PROYECTO FINAL WORD RECYCLE.pdf

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ING. INDUSTRIAL

PERIODO ENERO-JUNIO 2015

FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS

ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA ELABORACIÓN

DE POLÍMERO DE CAUCHO “WORD RECYCLE”

INTEGRANTE:

Oseguera Rosales Kevin Axel

Ortega Valdez Antonio de Jesus

ASESOR: AURELIO SÁNCHEZ GARIBO

CD. Y PTO. DE LÁZARO CÁRDENAS, MICHOACÁN.

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Resumen ejecutivo

El presente proyecto pretende crear una empresa que sea una solución rentable y amigable

con el ambiente a través del reciclaje de una parte de las llantas desechadas en la ciudad de

Lázaro Cárdenas. Este proceso consiste en la trituración de la llanta separando sus

diferentes componentes como el caucho, el acero y las fibras textiles. El caucho es triturado

en varias fases hasta obtener un polvo de caucho muy pequeño que servirá como fuente de

materia prima para la creación de impermeabilizante hecho a base de polvo de llanta.

El reciclaje es una actividad poco explotada que tiene todas las oportunidades para ser un

gran motor del sector industrial en el país en la región de Lázaro Cárdenas. Por otro lado,

vemos como debilidad que tenemos que capacitar al personal de nuestra empresa

adecuadamente.

Nuestra organización estará conformada por un Gerente general, que se encargara de

coordinar y administrar los recursos para llevar a cabo las actividades de la empresa; un

Jefe de Producción, que tendrá a su cargo el área de operación; y un Jefe de mercadotecnia

que realizara e implementara las estrategias de marketing.

Para las actividades administrativas y de producción se necesita de la compra de un terreno

donde yacerá la empresa Word Recycle, el costo del terreno es de $720,000.00 y estará

ubicado en Libramiento A Sicartsa esquina con Belisario Domínguez, Lázaro Cárdenas.

En resumen de la evaluación financiera tenemos: el capital de trabajo inicial y el costo de

constitución de la empresa se presupuesta una inversión de $4, 060,253.24; el cual será

financiado por tres distintas fuentes: los socios con el 25%, Banco Santander con

intermediario NAFIN con el 45% y el resto el Banco HSBC que cuenta con un producto

especial para MIPYMES con el 35%. Las tasas de interés son: 30%, 14.30% y 19.70%,

respectivamente. En total la Tasa Mínima Atractiva de Rendimiento se calcula es 20.115%.

Esperamos obtener un flujo de efectivo de: $1, 706,153.89, $1, 748,762.70, $1, 477,391.13,

$1, 450,245.93 y $2, 657,160.91; en los primeros cinco años respectivamente, se calcula un

Valor Presente Neto de $1, 184,255.31; una Tasa Interna de Retorno del 32.24% y una

Relación de Beneficio/Costo de 1.29. Con esta base podemos concluir que el proyecto es

financieramente rentable.

Por ultimo podemos decir que los impactos que se tendrán son mayormente positivos: en el

ámbito social la empresa le ofrece a la comunidad beneficios como un nuevo nivel de vida

y desde el punto de visto económico se generan empleos directos e indirectos para la

economía de la región.

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Índice

1.1 Datos Generales del Proyecto. .................................................................................................. 12

1.1.1 Clasificación del Proyecto. .................................................................................................... 13

1.1.2 Magnitud del proyecto. ........................................................................................................ 13

1.1.3 Idea del proyecto. ................................................................................................................... 14

1.1.4 Perfil del Proyecto. ................................................................................................................. 15

1.2 Diagnóstico del Proyecto. ....................................................................................................... 18

1.3 Análisis Estratégico. .................................................................................................................. 21

1.3.2 Etapa Analítica. .................................................................................................................... 23

1.3.3 Etapa Operativa ................................................................................................................... 24

1.3.4 Etapa Desarrollo. ................................................................................................................ 26

2. Diseño Organizativo y Administrativo .................................................................................. 27

2.1 Antecedentes. ............................................................................................................................ 27

2.2 Figura jurídica de la empresa. .............................................................................................. 27

2.3 Desarrollo de la propuesta de valor (misión y visión). ...................................................... 28

2.4 Organigrama de la empresa. ................................................................................................. 29

2.5 Descripción de puestos............................................................................................................ 30

3. Estudio de Mercado. ................................................................................................................... 34

3.1 Investigación de Mercado. ........................................................................................................ 34

3. Especificación de los objetivos de la investigación. .................................................................. 36

3.2 Segmentación de mercado. ....................................................................................................... 44

3.2.1 Segmentación Geográfica ...................................................................................................... 45

3.2.3 Segmentación demográfica .................................................................................................... 46

3.3 Producto principal y subproductos y/o servicio. .................................................................... 46

3.4 Análisis de la demanda. ............................................................................................................ 48

3.4.1. Clasificación de la demanda ................................................................................................. 49

3.4.2. Factores que afectan la demanda ......................................................................................... 49

3.4.3. Área de mercado.................................................................................................................... 50

3.4.4. Tipificación de los Demandantes ......................................................................................... 50

3.4.5. Estimación de la demanda .................................................................................................... 51

3.4.6. Proyección de la demanda .................................................................................................... 51

4

3.5 Análisis de la oferta. .................................................................................................................. 52

3.5.2. Factores que afectan a la oferta ........................................................................................... 53

3.6 Balance entre la oferta y la demanda. ..................................................................................... 55

3.7 Análisis de la competencia. ....................................................................................................... 57

3.8 Estrategia comercial. ................................................................................................................. 59

3.8.1. Producto ................................................................................................................................. 60

3.8.2. Precio ...................................................................................................................................... 61

3.8.3. Plaza o Distribución .............................................................................................................. 64

3.8.4. Promoción .............................................................................................................................. 65

3.9 Análisis de precios. .................................................................................................................... 66

3.9.1. Rango en la determinación de los precios ........................................................................... 66

3.9.2. Método basado en el mercado .............................................................................................. 67

3.9.3. Método basado en el costo adicional .................................................................................... 67

4. Ingeniería del Proyecto. ............................................................................................................. 70

4.1 Tamaño. ...................................................................................................................................... 70

4.1.1 Factores que Determinan el Tamaño de un Proyecto. ....................................................... 71

4.1.2 Tipos de Capacidades de los Equipos ................................................................................... 71

4.1.3 Cálculo de la Capacidad Instalada de un Proceso. .............................................................. 71

4.2 Localización y descripción especifica del sitio del proyecto. ................................................. 72

4.2.1. Macro localización................................................................................................................. 73

4.2.2. Micro localización ................................................................................................................. 73

4.2.3. Método para la Localización del Proyecto .......................................................................... 74

4.3 Materias primas. ....................................................................................................................... 78

4.3.1 Clasificación de las Materia Primas. .................................................................................... 78

4.3.2 Caracterización de las Materias Primas. ............................................................................. 79

4.3.3 Determinación de los Requerimientos de Materias Primas. .............................................. 79

4.3.4 Determinación de la Disponibilidad de Materias Primas. .................................................. 80

4.5 Maquinaria y equipo. ................................................................................................................ 88

4.5.2 Maquinaria y Equipo para el Manejo de materiales. ......................................................... 93

4.6 Distribución de planta. .............................................................................................................. 96

4.7 Obra civil y construcciones....................................................................................................... 97

4.7.1 Factores Previos a la Ejecución de la Obra Civil. ............................................................... 97

5

4.7.2 Planos Básicos para la Obra Civil. ....................................................................................... 98

4.7.3 Factores a Considerar en la Ejecución de una Obra Civil. ................................................ 98

4.8 Recursos humanos ..................................................................................................................... 99

4.9 Programas de producción. ...................................................................................................... 100

4.10 Programas de ejecución, administrativos, de capacitación y asistencia técnica. ............ 102

4.10.1 Programas de Ejecución .................................................................................................... 102

4.10.2 Programas Administrativos. ............................................................................................. 103

4.10.3 Programa de Capacitación. ............................................................................................... 103

4.11 Cumplimiento de Normas Sanitarias, Ambientales y otras............................................... 104

5. Análisis Financiero .................................................................................................................... 106

5.1. Estructura de las Inversiones y Presupuesto de Inversión ................................................. 106

5.2.1. Estructura de Financiamiento ............................................................................................ 110

5.3. Análisis de Estados Financieros ............................................................................................ 112

5.3.1. Presupuesto de Ingresos del Proyecto ............................................................................... 112

5.3.2. Costo Total de Operación ................................................................................................... 113

5.3.3. Estado de Resultados .......................................................................................................... 120

5.3.4. Flujo Neto del Proyecto....................................................................................................... 121

5.4. Evaluación Financiera (Cálculo de Indicadores Financieros: VPN, TIR, Relación

Beneficio/Costo, Punto de Equilibrio) ......................................................................................... 122

5.4.1. Valor Presente Neto ............................................................................................................ 122

5.4.2. Tasa Interna de Retorno ..................................................................................................... 122

5.4.3. Relación Beneficio /Costo ................................................................................................... 123

5.4.4. Punto De Equilibrio ............................................................................................................ 125

6. Descripción y Análisis de los Impactos .................................................................................... 128

6.1. Impacto ambiental.................................................................................................................. 128

6.1.1 Legislación y Normatividad Ambiental. ............................................................................. 128

6.1.2 Uso de la Energía. ................................................................................................................. 129

6.1.3 Uso del agua. ......................................................................................................................... 130

6.1.4 Uso del aire ............................................................................................................................ 130

6.1.5 Uso del Suelo ......................................................................................................................... 130

6.2. Impacto social ......................................................................................................................... 131

6.2.1 Variables del Impacto Social de la Empresa...................................................................... 131

6

6.2.2 Formulación de Indicadores del impacto Social ................................................................ 132

6.2.3 Infraestructura Social. ......................................................................................................... 132

6.3 Impacto Económico. ................................................................................................................ 133

6.3.1 Importancia del Impacto Económico ................................................................................. 134

Referencias bibliográficas............................................................................................................ 135

Anexos ............................................................................................................................................ 137

7

Índice de tablas

Tabla 1. Datos generales del proyecto .............................................................................................. 12

Tabla 1.1. Matriz de evaluación por factores .................................................................................... 14

Tabla 1.2. Votación ponderada ......................................................................................................... 15

Tabla 1.3. Inversión total................................................................................................................... 17

Tabla 1.4. FODA ............................................................................................................................... 19

Tabla 1.4. FODA ............................................................................................................................... 23

Tabla 1.5. Planes estratégicos. .......................................................................................................... 25

Tabla 1.6. Etapa de Desarrollo .......................................................................................................... 26

Tabla 2. Puesto de gerente general .................................................................................................... 30

Tabla 2.1. Puesto de jefe de marketing ............................................................................................. 31

Tabla 2.1. Puesto de jefe de producción ............................................................................................ 32

Tabla 2.1. Puesto de trbajador ........................................................................................................... 33

Tabla 3. Análisis Preliminar .............................................................................................................. 38

Tabla 3.1. Costos de Investigación de Mercado ................................................................................ 39

Tabla 3.2. Cronograma de Investigación de Mercado. ...................................................................... 39

Tabla 3.3 Segmentación de mi mercado ........................................................................................... 45

Tabla 3.4. Segmentación demográfica .............................................................................................. 46

Tabla 3.5. Variables referentes a la demanda de la empresa Word Recycle. .................................... 49

Tabla 3.6. Tipificación de los Demandantes ..................................................................................... 50

Tabla 3.7. Proyección Mensual de la Demanda a 5 años. ................................................................. 52

Tabla 3.8. Variables referentes a la Oferta. ....................................................................................... 54

Tabla 3.9 Precios de la competencia. ................................................................................................ 55

Tabla 3.9.1 Demanda ........................................................................................................................ 55

Tabla 3.9.2 Oferta ............................................................................................................................. 56

Tabla 3.10.Marcas de impermeabilizantes ........................................................................................ 58

Tabla 3.11. Costos de producción ..................................................................................................... 62

Tabla 3.12. Estrategias de la Mezcla Promocional. .......................................................................... 66

Tabla 3.13. Rango de precios de impermeabilizante Word Recycle. ................................................ 66

Tabla 3.14. Análisis de precios de la Competencia. .......................................................................... 67

Tabla 3.15. Costos de Producción. .................................................................................................... 67

Tabla 3.16 Gastos de Administración. .............................................................................................. 68

Tabla 3.17. Gastos de Ventas ............................................................................................................ 68

8

Tabla 3.18. Costo Total de Operación. .............................................................................................. 68

Tabla 4.1 Tamaño o Capacidad de un Proyecto. ............................................................................... 70

Tabla 4.2. Método Cualitativo de Evaluación por Factores .............................................................. 77

Tabla 4.3 .Características de las materas primas ............................................................................... 79

Tabla 4.4 Requerimientos de Materia Prima. .................................................................................... 80

Tabla 4.5. Llantas desechadas en la región ...................................................................................... 81

Tabla 4.6 Proyección de la Demanda del impermeabilizante ........................................................... 81

Tabla 4.7. Procesos de producción .................................................................................................... 83

Tabla 4.9 Curso grama Analítico del Proceso. .................................................................................. 87

Tabla 4.10. Maquinaria y Equipo de Word Recycle ......................................................................... 88

Tabla 4.11. Especificaciones Diablo de carga 100 kg ....................................................................... 94

Tabla 4.12. Características y descripción de camioneta Nissan NP300 ............................................ 95

Tabla 4.12 Tabla de mano de obra Directa. ...................................................................................... 99

Tabla 4.14 Tabla de mano de obra Indirecta. .................................................................................... 99

Tabla 4.15. Planeación a Largo Plazo de Word Recycle. ............................................................... 100

Tabla 4.16. Planeación Agregada de Word Recycle. ...................................................................... 100

Tabla 4.17. Programa Maestro de Producción de Word Recycle.................................................... 101

Tabla 4.18. Programa de Ejecución. ............................................................................................... 102

Tabla 4.19. Programa de Capacitación Administrativa. .................................................................. 103

Tabla 4.20. Planeación de la Capacitación. ..................................................................................... 103

Tabla 5.1. Inversión en Terrenos. .................................................................................................... 106

Tabla 5.2. Inversión en Construcciones. ......................................................................................... 106

Tabla 5.3. Inversión en Equipo de Producción. .............................................................................. 107

Tabla 5.4. Inversión en Mobiliario y Equipo de Oficina. ................................................................ 107

Tabla 5.5. Inversión en Equipo de Cómputo. .................................................................................. 108

Tabla 5.6. Inversión en Equipo de Transporte. ............................................................................... 108

Tabla 5.7. Inversión Total en Activo Fijo. ...................................................................................... 108

Tabla 5.8. Costos de Instalación de Servicios. ................................................................................ 108

Tabla 5.9. Inversión en Activo Diferido. ........................................................................................ 109

Tabla 5.10. Inversión en Capital de Trabajo. .................................................................................. 109

Tabla 5.11. Inversión Total en Activo Fijo y Diferido. ................................................................... 110

Tabla 5.12. Cálculo de la TMAR. ................................................................................................... 111

Tabla 5.13. Amortización de la Deuda con el Banco Santander (NAFIN). .................................... 111

9

Tabla 5.14. Amortización de la Deuda con el Banco HSBC. ......................................................... 111

Tabla 5.15. Pagos de Capital e Intereses. ........................................................................................ 112

Tabla 5.16. Proyección Mensual de la Demanda a Cinco Años. .................................................... 112

Tabla 5.17. Presupuesto de Ingresos del Proyecto. ......................................................................... 113

Tabla 5.18. Costo de Suministros. ................................................................................................... 113

Tabla 5.19. Costo de Envase y Etiquetas. ....................................................................................... 114

Tabla 5.20. Costo de Materiales Indirectos. .................................................................................... 114

Tabla 5.21. Costo de Mano de Obra Directa. .................................................................................. 114

Tabla 5.22. Costo de Mano de Obra Indirecta. ............................................................................... 115

Tabla 5.23. Costo de Energía Eléctrica para elaborar el producto. ................................................. 115

Tabla 5.24. Costos de Agua y Gas .................................................................................................. 115

Tabla 5.25. Costos de Mantenimiento. ............................................................................................ 115

Tabla 5.26. Costos de Control de Calidad. ...................................................................................... 116

Tabla 5.27. Costos de Depreciación y Amortización. ..................................................................... 116

Tabla 5.28. Costos del Producto...................................................................................................... 117

Tabla 5.30. Gastos de Administración: Costo de Energía Eléctrica................................................ 117

Tabla 5.30. Gastos Totales de Administración................................................................................ 118

Tabla 5.31. Gastos de la Mezcla de Publicidad. .............................................................................. 118

Tabla 5.32. Gastos de Ventas .......................................................................................................... 118

Tabla 5.33. Costos Totales de Operación ........................................................................................ 119

Tabla 5.34. Parámetros para el Estado de Resultados. .................................................................... 120

Tabla 5.35. Estado de Resultados .................................................................................................... 120

Tabla 5.36. Flujo Neto del Proyecto. .............................................................................................. 121

Tabla 5.37. Cálculo del Valor Presente Neto. ................................................................................. 122

Tabla 5.38. VPN con una tasa igual a la TIR .................................................................................. 123

Tabla 5.39. Información para el Cálculo de la Relación B/C. ......................................................... 124

Tabla 5.40. Cálculo de la Relación Beneficio/Costo ....................................................................... 124

Tabla 5.41. Clasificación de Costos en Fijos y Variables ............................................................... 125

Tabla 5.42. Costos Variables. .......................................................................................................... 125

Tabla 5.43. Costos Fijos. ................................................................................................................. 126

Tabla 5.44.Tabla de Punto de Equilibrio. ........................................................................................ 127

Tabla 6.1. Indicadores para Evaluar el Impacto Social de “Word Recycle”. ................................ 132

10

Índice de Figuras.

Figura 1. Políticas Organizacionales ................................................................................................. 22

Figura 1. Organigrama ...................................................................................................................... 29

Figura 3. Encuesta ............................................................................................................................. 35

Figura 3.1. Recolección de datos en Excel ........................................................................................ 40

Figura 3.2. Gráfico de pregunta 1. .................................................................................................... 40








Figura 3.10. Gráfico de pregunta 9. .................................................................................................. 43

Figura 3.11. Mapa de México. Fuente API Lázaro Cárdenas ........................................................... 45

Figura 3.12. Clasificación del producto. ........................................................................................... 46

Figura 3.13. Polvo de llanta .............................................................................................................. 47

Figura 3.14. Impermeabilizante ........................................................................................................ 48

Figura 3.15. Factores del mercado. ................................................................................................... 50

Figura 3.16. Proyección de la Demanda a 5 años. ............................................................................ 52

Figura 3.17 Grafica de la demanda ................................................................................................... 55

Figura 3.18. Grafica de la oferta ....................................................................................................... 56

Figura 3.19. Balance de la oferta y la demanda ................................................................................ 56

Figura 3.20. Fuerzas de Porter .......................................................................................................... 59

Figura 3.21. Marca ............................................................................................................................ 60

Figura 3.22. Etiqueta del producto. ................................................................................................... 61

Figura 3.23. Comparación de precios ................................................................................................ 63

Figura 3.24. Productor – Consumidor ............................................................................................... 64

Figura 4. Línea de Producción de impermeabilizante de llanta. ...................................................... 72

Figura 4.1. Macro localización de Word Recycle. ............................................................................ 73

Figura 4.2. Micro localización de la empresa Word Recycle ........................................................... 73

Figura 4.3. Zona A, carretera federal 200, pista de Aeropuerto La Orilla ........................................ 74

Figura 4.4. Zona B, Libramiento A Sicartsa esquina con Belisario Domínguez .............................. 75

11

Figura 4.5. Zona C, sobre la Carretera Zihuatanejo – Manzanillo, La Orilla. .................................. 76

Figura 4.7. Llantas ............................................................................................................................. 80

Figura 4.8 Elementos Básicos de un Proceso de Producción ............................................................ 82

Figura 4.9 Diagrama de Bloques del Proceso de Producción del impermeabilizante ....................... 86

Figura 4.10 Diablo de carga de 100 kg. ............................................................................................ 93

Figura 4.11. Camioneta Nissan NP300. ............................................................................................ 94

Figura 4.12 Distribución: Proyecto de Fabricación de impermeabilizante de caucho ...................... 96

Figura 4.13. Plano de obra civil ........................................................................................................ 98

Figura 5.1. Punto de Equilibrio. ...................................................................................................... 127

Figura 6.1. Infraestructura social ..................................................................................................... 133

12

1. Diagnóstico del Entorno y Desarrollo de la Idea.

1.1 Datos Generales del Proyecto.

La idea surge primeramente por la gran generación de neumáticos desechados por los

automotores que contaminan al medio ambiente y generan enfermedades a las personas que

habitan en la región, para esto se pretende dar un reúso a estos neumáticos obteniendo un

impermeabilizante hecho a base del polvo de caucho que ayude a proteger el techo y las

paredes de las viviendas, además de mejorar la calidad de vida los habitantes, así también

disminuir la acumulación de residuos sólidos.

Se piensa que darles un nuevo uso como materia prima trae buenos y nuevos beneficios,

como lo es la obtención del caucho y así se atacaría el problema de la contaminación

ecológica, la parte económica y el diseño de una nueva recicladora generadora de empleos.

Como se muestra en la tabla 1.

Tabla 1. Datos generales del proyecto

Nombre del proyecto: Word Recycle ( El nombre de la empresa se centra en la palabra "Reciclar").

Tipo de Proyecto:De caracter Privado

Localización: Ciudad y pto. de Lázaro Cárdenas

Ubicación: Ave. Tariacuri y ave. Belisario Dominguez 865

Magnitud del proyecto: Micro empresa

13

1.1.1 Clasificación del Proyecto.

Es una propuesta referente a un micro empresa de reciclaje de llantas desechadas, las cuales

una vez trituradas y tratadas de manera conveniente darán lugar a gránulos que pueden ser

utilizados para la creación de un impermeabilizante que se aplicara en diversas

instalaciones.

1.1.2 Magnitud del proyecto.

La empresa recicladora y captadora de neumáticos de nombre “Word Recycle” se

encontrara dentro de la categoría o tamaño de micro-empresa ya que solo contara con un

numero de 7 empleados. Ya que se pretende elaborar impermeabilizantes de polvo de

llanta como producto terminado que tendrán un uso de aplicación en las viviendas de

Lázaro Cárdenas, Uruapan y Apatzingán.

14

1.1.3 Idea del proyecto.

Se realizó una lluvia de ideas en busca de definir el proyecto, en esta lluvia de ideas se evaluaron las siguientes propuestas. Algunas de

las ideas surgidas se muestran en la siguiente tabla 1.1 Matriz de Evaluación por Factores.

Idea principal

Demanda

Actual

Demanda

potencial

Precio de

ventas

Inversión

requerida

Innovación

del producto

Impacto

económico

Impacto

ecológico

Tecnología

requerida

Total de

puntos no

1 Empresa Procesadora de

mango 4 2 4 4 4 2 4 4 28

2

Propuesta de elaboración

de pegamento a través del

zazanil

2 3 6 6 2 3 6 6 34

3 Diseño de cancha

sintética ITLAC 4 5 2 5 4 5 2 5 32

4 Recicladora de caucho 4 6 7 4 4 5 9 5 44

5 Propuesta de diseño de

centros recreativos 5 5 3 4 5 5 3 4 34

6 Cultivos Hidropónicos 2 6 5 5 2 6 9 5 40

7 Agencia aduanera 3 6 6 5 3 6 4 6 39

8 Rediseño de la cafetería 1

y 2 ITLAC 3 4 5 4 3 4 5 4 32

9

Equipamiento e

implementación de un

centro de boliche

3 3 6 3 3 3 6 3 30

10

Elaboración y

comercialización de

botanas

7 6 8 3 5 6 8 3 46

11 Biogás 3 4 1 4 3 4 9 6 34

12 Empresa de servicios 6 6 3 7 3 8 5 3 41

Tabla 1.1. Matriz de evaluación por factores

15

Se analizaron las ideas con mayor puntuación y se evaluaron más a fondo las propuestas

con más a valor. Tabla 1.2 Votación Ponderada

Tabla 1.2. Votación ponderada

Votación de ponderación

Numero de propuesta

No. De

integrantes Suma

1 2

4) Recicladora de caucho 3 4 7

6) Cultivos Hidropónicos 2 2 4

7) Agencia aduanera 2 1 3

10) Elaboración y comercialización de

botanas 2 2 4

12) Empresa de servicios 1 1 2

TOTAL 10 10 20 Por consumación la propuesta final con la cual se desarrollaría el proyecto sería: la

creación de una empresa dedicada al reciclaje de llantas para transformarlas en Grano de

Caucho Reciclado, cuyo nicho de mercado se enfocará en empresas de construcción, en la

elaboración de impermeabilizantes.

1.1.4 Perfil del Proyecto.

a) Título del proyecto.

Estudio de factibilidad para la elaboración de polímero de caucho “Word Recycle”

b) Objetivo del proyecto.

Este proyecto está encaminado a reducir el elevado porcentaje de la contaminación en la

región de Lázaro Cárdenas, buscando reducir al más bajo nivel las emisiones de

compuestos tóxicos que se expulsan al aire por la quema de las llantas.

Se pretende crear una microempresa que se dedique a recopilar y reciclar los neumáticos

para posteriormente procesarlos y convertirlos en impermeabilizante y así mismo sea una

fuente de materia prima, para la elaboración de otros productos.

16

c) Objetivo general

Crear una empresa recicladora y captadora de neumáticos para la obtención de un

impermeabilizante hecho a base del polvo de llanta y así estudiar el impacto ambiental que

producen los neumáticos en uso y desuso, proponiendo un reciclado que beneficien a la

sociedad aplicando los principios básicos de la Calidad.

d) Objetivos específicos

1. Encontrar la mejor localización para la propuesta de la empresa “Word Recycle” en

Lázaro Cárdenas, Michoacán, mediante métodos y técnicas de ingeniería.

2. Proponer diferentes alternativas de distribución de planta.

3. Determinar y proponer equipo e infraestructura necesaria para generar el servicio.

4. Conocer al grado de aceptación de la población Michoacana hacia nuestra propuesta

de empresa.

5. Conocer las necesidades y requisitos con los que debe cumplir el producto esperado

por la población michoacana para su aceptación.

6. Proponer presupuesto y proveedores de suministros y consumibles, maquinaria,

equipo, etc.

7. Determinar precio de venta, en base a técnicas analíticas.

8. Determinar punto de equilibrio, VPN, TIR, etc. para conocer la rentabilidad del

proyecto.

9. Proponer estructura organizacional, en base al tamaño de la empresa y necesidades

de atención de los clientes.

10. Basar la propuesta de empresa en la legislación correspondiente.

e) Beneficiarios del Proyecto.

