Wiki Parte III Proyecto Valle de Las Palmas 1,2

PERFIL PROYECTO DE IMPLEMENTACIÓN DE UNA PLANTA

PROCESADORA DE FRUTAS, ORIENTADO A FORTALECER LA CADENA DE VALOR

PRODUCTIVA Y COMERCIAL EN EL PARROQUIA VALLE DE LAS PALMAS,

PROVINCIA DE PICHINCHA.

Presentada a:Magister Luz Esther Álvarez Gálvez

Ejecutores:GRUPO 4 MAESTRIA EN GESTIÓN DE

PROYECTOS UTPLGeovanny Gonzalo Piña Morocho, Paul Fernando Pulla Merchan, Viviana

Alejandra Tamayo Vegas, Priscila Gabriela Tenesaca Quizhpe

Ecuador, Noviembre 2015

GRUPO 1

IMPLEMENTACIÓN DE UNA PLANTA PROCESADORA DE FRUTAS, ORIENTADO A FORTALECER LA CADENA DE VALOR PRODUCTIVA Y COMERCIAL EN LA PARROQUIA VALLE DE LAS PALMAS, PROVINCIA DE PICHINCHA

I. Localización Geográfica

El proyecto a implementar está ubicado al sur oriente de la provincia de Pichincha, en la cuenca hidrográfica de Guayllabamba a 2500 metros sobre el nivel del mar, delimita al Norte con el cerro Ilaló al sur con el Pasochoa al Este con el volcán Antisana y al Oeste con las Loma de Puengasí.

Al ser un sector rural cercano a la provincia de Pichincha cuenta con excelentes vías de acceso dentro de la localidad así como fuera de la misma, ya que la principal via de conexión entre la capital y el Valle de Las Palmas es la Avenida Simon Bolivar.

II. Análisis de la Situación Actual

En el Valle de las Palmas la actividad económica principal de los habitantes desde hace 12 años se basa en la siembra de frutas propias de la zona al contar con una óptima condición climática y suelo rico en minerales, frutas entre las cuales se destacan por su alta producción mandarinas, manzanas y guayabas, estas tres variedades de frutas con una producción promedio por cosecha de 200kg de manzanas 150kg de guayabas y 180kg de mandarinas que representan el 80% de producción frutal de la zona .

Ambiental

El valle de las Palmas cuenta con excelente clima para el cultivo de frutas ya que el clima oscila entre 10°C hasta 24°C, y es catalogado como clima subtropical con dos estaciones definidas: verano con sensación seca y vientos moderados e invierno con lluvias prolongadas e intensas. El tipo de terreno del Valle de las Palmas es irregular con pocas ondulaciones y sin mayores elevaciones, lo que lo hace un ambiente propicio para el cultivo de frutas como mandarinas, frutillas, guayaba, peras, manzanas entre otros.

Población

El Valle de las Palmas cuenta con una población de 25.000 habitantes, con una distribución por sexo del 51,56% frente a un 48,44% de hombres. La población del parroquia constituye el 0,7% de la población total de la Provincia de Pichincha. La pirámide poblacional corresponde a una pirámide expansiva, lo cual revela una parroquia con población eminentemente joven. El 49,2% de la población tiene 19 años de edad o menos; la población en edades activas (15-64 años) llega al 53,2% y la población de la tercera edad (mayores a 65 años) al 8,1%. Desde los 20 años en adelante el número de hombres y mujeres disminuye, siendo más notorio en los hombres; este indicador puede manifestarse por la migración interna que existe en esta parroquia.

Social Salud Se cuenta con un centro de Salud Pública ubicados el cual cuenta con una enfermera, un doctor y un odontólogo. En lo referente a enfermedades, éstas son diferentes dadas la diversidad del clima.

Educación

La información del Plan de Ordenamiento y Desarrollo Territorial de la Parroquia Valle de las Palmas indica que la educación en el parroquia es deficiente, según información secundaria analizada muestra que el 44,77% de hombres del parroquia saben leer y escribir y el 47,23% de mujeres están en las mismas condiciones, en contraparte 8,68% reconoce que tiene analfabetismo. Servicios residenciales El acceso al agua se conoce que el 44,40 % de la población de la parroquia cuenta con el servicio de agua tratada para consumo humano, disponiendo de varios sistemas que abastecen del vital recurso.

En cuanto al saneamiento básico y eliminación de excretas se determinó que 70% viviendas tienen algún tipo de eliminación de excretas, sean estas letrinas, pozos ciegos o servicios higiénicos.

Económico Producción Las actividades predominantes de la población son la agricultura, la ganadería y crianza de animales menores. Al existir bondades en el clima existe también una gran diversidad de producción agrícola lo que hace a una de las parroquias más productivas de la provincia:

Principales cultivos en la parroquia Valle de las PalmasPARROQUIA PRODUCCIÓN

Valle de las Palmas

Mandarinas, frutillas, guayaba, peras, manzanas.

Fuente: Elaboración Grupo 1

La parroquia es netamente agrícola, estando la mayor parte de terreno destinado a la producción de Mandarinas, frutillas, guayaba, peras, manzana las cuales son destinadas principalmente a los mercados de Pichincha y Guayas.

Hectáreas cultivadas en la parroquiaCultivo Hectáreas

Mandarina 80frutillas 353guayaba 276peras 76manzanas 198Fuente: Elaboración Grupo 1

La población económicamente activa es inferior a la inactiva, tanto en el nivel urbano como en el rural, siendo mayormente los hombres quienes realizan las labores productivas. Una de las principales actividades económicas a las cuales se dedica la población, es la agrícola, existiendo una marcada diferencia en los sistemas de producción dadas las condiciones agroecológicas de la parroquia

En este sentido cabe mencionar el proceso que las personas preparan cada año para buscar condiciones óptimas para el cultivo de las frutas. Es el caso que para la preparación del suelo muchas familias incluyen en sus terrenos materiales orgánicos como abonos y fertilizantes, una vez cada tres meses y así poder iniciar la época de siembra de cada año, este proceso facilita y beneficia la producción de las frutas mencionadas hasta en un 35% más de producción al año, lo que hace que estas frutas sean las de mayor rentabilidad en la zona.

