LIBRO DIARIOEJERCICIO: 2011
PERÍODO: JULIO
RUC: 20102510322
RAZÓN SOCIAL: CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO PROGRESISTA
OP
ER
AC
IÓN
FEC
HA
DE O
PER
AC
IÓN
DENOMINACION
1
001 7/1/2011 Por la apertura del ejercicio 2011 11 DISPONIBLE
001 7/1/2011 Por la apertura del ejercicio 2011 1101 CAJA 56,000.00
001 7/1/2011 Por la apertura del ejercicio 2011 1101.01 Oficina Principal
001 7/1/2011 Por la apertura del ejercicio 2011 1102 BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERU 7,000.00
001 7/1/2011 Por la apertura del ejercicio 2011 1102.01 Cuenta Ordinaria
001 7/1/2011 Por la apertura del ejercicio 2011 1103 Banco Y otras empresas del sist.finan. Del País 67,000.00
001 7/1/2011 Por la apertura del ejercicio 2011 1103.01 Bancos
001 7/1/2011 Por la apertura del ejercicio 2011 14 CRÉDITOS
001 7/1/2011 Por la apertura del ejercicio 2011 1401 Créditos Vigentes 430,000.00
001 7/1/2011 Por la apertura del ejercicio 2011 1401.02 Créditos a Microempresa 410,000,00
001 7/1/2011 Por la apertura del ejercicio 2011 1401.06 Créditos EN COBRANZA JUDICIAL 20,000,00
001 7/1/2011 Por la apertura del ejercicio 2011 18 INMUEBLES,MOBILIARIO Y EQUIPO
001 7/1/2011 Por la apertura del ejercicio 2011 1803 Mobiliario Equipo 40,000.00
001 7/1/2011 Por la apertura del ejercicio 2011 1803.01Mobiliario 25,000,00
001 7/1/2011 Por la apertura del ejercicio 2011 1803.02 Equipos de computacion 15,000,00
001 7/1/2011 Por la apertura del ejercicio 2011 18 INMUEBLES,MOBILIARIO Y EQUIPO
GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN
CU
EN
TA
C
ON
TA
BLE
AS
OC
IAD
A
A
LA
OP
ER
AC
IÓN
001 7/1/2011 Por la apertura del ejercicio 2011 1809 Depre. y Deterioro acumulado de inm, mob., y equi. 5,000.00
001 7/1/2011 Por la apertura del ejercicio 2011 1809.03 Depreciacion de mobiliario y equipo
001 7/1/2011 Por la apertura del ejercicio 2011 1809.03.01 muebles y enseres
001 7/1/2011 Por la apertura del ejercicio 2011 1809.03.02equipos de computo
001 7/1/2011 Por la apertura del ejercicio 2011 21 OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO
001 7/1/2011 Por la apertura del ejercicio 2011 2102 Obligaciones por cuentas de Ahorro 210,000.00
001 7/1/2011 Por la apertura del ejercicio 2011 2102.01 Depósitos de ahorro activos
001 7/1/2011 Por la apertura del ejercicio 2011 2104 Obligaciones con instituciones financieras 3,000.00
001 7/1/2011 Por la apertura del ejercicio 2011 2104.02 Tributos por pagar
001 7/1/2011 Por la apertura del ejercicio 2011 2106 Beneficios Sociales de Trabajador 2,300.00
001 7/1/2011 Por la apertura del ejercicio 2011 2106.01 CTS
001 7/1/2011 Por la apertura del ejercicio 2011 24 ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERA A CT.PLA.