Al crear la empresa Recicladora y captadora de neumáticos “Word Recycle” habrá 2 tipos

de beneficiarios

Beneficiarios Directos. Son aquellos que participarán directamente en el proyecto y, por

consiguiente, se beneficiarán con su implementación.

Entre los principales son: Los inversionistas

Empleados

Trabajadores

Los consumidores del granulado de caucho

Organizaciones que proveerán algún tipo de insumos o servicios.

Beneficiarios Indirectos. Todos aquellos que no están involucrados directamente en el

proyecto, pero que recibirán algún beneficio. Los principales son:

17

Transportistas

El comercio y servicios del área de influencia del proyecto

Dependencias del Gobierno que recaudan algún tipo de impuesto.

Instituciones u organizaciones educativas

f) Justificación Técnica.

Este proyecto pretende mostrar que una empresa dedicada al reciclaje de llantas usadas

mediante su trituración en la ciudad de Lázaro Cárdenas, es una empresa viable e

importante desde el punto de vista ambiental, social, económico, que valorizará la actividad

del reciclaje, de alto potencial y proyección hacia el futuro. Su elaboración, es un reto a

nivel personal y profesional, que saca a flote la perseverancia y los conocimientos

adquiridos en el transcurso de mi carrera como ingeniero industrial.

g) Ingresos Estimados del Proyecto.

La empresa tiene estimado el precio unitario de la demanda anual que sería:

Cubeta con un contenido neto de 19 Lt. Con precio estimado de $ 900.00 pesos.

7,524 unidades de granulado de caucho al año

(6,468 )x(900.00) = $𝟓, 𝟖𝟐𝟏, 𝟐𝟎𝟎. 𝟎𝟎

h) Inversiones y costos Estimadas del Proyecto

El proyecto tiene estimado hasta ahora las siguientes inversiones (tabla1.3):

Tabla 1.3. Inversión total.

Concepto Costo Porcentaje

Terreno $720,000.00 18%

Construcciones. $700,400.00 17%

Equipo de Producción $1,557,473.70 38%

Equipo de Oficina $50,587.00 1%

Equipo de Computo $31,996.00 1%

Equipo de Transporte $257,500.00 6%

Activo Diferido $477,270.95 12%

Capital de Trabajo $265,025.59 7%

Total $4,060,253.24 100.00%

18

i) Conclusiones.

Fue necesario hacer una investigación sobre antecedentes de compañías similares a Ciclo-

Llantas, esto con el fin de conocer cómo es que se ha desarrollado históricamente los

procesos para la producción de polvo o granulado de llanta.

Finalmente se detallaron los objetivos específicos para el desarrollo óptimo de la empresa.

1.2 Diagnóstico del Proyecto.

1. Titulo o Títulos Propuestos del Proyecto.

Estudio de factibilidad de una Recicladora de neumáticos ITLAC

Propuesta de una Captadora y recicladora de llantas

Caucho Tec

Creadora de una recicladora para la elaboración de caucho

Estudio de factibilidad para la elaboración de polímero de caucho “Word

Recycle”

Creación de una recicladora de neumáticos para la obtención del polímero de

caucho

2. Nombre del Autor o Autores del Proyecto.

Ortega Valdez Antonio de Jesús

Oseguera Rosales Kevin Axel

19

Factores externos

3. Diagnóstico Interno y Externo del proyecto.

Tabla 1.4. FODA

FORTALEZAS

F1. Mano de obra calificada.

F2.El producto que se

comercializara acatara las

especificaciones y calidad

exigida por el cliente.

F3. Se trata de un negocio

innovador (no desconocido)

y que no es maduro.

DEBILIDADES

D1. Falta de recursos

financieros.

D2. Abastecimiento continúo

de neumáticos.

D3. Conocimiento insuficiente

del reciclado de llantas.

OPORTUNIDADES ESTRATEGIAS FO (OFENSIVAS) ESTRATEGIAS DO

(ADAPTATIVAS)

O1. Acceso a fuentes de

financiamiento

O.2 Disponibilidad y calidad

de la materia prima

O3. Aumento en la población

con tendencia en el cuidado a

la salud.

O4. Creciente demanda en el

mercado de productos no

contaminados.

FO1. Escasa competencia.

FO2. Legislación favorable.

Respaldo social y concienciación

a favor del reciclaje.

FO3. No se necesita una

inversión descomunal.

DO1. Adherirse a fuentes de

financiamiento para adquirir las

maquinas principales del

sistema.

DO2. Acceder a fuentes de

financiamiento que solventen los

compromisos más inmediatos.

AMENAZAS ESTRATEGIAS FA (DEFENSIVAS) ESTRATEGIAS DA

(SUPERVIVENCIA)

A1. El impermeabilizante hecho

de llantas por medio de su

trituración es un tema poco

conocido aún en Lázaro

Cárdenas.

A2. La competencia puede

ofrecer un precio más atractivo

al cliente.

FA1. Implementar una campaña

local para dar a conocer el

producto al mercado.

FA2. Promover la imagen del

producto con base en el dominio

del proceso.

DA1. Realizar el mejoramiento

del diseño del sistema de

reciclado de llantas.

DA2. Acceder a los recursos

financieros y promover una

campaña local y regional del

granulado de caucho.

Factores internos

20

4. Destinatarios o Beneficiarios del Proyecto.

A. Beneficiarios Directos:

Inversionistas

Empleados

Industrias que vean el caucho como fuente de materia prima

Comunidad en general.

B. Beneficiarios indirectos:

Gobierno

Transportistas

Estudiantes

5. Justificación del Proyecto.

Los neumáticos son un material de gran potencial para el reciclaje y el aprovechamiento,

este está compuesto por elementos como el caucho, el hierro y la fibra textil, los cuales son

susceptibles a ser transformados y reincorporados a nuevos procesos productivos por el

medio ambiente del reciclaje.

En este sentido, para dar solución al problema de disposición generado por el mal manejo

de este residuo, se pretende proponer una nueva aplicación para los residuos de llantas

usándolos como polímero de caucho en un escenario deportivo.

Para esta aplicación el caucho reciclado previamente de los neumáticos usados ofrecerá

características como: impermeabilidad, amortiguara golpes en caídas, aumenta la fricción

previniendo resbalones o caídas.

La alta generación de residuos de llantas: según SEMANART, PROFEPA y la CONANP, y

el pobre mercado de reciclaje de este material debido a la poca tecnología existente en la

ciudad de Lázaro Cárdenas, representa una oportunidad de mercado con altos beneficios

tanto económicos como de conservación al medio ambiente.

6. Conclusiones del Diagnóstico.

Se puede decir que el diagnóstico es favorable, ya que lo reflejado en el diagrama FODA

muestra una competitividad favorable para el proyecto, lo cual nos aporta bases suficientes

21

para continuar con la aspiración de implantar la empresa recicladora de neumáticos en la

región.

1.3 Análisis Estratégico.

1.3.1 Etapa Filosófica.

Filosofía

Nuestra empresa se basa en dar mayor importancia al reciclado de neumáticos en la región

de Lázaro Cárdenas, beneficiando con esto a los residentes y ciudades vecinas, generando

empleos y mejorando su nivel de vida. Por otra parte ofrecer un producto originado a base

del polvo de llantas de igual manera ofrecer una fuente de materia prima para la

elaboración de otros productos derivados del caucho ya procesado.

Valores organizacionales

Es indispensable que los trabajadores cuenten con un conjunto de valores, esto permitirá

tener un ambiente de trabajo agradable, entre los valores que se plantean se encuentran los

siguientes:

Puntualidad: una de las responsabilidades primordiales con las que deben contar

los trabajadores es el llegar a tiempo al iniciar con sus labores, esto permitirá

aprovechar al máximo su horario de trabajo.

Respeto: es importante que los trabajadores se comporten y practiquen este valor,

ya que en esta empresa es muy común mirar conductas negativas, como lo son

palabras anti-sonantes, juegos de mal gusto etc. entre compañeros de trabajo, esto

podrá traer consecuencias nocivas al ambiente laboral.

Responsabilidad: la responsabilidad cuenta con un papel muy importante en la

empresa ya que de esto depende que los empleados cumplan con sus tareas

establecidas, y contribuyan de la mejor manera a que la empresa crezca al tener una

mayor producción.

Honestidad: se debe ser honesto al hacer y decir las cosas tal y como ocurren esto

permitirá fomentar la confianza entre los trabajadores de la empresa “Word

Recycle”.

Comunicación: es importante que los trabajadores estén enterados y se les

comunique cualquier información relacionada con la empresa, así estarán al tanto de

lo que ocurre, también al estar abierto a cualquier opinión que permita mejorar.

22

Solidaridad: estar comprometido y apoyarse entre los trabajadores en caso de que

surja alguna dificultad, esto contribuirá un trabajo en equipo, por el bien de la

empresa.

Políticas Organizacionales

La política de la empresa es la de proporcionar un producto de ecológico y de calidad que

respondan a las necesidades de nuestros clientes y así ocupar un nivel competitivo en el

mercado. Para ello se han fijado los siguientes objetivos (figura 1):

Figura 1. Políticas Organizacionales

Nos comprometemos a brindar a la comunidad de LázaroCárdenas Michoacán, beneficios sociales tales como: fuentes deempleo.

Nos comprometemos a crecer económicamente comoempresa, y a contribuir en la economía de la ciudad

Nos comprometemos a mejorar y crecer como empresaconstantemente; y mantenernos en el gusto del cliente,tomando en cuenta sus sugerencias y necesidades.

Nos comprometemos a buscar continuamente laperfección en nuestro producto haciendo caso a lasnecesidades de nuestros clientes,

Garantizar la inocuidad e higiene del producto terminado.

23

Factores externos

1.3.2 Etapa Analítica. Tabla 1.4. FODA

FORTALEZAS

F1. Mano de obra calificada.

F2.El producto que se

comercializara acatara las

especificaciones y calidad

exigida por el cliente.

F3. Se trata de un negocio

innovador (no desconocido)

y que no es maduro.

DEBILIDADES

D1. Falta de recursos

financieros.

D2. Abastecimiento continúo

de neumáticos.

D3. Conocimiento insuficiente

del reciclado de llantas.

OPORTUNIDADES ESTRATEGIAS FO (OFENSIVAS) ESTRATEGIAS DO

(ADAPTATIVAS)

O1. Acceso a fuentes de

financiamiento

O.2 Disponibilidad y calidad

de la materia prima

O3. Aumento en la población

con tendencia en el cuidado a

la salud.

O4. Creciente demanda en el

mercado de productos no

contaminados.

FO1. Escasa competencia.

FO2. Legislación favorable.

Respaldo social y concienciación

a favor del reciclaje.

FO3. No se necesita una

inversión descomunal.

DO1. Adherirse a fuentes de

financiamiento para adquirir las

maquinas principales del

sistema.

DO2. Acceder a fuentes de

financiamiento que solventen los

compromisos más inmediatos.

AMENAZAS ESTRATEGIAS FA (DEFENSIVAS) ESTRATEGIAS DA

(SUPERVIVENCIA)

A1. El impermeabilizante hecho

de llantas por medio de su

trituración es un tema poco

conocido aún en Lázaro

Cárdenas.

A2. La competencia puede

ofrecer un precio más atractivo

al cliente.

FA1. Implementar una campaña

local para dar a conocer el

producto al mercado.

FA2. Promover la imagen del

producto con base en el dominio

del proceso.

DA1. Realizar el mejoramiento

del diseño del sistema de

reciclado de llantas.

DA2. Acceder a los recursos

financieros y promover una

campaña local y regional del

granulado de caucho.

Factores internos

24

1.3.3 Etapa Operativa

Estrategias

1. Buscar un programa del gobierno que nos apoye con financiamiento para la

mejorara de instalaciones y maquinaria, con el único fin de ser una empresa

posicionada y reconocida en la industria del reciclaje.

2. Adquirir maquinaria que abastezca la demanda y optimicé el proceso de reciclado

de neumáticos.

3. Fomentar la cultura del reciclaje en la región generando funestes de empleo.

Objetivos estratégicos

1. Consolidarnos como una empresa reconocida en la región.

2. Obtener una rentabilidad mínima del 5% a partir del segundo año.

3. Detectar posibles mercados para la venta del granulado de caucho como consumo

industrial.

4. Satisfacer al cliente con un servicio integral.

25

Planes estratégicos tabla 1.6

Tabla 1.5. Planes estratégicos.

CRONOGRAMA DE

ACTIVIDADES: ENERO-JUNIO 2015

ACTIVIDAD ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO-JULIO

7-9 12-16 19-

23

26-

30

2-

6

9-

13

16-

20

23-

27

02-

06

09-

13

16-

20

23-

27

13-

17

20-

24

27-

01

04-

08

11-

15

18-

22

25-

29

01-

05

08-

12

15-

19

22-

26

29-

03

EVALUACIÓN

1 P

R

2 P

R

3 P

R

4 P

R

5 P

R

ACTV.

ACCIONES RESPONSABLE(S)

OBSERVACIONES DEL

DESEMPEÑO DE LAS

ACCIONES

1 Identificar las vulcanizadoras de la región que

abastezcan de materia prima a la empresa.

2 Capacitar a los trabajadores en pro de buscar

el mejor rendimiento y compromiso con la

empresa.

3 Adquirir vehículos de carga y descarga.

4 Implantar sistemas de mejora continua en

materia de calidad, productividad y tiempos

de respuesta.

5 Reconocimiento ante la sociedad.

26

1.3.4 Etapa Desarrollo.

Tabla 1.6. Etapa de Desarrollo

CRONOGRAMA DE

ACTIVIDADES: 2015 -2017

ACTIVIDAD 2015 2016 2017

JUL AGO SEP OCT NOV DIC ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC ENE FEB MAR ABR MAY JUN

EVALUACIÓN

1 P

R

2 P

R

3 P

R

4 P

R

5 P

R

ACTV.

ACCIONES RESPONSABLE(S)

OBSERVACIONES DEL

DESEMPEÑO DE LAS

ACCIONES

1 Mayor participación en el mercado.

2 Una posición más alta y segura en la industria.

3 Mayor calidad en el proceso del reciclado.

4 Costo más bajo en relación con los

competidores claves.

5 Mayor capacidad para competir en mercados

internacionales.

27

2. Diseño Organizativo y Administrativo

2.1 Antecedentes.

El diseño organizativo-administrativo y el establecimiento de un Marco Jurídico legal para

el proyecto, tiene una serie de ventajas, tales como las siguientes:

La definición de la estructura organizacional nos permite definir los diferentes puestos

necesarios para la operación y control del proyecto, así como los niveles jerárquicos entre

ellos.

El Marco Jurídico y legal del proyecto, definitivamente es un verdadero motor que va a

impulsar todas las actividades del proyecto, tales como:

Establecimiento y registro del Acta Constitutiva de la organización ante las

autoridades competentes.

La obtención de todos los permisos y licencias que permitan la posesión y

utilización de los terrenos e instalaciones para el Proyecto.

Realizar con toda libertad todas las actividades de ejecución, operación y control del

Proyecto.

Cumplir con todas las legislaciones vigentes que tengan relación con la operación

del proyecto, tales como: Normas sanitarias y ecológicas; Legislación laboral, tales

como contratos, pago de salarios y prestaciones; Pago de impuestos ante las

diferentes dependencias de Gobierno.

Reconocimiento de la organización ante la sociedad en general.

La Descripción y Análisis de Puestos, junto con los organigramas, nos permite

definir las funciones, responsabilidades y los requisitos específicos que deben de

cumplir las personas que van a ocupar los diferentes puestos en la organización.

2.2 Figura jurídica de la empresa.

Nuestra empresa yacerá como una Sociedad Anónima ya que se compondrá exclusivamente

de socios cuya obligación se limitará al pago de sus acciones. Procediendo conforme al

artículo 89 de la LGSM. Anexo A. acta constitutiva.

Su denominación será Word Recycle S.A. DE C.V.

La administración de la Sociedad Anónima estará a cargo de uno o varios mandatarios

temporales y revocables, quienes pueden ser socios o personas extrañas a la sociedad.

Cuando los administradores sean dos o más, constituirán el Consejo de Administración.

Todo esto en base a los artículos correspondientes de la LGSM.

28

2.3 Desarrollo de la propuesta de valor (misión y visión).

La idea surge primeramente por la gran generación de neumáticos desechados por los

automotores que contaminan al medio ambiente y generan enfermedades a las personas que

habitan en la región, para darle un reúso a estos neumáticos obteniendo un polímero de

caucho que ayude a mejorar la calidad de vida los habitantes, así también disminuir la

acumulación de residuos sólidos.

Se piensa que darles un nuevo uso como materia prima trae buenos y nuevos beneficios,

como lo es la obtención del polvo de llanta y así se atacaría el problema de la

contaminación ecológica, la parte económica y el diseño de una nueva recicladora

generadora de empleos.

Una vez teniendo la idea principal es ver si este proyecto es factible, para después llevarlo a

ejecución.

MISIÓN

Contribuir a evitar el Calentamiento Global utilizando productos elaborados con

neumáticos reciclados, creando así una Empresa Sustentable, Social y Ecológicamente

Responsable.

VISIÓN

Ser reconocidos como Empresa generadora de Soluciones Ecológicas y Recicladas de

referencia para la industria de la construcción y la adecuación de espacios, desarrollando

una cadena exitosa de distribución de los productos y una cultura de protección al medio

ambiente.

29

2.4 Organigrama de la empresa.

El organigrama es una representación gráfica que ayudará a visualizar de manera clara la

forma en que se organiza la empresa, mostrando desde los puestos directivos o jefes hasta

los empleados con menor rango, como ya se sabe, se clasifica por jerarquías y

responsabilidades dentro de ésta, en la figura 1 se muestra como está estructurada el

corporativo Word Recycle.

Figura 1. Organigrama

GERENTE

N° De Plaza (01)

JEFE DE MARKETING

N° De Plaza (01)

JEFE DE PRODUCCIÓN

N° De Plaza (01)

TRABAJADOR

N° De Plaza (03)

30

2.5 Descripción de puestos.

Datos de identificación gerente general. Ver tabla 2.

Tabla 2. Puesto de gerente general

Datos de Identificación: Gerente General

Denominación del Cargo: Gerente General

Departamento (área) : Gerencia General

Supervisa a : Jefe de Producción y Jefe de Marketing

Descripción del Trabajo:

Es el responsable de la Planeación, Organización, dirección, control y evaluación de la empresa de cada

uno de sus departamentos creando y desarrollando planes estratégicos para lograr los objetivos planteados

y mantener la organización estable y competitiva en el ámbito laboral.

Funciones Específicas:

Coordinación de las actividades de los miembros pertenecientes a los diferentes departamentos

Delegación de Autoridad

Asignación de Responsabilidades

Aprobación de asignaciones y presupuestos

Convocar a Reunión con el Directorio para dar un informe

Ejercer la representación legal, judicial y extrajudicial de la empresa

Solicitar reportes de gastos e ingresos al departamento financiero y comercialización sobre las

compras y ventas realizadas, gastos de publicidad, personal, maquinaria.

Solicitar el Balance mensual sobre los rendimientos obtenidos de patrimonio

Revisar que la dirección se ha llevado de acuerdo con las políticas y procedimientos establecidos

Revisión de contratos de personal interno en coordinación con el departamento de recursos

humanos

Características Específicas (Personales y Profesionales):

Motivación para dirigir

Fortaleza mental y Física

Capacidad de Análisis y síntesis

Capacidad de Comunicación

Dotes de Psicología

Dotes de Mando

Capacidad de Trabajo

Capacidad de Liderazgo

Integridad Moral y Ética

Conciencia de los valores propios de su entorno

Requisitos Mínimos:

31

Estado Civil: Casado o soltero Edad: 26 - 30 años

Sexo: Masculino o

femenino

Nivel Académico: Ingeniero Industrial o postgrado en Administración de empresas o carreras

afines.

Experiencia Laboral: Mínima dos años Recomendaciones: Mínimo dos de empresas

Datos de Identificación: Jefe de Marketing. Ver tabla 2.1.

Tabla 2.1. Puesto de jefe de marketing

Datos de Identificación: Jefe de Marketing

Denominación del Cargo: Contador o Lic. Administración de empresas

Departamento (área) : Marketing.

Supervisa a : Departamento de Marketing


Es responsable de la adquisición de materia prima para la producción.

El gerente financiero ayuda a dirigir empresarialmente para obtener los objetivos planteados por medio de

la adquisición de materiales suficientes para mantener operativo los procesos. Gestiona recursos para

alcanzar los fines es, una gran ayuda en la parte administrativa para el gerente general.


Informar al Gerente de la adquisición de materia prima y recursos necesarios

Informar de cursos y acciones para nuevas compras.

Examinar con el Gerente el estado actual de los planes y objetivos

Examinar con el Gerente el estado actual de los planes y objetivos

Tener reuniones semanales con los departamentos de comercialización y recursos humanos para evaluar

si el personal que está laborando es idóneo

Informe escrito al gerente de las reuniones que tuvo con los demás departamentos y a las conclusiones

que llegaron.


Planificar, organizar, dirigir, controlar las compras en general estos conocimientos ayudara al gerente

general

Trabajo en equipo

Capacidad de Análisis y síntesis

Capacidad de Comunicación



Sexo: Masculino o femenino

Nivel Académico: Ingeniero Comercial, Gestión de Marketing u otras especialidades afines,

siempre y cuando hayan recibido capacitación.


32

Datos de Identificación: Jefe de Producción. Ver tabla 2.2

Tabla 2.1. Puesto de jefe de producción

Datos de Identificación: Jefe de Producción

Denominación del Cargo: Ingeniero en logística

Departamento (área) : Producción

Supervisa a : Personal de operativo, bodega y transporte.


Es el responsable de la función directiva que crea desarrolla y pone en práctica políticas y programas

destinadas a influenciar las ventas ,crear prestigio para obtención de nuevos clientes, informado al gerente

sobre los cambios de opinión de diversos sectores sociales.


Programación y organización de las ventas y su crecimiento mensual.

Registro de contrato de ventas

Informar al gerente de todas las actividades relacionas con las ventas

Supervisar y controlar al personal de bodega y transporte para su correcta operatividad.

Programación y organización de las ventas y su crecimiento mensual.

Registro de contrato de ventas


Empático, capacidad de ponerse en lugar de la persona con quien trata

Creatividad e iniciativa

Capacidad de comunicación

Organizado, coordinado ventas

Dirigir

Conciencia de los valores propios y de su entorno



Sexo: Masculino o femenino

Nivel Académico: Ingeniero Industrial o Ingeniero en logística


33

Datos de Identificación: Trabajador “Obrero”. Ver tabla 2.3

Tabla 2.1. Puesto de trbajador

Datos de Identificación: Trabajador “Obrero”

Denominación del Cargo: Asistente Operativo

Departamento (área) : Producción

Reporta a : Jefe de producción


Clasificación, compactación y almacenamiento de los materiales recibidos previamente por

compras para su posterior envío a los clientes.


Clasificación de materiales comprados

Envío de materiales a las maquinas compactadoras.

Almacenamiento y despacho

Otras actividades que en el ámbito de sus funciones lo amerite su jefe inmediato

Clasificación de materiales comprados

Envío de materiales a las maquinas compactadoras.


Lealtad y veracidad en todas sus funciones

Deber y derecho de guardar el secreto profesional en todos los hechos y noticias que

conozca

Principio de buena fe

Cumplir con las normas y criterios que la empresa indique

Lealtad y veracidad en todas sus funciones

Deber y derecho de guardar el secreto profesional en todos los hechos y noticias que

conozca



Sexo: Masculino

Nivel Académico: Estudios de Nivel superior

Experiencia Laboral: 1 año Recomendaciones: Mínimo dos de empresas

34

3. Estudio de Mercado.

Una vez que se estableció la empresa, es necesario hacer un análisis de mercado para darse

a conocer ante los clientes; indicando cual es el producto principal que se ofrecen.

El análisis de mercado es un proceso de recolección y análisis de datos e información

acerca de los clientes, competidores y el comercio, que permitirán a la empresa saber y

descubrir lo que la gente quiere, necesita o demanda.

Posteriormente se describe a los potenciales clientes del producto, que son llamados

también el mercado meta, a los cuales se puede vender la mercancía; una vez identificados

los compradores, se facilitará la venta porque cuando se requiera ofrecer los productos se

sabrá a quien ofrecerlos.

3.1 Investigación de Mercado.

1. Descubrimiento del problema.

Se desea crear una empresa dedica al acopio y reciclado de llantas de todo tipo que al pasar

por un proceso de trituración se pulverizara con el único fin de obtener “el granulado de

llanta” que se aplicara como impermeabilizante en la losa de casas y edificios. Los

problemas detectados para este proyecto son:

1. ¿Qué características deben tener el polvo o granulado de la llanta?

2. ¿Cada cuánto será solicitado nuestro producto?

3. ¿A qué precio están dispuestos a pagar por nuestro producto?

4. ¿Qué aceptabilidad tendrá él producto?

2. Investigación preliminar.

Como bien se menciona en el tema anterior se desea establecer una empresa dedicada al

reciclado, con el fin de obtener un producto que ayude a proteger o eliminar las posibles

amenazas de una losa. Para ello se realizaron una serie de encuestas a la comunidad de

Lázaro Cárdenas, con el fin de determinar el grado de aceptabilidad de nuestro producto y

tener en cuenta otras consideraciones como la demanda, precio y la competencia con los

otros productos.

35

Encuesta. Ver Figura 3

Figura 3. Encuesta

En esta fase se realizó un pilotaje de encuesta aplicado a personas de Lázaro Cárdenas. De este

pilotaje, obtuvimos la siguiente información principal: más de la mitad de los encuestados

impermeabiliza su hogar, y tan solo el 30% de la población impermeabiliza cada 3 años.

De dicha prueba piloto obtuvimos que P = 0.65 (probabilidad de éxito) y Q = 0.35 (probabilidad de

fracaso), estos datos fueron utilizados más adelante para determinar el tamaño de la muestra para

nuestro estudio.

36

3. Especificación de los objetivos de la investigación.

Objetivo general. Determinar el grado de aceptación del impermeabilizante del granulado

de llantas dentro de un segmento de mercado.

H0: El porcentaje de aceptación del impermeabilizante será: P=65%.

H1: El porcentaje de aceptación del impermeabilizante será: P<65%

Objetivo específico 1. Definir las características del impermeabilizante de caucho que

satisfará los requerimientos de los clientes.

H0: Entre más flexible al cambio climático mayor será la satisfacción para el

cliente.

H1: Entre más sencillo sea el producto mejor será para el consumidor.

Objetivo específico 2. Establecer el precio que los potenciales clientes están dispuestos a

pagar por un impermeabilizante con las características de su agrado.

H0: Mientras el producto cuente con todas las características el cliente pide el precio

no importa.

H1: Mientras más bajo sea el precio del impermeabilizante, no importa las

características que el cliente demanda.

Objetivo específico 3. Determinar la frecuencia de consumo del producto dentro de un

segmento de mercado.

