UNIVERSIDAD ESTATAL DEL VALLE DE ECATEPEC...

UNIVERSIDAD ESTATAL DEL

VALLE DE ECATEPEC UNEVE

CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO Y ORGANISMOS AUXILIARES 2008

U N E V E

3

CONTENIDO

PÁGINA

MARCO JURÍDICO

5

INFORMACIÓN PRESUPUESTAL

COMENTARIOS AL PRESUPUESTO 7

INGRESOS 7

COMPARATIVO DE INGRESOS 8

EGRESOS 9

COMPARATIVO DE EGRESOS POR CAPÍTULO 11

COMPARATIVO DE EGRESOS POR PILAR Y/O CIMIENTO 12

COMPARATIVO DE EGRESOS POR PROGRAMA 13

AVANCE OPERATIVO-PROGRAMÁTICO Y PRESUPUESTAL 13

INFORMACIÓN CONTABLE Y FINANCIERA

DICTAMEN DE ESTADOS FINANCIEROS 16

COMENTARIOS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 16

ESTADO DE POSICIÓN FINANCIERA 18

ESTADO DE RESULTADOS 19

EVOLUCIÓN E INTEGRACIÓN DE LA DEUDA 19

U N E V E

5

MARCO JURÍDICO NATURALEZA JURÍDICA La Universidad Estatal del Valle de Ecatepec (UNEVE), se creo por Decreto del Ejecutivo del Estado, como Organismo Público Descentralizado de carácter Estatal, con personalidad jurídica y patrimonio propio, publicado en la “Gaceta del Gobierno” el 11 de enero de 2001. OBJETO La Universidad Estatal del Valle de Ecatepec tiene como objeto: I. Impartir educación superior con validez oficial para formar íntegramente profesionales competentes

con un amplio sentido ético, humanístico y nacionalista, con un elevado compromiso social y aptos para generar y aplicar creativamente conocimientos en la solución de problemas.

II. Organizar y realizar actividades de investigación en las áreas en las que ofrezca educación, atendiendo

los problemas estatales, regionales y nacionales, en relación con las necesidades del desarrollo socioeconómico de la Entidad.

III. Formar individuos con actitud científica, creativos, con espíritu emprendedor, innovador, orientados a

logros y a la superación personal permanente, solidarios, sensibles a las realidades humanas, integrados efectivamente y comprendidos con el progreso del ser humano, del Estado y del País.

IV. Promover la cultura regional, Estatal, nacional y universal. ATRIBUCIONES Para el cumplimiento de su objeto, la Universidad tiene las siguientes atribuciones: I. Adoptar la organización administrativa y académica que estime conveniente, de acuerdo a los

lineamientos previstos en su decreto de creación. II. Formular, evaluar y adecuar a las características regionales, en su caso, los planes y programas de

estudio, mismos que deberán sujetarse a las disposiciones de la Secretaría de Educación Pública. III. Diseñar, ejecutar y evaluar su plan institucional de desarrollo. IV. Regular el desarrollo de sus funciones sustantivas y de apoyo, así como la estructura y atribuciones

de sus órganos. V. Organizar, desarrollar e impulsar la investigación científica y humanística. VI. Determinar sus programas de investigación y vinculación. VII. Establecer procedimientos de acreditación y certificación de estudios. VIII. Expedir certificados, constancias, diplomas y títulos, así como distinciones especiales.


6

IX. Revalidar y establecer equivalencias de los estudios realizados en otras instituciones educativas nacionales y extranjeras, para fines académicos y de conformidad con su reglamentación.

X. Regular los procedimientos de selección e ingreso, de los alumnos y establecer las normas para su

permanencia en la Institución. XI. Establecer los procedimientos de ingreso, permanencia y promoción de su personal académico. XII. Aplicar programas de superación académica y actualización dirigidos a los miembros de la comunidad

universitaria y a la población en general. XIII. Impulsar estrategias de participación y concentración con los sectores público, privado y social para

fortalecer las actividades académicas. XIV. Celebrar convenios de colaboración con instituciones y organismos nacionales, extranjeros y

multinacionales para el desarrollo y fortalecimiento de su objeto. XV. Organizar actividades que permitan a la comunidad el acceso a la cultura en todas sus manifestaciones. XVI. Administrar su patrimonio conforme a lo establecido en el decreto expidiendo las normas internas

que lo regulen conforme a las disposiciones jurídicas aplicables. XVII. Expedir las disposiciones necesarias con el fin de hacer efectivas las atribuciones que se le confieren

para el cumplimiento de su objeto. PATRIMONIO El patrimonio de la Universidad está constituido por: I. Los ingresos que obtenga por los servicios que preste en el ejercicio de sus facultades y en el

cumplimiento de su objeto. II. Las aportaciones, participaciones, subsidios y apoyos que le otorguen los gobiernos Federal, Estatal y

Municipales y los organismos del sector productivo que coadyuven a su financiamiento. III. Los legados y donaciones otorgados en su favor y los productos de los fideicomisos en los que se

señale como fideicomisaria. IV. Los derechos, bienes muebles e inmuebles que adquiera por cualquier título legal, para el

cumplimiento de su objeto. V. Las utilidades, intereses, dividendos, rendimientos de sus bienes y demás ingresos que adquiera por

cualquier título legal. FORMA DE GOBIERNO La autoridad máxima de la Universidad es el Consejo Directivo.