Para el control de insectos y malezas que puedan afectar a los cultivos, realizan fumigaciones con ciertos químicos sin afectar la calidad de la fruta sin embargo este sistema de prevención no ha sido efectivo al 100% ya que muchas veces las plantas mueren y se pierde el tiempo que se ha invertido en este proceso.

Con respecto al sistema de riego, en esta zona altamente agrícola, el mismo ha sido implementado de forma empírica sin un estudio y diseño previo debido a la falta de capacitación en los involucrados, no se ha tomado en cuenta el área a cubrir, el volumen de agua y el caudal del sistema (litros/minuto).

Una vez terminado el proceso de la cosecha, los trabajadores del Valle de Las Palmas inician la etapa de clasificación, limpieza y empaque de las frutas sin contar con maquinaria y procesamiento estandarizado sin cumplir con normas de calidad, perdiendo así muchas oportunidades de negocio ya que las mismas son posteriormente vendidas por bajos precios a grandes cadenas de comercialización de productos alimenticios como materia prima para la elaboración de jugos, mermeladas y pulpas frutales a grandes cadenas comerciales del país.

Pobreza La pobreza en el parroquia Valle de las Palmas por NBI es de 3.6% con respecto a la provincia de Pichincha. Necesidades Básicas Insatisfechas en la parroquia es de 60,01% por persona, lo que indica carencias críticas en esta población y caracteriza la pobreza.

III. Antecedentes

La falta de capacitación para los agricultores ha afectado innegablemente a la producción de las frutas de la zona, ya que el poco diseño y técnicas para el procesamiento de frutas han provocado importantes pérdidas económicas para los habitantes que se dedican a esta actividad, como también el desperdicio de recursos al no hacer el buen uso del suelo.

Al no contar con una planta procesadora ni estándares definidos la oportunidad de negocio ha sido baja comparado con la gran producción de fruta de la zona por el favorable clima que existe, en los últimos años según el censo agrícola del país los ingresos económicos de estos grupos son bajos, y solo el 35% de las familias agricultoras tienen cliente fijo y han firmado contrato con una duración de cinco años, para resto el 15% logra vender al menos el 60% de la cantidad de frutas que producen al mes y 85% no llega a negociar y vende a precios bajos.

La poca cantidad de incentivos y contratos con grandes inversionistas, ha perjudicado notablemente a esta actividad económica de la zona del Valle las Palmas, ya que el 65% de las familias agriculturas no ha conseguido firmar contratos fijos a largo plazo con clientes, provocando en mucho de los casos que el producto se dañe o forme parte del consumo personal de los mismos agricultores disminuyendo los ingresos económicos de los habitantes.

Tras analizar estos datos podemos evidenciar la necesidad de contar con una planta procesadora de pulpa de frutas, de esta manera podremos agrupar toda la producción de la zona en una sola planta y así beneficiar a la mayor cantidad de productores con la venta segura de sus cosechas y a la empresa garantizando la materia prima necesaria para cumplir con el requerimiento de producción para generar los niveles de ganancia que garanticen el retorno de la inversión.

IV. Justificación

El Ecuador produce y exporta varias frutas que se cultivan producto del clima favorable y la ubicación geográfica de este país, como es la frutilla, guayaba y manzana.

Estas frutas en su mayoría son exportadas tal como se le cosecha, si se le efectuara un proceso de transformación se obtendrían productos como: mermeladas, pulpas, etc. Los mismos que pueden ser comercializados en el ecuador debido a la demanda que se tiene por la limitación de importaciones de pulpas de frutas de otros países y que son necesarias para la producción de jugos naturales, yogures, derivados, etc. con la meta de exportar esta producción, garantizando un aporte para el cambio de la matriz productiva.

Si el país logra transformar su matriz productiva innovaría el esquema de su economía que se ha caracterizado por la producción de materia prima para exportación y la importación de gran parte de sus productos, lo que ocasiona que tenga una balanza comercial negativa. Para tratar de lograr una balanza comercial positiva el gobierno ecuatoriano ha implementado la política económica de implantar procesos de producción mediante los cuales se obtiene la materia prima de productos derivados para exportar productos con valor agregado o industrializados que disminuyan las importaciones estratégicas que garantizarían recuperar la balanza comercial para no depender en gran parte de la exportación del petróleo.

Se plantea un emprendimiento que se desarrollará en la comunidad del Valle de Palmas, el mismo estaría alineado con el objetivo del cambio de la matriz productiva ecuatoriana porque tendría un efecto sobre esta debido a que requiere de un proceso de producción para obtener productos derivados de la guayaba, frutilla y manzana como son: las pulpas de frutas, para ello es necesario identificar y determinar los recursos materiales, financieros y humanos. Al establecer esta actividad empresarial en este sector se generaría empleo para la población del sitio donde se efectuaría este proyecto elevando la calidad de vida para sus familias y su comunidad y aportaría en cierta medida la posibilidad de recuperar la balanza comercial ecuatoriana al comercializar sus productos terminados en el mercado del ecuador y los mercados internacionales.