001 7/1/2011 Por la apertura del ejercicio 2011 2402 Adeudos y obligaciones con el BCRP 105,500.00
001 7/1/2011 Por la apertura del ejercicio 2011 2402.02 Adeudos por préstamo
001 7/1/2011 Por la apertura del ejercicio 2011 31 CAPITAL SOCIAL
001 7/1/2011 Por la apertura del ejercicio 2011 3101 Capital social 255,000.00
001 7/1/2011 Por la apertura del ejercicio 2011 38 RESULTADOS ACUMULADOS
3801 Resultados acumulados 19,200.002
002 7/1/2011 Recepción de intereses vencidos 14 CRÉDITOS
002 7/1/2011 Recepción de intereses vencidos 1408 Rendimientos devengados de creditos vigentes 65,000.00
002 7/1/2011 Recepción de intereses vencidos 1408.02 Rendi.devng.x credits a microempresa
002 7/1/2011 Recepción de intereses vencidos 51 INGRESOS FINANCIEROS
002 7/1/2011 Recepción de intereses vencidos 5104 Intereses por créditos 65,000.00
002 7/1/2011 Recepción de intereses vencidos 5104.05 Intereses por créditos vencidos
3
003 7/1/2011 Amortización por adeudos 11 DISPONIBLE
003 7/1/2011 Amortización por adeudos 1103 bancos y otras empresas del sistema financiero 28,000.00
003 7/1/2011 Amortización por adeudos 14 CRÉDITOS
003 7/1/2011 Amortización por adeudos 1405 Creditos Vencidos 28,000.00
003 7/1/2011 Amortización por adeudos 1405.02 Creditos a microempresas
4
004 7/1/2011 Por el pago de intereses 11 DISPONIBLE
004 7/1/2011 Por el pago de intereses 1103 bancos y otras empresas del sistema financiero 5,000.00
004 7/1/2011 Por el pago de intereses 51 INGRESOS FINANCIEROS
004 7/1/2011 Por el pago de intereses 5104 Intereses por créditos 5,000.00
5
005 7/1/2011 Por abono en cuenta corriente 14 CRÉDITOS
005 7/1/2011 Por abono en cuenta corriente 1401 Créditos Vigentes 32,000.00
005 7/1/2011 Por abono en cuenta corriente 1401.02 Créditos a Microempresa
005 7/1/2011 Por abono en cuenta corriente 21 OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO
005 7/1/2011 Por abono en cuenta corriente 2101 Obligaciones a la vista 32,000.00
005 7/1/2011 Por abono en cuenta corriente 2101.01deposdiyos en ctas ctes
6
006 7/1/2011 Por el control de pagare 83 CONTRA CUENTA DE ORDEN ACREEDORAS
8301 Contracuenta de orden acreedoras 32,000.00
006 7/1/2011 Por el control de pagare 84 CUESTAS DE ORDEN ACREEDORAS
8401 Cuenta de orden acreedoras 32,000.00
7/1/2011 7
007 7/1/2011 Intere. Genera. por crédito cedito 14 CRÉDITOS
007 7/1/2011 Intere. Genera. por crédito cedito 1408 Rendimientos deveng.de creditos vigentes 960.00
007 7/1/2011 Intere. Genera. por crédito cedito 1408.01Rend. Deveng. de credititos Vig
007 7/1/2011 Intere. Genera. por crédito cedito 51 INGRESOS FINANCIEROS
007 7/1/2011 Intere. Genera. por crédito cedito 5104 Intereses por créditos 960.00
8
008 7/1/2011 Por las comisiones y portes 21 OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO
008 7/1/2011 Por las comisiones y portes 2101 Obligaciones a la vista 70.00
008 7/1/2011 Por las comisiones y portes 2101.01deposdiyos en ctas ctes
008 7/1/2011 Por las comisiones y portes 51 INGRESOS FINANCIEROS
008 7/1/2011 Por las comisiones y portes 5107 Comisiones por credits u otrs operacions finan 70.00
008 7/1/2011 #REF! 5107.04.01 Comisiones 55,00
008 7/1/2011 #REF! 5107.04.01 Portes 15,00
9
009 7/1/2011 Por la provision de planilla 45 GASTOS DE ADMINITRACION
009 7/1/2011 Por la provision de planilla 4501 Gastos del personal 6,867.00
009 7/1/2011 Por la provision de planilla 4501.01 Remuneraciones 6300,00
009 7/1/2011 Por la provision de planilla 4501.01.01 Básica