U N E V E

7

INFORMACIÓN PRESUPUESTAL COMENTARIOS AL PRESUPUESTO La Universidad opera con un presupuesto integrado con aportaciones del Gobierno Federal y Estatal, de acuerdo con el convenio suscrito para tal efecto; por lo tanto, el presupuesto inicial autorizado al Organismo publicado en el Decreto del Presupuesto de Egresos 2008, considera las aportaciones del Estado integrada por el subsidio Estatal, Federal e ingresos propios. El ejercicio 2008, estuvo impactado por la incertidumbre económica, por lo que el Gobierno del Estado de México en previsión de los efectos que pudiese tener en el presupuesto estatal, reforzó las medidas de austeridad, racionalidad y disciplina presupuestal conforme al acuerdo para la Contención del Gasto y del Ahorro Presupuestario en la Administración Pública Estatal para el Ejercicio 2007, por lo que en general se presentan subejercicios en los capítulos de gasto autorizados. INGRESOS Se tuvo previsto recaudar ingresos por 49 millones 525.2 miles de pesos y se logró 78 millones 628.9 miles de pesos, por lo que se tuvo una variación de más por 29 millones 103.7 miles de pesos, lo cual representó el 58.8 por ciento respecto al monto previsto. La variación se dio principalmente en los rubros de Ingresos Propios y Subsidio. PROPIOS Se tuvo previsto recaudar ingresos propios, los cuales comprenden Servicios, Productos y Otros, por 3 millones 122.5 miles de pesos y se lograron obtener 26 millones 356.6 miles de pesos, determinándose una variación de más por 23 millones 234.1 miles de pesos, lo cual representó el 744.1 por ciento respecto al monto previsto. La variación se reflejó principalmente en el rubro de servicios escolares y otros. Servicios Se tuvo previsto recaudar ingresos por 3 millones 122.5 miles de pesos, lográndose 7 millones 792.3 miles de pesos, determinándose una variación de más por 4 millones 669.8 miles de pesos, lo cual representó el 149.6 por ciento respecto al monto previsto. La variación se reflejó principalmente en Ingresos por inscripciones, reinscripciones, colegiaturas, cursos de inglés, seminarios de titulación, derechos de titulación, exámenes extraordinarios y por las cuotas de recuperación en las consultas médicas practicadas por los alumnos en la Clínica-Universitaria, la cual proporciona el servicio de Acupuntura Médica y Rehabilitación Integral y Quiropráctica, además del servicio de Rayos “X” como apoyo a las mismas. Productos Se recaudaron 550.1 miles de pesos por concepto de intereses generados por la Inversión en Fondos en instituciones bancarias.


8

Otros En este rubro se consideraron 18 millones 14.2 miles de pesos de los cuales 1 millón 371.7 miles de pesos, corresponde al registro de los pasivos pendientes de liquidar al cierre del ejercicio y otros, derivados del servicio de la Cafetería, Comedor Universitario, además de las comisiones recibidas por las empresas de Bimbo, Coca-cola, Expendomax, así como de sanciones aplicadas a los proveedores y 16 millones 642.5 miles de pesos por la entrega-recepción de la Clínica Universitaria, Unidad Académica de dos plantas y Comedor Universitario. SUBSIDIO Se tuvo previsto recaudar ingresos por subsidio de 25 millones 492.4 miles de pesos y se lograron 31 millones 362 mil pesos, obteniéndose una variación de más por 5 millones 869.6 miles de pesos, que representó el 23 por ciento respecto al monto previsto. La variación obedeció a las acciones que el Gobierno del Estado de México ha realizado para obtener más recursos. GASTO DE INVERSIÓN SECTORIAL Se recaudaron 20 millones 910.3 miles de pesos para la construcción de un Edificio de Vinculación y la Biblioteca Universitaria.

