S ECRETARÍA DE H ACIENDA Grupo de Profesionales Al servicio del Municipio de Envigado

SSECRETARÍAECRETARÍA

DEDE HHACIENDAACIENDAGrupo de ProfesionalesGrupo de Profesionales

Al servicio del Al servicio del Municipio de EnvigadoMunicipio de Envigado

Envigado, 22-FEB-2008Envigado, 22-FEB-2008

SECRETARÍA DE HACIENDASECRETARÍA DE HACIENDA

OBJETIVOS

•Buscar nuevos ingresos para el Municipio de Envigado

•Servir de apoyo en el control del gasto

•Hacer gestión en el proceso de cobro el debido cobrar de cada una de las rentas del Municipio de Envigado

•Revisar el Código de Rentas Municipales

DESPACHO•Análisis de procesos •Participación en los grupos primarios de las demás unidades ejecutoras

SECCIÓN DE PRESUPUESTO Y FINANZAS PÚBLICAS

•Cierre y ajuste presupuestal vigencia 2007

SECRETARÍA DE HACIENDA – SECRETARÍA DE HACIENDA – ACTIVIDADES REALIZADAS ENTRE EL 01-ACTIVIDADES REALIZADAS ENTRE EL 01-ENE-2008 Y EL 21-FEB-2008ENE-2008 Y EL 21-FEB-2008

SECCIÓN DE INDUSTRIA Y COMERCIO• Reglamentación del cobro al régimen

simplificado (Acuerdo N°.06-2008)• Implementación de auditorias y acciones de

cobro• Facturación y entrega de los meses de enero y

febrero• Realización de la campaña “En Envigado pagar

los impuestos paga”, conjunta con la Secretaría de Transporte y Tránsito


SECCIÓN DE PREDIAL• Revisión aleatoria del proceso de facturación y

actualización catastral• Entrega de las facturas del impuesto predial

semestre I-2008• Implementación de acciones de cobro• Información a la comunidad del incentivo

tributario Ley 1175 de 2007


DIRECCIÓN DE CONTABILIDAD• Cierre y ajuste contable vigencia 2007• Presentación de informes a los entes de

control• Revisión del servicio de “Causación de cuentas

por pagar”, tomando medidas correctivas para su agilidad


SECCIÓN DE VIVIENDA• Implementación de acciones de cobro• Revisión del procedimiento de

adjudicación de préstamos de vivienda


SSECRETARÍA DE ECRETARÍA DE

HHACIENDAACIENDA

INFORME VIGENCIA INFORME VIGENCIA FISCAL 2007 POR FISCAL 2007 POR

SECCIONESSECCIONES

SECCIÓN INDUSTRIA Y COMERCIOSECCIÓN INDUSTRIA Y COMERCIO

N° DE MATRÍCULAS AÑO 2007 1.400N° DE CLAUSURAS AÑO 2007 589

PRESUPUESTO AÑO 2007 $22.800.000RECAUDO AÑO 2007$26.132.672% EJECUCIÓN 114.62%

SECCIÓN INDUSTRIA Y COMERCIO – AVISOS Y TABLEROSSECCIÓN INDUSTRIA Y COMERCIO – AVISOS Y TABLEROS

PRESUPUESTO AÑO 2007 $2.625.000RECAUDO AÑO 2007$2.979.972% EJECUCIÓN 113.52%

SECCIÓN PREDIAL – VIGENCIA 2007SECCIÓN PREDIAL – VIGENCIA 2007

NOMBRE DEL CONCEPTOPRESUPUESTO

TOTAL 2007LIQUIDACIÓN TOTAL 2007

RECAUDO TOTAL 2007

% RECAUDO vs.

LIQUIDACIÓN

PREDIAL 22.000.000 24.757.324 21.385.265 86,38%

RECARGOS DE PREDIAL 1.250.000 1.009.282 218.875 21,69%

ALUMBRADO PUBLICO 4.228.965 5.112.643 4.331.699 84,73%

RECARGOS DE ALUMBRADO PUBLICO

240.000 223.008 47.248 21,19%

ACTIVIDAD BOMBERIL 1.248.102 1.346.340 1.134.161 84,24%

RECARGOS ACTIVIDAD BOMBERIL

0 59.342 12.853 21,66%

TOTALES 28.967.067 32.507.939 27.130.101 83,46%

SECCIÓN PREDIAL ZONA URBANA – VIGENCIA 2007SECCIÓN PREDIAL ZONA URBANA – VIGENCIA 2007

NOMBRE DEL CONCEPTO URBANO

SEMESTRE I-2007(valores en miles de pesos)