H0: La frecuencia de consumo por vivienda durante el año será: F≤1

H1: La frecuencia de consumo por vivienda durante el año será: F<1

Objetivo específico 4. Determinar el nivel promedio de consumo por vivienda.

H0: El nivel promedio de consumo por vivienda será: C≤19 Lts

H1: El nivel promedio de consumo por vivienda será: C<19 Lts

37

4. Planificación y diseño de la investigación.

a) Identificación de las fuentes de información.

Primarias: clientes potenciales, posibles proveedores, personas expertas en el tema.

Secundarias: datos de INEGI.

b) Elección del diseño de investigación.

Estudio descriptivo transversal

c) Especificación del método de recolección de información.

Encuestas

d) Especificación del plan de muestreo.

Población: nuestro producto está dirigido a todas aquellas viviendas que quieran de una

forma rápida, segura y eficaz de evitar filtraciones o cuarteaduras en su techo.

Unidad de muestreo: Nuestro muestra se delimito por el número de viviendas que cuentan

con losa o techo de concreto en la región de Lázaro Cárdenas, puesto que no todas están

hechas a base de cemento y varilla.

Tamaño de la nuestra: Aplicamos la fórmula para una población infinita.

𝐧 =𝛔𝟐𝐏𝐐

𝐞𝟐

Dónde:

n= tamaño de la muestra

σ= nivel de confianza

P= probabilidad de éxito del proyecto

P= probabilidad de fracaso del proyecto

e= porcentaje de error dispuestos a aceptar

38

Entonces:

n =(1.962) ∗ 0.65 ∗ 0.35

0.052= 349.585 ≈ 𝟑𝟓𝟎

Procedimiento de selección de la muestra: Tenemos un muestreo no probabilístico, por lo

que se realizara con sujetos voluntarios y proporcionales.

e) Desarrollo de un plan de análisis preliminar.

Desarrollo de un plan de análisis preliminar. Tabla 3.

Tabla 3. Análisis Preliminar

Variable de estudio Método de medición Procedimiento de análisis

Aceptación

El encuestado decide; sí o

no acepta el producto.

Comparación cantidad de

respuestas afirmativas

contra las negativas.

Características

El encuestado señala los

rasgos que debe tener el

producto.

Identificar en una gráfica

las peculiaridades más

requeridas.

Precio

El encuestado decide el

precio de entre las

diferentes opciones que se

le ofrecen.

Identificar en una gráfica el

precio más seleccionado.

Frecuencia de consumo

El encuestado selecciona

cada cuanto tiempo

compraría el producto.

Identificar en un gráfico la

frecuencia con más

selecciones.

Nivel de consumo

El encuestado decide qué

tipo de presentación

adquiriría en una sola

compra aproximadamente.

Identificar en una gráfica el

nivel de consumo más

seleccionado.

39

f) Presupuesto y planificación temporal.

Tabla 3.1. Costos de Investigación de Mercado.

Costos de investigación

Concepto Costo

Copias / Internet $170

Transporte $60

Tabla 3.2. Cronograma de Investigación de Mercado.

Investigación de Mercado Febrero-Marzo 2015

Semana 1 Semana 2

Actividad 24 25 26 27 28 1 2 3 4 5 6 7 8 9

Descubrimiento del problema u oportunidad de marketing

Investigación preliminar

Especificación de los objetivos de la investigación

Planificación y diseño de la investigación

Recolección de información

Procesamiento de datos

Análisis e interpretación de la información

Elaboración del informe con conclusiones y recomendaciones

40

5. Recolección de Información. Ver Figura 3.1

Figura 3.1. Recolección de datos en Excel

6. Procesamiento de Datos

En esta etapa realizamos la depuración y codificación de la información que obtuvimos

mediante la encuesta, sin presentar datos perdidos ni otros inconvenientes. Ver figura

3.2, 3.3, 3.4, 3.5, 3.6, 3.7, 3.8, 3.9 y 3.10.

Figura 3.2. Gráfico de pregunta 1.

7%21%

22%19%

31%

1. ¿Conque frecuencia le da mantenimiento a su hogar?

2 veces al año 1 vez al año a los 2 años Más de 2 años nunca

41




19%10%

26%18%

27%

2. ¿Qué tipo de imperfecciones sufre el techo o paredes del lugar donde recide?

Cuarteaduras Se mina el agua Humedad Todas ninguna

65%

35%

3. ¿Usted ha impermeabilizado su techo o paredes de su Hogar?

Si Nunca

6%

30%

14%21%

29%

4. ¿Con que frecuencia impermeabiliza su casa?

1 vez al año A los 3 años A los 5 años Cada vez que llueve y se mina el agua Nunca

42




19%

19%

25%

9%

28%

5. ¿Qué tipo de impermeabilizante utiliza?

Casero Resina de cemento Resina Acrílicas otro ninguno

65%35%

6. ¿Cree usted que un impermeabilizante hecho a base del hule de las llantas sea más

eficiente que el impermeabilizante tradicional?

Si No

65%

35%

7. ¿Compraría usted un impermeabilizante hecho a base de llantas reciclados?

Si No

43



7. Análisis e Interpretación de Información

Se realizaron 350 encuestas a las viviendas situadas en la región de Lázaro Cárdenas, las

cuales 229 resultaron favorables. Para ello se realizó una prueba de hipótesis de

proporciones considerando que al menos el 65% es el mínimo que requiere la empresa para

cumplir sus expectativas.

31%

36%

33%

¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por un impermeabilizante hecho a base del

granulado de llanta?

$ 500.00 pesos $ 750.00 pesos $ 1,000 pesos

26%

56%

18%

9. ¿En qué presentación adquiriría dicho producto?

1 galón 19 Lts 15 Lts

44

H0 ∶ P0 = 0.65

H1 ∶ P1 < 0.65

Nivel de significancia ∞ = 0.05

Región critica

Z = X − nP0

√nP0q0

= 229 − 350(0.65)

√(350)(0.65)(0.35) = 𝟎. 𝟏𝟔𝟖𝟎 𝐒𝐞 𝐚𝐜𝐞𝐩𝐭𝐚 𝐥𝐚 𝐇𝐨

8. Elaboración del Informe con Conclusiones y Recomendaciones

Se espera que al menos el 65% de las viviendas situadas en la región acepten el

impermeabilizante hecho con el polvo de llantas, resultando así un pronóstico favorable

para el desarrollo de la empresa.

3.2 Segmentación de mercado.

La segmentación se realiza con el objeto de orientar la empresa, permitiendo conocer y

captar la población real que puede pertenecer a un mercado potencial.

Se pretende que la empresa venda sus productos en la región de Lázaro Cárdenas

Michoacán. Ya que según cifras del INEGI de la vivienda que ahí se encuentra es de 44 mil

210 hogares, lo cual indica que estamos ubicados en una buena zona.

La empresa “Word Recycle” segmentara su mercado con el fin de posicionarse en el gusto

y preferencia de los futuros clientes de dicha empresa. Tomando como referencia las

viviendas a la que va dirigido nuestro producto como el impermeabilizante de polvo de

llantas para arreglo de techo y azoteas. Haremos uso de los dos segmentos geográficos y

demográficos.

45

3.2.1 Segmentación Geográfica

Nuestra segmentación geográfica estará centrada en la región de Lázaro Cárdenas,

Michoacán (figura 3.11) en consideración al tamaño del mercado, contemplando

drásticamente a clientes con casa habitación con techo de concreto, un segundo segmento

que puede ser escuelas, instituciones, edificios, negocios, etc. Donde su techo se a base de

concreto.

Figura 3.11. Mapa de México. Fuente API Lázaro Cárdenas

Actualmente hay un total de 44 mil 973 hogares delos cuales fueron censados. De estos

hogares 44 mil 210 son casas normales o departamentos. En esta segmentación geográfica

la empresa abarcara toda la región del puerto Lázaro Cárdenas Michoacán. De estos

hogares son casas normales o departamentos. En esta segmentación geográfica la empresa

abarcara toda la región del puerto Lázaro Cárdenas Michoacán. Tabla 3.3

Tabla 3.3 Segmentación de mi mercado

Tipo de

segmentación Criterio Segmento típico

1. Geográfica

Municipio Lázaro Cárdenas

Tenencias Las Guacamayas

Densidad La Mira

Clima

46

3.2.3 Segmentación demográfica

La empresa “Word Recycle” se enfocara en una parte de la segmentación demográfica

comprendida por:

El nivel o estatus socioeconómico es una medida total económica y sociológica combinada

de la preparación laboral de una persona y de la posición económica y social individual o

familiar en relación a otras personas, basada en sus ingresos, educación, y empleo. Al

analizar el nivel socioeconómico de una familia se analizan, los ingresos del hogar, los

niveles de educación, y ocupación, como también el ingreso combinado, comparado con el

individual, de esta forma se tomara en cuenta el tipo de vivienda al cual se le aplicara el

impermeabilizante proveniente del granulado de caucho. Tabla 3.4

Tabla 3.4. Segmentación demográfica

Tipo de segmentación Criterio Segmento típico

Demográfica Nivel Socioeconómico Clase Alta

Clase Media

3.3 Producto principal y subproductos y/o servicio.

La empresa “Word Recycle” se enfocará en un producto (Polvo o granulado de llanta), por

tanto se considerarán los siguientes fundamentos teóricos para el desarrollo del estudio. El

conocimiento de los diferentes tipos de productos, es de gran importancia para la toma de

decisiones en la mezcla de mercadotecnia y en el diseño de programas efectivos de

marketing, en vista de que cada uno de ellos requiere una estrategia diferente. Existe una

siguiente clasificación del producto. Figura 3.12

Figura 3.12. Clasificación del producto.

Producto Pontencial

Producto Incrementado

Producto Esperado

Producto Basico

Beneficio Basico

http://es.wikipedia.org/wiki/Ingresos

http://es.wikipedia.org/wiki/Educaci%C3%B3n

http://es.wikipedia.org/wiki/Educaci%C3%B3n

47

Nivel I.- (Beneficio Básico)

La empresa “Word Recycle” se enfocará en un producto en la obtención del triturado del

polímero de caucho. Figura 3.13

Figura 3.13. Polvo de llanta

Nivel II.- (Servicio Básico)

La fabricación de otros productos de negocios, para el uso de reventa y su uso en la

elaboración de otros bienes. De acuerdo con su uso:

Hogares

Áreas Infantiles

Áreas Deportivas

Gimnasios

Albercas

Escuelas

Materias Primas: Se usan directamente en la fabricación de otros productos

Nivel III.- (Servicio esperado)

Nuestro fabricado será el producto ideal para impermeabilizar terrazas, azoteas, cubiertas,

etc., en domicilios particulares, comunidades de vecinos, servicios de mantenimiento de

hostelería, constructoras, etc. (Figura 3.14). Presenta, frente a otros métodos de aplicación,

las siguientes ventajas:

Bajo coste de aplicación.

Aplicación rápida y sencilla, sin obras, sin herramientas caras ni sofisticadas.

Mejora la estética en el acabado de superficies.

48

Es compatible con otros métodos de impermeabilización, por lo que puede usarse

para reparaciones de antiguas impermeabilizaciones.

La superficie tratada es visitable.

Se puede aplicar antes de un nuevo solado.

Figura 3.14. Impermeabilizante

Subproductos y/o servicio.

El proceso generará subproductos como el caucho reciclado que se dispondrán en el

mercado de la mejor manera posible, pero también durante este proceso se obtendrá:

Fibra textil: Constituye un máximo de un 5% del peso total de ‘NFU (Granulado de

caucho). Actualmente con pocas utilizaciones, la más empleada es para valorización

energética en cementeras y de relleno de pavimentos.

Acero: Se obtiene entre el 10% y el 30% de su peso en acero de alta calidad. El

100% del acero procedente del reciclado de los neumáticos fuera de uso se puede

emplear en acerías, para la fundición.

3.4 Análisis de la demanda.

La demanda depende del comportamiento de algunas variables, tales como: el nivel de

ingreso de los consumidores, el patrón de pago de los mismos, la tasa de incremento de la

población, el comportamiento de los precios tanto de los bienes sustitutos como

complementarios, favoritismos de los consumidores y probablemente de la acción de las

políticas económicas de los gobiernos. Tabla 3.5.

49

La penetración del producto se realizará por medio de contacto directo con el cliente a

través de, encuentros (entrevistas) a fin de mostrar las características de nuestro producto y

acordar precios, formas de presentación y de pago.

Tabla 3.5. Variables referentes a la demanda de la empresa Word Recycle.

Variable Lázaro Cárdenas Michoacán

Ingreso per Cápita No disponible $2,398.00

Patrón de pago $150.00 - $200.00 No disponible

Tasa de crecimiento de la población No disponible 0.90

Comportamiento de los precios $500.00 - $1,500.00 Tiendas de la región

3.4.1. Clasificación de la demanda

1. Clasificación de acuerdo con su Probabilidad

Demanda Potencial. Es el consumo total del producto que pueden realizar a la empresa los

clientes en un periodo de tiempo determinado, teniendo en cuenta el impacto que la

competencia puede tener sobre el segmento de mercado seleccionado. Demanda probable

que al satisfacer determinadas condiciones del mercado, podemos convertir en demanda

real.

2. Clasificación de acuerdo con los Consumidores

Demanda Básica. Cuando el usuario consume o utiliza el producto de manera final.

3.4.2. Factores que afectan la demanda

Básicamente son seis los factores o variables que afectan la demanda de un producto:

X1: Ingreso per Cápita.

X2: Precio del mismo bien.

X3: Precio del bien sustituto.

X4: Precio del bien complementario.

X5: Población.

X6: Gustos, hábitos y costumbres.

50

Por consecuencia, la demanda es una función de la siguiente forma:

Demanda = f (x1, x2, x3, x4, x5, x6)

3.4.3. Área de mercado

Como parte de este estudio, se evaluó una zona específica que contara con las

características de cliente-consumidor planteadas anteriormente para lograr medir el impacto

que podría tener la nueva empresa en el mercado, como se detalla en la figura 3.15.

Figura 3.15. Factores del mercado.

3.4.4. Tipificación de los Demandantes

Si bien la vivienda es el bien patrimonial más importante de las familia, muchas veces no se

le da el mantenimiento que requiere. Tabla 3.6.

Tabla 3.6. Tipificación de los Demandantes

Característica Rasgo Distintivo

Tiempo climático Los 0.76 metros de lluvia que en promedio caen cada mes en

el país, de acuerdo con datos del Atlas Digital del Agua de la

Comisión Nacional del Agua (Conagua).

Competencia El consumidor periódicamente analiza y evalúa la calidad de

Población

Tamaño: 44 mil 210 viviendas

Nivel de ingresos

Ingreso per Cápita: $2,398.00

Clase Media y Alta

Zona de influencia

Cd. Lázaro Cárdenas.

51

los impermeabilizantes elastoméricos, tanto nacionales como

importados, disponibles en el mercado mexicano.

Alternativas Existen fórmulas 'caseras' para contrarrestar los efectos del

agua sobre las losas, que destacan por su bajo costo, que a

largo plazo resultan más costosas.

Durabilidad El envejecimiento del recubrimiento por el paso del tiempo y

por su exposición a las condiciones climáticas, 40% de los

impermeabilizantes pierden entre 12 y 72% de su capacidad

de elongación, esto quiere decir, estirarse antes de romperse.

3.4.5. Estimación de la demanda

Vivienda de Lázaro Cárdenas Michoacán 44,210 viviendas

Porcentaje estimado de consumidores del producto 65%

Frecuencia de consumo: 3 cubetas en 2 años de 19 lt. 1.5 cubetas al año

Potencial Total anual del mercado: (44210) x (0.65) x (1.5)= 43,105 unidades/año

Vivienda de Lázaro Cárdenas Michoacán 44,210 viviendas

Porcentaje de aceptación del producto 65%

Frecuencia de consumo: 3 cubetas en 2 años de 19 lt. 1.5 cubetas al año

Porcentaje meta del mercado: 15%

Estimación de la Demanda: (44210) x (0.65) x (1.5) x (0.15) = 6,466 unidades de 19

litros por año

3.4.6. Proyección de la demanda

Para una demanda estimada de 6,468 unidades vendidas al año, se proyecta a cinco años en

los doce meses del año de manera uniforme en los mismos, con un crecimiento estimado

del 15% anual.

52

Tabla 3.7. Proyección Mensual de la Demanda a 5 años.

Año Ene. Feb. Mar. Abr. May. Jun. Jul. Ago. Sep. Oct. Nov. Dic. Total

2016 539 539 539 539 539 539 539 539 539 539 539 539 6,468

2017 566 566 566 566 566 566 566 566 566 566 566 566 6,792

2018 594 594 594 594 594 594 594 594 594 594 594 594 7,128

2019 624 624 624 624 624 624 624 624 624 624 624 624 7,488

2020 655 655 655 655 655 655 655 655 655 655 655 655 7,860

Figura 3.16. Proyección de la Demanda a 5 años.

3.5 Análisis de la oferta.

La oferta es la cantidad de bienes que a un precio determinado, un cierto número de

oferentes (productores) están dispuestos a poner a disposición del mercado.

El propósito que se persigue mediante este análisis es determinar o medir las cantidades y

las condiciones en que el mercado del reciclado quiere y puede poner a disposición la

introducción un impermeabilizante a base del granulado de llantas.

1. Clasificación en relación con el número de Oferentes

Oferta Oligopólica. Se caracteriza por que el mercado se encuentra dominado por solo

unos cuantos productores (FESTER Y COMEX) de impermeabilizante. Ellos estipulan la

oferta, los precios y normalmente tienen acumulada una gran cantidad de materia prima

para su industria.

y = 348x + 6103.2R² = 0.9991

0

2,000

4,000

6,000

8,000

10,000

0 1 2 3 4 5 6

DEM

AN

DA

PROYECCIÓN DURANTE LOS CINCO AÑOS

PROYECCIÓN DE LA DEMANDA A CINCO AÑOS

PROYECCIÓN DE LA DEMANDA

Lineal (PROYECCIÓN DE LA DEMANDA)

53

Penetrar en ese tipo de mercados no solo es riesgoso sino en ocasiones hasta imposible.

Por lo cual se recurre a la diferenciación, ya que el producto ofrecido por nuestra

competencia indirecta es diferente.

3.5.2. Factores que afectan a la oferta

Al igual que en la demanda, en la oferta también existen factores que la alteran. Citaremos

los factores más importantes:

IT: Innovación tecnológica.

Cp: Costos de producción.

Tm: Tamaño del mercado.

Pb: Precio del mismo bien.

Ca: La competencia.

Re: Disponibilidad de recursos.

Es: Intervención del estado.

De aquí, la oferta es una función de la siguiente forma:

Oferta = f (IT, Cp, Tm, Pb, Ca, Re, Es)

54

Para reducir la incertidumbre de la proyección de la oferta a causa de moda, crisis y de los cambios económicos que ocurren a cada

instante, al igual de que la demanda se considera una oferta optimista o pesimista. Tabla 3.8.

Tabla 3.8. Variables referentes a la Oferta.

Variable Fester Comex Top 2000 Word Recycle

IT: Innovación

tecnológica.

Para losas de concreto monolíticas,

horizontales e inclinadas, muros y

fachadas. Evita la adherencia del polvo

y mantiene más limpia la superficie,

resistente a los rayos

ultravioleta, lluvia ácida, etcétera.

Resistente químicamente a la

alcalinidad del cemento.

Para superficies horizontales y

verticales de concreto, como

recubrimiento regenerador y protector

de impermeabilizaciones asfálticas

aplicadas años atrás.

En color blanco también se emplea

como aislante térmico.

Para superficies expuestas a la

intemperie, como techos, fachadas,

muros de concreto y mampostería,

también se recomienda como

regenerador y protector de losas y

muros.

Cp: Costos de

producción. Volumen de inventarios optimo, gracias

a sus sistemas de producción eficientes.

Volumen de inventarios optimo, gracias

a sus sistemas eficientes. A mayores

volúmenes, costos más bajos.

Volumen de inventarios bueno, gracias

a sus sistemas modestos. Costos

competitivos gracias a sus sociedades.

Tm: Tamaño del

mercado. 46.30% del mercado. 39.50% del mercado. 25% del mercado junto a otros.

Pb: Precio del mismo

bien.

Impermeabilizante Rojo 5a 19 Lts

$1,760 Comex Top Total Plus 5a 19 Lts $1,550

Impermeabilizante Word Recycle 5

Años (Negro) 19 Lts $ 900

Ca: La competencia.

Sus competidores en el mercado son

Comex y los rollos de

impermeabilizantes.


Fester y los rollos de

impermeabilizantes.


Fester, Comex y los rollos de

impermeabilizantes.

Re: Disponibilidad de

recursos. Gran disponibilidad de recursos. Gran disponibilidad de recursos. Disponibilidad de recursos regular.

Es: Intervención del

estado.

Prestigio y beneficio entre sus

consumidores.

Prestigio y beneficio entre sus

consumidores.

Reconocimiento entre el público de

clase media, le afectan los impuestos.

55

3.6 Balance entre la oferta y la demanda.

De acuerdo al precio determinado por el corporativo, se busca ser un precio competitivo

entre los precios ya estipulados por la competencia (ver tabla 3.9), buscando ser un rival

competente en el mercado.

Tabla 3.9 Precios de la competencia.

Marca Precio

Comex $ 1,500.00

Fester $ 1,250.00

Word Recycle $ 900.00

De acuerdo a la demanda estimada y tomando en cuenta los precios de la competencia,

tenemos que es inversamente proporcional y se detalla en la siguiente tabla y se ilustra

gráficamente.

Tabla 3.9.1 Demanda

Precio Cantidades

Demandadas (Cubetas)

$ 900.00 6,468

$ 1,250.00 4,930

$ 1,500.00 3,389

Figura 3.17 Grafica de la demanda

Las características de las tendencias de la oferta durante estos últimos años se ve

impactado por la creación de nuevas empresas dedicadas al reciclado de materias primas

ofertando más productos hacia el mercado, lo cual representa un promedio de uno, y

asumiendo la misma tendencia podemos estimar una oferta total para el Proyecto.

y = -0.1949x + 2177.1R² = 0.9907

$0.00

$500.00

$1,000.00

$1,500.00

$2,000.00

0 1,000 2,000 3,000 4,000 5,000 6,000 7,000

PR

ECIO

CANTIDADES DEMANDADAS

Demanda

Demanda Lineal (Demanda)

56

Tabla 3.9.2 Oferta

Precio

Cantidades

Ofertantes

$ 900.00 3,389

$ 1,250.00 4,930

$ 1,500.00 6,468

Figura 3.18. Grafica de la oferta

El comportamiento que tienen nuestros consumidores en el mercado es que con un precio

tan alto, muy difícilmente adquieren el producto, lo contrario sucede con un precio bajo.

Por lo tanto a medida que nuestro producto tenga un coto relativamente bajo pero

competitivo la demanda subirá relativamente como se muestra en la figura 3.19.

Figura 3.19. Balance de la oferta y la demanda

y = 0.1949x + 256.11R² = 0.9909

$-

$200.00

$400.00

$600.00

$800.00

$1,000.00

$1,200.00

$1,400.00

$1,600.00

0 1000 2000 3000 4000 5000 6000 7000

PR

ECIO

CANTIDADES OFERTADAS

Oferta

Oferta Lineal (Oferta)

y = -0.1949x + 2177.1R² = 0.9907

y = 0.1949x + 256.11R² = 0.9909

$-

$500.00

$1,000.00

$1,500.00

$2,000.00

0 1000 2000 3000 4000 5000 6000 7000

Títu

lo d

el e

je

Título del eje

Oferta y Demanda

Demanda Oferta Lineal (Demanda) Lineal (Oferta)

57

Sustitución de ecuaciones

Y= 0.1949X + 256.11

Y= -0.1949X + 2177.1

0.1949X + 256.11 = −0.1949X + 2177.1

0.1949X + 0.1949X = 2177.1 − 256.11

0.3898X = 1920.99

X = 1920.99

0.3898

𝐗 = 𝟒𝟗𝟐𝟖. 𝟏𝟒𝟐𝟔

Y = 0.1949(4928.1426) + 256.11

𝐘 = 𝟏𝟐𝟏𝟔. 𝟔𝟎

Al sustituir nuestras ecuaciones podemos ver que el precio propuesto por la empresa está

$316.60 pesos por debajo del balance de la oferta y de la demanda, debido a que algunos

previeren pagar por la marca que por la calidad.

Por otra parte se considera que nuestro precio es viable y que está al margen de una

estabilidad económica media baja y que nuestro producto cumplirá con los criterios de

calidad exigidos por el mercado de la región.

3.7 Análisis de la competencia.

Se ejecutó un estudio de la oferta por medio de un análisis cuantitativo y cualitativo de las

marcas y productos de impermeabilizantes ya existentes en el mercado actual en nuestra

región. De manera que se logró averiguar que marcas son las más destacadas en el

mercado.

El nombre de Comex o Fester son marcas ya posicionadas en el mercado lo cual representa

una gran amenaza para nuestro producto ya que estas tienen nombre y prestigió. Ver tabla

3.10.

58

Tabla 3.10.Marcas de impermeabilizantes

Marca

Nombre del producto

Presentación

Costo

Greenper

Impermeabilizante

Ecológico

$850.00

ImperGea

Impermeabilizante de

hule de llanta

$899.00

Comex

Impermeabilizante

Acrílico

7 años

$1,500.00

Fester

Impermeabilizante

Acrílico

$1,250.00

Comex

Impermeabilizante

Rollo Granulado

$968.20

59

En esta tabla se observa a la competencia con sus respectivos precios de venta de cada

producto. Considerando que la marca Comex ofrece su producto con costos muy altos

siendo que esta representa primera opción entre los consumidores. Se utilizó las 5 fuerzas

de porter para analizar la competencia. Ver figura 3.20.

Figura 3.20. Fuerzas de Porter

3.8 Estrategia comercial.

La empresa Word Recycle pretende ser un negocio muy rentable y sencillo que ofrece un

periodo de vida a medio-largo plazo. Nuestras operaciones irán orientadas a darnos a

conocer y apoyar nuestra puesta en marcha. Utilizando publicidad para realizar el

lanzamiento de nuestro negocio dando a conocer nuestros productos, servicios, precios,

condiciones, etc. El objetivo final, es posicionarnos como la única empresa de

impermeabilizantes hecho a del reciclado de neumáticos usados en la región de Lázaro

Cárdenas Michoacán.

El diseño y calidad fortalece la marca y se diferencia de los competidores.

Amenaza de nuevos

competidores

Un producto diferenciado por calidad y diseño

tendra un segmento comprador asegurado.

El plazo de entrega aumenta los

riesgos de que aparezcan

promociones similares.