C O M P A R A T I V O D E I N G R E S O S(Miles de Pesos)

P R E S U P U E S T O 2 0 0 8 V A R I A C I Ó NI N G R E S O S %

PROPIOS 3,122.5 26,356.6 23,234.1 744.1_______________ _______________ _______________

Servicios 3,122.5 7,792.3 4,669.8 149.6

Servicios Escolares 3,122.5 7,792.3 4,669.8 149.6

Productos 550.1 550.1

Intereses Ganados 550.1 550.1

Otros 18,014.2 18,014.2

Pasivos Pendientes de Liquidar al Cierre del Ejercicio 1,371.7 1,371.7Otros 16,642.5 16,642.5

SUBSIDIO 25,492.4 31,362.0 5,869.6 23.0

___________ __________ __________

SUBTOTAL 28,614.9 57,718.6 29,103.7 101.7------------------ ------------------ ------------------

GASTO DE INVERSIÓN SECTORIAL 20,910.3 20,910.3__________ __________ __________

T O T A L 49,525.2 78,628.9 29,103.7 58.8========= ========= =========

RECAUDADO IMPORTEPREVISTO

U N E V E

9

3.1

26.4 25.5

31.4

20.9 20.9

0.0

5.0

10.0

15.0

20.0

25.0

30.0

35.0

Mill

one

s de

Pes

os

PROPIOS SUBSIDIO GIS

PREVISTO RECAUDADO

ORIGEN DEL PRESUPUESTO RECAUDADO(Miles de Pesos)

ESTADO DE BALANCERESULTADOS GENERAL

PROPIOS 24,984.9 1,371.7 26,356.6

SUBSIDIO 31,362.0 31,362.0

GASTO DE INVERSIÓN SECTORIAL 20,910.3 20,910.3___________ ___________ ___________

T O T A L 56,346.9 22,282.0 78,628.9=========== =========== ===========

CONCEPTO TOTAL

EGRESOS Inicialmente se autorizaron 49 millones 525.2 miles de pesos, posteriormente se dieron ampliaciones y traspasos netos de más por 20 millones 489.8 miles de pesos, con lo que se determinó un presupuesto modificado de 70 millones 15 mil pesos. De dicha cantidad se ejercieron 61 millones 482.4 miles de pesos, obteniéndose un subejercido por 8 millones 532.6 miles de pesos, lo que representó el 12.2 por ciento respecto al monto autorizado. La variación se dio en función de la optimización de los recursos, básicamente en Servicios Personales, Materiales y Suministros y Bienes Muebles e Inmuebles, además por el ahorro presupuestal que estableció el Gobierno del Estado de México. SERVICIOS PERSONALES Se autorizó un presupuesto inicial de 20 millones 937.1 miles de pesos y posteriormente se dieron ampliaciones y traspasos netos de más por 3 millones 359.6 miles de pesos, lo que determinó un


10

presupuesto modificado de 24 millones 296.7 miles de pesos. De lo anterior se ejercieron 20 millones 222.6 miles de pesos, por lo que se tuvo un subejercido de 4 millones 74.1miles de pesos, que representó el 16.8 por ciento respecto al monto autorizado. La variación se vio reflejada principalmente en los rubros de sueldo base, aguinaldo, despensa y gratificación para material didáctico, en función de la optimización de recursos. MATERIALES Y SUMINISTROS Se autorizó inicialmente 2 millones 838.8 miles de pesos, posteriormente se dieron ampliaciones y traspasos netos de más por 261.5 miles de pesos, lo que determinó un presupuesto modificado de 3 millones 100.3 miles de pesos. De dicha cantidad se ejercieron 2 millones 996.3 miles de pesos, por lo que se tuvo un subejercido de 104 mil pesos que representó el 3.4 por ciento respecto al monto autorizado. La variación se debió a las medidas de austeridad, racionalidad y disciplina presupuestal. SERVICIOS GENERALES Se autorizó inicialmente 4 millones 707.3 miles de pesos, posteriormente se dieron ampliaciones y traspasos netos de más por 1 millón 355.2 miles de pesos, lo que determinó un presupuesto modificado de 6 millones 62.5 miles de pesos. De dicha cantidad se ejercieron 5 millones 906.7 miles de pesos, por lo que se tuvo un subejercido de 155.8 miles de pesos que representó el 2.6 por ciento respecto al monto autorizado. El subejercido en este capítulo se dio en cumplimiento al acuerdo para la contención del gasto y ahorro presupuestario. TRANSFERENCIAS Se autorizó inicialmente 131.7 miles de pesos, posteriormente se dieron ampliaciones y traspasos netos de más por 146.1 miles de pesos, lo que determinó un presupuesto modificado de 277.8 miles de pesos. De dicha cantidad se ejercieron 255.6 miles de pesos, por lo que se tuvo un subejercido de 22.2 miles de pesos que representó el 8 por ciento respecto al monto autorizado. BIENES MUEBLES E INMUEBLES Se realizaron ampliaciones y traspasos netos de más por 8 millones 831.6 miles de pesos, de dicha cantidad se ejercieron 7 millones 522.6 miles de pesos, por lo que se tuvo un subejercido de 1 millón 309 mil pesos, lo que representó el 14.8 por ciento respecto al monto autorizado. OBRAS PÚBLICAS Se autorizó 20 millones 910.3 miles de pesos, para la construcción de un edificio de Vinculación por la cantidad de 12 millones 910.3 miles de pesos y la Biblioteca Universitaria por la cantidad de 8 millones de pesos, recurso proveniente del Fondo de Aportaciones Múltiples (FAM) del ejercicio 2008, dando un total autorizado por 20 millones 910.3 miles de pesos. (Ficha Técnica)

U N E V E

11

DEUDA PÚBLICA Se solicitó una ampliación presupuestal de pasivos derivados de erogaciones devengadas y pendientes de liquidar al cierre del ejercicio fiscal anterior por 6 millones 535.8 miles de pesos. De dicha cantidad se ejerció 3 millones 668.3 miles de pesos, obteniéndose un subejercido de 2 millones 867.5 miles de pesos, equivalente al 43.9 por ciento respeto al monto autorizado.