SEMESTRE II-2007(valores en miles de pesos)

LIQUIDACIÓN RECAUDO%

RECAUDOLIQUIDACIÓN RECAUDO

% RECAUDO

PREDIAL 11.282.207 10.211.006 90,51% 11.469.340 9.583.142 83,55%

RECARGOS DE PREDIAL 506.576 162.629 32,10% 39.743 34.276 86,24%

ALUMBRADO PUBLICO 2.315.954 2.069.000 89,34% 2.371.361 1.931.663 81,46%

RECARGOS DE ALUMBRADO PUBLICO 109.743 35.295

32,16%88.634 7.307

8,24%

ACTIVIDAD BOMBERIL 619.569 547.131 88,31% 629.145 510.981 81,22%

RECARGOS ACTIVIDAD BOMBERIL 29.306 9.620

32,83%23.698 1.992

8,41%

TOTALES 14.863.355 13.034.681 87,70% 14.621.921 12.069.361 82,54%

SECCIÓN PREDIAL ZONA RURAL – VIGENCIA 2007SECCIÓN PREDIAL ZONA RURAL – VIGENCIA 2007

NOMBRE DEL CONCEPTO RURAL





% RECAUDO

PREDIAL 680.201 558.888 82,17% 693.073 510.359 73,64%

RECARGOS DE PREDIAL 52.538 13.447 25,59% 39.578 1.644 4,15%

ALUMBRADO PUBLICO 159.585 129.809 81,34% 160.765 117.493 73,08%

RECARGOS DE ALUMBRADO PUBLICO 12.957 3.116

24,05%9.417 459

4,87%


RECARGOS ACTIVIDAD BOMBERIL 3.631 867

23,88%2.104 73

3,47%

TOTALES 943.875 734.507 77,82% 940.867 656.241 69,75%

SECCIÓN PREDIAL ZONA DE EXPANSIÓN – VIGENCIA 2007SECCIÓN PREDIAL ZONA DE EXPANSIÓN – VIGENCIA 2007

NOMBRE DEL CONCEPTO EXPANSIÓN





% RECAUDO

PREDIAL 315.555 273.435 86,65% 316.949 248.434 78,38%

RECARGOS DE PREDIAL 11.868 5.933 49,99% 1.285 945 73,54%

ALUMBRADO PUBLICO 52.596 44.081 83,81% 52.384 39.653 75,70%


2.150 995 46,28% 108 75 69,44%



574 280 48,78% 30 21 70,00%

TOTALES 396.164 336.042 84,82% 384.069 299.266 77,92%

SECCIÓN CATASTROSECCIÓN CATASTRO

Rurales

VIGENCIAAVALÚO TERRENO

AVALÚO CONSTRUCCIÓN

AVALÚO ZONAS COMUNES TERRENOS

AVALÚO ZONAS COMUNES

CONSTRUCCIONESAVALÚO TOTAL

CANT. PREDIOS

2007 131.424.416 117.489.625 656 9 248.914.707 4.852

2008 498.143.731 201.735.499 667 9 699.879.907 4.884

Diferencia 366.719.315 84.245.874 11 0 450.965.200 32

Incremento 279% 72% 2% 0% 181% 1%

SECCIÓN CATASTROSECCIÓN CATASTRO

URBANOS

VIGENCIAAVALÚO TERRENO

AVALÚO CONSTRUCCIÓN

AVALÚO ZONAS COMUNES TERRENOS

AVALÚO ZONAS COMUNES

CONSTRUCCIONES

AVALÚO TOTALCANT.

PREDIOS

2007 768.627.620 1.947.807.538 1.885 346 2.716.437.390 70.331

2008 797.888.243 2.026.024.503 1.889 3.447 2.823.914.983 70.462

Diferencia 29.260.623 78.216.965 4 3.101 107.477.593 131

Incremento 4% 4% 0% 896% 4% 0%

SECCIÓN DE VIVIENDASECCIÓN DE VIVIENDA

• Fondo vivienda

Acuerdo 049/2001 Interés 12.5%

• Fondo obrero

Acuerdo 051/2005

Interés IPC

• Fondo educacion superior

Acuerdo 430/2006

SECCIÓN DE VIVIENDASECCIÓN DE VIVIENDA FONDO / VIGENCIA 2007 2006 2005

TOTALCARTERA(valor en miles de

pesos)

