XVII Coloquio Tributario Hotelero Gastronómico · 2020. 10. 1. · XVII Coloquio Tributario...
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XVII Coloquio Tributario Hotelero Gastronómico
“Hacia la recuperación económica del sector”
10 y 11 de Septiembre 2020
Lic. Esteban O. Domecq
web: www.invecq.com mail: [email protected]
2Hacia la recuperación económica del sector - FEHGRA
Entorno macroeconómico
Estado de situación del sector
Las claves de la recuperación post pandemia
1
2
3
XVII Coloquio Tributario Hotelero Gastronómico
“Hacia la recuperación económica del sector”
Drivers macro del sector Hotelero Gastronómico
3Hacia la recuperación económica del sector - FEHGRA
1973
1974
1975
1976
1977
1978
1979
1980
1981
1982 1983
19841985
1986
1987
1988
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1990
1991
19921993
19941995
1996 199719981999
20002001
2002
20032004
20052006
2007
20082009
2010
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2020
30
-14% -12% -10% -8% -6% -4% -2% 0% 2% 4% 6% 8% 10%
Tip
o d
e C
am
bio
Real Bilate
ral
-valo
res
agost
o2020,
esc
ala
logarí
tmic
a-
Var. % PBI
Variación del PBI y del Tipo de Cambio Real
80
40
210
150
60
110
TC depreciado
(alto)
Fomentaturismo
receptivo (interno)
TC apreciado
(bajo)
Fomentaturismo emisivo
(externo)
Gasto expansivoGasto contractivo
1. Entorno macroeconómicoINESTABILIDAD ACTIVIDAD
Crisis económicas
Tipo de cambio real y balanza turística
4Hacia la recuperación económica del sector - FEHGRA
1. Entorno macroeconómicoINESTABILIDAD ACTIVIDAD
-180
-160
-140
-120
-100
-80
-60
-40
-20
-
20
40
ene-0
3
oct-
03
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04
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2
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20
Saldo mensual del Balance cambiario-Turismo y Hotelería-
-1.500
-1.000
-500
0
500
1.000
1.500
2.000
2.500
3.000
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-750
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-
250
500
750
1.000
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2003
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2018
2019
2020
Millo
nes
Millo
nes
Compra-venta anual del Balance Cambiario- Turismo y Hotelería-
Saldo sectorCompras IngresosVentas / Egresos
120,7
128,7
40,6
127,7
102,3
58,5
74,0
45,1
58,2
85,6
72,8
0
10
20
30
40
50
60
70
80
90
100
110
120
130
140
TCRM CCL
TCRM oficial
Tipo de cambio real multilateral- a precios del 11/08/2020 -
Fuente: Invecq en base a BCRA y estimaciones propias
80
85
90
95
100
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140
145
150
155
160
Nivel de actividad: mensual y anual (1993 - 2020)
Fuente: Invecq en base a INDEC
CFK II MMCFK INKFDLR
TEQUILA-5,6% (3)
2001-20% (15)
SUBPRIME-10,2% (3)
2012-4,4% (2)
2014-3,9% (4)
2016-3,2% (3)
2018-6,5% (7)
CM ED
Estancamiento, recesión, depresión y rebote técnico
5Hacia la recuperación económica del sector - FEHGRA
-20%-16%-12%-8%-4%0%4%8%
12%16%20%
ene-9
3
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3
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94
oct-
94
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5
dic
-95
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96
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7
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7
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8
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9
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0
ago-0