COMPARATIVO DE EGRESOS POR CAPÍTULO(Miles de Pesos)

P R E S U P U E S T O 2 0 0 8

ASIGNACIONES REDUCCIONES TOTAL VARIACIÓN

E G R E S O S INICIAL Y/O AMPLIACIONES Y/O DISMINUCIONES AUTORIZADO EJERCIDO IMPORTE %

SERVICIOS PERSONALES 20,937.1 3,638.4 278.8 24,296.7 20,222.6 -4,074.1 -16.8

MATERIALES Y SUMINISTROS 2,838.8 2,227.4 1,965.9 3,100.3 2,996.3 -104.0 -3.4

SERVICIOS GENERALES 4,707.3 2,959.7 1,604.5 6,062.5 5,906.7 -155.8 -2.6

TRANSFERENCIAS 131.7 196.3 50.2 277.8 255.6 -22.2 -8.0

BIENES MUEBLES E INMUEBLES 10,437.8 1,606.2 8,831.6 7,522.6 -1,309.0 -14.8

___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________

SUBTOTAL 28,614.9 19,459.6 5,505.6 42,568.9 36,903.8 -5,665.1 -13.3----------------- ----------------- ----------------- ----------------- ----------------- -----------------

OBRAS PÚBLICAS 20,910.3 20,910.3 20,910.3

DEUDA PÚBLICA 6,535.8 6,535.8 3,668.3 -2,867.5 -43.9

_________ _________ _________ _________ _________ _________

T O T A L 49,525.2 25,995.4 5,505.6 70,015.0 61,482.4 -8,532.6 -12.2

========= ========= ========= ========= ========= =========

2 4 .3

2 0 .2

3 .1 3 .06 .1 5.9

0 .3 0 .3

8 .87.5

2 0 .9 2 0 .9

6 .53 .7

4 .0

8 .0

12 .0

16 .0

2 0 .0

2 4 .0

2 8 .0

3 2 .0

3 6 .0

4 0 .0

Mill

one

s d

e P

eso

s

C A P.10 0 0

C A P.2 0 0 0

C A P.3 0 0 0

C A P.4 0 0 0

C A P.50 0 0

C A P.6 0 0 0

C A P.9 0 0 0

A U T OR IZ A D O EJER C ID O


12

APLICACIÓN DEL PRESUPUESTO EJERCIDO(Miles de Pesos)

ESTADO DE BALANCERESULTADOS GENERAL

SERVICIOS PERSONALES 20,222.6 20,222.6

MATERIALES Y SUMINISTROS 2,996.3 2,996.3

SERVICIOS GENERALES 5,906.7 5,906.7

TRANSFERENCIAS 255.6 255.6

BIENES MUEBLES E INMUEBLES 1,152.3 6,370.3 7,522.6

OBRAS PÚBLICAS 20,910.3 20,910.3

DEUDA PÚBLICA 3,668.3 3,668.3_________ _________ _________

T O T A L 30,533.5 30,948.9 61,482.4

========= ========= =========

CONCEPTO TOTAL

El Plan de Desarrollo del Estado de México 2005-2011, es el instrumento rector de la planeación que coordina los esfuerzos de la administración pública y de los distintos sectores de la población en la Entidad, su naturaleza es eminentemente democrática porque recoge las demandas y expectativas de la sociedad y obedece a un diseño plural, abierto y transparente. Dentro del Pilar de Seguridad Social y Vertiente de Calidad de Vida, uno de sus objetivos es brindar Educación de calidad, equitativa, suficiente y participativa.

COMPARATIVO DE EGRESOS POR PILAR Y/O CIMIENTO(Miles de Pesos)

P R E S U P U E S T O 2 0 0 8


EJE RECTOR INICIAL Y/O AMPLIACIONES Y/O DISMINUCIONES AUTORIZADO EJERCIDO IMPORTE %

Seguridad Social 49,525.2 25,995.4 5,505.6 70,015.0 61,482.4 -8,532.6 -12.2

_________ _________ _________ _________ _________ _________ ____

T O T A L : 49,525.2 25,995.4 5,505.6 70,015.0 61,482.4 -8,532.6 -12.2========= ========= ========= ========= ========= ========= ====

70.061.5

0.0

20.0

40.0

60.0

80.0

100.0

Mill

one

s de

Pes

os

SEGURIDAD SOCIAL

AUTORIZADO EJERCIDO

U N E V E

13

El programa que desarrolló la Universidad del Valle de Ecatepec buscó cumplir los siguientes objetivos. Ampliar la cobertura de los servicios educativos, especialmente en los niveles medio superior y superior bajo criterios de flexibilidad y pertinencia. Fortalecer la vinculación entre la educación, media superior y superior en sus diversas modalidades, con las necesidades sociales y del aparato productivo de la Entidad.