FONDO VIVIENDA 7.773.851 8.905.822 10.917.771

FONDO OBRERO 2.689.223 1.804.110 1.897.543

FONDO OBRERO PARTICULAR 278.148 216.406 278.851

FONDO EDUCATIVO 276.374 0 0

TOTALOBLIGAC.ACTIVAS

(N°. Beneficiarios)

FONDO VIVIENDA 854 1.079 1.294

FONDO OBRERO 191 202 198

FONDO OBRERO PARTICULAR 37 48 74

FONDO EDUCATIVO 180 NO EXISTÍA NO EXISTÍA

CARTERAVENCIDA(valor en miles de

pesos)

FONDO VIVIENDA 511.423 472.631 481.556

FONDO OBRERO PARTICULAR 32.108 28.224 24.526

SECCIÓN DE VIVIENDASECCIÓN DE VIVIENDA

OBLIGACIONES NUEVAS 2007

PRESTAMOS CANCELADOS 2007

FONDO VIVIENDA

0

FONDO OBRERO 50

FONDO EDUCATIVO 181

FONDO VIVIENDA

179

FONDO OBRERO 30

FONDO EDUCATIVO 1

SECCIÓN DE VIVIENDASECCIÓN DE VIVIENDAPROCESOS EJECUTIVOS

PROCESOS ESCRITURACION

Al 31-DIC-2007 se tenían adelantados 28 procesos ejecutivos correspondientes a vivienda de interés social

Al 31-dic-2007, se encontraban 46 beneficiarios pendientes por legalizar sus escrituras del fondo de vivienda de interés social

SECCIÓN DE VIVIENDASECCIÓN DE VIVIENDASUBROGACIONES

DE DEUDAREFINANCIACIÓN

DE DEUDA

En el año 2007 se llevó a cabo un proceso de subrogación de deuda de vivienda de interés social

En el año 2007 se llevaron a cabo 41 refinanciaciones de deuda del fondo de vivienda de interés social, es decir el 4.80% del total de beneficiarios

SECCIÓN DE JURÍDICA, FISCALIZACIÓN SECCIÓN DE JURÍDICA, FISCALIZACIÓN Y COBROY COBRO

(Valores en miles de pesos)

CONCEPTO AÑO 2007 AÑO 2006AÑOS

ANTERIORES

ACUERDOS DE PAGO

CUMPLIDOS

ACUERDOS DE PAGO

INCUMPLIDOSTOTAL

PREDIAL 4.786.264 1.940.788 4.330.774 11.057.826

TRÁNSITO 1.311.884 2.868.067 6.742.329 10.922.280

SUBTOTAL 6.098.148 4.808.855 11.073.103 21.980.106

ACTIVOS SECTOR 9

INDUSTRIA Y COMERCIO Y AVISOS Y TABLEROS

2.434.086 6.045.788 1.665.697 1.156.200 11.301.771

TOTALES 8.532.234 10.854.643 11.073.103 1.665.697 1.156.200 33.281.877

SECCIÓN DE PRESUPUESTO Y FINANZAS PÚBLICASSECCIÓN DE PRESUPUESTO Y FINANZAS PÚBLICAS

El presupuesto de ingresos y rentas del Municipio de Envigado para la vigencia 2007 fue aprobado mediante Acuerdo Municipal N°.068 del 28-nov-2006 por valor de de $159.362.504 (miles de pesos). Presentó modificaciones durante la vigencia quedando una apropiación definitiva de $205.777.685

Presupuesto de IngresosPresupuesto de Ingresos

CONCEPTOAPROPIACIÓN

DEFINITIVAEJECUCIÓN % EJECUCIÓN

INGRESOS CORRIENTES 138.238.491 142.175.508 103%

INGRESOS TRIBUTARIOS 67.346.437 74.324.751 110%

INGRESOS NO TRIBUTARIOS 70.892.053 67.850.756 96%

RENTAS PARAFISCALES 3.300.000 0 0%

CONTRIBUCIONES 3.300.000 0 0%

FONDOS ESPECIALES 57.599 1.035.567 1798%

FONDO DE SEGURIDAD 57.599 1.035.567 1798%

INGRESOS DE CAPITAL 64.181.597 40.777.773 64%

RECURSOS DEL BALANCE 15.190.772 13.916.456 92%

RECURSOS DEL CRÉDITO 47.467.371 24.971.371 53%

RENDIMIENTOS FINANCIEROS 897.057 1.018.833 114%

VENTA DE ACTIVOS 517.510 831.113 161%

EXCEDENTES FINANCIEROS 108.887 40.000 37%

TOTAL INGRESOS 205.777.687 183.988.848 89%

Presupuesto de Ingresos – Impuestos de Presupuesto de Ingresos – Impuestos de vehículos y devehículos y deplaneaciónplaneación

CONCEPTO

2005 2006 2007

PPTO RECAUDO % EJEC. PPTO RECAUDO % EJEC. PPTO RECAUDO%

EJEC.

