Distribución y Ventas 0 0 0 0 0 0

TOTAL COMPAÑÍA 696,600 719,727 743,622 768,310 793,818 3,722,078

5.- MATERIAS

PRIMAS


Variación en el

costo de MP : 2% 2% 2% 2%

COSTO UNITARIO DE MATERIA PRIMA: ENERGÍA ELÉCTRICA 0.05001 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 TOTAL 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05

CONSUMO Consumo

por

unidad RECUPERACION DE PERDIDAS NO 1

41,192,960

43,253,608

45,417,288

47,689,153

50,074,610

227,627,62

TECNICAS 1 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0

TOTAL41,192,96

043,253,60

884,446,56

847,689,15

350,074,61

0227,627,6

2

COSTO TOTAL DE MATERIA PRIMA: RECUPERACION DE PERDIDAS NO 2,060,060 2,206,375 2,363,080 2,530,912 2,710,660

11,871,087

TECNICAS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TOTAL 2,060,060 2,206,375 2,363,080 2,530,912 2,710,66011,871,08

7

6.- OTROS COSTOS VARIABLES


ENERGIA ELECTRICA : Precio Consumo Unitario KWs por KW. por qq. $0.08 0.0 Consumo anual de energía eléctrica (US$) 1,540 1,617 3,157 1,783 1,872 9,969

MOVILIZACION Costo Unidades

unitario

de por cada embalaje embalaje Movilización $0.00 1 36,000 37,801 39,692 41,677 43,762 198,932 $0.00 1 $0.00 1 0 0 0 0 0 0 36,000 37,801 39,692 41,677 43,762 198,932

TOTAL OTROS COSTOS VARIABLES 37,540 39,418 42,849 43,460 45,634 208,901

7.- GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS - FIJOS

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 TOTAL Inflación : 3% 3% 3% 3% Mensual ADMINISTRACIÓN Suministros oficina 100 1,200 1,240 1,281 1,324 1,367 6,412 Servicios públicos 300 3,600 3,720 3,843 3,971 4,102 19,236 Telefono,Fax, otros 1,200 14,400 14,878 15,372 15,882 16,410 76,942 Seguro s de Activos 180 2,160 2,232 2,306 2,382 2,461 11,541 21,360 22,069 22,802 23,559 24,341 114,131 VENTAS Publicidad 10,000 120,000 123,984 128,100 132,353 136,747 641,185 Gasolina vehiculos 700 8,400 8,679 8,967 9,265 9,572 44,883 Gastos de viaje 0 0 0 0 0 0 0 128,400 132,663 137,067 141,618 146,320 686,068 Total gastos Administ. y Vtas. 149,760 154,732 159,869 165,177 170,661 800,199

8.-ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO

IN US$

Proyeccion en años : 5 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 TOTAL VENTAS Unidades menuales 3,432,747 3,604,467 3,784,774 3,974,096 4,172,884

Unidades anuales 41,192,96043,253,60

845,417,28

847,689,15

350,074,61

0227,627,6

20

TOTAL VENTAS NETAS (US$) 3,311,914

3,547,142

3,799,073

4,068,892

4,357,870

19,084,891

Precio unitario promedio 0 0 0 0 0 0

COSTOS/GASTOS VARIABLES 2,097,600

2,245,793

2,405,929

2,574,372

2,756,295

12,079,988

Costo unitario promedio 0 0 0 0 0 0

MARGEN DE CONTRIBUCION 1,214,314

1,301,349

1,393,144

1,494,520

1,601,576 7,004,903

Margen unitario promedio 0 0 0 0 0 0

% 37% 37% 37% 37% 37% 37%

COSTOS FIJOS PRODUCCION 877,410 899,643 922,614 946,347 970,868 4,616,882

Depreciación/Amortiz. 116,250 116,250 116,250 116,250 116,250 581,250

Mano de Obra planta 669,660 691,893 714,864 738,597 763,118 3,578,132

Mantenimiento 91,500 91,500 91,500 91,500 91,500 457,500

UTILIDAD BRUTA 336,904 401,706 470,530 548,173 630,707 2,388,021

% 10% 11% 12% 13% 14% 13%

GASTOS DE VENTAS Y ADM. 176,700 182,566 188,628 194,890 201,360 944,145

UTILIDAD EN OPERACIONES 160,204 219,140 281,903 353,283 429,347 1,443,876

% 5% 6% 7% 9% 10% 8%

GASTOS FINANCIEROS : 0 0 0 0 0 0

Prèst. Bancario 0 0 0 0 0 0

UTIL. ANTES IMPT.y P. TRAB. 160,204 219,140 281,903 353,283 429,347 1,443,876

15% PART. TRABAJ. 24,031 32,871 42,285 52,992 64,402 216,581 25% IMPTO. A LA RENTA 34,043 46,567 59,904 75,073 91,236 306,824 UTIL. NETA 102,130 139,701 179,713 225,218 273,709 920,471 UTIL. NETA/ VENTAS 3% 4% 5% 6% 6% 5%