Sin competencia aumenta el poder

de negociar

60

3.8.1. Producto

El producto lanzado por la empresa Word Recycle será un impermeabilizante obtenido del

polvo de llantas una vez reciclado.

a) Producto: Impermeabilizante hecho a base del polvo de llantas

b) Marca: Word Recycle (figura 3.21)

Figura 3.21. Marca

c) Requiere de instalación: Aplicación directa sobre techos y paredes exteriores de

concreto de casas o edificios.

d) No requiere de servicio

e) Las garantías: En este caso, es la vida de anaquel del producto, la cual se extiende

a dos a tres años para este tipo de productos.

f) Envases y etiquetas: Cubeta 19 Lts con tapa de presión. Fabricada en PP. y PE.

con asa metálica galvanizada y asa de plástico.

Diámetro inferior 27 cm

Diámetro superior 30 cm

Altura 37 cm

Peso sin tapa 0.955kg

Tapa presión

Peso tapa 0.336 kg

Etiqueta del contenido del producto y se muestra el segmento de la población al que va

dirigido. Ver Figura 3.22.

61

Figura 3.22. Etiqueta del producto.

g) Es una línea única de producto.

h) No contiene accesorios

3.8.2. Precio

El precio es la cantidad monetaria que los productores están dispuestos a vender, y los

consumidores a comprar, un bien o servicio, cuando la oferta y la demanda están en

equilibrio. Aunque que hay quienes piensan que el precio no lo determina el equilibrio

entre oferta y demanda sino que es el costo de producción más un porcentaje de ganancia.

Las consideraciones en la fijación de precios para nuestro producto son similares a las

consideraciones de fijación de precios de cualquier producto.

62

1. Factores Internos.

a) Objetivos y Estrategia de Mercadotecnia.

La empresa ve al reciclado como un negocio redondo, tanto para el medioambiente como

desde el punto de vista económico. El corporativo ha encontrado una excelente oportunidad

para ganar dinero realizando una actividad necesaria, urgente de llevarse a cabo y llena de

beneficios (económicos y sociales).

Además dicha actividad que es el reciclaje de llantas está minuciosamente legislada y

apoyada por todas las instituciones públicas. Esta actividad proporciona unos resultados

económicos excelentes, y ofrece múltiples ventajas para toda la sociedad.

b) Costos y Calidad del Producto.

El polvo de llanta es de diferentes medidas. Este tiene un costo aproximadamente de entre

$3,500.00 a $4,000.00 pesos por tonelada, en este caso la empresa lo comercializara como

un impermeabilizante, el precio de este producto se determinara de manera que cubra todos

sus costos de producción, distribución, administración y venta del producto y que al

mismo tiempo deje un margen de utilidades justo por su esfuerzo al tener un precio del

producto aceptable como se muestra en la Tabla 3.11.

Tabla 3.11. Costos de producción.

Materia Prima Unidad de

Medida Costo Unitario

Consumo

semanal para

2204 Lt

Consumo

anual. Costo Anual

Llanta o neumático Kg. $ - 1539 80,028 $0.00

Resina Industrial Lt $ 10.35 513 26,676 $276,096.60

Marmolina Kg. $ 22.45 256.5 13,338 $299,438.10

Costo de Envases y Etiquetas.

Concepto

Unidad

Medida Costo Unitario

Consumo

Semanal

Consumo

Anual Costo Anual

Etiquetas Piezas $5.00 135 7020 $35,100.00

Envases 19 Lt Piezas $17.50 135 7020 $122,850.00

c) Factores Organizacionales.

La gerencia, junto con el jefe de marketing decide dentro de la organización el precio que

debe tener dicho producto.

63

2. Factores Externos.

a) La Naturaleza del Mercado y la Demanda.

El consumidor así como los compradores industriales contrastan el precio de nuestro

producto el impermeabilizante de caucho con los beneficios al poseerlo. Por consiguiente

antes de determinar los precios, el corporativo debe comprender la relación entre el precio

y la demanda de dicho producto. (Elasticidad).

b) La Competencia y Posicionamiento del Producto.

Otro factor externo que afecta las decisiones de determinación de precios, son los costos y

los precios de los competidores ver figura 3.23.

Figura 3.23. Comparación de precios

La empresa necesitara establecer un proceso de comparación de los costos contra la

competencia, con el fin de saber si está operara con una ventaja o desventaja de costos.

c) Otros Factores del Entorno.

La empresa debe de considerar otros factores en el entorno, para considerar el precio de

dicho producto tal como:

Condiciones económicas afectan las decisiones en la determinación de los precios

así como la percepción del consumidor.

IMPAC PRO GRAV BLANCO 3.5MM

PRECIO$968.20

IMPERMEABILIZANTE ROJO 5A 19 LITROS FESTER

PRECIO$ 1,250.00

TOP TOTAL 5 AÑOS IMPERMEABILIZANTE ELASTOMÉRICO CON

RESINAS ACRÍLICAS BASE AGUA.

PRECIO $1,500.00

64

Los impuestos son un factor que siempre debe tenerse en cuenta, ya que estos

pueden disminuir la demanda del producto.

El gobierno es otra influencia externa importante en las decisiones de la

determinación de precios, es por ello que jefe o dueño de la empresa debe conocer

las leyes que afectan el precio para poder asegurar sus políticas de precios más

adecuadas a este entorno.

El clima de la región, es otro factor fundamental para que producto se desarrolle

comercialmente.

3.8.3. Plaza o Distribución

La distribución trata de cómo hacer llegar físicamente el producto al consumidor; la

distribución comercial es responsable de que aumente el valor tiempo y el valor lugar a un

bien.

El impermeabilizante fabricado con el polvo de llanta será distribuido en cubetas de 19 Lts.

al cliente o de ser necesario, Word Recycle los transportará por un costo extra de traslado

hacia su destino de venta.

1 Canal de distribución

La empresa planteara una buena estrategia para la comercialización del producto

procurando una eficiente distribución, deseando que sea tan buena como la de los rivales

pero no necesariamente mejor.

Productor-Consumidor. La empresa considera que la venta requiere de atención personal

al consumidor ver figura 3.24.

Figura 3.24. Productor – Consumidor

PRODUCTOR

CONSUMIDOR (Hogar)

65

Distribución Selectiva. Se buscara ofrecer el producto en varias tiendas pero no en todas,

en específico el producto será comercializado en ferreterías y tiendas de pintura de la

región.

3.8.4. Promoción

La empresa tiene como tarea realizar una buena campaña de publicidad, ya que de esta

manera será la forma en que el impermeabilizante de grupo Word Recicle se dará a conocer

al público. Para llevar a cabo la promoción del servicio y de los productos que se ofrece, se

tiene que brindar la información más simple y atractiva posible.

Publicidad

La publicidad es un punto primordial para la empresa ya que de este modo se dará a

conocer dicho producto al público de la región, con único fin de atraer más clientes y tener

mayores ingresos.

La publicidad se realizara por medio de una empresa externa quien nos promocione a través

de spots y artículos publicitarios, para así lograr estar en la mente del consumidor.

Venta personal

La manera en que se llevara a cabo este tipo de promoción será que el personal calificado,

previamente preparado irá a concretar ventas directas con clientes potenciales; es decir jefes

del hogar y/o ferreterías o tiendas de pintura, de esta manera se transmitirá la calidad de

nuestro producto.

Relaciones públicas

Se dará a conocer la empresa mediante sus logotipos en cada una de las playeras y gorras

de sus trabajadores, se repartirán algunas playeras a clientes potenciales. Además de que el

logotipo de nuestra empresa ayudara de manera rápida de que se posicione en la mente del

consumidor.

66

Mezcla promocional

Tabla 3.12. Estrategias de la Mezcla Promocional.

Concepto Tamaño

Unidad

Medida

Costo

unitario Frecuencia

Costo

Anual

Spots 25 Segundos $800.00 15/mes $144,000.00

Volantes Carta Millar $1,000.00 Trimestral $4,000.00

Tarjetas Presentación Millar $500.00 Trimestral $2,000.00

Lona 3x2 M. M 2 $80.00 Trimestral $320.00

Costo Total Anual $150,320.00

3.9 Análisis de precios.

3.9.1. Rango en la determinación de los precios

Analizamos los niveles de precios que se mueven en el mercado así como también el que

fuera más óptimo y tentativo para el cliente el cual se optó que este fuera de $900

considerando así que estamos en el nivel más bajo por el cual se considera que tendremos

ventaja respecto a la competencia.

Tabla 3.13. Rango de precios de impermeabilizante Word Recycle.

Rango en la determinación del precio del servicio

a) Precio muy bajo $750.00

b) Costos del producto $900.00

c) Precio de la competencia y otros factores internos y externos $950.00

d) Percepción de los consumidores $1,000.00

e) Precio demasiado alto $1,500.00

67

3.9.2. Método basado en el mercado

Método basado en la Competencia

La empresa Word Recycle basara su precio con los de la competencia el cual se indica en la

siguiente tabla ilustrando.

Tabla 3.14. Análisis de precios de la Competencia.

Marca

Precio

Greenper $850.00

ImperGea $899.00

Top Comex $1,500.00

Fester $1,250.00

Rollo Comex $968.20

El precio promedio de este producto es $1,093.44, una estrategia es fijar el precio del

producto alrededor del precio promedio.

3.9.3. Método basado en el costo adicional

Con ayuda de este método la empresa fijara su precio basado en los costos de producción,

costo de administración, costo de ventas y por último el costo total de operación el cual

engloba todos los antes mencionados.

Tabla 3.15. Costos de Producción.


Materia Prima $575,534.70 34.36%

Envases y Empaques $157,950.00 9.43%

Materiales Indirectos $15,930.00 0.95%

Mano de Obra Directa $252,720.00 15.09%

Mano de Obra Indirecta $162,000.00 9.67%

Energía Electrica $63,922.05 3.82%

Agua $8,299.20 0.50%

Gas $59,124.00 3.53%

Mantenimiento $50,000.00 2.99%

Control de Calidad $27,600.00 1.65%

Depreciación Anual $301,952.23 18.03%

Total $1,675,032.18 100.00%

68

Tabla 3.16 Gastos de Administración.

Concepto

Unidad de

medida

Costo

Unitario Frecuencia Costo Anual Porcentaje

Sueldo del Gerente Pesos $14,000.00 Mensual $226,800.00 64.77%

Sueldo de la Secretaria Pesos $5,000.00 Mensual $81,000.00 23.13%

Gastos de Papelería Pesos $500.00 Mensual $6,000.00 1.71%

Pago de Teléfono Pesos $900.00 Mensual $10,800.00 3.08%

Agua Purificada Pesos $390.00 Mensual $4,680.00 1.34%

Energía eléctrica Pesos $1,741.73 Mensual $20,900.75 5.97%

Costo Total Anual $350,180.75 100.00%

Tabla 3.17. Gastos de Ventas

Concepto

Unidad de

medida

Costo


Jefe de Marketing. Pesos $2,000.00 Mensual $32,400.00 8.16%

Comisiones por Ventas Pesos $8,352.00 Mensual $100,224.00 25.25%

Gastos de Publicidad Pesos $12,526.67 Mensual $150,320.00 37.87%

Gastos de Gasolina Pesos $2,000.00 Semanal $104,000.00 26.20%

Mantto. Vehículo Pesos $5,000.00 Semestral $10,000.00 2.52%


Con las tres tablas anteriores, determinamos el Costo Total de Operación, así como el

Precio Unitario utilizando la estimación de la demanda. Ver tabla 3.18.

Tabla 3.18. Costo Total de Operación.

Concepto Monto Porcentaje

Costo de producción $1,675,032.18 69.15%

Gastos de Administración $350,180.75 14.46%

Gastos de ventas $396,944.00 16.39%

Total $2,422,156.93 100.00%

Costo Unitario $374.48

69

Determinación del Precio de Venta

De la Tabla anterior, observamos que el precio unitario obtenido es muy competitivo, lo

que nos permite un gran margen de maniobra para fijar el precio en relación con la

competencia.

El precio promedio de la competencia indirecta es de $1,093.44. Sin embargo, como este

servicio es nuevo en la región es recomendable ajustar el precio por arriba del promedio o

igual. En nuestro caso, el precio se ajustaría a $900.00 por cubeta de impermeabilizante.

La utilidad sería: $900.00-$759.83 = $140.17

El margen de utilidad sería: ($140.17/$759.83)X100 = $18.44

Precio de Venta = $140.17 + $759.83 = $900.00/unidad

70

4. Ingeniería del Proyecto.

El objetivo general de ingeniería de proyecto es resolver todo lo relativo a la instalación y

el funcionamiento de la planta de tal forma que para abordar y desarrollar la ingeniería de

proyecto necesitaremos las herramientas de desarrollo de nuestro proceso, así como las

características del producto.

4.1 Tamaño.

El tamaño óptimo del proyecto es su capacidad instalada, ya que se expresa en unidades de

producción por año (6,468 unidades vendidas al año en la región). Se considera óptimo

porque busca operar con los menores costos totales o la máxima rentabilidad económica.

Además de definir el tamaño óptimo del proyecto por el tipo de maquinaria de producción

relativamente costosa, de manera descrita, en otro tipo de aplicaciones existen otros

indicadores indirectos, como el monto de la inversión, el monto de ocupación efectiva de

mano de obra, o algún otro de sus efectos sobre la economía. A continuación se muestra la

capacidad de producción de la empresa de acuerdo a su maquinaria. Ver tabla 4.1

Tabla 4.1 Tamaño o Capacidad de un Proyecto.

Proyecto Tamaño o Capacidad

Planta recicladora

de llantas

6,468 Cubetas de impermeabilizantes de 19 lt. al año

Producción por turno = 23 cubetas de 19 lt.

Procesar 1 ton. Por día de llantas para la obtención del

polvo de neumático.

0.7 ton. de polvo de neumático reciclado.

0.25 ton. de acero.

0.05 ton. de productos textiles.

Para determinar el tamaño óptimo de la planta se da a conocer el proceso de manufactura y

de todas las operaciones que implica este. Para el caso del proyecto, se presenta un proceso

de manufactura continuo, puesto que el proceso del reciclado es a través de varias

operaciones continuas.

71

4.1.1 Factores que Determinan el Tamaño de un Proyecto.

El determinar el tamaño de la producción del proyecto, es un área limitada por las

relaciones reciprocas que existen entre el tamaño, la demanda, la disponibilidad de las

materias primas, la tecnología, los equipos y el financiamiento.

1. El tamaño del proyecto y la demanda

Como se determinó en el capítulo anterior, la demanda potencial insatisfecha el alrededor

de 6,468 impermeabilizantes puesto que la capacidad de producción debe de ser por debajo

de esta cantidad aunque hay que considerar otros factores.

2. El tamaño del proyecto y los suministros e insumos

En general la eficiencia del proceso de reciclado desde la operación de acopio, hasta el

término de la elaboración del impermeabilizante, es el 70%. Por esta razón para asegurar

producir las 6,468 al año, se es necesario mínimo el acopio de 10,920 toneladas de llantas

para poder cumplir con la capacidad instalada y mantener un inventario de materia prima

que pueda utilizarse en caso que se escasee la misma. Este es un factor relevante que

también se debe de considerar en la localización de la planta, puesto que debe ser instalada

cerca de la ciudad para alcanzar el requerimiento de la materia prima y ahorrar en el costo

del transporte.

3. El tamaño del proyecto, la tecnología y los equipos

El proyecto cuenta con equipo y tecnología de punta con relación al proceso de reciclado de

neumáticos, como lo es el proceso de destalonado y triturado de neumáticos o llantas. La

capacidad de producción será de 500 kg./hr. En un turno de 8 horas pero siguiendo la

tendencia de empresas de este tipo se comenzara a trabajar con una producción de 200

kg./hr. Por turno, anualmente. Al final de 5 años, se alcanzara el objetivo de cumplir con

500 kg./hr.

4.1.2 Tipos de Capacidades de los Equipos

Nos referimos a la capacidad Máxima o capacidad Instalada, referente al volumen de

producción que se puede obtener en la práctica en condiciones especiales de operación,

trabajando de manera íntegra con los sistemas hombre – máquina, mejorando

sustancialmente la calidad.

4.1.3 Cálculo de la Capacidad Instalada de un Proceso.

El impermeabilizante se vierte o se envasa en cubetas de 19 lt. El proceso de producción

consta de operaciones en serie, cuyas capacidades son las siguientes:

72

Mezclado:………..95 litros. /hora.

Envasado:…...........5 cubetas / hora.

Sellado:………….10 cubetas / hora.

La demanda es de 23 cubetas / turno de 8 horas. Ver Figura 4.

Figura 4. Línea de Producción de impermeabilizante de llanta.

Cálculos:

Mezclado: 95 Litros/hora.

Envasado: 5 cubetas/hora X 19 Litros/cubeta = 95 Litros/hora.

Sellado: 10 cubetas/hora X 19 Litros/cubeta = 190 Litros/hora.

Observamos que la operación de mezclado es la de menor capacidad con 95 Litros/hora.

Por tanto, esta es la operación que se toma para determinar la capacidad instalada de la

línea de producción.

Capacidad Instalada = [95 Litros/hora] [8horas/turno]/ [19lts/cubeta] = 40 cubetas / turno.

Observamos que con una utilización del 57.5 % (23/40) de la capacidad instalada podemos

satisfacer la demanda requerida.

4.2 Localización y descripción especifica del sitio del proyecto.

Para determinar la mejor ubicación del proyecto, el análisis se divide en dos partes: Macro

localización y Micro localización, mismas que se muestran a continuación.

Mezclado 95 lt./hr

•Polvo de llanta

•Resina industrial

• Fibra de vidrio

Envasado 5 cubetas/hr

•Vaciado de la mezcla en la cubeta de 19 Lt.

Sellado 10 cubetas/hr.

•Sellado y etiquetado del impermebilizante

73

4.2.1. Macro localización

Figura 4.1. Macro localización de Word Recycle.

4.2.2. Micro localización

Figura 4.2. Micro localización de la empresa Word Recycle

74

La empresa está ubicada en la región de Lázaro Cárdenas, se adoptó en base al Método

Cualitativo de Evaluación por Factores, y que se muestra a continuación; se manejó dicho

método ya que la información con la que se dispone es cualitativa o se puede evaluar

cualitativamente.

4.2.3. Método para la Localización del Proyecto

Para distinguir la mejor propuesta de localización para la empresa, se examinaron varias

opciones de terrenos con posibilidad de venta o renta, que cumplieran con las necesidades

de nuestro proyecto; las características más importantes de los terrenos se muestran a

continuación.

Zona A

Dimensión del terreno: 25 m x 30 m

Precio de venta: $ 580,000.00

Propietario: Inmobiliaria ARO

Ubicación: carretera federal 200, pista de Aeropuerto La Orilla

Figura 4.3. Zona A, carretera federal 200, pista de Aeropuerto La Orilla

75

Zona B

Dimensión del terreno: 20 m x 40 m Precio de venta: $720,000.00

Propietario: Carlos Rosales Domínguez

Ubicación: Libramiento A Sicartsa esquina con Belisario Domínguez, Lázaro

Cárdenas

Figura 4.4. Zona B, Libramiento A Sicartsa esquina con Belisario Domínguez

76

Zona C

Dimensión del terreno: 27 m x 35 m

Precio de venta: $ 661,500.00

Propietario: Inmobiliaria ARO

Ubicación: Carretera Zihuatanejo – Manzanillo, La Orilla.

Figura 4.5. Zona C, sobre la Carretera Zihuatanejo – Manzanillo, La Orilla.

77

Método Cualitativo de Evaluación por Factores

Se construyó una lista de factores relevantes, a la cual se le estableció una ponderación a cada elemento o factor según su importancia

relativa, decretando una escala de evaluación común para todos los factores del 0 al 10, donde el 0 es desfavorable y el 10 es favorable.

Las ponderaciones y calificaciones se presentan en la Tabla 4.2.

Tabla 4.2. Método Cualitativo de Evaluación por Factores

Factor Ponderación

Zona A Zona B Zona C

Calificación Calificación

Ponderada Calificación

Calificación

Ponderada Calificación

Calificación

Ponderada

Superficie disponible 15% 9 1.35 10 1.5 9 1.35

Servicios necesarios 10% 6 0.6 9 0.9 7 0.7

Costo 25% 8 2 7 1.75 9 2.25

Proximidad al mercado 15% 8 1.2 9 1.35 8 1.2

Accesibilidad a la materia prima 25% 7 1.75 9 2.25 8 2

Seguridad 10% 6 0.6 8 0.8 7 0.7

Total 100% 7.5 8.55 8.2

De acuerdo a los cálculos obtenidos del Método Cualitativo de Evaluación por Factores, se encomienda ubicar el proyecto en la Zona

B, Ubicado en el Libramiento A Sicartsa esquina con Belisario Domínguez, de región de Lázaro Cárdenas.

78

4.3 Materias primas.

La materia prima fundamental para este proyecto son las llantas o neumáticos desechados

en la región, los cuales serán recolectados de basureros, calles, orillas de las carreteras y de

vulcanizadoras. En la Figura 4.6 se muestra el proceso que se le realiza al neumático.

Figura 4.6. Proceso de transformación del neumático

4.3.1 Clasificación de las Materia Primas.

1. Por su origen en la Naturaleza:

a) De origen Vegetal

Resina: es una sustancia pastosa o sólida que se obtiene de manera natural a partir de

una secreción orgánica de ciertas plantas.

b) De Origen Mineral.

Fibra de vidrio se obtiene gracias a la intervención de ciertos hilos de vidrio muy pequeños,

que al entrelazarse van formando una malla, patrón o trama.

c) De origen Fósil.

Llanta o neumático, se obtiene a la intervención del petróleo y sus diversos derivados.

Entrada

Neumaticos

Resina

Marmolina

Proceso

Destalonado

Triturado

Granulado

Pulverizado

Mezclado

Salida

Impermeabilizante

http://definicion.de/planta/

79

2. Por su Abundancia en la naturaleza

a) Materias Primas Renovables.

Nuestras materias primas se consideran renovables, ya que tienen las propiedades de

"volver" al punto de partida en algunos casos, o también pueden tener un nuevo fin.

4.3.2 Caracterización de las Materias Primas.

La caracterización de las materias primas consiste en determinar las propiedades físicas,

químicas, eléctricas y organolépticas que deben cumplir las mismas, antes de someterlas a

cualquier proceso para obtener los productos o servicios destinados a los diferentes

mercados. Ver tabla 4.3

Tabla 4.3 .Características de las materas primas

Materias Primas Propiedades fisicoquímicas

Neumático o Llanta

(Polvo)

*Resistente a golpes, fricciones, compresiones,

cortes y tiene elasticidad.

Resina

*Alta resistencia al impacto y punzonamiento

*Evita la filtración de humedad del subsuelo

*Resiste movimientos estructurales

Marmolina

*Pisos de alto tránsito

*Vida útil de capa de desgaste: 30 años

*Decorativo

4.3.3 Determinación de los Requerimientos de Materias Primas.

Mediante este proceso se desarrollará el mecanismo del proceso de compras de materias

primas e insumos, el cual se inicia cuando el responsable de la producción revisa el

calendario de entrega de productos terminados, para realizar la planeación de los

requerimientos de las materias primas e insumos necesarios para abastecer las líneas de

producción y cumplir con las respectivas entregas de al área de ventas.

Para el cálculo de los requerimientos de materias primas, así como sus costos, se propone el

siguiente formato de la Tabla 4.4

80

Tabla 4.4 Requerimientos de Materia Prima.

Materia Prima

Presentación:

Granel, Costal,

Envase, Liquido,

Etc.

Unidad de

medida: Kg, lt,

pza, m3, ton, etc.

Consumo

Semanal

Consumo

anual Costo unitario Costo anual

Polvo de llanta Granel Kg 1539 Kg. 80,028 kg $ 0.00 $ 0.00

Resina Envase Litros 513 lt 26,676 lt $ 10.35 $ 276,096.60

Marmolina Costal Kg. 256.5 m 13,338 kg $ 22.45 $ 299,438.10

Para complementar adecuadamente los requerimientos de materias primas, se debe

proceder a realizar una adecuada selección de proveedores. Los proveedores deben

seleccionarse preferentemente con base en los siguientes criterios:

La calidad de sus materiales y suministros.

El precio.

Tiempos de entrega.

Financiamiento y facilidades de pago.

4.3.4 Determinación de la Disponibilidad de Materias Primas.

La materia prima para este proyecto son los neumáticos desechados, los cuales en su

mayoría serán recolectados de basureros, calles, orillas de las carreteras y de

vulcanizadoras. Para esto se realizó una investigación relacionada a las vulcanizadoras que

existen en ciudad Lázaro Cárdenas Mich. Arrojando alrededor de 33 vulcanizadoras, de las

cuales en promedió desechan 21 llantas cada semana. Ver Figura 4.7 y Tabla 4.5

Figura 4.7. Llantas

81

Tabla 4.5. Llantas desechadas en la región

Llantas desechadas

por semana

Llantas desechadas

anualmente

21 1092

Para una demanda estimada de 5,580 unidades vendidas al año, se proyecta a cinco años en

los doce meses del año de manera uniforme en los mismos, con un crecimiento estimado

del 25% anual. Ver tabla 4.6.

Tabla 4.6 Proyección de la Demanda del impermeabilizante.


2016 539 539 539 539 539 539 539 539 539 539 539 539 6,468

2017 566 566 566 566 566 566 566 566 566 566 566 566 6,792

2018 594 594 594 594 594 594 594 594 594 594 594 594 7,128

2019 624 624 624 624 624 624 624 624 624 624 624 624 7,488

2020 655 655 655 655 655 655 655 655 655 655 655 655 7,860

82

4.4 Procesos de producción.

En forma esquemática podríamos mostrar los elementos básicos del proceso de producción como se observa en la figura 4.8. y tabala

4.7.

Figura 4.8 Elementos Básicos de un Proceso de Producción

83

Tabla 4.7. Procesos de producción

No. Actividad

1 Banda transportadora de neumáticos a triturador de doble eje : Capacidad 2.5 Toneladas por hora

2 Triturador primario de doble eje para neumáticos destalonados (sin acero radial)

3 Destalonadora o removedor de acero radial

4 Tablero de control para destalonadora

5 Banda de extracción de material de triturador de doble eje

6 Cernidor o banda vibratoria para clasificación de fragmentos >= y <= a 50 mm

7 Banda de alimentación a banda de retorno para fragmentos > = a 50 mm

8 Banda de retorno a triturador de doble eje para fragmentos >= a 50 mm

9 Banda de extracción de fragmentos <= a 50 mm y abastecimiento a contenedor de alimentación constante (gradual)

10

Alimentador constante (gradual); este módulo sirve para evitar un congestionamiento en los módulos posteriores, conforme la línea

avanza el tamaño de partícula se va reduciendo lo cual nos marca un cierto ritmo (más lento) A menor diámetro o tamaño de partícula

implica más tiempo y menor capacidad de producción y viceversa en los molinos trituradores. El ritmo de producción de la línea van en

función a la capacidad de la última parte de trituración/refinado. ´Por lo cual es necesario manejar este tipo de módulos para efectos de

evitar un aglomeramiento o atascamiento en ciertas partes de la línea.