IMPUESTO DE VEHÍCULOS AUTOMOTORES

1.228.383 1.227.669 99.94% 1.339.345 1.257.801 106.48% 1.350.000 1.519.110 113%

DELINEACIÓN DE EDIFICIOS

2.500.000 2.673.720 107% 2.976.263 4.141.060 139% 3.700.000 6.044.330 163%

SOBRETASA A LA GASOLINA

2.958.536 2.749.345 93% 2.996.027 2.945.922 98% 3.630.144 3.558.100 98%

NOMENCLATURA 207.815 239.205 115% 294.712 351.403 119% 395.000 583.548 148%

CESIÓN DE FAJAS 6.000.000 6.022.790 100% 3.568.385 4.917.606 138% 3.880.000 4.654.903 120%

OBLIGACIONES URBANÍSTICAS PARA EQUIPAMIENTO COLECTIVO

515.000 198.737 39% 500.000 678.346 136% 1.272.502 1.824.056 143%

TOTALES 28.647.950 29.547.537 103% 11.674.732 14.292.138 122% 14.227.646 18.184.047 128%

Presupuesto de Ingresos – MultasPresupuesto de Ingresos – Multas

CONCEPTO

2.005 2.006 2.007

PPTO RECAUDO%

EJEC.PPTO RECAUDO

% EJEC.

PPTO RECAUDO % EJEC

URBANÍSTICAS LEY 9 DE 1989

48.913 47.392 97% 56.442 15.473 27% 21.500 675.783 3143%

INFRACCIONES TRANSITO 2.500.000 3.311.218 132% 3.506.019 2.107.908 60% 2.500.000 1.483.046 59%

OTRAS MULTAS 41.649 63.905 153% 84.055 135.211 161% 96.500 130.232 135%

TOTALES 2.590.562 3.422.515 132% 3.646.516 2.258.592 62% 2.618.000 2.289.061 87%

Presupuesto de Ingresos – InteresesPresupuesto de Ingresos – Intereses

VIGENCIA 2005 2006 2007

CONCEPTO PPTO RECAUDO%

EJEC.PPTO RECAUDO

% EJEC.

PPTO RECAUDO%

EJEC.

INDUSTRIA Y COMERCIO 159.140 158.908 100% 179.596 197.067 110% 180.000 249.665 139%

VEHÍCULOS AUTOMOTORES 35.996 23.532 65% 26.523 20.140 76% 19.000 15.277 80%

AVISOS Y TABLEROS 11.802 11.255 95% 16.352 19.863 121% 18.968 16.988 90%

VALORIZACIÓN 2.673 573.33021449

%326.816 427.922 131% 218.816 25.503 12%

TOTALES 209.611 767.025 366% 549.287 664.992 121% 436.784 307.433 70%

Presupuesto de Ingresos – Rentas Presupuesto de Ingresos – Rentas ContractualesContractuales

VIGENCIA 2005 2006 2007

CONCEPTO PPTO RECAUDO % EJEC. PPTO RECAUDO % EJEC. PPTO RECAUDO % EJEC.

PEAJES 1.864.567 2.215.437 119% 5.334.567 4.462.256 84% 2.640.000 2.014.197 76%

ARRENDAMIENTO DE BIENES

224.991 511.272 227% 1.050.848 891.255 85% 947.807 816.762 86%

CUOTAS PARTES JUBILATORIAS X COBRAR

3.770 517.039 13715% 4.000 82.152 2054% 70.764 56.727 80%

OTROS 8.479 206.168 2432% 270.302 238.320 88% 130.309 152.334 117%

TOTALES 2.101.807 3.449.916 164% 6.659.717 5.673.983 85% 3.788.880 3.040.020 80%

Presupuesto de Ingresos – Bienes y Presupuesto de Ingresos – Bienes y ServiciosServicios

VIGENCIA 2005 2006 2007


BIENES Y SERVICIOS 8.770.878 7.810.600 89%13.766.49

813.933.114 101%

13.643.974

13.861.661 102%

TOTALES 8.770.878 7.810.600 89%13.766.49

813.933.114 101%

13.643.974

13.861.661 102%

Presupuesto de Ingresos – Aportes y Presupuesto de Ingresos – Aportes y Participaciones (SGP y cofinanciaciones)Participaciones (SGP y cofinanciaciones)