0
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01
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4
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5
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6
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ago-0
7
mar-
08
oct-
08
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1
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1
abr-
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2
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3
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4
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6
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-16
jul-
17
feb-1
8
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8
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19
nov-1
9
jun-2
0
Variación % internanual PBI -promedio móvil trimestral-
AF
COVID-20% (2)
2018 + COVID-25,4% (9)
1. Entorno macroeconómico
Agenda 2020-2021:
1. Frente sanitario
2. Deuda: Bonistas + FMI
3. Dólar e Inflación
4. Expectativas/confianza
INESTABILIDAD ACTIVIDAD
6Hacia la recuperación económica del sector - FEHGRA
Radiografía del sector Hotelero y Gastronómico
2. Estado de situación del sectorESTRUCTURA ESCENARIO
1,8%
2,2%2,2%
2,2%
2,3%
2,9%
3,1%
2,9%
1,7%
2,2%
2,7%
3,2%
Fuente: Invecq en base a INDEC
Valor bruto y valor agregado del sector-en relación al total de la economía-
VAB VBP
Posición ComplejoExportaciones
prom 2016-2019
1 Oleaginoso 18.848
2 Cerealero 8.333
3 Turismo 7.188
4 SBC 6.973
5 Automotriz 6.798
6 Minero 5.074
7 Petroquímico 4.029
8 Bovino 3.604
9 Frutícola 2.409
10 Resto 12.140
Fuente: Invecq en base a INDEC
Complejos exportadores de bienes y servicios
HOTELERIA GASTRONOMIA HyG ECONOMIA
Valor Bruto de Producción (VBP) 101.857 1.046.902 1.148.759 2,9% 34.854.874
Valor Agregado Bruto (VAB) 62.110 360.047 422.157 2,2% 18.177.409
% participación 18,0% 82,0%
Crecimiento anual (2005-2019) 2,1% 3,0% 2,8% 1,8%
% VAB/ Total economía 0,4% 1,8% 2,2%
Empresas (1° o 2° actividad Afip) 17.861 66.310 84.171 14,5% 580.000
Empleo 94.784 577.649 672.433 3,2% 20.807.000
Asalariados registrados 72.439 206.912 279.351 2,6% 10.650.000
Asalariados no registrados 15.361 195.841 211.202 4,3% 4.879.000
No asalariados 6.984 174.895 181.879 3,4% 5.278.000
Informalidad 16% 34% 31%
Salario promedio asalariados registrados 36.615 25.598 28.455 52.740
Impuestos/ventas 36,9% 37,3% 37,2%
CUADRO RESUMEN DEL SECTOR HOTELERO-GASTRONÓMICO• Incremento participación de 1,8% a 2,2%
• VBP millones dólares: 28.656
Hotelería: 3.152 / Gastronomía: 25.504
• VAB millones dólares: 10.535
Hotelería: 1.896 / Gastronomía: 8.639
• 4° sector más intensivo en factor trabajo
• 3° exportador y generar de divisas
Hotelería: Hoteles 1* y 2* (12%), Hoteles
3* (13%), Hoteles 4* y 5* (2,5%), Otros
Alojamientos Turísticos ( 72,5%)
Gastronomía: Restaurantes (16%),
Confitería/Bar/Café/Cervercería (35%),
Fast food, Delivery, Rotisería, otros (49%)
7Hacia la recuperación económica del sector - FEHGRA
El Covid-19 no es una crisis más para el sector…
% No Residentes
2. Estado de situación del sectorESTRUCTURA ESCENARIO
8Hacia la recuperación económica del sector - FEHGRA
Hotelería y Gastronomía son los más perjudicados por el Covid-19
2. Estado de situación del sector
Fuente: Invecq en base a INDEC y proyecciones propias
Agro Pesca Mineria IndustriaServ.
Pub.
Construcc
.Comercio
Hoteles y
Gastron.Logística Ind. Finan.
Act.
Empre.
Adm.
Pub.