11 Helicoidal de extracción con inversor de frecuencia para regular la velocidad de salida del material.

12 Banda transportadora de alimentación a triturador secundario.

13 Triturador secundario; entrada de fragmentos 50 mm - salida de 3/4"-1/2"

14 Panel de control para triturador secundario.

15 Sistema neumático conectado a la red para extracción de polvos y partículas en suspensión.

16 Banda transportadora de extracción de triturador secundario y alimentación a helicoidal de abastecimiento gradual a alimentador

constante dos.

17 Banda magnetizada para captación de partículas de acero.

18 Ciclón extractor conectado a la red para extracción de polvos y partículas en suspensión.

19 Helicoidal de extracción para residuos y/o partículas captadas por el ciclón extractor.

20 Helicoidal de abastecimiento gradual a alimentador constante dos.

84

21 Alimentador constante número dos.


23 Banda transportadora de alimentación a triturador de refinado.

24 Triturador de refinado; entrada de fragmentos 3/4"-1/2" Salida: 1/4" - 3/16"

25 Panel de control para triturador de refinado.




29 Banda transportadora de extracción de triturador de refinado y alimentación a alimentador constante número tres.


31 Alimentador constante número tres.


33 Banda vibratoria para separación de nylon.

34 Helicoidal de extracción para nylon.


36 Helicoidal de extracción para partículas entre 1/4" - 3/16" libres de nylon.




40 Helicoidal de extracción para partículas entre 1/4" - 3/16" libres de nylon.

41 Banda transportadora de alimentación a pulverizador.

42 Pulverizador (malla 10-30; 2-.6mm)

43 Panel de control para pulverizador.





48 Helicoidal de extracción para partículas (malla 10-30; 2-.6mm)

85

49 Tamiz vibratorio para separación de partículas según diámetro.

50 Helicoidal uno de extracción para partículas según tamaño elegido en tamiz vibratorio.

51 Helicoidal dos de extracción para partículas según tamaño elegido en tamiz vibratorio.

52 Helicoidal de extracción para partículas (malla 10-30; 2-.6mm)

53 Deposito contenedor con separación para partículas/fragmentos según su diámetro definido por el tamiz vibratorio.

54 Helicoidal uno de extracción de compartimiento uno para partículas según

55 Helicoidal dos de extracción de compartimiento dos para partículas según tamaño elegido en tamiz vibratorio.

56 Zona de encostalado (FINAL)

57 Sistema central para captación de polvos y partículas en suspensión.

58 Helicoidal de extracción para residuos y/o partículas captadas por el sistema central de captación de polvos y partículas en suspensión.

59 Turboventilador generador de vacío para absorción de partículas en suspensión de módulos 18, 27,37 y 45.

60 Gabinete de control para sistema central para captación de polvos y partículas.

86

A continuación se ejemplifica el proceso de producción para la fabricación del impermeabilizante. Ver Figura 4.9.

Figura 4.9 Diagrama de Bloques del Proceso de Producción del impermeabilizante

Recepción de neumaticos

Clasificación de llantas

Traslado al area de operación

Destalonado Lavado y

desinfección

Traslado al area de corte

Trituración primaria

Trituración Secundaria

Granulación Tamizado

PulverizadoTraslado a

Mezcladora.Aglutamiento y

CalentadoVerter en

cubeta de 19 ltSellado

Etiquetado Inspección

87

1. Curso grama Analítico del Proceso.

El curso grama analítico aborda el proceso de modo más detallado que el diagrama

sinóptico, ya que en él se encuentran incluidas e ilustradas las cinco actividades

fundamentales. Se muestra el Curso grama Analítico del Proceso de la elaboración del

impermeabilizante de caucho. Ver Tabla 4.9

Tabla 4.9 Curso grama Analítico del Proceso.

Material ( X ) Operario ( X ) Equipo ( X ) Producto: Impermeabilizante hecho de grano de llanta

Metodo actual (X ) Metodo propuesto ( ) Lugar: Lázaro Cárdenas, Michoacán.

Elaboró: Oseguera Rosales Kevin Axel Fecha:

Descripción de Tiempo

la actividad Minutos

1. Recepción de neumaticos o 25 1350.00 Montacargas 1

2. Clasificación de llantas o 10 1350.00 - 1

3. Traslado al area de partida o 10 8 1350.00 Montacargas 1

4. Destalonado o 30 1282.50 Destalonadora 1

5. Lavado y desinfección o 10 1282.45 Pistola de agua 1

6. Inspección visual o 10 1282.45 - 1

7. Traslado al area de corte o 5 5 1282.45 Banda transportadora 1

8. Trituración primaria o 30 1205.53 Trituradora 1

9. Trituración Secundaria o 30 1109.09 Trituradora 1

10. Granulación o 30 1053.63 Granuladora 1


12. Tamatizado o 30 1053.53 Tamatizadora 2


14. Pulverizado o 10 975.28 Pulverizadora 2

15. Traslado a Mezcladora. o 5 3 975.23 Banda transportadora 2

16. Aglutamiento y Calentado o 25 980.90 Mezcladora 3

17. Verter en cubeta de 19 lt o 20 980.85 Maquina 3

18. Sellado o 15 980.85 Manual 3

19. Etiquetado o 10 980.85 Manual 3

20. Inspeccion o 5 980.85 - 3

TOTAL 11 5 3 0 0 1 330 16 980.85 - 3

Cantidad PersonalDistancia

metrosEquipo/ Herramientas

Costo * -$

Capacidad Kg. / turno * 980.85

Material *

Mano de Obra * 3

Distancia en metros * 16

Tiempo en minutos * 305

Demora 0

Operación combinada 1

Transporte 3

Almacenamiento 0

Operación 11

Inspeccion 5

EMPRESA Word Recycle

CURSOGRAMA ANALITICO DEL PROCESO

RESUMEN

Actividad Símbolo Actual Propuesto Ahorro

88

4.5 Maquinaria y equipo.

Tabla 4.10. Maquinaria y Equipo de Word Recycle

Maquinaria o

Equipo:

Marca o

Modelo Capacidad

Consumo

de Energía.

Costo de

Mantenimiento. Dimensiones

Costo de

Fletes y

seguro

Ubicación de

proveedor

Precio del

Equipo

Evaluación

del

proveedor

Destalonadora

(Removedora de

Alambre Radial)

Modelo DEB - 1200

Residomex 400 llantas/Hr.

4 Ton/hr en 2" 220/440 USD 40 diarios 3500 x 2500

$

-

México - Pachuca

Km 47, Col Reyes

Acozac

$

260,800.00 3/5

Destalonadora

(Removedora de

Alambre Radial)

Modelo DEB - 1200

Residomex

200 llantas/Hr.

2 Ton/hr en

3/4" -1/2"

220/400 USD 40 diarios 3000 x 2500 $

-

México - Pachuca

Km 47, Col Reyes

Acozac

$

132,080.00 3/5

Destalonadora

(Removedora de

Alambre Radial)

Modelo DEB - 1200

Residomex 500 kg. / hr. 220/400 USD 40 diarios 3000 x 2500 $

-

México - Pachuca

Km 47, Col Reyes

Acozac

$

111,600.00 4/5

89

Maquinaria o

Equipo:

Marca o

Modelo

Capacidad

HP/KW

Consumo

de

Energia.

Costo de

Mantenimiento. Dimensiones

Costo de

Fletes y

seguro

Ubicación de

proveedor

Precio del

Equipo

Evaluación

del

proveedor

Bandas

transportadoras

CONV - 1000

Residomex 3 / 2.2 220 / 400 USD 40 diarios 7000 x 1400 $

-

México - Pachuca

Km 47, Col Reyes

Acozac

$

175,465.00 3/5

Bandas

transportadoras

CONV - 1000

Residomex 2 / 1.5 220 / 400 USD 40 diarios 7000 x 900 $

-

México - Pachuca

Km 47, Col Reyes

Acozac

$

145,055.00 3/5

Bandas

transportadoras

CONV - 1000

Residomex 1 / .75 222 / 400 USD 40 diarios 1100 x 700 $

-

Mexico - Pachuca

Km 47, Col Reyes

Acozac

$

100,606.00 4/5

Maquinaria o

Equipo:

Marca o

Modelo Potencia

Consumo

de

Energía.

Costo de

Mantenimiento.

Boca de

alimentación

de motor

Costo de

Fletes y

seguro

Ubicación de

proveedor

Precio del

Equipo

Evaluación

del

proveedor

Triturador doble eje

Modulo 2 Residomex 55 KW 220 / 400 USD 40 diarios

1,400 x 700

mm

$

-

México -

Pachuca Km 47,

Col Reyes

Acozac

$

311,730.00 3/5

Triturador doble eje

Modulo 1 Residomex 40 KW 220 / 400 USD 40 diarios

1,200 x 700

mm

$

-

México -

Pachuca Km 47,

Col Reyes

Acozac

$

255,750.00 3/5

Triturador doble eje Residomex 30 HP 222 / 400 USD 40 diarios 560 x 1120

mm

$

-

México -

Pachuca Km 47,

Col Reyes

Acozac

$

205,155.00 4/5

90

Maquinaria o

Equipo:

Marca o

Modelo Potencia

Consumo

de

Energía.

Costo de

Mantenimiento.

Longitud de

transporte

Costo de

Fletes y

seguro

Ubicación de

proveedor

Precio del

Equipo

Evaluación

del

proveedor

Bandas

transportadoras y

alimentos a

triturador de rodillos

Residomex 1.5 KW 220 / 400 USD 40 diarios 4000 mm $

-

México - Pachuca

Km 47, Col Reyes

Acozac

$

103,573.00 4/5

Maquinaria o

Equipo:

Marca o

Modelo Potencia

Consumo

de Energía.

Costo de

Mantenimiento.

Largo del

rodillo

Costo de

Fletes y

seguro

Ubicación de

proveedor

Precio del

Equipo

Evaluación

del

proveedor

Triturador para

caucho de dos

rodillos módulo 42 y

43

Residomex 75 KW 220 / 400 USD 40 diarios 800 mm $

-

México - Pachuca

Km 47, Col Reyes

Acozac

$

250,675.00 3/5

Triturador para

caucho de dos

rodillos módulo 18


-

México - Pachuca

Km 47, Col Reyes

Acozac

$

230,850.00 3/5

Triturador para

caucho de dos

rodillos módulo 1


-

México - Pachuca

Km 47, Col Reyes

Acozac

$

201,556.00 4/5

91

Maquinaria o

Equipo:

Marca o

Modelo

Capacidad

Ton/ hr

Consumo

de

Energía.

Costo de

Mantenimiento.

Distancia

transportación

Costo de

Fletes y

seguro

Ubicación de

proveedor

Precio del

Equipo

Evaluación

del

proveedor

Bandas Vibratorias

módulo 6 Residomex 4 220 / 400 USD 40 diarios 2500 mm

$

-

México - Pachuca

Km 47, Col Reyes

Acozac

$

218,903.00 3/5

Bandas Vibratorias

módulo 33 Residomex 1 220 / 400 USD 40 diarios 2000 mm

$

-

México - Pachuca

Km 47, Col Reyes

Acozac

$

158,760.00 3/5

Banda vibratorias

SS - 40 modulo 2 Residomex 1 222 / 400 USD 40 diarios 2000 mm

$

-

México - Pachuca

Km 47, Col Reyes

Acozac

$

117,055.00 4/5

Maquinaria o

Equipo:

Marca o

Modelo Velocidad m/s

Consumo

de

Energía.

Costo de

Mantenimiento. Capacidad

Costo de

Fletes y

seguro

Ubicación de

proveedor

Precio del

Equipo

Evaluación

del

proveedor

Trampas

Magnéticas módulo

10

Residomex 4.5 220 / 400 USD 40 diarios 4 Ton $

-

Mexico - Pachuca

Km 47, Col Reyes

Acozac

$

170,709.00 3/5

Trampas

Magnéticas módulo

2

Residomex 4.5 220 / 400 USD 40 diarios 2 Ton. $

-

Mexico - Pachuca

Km 47, Col Reyes

Acozac

$

141,450.00 4/5

Trampas

Magnéticas MECANALISIS

INDUSTRIAL S A S 3.5 222 / 400 USD 40 diarios 1 Ton. $

-

Santiago de Cali

Valle del Cauca

031308 COLOMBIA

$

100,009.00 4/5

Maquinaria o

Equipo:

Marca o

Modelo Velocidad m/s

Consumo

de

Energía.

Costo de

Mantenimiento. Capacidad

Costo de

Fletes y

seguro

Ubicación de

proveedor

Precio del

Equipo

Evaluación

del

proveedor

Sistema central de

extracción de

polvos módulos

18, 27, 35, 37, y 47

Residomex 3.5 220 / 400 USD 40 diarios 1 Ton. $

-

México - Pachuca

Km 47, Col Reyes

Acozac

$

80,730.00 5/5

92

Maquinaria o

Equipo:

Marca o

Modelo

Motor /

cuchillas

giratorias

Consumo

de Energía.

Costo de

Mantenimiento.

Vel.

Rotación/

Peso aprox.

Costo de

Fletes y

seguro

Ubicación de

proveedor

Precio del

Equipo

Evaluación

del

proveedor

Raspadores módulo TAMINCA

S.L. 37 KW / 48 220 / 400 USD 40 diarios

80 rpm /

3800 kg.

$

-

Avda. de la

Mediterrània, Nau 33.

25241 GOLMÉS

(Leida)

$

204,320.00 5/5

Molino Granulador TAMINCA

S.L. 60 HP / 12 220 / 400 USD 40 diarios 450 rpm

$

-

Avda. de la

Mediterrània, Nau 33.

25241 GOLMÉS

(Leida)

$

200,090.00 5/5

Maquinaria o

Equipo: Marca o Modelo

Capacidad de

suministro

Consumo

de Energía.

Costo de

Mantenimiento. Vel. Rotación

Costo de

Fletes y

seguro

Ubicación de

proveedor

Precio del

Equipo

Evaluación

del

proveedor

Mezclador

industrial Hennlyindustrial 100 lts 220 USD 20 diarios 80 rpm

$

-

Nantong Hennly

Machinery

Equipment Co.,

Ltd. Shanghai Port

$

67,200.00 4/5

Multi mezclador de

eje Hennlyindustrial 150 lts. 220 USD 20 diarios 160 rpm .

$

-

Nantong Hennly

Machinery

Equipment Co.,

Ltd. Shanghai Port

$

88,270.00 3/5

93

4.5.2 Maquinaria y Equipo para el Manejo de materiales.

La empresa Word Recycle toma en cuenta que para la recolección de los neumáticos es

necesario tener una camioneta de carga, ya que recolectaremos grandes cantidades de

neumáticos, los cuales son de diferentes tamaños y estos son pesados,

1. Selección del método y equipamiento para el manejo y transportes de materiales.

La empresa contara con una camioneta para la recolección de los neumáticos, ya que es

necesario trasladarse de un lugar a otro para efectuar dicha recolección. Con esto buscamos

lo siguiente:

Lograr un flujo de materiales con riesgos mínimos.

Lograr un buen control del flujo de nuestra materia prima.

Recolectar grandes cantidades de neumáticos.

Facilitar la recolección de los neumáticos.

La selección tanto de los equipos de proceso, como de los relacionados con el manejo y

transporte de materiales, dentro y fuera de nuestra empresa, servirá de base para el

dimensionamiento y distribución de las áreas de proceso y almacenamiento.

Para que lo anterior se pueda llevar exitosamente, la empresa Word Recycle seleccionó la

mejor opción a base de un estudio de las diferentes camionetas que se podía adquirir,

analizando varios aspectos que resultaran favorables para la empresa.

2. Dispositivos para el Manejo de Materiales.

La empresa Word Recycle contara con 2 diablos de carga de 100kg para el traslado de los

impermeabilizantes al almacén y una camioneta marca Nissan NP300, Modelo 2015, la

cual será utilizada el traslado y recolección de los neumáticos, los cuales serán

recolectados de diferentes lugares y con esta camioneta se nos facilitara dicha tarea. Ver

figura 4.10, 4.11 y Tabla 4.11.

Figura 4.10 Diablo de carga de 100 kg.

94

Tabla 4.11. Especificaciones Diablo de carga 100 kg

Diablo de carga 100 kg

Especificaciones

Fabricado con tubo de acero cédula 30.

Soleras de acero.

Ruedas de hule anti-ponchaduras 6´´.

Altura 100 cm

Ancho 33 cm

Base 33 cm x 24 cm

Diámetro de tubo 1´´

Peso 8 kg

PRECIO $ 495.00

Figura 4.11. Camioneta Nissan NP300.

95

Tabla 4.12. Características y descripción de camioneta Nissan NP300

Nissan NP300

Características Descripción

Cabina Asientos ergonómicos y óptima ubicación de

mandos para el conductor y el copiloto

Consola central Sistema de audio 2 DIN/AM/FM/CD/ MP3/AUX y

entrada para tarjeta SD.

Asientos Asientos ergonómicos con mayor espacio.

Vidrios Vidrios eléctricos con funciones de un solo toque.

Volante 4 brazos.

Indicadores. Indicador, tacómetro y medidor de combustible

Peso bruto vehicular 2,605 kg

Volumen de carga 2.75 𝑚3

Capacidad de carga 1,184 kg

Tanque de gasolina 60 L

Suspensión delantera Independiente de doble horquilla y amortiguadores

telescópicos.

Suspensión trasera Eje rígido con muelles semi-elípticos y

amortiguadores telescópicos.

Sistema de admisión de aire Aspiración natural (Gasolina) o Turbo Intercooler

(Diésel).

Sistema de control de inyección Electrónica multipunto (Gasolina) o Directa +

Common Rail (Diésel).

Tracción 4x2

Potencia (hp @ rpm) 143 @ 5,200 (Gasolina).

Torque (lb-pie @ rpm) 154 @ 4,000 (Gasolina).

PRECIO $ 175,500

96

4.6 Distribución de planta.

El principal motivo del arreglo de la planta es optimizar la distribución de máquinas,

recursos humanos, materiales y servicios auxiliares, de manera que el valor creado por el

sistema de producción sea elevado al máximo.

Fundamentos de la distribución de planta

Los siguientes tres parámetros constituyen la parte medular del proyecto ver figura 4.12.

Por lo que se basa directamente en sus parámetros y procedimientos:

Relación: dependencia deseada entre las diferentes áreas o actividades

Espacio: en cantidad, clase y forma para cada actividad o área funcional

Reparto: cada área en un plan de distribución

Figura 4.12 Distribución: Proyecto de Fabricación de impermeabilizante de caucho

97

4.7 Obra civil y construcciones.

La obra civil de la empresa Word Recycle está relacionada principalmente con la

distribución de planta, ya que con esta podremos saber dónde colocar nuestros cimientos.

4.7.1 Factores Previos a la Ejecución de la Obra Civil.

1. Conceptualización del Proyecto.

Visualizamos el proyecto en su conjunto para cumplir con todas las especificaciones

técnicas que permita una adecuada ejecución de las obras que a la vez, para que

contribuyan al logro de los objetivos de producción y calidad.

2. Principios Generales para el Desarrollo del Proyecto.

a) Claridad y orden.

La empresa Word recycle tiene claridad y orden todos los documentos para facilitar una

lectura y revisión, así como las imágenes, tablas y planos que fueron creadas para que se

entienda como debe de quedar la obra civil y no haya errores al momento de proceder a la

construcción.

b) Precisión.

Las medidas de los espacios donde estarán las maquinarias están ya calculados con

precisión y son totalmente confiables, con esto no tendremos errores al momento de la

construcción.

c) Extensión Suficiente.

El terreno donde estará ubicada nuestra empresa Word recycle es de buen tamaño ya que

así podremos adecuar correctamente los espacios entre nuestra maquinaria y oficinas.

d) Coherencia.

El terreno fue revisado muy detalladamente por personas de gran experiencia en la

construcción y obras civiles, para que ellos nos dieran la autorización de poder realizar la

construcción de la empresa.

98

4.7.2 Planos Básicos para la Obra Civil.

Figura 4.13. Plano de obra civil

4.7.3 Factores a Considerar en la Ejecución de una Obra Civil.

a) Disponibilidad de mano de obra calificada en la zona.

La empresa contara con personal capacitado en nuestro proceso de trituración de

neumáticos y tendrán cursos para reforzar y aprender más sobre nuestro proceso de

producción.

b) Disponibilidad de materiales y otros recursos en la zona.

La disponibilidad de materia es suficiente, ya que existe una cantidad considerada de

vulcanizadoras y basureros de donde podemos abastecernos y así poder satisfacer nuestra

producción y demanda.

c) Recursos básicos (agua, electricidad, alcantarillado, etc.).

La empresa tendrá los recursos básicos como son el agua, energía eléctrica la cual es

esencial para nuestras maquinarias, teniendo así un abastecimiento de voltaje adecuado a

99

nuestras máquinas, así como también contara con alcantarillado distribuido por toda la

empresa, esto para evitar inundaciones y daños en la maquinas en la temporada de lluvias.

d) Condiciones y características topográficas del terreno.

El terreno será perfectamente estudiado por personas especializadas para evitar cometer

algún error al momento de la construcción.

e) Caminos de acceso al lugar de la obra, capacidad y altura de los puentes y túneles,

distancias a puertos, ferrocarril, etc.

La empresa está ubicada perfectamente ya que hay en abundancia caminos por donde se

puede llegar fácilmente a nuestras instalaciones y tiene demasiada cercanía con el puerto

así como también con libramientos de entra y salida hacia la ciudad.

f) Condiciones climáticas de la región.

Las condiciones climatológicas de la zona son adecuadas para establecer la empresa,

solamente en temporada de lluvias tendríamos cambios repentinos, para esto la empresa

tendrá un alcantarillado especial para el desagüe y así evitar daños a la maquinaria.

4.8 Recursos humanos

El recurso humano es el elemento más importante con el que puede contar la empresa, pues

son precisamente éstos quienes van a transformar y agregar valor a los otros tres, para que

se puedan lograr los objetivos de mercado, técnicos y financieros, principalmente.

Para fines prácticos se proponen los siguientes formatos para los requerimientos de la mano

de obra directa e indirecta. Ver Tablas 4.13 y 4.14.

Tabla 4.12 Tabla de mano de obra Directa.

Nombre

del

Puesto

Plazas por

Turno

Turnos

por Día

Salario

Semanal/Puesto

Salario

Anual/Puesto

Costo

Anual

Operario 3 1 $1,200.00 $62,400.00 $187,200.00

Subtotal $187,200.00

35 % Prestaciones $65,520.00

Costo Total Anual $252,720.00 Tabla 4.14 Tabla de mano de obra Indirecta.

Nombre Plazas por Turnos por Salario Salario Costo Anual

100

del Puesto Turno Día Mensual Anual/Puesto

Jefe de

Producción 1 1 $10,000.00 $120,000.00 $120,000.00




4.9 Programas de producción.

1. Planeación a Largo Plazo

Tabla 4.15. Planeación a Largo Plazo de Word Recycle.

Empresa Word Recycle

Año Trimestre Total de

impermeabilizantes 1 2 3 4

2016 1,617 1,617 1,617 1,617 6,468

2017 1,698 1,698 1,698 1,698 6,792

2018 1,782 1,782 1,782 1,782 7,128

2019 1,872 1,872 1,872 1,872 7,488

2020 1,965 1,965 1,965 1,965 7,860

2. Planeación Agregada o Planeación a Mediano Plazo

Tabla 4.16. Planeación Agregada de Word Recycle.

Planeación Agregada. Año: 2016. Produccion de la empresa Word Recycle Ventas: 6,468

Mes Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total

Inventario inicial 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Demanda 539 539 539 539 539 539 539 539 539 539 539 539 6,468

Venta 539 539 539 539 539 539 539 539 539 539 539 539 6,468

Inventario final 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

3. Programa Maestro de Servicio

101

Tabla 4.17. Programa Maestro de Producción de Word Recycle

Plan Maestro de producción de Word Recycle

Primer Trimestre del 2016 Ventas:

1,617

Mes Ene Feb Mar Total

Semana 1 2 3 4 5 1 2 3 4 1 2 3 4

Inventario inicial 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Demanda 135 135 135 135 135 135 135 135 135 135 135 135 135 1,617

Venta 135 135 135 135 135 135 135 135 135 135 135 135 135 1,617

Inventario inicial 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

102

4.10 Programas de ejecución, administrativos, de capacitación y asistencia técnica.

4.10.1 Programas de Ejecución

Se muestra un cronograma de ejecución en la Tabla 4.18. Donde se determina y analiza cada una de las actividades así como el tiempo

requerido para su ejecución.

Tabla 4.18. Programa de Ejecución.

Actividad Duración en

semanas

Semana No. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24

Registro de la empresa

"Word Recycle" 3

Gestión del financiamiento. 2

Compra del terreno 1

Diseño en la distribución de

planta 3

Contratación de servicios 2

Aquisicion de maquinaria y

equipo 2

Construcción y montaje de

las instalaciones 14

Campaña de marketing. 3

Selección y contratación del

personal 3

Capacitación del personal 3

Inauguración de la empresa

Word Recycle 1

Operación. …………………

103

4.10.2 Programas Administrativos.

Los programas administrativos que se implementaran antes de la inauguración de la

empresa son:

Compras e Inventarios

Ventas

Recursos Humanos

Ley Del IMSS

Ley Federal De Trabajo

Ley Del Infonavit

Tabla 4.19. Programa de Capacitación Administrativa.

Actividad Duración Días

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Compras de inventarios 2

Ventas 2

Recursos Humanos 2

Ley del IMSS 2

Ley Federal del Trabajo 2

Ley de Infonavit 2

Los programas de capacitación mencionados en la Tabla 4.19. Se realizaran en forma periódica a lo

largo de toda la vida de “Word Recycle”.

4.10.3 Programa de Capacitación.

Tabla 4.20. Planeación de la Capacitación.

Actividad Cronograma de Capacitación

Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Eventual

Detección de necesidades de capacitación por nueva contratación Adiestramiento y/o Capacitación por nueva contratación con

personal

Detección de necesidades de capacitación programada

Planeación de recursos para capacitación

Capacitación programada

Evaluación de mejoras

Para determinar las necesidades de capacitación realizaremos:

Evaluación del desempeño

Presentación de casos de su área

Realizar talleres

Cuestionarios o formatos de detección de necesidades de capacitación

104

4.11 Cumplimiento de Normas Sanitarias, Ambientales y otras.

Las normas con las que nuestro impermeabilizante debe de cumplir para que sea un

producto de alta calidad son las siguientes:

Norma ISO 14000.