009 7/1/2011 Por la provision de planilla 4501.04Seguridad y provision social 567,00
009 7/1/2011 Por la provision de planilla 25 CUENTAS POR PAGAR
009 7/1/2011 Por la provision de planilla 2507 Primas aL fond de sg de dpst. Y apor. Y oblg,con i.r.t 1,386.00
009 7/1/2011 Por la provision de planilla 2507.03 ESSALUD 567,00
009 7/1/2011 Por la provision de planilla 2507.04.01 OnP 819,00
009 7/1/2011 Por la provision de planilla 25 CUENTAS POR PAGAR
009 7/1/2011 Por la provision de planilla 2505 Dividendos , part. Y remun, por pagar 5,481.00
009 7/1/2011 Por la provision de planilla 2505.04 Remuneraciones por pagar10
010 7/1/2011 Por la depreciacion de activos 44 DEPRECIACION, AMORTIZACION Y DETERIORO
010 7/1/2011 Por la depreciacion de activos 4401 Deprec. De inmbuebles.mob. Y equipo 520.83
010 7/1/2011 Por la depreciacion de activos 4401.03 Depreciación de mobiliario y equipo
010 7/1/2011 Por la depreciacion de activos 4401.03.01 mobiliario 208,33
010 7/1/2011 Por la depreciacion de activos 4401.03.02 equipo 312,50
010 7/1/2011 Por la depreciacion de activos 18 INMUEBLES,MOBILIARIO Y EQUIPO
010 7/1/2011 Por la depreciacion de activos 1809 Depre. y Deterioro acumulado de inm, mob., y equi. 520.83
11
011 7/1/2011 Por el pago de tributos 21 OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO
011 7/1/2011 Por el pago de tributos 2104 Obligaciones con instituciones financieras 3,000.00
011 7/1/2011 Por el pago de tributos 2104.02 Tributos por pagar
011 7/1/2011 Por el pago de tributos 11 DISPONIBLE
011 7/1/2011 Por el pago de tributos 1101 Caja 3,000.00
12
012 7/1/2011 Por la compra de vehiculo (T.C 3.00 S/.) 18 INMUEBLES,MOBILIARIO Y EQUIPO
012 7/1/2011 Por la compra de vehiculo (T.C 3.00 S/.) 1804 Equipos de transporte y maquinaria 21,000.00
012 7/1/2011 Por la compra de vehiculo (T.C 3.00 S/.) 1804.01 Vehiculos
012 7/1/2011 Por la compra de vehiculo (T.C 3.00 S/.) 45 GASTOS DE ADMINISTRACION
012 7/1/2011 Por la compra de vehiculo (T.C 3.00 S/.) 4504 Tributos 3,780.00
012 7/1/2011 Por la compra de vehiculo (T.C 3.00 S/.) 4504.01 Impuesto General a las ventas
012 7/1/2011 Por la compra de vehiculo (T.C 3.00 S/.) 25 CUENTAS POR PAGAR
012 7/1/2011 Por la compra de vehiculo (T.C 3.00 S/.) 2506 Proveedores 24,780.00
012 7/1/2011 Por la compra de vehiculo (T.C 3.00 S/.) 2506.01 Proveedores de bienes
13
013 7/1/2011 Por la provisión de gastos 45 GASTOS DE ADMINISTRACION
013 7/1/2011 Por la provisión de gastos 4503 Gastos por servicios recibidos de Terceros 991.00
013 7/1/2011 Por la provisión de gastos 4503.01.06 Energia 348,00
013 7/1/2011 Por la provisión de gastos 4503.01.06.01agua 221,00
013 7/1/2011 Por la provisión de gastos 4503.01.07 Comunicaciones 422,00
013 7/1/2011 Por la provisión de gastos 45 GASTOS DE ADMINISTRACION
013 7/1/2011 Por la provisión de gastos 4504 Tributos 178.38
013 7/1/2011 Por la provisión de gastos 4504.01 Impuesto General a las ventas
013 7/1/2011 Por la provisión de gastos 4504.0101 Energia 62,64
013 7/1/2011 Por la provisión de gastos 4504.0102 Agua 39,78
013 7/1/2011 Por la provisión de gastos 4504.0103 Comunicaciones 75,96
013 7/1/2011 Por la provisión de gastos 25 CUENTAS POR PAGAR
013 7/1/2011 Por la provisión de gastos 2506 Proveedores 1,169.38
013 7/1/2011 Por la provisión de gastos 2506.02 Proveedores de Servicios
14
014 7/1/2011 Por la provision de incobrabilidad 43 PROVISIONES PARA DESVALORIZACION, INCOBRABI.
