BOLETÍN INFORMATIVO

UNIDAD DE ANÁLISIS FINANCIERO

Edición

42Enero-Febrero

2018

“Po r una Eco no mía Sana y S eg u r a”

En esta Edición:Pág.1

Importancia del Registro de Suejtos Obligados ante la UAF

Pág.2 Uso de la plataforma SIREL para el registro de los Sujetos Obligados ante la UAF

Pág.3 Operaciones Inusuales: Detección y análisis.

Pág.4

Capacitación a Sujetos ObligadosObligados en Pre Registro.

Importancia del Registro de Sujetos Obligados ante la UAFComo rol integral dentro del Sistema Nacional de Prevención LA/FT/FPLa Resolución UAF-N-007-2016, establece el listado de instituciones financieras y actividades no financieras que deben inscribirse en el Registro de Sujetos Obligados de la UAF. Sin embargo, ¿Por qué esas instituciones y actividades son consideradas Sujetos Obligados?, ¿Por qué deben inscribirse ante la UAF?

Las instituciones y actividades no financieras detalladas en el artículo 2 de la Resolución antes descrita, son llamadas al Registro en atención a los estándares internacionales que procuran combatir el lavado de activos, el financiamiento al terrorismo y el financiamiento a la proliferación de armas de destrucción masiva (LA/FT/FP); así también, por los resultados de la Evaluación Nacional de Riesgos del LA/

FT/FP desarrollada con los insumos presentados por las autoridades competentes del país y el marco jurídico nacional vigente.

La importancia de inscribirse ante la UAF radica en asumir el rol como parte integrante dentro del Sistema de Prevención del LA/FT/FP; los Sujetos Obligados son considerados el primer eslabón al que se enfrentan los lavadores de dinero, cuya función de detección y reporte de operaciones sospechosas, coadyuva en gran medida a la lucha contra estos flagelos.

Los Sujetos Obligados deben aplicar las medidas de prevención necesarias para evitar que los criminales o sus asociados ingresen el dinero de procedencia ilícita a la economía nacional,

y se produzcan grandes afectaciones como la pérdida de reputación, el deterioro de la seguridad nacional, la desconfianza en el Sistema Financiero, lo que conlleva a la pérdida de acceso a los productos y servicios que oferta, aunado a todo lo anterior, las sanciones personales e institucionales de tipo penal, administrativa, laboral y patrimonial como consecuencia de la participación en la comisión de los delitos de LA/FT/FP.

Es por ello, que la UAF realiza sesiones de capacitaciones constantes para el desarrollo correcto e implementación del programa de prevención del LA/FT/FP, así como, el fortalecimiento en la detección de inusualidades y el envio de reportes de operaciones sospechosas.

Uso de la plataforma SIREL para el registro de los Sujetos Obligados ante la UAF

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Con el objetivo de brindarles un medio digital para el proceso de “Pre Registro”, la Unidad de Análisis Financiero diseñó el Sistema de Reportes en Línea (SIREL), una aplicación que cumple dichas funciones.

El Sistema de Reportes en Línea (SIREL) es una plataforma tecnológica diseñada especialmente para el intercambio seguro de la información entre la UAF y los Sujetos Obligados e Instituciones Pertinentes. El proceso se inicia una vez que el Sujeto Obligado ha solicitado formalmente, por escrito, cumplir con su deber de registro.

A continuación recibirá las credenciales temporales que le permitirán acceder al SIREL. Como política de seguridad, al ingresar la clave temporal, el sistema le solicitará cambiar la clave para que el usuario digite la contraseña de su preferencia, recomendándole que la

misma contemple números, letras y caracteres especiales.

Ingreso a la plataforma SIREL

Para ingresar se debe acceder a la página web de la UAF (www.uaf.gob.ni), se selecciona la opción de Sistema de Reportes Línea.

Para el caso de los Sujetos Obligados que se registran por primera vez, el sistema cuenta con un módulo de “Pre Registro de Sujetos Obligados”. Al inscribirse en la plataforma, la parte superior mostrará el nombre de la Institución.

A través del Sistema de Reportes en Líneae, el Gestor de Registro, quien es el autorizado para concluir el proceso ante la UAF, podrá enviar de manera digital, la información correspondiente.

En la parte derecha del sitio web (www.uaf.gob.ni) se encuentra el enlace para acceder al sistema.

En el módulo de “Pre Registro” se encuentra la opción para incorporar los documentos del Sujeto Obligado, así mismo, podrá ingresar la propuesta de Oficial de Cumplimiento de la entidad y demás documentos solicitados.

Seguridad y confidencialidad

Los usuarios pueden interactuar en el Sistema con seguridad y confidencialidad de la información, ya que el mismo cumple con las normas y estándares utilizados en el desarrollo de aplicaciones como son OWASP Top 10: Open Web Application Security Project, estándares y herramientas para el desarrollo de Aplicaciones Web seguras y PCI Security Standards Council: Aplicación de normas y procesos para la protección de información sensible a través de mecanismos que limitan la disponibilidad de información o de los recursos necesarios para su procesamiento sólo a personas o aplicaciones autorizadas.