COMPARATIVO DE EGRESOS POR PROGRAMA(Miles de Pesos)

P R E S U P U E S T O 2 0 0 8


PROGRAMA INICIAL Y/O AMPLIACIONES Y/O DISMINUCIONES AUTORIZADO IMPORTE %

Educación para el Desarrollo Integral 49,525.2 19,459.6 5,505.6 63,479.2 57,814.1 -5,665.1 -8.9

Previsiones para el Pago de Adeudos de 6,535.8 6,535.8 3,668.3 -2,867.5 -43.9

Ejercicios Anteriores_________ _________ _________ _________ _________ _________ ____

T O T A L : 49,525.2 25,995.4 5,505.6 70,015.0 61,482.4 -8,532.6 -12.2========= ========= ========= ========= ========= ========= ====

EJERCIDO

6 3 .5

57.8

6 .5 3 .7

2 0 .0

4 0 .0

6 0 .0

8 0 .0

10 0 .0

Mill

one

s d

e P

eso

s

ED U C A C IÓN PA R A ELD ESA R R OLLO IN T EGR A L

PR EV ISION ES PA R A EL PA GOD E A D EU D OS D E EJER C IC IOS

A N T ER IOR ES

A U T OR IZ A D O EJER C ID O

AVANCE OPERATIVO-PROGRAMÁTICO Y PRESUPUESTAL METAS ALCANZADAS En el año 2008, la Universidad cuenta ya con 7 años de actividades académicas; en el mes de agosto, se recibió la primera generación de la Licenciatura en Gerontología y la cuarta generación de las Licenciaturas en Quiropráctica y Acupuntura Médica y Rehabilitación Integral. A la fecha se imparten cuatro disciplinas, además de las ya enlistadas, la carrera de Ingeniería en Comunicación Multimedia, con un total de 1 mil 308 alumnos, correspondientes a la matrícula del ciclo escolar 2008-2009, los cuales incluyen ex – alumnos que realizan su etapa del Servicio Social y que están insertados principalmente en la Clínica Integral Universitaria y/o que personal docente está encargado de su seguimiento y conclusión.


14

08 01 01 EDUCACIÓN PARA EL DESARROLLO INTEGRAL 08 01 01 04 02 EDUCACIÓN SUPERIOR UNIVERSITARIA Atender a los Alumnos de Educación Superior Universitaria. De conformidad a los datos registrados en el Sistema de Planeación y Presupuesto, la matrícula alcanzada en el ciclo escolar 2008-2009 reflejó un mil 308 estudiantes, los cuales incluyen 102 estudiantes que realizan su etapa del Servicio Social y que están insertados principalmente en la Clínica Integral Universitaria y/o que personal docente está encargado de su seguimiento y conclusión. (Anexo 1) Lograr que los Alumnos Concluyan sus Estudios en el Periodo Establecido. Durante el ciclo escolar 2007-2008, 111 alumnos lograron concluir los estudios en el periodo establecido, lo cual nos reporta un índice de eficiencia terminal del 61 por ciento con relación a los estudiantes que ingresaron el ciclo escolar 2004-2005; cubriéndose así, el 87 por ciento de la meta programada. Titulación de Egresados. Durante el ejercicio, se titularon 49 egresados, con lo que se alcanzó la meta programada de 59 alumnos en un 83 por ciento. La diferencia contra lo programado se debió entre otras causas, a los trámites de liberación del idioma inglés, o bien a situaciones personales presentadas por los estudiantes, como el vencimiento del tiempo para cursar algún seminario de titulación, o la insuficiencia económica para cursarlo, o ensayos no concluidos, entre otras variantes. Al respecto, la Institución ha promovido la realización de cursos específicos del idioma inglés para cubrir el rezago, y además, a fin de evitar en lo futuro esta situación, los alumnos de nuevo ingreso han iniciado cursos de este idioma como parte de las materias a tomar, lo que permitirá cubrir este requerimiento para la titulación; otras medidas son el incremento de profesores dedicados a impartir asesorías a los egresados para conformar los ensayos respectivos, o bien las tesis o tesinas, en los casos en que la economía de dichos egresados no les permite la opción de un seminario de titulación. Acreditar los Programas de Estudio. De acuerdo a la etapa de desarrollo de la Universidad, al contar ya con egresados insertados en el campo laboral, esta meta se orientó al inicio de los procesos de auto evaluación, requerida para la acreditación de los programas de estudio; por lo que durante el año, iniciaron la auto evaluación los programas de Acupuntura Médica y Rehabilitación Integral, Gerontología y Quiropráctica; de ellos, concluyó el de Acupuntura Médica y Rehabilitación Integral, por lo que se inició ya el contacto con los CIEES a efecto de comenzar el proceso respectivo. Cubriéndose la meta programada de 3 al 100 por ciento. Difusión de la Oferta Educativa. Esta meta fue cubierta al 100 por ciento llevándose a cabo las 12 campañas programadas como parte de una “Campaña de difusión permanente”en la cual, se otorga información en exporientas, difusión en Radio, atención telefónica y personal. Concertar Acciones con los Sectores Público, Privado y Social. Entre otras acciones concertadas durante el año, destacan el establecimiento de contacto o la firma de acuerdos o convenios con las Universidades Autónomas de México (Iztapalapa) y de Hidalgo, el CONACULTA, el Instituto Nacional de Salud Pública, el Hospital Regional de Tepexpan, el Hospital Adolfo López Mateos, la Academia de Salud Pública del Estado de México, los DIF Texcoco y Nezahualcóyotl, el ISSSTE y el ISEM; superando la meta en un 67 por ciento de lo programado, ya que se realizaron 16 acciones de 6 programadas.