VIGENCIA 2005 2006 2007


ENTIDADES FISCALIZADORAS

39.660 0 0% 89.318 89.318 100% 794.833 794.833 100%

APORTES DE ORDEN NACIONAL

1.232.720 1.075.402 87% 895.223 1.047.866 117% 4.255.808 4.251.357 100%

APORTES DE ORDEN DEPARTAMENTAL

2.931.724 2.604.812 89% 2.574.547 1.704.195 66% 6.975.892 5.550.336 80%

S.G.P. 25.877.193 25.877.193 100% 27.858.268 27.858.268 100% 27.779.674 27.725.844 100%

OTROS APORTES 6.159.701 4.436.150 72% 5.334.688 4.201.789 79% 5.161.968 4.429.887 86%

TOTALES 36.240.998 33.993.557 94% 36.752.044 34.901.436 95% 44.968.175 42.752.257 95%

Presupuesto de Ingresos – Recursos del Presupuesto de Ingresos – Recursos del CréditoCrédito

CONCEPTO

VIGENCIA 2006 VIGENCIA 2007

PRESUPUESTO RECAUDO % EJEC PRESUPUESTO RECAUDO % EJEC

ENTIDADES FINANCIERAS

17.832.523 0 0% 47.467.371 24.971.371 53%

RENDIMIENTOS FINANCIEROS

977.516 913.239 93% 897.057 1.018.833 114%

TOTALES 18.810.039 913.239 5% 48.364.428 25.990.204 54%

Presupuesto de Ingresos – Venta de ActivosPresupuesto de Ingresos – Venta de Activos

VIGENCIA 2005 2006 2007


VENTA DE ACTIVOS 63.172 114.475 181% 680.564 962.557 141% 517.510 831.113 161%

TOTALES 65.177 114.475 176% 682.570 962.557 141% 517.510 831.113 161%

Presupuesto de EgresosPresupuesto de Egresos

CONCEPTO


PRESUPUESTO EJECUCIÓN % EJEC%

PARTICIP.PRESUPUESTO EJECUCIÓN % EJEC % PARTICIP.

FUNCIONAMIENTO 24.430.082 22.561.024 92% 15% 24.434.675 22.535.201 92% 12%

DEUDA PÚBLICA 4.987.979 4.887.099 98% 3% 22.780.024 22.485.190 99% 11%

INVERSIÓN 132.538.543 107.077.930 81% 82% 158.562.987 126.710.558 80% 77%

TOTAL 161.956.604 134.526.053 83% 100% 205.777.686 171.730.949 83% 100%

PRESUPUESTO DE EGRESOS VIGENCIA 2007

11%

11%

78%

FUNCIONAMIENTO

DEUDA PÚBLICA

INVERSIÓN

Presupuesto de Egresos – Deuda Pública Presupuesto de Egresos – Deuda Pública ((valores en pesos)valores en pesos)

BANCOSALDO DICIEMBRE

2006AMORTIZACION INTERESES AVALES

SALDO DICIEMBRE 2007

IDEA 6.311.837.982 1.513.955.988 1.840.744.459 0 25.517.061.997

BANCOLOMBIA 6.550.670.064 6.550.670.064 260.274.248 0 0

BBVA COLOMBIA 9.000.000.000 9.000.000.000 325.483.989 0 0

POPULAR 0 0 138.060.367 0 4.252.191.000

SUBTOTAL 21.862.508.046 17.064.626.052 2.564.563.063 0 29.769.252.997

EVAS 0 0 0 13.500.000.000 13.500.000.000

ENVIASEO E.S.P. 0 0 0 1.500.000.000 1.500.000.000

I.U.E. 0 0 0 1.500.000.000 1.500.000.000

E.SE. HOSPITAL MUA 0 0 0 2.000.000.000 2.000.000.000

SUBTOTAL AVAL 0 0 0 18.500.000.000 18.500.000.000

TOTAL GENERAL 21.862.508.046 17.064.626.052 2.564.563.063 16.502.000.000 48.269.252.997

Presupuesto de Egresos – Deuda PúblicaPresupuesto de Egresos – Deuda Pública

NUEVOS CREDITOS VIGENCIA 2008

Compra Clínica Santa Gertrudis 4.252.191.000

Inversión en Evas 6.909.000.000

Refinanciación de deuda 13.810.180.003

TOTAL 24.971.371.003

Presupuesto de Egresos – InversiónPresupuesto de Egresos – InversiónSECTOR

APROPIACIÓN DEFINITIVA

EJECUCIÓN % EJEC % PARTIC

SALUD PÚBLICA 24.622.755 19.339.273 78,54% 16%

EDUCACIÓN FÍSICA, RECREACIÓN Y DEPORTE

7.843.313 7.741.300 98,70% 5%

AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO BÁSICO 8.286.048 4.189.733 50,56% 5%