En base a los antecedentes descritos:

o Se vislumbra una oportunidad de negocio la misma que desea aprovechar la variedad y calidad de las frutas que se cultivan en el Valle de las Palmas, mediante el procesamiento de las mismas.

o El presente proyecto tiene gran correspondencia y aporta de sobremanera con las prioridades contempladas en el Plan Nacional de Desarrollo y el cambio de Matriz Productiva, mediante la implantacion de la industralizacion de las frutas y la adicion de valor agregado al producto.

o Adicionalmente se podrá contribuir de manera positiva con el entorno del Valle de las Palmas, debido al aprovechamiento de las frutas, minimizando/anulando el desperdicio de las mismas, aportara a un pago justo del precio al productor, así como también contribuirá a incentivar la generación de una mayor y mejor producción de las frutas mediante el aprendizaje, tecnificación e implementación de mejores prácticas en la siembra y cultivo de las frutas

o Finalmente, en el proceso de implementación y ejecución del proyecto se podrá obtener estudios, información, conocimiento que en el futuro podrían servir para que puedan ser utilizados por entidades públicas o privadas con finalidad social o pública.

V. Objetivos

OBJETIVO GENERAL

Generar valor agregado a la producción primaria de frutas, mediante la implementación de tecnología industrial para la transformación productiva, que permita su revalorización, procurando mejorar los ingresos de los miembros de la parroquia Valle de las Palmas de la Provincia de Pichincha.

OBJETIVOS ESPECÍFICOS

Construir la infraestructura adecuada para la planta de procesamiento de frutas Implementar la maquinaria y equipos idóneos para la transformación productiva

de frutas Elaborar un producto con valor agregado, competitivo y de calidad, resultado del

procesamiento de la fruta.

VI. Actividades

PLANEACIÓN

o Ubicación de la planta Estudio de vías de acceso Estudio de factibilidad de servicios básicos Estudio de ubicación física de los proveedores

o Infraestructura de la planta Análisis de áreas para oficinas Análisis de áreas para laboratorios Análisis de áreas para sanitarios Análisis de áreas para bodegas y calderos

o Recursos Necesarios

Análisis de maquinaria necesaria Análisis de personal necesario

DISEÑO

o Definición de Procesos Diseño del proceso para la transformación de la pulpa en fruta Diseño del proceso de empaque

o Diseño de distribución de la planta

o Disponibilidad de Recursos Definición de criterios de selección de proveedores de maquinarias Elaboración de matriz RFP Solicitud de propuestas Selección de ofertante ganador

o Definición de Planes de Capacitación

EJECUCIÓN

o Construcción de la plantao Contratación del personal necesarioo Elaboración y firma de contrato con proveedoreso Socialización de los procesos y procedimientos a todo el personal

CONTROL Y SEGUIMIENTO

o Revisión de procesos implementadoso Auditoría de calidad al producto final

VII. CronogramaCronograma valorado por componente y fuente de financiamiento

(dólares)Descripción Inversión 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1

011

12

13

14

15

16

17

18

1.1 Diseño de planos constructivos

3,000.00 USD

1.2 Adecuación y construcción de la infraestructura

97,500.00 USD

2.1 Proceso de contratación de maquinaria y equipamiento

0,00 USD

2.2 Recepción e instalación de la maquinaria para el procesamiento de frutillas, guayaba y manzana 397,669.32 USD

2.3 Pruebas piloto y capacitación del personal en área productiva2.4 Recepción e instalación de equipos de laboratorio

5,697.12 USD

3.1 Adquisición de equipos de computación, muebles y enseres y suministros de oficina

1,665.00 USD

3.2 Obtención del Permiso de Funcionamiento e inicio de trámite de Registro Sanitario y otros

2,000.00 USD

3.3 Asesoría administrativa y comercial

2,000.00 USD

3.4 Puesta en marcha de la planta procesadora e inicio de operaciones

48,652.64 USD

TOTAL 556,184.07 USD


VIII. Duración del Proyecto

Se estima que el proyecto tenga una duración de 135 días, lo que equivale aproximadamente a 4 meses y medio.

IX. Beneficiarios

N° GRUPOS DE INVOLUCRADOS INTERESES PROBLEMAS PERCIBIDOS RECURSOS Y

MANDATOS

1 Población Valle de las Palmas

Aprovechar mejor su producción de frutas.Mejorar los ingresos de la familias productoras de frutas

Inadecuado manejo de cosechasAusencia de apoyo gubernamental Estatuto asociación

2 BID

Desarrollo y la implementación de mecanismos financieros que permitan aportar soluciones sostenibles a los problemas socioeconómicos que afectan a las poblaciones pobres y marginadasAportar a los procesos de cambio de la matriz productiva del Ecuador

Deben asociar a una mayor cantidad de la población productora para que obtengan mejores resultados en sus proyecciones

Económicos y Técnico, leyes y tratados internacionales

3 MAGAP

Manejo de la agenda productiva Nacional que contribuya al cambio de la matriz productiva.Apoyar en procesos de siembra, riego y cultivo

Desconocimiento de procesos de siembra, riego y cultivo

Económicos y Técnico, Constitución de la Republica, leyes y reglamentos en base a su competencia.

4 AGROCALIDAD

Control y regulación para la protección y el mejoramiento de sanidad vegetal e inocuidad alimentaria.

Desconocimiento de normativas para elaboración de pulpas


5 ARCSA

Proteger la calidad de los productos que se consumenCapacitar y brindar asesoría en el proceso de elaboración y comercialización de pulpas de fruta

Desconocimiento de procesos para comercialización y elaboración de pulpas


6Cámara de Comercio de Quito

Garantizar materia prima para los asociados que se dedican a la producción de jugos, yogures, derivados con pulpas de frutasSocios comerciales para la producción de pulpa.