9.- PROYECCION DE LA INVERSION Y RETORNO

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 TOTAL

VENTAS NETAS 3,311,91

43,547,14

23,799,07

34,068,89

24,357,87

0 19,084,891 UTILID. NETA 102,130 139,701 179,713 225,218 273,709 920,471 CAJA BANCOS 16,560 17,736 18,995 20,344 21,789 (estim. % de ventas) 0.50% CUENTAS POR COBRAR 206,075 220,711 236,387 253,176 271,156 Dias permanencia 20 INVENTARIOS 0 0 0 0 0 Dias permanencia 0 CTAS. POR PAG. PROVEED. 85,836 91,932 98,462 105,455 112,944 Dias de credito 15 OTRAS CTAS POR PAGAR 58,074 79,438 102,190 128,065 155,638 Particip. Trabajadores 24,031 32,871 42,285 52,992 64,402 Impto. a la Renta 34,043 46,567 59,904 75,073 91,236 CAPITAL DE TRABAJO 78,724 67,076 54,731 40,000 24,363 (%) SOBRE VENTAS 2% 2% 1% 1% 1% 11,648 12,346 14,731 15,637 54,361 INVERSION FIJA : 54,361

20EDIF. E INTALAC. 105,000 105,000 105,000 105,000 105,000 105,000 10MAQUINARIA Y EQUIPOS 390,000 390,000 390,000 390,000 390,000 390,000 5EQUIPO TRANSPORTE 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000

10MOBILIARIO E EQ. COMPUT. 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 10NUEVAS COMPRAS A. FIJOS 0 0 0 0 0 0

TOTAL INVERS. FIJA 915,000 915,000 915,000 915,000 915,000 915,000

DEPRECIACION Y AMORTIZACION

Depreciación anual -116,250 -116,250 -116,250 -116,250 -116,250 -581,250 Deprec. Nuevas compras 0 0 0 0 0 Depreciacion Acumulada -116,250 -232,500 -348,750 -465,000 -581,250 INVERSION FIJA NETA 915,000 798,750 682,500 566,250 450,000 333,750 OTROS 0 0 0 0 0 0 TOTAL ACTIVOS NETOS 915,000 877,474 749,576 620,981 490,000 358,113 PROMEDIO ACTIVOS TOTALES NETOS 915,000 896,237 847,350 790,758 730,606 668,524

UTIL. NETA/ AVG ACT. NETOS 0% 11% 16% 23% 31% 41%

VTAS/ ACT. NETOS 0 4 4 5 6 7

10.- FLUJO DE CAJA PROYECTADO

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 TOTAL FUENTES DE INGRESOS : UTIL. NETA 0 102,130 139,701 179,713 225,218 273,709 920,471 DEP. Y AMORT. 0 116,250 116,250 116,250 116,250 116,250 581,250

FLUJO NETO OPERACIONAL 0 218,380255,951

295,963 341,468

389,959

1,501,721

INGRESOS FINANCIEROS : 0 0 0 0 0 0 0 Aporte propio 915,000 0 0 0 0 0 915,000 Financ. Bancos Inicial 0 0 0 0 0 0 0 Prestamo Adicional 0 0 0 0 0 0 0 OTROS INGRESOS 0 0 0 0 0 0 0

TOTAL INGRESOS : 0 218,380255,951295,96

3 341,468389,95

91,501,7

21

EGRESOS DE FONDOS :915,00

0 78,724 -11,648 -12,346 -14,731

-373,75

0 581,250 INVERS. FIJAS INIC. 915,000 0 0 0 0 -333,750 581,250

NUEVAS COMPRAS A. FIJOS 0 0 0 0 0 0 0

VARIAC. CAP. TRABAJO 0 78,724 -11,648 -12,346 -14,731 -40,000 0 EGRESOS FINANCIEROS ( No cons. en Result.) 0 0 0 0 0 0 0 Préstamo Bancario 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

FLUJO NETO FONDOS :

-915,00

0 139,656267,600308,30

9 356,199763,70

9 920,471 FLUJO DE CAJA ACUMULATIVO -915,000 -775,344 -507,745 -199,436 156,762 920,471 920,471

11.- INDICES ECONOMICOS Y FINANCIEROS

COSTO DEL CAPITAL : PRESTAMO/PATRIMONIO 0.000

PRESTAMO/(PRESTAMO + PATRIMONIO) 0.000

COSTO DEL PRESTAMO (A.T.) 11%

COSTO DEL PATRIMONIO (Aporte propio) 18%

% DE PRESTAMO 0% % DE APORTE PROPIO (Patrimonio ) 100% PROM. UTIL. / ACT. NETOS 24%

TASA INTERNA DE RETORNO 21.7%

PERIODO PROMEDIO DE PAGO 3.6 años

VALOR PRESENTE ( NPV ) 269,811 12%

Tasa de Dsto.

Prom.