014 7/1/2011 Por la provision de incobrabilidad 4302 Provisiones para incobrabilidad de creditos 20,000.00
014 12/30/1899 Por la provision de incobrabilidad 14 PROVISIONES PARA CREDITOS
014 7/1/2011 Por la provision de incobrabilidad 1409 Provision para creditos a microempresa 20,000.00
TOTALES
MOVIMIENTO
DEBE HABER
130,000.00
430,000.00
40,000.00
5,000.00
215,300.00
105,500.00
255,000.00
19,200.00
65,000.00
65,000.00
28,000.00
28,000.00
5,000.00
5,000.00
32,000.00
32,000.00
32,000.00
32,000.00
960.00
960.00
70.00
70.00
6,867.00
1,386.00
5,481.00
520.83
520.83
3,000.00
3,000.00
21,000.00
3,780.00
24,780.00
991.00
178.38
1,169.38
20,000.00
20,000.00
819,367.21 819,367.21
-
MAYORIZACION
1101 CAJA
N° DETALLE SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEBE7/1/2011 001 Por la apertura del ejercicio 2011 56,000.00
7/1/2011 011 Por el pago de tributos
Sumas 56,000.00 Saldo -
56,000.00
1102 BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERÚ
N° DETALLE SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEBE
7/1/2011 001 Por la apertura del ejercicio 2011 7,000.00 Sumas 7,000.00
Saldo - 7,000.00
1103 BANCOS Y OTRAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO DEL PAÍS
N° DETALLE SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEBE7/1/2011 001 Por la apertura del ejercicio 2011 67,000.00 7/1/2011 003 Amortización por adeudos 28,000.00
7/1/2011 004 Por el pago de intereses 5,000.00 Sumas 100,000.00
Saldo - 100,000.00
1401 CREDITOS VIGENTES
N° DETALLE SALDOS Y MOVIMIENTOS DEBE
7/1/2011 001 Por la apertura del ejercicio 2011 430,000.00 7/1/2011 006 Por abono en cuenta corriente 32,000.00
Sumas 462,000.00 Saldo -
462,000.00
FECHA DE LA OPERACIÓN
FECHA DE LA OPERACIÓN
FECHA DE LA OPERACIÓN
FECHA DE LA OPERACIÓN
1405 Creditos Vencidos
N° DETALLE SALDOS Y MOVIMIENTOS DEBE
7/1/2011 003 Amortización por adeudos
Sumas - Saldo 28,000.00
28,000.00
1408 Rendimientos devengados de creditos vigentes
N° DETALLE SALDOS Y MOVIMIENTOS DEBE
7/1/2011 002 Recepción de intereses vencidos 65,000.00
1/1/2011 003 Intere. Genera. por crédito cedito 960.00Sumas 65,960.00
Saldo - 65,960.00
1409 Provision para creditos a microempresa
N° DETALLE SALDOS Y MOVIMIENTOS DEBE
7/1/2011 014 Por la provision de incobrabilidad
Sumas - Saldo -
-
1803 MOBILIARIO Y EQUIPO
N° DETALLE SALDOS Y MOVIMIENTOS DEBE
1/1/2011 001 Por la apertura del ejercicio 2011 40,000.00Sumas 40,000.00
Saldo - 40,000.00
FECHA DE LA OPERACIÓN
FECHA DE LA OPERACIÓN
FECHA DE LA OPERACIÓN
FECHA DE LA OPERACIÓN
1804 Equipos de transporte y maquinaria
N° DETALLE SALDOS Y MOVIMIENTOS DEBE
1/1/2011 012 Por la compra de vehiculo (T.C 3.00 S/.) 21,000.00Sumas 21,000.00
Saldo - 21,000.00
N° DETALLE SALDOS Y MOVIMIENTOS DEBE