Operaciones Inusuales: Detección y análisisDe acuerdo a políticas y procedimientos establecidos en el Manual PLD/CFT

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Las operaciones inusuales son actividades que revisten características marcadamente poco usuales de acuerdo con la cuantía, frecuencia y perfil del cliente, que genere una o un conjunto de alertas que podrían tener vinculación con el Lavado de Activos y el Financiamiento del Terrorismo.

Una vez detectada la operación inusual el Sujeto Obligado, este debe realizar un examen, escrutinio o análisis documentado de las operaciones conforme sus políticas y procedimientos internos establecidos en su Manual de PLD/CFT, con el fin de determinar si tienen o no justificación y decidir el envío de un Reporte de Operación Sospechosa (ROS) a la Unidad de Análisis Financiero (UAF).

Todos los Sujetos Obligados deberán crear sus propios procedimientos de análisis de operaciones inusuales.

La UAF considera que un proceso adecuado puede incluir las siguientes etapas cuando corresponda:

a) Evaluar las señales de alerta ocurridas.

b) Revisar la relación de la inusualidad con tipologías

de LA/FT.

c) Conocimiento de delitos precedentes de Lavado de Activos.

d) Visitas In situ y Extra Situ.

e) Comparar el nivel transaccional del cliente con el sector económico al cual pertenece.

f) Revisión de los documentos que haya presentado el cliente sobre los hechos respectivos.

g) Consultas de fuentes abiertas y públicas.

Es oportuno mencionar que, las entidades deben tomar en cuenta que existen operaciones inusuales que son generales a todos los sectores de la economía y otras particulares, dependiendo del riesgo y tipo de negocio del Sujeto Obligado y la actividad que declara cada cliente.

Citamos algunos ejemplos de operaciones inusuales:

-El cliente de un agente

de bienes raíces, negocia una compra por el valor de mercado o superior, pero solicita que se registre un valor menor en los documentos.

-El cliente compra una propiedad cuyo valor es inconsistente con la ocupación o el ingreso del individuo.

-El cliente de un casino realiza compras de fichas sin presentar actividad de juego.

-El cliente de una joyería que pagó en efectivo se presenta una semana después de haber comprado un anillo de diamantes, solicitando la devolución del producto y obtener el dinero a través de un cheque emitido a nombre de un tercero.

-Un cliente de un auto lote solicita que le venda vehículos de segunda mano, mostrando desinterés en características y precios, ya que su verdadera intención es enviarlo a otro país y venderlos en su propio negocio de auto lotes.

Capacitación a Sujetos Obligados en Pre RegistroPara comprender la importancia de prevenir y detectar los riegos del LA/FT/FP.

Consejo Editorial

Mayor General Denis Membreño Rivas Director General

Comisionado General Aldo Sáenz Ulloa Sub Director

Licenciado Juan Ramón MoralesDirector de Cooperación, Capacitación y Difusión

Comisión de Estilo, Edición y Difusión Ingeniero Erick Delgadillo LoáisigaDirector de Tecnología y Sistemas

Licenciada Karina Silva OviedoJefa de Despacho

Licenciada María Rebeca GonzálezAnalista de Cooperación, Capacitación y Difusión

Diseño y Diagramación

Licenciado Noel Ernesto Rojas Ruíz

Fotografías

Archivo UAF

Managua, Nicaragua (505) 2255-8333www.uaf.gob.ni

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Con el propósito de comprender la importancia de prevenir y detectar los riesgos del LA/FT/FP, la Unidad de Análisis Financiero desarrolló el 2, 9 y 16 de febrero de 2018, un ciclo de inducciones dirigidas a Representantes y Gestores de Registro de Sujetos Obligados de los sectores financieros y no financieros.

Se abordaron las Generalidades del LA/FT/FP, el Rol del GAFI y GAFILAT, los Estándares del GAFI, las Unidades de Inteligencia Financieras, las Obligaciones de Prevención, Detección y Reporte, los Requisitos de Inscripción, el Registro en Línea, el Programa de Prevención y las Tipologías de Lavado de Activos.

A los participantes se les transmitieron conocimientos teóricos, ejemplos prácticos, recomendaciones y aclaraciones para terminar de completar sus procesos de Registro ante la UAF y de esta manera aplicar los conocimientos en el cumplimiento efectivo de sus programas de prevención y detección de los riesgos del LA/FT/FP en sus entidades.

Los sectores que estuvieron presentes son Cooperativas de Ahorro y Crédito, Microfinancieras fuera de la regulación de la CONAMI, Arrendamiento Financiero, Factoraje, Casas de Empeño y Préstamo, Corredores de Bienes Raíces, Servicios Fiduciarios, Comerciantes de Metales Preciosos y

Comerciantes de Vehículos Nuevos y Usados.

Se capacitaron un total de 44 participantes, quienes tuvieron una destacada interacción con los funcionarios UAF, logrando motivarlos y sensibilizarlos en la materia.

Los asistentes manifestaron su disposición a trabajar de la mano con la UAF en la prevención y detección del LA/FT/FP para el bienestar economico y social de nuestro país.