Volúmenes de producción inicialmente bajos versus la demanda existente

Económicos y Técnico, leyes y reglamentos en base a su competencia, COPCI

7 Gobierno Parroquial Valle de Palmas

Apoyar a la generación de desarrollo local en la parroquia con la reactivación

Impacto en vías de acceso, servicios básicos por la demanda que

Constitución, Ley orgánica de gobiernos

económica del sector. existirá por parte de la procesadora parroquiales

8 MIPRO

Aportar a los procesos de cambio de la matriz productiva del EcuadorGenerar encadenamientos con empresas anclas que necesitan pulpa de fruta

Generar procesos de asociatividad no solo en la parroquia sino ampliarla a parroquias cercanas garantizando mayores niveles de producción


9 Proveedores Generar alianzas comerciales con los productores

Demora en pagos, procesos de capacitación intermitentes

Técnicos, contratos

10Ministerio Coordinador de la Producción

Proteger la inversión de las empresas que están generando inversión y producción nacional en base a los sectores priorizados

Niveles de producción


11 Técnicos contratados

Compromiso con el proyecto para mantener su fuente de trabajo

Mercado exigente Contrato de trabajo

X. Financiamiento del proyecto

El proyecto será desarrollado a través del proceso de donaciones, o fondos no reembolsables, a programas de cooperación técnica en los países miembros prestatarios, por parte del Banco Interamericano de Desarrollo BID.

El Programa de Empresariado Social (PES), promueve el desarrollo y la implementación de mecanismos financieros que permitan aportar soluciones sostenibles a los problemas socioeconómicos que afectan a las poblaciones pobres y marginadas. El PES proporciona financiación a través de organizaciones locales asociadas a los individuos y grupos que generalmente no tienen acceso a préstamos comerciales o de desarrollo a tasas regulares del mercado. Bajo el programa, el Banco otorga préstamos y donaciones a organizaciones privadas y organizaciones gubernamentales locales o regionales que proporcionen asistencia financiera, empresarial, social y servicios comunitarios de desarrollo a las poblaciones desfavorecidas. La PES proporciona aproximadamente cada año US$ 10 millones en financiamiento para proyectos en 26 países de América Latina y el Caribe.

Tipos de Proyectos

La PES apoya proyectos que financian soluciones empresariales a la pobreza a través de dos áreas principales o tipos de proyectos:

Finanzas y Empresas Rurales (incluida la producción, transformación, comercialización y las cadenas de valor). Los proyectos que se financiarán dentro de este ámbito se centrarán en los micro y pequeños productores rurales de las comunidades marginadas, con el fin de proporcionar: (a) acceso a la financiación con el apoyo de mecanismos innovadores de financiación, y (b) el acceso a los mercados nacionales e internacionales a través de las cadenas de valor que vinculan a empresas de pequeña escala con empresas más grandes.

Financiación de prestación de servicios básicos (incluido el apoyo a proveedores privados de servicios alternativos en las áreas de educación, salud, agua potable, electricidad y / o las energías renovables, entre otros). Los proyectos que se financiarán dentro de esta área serán iniciativas piloto y proyectos sociales con enfoques de negocio que se puedan ampliar, proporcionando así un efecto de demostración en la prestación de servicios básicos.

Componentes/RubrosGrupo de

Gasto

FUENTES DE FINANCIAMIENTO (dólares)

Externas

Crédito BID Comunidad

Componente 1: Infraestructura para el procesamiento de frutas instalada

1.1 Diseño de planos constructivos 3,000.00 USD

1.2 Adecuación y construcción de la infraestructura 97,500.00 USD

Componente 2: Maquinaria y equipos idóneos para la transformación productiva de frutas instalada

2.1 Proceso de contratación de maquinaria y equipamiento

0,00 USD

2.2 Recepción e instalación de la maquinaria para el procesamiento de hortalizas

73.04.04 397,669.32 USD

2.3 Pruebas piloto y capacitación del personal en área productiva

2.4 Recepción e instalación de equipos de laboratorio

73.04.04 5,697.12 USD

Componente 3: Lineamientos y estrategias para el inicio de las operaciones de la planta procesadora aplicados

3.1 Adquisición de equipos de computación, muebles y enseres y suministros de oficina

1,665.00 USD

3.2 Obtención del Permiso de Funcionamiento e inicio de trámite de Registro Sanitario y otros

3.3 Asesoría administrativa y comercial 2,000.00 USD

3.4 Puesta en marcha de la planta procesadora de frutas e inicio de operaciones

48,652.64 USD

TOTAL 403,366.44 USD 152,817.64 USD


Metodología para el cálculo de la inversión

Terreno y obra civil Para el cálculo del terreno, se consideró el valor referencial de la tierra en la zona, que es de US $10,00/m2. Para la obra civil se consideró un valor estimado de US $350/m2, el cual contempla 30% de mano de obra, 30% de materiales, 20% de maquinaria y 20% de costos indirectos. Maquinaria y equipos Para establecer las características idóneas de las maquinarias y equipos se consideraron las proformas de diferentes proveedores nacionales e internacionales de la industria alimentaria, así como, entrevistas con técnicos especialistas del sector de frutas. La capacidad de operación establecida para cada equipo aproximadamente es de 500 Kg/h. En los costos de la maquinaria se incluye el IVA y los valores de instalación, es decir el proveedor entrega la procesadora funcionando y en marcha. Capital de trabajo Para el cálculo del capital de trabajo se toma en cuenta el monto que se necesita para cubrir los gastos que genera la empresa en el primer mes de iniciado su funcionamiento, en cuanto, a materia prima e insumos, salarios, servicios básicos, entre otros. Metodología para el cálculo de los costos de operación y mantenimiento Gastos de personal Para los gastos del personal se determinó el número necesario para cumplir las diferentes funciones en la planta procesadora, dentro de los que constan un jefe de producción y ocho operarios. En la parte administrativa, un administrador y un contador y en la operativa un chofer. Para los sueldos se consideró el pago referencial en la industria más las prestaciones de ley como IEES, IECE, SECAP, décimos y vacaciones. Materia prima, envase y embalaje La materia prima se comprará a los habitantes del Valle de las Palmas, quiénes entregarán las frutas según los parámetros de calidad establecidos. Con la finalidad de diversificar el riesgo y protegerse en épocas de alta producción (precios bajos) se estableció una amplia gama de productos a procesar dentro de la planta, como son pulpa de frutilla, pulpa de manzana y pulpa de guayaba. Los volúmenes de producción

de cada uno de ellos se determinaron en función de la línea base (producción) y el análisis de la demanda. Los precios referenciales de las materias primas se detallan a continuación.