5/1/2011 001 Por la apertura del ejercicio 2011
5/1/2011 010 Por la depreciacion de activos
Sumas - Saldo -
-
2101 OBLIGACIONES A LA VISTA
N° DETALLE SALDOS Y MOVIMIENTOS DEBE
1/1/2015 006 Por abono en cuenta corriente
1/1/2015 Por las comisiones y portes 70.00Sumas 70.00
Saldo 31,930.00 32,000.00
2102 OBLIGACIONES POR CUENTAS DE AHORRO
N° DETALLE SALDOS Y MOVIMIENTOS DEBE
5/1/2011 001 Por la apertura del ejercicio 2011
Sumas
Saldo 210,000.00 210,000.00
2104 OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES RECAUDADORAS
N° DETALLE SALDOS Y MOVIMIENTOS DEBE
5/1/2011 001 Por la apertura del ejercicio 2011
FECHA DE LA OPERACIÓN
1809 DEPRECIACION Y DETERIORO ACUMULADO DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO
FECHA DE LA OPERACIÓN
FECHA DE LA OPERACIÓN
FECHA DE LA OPERACIÓN
FECHA DE LA OPERACIÓN
7/1/2011 011 Por el pago de tributos 3,000.00 Sumas 3,000.00
Saldo - 3,000.00
2106 BENEFICIOS SOCIALES DEL TRABAJADOR
N° DETALLE SALDOS Y MOVIMIENTOS DEBE
7/1/2011 001 Por la apertura del ejercicio 2011
Sumas - Saldo -
-
N° DETALLE SALDOS Y MOVIMIENTOS DEBE
7/1/2011 001 Por la apertura del ejercicio 2011
Sumas - Saldo -
-
2505 DIVIDENDOS, PARTICIPACIONES Y REMUNERACIONES POR PAGAR
N° DETALLE SALDOS Y MOVIMIENTOS DEBE
1/1/2011 009 Por la provision de planilla
Sumas - Saldo -
-
2506 PROVEEDORES
N° DETALLE SALDOS Y MOVIMIENTOS DEBE
7/1/2011 012 Por la compra de vehiculo (T.C 3.00 S/.)
7/1/2011 013 Por la provisión de gastos
Sumas
Saldo - -
2507 Primas aL fond de sg de dpst. Y apor. Y oblg,con i.r.t
N° DETALLE SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA OPERACIÓN
2402 ADEUDOS Y OBLIGACIOENS FINANCIERAS A CORTO PALZO
FECHA DE LA OPERACIÓN
FECHA DE LA OPERACIÓN
FECHA DE LA OPERACIÓN
FECHA DE LA OPERACIÓN
N° DETALLE DEBE
7/1/2011 009 Por la provision de planilla
Sumas -
3101 CAPITAL SOCIAL
N° DETALLE SALDOS Y MOVIMIENTOS DEBE
7/1/2011 001 Por la apertura del ejercicio 2011
Sumas - Saldo -
-
3801 RESULTADOS ACUMULADOS
N° DETALLE SALDOS Y MOVIMIENTOS DEBE
7/1/2011 001 Por la apertura del ejercicio 2011
Sumas - Saldo -
-
3901 Utilidad Neta del Ejercicio
N° DETALLE SALDOS Y MOVIMIENTOS DEBE
1/1/2011 001 Err:509
Sumas - Saldo -
-
4302 Provisiones para incobrabilidad de creditos
N° DETALLE SALDOS Y MOVIMIENTOS DEBE
1/1/2011 014 Por la provision de incobrabilidad 20,000.00Sumas 20,000.00
Saldo - 20,000.00
4401 DEPREC. DE INMUEBLE, MOBILIARIO Y EQUIPO
N° DETALLE SALDOS Y MOVIMIENTOS DEBE
5/1/2011 010 Por la depreciacion de activos 520.83
FECHA DE LA OPERACIÓN
FECHA DE LA OPERACIÓN
FECHA DE LA OPERACIÓN
FECHA DE LA OPERACIÓN
FECHA DE LA OPERACIÓN
FECHA DE LA OPERACIÓN
Sumas 520.83 Saldo -
520.83
4501 GASTOS DEL PERSONAL
N° DETALLE SALDOS Y MOVIMIENTOS DEBE