U N E V E

15

Capacitar al Personal Docente y Administrativo. El cumplimiento de esta meta fue superada en un 95 por ciento a lo programado, lográndose capacitar 109 personas de 56, principalmente por la realización de cursos realizados en el marco de la implantación del sistema de gestión de la calidad: cursos de “Sensibilización al Cambio”, “Trabajo en Equipo” e “Introducción a la Norma ISO 9001:2000”. Además de estos cursos, se realizaron el "Seminario Protocolo de Ajuste de Extremidades del Dr. Charrette", "Sistema Bimet" y “Diseño Web Interactivo” y “Couching” (para tutores Multimedia), "Socializacion del Modelo Institucional”, "Diplomado Macromedia", "Certificador de Educación Presencial", "Tutorías", y el curso "Herramientas para el Análisis de Información". Certificar los Procesos. La meta programada fue de realizar 3 certificaciones las cuales se lograron al 100 por ciento, cabe mencionar que se inició la etapa de conformación de información para la certificación de los procesos de inscripción, reinscripción y titulación, sin embargo el proceso no se ha concluido aún, debiendo continuarse durante el 2009. Se recibe asesoría por parte de la Dirección General de Innovación. Para este propósito, se recibieron recursos financieros por parte del PIFI 2007 y PIFI 2008 a fin de impulsar no solo la certificación de procesos, sino para la implantación de un sistema de gestión de la calidad en la Institución.

AVANCE OPERATIVO - PROGRAMÁTICO Y PRESUPUESTAL

M E T A

FUNSUB PG SP PY D E S C R I P C I Ó N UNIDAD PROGRA- ALCAN- (Miles de Pesos)

DE MEDIDA MADO ZADO %

08 01 01 EDUCACIÓN PARA EL DESARROLLO INTEGRAL

08 01 01 04 02 EDUCACIÓN SUPERIOR UNIVERSITARIA 63,479.2 57,814.1 91.1

Atender a los Alumnos de Educación Superior Universitaria

Alumno 1,070 1,308 122 7,934.9 7,226.8

Lograr que los Alumnos Concluyan sus Estudios en el Periodo Establecido

Alumno 127 111 87 7,934.9 7,226.7

Titulación de Egresados Alumno 59 49 83 7,934.9 7,226.8

Acreditar los Programas de Estudio Programa 3 3 100 7,934.9 7,226.8

Difusión de la Oferta Educativa Campaña 12 12 100 7,934.9 7,226.7

Concertar Acciones con los Sectores Público, Privado y Social

Acciones 6 16 267 7,934.9 7,226.8

Capacitar al Personal Docente y Administrativo Persona 56 109 195 7,934.9 7,226.7