EDUCACIÓN 34.516.320 29.297.807 84,88% 23%

VIVIENDA 9.155.067 8.831.640 96,47% 6%

ARTE Y CULTURA 4.030.637 3.501.722 86,88% 3%

MEDIO AMBIENTE Y DESARROLLO AGROPECUARIO

15.347.694 12.676.253 82,59% 10%

BIENESTAR SOCIAL, DESARROLLO COMUNITARIO

4.074.731 3.683.634 90,40% 3%

SEGURIDAD Y CONVIVENCIA 2.191.767 1.995.188 91,03% 1%

Presupuesto de Egresos – InversiónPresupuesto de Egresos – InversiónSECTOR APROPIACIÓN DEFINITIVA EJECUCIÓN % EJEC % PARTIC

TRANSPORTE 16.808.844 10.763.148 64,03% 11%

ESPACIO PÚBLICO Y EQUIPAMIENTO COLECTIVO

11.254.352 5.842.250 51,91% 7%

FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL 4.128.207 3.843.320 93,10% 3%

DESARROLLO COMUNITARIO 1.000.467 940.511 94,01% 1%

DESARROLLO ECONÓMICO 2.738.768 2.380.575 86,92% 2%

DESARROLLO AGROPECUARIO 684.111 570.050 83,33% 0%

ALIMENTACIÓN ESCOLAR 3.591.866 3.282.882 91,40% 2%

CENTROS DE RECLUSIÓN 649.312 649.122 99,97% 0%

EQUIPAMIENTO ADMINISTRATIVO 2.364.813 2.069.891 87,53% 2%

TOTAL 153.289.072 121.598.299 79,33% 100%

PRESUPUESTO DE INVERSIÓN AÑO 2007

(PARTICIPACIÓN DE CADA SECTOR)

22%

7%

8%

31%

8%

4%

14%

4% 2%

SALUD PÚBLICA

EDUCACIÓN FÍSICA,RECREACIÓN Y DEPORTE

AGUA POTABLE Y SANEAMIENTOBÁSICO

EDUCACIÓN

VIVIENDA

ARTE Y CULTURA

MEDIO AMBIENTE Y DESARROLLOAGROPECUARIO

BIENESTAR SOCIAL,DESARROLLO COMUNITARIO

SEGURIDAD Y CONVIVENCIA

PRESUPUESTO DE INVERSIÓN AÑO 2007

(PARTICIPACIÓN DE CADA SECTOR)

39%

26%

10%

2%

6%

2%

8%

2%5%

TRANSPORTE

ESPACIO PÚBLICO YEQUIPAMIENTO COLECTIVO

FORTALECIMIENTOINSTITUCIONAL

DESARROLLO COMUNITARIO

DESARROLLO ECONÓMICO

DESARROLLO AGROPECUARIO

ALIMENTACIÓN ESCOLAR

CENTROS DE RECLUSIÓN

EQUIPAMIENTO ADMINISTRATIVO

CIERRE FINANCIERO VIGENCIA 2007 – CIERRE FINANCIERO VIGENCIA 2007 – SITUACIÓN FINANCIERASITUACIÓN FINANCIERA

CONCEPTO TOTAL

Existencias en caja y bancos 24.303.020.136

Cuentas por cobrar 2.214.047.739

Reconocimientos -151.876.968

Saldo disponible de SGP, Fosyga, Situado Fiscal -7.066.216.333

DISPONIBLE CONVENIOS-2007 -6.259.677.699

Cuentas por Pagar -11.077.912.376

Recaudo a favor de terceros -1.761.257.394

SUPERÁVIT 200.127.104

INDICADORES LEY 617 DE 2000 INDICADORES LEY 617 DE 2000 A 31-DIC-2007A 31-DIC-2007

LIMITE DE GASTOS DE FUNCIONAMIENTO ADMINISTRACIÓN CENTRAL

CONCEPTO Certificado 2006 Estimado 2007

1. Ingresos Corrientes de Libre Destinación 67.357’513 93.664’861

2. Gastos de Funcionamiento 19.864’683 19.396’304

Gastos de funcionamiento / Ingresos Corrientes de Libre Destinación (2/1)