5/1/2011 008 Por la provision de planilla 6,867.00 Sumas 6,867.00
Saldo - 6,867.00
4503 GASTOS POR SERVICIOS RECIBIDOS DE TERCEROS
N° DETALLE SALDOS Y MOVIMIENTOS DEBE
7/1/2011 013 Por la provisión de gastos 991.00 Sumas 991.00
Saldo - 991.00
4504 TRIBUTOS
N° DETALLE SALDOS Y MOVIMIENTOS DEBE
7/1/2011 012 Por la compra de vehiculo (T.C 3.00 S/.) 3,780.00
7/1/2011 013 Por la provisión de gastos 178.38 Sumas 3,958.38
Saldo - 3,958.38
5104 INTERESES POR CRÉDITOS
N° DETALLE SALDOS Y MOVIMIENTOS DEBE
7/1/2011 002 Recepción de intereses vencidos
1/1/2015 004 Por el pago de intereses
Intere. Genera. por crédito cedito
FECHA DE LA OPERACIÓN
FECHA DE LA OPERACIÓN
FECHA DE LA OPERACIÓN
FECHA DE LA OPERACIÓN
Sumas - Saldo -
-
5107 COMISIONES Y OTROS RENDIMIENTOS POR CRÉDITOS DIRECTOS
N° DETALLE SALDOS Y MOVIMIENTOS DEBE
5/1/2011 007 Por las comisiones y portes
Sumas
83 CONTRA CUENTA DE ORDEN ACREEDORAS
N° DETALLE SALDOS Y MOVIMIENTOS DEBE
7/1/2011 005 Por el control de pagare 32,000.00 Sumas 32,000.00
Saldo - 32,000.00
84 CUESTAS DE ORDEN ACREEDORAS
N° DETALLE SALDOS Y MOVIMIENTOS DEBE
7/1/2011 005 Por el control de pagare
Sumas - Saldo -
-
FECHA DE LA OPERACIÓN
FECHA DE LA OPERACIÓN
FECHA DE LA OPERACIÓN
MAYORIZACION
SALDOS Y MOVIMIENTOS
HABER
3,000.00 3,000.00 53,000.00 56,000.00
1102 BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERÚ
SALDOS Y MOVIMIENTOS
HABER
7,000.00 7,000.00
1103 BANCOS Y OTRAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO DEL PAÍS
SALDOS Y MOVIMIENTOS
HABER
67,000.00 67,000.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS HABER
- 32,000.00 32,000.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS HABER
28,000.00 28,000.00
28,000.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS HABER
-
-
SALDOS Y MOVIMIENTOS HABER
20,000.00
20,000.00
20,000.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS HABER
-
-
SALDOS Y MOVIMIENTOS HABER
-
-
SALDOS Y MOVIMIENTOS HABER
5,000.00 520.83 5,520.83
5,520.83
SALDOS Y MOVIMIENTOS HABER
32,000.00
32,000.00
32,000.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS HABER
210,000.00 210,000.00
210,000.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS HABER
3,000.00
3,000.00
3,000.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS HABER
2,300.00 2,300.00
2,300.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS HABER
105,500.00 105,500.00
105,500.00
2505 DIVIDENDOS, PARTICIPACIONES Y REMUNERACIONES POR PAGAR
SALDOS Y MOVIMIENTOS HABER
5,481.00 5,481.00
5,481.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS HABER
24,780.00 1,169.38 25,949.38
25,949.38
SALDOS Y MOVIMIENTOS
HABER 1,386.00 1,386.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS HABER