Certificar los Procesos Certificado 3 3 100 7,934.9 7,226.8

06 02 04 01 01 PASIVOS DERIVADOS DE EROGACIONESDEVENGADAS Y PENDIENTES DE EJERCICIOSANTERIORES

6,535.8 3,668.3

________ ________

T O T A L 70,015.0 61,482.4 87.8======= =======

ENERO - DICIEMBRE DE 2008

P R E S U P U E S T O 2 0 0 8

AUTORIZADO EJERCIDOAVANCE

%


16

INFORMACIÓN CONTABLE Y FINANCIERA DICTAMEN DE ESTADOS FINANCIEROS El Despacho Milán Brito, dictaminó los Estados Financieros de la Universidad Estatal del Valle de Ecatepec al 31 de diciembre de 2008, mediante el cual concluye que se presenta razonablemente en todos los aspectos importantes la situación financiera, los resultados de sus operaciones, las variaciones en el patrimonio y los cambios en la situación financiera. COMENTARIOS A LOS ESTADOS FINANCIEROS POLÍTICAS DE REGISTRO CONTABLE Los estados financieros se prepararon de acuerdo a los Principios de Contabilidad Gubernamental, aplicables a los Organismos Auxiliares del Gobierno del Estado de México para su registro y control del presupuesto. REGISTRO DE OPERACIONES Los gastos, se reconocen y se registran como tales en el momento en que se devengan y los ingresos cuando se realizan. Los gastos se consideraron devengados en el momento en que se formalizó la operación, independientemente de la forma o documentación que amparó ese acuerdo. El resultado de sus operaciones, se determinó tomando como base el presupuesto total autorizado (subsidio de los gobiernos Federal y Estatal), más los ingresos propios por servicios escolares y se disminuyó por el costo de operación de programas, representado por el presupuesto de egresos ejercido y por las partidas que no requieren desembolso de efectivo. El efectivo e inversiones en valores, se presentaron a valor nominal y a su costo de adquisición respectivamente, el cual no excede el valor de mercado. Los intereses por inversiones se acumularon a la inversión y se acreditan a resultados conforme se cobran. Las cifras que muestran los Estados Financieros adjuntos, están presentados sobre la base del costo histórico, con excepción del activo fijo, su depreciación acumulada y del ejercicio que fueron actualizados con base en la circular de información financiera para el reconocimiento de los efectos de la inflación hasta el ejercicio 2007; y con base en el Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México, tomando como referencia la NIF B-10 emitida por el consejo Mexicano para la Investigación y Desarrollo de normas de Información Financiera, A.C. a partir del ejercicio 2008, no se aplica el procedimiento de reevaluación de los Estados Financieros de los entes Gubernamentales. La depreciación, se calculó por el método de línea recta con base en la vida útil estimada de los activos, de acuerdo con las tasas de depreciación que indica el Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México.

U N E V E

17

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS ACTIVO Activo Circulante Bancos El saldo al 31 de diciembre de 2008 se integra como sigue: BANCOS 2008 2007

Banco Santander, .S.A 2,652.0 310.8

Scotiabanck Inverlat, S.A. 1,260.0. 925.3 _______ ______

TOTAL: 3,912.0 1,236.1 ----------- ---------- Deudores Diversos El saldo por 2 millones 360.7 miles de pesos se integra principalmente de ministraciones de recursos estatales pendientes de ser cobrados. Activo Fijo Con el valor histórico del activo fijo por 110 millones 494.9 miles de pesos, más el incremento por actualización acumulada del Ejercicio 2007 por 8 millones 787.8 miles de pesos, se llegó a un valor al 31 de diciembre de 2008 de 119 millones 282.7 miles de pesos. El saldo de la depreciación es de 16 millones 38.7 miles de pesos, determinándose un valor neto de 103 millones 244 mil pesos.

CUENTA

Bienes Inmuebles 85,453.3 5,953.6 91,406.9 63,551.1Equipo de Cómputo 6,950.6 387.6 7,338.2 3,602.6Equipo de Transporte 1,553.3 154.8 1,708.1 1,269.1Mobiliario y Equipo 2,312.0 273.6 2,585.6 1,874.3Equipo Didáctico 1,771.3 358.7 2,130.0 2,130.0Equipo de Foto, Cine y Grabación 1,424.2 219.9 1,644.1 1,474.2Equipo Médico y de Laboratorio 10,808.4 1,420.6 12,229.0 10,919.9Herramientas y Máquinas Herramienta 101.7 9.0 110.7 107.3Otros 120.1 10.0 130.1 94.9__________ __________ __________ __________

Subtotal 110,494.9 8,787.8 119,282.7 85,023.4---------------- ---------------- ---------------- ----------------

DEPRECIACIÓNBienes Inmuebles 3,963.7 245.2 4,208.9 3,615.0Equipo de Cómputo 3,282.8 172.6 3,455.4 3,102.1Equipo de Transporte 1,017.3 66.0 1,083.3 976.0Mobiliario y Equipo 673.2 58.7 731.9 853.2Equipo Didáctico 1,003.4 83.0 1,086.4 909.3Equipo de Foto, Cine y Grabación 638.2 45.0 683.2 553.1Equipo Médico y de Laboratorio 4,346.1 275.5 4,621.6 3,646.2Herramientas y Máquinas Herramienta 89.2 3.5 92.7 93.4Otros 71.5 3.8 75.3 58.7

__________ __________ __________ __________Subtotal 15,085.4 953.3 16,038.7 13,807.0__________ __________ __________ __________

VALOR NETO 95,409.5 7,834.5 103,244.0 71,216.4========= ========= ========= =========

SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2008

2 0 0 7VALOR

ACTUALIZACIÓNACUMULADA

HISTÓRICO 2007 2 0 0 8ACTUALIZADO

VALOR VALORACTUALIZADO


18

ESTADO DE POSICIÓN FINANCIERAAl 31 de Diciembre de 2008

(Miles de Pesos)