Educaci
ónSalud EMAE
jun-20 -9,6% -53,6% -15,5% -7,3% 3,6% -41,9% -0,3% -62,7% -20,8% 4,8% -10,3% -12,3% -8,9% -17,3% -12,3%
6 meses -9,2% -23,7% -9,3% -14,7% 0,4% -41,8% -11,4% -40,7% -14,3% -3,6% -8,6% -6,2% -4,2% -13,8% -12,9%
¿2020? -4,4% -16,6% -11,9% -21,4% -1,9% -28,0% -28,2% -45,0% -20,3% -11,2% -7,0% -5,0% -2,0% -10,0% -13,7%
Facturación real Jun-2020 sectores seleccionados
1. Venta minorista por internet
2. Venta mayorista de agroquímicos
3. Venta ropa de cama y textiles hogar
4. Venta mayorista maquinaria agrícola
5. Fabricación maquinaria agropecuaria
6. Venta mayorista muebles
7. Venta minorista colchones y somieres
8. Venta mayorista bicicleta
9. Venta mayorista prod. veterinarios
10.Fabricación bicicletas
1. Peluquerías
2. Eventos, convenciones y exposiciones
3. Cines, teatros y espectáculos artísticos
4. Transporte turístico de pasajeros
5. Hoteles, hosterías y otros alojamientos
6. Salones de juego
7. Salones de baile y discotecas
8. Clubes, gimnasios y otros deportes
9. Bares, restaurantes y cantinas
10.Agencias de viaje
+100%
+40%
-100%
-90%
Fuente: Invecq en base a CEP XXI y AFIP
ESTRUCTURA ESCENARIO
139
148
81
119
134
44
145
152
91
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132129
112
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2005
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2012
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2017
2018
2019
2020
Evolución de la actividad y de los sectores
Hotelería y Gastronomía Hotelería Gastronomía Economía
SectorVolumen de
negocio normal
Escenario
pesimista
Escenario
neutro
Escenario
optimista
Hotelería 3.152 -1.445 -1.136 -825
Gastronomía 25.504 -11.690 -9.191 -6.673
Total 28.656 -13.135 -10.327 -7.498
-45,8% -36,0% -26,2%
VBP anual normal y pérdidas - en millones de dólares*
Fuente: Invecq en base a Indec y estimaciones propias
9Hacia la recuperación económica del sector - FEHGRA
Entre los desafíos de corto plazo…
3. Las claves de la recuperación post pandemia
Objetivo:
Mitigar el impacto de la profunda crisis ocasionada
por el Covid-19 en el sector procurando que los
establecimientos continúen operativos en
un contexto de alta incertidumbre sanitaria.
a) Diferimiento de vencimientos
b) Reducción y eliminación durante emergencia
c) Suspensión embargos/ejecuciones
d) Planes de pagos especiales para deudas impositiva
a) Asistencia no reembolsable
b) Refinanciación automática de prestamos vigentes
c) Líneas de crédito especiales para CT
d) Tasa de interés diferenciale) Comisiones bancarias y
gastos tarjetas
a) Diferimiento de cargas laborales
b) Suspensión de paritarias y CC
c) Salario complementario para establecimientos afectados
d) Seguros de desempleoe) Prioridad REPRO´s
a) Diferimiento servicios públicos
b) Suspensión de alquileres
c) Líneas de crédito para pago a proveedores
a) Declaración de emergencia
b) Plan 2020-2021c) Adaptación y
diagramación de protocolos y fases
d) Impulsar el turismo doméstico en el CP: bono vacacional y preventa
Arribo de turistas internacionales 2020-Var. % i.a.-
AGENDA COYUNTURAL AGENDA ESTRUCTURAL
1. Plan de salvataje y recuperación
4. Empleo3. Impuestos 5. Cadena de valor2. Financiamiento
1/9: Ley sostenimiento y reactivación
productiva de la actividad turística
nacional
2. Requerimientos macro
5. Políticas de financiamiento
4. Legislación laboral1. Plan estratégico
de desarrollo3. Régimen impositivo
10Hacia la recuperación económica del sector - FEHGRA
3. Las claves de la recuperación post pandemia
a) Posicionar a Argentina como destino turístico
b) Incremento de volumen de turistas y de gasto
c) Articulación público privado
d) Infraestructura y conectividad
e) Promoción y marketing
a) Crecimiento económico
b) Estabilidad macroeconómica
c) Dólar competitivo y estable
d) Estímulos sectoriales
Objetivo:
Implementar políticas públicas para la
explotación y desarrollo del sector
hotelero y gastronómico
potenciando su rol federal de generador
de empleo y de divisas.
a) Nivelación de la carga tributaria con la de otros países
b) Tratamiento impositivo diferencial para extranjeros
c) Reducción de la carga tributaria al sector
a) Blanqueo laboralb) Costos extra laborales c) Regímenes especiales
de flexibilizaciónd) Alternativas de
contratacióne) Readecuación del
marco laboral
a) Financiamiento para promoción turística
b) Líneas de crédito de largo plazo para inversión en bienes de capital
AGENDA COYUNTURAL AGENDA ESTRUCTURAL
Arribo de turistas internacionales 2000-2020-Var. % i.a.-
Y las oportunidades de largo plazo
Invecq Consultora Económicawww.invecq.com
Muchas gracias