La norma ISO 14000 es una norma internacionalmente aceptada que expresa cómo

establecer un Sistema de Gestión Ambiental (SGA) efectivo. La norma está diseñada para

conseguir un equilibrio entre el mantenimiento de la rentabilidad y la reducción de los

impactos en el ambiente y, con el apoyo de las organizaciones, es posible alcanzar ambos

objetivos. La norma ISO 14000 va enfocada a cualquier organización, de cualquier tamaño

o sector, que esté buscando reducir los impactos en el ambiente y cumplir con la legislación

en materia ambiental

NOM-085-SEMARNAT-2011.

Esta Norma Oficial Mexicana es sobre la contaminación atmosférica. Los niveles máximos

permisibles de emisión de los equipos de combustión de calentamiento indirecto y su

medición. Ya que calentamos el granulado de caucho obtenido de los neumáticos reciclados

y es por eso que Word Recycle toma muy en cuenta esta NOM.

NOM-003-SSA1-2006.

Esta Norma Oficial Mexicana es sobre la salud ambiental. Establece los requisitos

sanitarios que debe satisfacer el etiquetado de pinturas, impermeabilizantes, tintas, barnices,

latas y esmaltes para que los clientes tengan conocimientos de que está hecho y observen lo

que contiene nuestros impermeabilizantes.

NOM-005-STPS-1998.

Relativa a las condiciones de seguridad e higiene en los centros de trabajo para el manejo,

transporte y almacenamiento de sustancias químicas peligrosas.

http://www.cofepris.gob.mx/MJ/Documents/Normas/003ssa1.pdf

105

NOM-002-STPS-2010.

Esta Norma Oficial Mexicana establecer los requerimientos para la prevención y protección

contra incendios en los centros de trabajo. La presente Norma rige en todo el territorio

nacional y aplica en todos los centros de trabajo. Debido a que manejamos un material

como es el neumático que es fácil de incendiar, estamos considerando esta norma, para

evitar incendios de trabajo.

NOM-017-STPS-2008.

Esta Norma Oficial Mexicana es sobre el equipo de protección personal (EPP), para su

Selección, uso y manejo en los centros de trabajo. Esto es para que los trabajadores usen el

EPP adecuado al realizar su trabajo y evitar accidentes de trabajo.

106

5. Análisis Financiero El Proyecto que hemos presentado en las páginas anteriores tiene su principal característica

en su alta rentabilidad desde el inicio de las actividades. Se trata de la venta de un producto

elaborado con un gran valor añadido merced a su bajo coste de materia prima, por lo que

los rendimientos y los beneficios son altos.

Para acometer este proyecto el principal reto que tiene Word Recycle es la inversión

necesaria para el mismo, que a partir de ahora trataremos de desglosar, así mismo

desglosaremos las principales fuentes de financiación con las que contará la empresa.

5.1. Estructura de las Inversiones y Presupuesto de Inversión

La estructura de la inversión del proyecto, se integra de tres grandes conceptos: Activo Fijo,

Activo Diferido y Capital de Trabajo.

1. Activo Fijo

Los bienes tangibles que posee Word Recycle para su aplicación en la transformación de

insumos y materias primas. Son conservados por la empresa, pero no para ser vendidos a

los clientes, sino para ser utilizados en la gestión empresarial y de los cuales se espera que

rindan beneficios a futuro. Ver tabla 5.1, 5.2, 5.3, 5.4, 5.5, 5.6 y 5.7.

Tabla 5.1. Inversión en Terrenos.

Concepto Medidas Área M 2 Costo por

Metro Subtotal

Terreno 20mX40m 800.00 $900.00 $720,000.00

Total $720,000.00

Tabla 5.2. Inversión en Construcciones.

Concepto Medidas Área M 2 Costo por

Metro Subtotal

Muro Perimetral (40+80)X2.0 240 $250.00 $60,000.00

Construcción Concreto 10.0X15.5 155 $4,000.00 $620,000.00

Estacionamiento 6.0X8.0 48 $300.00 $14,400.00

Jardines 10.0x4.0 40 $150.00 $6,000.00

Total $700,400.00

107

Tabla 5.3. Inversión en Equipo de Producción.

Equipo Marca Capacidad Cantidad Precio

Unitario

Fletes y

Seguros

(5%)

Costo Anual

Destalonadora Residomex 500 kg. / hr. 1 $ 111,600.00 $5,580.00 $117,180.00

Bandas transportadoras Residomex 750 kg. 1 $ 100,606.00 $5,030.30 $105,636.30

Triturador doble eje Residomex 1 $ 205,155.00 $10,257.75 $215,412.75

Bandas transportadoras y

alimentos a triturador de

rodillos

Residomex 1 $ 103,573.00 $5,178.65 $108,751.65

Triturador dos rodillos Residomex 1 $ 201,556.00 $10,077.80 $211,633.80

Banda vibratorias Residomex 1 Ton 1 $ 107,055.00 $5,352.75 $112,407.75

Trampas Magnéticas MECANALISIS

INDUSTRIAL S A S 1 $ 100,009.00 $5,000.45 $105,009.45

Extractor de polvos Residomex 1 $ 80,730.00 $4,036.50 $84,766.50

Raspadores TAMINCA S.L. 1 $ 204,320.00 $10,216.00 $214,536.00

Molino Granulador TAMINCA S.L. 1 $ 200,090.00 $10,004.50 $210,094.50

Mezclador industrial Hennlyindustrial 100 lt 1 $ 67,200.00 $3,360.00 $70,560.00

Diablo de carga Linio 100 kg. 2 $ 495.00 $495.00 $1,485.00

Costo Total $1,557,473.70

Tabla 5.4. Inversión en Mobiliario y Equipo de Oficina.


Unitario Costo

Escritorio en L Capri OFFICE DEPOT 0.75X1.35X1.51 4 $4,299.00 $17,196.00

Silla de piel Turin COSCORP 1 Persona 3 $1,699.00 $5,097.00

Silla secretaria Tokio STYLCO 1 Persona 1 $799.00 $799.00

Archivero Oficina Negro OFFICE DESIGNS 4 Cajones 3 $3,999.00 $11,997.00

Mesa de Trabajo TAM MEX 1.82X0.74X0.76 1 $1,100.00 $1,100.00

Aire Acondicionado MABE 1 ton. 2 $4,799.00 $9,598.00

Teléfono Inalámbrico PANASONIC 6 Ghertz 2 $1,350.00 $2,700.00

Silla Apilable COSCORP 1 Persona 6 $350.00 $2,100.00

Costo Total $50,587.00

108

Tabla 5.5. Inversión en Equipo de Cómputo.

Equipo Marca Capacidad Cantidad Precio Unitario Costo

Desktop DELL inspiron DELL

Procesador

PENTIUM N3530.

4 Gb RAM. 500 GB

Disco Duro

4 $6,999.00 $27,996.00

Impresora HP 8600 18 Paginas/minuto 1 $4,000.00 $4,000.00

Costo Total $31,996.00

Tabla 5.6. Inversión en Equipo de Transporte.


Unitario Costo

Camioneta Pick Up NISSAN 1171 kg. 1 $257,500.00 $257,500.00

Total $257,500.00

La inversión total en Activo Fijo alcanza un monto de $ 2, 252,873.70. Ver Tabla 5.7.

Tabla 5.7. Inversión Total en Activo Fijo.

Concepto Costo

Construcciones. $ 695,400.00

Equipo de producción. $ 1,557,473.70

Costo Total $ 2,252,873.70

2. Activo Diferido

Para la producción y desarrollo de la empresa se contratara la se contaran con servicios, de

forma que la organización ofrezca sus productos a los clientes en forma constante. Ver

tabla 5.8.

Tabla 5.8. Costos de Instalación de Servicios.

Concepto Costo

Energía Eléctrica $8,000.00

Agua $5,000.00

Teléfono $2,000.00

Gas $5,000.00

Total $20,000.00

109

Tabla 5.9. Inversión en Activo Diferido.

Concepto Porcentaje

Valor de

Referencia. Costo

Planeación e Integración del

Proyecto 3.00% $2,257,873.70 $67,736.21

Ingeniería y supervisión del

proyecto 10.00% $2,257,873.70 $225,787.37

Instalación del equipo 10.00% $1,557,473.70 $155,747.37

Instalación de Servicios _______ ________ $20,000.00

Gastos Notariales _______ ________ $8,000.00

Total $477,270.95

3. Capital de Trabajo

Se calcula un capital de trabajo para 45 días, el cual equivale a $265,025.59. Ver Tabla

5.10.

Tabla 5.10. Inversión en Capital de Trabajo.

Concepto Costo Anual Costo Mensual

Capital Para

45 Días

Materia Prima $575,534.70 $47,961.23 $71,941.84

Envases y Empaques $157,950.00 $13,162.50 $19,743.75

Materiales Indirectos $15,930.00 $1,327.50 $1,991.25

Mano de Obra Directa $252,720.00 $21,060.00 $31,590.00

Mano de Obra Directa $162,000.00 $13,500.00 $20,250.00

Energía Eléctrica $63,922.05 $5,326.84 $7,990.26

Agua $8,299.20 $691.60 $1,037.40

Gas $59,124.00 $4,927.00 $7,390.50

Mantenimiento $50,000.00 $4,166.67 $6,250.00

Control de Calidad $27,600.00 $2,300.00 $3,450.00

Gastos de Administración $350,180.75 $29,181.73 $43,772.59

Gastos de Ventas $396,944.00 $33,078.67 $49,618.00

Total $2,120,204.71 $176,683.73 $265,025.59

110

4. Presupuesto de Inversión

Para nuestra propuesta de Word Recycle se integra por los conceptos siguientes y asciende

a un total de $4, 060,253.24. Ver Tabla 5.11.

Tabla 5.11. Inversión Total en Activo Fijo y Diferido.


Terreno $720,000.00 18%

Construcciones. $700,400.00 17%

Equipo de

Producción $1,557,473.70 38%

Equipo de Oficina $50,587.00 1%

Equipo de Computo $31,996.00 1%

Equipo de

Transporte $257,500.00 6%

Activo Diferido $477,270.95 12%

Capital de Trabajo $265,025.59 7%

Total $4,060,253.24 100.00%

5.2.1. Estructura de Financiamiento

1. Tasa Mínima Atractiva de Rendimiento del Proyecto (TMAR)

El financiamiento del proyecto, se realizará con una fuente interna y dos fuentes externas,

tal como se explica a continuación.

a) Inversión total requerida: $4, 060,253.24. (Ver Tabla 5.11).

b) Fuente Interna: Aportación de los Socios: 25%, equivalente a $1, 015,063.31. Los

socios pretendemos una tasa de interés sobre nuestra aportación, del 30%. Para que el

rendimiento de nuestro capital se mantenga por arriba del valor de la inflación, esta se debe

incluir tal como se indica en la Ecuación (5.1):

Ecuación (5.1) TMAR = i + f + (i)(f). En la cual:

i = Tasa requerida por el inversionista. Generalmente esta tasa es el pago por el riesgo en

que incurre el inversionista.

f = tasa de inflación.

c) Fuente Externa 1: Santander (NAFIN). Esta fuente aportará el 40%, equivalente a $1,

624,101.30. Esta fuente otorga una tasa de interés, de acuerdo al monto, del 14.30%.

d) Fuente Externa 2: El Banco HSBC. El monto restante es del 35%, equivalente a una

aportación de $1, 421,088.63. El costo de financiamiento de este banco es del 19.70%.

Los cálculos de la TMAR del proyecto, se muestran en la Tabla 5.12.

111

Tabla 5.12. Cálculo de la TMAR.

Fuente Financiamiento Porcentaje Monto Tasa de Interés TMAR

Socios 25% $ 1,015,063.31 30.00% 7.500%

Santander (NAFIN) 40% $ 1,624,101.30 14.30% 5.720%

Banco HSBC 35% $ 1,421,088.63 19.70% 6.895%

Total 100% $ 4,060,253.24 _________ 20.115%

De los cálculos anteriores, se obtiene una TMAR para el proyecto del 20.115%.

2. Tablas de Amortización de la Deuda

a) Amortización de la Deuda con el Banco Santander (NAFIN). Para los cálculos, ver

Tabla 5.13.

Tabla 5.13. Amortización de la Deuda con el Banco Santander (NAFIN).

Santander (NAFIN) Monto : $1,624,101.30 Tasa de

Interés: 14.30%

Año Deuda Inicial

Intereses

generados

Pago

Uniforme

pago a

Capital Saldo Final

1 $1,624,101.30 $232,246.49 $486,790.92 $254,544.44 $1,369,556.86

2 $1,369,556.86 $195,846.63 $486,790.92 $290,944.29 $1,078,612.57

3 $1,078,612.57 $154,241.60 $486,790.92 $332,549.33 $746,063.24

4 $746,063.24 $106,687.04 $486,790.92 $380,103.88 $365,959.36

5 $365,959.36 $52,332.19 $418,291.55 $365,959.36 $0.00

b) Amortización de la Deuda con el Banco HSBC. Para los cálculos, ver Tabla 5.14.

Tabla 5.14. Amortización de la Deuda con el Banco HSBC.

Banco HSBC Monto : $1,421,088.63 Tasa de

Interés: 19.70%

Año Deuda Inicial

Intereses

generados

Pago

Uniforme

pago a

Capital Saldo Final

1 $1,421,088.63 $279,954.46 $496,252.58 $216,298.12 $1,204,790.51

2 $1,204,790.51 $237,343.73 $496,252.58 $258,908.85 $945,881.66

3 $945,881.66 $186,338.69 $496,252.58 $309,913.90 $635,967.76

4 $635,967.76 $125,285.65 $496,252.58 $370,966.94 $265,000.82

5 $265,000.82 $52,205.16 $317,205.98 $265,000.82 $0.00

112

c) Resumen de las Tablas de Amortización. Ver Tabla 5.15.

Tabla 5.15. Pagos de Capital e Intereses.

Tabla de Pagos de Capital e Intereses.

Año

Pago de

Intereses Pago de capital

1 $512,200.95 $470,842.56

2 $433,190.36 $549,853.15

3 $340,580.28 $642,463.23

4 $231,972.69 $751,070.82

5 $104,537.35 $630,960.18

Total $1,622,481.63 $3,045,189.93

5.3. Análisis de Estados Financieros

5.3.1. Presupuesto de Ingresos del Proyecto

En el estudio de mercadotecnia, calculamos la proyección mensual de la demanda para

cinco años, tal como se muestra en la Tabla 5.16.

Tabla 5.16. Proyección Mensual de la Demanda a Cinco Años.


2016 539 539 539 539 539 539 539 539 539 539 539 539 6,468

2017 566 566 566 566 566 566 566 566 566 566 566 566 6,792

2018 594 594 594 594 594 594 594 594 594 594 594 594 7,128

2019 624 624 624 624 624 624 624 624 624 624 624 624 7,488

2020 655 655 655 655 655 655 655 655 655 655 655 655 7,860

113

El cálculo del presupuesto de ingresos del proyecto, se realizará con el precio constante a lo largo de los cinco años. Para nuestro caso,

el precio calculado es de $900.00 por auto impermeabilizante. El presupuesto de ingresos se muestra en la Tabla 5.17.

Tabla 5.17. Presupuesto de Ingresos del Proyecto.

5.3.2. Costo Total de Operación

1. Costo del Producto

Todos los costos que conforman el costo de dar nuestro servicio se presentan en las Tablas 5.18, 5.19, 5.20, 5.21, 5.22, 5.23, 5.24,

5.25, 5.26, 5.27 y 5.28.

Tabla 5.18. Costo de Suministros.

Costo de Materia Prima. 6 Días/Semana. 52 Semanas Laborables por Año. 6,468 unidades por año.

Materia Prima Unidad de

Medida

Costo

Unitario

Consumo

por 19 Lt. De

Producto

Consumo

semanal

para 2565 Lt

Consumo

anual. Costo Anual

Llanta o

neumatico Kg. $0.00 0.6 1539 80,028 $0.00

Resina Industrial Lt $10.35 0.2 513 26,676 $276,096.60

Marmolina Kg. $22.45 0.1 256.5 13,338 $299,438.10


Año Ene. Feb. Mar. Abr. May. Jun. Jul. Ago. Sept. Oct. Nov. Dic. Total

2016 485,100.00$ 485,100.00$ 485,100.00$ 485,100.00$ 485,100.00$ 485,100.00$ 485,100.00$ 485,100.00$ 485,100.00$ 485,100.00$ 485,100.00$ 485,100.00$ 5,821,200.00$

2017 509,400.00$ 509,400.00$ 509,400.00$ 509,400.00$ 509,400.00$ 509,400.00$ 509,400.00$ 509,400.00$ 509,400.00$ 509,400.00$ 509,400.00$ 509,400.00$ 6,112,800.00$

2018 534,600.00$ 534,600.00$ 534,600.00$ 534,600.00$ 534,600.00$ 534,600.00$ 534,600.00$ 534,600.00$ 534,600.00$ 534,600.00$ 534,600.00$ 534,600.00$ 6,415,200.00$

2019 561,600.00$ 561,600.00$ 561,600.00$ 561,600.00$ 561,600.00$ 561,600.00$ 561,600.00$ 561,600.00$ 561,600.00$ 561,600.00$ 561,600.00$ 561,600.00$ 6,739,200.00$

2020 589,500.00$ 589,500.00$ 589,500.00$ 589,500.00$ 589,500.00$ 589,500.00$ 589,500.00$ 589,500.00$ 589,500.00$ 589,500.00$ 589,500.00$ 589,500.00$ 7,074,000.00$

114

Tabla 5.19. Costo de Envase y Etiquetas.

Costo de Envases y Etiquetas.

Concepto

Unidad

Medida

Costo

Unitario

Consumo

Semanal

Consumo

Anual

Costo

Anual

Etiquetas Piezas $5.00 135 7020 $35,100.00

Envases 19 Lt Piezas $17.50 135 7020 $122,850.00


Tabla 5.20. Costo de Materiales Indirectos.

Materiales Indirectos

Concepto

Unidad de

medida

Costo

Unitario Consumo Frecuencia

Consumo

Anual Costo Anual

Guantes de carnaza Par $40.00 3 Bimestral 18 $720.00

Camisa de mezclilla

industrial Piezas $175.00 4 Trimestral 16 $2,800.00

Botas de seguridad Par $550.00 4 Semestral 8 $4,400.00

Franela Metro. $15.00 3 Mensual 36 $540.00

Cascos piezas $110.00 4 Semestral 8 $880.00

Lentes Piezas $30.00 4 Semestral 8 $240.00

Lubricantes Litro $245.00 1 Mensual 12 $2,940.00

Detergente Kg. $25.00 1 Semanal 52 $1,300.00

Escobas Piezas $30.00 3 Trimestral 12 $360.00

Kit de Herramientas Piezas $725.00 1 Semestral 2 $1,450.00

Cepillos industriales Piezas $25.00 2 Bimestral 12 $300.00


Tabla 5.21. Costo de Mano de Obra Directa.

Nombre del

Puesto

Plazas por

Turno

Turnos

por Día

Salario

Semanal/Puesto

Salario

Anual/Puesto

Costo

Anual

Operario 3 1 $1,200.00 $62,400.00 $187,200.00




115

Tabla 5.22. Costo de Mano de Obra Indirecta.

Nombre del

Puesto

Plazas por

Turno

Turnos por

Día

Salario

Mensual

Salario

Anual/Puesto Costo Anual

Jefe de

Producción 1 1 $10,000.00 $120,000.00 $120,000.00




Tabla 5.23. Costo de Energía Eléctrica para elaborar el producto.

Equipo Capacidad Hp Cantidad Consumo por

hora (Kwh) Hrs /día

Cosumo Anual Kwh

Costo Anual

Destalonadora

500 kg. /

hr. 0.75 1

0.56 3.00 581.88 $837.91

Bandas transportadoras 0.75 1 0.56 3.00 581.88 $837.91

Triturador doble eje 12.5 1 9.33 3.00 9,698.00 $13,965.12 Bandas transportadoras y alimentos a triturador de

rodillos 2 1 1.49 3.00 1,551.68 $2,234.42

Triturador dos rodillos 12.5 1 9.33 4.00 12,930.67 $18,620.16

Banda vibratorias 1 Ton. 1 1 0.75 3.00 775.84 $1,117.21

Trampas Magnéticas 1 Ton. 1.25 1 0.93 3.00 969.80 $1,396.51

Extractor de polvos 1 Ton. 1 1 0.75 3.00 775.84 $1,117.21

Raspadores 12.5 1 9.33 3.00 9,698.00 $13,965.12

Molino Granulador 4Kg/min 1 1 0.75 3.00 775.84 $1,117.21

Mezclador industrial 100 Lt. 2.5 1 1.87 8.00 6,050.89 $8,713.28

Costo total Anual 44,390.32 $ 63,922.05

Tabla 5.24. Costos de Agua y Gas

Concepto Unidad de

Medida

Costo

Unitario

Consumo

Promedio Frecuencia

Consumo

Anual

Costo

Total

Anual

Agua Cruda M3 $14.00 49.40 Mensual 592.8 $8,299.20

Gas Litro $7.58 150.00 Semanal 7800 $59,124.00


Tabla 5.25. Costos de Mantenimiento.

Concepto

Unidad de

Medida Frecuencia

Costo

Unitario Costo Anual

Mano de Obra Externa Revisión Trimestral $10,000.00 $40,000.00

Refacciones * Pesos Anual $10,000.00 $10,000.00


116

Tabla 5.26. Costos de Control de Calidad.

Concepto

Unidad de

Medida Frecuencia

Costo

Unitario Costo Anual

Análisis de impermeabilidad Inspección 2/Mes 500 $12,000.00

Análisis de resistencia al ozono Inspección 2/Mes 650 $15,600.00


Para la elaboración del polvo de llanta reciclada, la maquinaria fuente necesaria para la elaboración del impermeabilizante tendrá una

depreciación del 9% de acuerdo al artículo 35 fracción V al Fondo PYME. Y para el equipo de cómputo se considera una reinversión

de $12,798.40 al inicio del año 4 y otra reinversión al equipo de transporte a los 5 años. Ver tabla 5.27.

Tabla 5.27. Costos de Depreciación y Amortización.

Concepto

Monto de

Inversión

Porcentaje

Depreciación

Año

Vs 1 2 3 4 5

Construcciones $700,400.00 5.00% $35,020.00 $35,020.00 $35,020.00 $35,020.00 $35,020.00 -$463.17

Equipo de Producción $1,557,473.70 9.00% $140,172.63 $140,172.63 $140,172.63 $140,172.63 $140,172.63 $1,532,180.20

Equipo de Oficina $50,587.00 10.00% $5,058.70 $5,058.70 $5,058.70 $5,058.70 $5,058.70 -$606.60

Equipo de Computo 1 $31,996.00 30.00% $9,598.80 $9,598.80 $9,598.80 $12,798.40 $9,598.80 $21,397.20

Equipo de Transporte 2 $257,500.00 25.00% $64,375.00 $64,375.00 $64,375.00 $64,375.00 $64,375.00 $193,125.00

Activo Diferido $477,270.95 10.00% $47,727.10 $47,727.10 $47,727.10 $47,727.10 $47,727.10

-

$1,035,689.79

Total $3,075,227.65 $301,952.23 $301,952.23 $301,952.23 $305,151.83 $301,952.23 $709,942.85

117

Un resumen de todos los Costos del Producto, se muestra en la Tabla 5.28.

Tabla 5.28. Costos del Producto.


Materia Prima $575,534.70 34.36%

Envases y Empaques $157,950.00 9.43%

Materiales Indirectos $15,930.00 0.95%

Mano de Obra Directa $252,720.00 15.09%

Mano de Obra Indirecta $162,000.00 9.67%

Energía Electrica $63,922.05 3.82%

Agua $8,299.20 0.50%

Gas $59,124.00 3.53%

Mantenimiento $50,000.00 2.99%

Control de Calidad $27,600.00 1.65%

Depreciación Anual $301,952.23 18.03%

Total $1,675,032.18 100.00%

2. Gastos de Administración

Ver los Gastos Administrativos en las Tablas 5.29 y 5.30.

Tabla 5.30. Gastos de Administración: Costo de Energía Eléctrica.

Energía Eléctrica: Gastos de Administración

Equipo Hp Cantidad

Consumo

por hora

(Kwh)

Hrs

/día

Cosumo

Anual Kwh Costo Anual

Computadora 0.14 4 0.42 8.00 1,158.59 $1,668.37

Impresora 0.002680965 1 0.00 8.00 5.55 $7.99

Aire Acondicionado 3 2 4.48 8.00 12,413.44 $17,875.35

Alumbrado Lámparas 0.04 8 0.32 8.00 936.84 $1,349.04

Total 14,514.41 $20,900.75

118

Tabla 5.30. Gastos Totales de Administración.

Concepto

Unidad de

medida

Costo


Sueldo del Gerente Pesos $14,000.00 Mensual $226,800.00 64.77%

Sueldo de la Secretaria Pesos $5,000.00 Mensual $81,000.00 23.13%

Gastos de Papelería Pesos $500.00 Mensual $6,000.00 1.71%

Pago de Teléfono Pesos $900.00 Mensual $10,800.00 3.08%

Agua Purificada Pesos $390.00 Mensual $4,680.00 1.34%

Energía eléctrica Pesos $1,741.73 Mensual $20,900.75 5.97%


3. Gastos de Ventas

Se muestra la Tabla 5.31. Con los gastos de la mezcla de publicidad y la Tabla 5.32. Con

los Gastos de Ventas Totales.

Tabla 5.31. Gastos de la Mezcla de Publicidad.

Concepto Tamaño

Unidad

Medida

Costo

unitario Frecuencia

Costo

Anual

Spots 25 Segundos $800.00 15/mes $144,000.00

Volantes Carta Millar $1,000.00 Trimestral $4,000.00

Tarjetas Presentación Millar $500.00 Trimestral $2,000.00

Lona 3x2 M. M 2 $80.00 Trimestral $320.00


El sueldo del Jefe de marketing tendrá un incentivo por comisión, por cada

impermeabilizante, favoreciendo con el desarrollo de la empresa.

Tabla 5.32. Gastos de Ventas.

Concepto

Unidad de

medida

Costo


Jefe de Marketing. Pesos $2,000.00 Mensual $32,400.00 8.16%

Comisiones por Ventas Pesos $8,352.00 Mensual $100,224.00 25.25%

Gastos de Publicidad Pesos $12,526.67 Mensual $150,320.00 37.87%

Gastos de Gasolina Pesos $2,000.00 Semanal $104,000.00 26.20%

Mantto. Vehículo Pesos $5,000.00 Semestral $10,000.00 2.52%


119

4. Costos Totales de Operación

Nuestros Costos Totales de Operación, se integran con la suma de los Costos del Servicio,

los Gastos de Administración y los Gastos de Ventas. Ver el resumen en la Tabla 5.33.

Tabla 5.33. Costos Totales de Operación.