255,000.00 255,000.00
255,000.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS HABER
19,200.00 19,200.00
19,200.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS HABER
-
-
SALDOS Y MOVIMIENTOS HABER
-
-
SALDOS Y MOVIMIENTOS HABER
-
-
SALDOS Y MOVIMIENTOS HABER
-
-
SALDOS Y MOVIMIENTOS HABER
-
SALDOS Y MOVIMIENTOS HABER
-
SALDOS Y MOVIMIENTOS HABER
65,000.00 5,000.00 960.00
70,960.00
70,960.00
5107 COMISIONES Y OTROS RENDIMIENTOS POR CRÉDITOS DIRECTOS
SALDOS Y MOVIMIENTOS HABER
70.00 70.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS HABER
-
-
SALDOS Y MOVIMIENTOS HABER
32,000.00 32,000.00
32,000.00
CCAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO PROGRESISTA
BALANCE DE COMPROBACION
DENOMINACIONSUMAS
DEBE
1101 Caja 56,000.00
1102 Banco Central de Reserva del Perú 7,000.00
1103 Bancs y otras empresas del sstm. Financiero 100,000.00
1401 Creditos Vigentes 462,000.00
1405 Creditos Vencidos
1408 Rendimientos devengados de creditos vigentes 65,960.00
1409 Provision para creditos de microempresa -
1803 Mobiliario y equipo 40,000.00
1804 Equipos de transporte4 y maquinaria 21,000.00
1809 Depre. y Deterioro acumulado de inm, mob., y equi.
2101 Obligaciones a la vista 70.00
2102 Obligaciones por cuentas de ahorro
2104 Obligaciones con instit. Recaudadoras de tributos 3,000.00
2106 Beneficios Sociales del Trbajador
2402 Adeudos y obligaciones con el BCRP
2505 Dividendos, parti.y remuneracion por pagar
2506 Proveedores
2507 Prims al fndo de seg. D depo.apor.y obli.en inst.rec.de trib.
3101 Capital social
3801 Resultados Acumulados
4302 Provision para incobrabilidad de creditos 20,000.00
4401 depreciacion de inm.mobili.y equipo 520.83
4501 Gastos del personal 6,867.00
4503 Gastos por servicios recibidos de Terceros 991.00
4504 Tributos 3,958.38
5104 Interes por créditos -
5107 Comisiones por credits u otrs operacions finan
8301 Contracuenta de orden acreedoras 32,000.00
8401 Cuentas de orden acreedoras
TOTAL 819,367.21
cta
cntb
le
CCAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO PROGRESISTA
BALANCE DE COMPROBACION
SUMAS SALDO INVENTARIO RESUL. X NATURA.
HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO PERDIDA
3,000.00 53,000.00 - 53,000.00 -
7,000.00 - 7,000.00 -
100,000.00 - 100,000.00 -
462,000.00 - 462,000.00 -
28,000.00 - 28,000.00 - 28,000.00
- 65,960.00 - 65,960.00 -
20,000.00 - 20,000.00 - 20,000.00
40,000.00 - 40,000.00 -
21,000.00 - 21,000.00 -
5,520.83 - 5,520.83 - 5,520.83
32,000.00 - 31,930.00 - 31,930.00
210,000.00 - 210,000.00 - 210,000.00
3,000.00 - - -
2,300.00 - 2,300.00 2,300.00
105,500.00 - 105,500.00 105,500.00
5,481.00 - 5,481.00 5,481.00
25,949.38 - 25,949.38 25,949.38
1,386.00 - 1,386.00 1,386.00
255,000.00 - 255,000.00 255,000.00
19,200.00 - 19,200.00 19,200.00
20,000.00 - 20,000.00
520.83 - 520.83
6,867.00 - 6,867.00
991.00 - 991.00
3,958.38 - 3,958.38
70,960.00 - 70,960.00
70.00 - 70.00
32,000.00 -
32,000.00 - 32,000.00
819,367.21 813,297.21 813,297.21 748,960.00 710,267.21 32,337.21
38,692.79 38,692.79
748,960.00 748,960.00 71,030.00
CCAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO PROGRESISTA
BALANCE DE COMPROBACION
RESUL. X NATURA.
GANANCIA
70,960.00
70.00
71,030.00
71,030.00
FORMA "B-1"
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL
CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO PROGRESISTA
31 DE DICIEMBRE DEL 2011
(EXPRESADO EN NUEVOS SOLES)
2011
INGRESOS POR INTERESES s/.