ITEM PRECIO (US$/Kg)Frutilla 0.41Guayaba 0.37Manzana 0.18


Para las estimaciones de costos de materia prima se considera una inflación anual constante de 3,00 %, en base del promedio de la inflación de la economía nacional.

Servicios básicos

Entre los gastos operativos que se consideran están agua (0,45/m3), energía eléctrica (0,15 Kw/h), entre otros.

Mantenimiento

Para el mantenimiento de las maquinarias y equipos de la planta se consideró un porcentaje del 1% anual sobre el valor de los mismos.

Metodología para el cálculo de ingresos

El cálculo de los precios de venta se realizó en función de los costos de producción y los precios del mercado como se detallan a continuación, en donde, además se considera el margen de ganancia por comercialización de alrededor del 30%. El crecimiento está dado por el 5% de crecimiento anual que se espera alcanzar en el mercado de exportación tomando en cuenta la capacidad de producción de la planta.

ITEM PRECIO (US$/Kg)Pulpa Frutilla 1.48Pulpa Guayaba 1.22Pulpa Manzana 1.40


Metodología para el cálculo de la vida útil Para la depreciación se consideró un periodo de 10 años para maquinaria y 5 años para los equipos de laboratorio.

Identificación y valoración de la inversión total, costos de operación y mantenimiento e ingresos

Inversión Terreno y obra civil

Concepto Valor (USD)Terreno 10,000.00Obra civil 87,500.00Total 97,500.00

Maquinaria y equipos

Maquinaria y equipos

Concepto CantidadCosto unitario

Costo TotalCámara frigorífica modular 1.00 16,813.44 16,813.44Balanza de piso 1.00 4,477.76 4,477.76Peladora/limpiadora 1.00 9,313.92 9,313.92Mesa de corte 1.00 3,870.72 3,870.72Cortadora 1.00 4,064.26 4,064.26Mesa de acero inox 2.00 1,499.90 2,999.81Despulpadora de frutas 1.00 137,742.40 137,742.40Pasteurizadoras 1.00 67,744.00 67,744.00etiquetadora eléctrica 1.00 3,628.80 3,628.80Cinta de alimentación 1.00 42,547.68 42,547.68Lavadora, cepilladora, secadora 1.00 44,424.80 44,424.80Clasificadora 1.00 52,012.80 52,012.80Termoselladora manual

1.00 537.60 537.60Balanza electrónica 1.00 2,212.52 2,212.52Selladora de banco 1.00 3,580.42 3,580.42Estibador manual 1.00 358.40 358.40Gavetas plásticas 200.00 6.50 1,300.00Cuchilllos 5.00 8.00 40.00

Total 397,669.32 Equipos de laboratorio

Equipos de Laboratorio


Costo TotalIncubadora 1 1,680.00 1,680.00Potenciómetro 1 517.92 517.92Analizador de humedad 1 2,240.00 2,240.00

Balanza electrónica 1 448.00 448.00Material de vidrio 1 139.19 139.19Aire acondicionado 1 672.00 672.00

Total 5,697.12 Equipos y menaje de oficina

Equipos y enseres de oficina


Costo TotalComputador 1 800.00 800.00Impresora 1 70.00 70.00Teléfono 1 45.00 45.00Archivador 2 140.00 280.00Escritorio 2 145.00 290.00Sillas 6 30.00 180.00

Total 1,665.00 Capital de trabajo

Capital de trabajo mensual

ConceptoCosto Total

Costo de producción 43,912.05Costo de administración 4,068.70Costo de ventas 671.88

Total 48,652.64 Inversiones totales

RUBROS INVERSION POR REALIZAR US $

FUENTES DE FINANCIAMIENTO

ACTIVOS FIJOSTerreno 10,000.00 Pobladores Valle de

las PalmasConstrucción de nave industrial 87,500.00 Pobladores Valle de

las PalmasMaquinaria para procesamiento 397,669.32 BIDEnseres de oficina 865.00 Pobladores Valle de

las PalmasEquipo de oficina 800.00 Pobladores Valle de

las PalmasEquipo de laboratorio 5,697.12 BIDTOTAL DE INVERSIONES FIJAS 502,531.44Capacitación 2,000.00 Pobladores Valle de

las PalmasDiseño de planos constructivos 3,000.00 Pobladores Valle de

las PalmasTOTAL DE ACTIVOS NOMINALES 5,000.00Capital de Trabajo 48,652.64 Pobladores Valle de

las PalmasTOTAL CAPITAL DE TRABAJO 48,652.64

TOTAL INVERSIONES 556,184.07 Costos de operación y mantenimiento Gastos de personal

Concepto Cantidad Costo unitario

Costo Total ($/mes)

Costo Total ($/año)

Jefe de Producción 1 $ 800.00

$ 976.00

$ 11,712.00

Operarios 8 $ 354.00

$ 3,455.04

$ 41,460.48

TOTAL 9 $ 4,431.04 $ 53,172.48


Costo Total ($/mes)


Administrador 1 $ 900.00

$ 1,098.00

$ 13,176.00

Contador 1 $ 500.00

$ 610.00

$ 7,320.00

TOTAL 2 $ 1,708.00 $ 20,496.00


Costo Total ($/mes)


CHOFERES 1 $ 354.00

$ 431.88

$ 5,182.56

TOTAL 1 $ 354.00

$ 431.88 $ 5,182.56

Materia prima

PRODUCTO CANTIDAD ANUAL COSTO COSTO TOTAL(Kg - unidad) (Kg - unidad) (USD)

Frutas frescas 1,072,500 $ 423.545,33

TOTAL $ 423,545.33

Servicios basicos

EQUIPO CANTIDAD COSTOCOSTO TOTAL

ANUALKW (KW/H) (USD)