29.49% 20.71%

Limite Legal 65% 48.74% 48.74%


LIMITE DE GASTOS DEL CONCEJO

CONCEPTO Estimado 2006 Estimado 2007

Gastos de Funcionamiento $920.234 $977.748

Gastos de Funcionamiento / ICLD 1.37% 1.04%

Límite Legal 1.5% 1.39% 1.39%


LIMITE DE GASTOS DE LA PERSONERÍA




Límite Legal 1.7% 0.70% 0.70%

INDICADORES LEY 617 DE 2000 A 31-DIC-INDICADORES LEY 617 DE 2000 A 31-DIC-20072007

LIMITE DE GASTOS DE LA CONTRALORÍA




Límite Legal 2.5% 1.37% 1.37%

• Intereses / Ahorro operacional = 5.82% (límite legal 40%)

• Proporción saldo deuda / Ingresos corrientes = 20.45% (Límite legal 80%)

INDICADORES LEY 358 DE 1997 Capacidad INDICADORES LEY 358 DE 1997 Capacidad de endeudamiento-de endeudamiento-

INDICADORES DEPARTAMENTO NACIONAL INDICADORES DEPARTAMENTO NACIONAL DE PLANEACIÓNDE PLANEACIÓN

• % Ingresos Destinados a Inversión = 73.77%

• % Ingresos Destinados a Funcionamiento = 13.14%

• % Ingresos Destinados al Servicio Deuda = 13.09%

SECCIÓN PREDIAL – VIGENCIA 2008SECCIÓN PREDIAL – VIGENCIA 2008

NOMBRE DEL CONCEPTOVALOR PRESUPUESTADO 2008

(en miles de pesos)

LIQUIDACIÓN SEMESTRE I-2008

(en miles de pesos)

PREDIAL 29.350.000 14.004.341

RECARGOS DE PREDIAL 1.250.000 0

ALUMBRADO PUBLICO 4.567.282 2.912.790

RECARGOS DE ALUMBRADO PUBLICO 265.921 0

ACTIVIDAD BOMBERIL 1.298.026 810.859

RECARGOS ACTIVIDAD BOMBERILNO FIGURA EN EL

PRESUPUESTO0

SECCIÓN PREDIAL ZONA URBANA – VIGENCIA 2008SECCIÓN PREDIAL ZONA URBANA – VIGENCIA 2008

NOMBRE DEL CONCEPTO URBANO

SEMESTRE I-2008(en miles de pesos)

SEMESTRE II-2008(en miles de pesos)



% RECAUDO

PREDIAL 12.178.9323 0 0,00% 66.911 0 0,00%

RECARGOS DE PREDIAL 46. 0 0,00% 0 0 0,00%

ALUMBRADO PUBLICO 2.620.847 0 0,00% 4.445 0 0,00%


5 0 0,00% 0 0 0,00%

ACTIVIDAD BOMBERIL 738.275 0 0,00% 1.268 0 0,00%


2 0 0,00% 0 0 0,00%

SECCIÓN PREDIAL ZONA RURAL – VIGENCIA 2008SECCIÓN PREDIAL ZONA RURAL – VIGENCIA 2008

NOMBRE DEL CONCEPTO RURAL

SEMESTRE I-2008(en miles de pesos)

SEMESTRE II-2008(en miles de pesos)

LIQUIDACIÓN RECAUDO % RECAUDO LIQUIDACIÓN RECAUDO % RECAUDO

PREDIAL 1.825.409 0 0,00% 1.437.549 0 0,00%

RECARGOS DE PREDIAL 0 0 0,00% 0 0 0,00%

ALUMBRADO PUBLICO 291.947 0 0,00% 128.400 0 0,00%


0 0 0,00% 0 0 0,00%

ACTIVIDAD BOMBERIL 72.584 0 0,00% 0 0 0,00%

RECARGOS ACTIVIDAD BOMBERIL 0 0 0,00% 0 0 0,00%

CERRAR

CODIGO DESCRIPCIONPERIODO ACTUAL

PERIODO ANTERIOR

VARIACION PORCENTAJE

ACTIVOS79.458.934 70.579.116 8.879.818 13%

11 EFECTIVO 24.638.803 14.573.827 10.064.976 69%12 INVERSIONES -5.560.977 725.341 -6.286.318 -867%13 RENTAS POR COBRAR 8.108.656 5.512.737 2.595.919 47%14 DEUDORES 40.274.452 49.158.688 -8.884.236 -18%16 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 60.829 0 60.829 100%19 OTROS ACTIVOS 11.937.171 608.523 11.328.648 1862%