PUNTO DE EQUILIBRIO UNIDADES 35,758,387 35,969,951

36,227,101

36,416,120

36,650,716

36,141,635

PUNTO DE EQUILIBRIO EN US$ 2,874,974 2,949,824 3,030,330 3,107,064 3,189,622 3,030,209

T.V.R. 18.0% T. Reinv. 10%

C. B. C.Costo Oport. INGRESOS A VALOR ACTUAL 935,686 1.41

12% EGRESOS A VALOR ACTUAL 665,874

12.- DATOS DEL FINANCIAMIENTO

DATOS DEL FINANCIAMIENTO : DATOS DEL FINANCIAMIENTO :

Valor del Préstamo 0 Valor del Préstamo 0 semestre anual semestre anual Plazo 8 4 Plazo 8 4 Intereses 5% 11% Intereses 5% 11% Tabla de Amortizacion : Tabla de Amortizacion : factor cuota fija factor cuota fija 0.157 0 0.157 0 Nro. Principal Interes Total US$ Control No. semestres Principal Interes Total US$ ControlSemestres (int + com) (int + com) P. gracia 0 0 0 0 0 P. gracia 0 0 0 0 0 P. gracia 0 0 0 0 0 P. gracia 0 0 0 0 0

1 0 0 0 0 1 0 0 0 02 0 0 0 0 2 0 0 0 03 0 0 0 0 3 0 0 0 04 0 0 0 0 4 0 0 0 05 0 0 0 0 5 0 0 0 06 0 0 0 0 6 0 0 0 07 0 0 0 0 7 0 0 0 08 0 0 0 0 8 0 0 0 0

Suman... 0 0 0 0 Suman... 0 0 0 0

13.- ANALISIS DE SENSIBILIDADES

CON UNA VARIABLE

PERIODO UTILIDAD UTILIDAD T.I.R. RECUPER. N.P.V. TOTAL S/VENTAS 22% 3.6 269,811 920,471 5% 120% 43% 2.2 855,203 1,813,554 8% 115% 38% 2.5 708,855 1,590,284 7% 110% 32% 2.8 562,507 1,367,013 7%

1 105% 27% 3.1 416,159 1,143,742 6%VOLUMEN 100% 22% 3.6 269,811 920,471 5%

95% 16% 4.0 123,464 697,200 4% 90% 11% 4.3 -22,884 473,930 3% 85% 6% 4.6 -174,894 242,705 1% 80% 0% 0.0 -346,382 -17,483 0%

CON DOS VARIABLES

P R E C I O 1

0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1

T. I. R. 22% 95% 96% 97% 98% 99% 100% 101% 102% 103% 104%

120% 25% 29% 32% 36% 39% 43% 46% 50% 53% 57%115% 21% 24% 27% 31% 34% 38% 41% 44% 48% 51%110% 16% 19% 23% 26% 29% 32% 35% 39% 42% 45%105% 12% 15% 18% 21% 24% 27% 30% 33% 36% 39%100% 7% 10% 13% 16% 19% 22% 25% 28% 30% 33%

95% 2% 5% 8% 11% 14% 16% 19% 22% 25% 27%90% -3% 0% 3% 6% 9% 11% 14% 16% 19% 22%85% -10% -6% -3% 0% 3% 6% 8% 11% 13% 16%80% -18% -14% -10% -7% -3% 0% 2% 5% 8% 10%

14.- RELACION DE PRINCIPALES INDICES EN LOS TRES ESCENARIOS:

INDICADORES

Alternativa actual

ALTERNATIVAS

1 1 2 3

Normal NormalOptimist

aPesimist

a TASA INTERNA DE RETORNO 21.7% 21.7% 71.1% 31.0% PERIODO PROM. PAGO (Años) 3.6 3.56 4.2 4.5 VALOR PRESENTE ($) 269,811 269.81 1.039 353.031 PUNTO DE EQUILIBRIO PROM. ($)

3,030,209 3030.21 176.757 293.453

C.B.C. 1.41 1.41 8.17 3.71

51

PREGUNTARON A TRES PICAPEDREROS QUÉ HACÍAN.PREGUNTARON A TRES PICAPEDREROS QUÉ HACÍAN.EL PRIMERO DIJO: “YO PICO PIEDRAS”EL PRIMERO DIJO: “YO PICO PIEDRAS”

EL SEGUNDO CONTESTÓ: “ESTOY CORTANDO PIEDRAS EN BLOQUES”EL SEGUNDO CONTESTÓ: “ESTOY CORTANDO PIEDRAS EN BLOQUES”EL TERCERO AFIRMÓ: EL TERCERO AFIRMÓ:

““PERTENEZCO A UN EQUIPO QUE ESTÁ CONSTRUYENDO UNA CATEDRAL”PERTENEZCO A UN EQUIPO QUE ESTÁ CONSTRUYENDO UNA CATEDRAL”

PERTENEZCO A UN EQUIPO....

52

GRACIAS POR SU GENTIL ATENCIÓN

SISTEMA DE GESTIÓN DE LA CALIDAD CERTIFICADO

Proyecto empresa eléctrica quito

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