MAQUINARIA ENGENERAL 20800 0.15 $ 3,120.00

TOTAL $ 3,120.00

DESCRIPCION CANTIDAD COSTO COSTO TOTAL

AÑO (USD)

AGUA, PLANTA M3 420 0.45 $ 189.00ENERGIA ELECTRICA DE ADMINISTRACION 240 0.15 $ 36.00

TOTAL $ 225.00 Mantenimiento

Mantenimiento

Descripción Unidad medida Costo TotalMaquinaria y equipos 1% anual 360,994.41Total mantenimiento 3,609.94

Otros materiales para la producción

ConceptoCantidad anual Costo

Unitario Costo TotalMascarillas de tela 18.00 2.00

0.07 2.50 7.00

35.00 55.00 20.0014.501.30 0.120.08

36.00Guantes de latex 624.00 43.06Cofias de tela 18.00 45.00Orejeras 3.00 21.00Overoles y uniformes 18.00 630.00Casaca para frío 2.00 110.00Botines de seguridad 9.00 180.00Mandiles de tela 9.00 130.50Mandiles desechables 12.00 15.60Cofias desechables 100.00 12.00Mascarillas desechables 100.00 8.00

TOTAL 1,231.16 Ingresos

DESCRIP CIONAÑOS

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

PRECIO POR KILODE PRODUCTO 1.38 1.44 1.52 1.59 1.67 1.76 1.84 1.94 2.03 2.13PRODUCCION ANUAL EN KILOS 728,000.00 764,400.00 802,620.00 842,751.00 884,888.55 929,132.98 975,589.63 1,024,369.11 1,075,587.56 1,129,366.94TOTAL ANUAL DE INGRESOS 690,833.00 725,374.65 761,643.38 799,725.55 839,711.83 881,697.42 925,782.29 972,071.41 1,020,674.98 1,071,708.73

Vida util

TABLA DE DEPRECIACIONES

CONCEPTO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10Construcción de nave industrial

4,375.00 4,375.00 4,375.00 4,375.00 4,375.00 4,375.00 4,375.00 4,375.00 4,375.00 4,375.00

Maquinaria para procesamiento

39,766.93 39,766.93

39,766.93 39,766.93

39,766.93 39,766.93 39,766.93

39,766.93 39,766.93

39,766.93

Enseres de oficina 86.50 86.50 86.50 86.50 86.50 86.50 86.50 86.50 86.50 86.50Equipo de oficina 266.67 266.67 266.67 266.67 266.67 266.67 266.67 266.67 266.67 266.67Equipo de laboratorio 1,899.04 1,899.04 1,899.04 1,899.04 1,899.04 1,899.04 1,899.04 1,899.04 1,899.04 1,899.04SUBTOTAL DEPRECIACION 42,019.14 42,019.14 42,019.14 42,019.14 42,019.14 42,019.14 42,019.14 42,019.14 42,019.14 42,019.14

FLUJO DE FONDOS FINANCIERO FINANCIADO

DESCRIPCION 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

INGRESOS POR VENTAS 690833.00

725374.65

761643.38

799725.55

839711.83

881697.42

925782.29

972071.41

1020675 1071708.7

1. COSTO DE PRODUCCION -484925.52

-507643.4 -531458.9 -556425.8 -582600.7 -610043 -638815.1 -668982.4 -700613.5 -733780.6

1.1 DIRECTO -479837.81

-502428.02

-526112.56

-550945.25

-576982.62

-604283.95

-632911.50

-662930.60

-694409.83

-727421.17

Materia Prima-423545.33

-444722.60

-466958.73

-490306.67

-514822.00

-540563.10

-567591.25

-595970.82

-625769.36

-657057.83

Energía -3120.00 -3198.31 -3278.59 -3360.88 -3445.24 -3531.72 -3620.36 -3711.23 -3804.39 -3899.88

Combustibles 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Mano de Obra -43584.00 -44677.96 -45799.38 -46948.94 -48127.36 -49335.35 -50573.67 -51843.07 -53144.33 -54478.25

Prestaciones Sociales -9588.48 -9829.15 -10075.86 -10328.77 -10588.02 -10853.78 -11126.21 -11405.48 -11691.75 -11985.22

1.2 INDIRECTO -5087.71 -5215.41 -5346.32 -5480.51 -5618.07 -5759.08 -5903.63 -6051.82 -6203.72 -6359.43

Mantenimiento -2506.55 -2569.47 -2633.96 -2700.07 -2767.84 -2837.32 -2908.53 -2981.54 -3056.37 -3133.09

Equipo de Protección Personal -1231.16 -1262.06 -1293.74 -1326.21 -1359.50 -1393.62 -1428.60 -1464.46 -1501.22 -1538.90

Útiles de aseo -850.00 -871.34 -893.21 -915.62 -938.61 -962.17 -986.32 -1011.07 -1036.45 -1062.47

Análisis de laboratorio -500.00 -512.55 -525.42 -538.60 -552.12 -565.98 -580.19 -594.75 -609.68 -624.98

2. COSTO DE ADMINISTRACIÓN -43096.28 -42127.80 -43185.21 -44269.15 -45380.31 -46519.36 -47686.99 -48883.94 -50110.92 -51368.71

Sueldos y Salarios -10800.00 -11071.08 -11348.96 -11633.82 -11925.83 -12225.17 -12532.02 -12846.58 -13169.03 -13499.57


Seguros -5978.01 -6128.06 -6281.88 -6439.55 -6601.19 -6766.87 -6936.72 -7110.84 -7289.32 -7472.28

Papelería y otros -240.00 -246.02 -252.20 -258.53 -265.02 -271.67 -278.49 -285.48 -292.65 -299.99

Costos de Constitución -2000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Servicios Básicos -225.00 -230.65 -236.44 -242.37 -248.45 -254.69 -261.08 -267.64 -274.35 -281.24