438.166.478 380.569.736 57.596.742 15%12 INVERSIONES 18.645.017 11.074.711 7.570.306 68%13 RENTAS POR COBRAR 8.041.307 7.199.081 842.226 12%14 DEUDORES 18.502.517 12.225.320 6.277.197 51%16 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 226.663.847 179.275.626 47.388.221 26%17 BIENES DE BENEFICIO Y USO PUBLICO E HISTÓRICOS 110.416.726 107.777.166 2.639.560 2%18 RECURSOS NATURALES Y DEL AMBIENTE 0 9.969.420 -9.969.420 -100%19 OTROS ACTIVOS 55.897.064 53.048.412 2.848.652 5%

517.625.412 451.148.852 66.476.560 15%

BALANCE GENERAL CONSOLIDADO31 DE DICIEMBRE DE 2007

En miles de pesos

CORRIENTE

TOTAL ACTIVOS

NO CORRIENTE

ACTIVOS CORRIENTES

11 E

FE

CT

IVO

12 IN

VE

RS

ION

ES

13 R

EN

TA

S P

OR

CO

BR

AR

13 R

EN

TA

S P

OR

CO

BR

AR

16 P

RO

PIE

DA

DE

S, P

LA

NT

A Y

EQ

UIP

O

16 P

RO

PIE

DA

DE

S, P

LA

NT

A Y

EQ

UIP

O

19 O

TR

OS

AC

TIV

OS

19 O

TR

OS

AC

TIV

OS11

EF

EC

TIV

O

12 IN

VE

RS

ION

ES

; -5

.560

.977

14 D

EU

DO

RE

S

14 D

EU

DO

RE

S-10.000.000

0

10.000.000

20.000.000

30.000.000

40.000.000

50.000.000

60.000.000

ACTIVOS

11 EFECTIVO 24.638.803 14.573.827

12 INVERSIONES -5.560.977 725.341

13 RENTAS POR COBRAR 8.108.656 5.512.737

14 DEUDORES 40.274.452 49.158.688

16 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 60.829 0

19 OTROS ACTIVOS 11.937.171 608.523


CODIGO DESCRIPCIONVIGENCIA

2007VIGENCIA

2006VARIACION PORCENTAJE

PASIVOS45.682.140 17.624.775 28.057.365 159%

22 OPER. DE CREDITO PUBLICO Y FINANC. CON BANCA CENTRAL 24.971.371 0 24.971.371 100%24 CUENTAS POR PAGAR 12.476.992 10.912.924 1.564.068 14%25 OBLIGACIONES LABORALES Y DE SEGURIDAD SO 5.253.057 4.491.510 761.547 17%29 OTROS PASIVOS 2.980.720 2.220.341 760.379 26%

29.094.030 39.875.897 -10.781.867 -27%22 OPER. DE CREDITO PUBLICO Y FINANC. CON BANCA CENTRAL 4.797.882 21.862.508 -17.064.626 -78%24 CUENTAS POR PAGAR 10 10 0 0%27 PASIVOS ESTIMADOS 24.296.138 18.013.379 6.282.759 35%

74.776.170 57.500.672 17.275.498 30%


En miles de pesos

CORRIENTE

NO CORRIENTE

TOTAL PASIVO

CODIGO DESCRIPCIONVIGENCIA

2007VIGENCIA

2006VARIACION PORCENTAJE

-6.975.287 -3.399.854 -3.575.433 105%31 HACIENDA PUBLICA -6.975.287 -3.399.854 -3.575.433 105%

449.824.529 397.048.034 52.776.495 13%31 HACIENDA PUBLICA 449.824.529 397.048.034 52.776.495 13%

442.849.242 393.648.180 49.201.062 12%517.625.412 451.148.852 66.476.560 15%

PATRIMONIO

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

CORRIENTE

NO CORRIENTE


En miles de pesos

TOTAL PATRIMONIO

PATRIMONIO CORRIENTE

31 HACIENDA PUBLICA

31 HACIENDA PUBLICA

-8.000.000

-7.000.000

-6.000.000

-5.000.000

-4.000.000

-3.000.000

-2.000.000

-1.000.000

0

31 HACIENDA PUBLICA -6.975.287 -3.399.854


PATRIMONIO NO CORRIENTE

31 HACIENDA PUBLICA

31 HACIENDA PUBLICA

370.000.000

380.000.000

390.000.000

400.000.000

410.000.000

420.000.000

430.000.000

440.000.000

450.000.000

460.000.000

31 HACIENDA PUBLICA 449.824.529 397.048.034


S ECRETARÍA DE H ACIENDA Grupo de Profesionales Al servicio del Municipio de Envigado

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