Cartera de Créditos Directos 70,960.00
MARGEN OPERACIONAL 70,960.00
GASTOS DE ADMINISTRACION
Gastos del personal -6,867.00
Gastos por servicios recibidos de Terceros -991.00
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES -520.83
RESULTADO DE OPERACIÓN 62,581.17
OTROS INGRESOS Y GASTOS
Otros ingresos 70.00
Otros gastos -23,958.38
Ingresos Extraordinarios
Gastos extraordinarios
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO 38,692.79
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO 38,692.79
FORMA "B-1"
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL
CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO PROGRESISTA
31 DE DICIEMBRE DEL 2011
(EXPRESADO EN NUEVOS SOLES)
2010
s/.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
FORMA "A"
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO PROGRESISTA
31 DE DICIEMBRE DEL 2011
(EXPRESADO EN NUEVOS SOLES)
ACTIVO 2011
s/.
ACTIVO CORRIENTE:
DISPONIBLE 160,000.00
Caja 53,000.00 65,000.00Banco Central de Reserva del peru 7,000.00 10,000.00Bancos y otras empresas del sistema Financiero 100,000.00 45,000.00
CARTERA DE CRÉDITOS 414,000.00
Cartera de créditos vigentes 462,000.00 444,000.00Cartera de créditos vencidos -28,000.00 12,000.00Provision para creditos de microempresa -20,000.00
INVERSIONES A VENCIMIENTO 65,960.00
Cartera de creditos vigentes 65,960.00
INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO 55,479.17
Mobiliario y equipo de comp. 40,000.00 45,000.00Equipos de Transporte y Maquinaria 21,000.00
Depre. y Deterioro acumulado de inm, mob., y equi. -5,520.83 -5,000.00
TOTAL ACTIVO 695,439.17
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO 244,230.00
Obligaciones a la vista 31,930.00 253,000.00
Obligacioes por cuentas de ahorro 210,000.00
Otras obligaciones 2,300.00 100,000.00
ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS 105,500.00
Adeudos y obligaciones con el BCRP 105,500.00
CUENTAS POR PAGAR 32,816.38
Proveedores 25,949.38
Prims al fndo de seg. D depo.apor.y obli.en inst.rec.de trib. 1,386.00
Dividendos, parti.y remuneracion por pagar 5,481.00 2,000.00
TOTAL PASIVO 382,546.38
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL 255,000.00
RESULTADO ACUMULADO 19,200.00
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO 38,692.79
TOTAL PATRIMONIO 312,892.79
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 695,439.17
FORMA "A"
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO PROGRESISTA
31 DE DICIEMBRE DEL 2011
(EXPRESADO EN NUEVOS SOLES)
2010
s/.
120,000.00
456,000.00
40,000.00
616,000.00
353,000.00
2,000.00
355,000.00
242,000.00
19,000.00
261,000.00
616,000.00
FORMA "B"
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO PROGRESISTA
31 DE DICIEMBRE DEL 2011
(EXPRESADO EN NUEVOS SOLES)
ACTIVO 2015 2014 PASIVO 2015
s/. s/. s/.
ACTIVO CORRIENTE: PASIVO CORRIENTE
DISPONIBLE 160,000.00 120,000.00 OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO 244,230.00
CARTERA DE CRÉDITOS 414,000.00 456,000.00 ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIE 105,500.00
INVERSIONES A VENCIMIENTO 65,960.00 CUENTAS POR PAGAR 32,816.38
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 639,960.00 576,000.00 TOTAL PASIVO 382,546.38
ACTIVO NO CORRIENTE PATRIMONIO
INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO 55,479.17 40,000.00 CAPITAL SOCIAL 255,000.00
RESULTADO ACUMULADO 19,200.00
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO 38,692.79
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 695,439.17 40,000.00 TOTAL PATRIMONIO 312,892.79
TOTAL ACTIVO 695,439.17 616,000.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 695,439.17
FORMA "B"
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO PROGRESISTA
31 DE DICIEMBRE DEL 2011
(EXPRESADO EN NUEVOS SOLES)
2014
s/.
255,000.00
100,000.00
355,000.00
242,000.00
19,000.00
261,000.00
616,000.00