C U E N T A 2 0 0 8 2 0 0 7 VARIACIÓN C U E N T A 2 0 0 8 2 0 0 7 VARIACIÓN

A C T I V O P A S I V O

CIRCULANTE A CORTO PLAZO

Bancos 3,912.0 1,236.1 2,675.9 Cuentas por Pagar 3,956.6 6,524.1 (2,567.5)

inversiones en Institutciones Financieras 9,715.5 7,117.2 2,598.3 Retenciones a Favor de Terceros

Deudores Diversos 2,360.7 10,388.6 (8,027.9) por Pagar 282.5 254.8 27.7

__________ __________ __________ Depositos en Garantía .4 (.4)

TOTAL CIRCULANTE 15,988.2 18,741.9 (2,753.7) __________ __________ __________

------------------ ------------------ ------------------ TOTAL A CORTO PLAZO 4,239.1 6,779.3 (2,540.2)

------------------ ------------------ ------------------

P A S I V O

FIJO A LARGO PLAZO

Bienes Muebles 25,041.6 18,632.5 6,409.1 Cuentas por Pagar 500.2 2,171.6 (1,671.4)

Bienes Inmuebles 85,453.3 57,597.5 27,855.8 __________ __________ __________

Revaluación de Bienes Muebles 2,834.2 2,839.8 (5.6) TOTAL A LARGO PLAZO 500.2 2,171.6 (1,671.4)

Revaluación de Bienes Inmuebles 5,953.6 5,953.6 ------------------- ------------------ -------------------

Depreciación Acumulada de Bienes Muebles (11,121.7) (9,481.5) (1,640.2)

Depreciación Acumulada de Bienes Inmuebles (3,963.7) (3,368.4) (595.3) ------------------- ------------------ -------------------

Depreciación Revaluada de Bienes Muebles (708.1) (710.5) 2.4 TOTAL PASIVO 4,739.3 8,950.9 (4,211.6)

Depreciación Revaluada de Bienes Inmuebles (245.2) (246.6) 1.4 ------------------- ------------------ -------------------

_____________ ___________ ____________

TOTAL FIJO 103,244.0 71,216.4 32,027.6

--------------------- ----------------- ------------------ PATRIMONIO

OTROS ACTIVOS

Construcciones en Proceso 4,052.9 15,462.2 (11,409.3) Patrimonio 55,720.7 55,720.7

Resultado de Ejercicios Anteriores 32,887.3 19,328.2 13,559.1

Resultado del Ejercicio 22,077.9 13,559.1 8,518.8

Superávit por Revaluación 7,859.9 7,861.6 (1.7)

_____________ ___________ ____________ ____________ ____________ ____________

TOTAL DIFERIDO 4,052.9 15,462.2 (11,409.3) TOTAL PATRIMONIO 118,545.8 96,469.6 22,076.2

_____________ ___________ ____________ ____________ ____________ ____________

TOTAL ACTIVO 123,285.1 105,420.5 17,864.6 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 123,285.1 105,420.5 17,864.6

=========== ========= ========== ========== ========== ==========

U N E V E

19

E S T A D O D E R E S U L T A D O SDel 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2008

(Miles de Pesos)

C O N C E P T O

INGRESOS

Propios 24,984.9Subsidio 31,362.0

____________

TOTAL INGRESOS 56,346.9-----------------

EGRESOS

Servicios Personales 20,222.6Materiales y Suministros 2,996.3Servicios Generales 5,906.7Transferencias 255.6Bienes Muebles e Inmuebles 1,152.3Depreciación 2,235.5Aplicación por Disponibilidad 1,500.0

____________

TOTAL EGRESOS 34,269.0------------------

RESULTADO DEL EJERCICIO 22,077.9==========

IMPORTE

EVOLUCIÓN E INTEGRACIÓN DE LA DEUDA(Miles de Pesos)

SALDO AL SALDO AL VENCIMIENTO

C O N C E P T O 31-12-07 D E B E H A B E R 31-12-08 2009

A CORTO PLAZO

Cuentas por Pagar 6,524.1 6,524.1 3,956.6 3,956.6 3,956.6Retenciones a Favor de Tercerospor Pagar 254.8 254.8 282.5 282.5 282.5Depósitos en Garantía .4 .4

__________ __________ __________ __________ __________

T O T A L 6,779.3 6,779.3 4,239.1 4,239.1 4,239.1========= ========= ========= ========= =========

COMENTARIOS El pasivo a corto plazo tuvo una disminución con respecto al ejercicio anterior de 2 millones 540.2 miles de pesos, debido al pago de adeudos del ejercicio 2007.


20

UNIVERSIDAD ESTATAL DEL VALLE DE ECATEPEC...

Documents

Transcript of UNIVERSIDAD ESTATAL DEL VALLE DE ECATEPEC...