Concepto Monto Porcentaje

Costo de producción $1,675,032.18 69.15%

Gastos de Administración $350,180.75 14.46%

Gastos de ventas $396,944.00 16.39%

Total $2,422,156.93 100.00%

Costo Unitario $374.48

De la Tabla 5.33, obtenemos el Costo Unitario dividiendo el Costo Total de Operación $2,

422,156.93, entre las 6,468 impermeabilizantes anuales proyectados en la demanda de

nuestro producto, obteniendo un valor de $374.48 por impermeabilizante.

120

5.3.3. Estado de Resultados

Nuestros parámetros para el cálculo del Estado de Resultados se muestran en la tabla 5.34.

Tabla 5.34. Parámetros para el Estado de Resultados.

Parámetro Valor

Nivel de ventas 6,468 ventas por año

Precio de venta $900.00

Tasa de inflación 3% anual

Tasa de impuestos 30% anual

Participación a los Trabajadores de las Utilidades (PTU) 10% anual a partir del año 3

El Estado de Resultados se muestra en la Tabla 5.35.

Tabla 5.35. Estado de Resultados.

Concepto. Años de Operación

0 1 2 3 4 5

Ingresos $ 5,821,200.00 $ 6,054,048.00 $ 6,296,209.92 $ 6,548,058.32 $ 6,809,980.65 $ 7,082,379.88

Por ventas $ 5,821,200.00 $ 6,054,048.00 $ 6,296,209.92 $ 6,548,058.32 $ 6,809,980.65 $ 7,082,379.88

Otros $ - $ - $ - $ - $ - $ -

Egresos $ 2,724,109.16 $ 3,365,762.51 $ 3,414,935.16 $ 3,447,358.83 $ 3,463,228.05 $ 3,441,480.99

Costos de producción $ 1,675,032.18 $ 1,742,033.47 $ 1,811,714.81 $ 1,884,183.40 $ 1,959,550.74 $ 2,037,932.77

Gastos de Administración $ 350,180.75 $ 364,187.98 $ 378,755.50 $ 393,905.72 $ 409,661.95 $ 426,048.43

Gastos de ventas $ 396,944.00 $ 412,821.76 $ 429,334.63 $ 446,508.02 $ 464,368.34 $ 482,943.07

Depreciación $ 301,952.23 $ 314,030.32 $ 326,591.53 $ 339,655.19 $ 358,271.79 $ 367,371.05

Costos financieros $ - $ 532,688.98 $ 468,538.69 $ 383,106.50 $ 271,375.24 $ 127,185.67

Utilidad Antes de impuestos $ 3,097,090.84 $ 2,688,285.49 $ 2,881,274.76 $ 3,100,699.49 $ 3,346,752.60 $ 3,640,898.89

Impuestos $ 929,127.25 $ 806,485.65 $ 864,382.43 $ 930,209.85 $ 1,004,025.78 $ 1,092,269.67

PTU $ - $ - $ - $ 310,069.95 $ 334,675.26 $ 364,089.89

Utilidad Después de impuestos $ 2,167,963.59 $ 1,881,799.84 $ 2,016,892.33 $ 1,860,419.69 $ 2,008,051.56 $ 2,184,539.33

Pago de Capital $ - $ 489,676.26 $ 594,721.16 $ 722,683.75 $ 878,646.62 $ 767,659.53

Depreciación $ 301,952.23 $ 314,030.32 $ 326,591.53 $ 339,655.19 $ 358,271.79 $ 367,371.05

Utilidad neta $ 2,469,915.81 $ 1,706,153.89 $ 1,748,762.70 $ 1,477,391.13 $ 1,487,676.72 $ 1,784,250.85

121

5.3.4. Flujo Neto del Proyecto

El Flujo Neto de Efectivo se muestra en la Tabla 5.36.

Observe que en el año 4 se incluye una reinversión de $12798.40 por concepto de

computadoras y en el quinto año habrá una reversión de $64.375.00 en el vehículo de

transporte.

Tabla 5.36. Flujo Neto del Proyecto.

Concepto.

Año de Operación

0 1 2 3 4 5

Inversión -$4,060,253.24 $0.00 $0.00 $0.00 -$37,430.79 -$313,288.12

Activos -$3,795,227.65 $0.00 $0.00 $0.00 -$37,430.79 -$313,288.12

Capital de

Trabajo -$265,025.59 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Valor de

Salvamento $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $1,186,198.17

Activos $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $863,754.02

Capital de

Trabajo $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $322,444.15

Ingresos $0.00 $6,054,048.00 $6,296,209.92 $6,548,058.32 $6,809,980.65 $7,082,379.88

Por ventas $0.00 $6,054,048.00 $6,296,209.92 $6,548,058.32 $6,809,980.65 $7,082,379.88

Otros $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Egresos $0.00 $3,365,762.51 $3,414,935.16 $3,447,358.83 $3,463,228.05 $3,441,480.99

Costos de

producción $0.00 $1,742,033.47 $1,811,714.81 $1,884,183.40 $1,959,550.74 $2,037,932.77

Gastos de

Administración $0.00 $364,187.98 $378,755.50 $393,905.72 $409,661.95 $426,048.43

Gastos de

ventas $0.00 $412,821.76 $429,334.63 $446,508.02 $464,368.34 $482,943.07

Depreciación $0.00 $314,030.32 $326,591.53 $339,655.19 $358,271.79 $367,371.05

Costos

financieros $0.00 $532,688.98 $468,538.69 $383,106.50 $271,375.24 $127,185.67

Utilidad Antes

de impuestos $0.00 $2,688,285.49 $2,881,274.76 $3,100,699.49 $3,346,752.60 $3,640,898.89

Impuestos

(30%) $0.00 $806,485.65 $864,382.43 $930,209.85 $1,004,025.78 $1,092,269.67

PTU(10%) $0.00 $0.00 $0.00 $310,069.95 $334,675.26 $364,089.89

Utilidad

Despues de

impuestos $0.00 $1,881,799.84 $2,016,892.33 $1,860,419.69 $2,008,051.56 $2,184,539.33

Pago de

Capital $0.00 $489,676.26 $594,721.16 $722,683.75 $878,646.62 $767,659.53

Depreciación $0.00 $314,030.32 $326,591.53 $339,655.19 $358,271.79 $367,371.05

Utilidad Neta $0.00 $1,706,153.89 $1,748,762.70 $1,477,391.13 $1,487,676.72 $1,784,250.85

Flujo Neto del

proyecto -$4,060,253.24 $1,706,153.89 $1,748,762.70 $1,477,391.13 $1,450,245.93 $2,657,160.91

122

5.4. Evaluación Financiera (Cálculo de Indicadores Financieros: VPN, TIR, Relación

Beneficio/Costo, Punto de Equilibrio)

5.4.1. Valor Presente Neto

Los criterios de aplicación del VPN a la evaluación de un proyecto, son los siguientes:

a) Si VPN > 0 Aceptar el proyecto.

b) Si VPN < 0 Rechazar el proyecto.

c) Si VPN = 0 Indistinto. Incrementar la información. Tomar decisión con otro criterio.

Para los flujos netos de la Tabla 5.36. Con una TMAR del 20.12% calculada en la Tabla

5.11, el VPN se calcula en la Tabla 5.37.

Tabla 5.37. Cálculo del Valor Presente Neto.

TMAR 20.12%

Año 0 1 2 3 4 5

Flujo Neto

del proyecto -$4,060,253.24 $1,706,153.89 $1,748,762.70 $1,477,391.13 $1,450,245.93 $2,657,160.91

Factor de

Actualización 1 0.832535487 0.693115337 0.577043114 0.48040887 0.399957433

Valores

Actualizados -$4,060,253.24 $1,420,433.66 $1,212,094.24 $852,518.38 $696,711.01 $1,062,751.25

VPN $1,184,255.31 ACEPTAR PROYECTO

De acuerdo al resultado obtenido, VPN = $1, 184,255.31>0, la aplicación del criterio nos

lleva a la decisión de aceptar el proyecto.

5.4.2. Tasa Interna de Retorno

De manera práctica para calcular la Tasa Interna de Retorno (TIR), aplicamos la función de

Excel TIR con los siguientes parámetros:

=TIR (1a celda del FNE: n-ésima celda del FNE).

Lo anterior arroja un resultado del 32.24133553%.

Calculamos el VPN del proyecto con el valor de la TIR obtenida del 20.60134643%, tal

como se muestra en la Tabla 5.38.

123

Tabla 5.38. VPN con una tasa igual a la TIR.

TIR 32.24133553%

Año 0 1 2 3 4 5

Flujo Neto

del proyecto

-

$2,381,606.85 $1,454,142.00 $1,497,678.26 $1,291,025.18 $1,264,587.37 $2,892,491.39

Factor de

Actualización 1 0.75619321 0.571828171 0.43241258 0.326987457 0.247265695

Valores

Actualizados

-

$2,381,606.85 $1,099,612.31 $856,414.62 $558,255.53 $413,504.21 $715,213.89

VPN $1,261,393.70 FELICIDADES

Al calcular el VPN con una tasa igual a la TIR, el valor obtenido siempre debe ser igual a

cero.

El criterio de aceptación del proyecto, con base en la TIR, es el siguiente:

a) TIR > TMAR, Aceptar el proyecto.

b) TIR < TMAR, Rechazar el proyecto.

c) TIR = TMAR, Indiferente.

Del criterio anterior, para nuestro ejemplo, tenemos que: 32.24133553%%> 20.12%. Es

decir TIR > TMAR. Por lo tanto, la decisión que se debe adoptar, es aceptar el proyecto.

5.4.3. Relación Beneficio /Costo

Según el análisis B/C, un proyecto o negocio será rentable cuando el cociente es mayor que

la unidad. En otras palabras, el criterio de aceptación de la relación B/C es la siguiente:

a) B/C > 1, Aceptar el proyecto.

b) B/C ≤ 1, Rechazar el proyecto.

124

1. Aplicación de la Relación Beneficio/Costo

Tabla 5.39. Información para el Cálculo de la Relación B/C.

Concepto. Año de Operación

0 1 2 3 4 5

Inversión. -$4,060,253.24 $0.00 $0.00 $0.00 -$37,430.79 -$313,288.12

Valor de

Salvamento. $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $1,186,198.17

Ingresos $0.00 $6,054,048.00 $6,296,209.92 $6,548,058.32 $6,809,980.65 $7,082,379.88

Egresos. $0.00 $3,365,762.51 $3,414,935.16 $3,447,358.83 $3,463,228.05 $3,441,480.99

Impuestos

(30%) $0.00 $806,485.65 $864,382.43 $930,209.85 $1,004,025.78 $1,092,269.67

PTU (10%) $0.00 $0.00 $0.00 $310,069.95 $334,675.26 $364,089.89

Pago de

Capital $0.00 $489,676.26 $594,721.16 $722,683.75 $878,646.62 $767,659.53

Depreciación $0.00 $314,030.32 $326,591.53 $339,655.19 $358,271.79 $367,371.05

Sumando los montos de cada concepto (Beneficio/Costo) en las columnas de cada uno de

los años, obtenemos la Tabla 5.40. Para calcular la Relación Beneficio/Costo:

Tabla 5.40. Cálculo de la Relación Beneficio/Costo.

TMAR 20.12%

Año 0 1 2 3 4 5

Beneficios $0.00 $6,368,078.32 $6,622,801.45 $6,887,713.51 $7,168,252.44 $8,635,949.10

Costos -$4,060,253.24 $4,661,924.42 $4,874,038.75 $5,410,322.38 $5,643,144.92 $5,352,211.95

Factor de

Descuento 1 0.815793767 0.665519471 0.542926636 0.442916166 0.361328248

Beneficios

Actualizados $0.00 $5,195,038.60 $4,407,603.32 $3,739,523.13 $3,174,934.89 $3,120,412.36

Costos

Actualizados -$4,060,253.24 $3,803,168.89 $3,243,767.69 $2,937,408.13 $2,499,440.11 $1,933,905.37

VPN Ingresos $19,637,512.29

VPN Costos. $10,357,436.95

Relación B/C 1.895981832

El valor de B/C = 1.895981832> 1, implica aceptar el proyecto.

125

5.4.4. Punto De Equilibrio

Clasificamos los Costos Totales de Operación en Fijos y Variables, tal como se muestra en

la Tabla 5.41.

Tabla 5.41. Clasificación de Costos en Fijos y Variables.

Concepto Costo Tipo de costo

Materia Prima $575,534.70 Variable

Envases y Empaques $157,950.00 Variable

Materiales Indirectos $15,930.00 Variable

Mano de Obra Directa $252,720.00 Fijo

Mano de Obra Indirecta $162,000.00 Fijo

Energía Eléctrica $63,922.05 Variable

Agua $8,299.20 Variable

Gas $59,124.00 Variable

Mantenimiento $50,000.00 Fijo

Control de Calidad $27,600.00 Variable

Depreciación Anual $301,952.23 Fijo

Sueldo del Gerente $226,800.00 Fijo

Sueldo de la Secretaria $81,000.00 Fijo

Gastos de Papeleria $6,000.00 Fijo

Pago de Telefono $10,800.00 Fijo

Agua Purificada $4,680.00 Fijo

Energía electrica $20,900.75 Fijo

Jefe de Marketing. $32,400.00 Fijo

Comisiones por Ventas $100,224.00 Fijo

Gastos de Publicidad $150,320.00 Fijo

Gastos de Gasolina $104,000.00 Variable

Mantto. Vehículo $10,000.00 Fijo

Costo Total de Operación. $2,422,156.93

Con base en la tabla anterior, construimos las Tablas 5.42 y 5.43., que se muestran a

continuación:

Tabla 5.42. Costos Variables.

Concepto Monto

Materia Prima $575,534.70

Envases y Empaques $157,950.00

Materiales Indirectos $15,930.00

Energía Eléctrica $63,922.05

Agua $8,299.20

Gas $59,124.00

126

Control de Calidad $27,600.00

Gastos de Gasolina $104,000.00

Total $1,012,359.95

Costo Variable Unitario $156.52

Tabla 5.43. Costos Fijos.

Concepto Monto

Mano de Obra Directa $252,720.00

Mano de Obra Indirecta $162,000.00

Mantenimiento $50,000.00

Depreciación Anual $301,952.23

Sueldo del Gerente $226,800.00

Sueldo de la Secretaria $81,000.00

Gastos de Papelería $6,000.00

Pago de Teléfono $10,800.00

Agua Purificada $4,680.00

Energía eléctrica $20,900.75

Jefe de Marketing $32,400.00

Comisiones por Ventas $100,224.00

Gastos de Publicidad $150,320.00

Mantto. Vehículo $10,000.00

Total $1,409,796.98

Costo Fijo Unitario $217.96

Para una venta estimada de 6,468, los datos necesarios para determinar el Punto de

Equilibrio, son los siguientes:

Costo Fijo Total = $1, 409,796.98

Precio de Venta Unitario = $900.00

Costo Variable Unitario = $156.52

Sustituyendo en la ecuación del Punto de Equilibrio:

QE = (1,409,796.98)/(900.00-156.52) = 1896.21

Redondeando, QE = 1,896 ventas de impermeabilizantes.

El Punto de Equilibrio Financiero, se obtiene multiplicando 1,896 por el Precio de Venta

Unitario:

Punto de Equilibrio Financiero = 1,896 x 900.00 = $1, 706,400.00.

Es decir que, Word Recycle debe tener 1,896 ventas de impermeabilizantes, equivalentes a

obtener ingresos mínimos de $1, 706,400.00, para cubrir sus costos.

127

Finalmente mediante estas técnicas y herramientas, se ha determinado que el proyecto es

rentable y debe ser aceptado, y se logró conocer, cuál es su venta mínima que debe tener la

empresa Word Recycle para cubrir sus costos. Ver figura 5.1.y tabla 5.44.

Figura 5.1. Punto de Equilibrio.

Tabla 5.44.Tabla de Punto de Equilibrio.

Q Unidades Costo Fijos Costos Variables Costos totales Ingresos Utilidad

0 $1,409,796.98 0 $1,409,796.98 0 -$1,409,796.98

308 $1,409,796.98 $48,207.62 $1,458,004.60 $277,200.00 -$1,180,804.60

616 $1,409,796.98 $96,415.23 $1,506,212.21 $554,400.00 -$951,812.21

924 $1,409,796.98 $144,622.85 $1,554,419.83 $831,600.00 -$722,819.83

1232 $1,409,796.98 $192,830.47 $1,602,627.45 $1,108,800.00 -$493,827.45

1540 $1,409,796.98 $241,038.08 $1,650,835.06 $1,386,000.00 -$264,835.06

1848 $1,409,796.98 $289,245.70 $1,699,042.68 $1,663,200.00 -$35,842.68

2156 $1,409,796.98 $337,453.32 $1,747,250.30 $1,940,400.00 $193,149.70

2464 $1,409,796.98 $385,660.94 $1,795,457.91 $2,217,600.00 $422,142.09

2772 $1,409,796.98 $433,868.55 $1,843,665.53 $2,494,800.00 $651,134.47

3080 $1,409,796.98 $482,076.17 $1,891,873.15 $2,772,000.00 $880,126.85

3388 $1,409,796.98 $530,283.79 $1,940,080.77 $3,049,200.00 $1,109,119.23

3696 $1,409,796.98 $578,491.40 $1,988,288.38 $3,326,400.00 $1,338,111.62

4004 $1,409,796.98 $626,699.02 $2,036,496.00 $3,603,600.00 $1,567,104.00

4312 $1,409,796.98 $674,906.64 $2,084,703.62 $3,880,800.00 $1,796,096.38

4620 $1,409,796.98 $723,114.25 $2,132,911.23 $4,158,000.00 $2,025,088.77

4928 $1,409,796.98 $771,321.87 $2,181,118.85 $4,435,200.00 $2,254,081.15

5236 $1,409,796.98 $819,529.49 $2,229,326.47 $4,712,400.00 $2,483,073.53

5544 $1,409,796.98 $867,737.10 $2,277,534.08 $4,989,600.00 $2,712,065.92

5852 $1,409,796.98 $915,944.72 $2,325,741.70 $5,266,800.00 $2,941,058.30

6160 $1,409,796.98 $964,152.34 $2,373,949.32 $5,544,000.00 $3,170,050.68

6468 $1,409,796.98 $1,012,359.95 $2,422,156.93 $5,821,200.00 $3,399,043.07

-$2,000,000.00

-$1,000,000.00

$0.00

$1,000,000.00

$2,000,000.00

$3,000,000.00

$4,000,000.00

$5,000,000.00

$6,000,000.00

$7,000,000.00

0 1000 2000 3000 4000 5000 6000 7000

Costo Fijos Costos Variables Costos totales Ingresos Utilidad

128

6. Descripción y Análisis de los Impactos

6.1. Impacto ambiental

“Word Recycle” al reciclar las llantas y convertirlas en un nuevo producto, reduce en gran

medida la quema, la cual genera emanación de sustancias tóxicas que se desplazan a través

de partículas en el aire y van a parar a las vías respiratorias, ojos y piel de las personas

provocando enfermedades graves.

También mediante su reciclaje se evita su mala disposición en lugares a cielo abierto

propicio como refugio de moscos y roedores que atraen enfermedades como el dengue, la

fiebre amarilla y la encefalitis equina.

La empresa demuestra, que no representa un peligro para la salud de la comunidad, ni para

sus operarios, pues en este proceso no se liberan sustancias químicas

Con el reciclaje de las llantas para la obtención de nuestro producto, no sólo se aprovechara

el caucho sino que también se aprovecharan el acero y las fibras textiles resultantes del

proceso, que se venderá como otra fuente de ingresos hacia la empresa.

6.1.1 Legislación y Normatividad Ambiental.

Algunos de las normativas que se requerirá a seguir en la empresa Word Recycle son:

1. Normatividad Ambiental

a) Ley de Aguas Nacionales.

b) Ley General para la Prevención y Gestión Integral de los Residuos

c) General del Equilibrio Ecológico y Protección Ambiental.

d) Reglamento de la Ley General del Equilibrio Ecológico y Protección al Ambiente.

e) Normas Oficiales Mexicanas Aplicables.

f) PROFEPA.

La empresa Word Recycle tomara muy en cuenta la siguiente ley:

LEY GENERAL PARA LA PREVENCIÓN Y GESTIÓN INTEGRAL DE LOS

RESIDUOS

TÍTULO SEXTO, DE LA PREVENCIÓN Y MANEJO INTEGRAL DE RESIDUOS

SÓLIDOS URBANOS Y DE MANEJO ESPECIAL

129

CAPÍTULO ÚNICO

Artículo 96.- Las entidades federativas y los municipios, en el ámbito de sus respectivas

competencias, con el propósito de promover la reducción de la generación, valorización y

gestión integral de los residuos sólidos urbanos y de manejo especial, a fin de proteger la

salud y prevenir y controlar la contaminación ambiental producida por su manejo, deberán

llevar a cabo las siguientes acciones:

VI. Elaborar, actualizar y difundir el diagnóstico básico para la gestión integral de residuos

sólidos urbanos y de manejo especial;

VII. Coordinarse con las autoridades federales, con otras entidades federativas o

municipios, según proceda, y concertar con representantes de organismos privados y

sociales, para alcanzar las finalidades a que se refiere esta Ley y para la instrumentación de

planes de manejo de los distintos residuos que sean de su competencia;

VIII. Establecer programas para mejorar el desempeño ambiental de las cadenas

productivas que intervienen en la segregación, acopio y preparación de los residuos sólidos

urbanos y de manejo especial para su reciclaje;

IX. Desarrollar guías y lineamientos para la segregación, recolección, acopio,

almacenamiento, reciclaje, tratamiento y transporte de residuos.

Por otra parte la empresa trabajara en coordinación con la; ASOCIACIÓN NACIONAL DE

DISTRIBUIDORES DE LLANTAS Y PLANTAS RENOVADORAS, A.C.

(ANDELLAC).

La realización de este Plan de Manejo, es para fortalecer y apoyar a las entidades de

gobierno, para conseguir la eliminación de un problema generado por la falta de políticas

públicas para el manejo de este residuo.

Además la empresa de forma muy independiente adoptara el ISO 14000 ya que este ISO

ayudaría a la imagen de la empresa, consiguiendo un certificado de que la empresa está a

favor del cuidado de medio ambiente, cuidando y apoyando en minimizar la contaminación

hacia el planeta.

6.1.2 Uso de la Energía.

En la empresa “Word Recycle””unos de los impactos más fuerte que le provocaría al medio

ambiente, sera el uso de la luz, ya que este servicio de energía es parte fundamental para la

elaboración del producto y requiere del consumo de energía eléctrica alta. El uso de la

energía que la empresa requerirá es para hacer funcionar todos los equipos siguientes:

130

1. Equipo de Producción

2. Equipo de Computo

3. Sistema de Aire acondicionado

Por lo tanto la empresa hará uso de una muy fuerte cantidad de energía para poder realizar

sus actividades de producción.

6.1.3 Uso del agua.

El impacto que perjudicaría al medio ambiente en relación al uso del agua, seria dentro de

las instalaciones ya que contara con sanitarios, además se pocas ocasiones se recurrirá el

uso del servicio del agua para el aseo de las instalaciones, aun así esta empresa no causara

un impacto tan negativo hacia el ambiente ya que solo se necesitara para el uso exclusivo

de los sanitarios y limpieza de la empresa.

6.1.4 Uso del aire

En cuestión del aire, la empresa no generaría contaminación, salvo cuando se haga

mantenimiento en la maquina extractor de polvos parte fundamental del equipo de

producción, o en dado caso cuando se recurra al mantenimiento de los aires

acondicionados.

6.1.5 Uso del Suelo

La empresa podrá perjudicar a la ecología en el suelo, puesto que tendrá que habitar un área

verde donde se instalara dicho corporativo.

Además tendrá que tomar en cuenta que el vehículo se encuentre en buenas condiciones

mecánicas. En tener un control y verificación constante de pérdida de combustibles y

lubricantes en el vehículo y maquinarias.

Por si fuera poco los residuos o desechos comunes del personal no serán arrojados al

medio.

Se dispondrán en bolsas o contenedores para el efecto. Tratando así de reducir la

contaminación al medio ambiente.

131

6.2. Impacto social

El proyecto tiene como objetivo el reciclado de materiales, que implica la realización de

estudios específicos que generan datos, informaciones y un mayor conocimiento sobre una

parte del territorio. Estos conocimientos generados por la empresa se constituyen en

valiosos elementos o recursos que podrían tener un alto impacto positivo en la planificación

de la utilización de los recursos naturales.

Desde el punto de vista ocupacional, la actividad constituye una importante fuente de

trabajo para los operarios de la empresa. La demanda de materiales y otros servicios

afectará positivamente sobre otros sectores en forma indirecta.

También otras dependencias que se vería beneficiada con la empresa “Word Recycle”

son:

Presidencia municipal

IMSS

CFE

SHCP

CAPALAC

Bancos

Es decir la empresa generara muchos beneficios para la población de forma directa e

indirecta.

6.2.1 Variables del Impacto Social de la Empresa

El impacto afecta de manera positiva en lo social ya que favorece a la comunidad haciendo

una mejor disposición llantas usadas.

El proyecto generaría directamente 7 empleos, pero a futuro y con su crecimiento se espera

vincular a personas dedicadas al reciclaje generando mayor cantidad de empleos tanto

directos como indirectos.

132

6.2.2 Formulación de Indicadores del impacto Social

A continuación se presenta un análisis de la naturaleza y papel del indicador, y un resumen

de los criterios de calidad de indicadores de impacto social, en términos de su validez,

utilidad, aplicabilidad y consistencia. En la Tabla 6.1 se muestra los indicadores propuestos para la evaluación de los impactos

sociales en la etapa de factibilidad o evaluación del Proyecto.

Tabla 6.1. Indicadores para Evaluar el Impacto Social de “Word Recycle”.

Impacto Potencial Negativo Indicadores

¿El proyecto destruirá vegetación del área? El proyecto destruirá el 15% dela vegetación del

terreno comprado.

¿El proyecto causará incremento de contaminación en

la población?

Contaminación de aire por la emisión de gases del

vehículo adquirido por la empresa.

¿El proyecto dañará el medio ambiente? Por mala disposición de residuos sólidos comunes y

especiales.

¿Tendrán algunos grupos sociales información

reducida sobre el proyecto?

Empresarios, políticos y escuelas de nivel media

superior.

¿Tendrán algunos grupos sociales acceso reducido a

la toma de decisiones? Presidente municipal y ANDELLAC

¿El proyecto provocará la aparición o incremento de

inequidad o conflictos? Vulcanizadoras y Chatarreras de la región.

6.2.3 Infraestructura Social.

Infraestructura Social de Word Recycle. Ver figura 6.1.

133

Figura 6.1. Infraestructura social

6.3 Impacto Económico.

En “Word Recycle” un impacto económico que tendría de manera fuerte sería las

relaciones que este genere con los empleados, proveedores y consumidores.

Debido a esto se tendrá unas consecuencias económicas para la empresa y su

funcionamiento.