Imprevistos -21477.27 -22016.35 -22568.96 -23135.44 -23716.14 -24311.41 -24921.63 -25547.16 -26188.39 -26845.72

3. COSTO DE VENTAS -8062.56 -8264.93 -8472.38 -8685.04 -8903.03 -9126.50 -9355.57 -9590.40 -9831.12 -10077.88

Sueldos y Salarios -4248.00 -4354.62 -4463.93 -4575.97 -4690.83 -4808.57 -4929.26 -5052.99 -5179.82 -5309.83


Publicidad -2640.00 -2706.26 -2774.19 -2843.82 -2915.20 -2988.37 -3063.38 -3140.27 -3219.10 -3299.89

Otros gastos -240.00 -246.02 -252.20 -258.53 -265.02 -271.67 -278.49 -285.48 -292.65 -299.99

Depreciación Maquinaria y Equipo

-42019.14 -42019.14 -42019.14 -42019.14 -42019.14 -42019.14 -42019.14 -42019.14 -42019.14 -42019.14

Depreciación Construcción

-4375.00 -4375.00 -4375.00 -4375.00 -4375.00 -4375.00 -4375.00 -4375.00 -4375.00 -4375.00

Depreciación Equipos de computación

-266.67 -266.67 -266.67 -266.67 -266.67 -266.67 -266.67 -266.67 -266.67 -266.67

Depreciación de Mobiliario

-86.50 -86.50 -86.50 -86.50 -86.50 -86.50 -86.50 -86.50 -86.50 -86.50

Capacitación -400.00 -400.00 -400.00 -400.00 -400.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Diseño de planos constructivos -600.00 -600.00 -600.00 -600.00 -600.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

T O T A L COSTOD DE PRODUCCION

-583831.67

-605783.46

-630863.76

-657127.26

-684631.33

-712436.19

-742605.00

-774204.05

-807302.89

-841974.49

UTILIDAD GRAVABLE107001.33

119591.19

130779.62

142598.29

155080.50

169261.23

183177.29

197867.36

213372.09

229734.24

IMPUESTO 25% -26750.33 -29897.80 -32694.91 -35649.57 -38770.12 -42315.31 -45794.32 -49466.84 -53343.02 -57433.56

VALOR EN LIBROS56,016.67

UTILIDAD NETA 0 80251.00 89693.39 98084.72106948.72

116310.37

126945.93

137382.97

148400.52

160029.07

172300.68 56016.67

Depreciación Maquinaria y Equipo

0 42019.14 42019.14 42019.14 42019.14 42019.14 42019.14 42019.14 42019.14 42019.14 42019.14 0.00

Depreciación Construcción

0 4375.00 4375.00 4375.00 4375.00 4375.00 4375.00 4375.00 4375.00 4375.00 4375.00 0.00

Depreciación Equipos de computación

0 266.67 266.67 266.67 266.67 266.67 266.67 266.67 266.67 266.67 266.67 0.00

Depreciación de Mobiliario

0 86.50 86.50 86.50 86.50 86.50 86.50 86.50 86.50 86.50 86.50 0.00

Capacitación 0 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 0.00

Diseño de planos constructivos

0 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

TOTAL DE INVERSION

-507,531.44

0.00 0.00 0.00 -6,497.12 0.00 0.00 0.00 -6,497.12 0.00 0.00 0.00

Terreno -10,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Construcción de nave industrial -87,500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Maquinaria para procesamiento

-397,669.32

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Enseres de oficina -865.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Equipo de laboratorio -5,697.12 0.00 0.00 0.00 -5,697.12 0.00 0.00 0.00 -5,697.12 0.00 0.00

Capacitación -2,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Diseño de planos constructivos

-3,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Capital de Trabajo -48,652.64 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 48,652.64

FLUJO DE FONDOS FINANCIERO FINANCIADO

-566,184.07

127,998.30

137,440.70

145,832.02

148,198.91

164,057.68

173,693.23

184,130.27

188,650.71

206,776.37

219,047.98

104,669.31

XI. Sostenibilidad del proyecto

Indicadores económicos (TIR, VAN y otros) En los análisis de VAN y TIR se considera una tasa de descuento de 12 %, equivalente a la tasa activa de interés de la banca pública, con esta tasa el proyecto presenta un VAN positivo, que alcanza un valor de US$ 371,406.76, demostrando en términos monetarios el impacto que generaría la actividad de procesamiento de frutas para la comunidad en 10 años. En términos relativos la TIR revela que el retorno es superior a la tasa del descuento en 12.45 puntos aproximadamente, lo que significa que el proyecto en términos de rentabilidad es mejor que en las otras alternativas. El beneficio costo da cuenta que por cada US $1.00 invertido, el proyecto genera un rendimiento de un US $ 1.31.

TASA 0.120VAN $ 371,406.76TIR 24.45%VAN DE INGRESOS $ 4,693,119.95VAN DE EGRESOS $ 3,584,100.00B/C $ 1.31

Análisis de sensibilidad

El análisis de sensibilidad se lo ha realizado en base a la variación del principal supuesto del cambio de precios.

Escenario Realista Escenario Pesimista Escenario Optimista

AÑOSFLUJO NETO ANUAL

-15% en ingreso

-10% en precio +10% en ingreso

+15% en ingreso

2015 -566,184.07 -566,184.07 -566,184.07 -566,184.07 -566,184.07

2016 127,998.30 108,798.56 115,198.47 140,798.14 147,198.05

2017 137,440.70 116,824.59 123,696.63 151,184.76 158,056.80

2018 145,832.02 123,957.22 131,248.82 160,415.22 167,706.82

2019 148,198.91 125,969.07 133,379.02 163,018.80 170,428.75

2020 164,057.68 139,449.03 147,651.91 180,463.45 188,666.33

2021 173,693.23 147,639.24 156,323.91 191,062.55 199,747.21

2022 184,130.27 156,510.73 165,717.25 202,543.30 211,749.81

2023 188,650.71 160,353.10 169,785.64 207,515.78 216,948.31

2024 206,776.37 175,759.92 186,098.73 227,454.01 237,792.83

2025 219,047.98 186,190.78 197,143.18 240,952.78 251,905.18

2026 104,669.31 88,968.91 94,202.37 115,136.24 120,369.70

Tasa de Descuento 12.00% 12.00% 12.00% 12.00% 12.00%

VAN 371,406.76 230,768.13 277,647.67 465,165.84 512,045.38

TIR 24.45% 20.03% 21.53% 27.27% 28.65%

Escenario pesimista Generalmente la rentabilidad de un negocio varía por las variaciones que sufren sus precios, que instantemente se ven reflejados en el ingreso. Que para el caso del mercado de frutas, se toma como un resultado de baja en el ingreso de un 15%, generando aun así rendimientos económicos positivos como se muestra en el cuadro de análisis de sensibilidad. También se realiza un análisis con la caída del precio en un 10%, donde los impactos económicos son positivos y de menor reducción que cuando el ingreso baje en un 15% por cualquiera sea el motivo. Demostrando la fortaleza que el proyecto tiene en el mercado relacionado. Escenario optimista En este escenario el proyecto toma una imagen financiera muy alentadora, si los ingresos llegaran a incrementarse entre el 10% y 15%, los resultados dan cuenta que pueden llegar a tomar niveles crecientes a la escala del escenario rea, es decir, que casi se puede alcanzar a duplicar los indicadores financieros que arrojan el estudio en el mercado existente, en base a los sectores priorizados del código orgánico de la producción y comercio COPCI, en aras del cambio de la matriz productiva.

Sostenibilidad social Dentro del tema de sostenibilidad social es muy importante que podamos medir el impacto social que el proyecto promueve dentro del territorio, desde la visión de una economía solidaria y donde desde la conformación del sistema económico nacional se empiezan a dar los cambios más significativos y estructurales en la manera de ejercer la economía. El cual garantiza el involucramiento de la sociedad en el marco de la macro política que promueve el cambio de la matriz productiva en el país, y es ahí donde el desarrollo de capacidades por parte de los beneficiarios se enfoca directamente al tema asociativo. Uno de los pasos importantes es la capacidad de los habitantes de la parroquia Valles de Palmas para agruparse y llevar adelante un sistema de socialización para construir capacidades en el resto de personas del territorio, motivando la acción social y el involucramiento de las personas en el tema productivo, por lo tanto la ejecución de este proyecto es totalmente incluyente y apuesta en el intercambio de experiencias para el involucramiento social.

Dentro de la construcción del tejido social el aporte de este sector productivo es vital, la interacción y cohesión social que intervienen en la formación de los procesos productivos contribuyen a desarrollar las potencialidades del territorio en el tema agropecuario, más aún si tomamos en cuenta la tradición del cultivo de frutas de esta parroquia. Por lo tanto es importante ver y entender la contribución exitosa de la producción de frutilla, guayaba y manzana en el entorno social y económico del territorio, por lo tanto a raíz de este proyecto se podrán identificar nuevos espacios y liderazgos capaces de complementar actividades económicas basadas en la asociatividad como parte de la construcción de un nuevo entorno económico. El mejoramiento de la calidad de vida y condiciones de cultivo para los pequeños productores, busca principalmente motivar a la población y contingente social joven de la parroquia, sostener el proceso del cultivo de la frutilla, guayaba y manzana, en función de una construcción y aplicación de una política justa, donde todo el proceso que involucra la producción de estas frutas sea equitativo al esfuerzo desempeñado por los productores, donde los diferentes órganos de gobierno intervengan aportando su contingente técnico y social, para el mejoramiento constante de dichas condiciones. El proyecto contribuye al mantenimiento e incremento del capital social del área de influencia, estando en comunión con la sostenibilidad social pues promociona conceptos y valores como los derechos humanos, educación, empleo, empoderamiento de las mujeres, transparencia, participación ciudadana, cohesión social, solidaridad, sentido de comunidad, pluralismo, honestidad y ética. Los recursos del mismo están utilizados de forma que sus acciones propenden a la equidad y la justicia social, reduciendo las rupturas sociales. Siendo evidente que está orientado a atender una población con poco acceso a los servicios de salud y educación y más afectada por la pobreza y por tanto, se considera que tiene gran sostenibilidad social, aportando equidad en cuanto a la atención por parte del estado a las poblaciones más desprotegidas y vulnerables. Además, involucra en forma equitativa tanto hombres como mujeres, posibilitando una visión más integral de la realidad. La inclusión del enfoque de equidad de género en los procesos participativos vinculados a este proyecto de producción, fortalecen y enriquecen el resultado, el análisis, la valoración de los impactos sociales y la toma de decisiones porque ofrecen una serie de conceptos y técnicas que permiten recuperar las dimensiones sociales en toda su diversidad y complejidad. En la relación con la naturaleza del proyecto, la desigualdad de roles se expresa en el acceso y control de negocio y en cuanto al reparto de costos y beneficios; que nos permite identificar la desigualdad en la toma de decisiones y las habilidades, intereses y necesidades propias de los géneros. En otras palabras, la interacción del hombre es distinta a la interacción que hacen las mujeres, razón por la cual se consideró importante incorporar ambas percepciones a la hora de concebir el mismo.

Esta perspectiva de participación beneficia en la medida que se incorpora la visión de hombres y mujeres de los diferentes sectores involucrados, permitiendo un mejor dictamen final al contemplar la valoración de impactos sociales más cercanos a la realidad social del lugar donde se va a desarrollar la obra.

XII. Bibliografía

http://www.iadb.org/eshttp://www.industrias.gob.echttp://www. arcsa.gob.echttp://www. magap.gob.echttp://www. asambleanacional.gob.ec

Wiki Parte III Proyecto Valle de Las Palmas 1,2

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