También la dimensión social ejerce un fuerte impacto sobre los costos económicos, por un

lado, y sobre los comportamientos de las personas, por tanto cabe recalcar los siguientes

puntos a favor que tendría la empresa:

Sería una fuente de Ingresos para familias que se dedican a la labor de acopio de

materiales reciclables.

Disminución del gasto social y público producto del manejo de desecho.

Disminución del gasto social producto de la atención a las personas expuestas y

afectadas por la contaminación y deterioro del ecosistema.

Ingresos a la nación por el uso de materia prima originada por los desechos

reciclables.

Infraestructura

Soft

Sector Reciclaje Recicladores y Recolectores

Sector Medio AmbienteCentros recreacionales e Instituciones

(PROFEPA, SEMANART, INE, CONAP, ETC.)

134

6.3.1 Importancia del Impacto Económico

La importancia del impacto económico de la empresa “Word Recycle” servirá para medir

los beneficios de inversiones en infraestructuras, equipo de producción entre otros.

Además de que será mucha importancia el impacto económico que generara al ser fuente de

más empleos, de forma que aporía a la economía de la región, del estado y del país.

Los estudios de impacto económico de la empresa se proporcionaran:

Información cuantitativa y cualitativa sobre los impactos en producción, empleo,

recaudación impositiva o medio ambiente.

Comunicar con transparencia a través de los medios de comunicación.

Atraerá el interés de accionistas y otras fuentes de financiamiento de proyectos.

Todo con el fin de crear un impacto económico positivo para todos.

135

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25.

137

Anexos

Acta constitutiva

--------LIBRO DOS DE REGISTRO DE SOCIEDADES MERCANTILES------

------------------PÓLIZA NÚMERO --------------------------------------------------------

En la Ciudad de México Distrito Federal, a los treinta y un días del mes de mayo de dos mil

catorce, YO el Licenciado HUGO MURILLO ZERMEÑO, titular de la Correduría

Pública número veintitrés de esta plaza, debidamente habilitado para el ejercicio de mis

funciones por la Secretaría de Economía y actuando con el carácter de Fedatario Público,

que la Ley me otorga, hago constar la constitución de Word Recycle Sociedad Anónima

de Capital Variable, que otorgan las señores Ortega Valdez Antonio de Jesús y

Oseguera Rosales Kevin Axel al tenor del siguiente antecedente y las siguientes cláusulas:

-----------------------------------------------------A N T E C E D E N T E---------------------------

---------------- ÚNICO.- Para el otorgamiento de este instrumento se solicitó y obtuvo el

permiso de la Secretaría de Relaciones Exteriores número -------------------------------------;

número de expediente -------------------; de fecha 31 de Mayo de 2014, mismo que en copia

fotostática que concuerda fielmente con su original agrego al archivo de la Correduría a mi

cargo bajo la letra “A”; y agregaré sendas copias fieles a los originales que del presente

instrumento expida.--------------------------------------------------------------------------------------

----------------------------------------------E S T A T U T O S----------------------------------------

--------------------------------------------------CLAUSULAS------------------------------------------

----DENOMINACIÓN, DURACIÓN, DOMICILIO, OBJETO SOCIAL------------------

PRIMERA.- Los expresados comparecientes constituyen en este acto Word Recycle,

debiendo ir seguida de las palabras “SOCIEDAD ANONIMA DE CAPITAL

VARIABLE” o de su abreviatura “S.A. DE C.V.” Word Recycle S.A DE C.V

SEGUNDA.- La duración de la sociedad será de 25 años.----------------------------------------

TERCERA.- La nacionalidad de la sociedad es Mexicana y su domicilio está ubicado en el

En el estado de Michoacán, municipio de Lázaro Cárdenas teniendo plena facultad de

138

establecer sucursales o agencias en la República Mexicana o en el Extranjero.-----------------

---------------------------------------------

CUARTA.- La sociedad tendrá por objeto: Reciclar y recopilar neumáticos fuera de uso

para posteriormente procesarlos y convertirlos como fuente de materia prima

I.- La comercialización, compra, venta, renta de todo tipo de productos y servicios,

incluyendo todo lo relacionado con publicidad, montajes, renta de espacios, eventos

especiales, relaciones públicas, promociones, venta de todo tipo de materiales y fletes

relacionados con su objeto social.---------------------------------------------------------------------

-

II.- Edición, impresión, publicación, distribución, importación, exportación, fabricación,

maquila, de todo tipo de productos y todo lo relacionado.-----------------------------------------

QUINTA.- Los socios extranjeros de la Sociedad se obligan ante la Secretaría de

Relaciones Exteriores a considerarse como Nacionales respecto de: --------------------------

I.- Las acciones, partes sociales o derechos que adquiera esta sociedad.-----------------------

II.- Los bienes, derechos, concesiones, participaciones o intereses de que sea titular esta

sociedad.--------------------------------------------------------------------------------------------------

III.- Los derechos y obligaciones que deriven de los contratos de esta sociedad.--------------

Asimismo los socios extranjeros que en un futuro pertenezcan a la sociedad convienen que

por ningún motivo invocarán la protección de sus gobiernos, considerándose como

nacionales para todos los efectos, en perjuicio de perder, en caso contrario, su participación

social en beneficio de la Nación.-----------------------------------------------------------

----------------------------DEL CAPITAL SOCIAL Y DE LAS ACCIONES------------------

SEXTA.- El capital social es variable e ilimitado. El capital social mínimo fijo sin derecho

a retiro es de $ -------, MONEDA NACIONAL integrado por 1 ACCIONES comunes,

con valor nominal de $------ PESOS, MONEDA NACIONAL, cada una, totalmente

suscritas y pagadas. El capital de la sociedad estará integrado por dos series de acciones, la

139

serie “A” corresponde a las acciones que integran el capital mínimo fijo y son comunes u

ordinarias y la serie “B” a las acciones que componen el capital variable, que podrán ser de

voto restringido en términos de lo señalado en el artículo ciento trece de la Ley General de

Sociedades Mercantiles.-----------

En caso de aumento o disminución de capital en su parte fija ésta será por acuerdo de la

Asamblea General Extraordinaria de accionistas previa la publicación correspondiente, en

el caso de reducción, las publicaciones deberán llevarse a cabo en el Diario Oficial de la

Federación.----------------------------------------------------------------------------------------------

En caso de disminución se aplicará ésta proporcionalmente sobre el valor de todas las

acciones y la Asamblea fijará las normas de prorrateo de la amortización y la fecha en que

las amortizaciones deban surtir efecto. ---------------------------------------------------------------

No podrá decretarse un nuevo aumento de capital, sin que las acciones que representen el

anteriormente acordado, estén totalmente suscritas y pagadas. --------------------------------

La sociedad llevará un Libro de Registro de Accionistas en el que se inscribirán todas las

operaciones de suscripción, adquisición o transmisión de que sean objeto las acciones de

que forman parte del capital social. -------------------------------------------------------------------

La sociedad considerará como propietarios de las acciones a los que aparezcan inscritos en

dicho libro.------------------------------------------------------------------------------------------------

SEPTIMA.- Los títulos de las acciones o los certificados provisionales (que podrán

amparar una o más acciones), se redactarán con acuerdo en el artículo ciento veinticinco de

la Ley General de Sociedades Mercantiles.-----------------------------------------------------------

OCTAVA.- Las acciones confieren a sus dueños iguales derechos y obligaciones.-

Acciones de la serie "B”, que podrán ser de voto limitado, por lo que solamente podrán

ejercitarlo en las asambleas extraordinarias que se reúnan para tratar los asuntos

comprendidos en las fracciones uno, dos, cuatro, cinco, seis y siete (romanos) del artículo

ciento ochenta y dos de la Ley General de Sociedades Mercantiles. En este caso y para el

supuesto de asignación de dividendos a acciones ordinarias o al momento de disolución de

140

la sociedad, deberá observarse lo dispuesto por los párrafos segundo y tercero del artículo

ciento trece del ordenamiento legal antes mencionado, en el entendido que dicho cinco por

ciento recae sobre el valor nominal de cada acción.---------------------------------------

En los aumentos del capital social, los accionistas tendrán preferencia para suscribir el

nuevo que se emita.-------------------------------------------------------------------------------------

La preferencia se ejercitará dentro de los quince días siguientes a la fecha de la publicación

del acuerdo de aumentar el capital social -------------------------------------------------

Dicho acuerdo se publicará en el Diario Oficial de la Federación o en uno de los periódicos

de mayor circulación del domicilio de la sociedad, salvo que la asamblea de accionistas

determine otra cosa. ----------------------------------------------------------------------------

Los accionistas responderán de las pérdidas sólo hasta el monto de sus acciones.-----------

-------------------------------------DE LAS ASAMBLEAS------------------------------------------

NOVENA.- La Asamblea General de accionistas es el órgano supremo de la sociedad y su

régimen es el siguiente: ---------------------------------------------------------------------------------

I. Serán extraordinarias u ordinarias -----------------------------------------------------------------

Las extraordinarias serán las que se reúnan para tratar los asuntos a que se refiere el artículo

ciento ochenta y dos de la Ley General de Sociedades Mercantiles y las demás serán

Ordinarias -------------------------------------------------------------------------------------------------

Los incrementos o disminuciones del capital variable se harán en Asambleas Ordinarias.--

II. Se celebrarán en el domicilio social.---------------------------------------------------------------

III. Serán convocadas por el Consejo de Administración, el Administrador Único, o él o los

Comisarios.------------------------------------------------------------------------------------------------

IV. La convocatoria se publicará en el Diario Oficial de la Federación o en los periódicos

de mayor circulación del domicilio de la sociedad y deberá notificarse personalmente

mediante correo certificado a los accionistas en el domicilio señalado en el Libro de

141

Registro de Accionistas, con anticipación de quince días a la fecha en que deba celebrarse

la Asamblea ----------------------------------------------------------------------------------------

Si todas las acciones estuvieron representadas al momento de la votación, no será necesaria

la publicación de la convocatoria --------------------------------------------------------------

V.- Actuará como Presidente, el del Consejo, el Administrador Único, o la persona que

designen los accionistas, y fungirá como Secretario la persona que designe el Presidente.

VI.- Para que se considere legalmente reunida y para que sus resoluciones sean válidas se

atenderá a lo dispuesto por los artículos ciento ochenta y nueve, ciento noventa y ciento

noventa y uno de la Ley General de Sociedades Mercantiles.------------------------------

VII.- En las votaciones cada acción representa un voto y serán nominativas a menos que la

mayoría acuerde otra forma de votación.-------------------------------------------------------------

VIII.- Las actas de las Asambleas deberán ser firmadas por el Presidente y por el

Secretario.-------------------------------------------------------------------------------------------------

IX.- Se podrán celebrar reuniones de accionistas en los términos del último párrafo del

artículo ciento setenta y ocho de la Ley General de Sociedades Mercantiles -------------------

------------------------------DE LA ADMINISTRACIÓN Y VIGILANCIA--------------------

DÉCIMA.- El órgano de Administración de la sociedad estará integrado por un

Administrador único o un Consejo de Administración.---------------------------------------------

DÉCIMO PRIMERA.- EL Consejo de Administración estará integrado por el número de

miembros que determine la Asamblea de Accionistas, en ningún caso podrá ser inferior a

dos.--------------------------------------------------------------------------------------------------------

DÉCIMO SEGUNDA.- El Administrador Único o los miembros del Consejo de

Administración durarán en su cargo hasta que se haga un nuevo nombramiento y los

designados tomen posesión. ----------------------------------------------------------------------------

142

DÉCIMO TERCERA.- El Consejo de Administración o Administrador Único de la

Sociedad no estarán obligados a otorgar garantía o caución alguna.------------------------------

DÉCIMO CUARTA.- El Consejo se considerará legalmente instalado con la mayoría de

los consejeros. Cada consejero gozará de un voto y las resoluciones se tomarán por mayoría

de presentes. El presidente tiene voto de calidad.-------------------------------------------

DÉCIMO QUINTA.- El Presidente y Secretario del Consejo de Administración serán las

personas que designe la Asamblea de Accionistas y en su defecto, fungirán como tales el

primero y segundo designados al nombrarse el Consejo de Administración.--------------------

DÉCIMO SEXTA.- De cada sesión de Consejo de Administración se levantará un acta, en

la que se hará constar la lista de consejeros que asistieron, los asuntos que trataron, el

desarrollo de los mismos y deberá ser firmada por quienes hayan actuado como Presidente

y Secretario en dicha sesión de consejo.---------------------------------------------------

DÉCIMO SÉPTIMA.- El Consejo de Administración o El Administrador Único tendrán

las más amplias facultades para realizar el objeto social, por lo que enunciativa y no

limitativamente, gozará de las siguientes facultades: -----------------------------------------------

I.- FACULTAD GENERAL PARA PLEITOS Y COBRANZAS, que se otorga con

todas las facultades generales y las especiales que requieran cláusula especial de acuerdo

con la Ley, sin limitación alguna, de conformidad con lo dispuesto por el primer párrafo del

artículo dos mil quinientos cincuenta y cuatro y del dos mil quinientos ochenta y siete,

ambos del Código Civil Federal y de los artículos correlativos en los Códigos Civiles para

el Distrito Federal y cada uno de los Estados de la República Mexicana en donde se ejercite

el poder, estando por tanto facultado para iniciar acciones legales de cualquier naturaleza

así como desistirse de todas las mismas, aún de juicios de amparo, formular querellas y

denuncias penales y desistirse de las mismas, coadyuvar con el Ministerio Público y otorgar

el perdón, transigir, comprometer en arbitraje, articular y absolver posiciones, recusar

jueces, recibir pagos y ejecutar todos los demás actos determinados por la Ley, entre los

que se incluye representar a la sociedad ante autoridades y tribunales penales, civiles,

administrativos, del trabajo y fiscales.------------------------------------------------

143

II.-FACULTAD GENERAL PARA ACTOS DE ADMINISTRACIÓN de acuerdo con

lo dispuesto en el segundo párrafo del artículo dos mil quinientos cincuenta y cuatro del

Código Civil Federal y de los artículos correlativos en los Códigos Civiles para el Distrito

Federal y cada uno de los Estados de la República Mexicana en donde se ejercita el poder,

con todas las facultades generales y aún con las especiales que requieran cláusula especial

conforme a la Ley.------------------------------------------------------------------------------------

III.- FACULTAD GENERAL PARA ACTOS DE DOMINIO conforme a lo dispuesto

en el tercer párrafo del artículo dos mil quinientos cincuenta y cuatro del Código Civil

Federal y de los artículos correlativos en los Códigos Civiles para el Distrito Federal y cada

uno de los Estados de la República Mexicana en donde se ejercita el poder, con todas las

facultades generales y aquellas que requieran cláusula especial conforme a la Ley.---------

IV.- FACULTAD GENERAL PARA ACTOS DE ADMINISTRACIÓN LABORAL

con facultades expresas para comparecer ante cualquier autoridad laboral, Juntas Federales

y Locales de Conciliación, Juntas Federales y Locales de Conciliación y Arbitraje y en

especial audiencias en la etapa conciliatoria en los juicios de orden laboral, facultados para

celebrar convenios que de dichas audiencias pudieren resultar, así como en forma especial

para articular y absolver posiciones en dichas actuaciones, en términos de los artículos

once, quinientos noventa y dos fracción segunda, setecientos ochenta y seis y ochocientos

setenta y seis de la Ley Federal del Trabajo. Asimismo para formular reglamentos

interiores de trabajo.---------------------------------------------------------------------------

V.- FACULTAD GENERAL PARA SUSCRIBIR, AVALAR, ENDOSAR, GIRAR,

ACEPTAR, LIBRAR TÍTULOS DE CRÉDITO en términos del artículo noveno de la

Ley General de Títulos y Operaciones de Crédito.--------------------------------------------------

VI.- FACULTAD ESPECIAL para comparecer ante la Procuraduría Federal del

Consumidor, celebrar audiencias de cualquier característica, articular y absolver posiciones,

sujetarse de ser necesario al arbitraje y celebrar convenios que considere pertinentes.--------

----------------------------------------------------------------------------------------

VII.- FACULTAD ESPECIAL para abrir y cerrar cuentas bancarias en nombre y por

144

cuenta de la sociedad y designar a las personas que puedan girar en contra de las mismas.---

----------------------------------------------------------------------------------------------------------

VIII.- FACULTAD para convocar a Asambleas Generales o Especiales de Accionistas y

ejecutar sus resoluciones.-------------------------------------------------------------------------------

IX.- FACULTAD GENERAL para nombrar Director General, Gerentes Generales,

Subgerentes, Factores y demás funcionarios y empleados de la sociedad, definiendo los

emolumentos de cada uno de ellos, así como el área donde deberán desarrollar sus

actividades.------------------------------------------------------------------------------------------------

X.- FACULTAD GENERAL para conferir poderes generales, o especiales para la gestión

de ciertos y determinados negocios sociales, así como revocar los poderes que hubieren

sido otorgados en una o varias personas, reservándose para si el ejercicio de los poderes

que se le otorgan.-----------------------------------------------------------------------------------------

-----

DÉCIMO OCTAVA.- Se podrán celebrar reuniones de consejeros en los términos del

último párrafo del artículo ciento cuarenta y tres de la Ley General de Sociedades

Mercantiles.-----------------------------------------------------------------------------------------------

------------------------------DE LA VIGILANCIA DE LA SOCIEDAD-------------------------

DÉCIMO NOVENA.- El órgano de vigilancia de la sociedad, estará integrado por uno o

varios comisarios que podrán ser o no accionistas y quienes continuarán en ejercicio hasta

que se haga un nuevo nombramiento y los designados tomen posesión.----------------

-------------------------EJERCICIOS SOCIALES Y ESTADOS FINANCIEROS-----------

VIGÉSIMA.- Los ejercicios durarán un año y correrán del primero de enero al treinta y

uno de diciembre de cada año, salvo el primero que correrá a partir de la fecha de firma del

presente instrumento, al treinta y uno de diciembre del año en curso.----------------------------

VIGÉSIMA PRIMERA.- Los estados financieros se formularán al término de cada

ejercicio y deberán concluirse dentro de los tres meses siguientes a la clausura.---------------

145

VIGÉSIMA SEGUNDA.- Del resultado de los estados financieros, previo pago del

impuesto sobre la renta y reparto de utilidades a los trabajadores, el remanente se aplicará

como sigue: ---------------------------------------------------------------------------------------------

I.- Se separará un cinco por ciento para formar el fondo de reserva legal, hasta que alcance

el veinte por ciento del capital social.------------------------------------------------------------

II.- Se separarán las cantidades que la Asamblea acuerde para la formación de uno o varios

fondos de reservas especiales.----------------------------------------------------------------------

III.- Se distribuirá como dividendo entre los accionistas, la cantidad que acuerde la

Asamblea.-------------------------------------------------------------------------------------------------

IV.- El sobrante repartible será llevado a la cuenta de utilidades por aplicar.-------------------

-----------------------------DE LA DISOLUCIÓN Y LIQUIDACIÓN---------------------------

VIGÉSIMA TERCERA.- La sociedad se disolverá por acuerdo de la Asamblea General

Extraordinaria de Accionistas y en los demás casos que fije la Ley.------------------------------

VIGESIMA CUARTA.- Disuelta la sociedad se pondrá en liquidación, nombrándose uno

o varios liquidadores quienes procederán a la misma conforme a lo dispuesto en el capítulo

once de la Ley General de Sociedades Mercantiles.-------------------------------------------------

VIGÉSIMA QUINTA.- En el periodo de liquidación de la sociedad, los liquidadores

tendrán las mismas facultades y obligaciones que corresponden al órgano de

administración. El órgano de vigilancia continuará en funciones con las facultades y

obligaciones que le correspondían en la vida normal de la sociedad.-----------------------------

VIGÉSIMA SEXTA.- Mientras no se inscriba en el Registro Público de Comercio el

nombramiento de los liquidadores y éstos no hayan entrado en funciones, el órgano de

administración continuará en funciones, pero no podrá iniciar nuevas operaciones después

del acuerdo de disolución o de que se compruebe la existencia de la causa legal de ésta.-----

--------------------------------------------------------------------------------------------------------

146

----------------------------------- CLÁUSULAS TRANSITORIAS--------------------------------

-

PRIMERA.- El capital mínimo fijo ha quedado íntegramente suscrito y pagado por la

cantidad de $------- PESOS representado por 1 acción. De esta manera el capital social ha

quedado distribuido de la siguiente manera: -------------------------------------

----------------ACCIONISTAS------------------------ACCIONES-----------------------

VALOR

I.- nombre -----------------------------------#---------------------------------------------$--------------

----------------------------------------------# con letra ----------------------------- $ con letra--------

2.- nombre--------------------------------#------------------------------------------------$--------------

---------------------------------------------# con letra -------------------------------$ con letra-------

Total --------------------------------------#----------------------------------------------$--------------

--------------------------------------------# con letra -------------------------------con letra---------

El capital social ha sido suscrito y pagado íntegramente quedando depositado en la caja de

tesorería de la sociedad.---------------------------------------------------------------------------------

SEGUNDA.- La reunión celebrada por los Señores Accionistas al firmar este instrumento

constituye la primera Asamblea General Ordinaria de Accionistas y en la misma se toman

los siguientes: --------------------------------------------------------------------------------------------

--------------------------------------------- ACUERDOS ---------------------------------------------

I.- Por unanimidad de votos los accionistas acuerdan que la sociedad sea administrada por

CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN, designando para tal efecto: ----------------------------

PRESIDENTE.- ----------------------------------------------------------------------------------------

VICEPRESIDENTE.- ---------------------------------------------------------------------------------

147

DIRECTOR GENERAL.- ---------------------------------------------------------------------------

LOS MIEMBROS del consejo de administración gozarán PARA

EJERCITARLAS CONJUNTA O SEPARADAMENTE de todas las facultades

señaladas en la cláusula décima séptima de los presentes estatutos. CON LA

ÚNICA LIMITACIÓN DE QUE LAS FACULTADES PARA ACTOS DE DOMINIO

SÓLO PODRÁN SER EJERCITADAS POR EL PRESIDENTE DEL CONSEJO

DE ADMINISTRACIÓN.-----------------------------------------------------------------------------

II.- Designar como Comisario de la Sociedad a las señores Ortega Valdez Antonio de

Jesús y Oseguera Rosales Kevin Axel a quien se le conceden e imponen todas las

obligaciones y derechos que la Ley y los estatutos señalan para los de su clase.---------------

-----------------------------------------------------------------------

TERCERO.- Los accionistas manifiestan: ----------------------------------------------------------

I.- Que obra en la caja de la sociedad la suma de $------- importe del capital mínimo fijo

cantidad pagada a la fecha de celebración de la presente asamblea. ----------------------------

II.- Que el Administrador y el Comisario no caucionan su manejo toda vez que la presente

Asamblea los dispensa de tal circunstancia.----------------------------------------------------------

En cumplimiento a lo dispuesto por el artículo dos mil quinientos cincuenta y cuatro

del Código Civil Federal y de los artículos correlativos en los Códigos Civiles para el

Distrito Federal y cada uno de los Estados de la República Mexicana, el suscrito

Corredor Publico transcribe a continuación dicha disposición :-----------------------------

-

“En todos los poderes generales para pleitos y cobranzas bastará que se diga que se otorga

con todas las facultades generales y especiales que requieran cláusula especial conforme a

la ley, para que se entiendan conferidos sin limitación alguna.----------------------

En los poderes generales para administrar bienes, bastará expresar que se dan con ese

148

carácter para que el apoderado tenga toda clase de facultades administrativas.---------------

En los poderes generales, para ejercer actos de dominio, bastará que se den con ese carácter

para que el apoderado tenga todas las facultades de dueño, tanto en lo relativo a los bienes,

como para hacer toda clase de gestiones, a fin de defenderlos.---------------------

Cuando se quisieren limitar, en los tres casos antes mencionados, las facultades de los

apoderados, se consignarán las limitaciones, o los poderes serán especiales.-----------------

Los notarios insertarán este artículo en los testimonios de los poderes que otorguen”.-------

YO EL CORREDOR PÚBLICO CERTIFICO Y DOY FE: Word Recycle S.A DE

C.V

I.- Que todos los documentos que tuve a la vista concuerdan fielmente con sus

originales.-------------------------------------------------------------------------------------------------

II.- Que me cercioré de que los comparecientes tienen capacidad legal en virtud de que no

encontré en ellos manifestaciones evidentes de incapacidad natural y de que no tengo

noticias de que se encuentren sujetos a interdicción.----------------------------------------

III.- Que me cercioré de la identidad de los comparecientes conforme a los documentos

que en copia fotostática que concuerdan fielmente con sus originales, agrego al archivo de

la Correduría a mi cargo bajo la letra “B”.----------------------------------------------

IV.- Que les solicité a los comparecientes me exhibieran en este acto sus cédulas de

identificación fiscal y les advertí de lo dispuesto en el tercer párrafo de la regla dos punto

tres punto doce de la miscelánea fiscal para el año dos mil cuatro, que en caso de no

hacerlo procederé a dar aviso a la Secretaría de Hacienda y Crédito Público.------------------

V.- Que los comparecientes deberán acreditarme, con fundamento en el Código

Fiscal de la Federación, haber presentado la solicitud de inscripción de la sociedad en el

Registro Federal de Contribuyentes ante el Servicio de Administración Tributaria

correspondiente a su domicilio dentro de los treinta días naturales siguientes a la fecha de

149

firma de la presente póliza, y que en caso de no acreditarme dicha inscripción procederé a

dar el aviso correspondiente ante la Secretaría de Hacienda y Crédito Público.----------------

VI.- Que los comparecientes manifestaron bajo protesta de decir verdad y advertidos de las

penas en que incurren quienes declaran falsamente ante fedatario público por sus generales

ser: ----------------------------------------------------------------------------------------------------

Nombre Oseguera Rosales Kevin Axel, nacionalidad Mexicana, fecha de nacimiento 15

de Diciembre de 1992, lugar donde nació Toluca, Edo. De México estado civil: Soltero,

ocupación: Directora General, con domicilio: Belisario Domínguez 865, Col.

Ampliación jarene, código postal: 60950 ciudad: Lázaro Cárdenas Michoacán

Nombre Antonio de Jesus Ortega Valdez, nacionalidad Mexicana, fecha de nacimiento

04 de Mayo de 1993, lugar donde nació Lázaro Cárdenas Michoacán, estado civil:

Soltero, ocupación: Subgerente, con domicilio en calle: Miguel Ma. Arriage, Col. Pie de

casa, código postal: 60950 ciudad: Lázaro Cárdenas Michoacán

--------------- VII.- Que leí y expliqué a los comparecientes el presente instrumento,

manifestando su conformidad con él y firmándolo en unión al suscrito Corredor Público

para su constancia en el lugar y fecha arriba indicados, mismo momento en que lo

AUTORIZO por no haber impedimento legal alguno para ello. DOY FE.---------------------

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