ANEXO I
GENERAL
1er INFORME FINANCIERO SEMESTRAL CORRESPONDIENTE AL AÑO 2016/2017
FECHA DE CIERRE DEL PERIÓDO 31/08/2016
I. DATOS IDENTIFICATIVOS
Denominación Social: ADOLFO DOMINGUEZ, S.A.
Domicilio Social: POLIGONO INDUSTRIAL SAN CIFRAO DAS VIÑAS, CALLE 4 Nº 8C.I.F.
A-32104226
II. INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA A LA INFORMACIÓN PERIÓDICA PREVIAMENTE PUBLICADA
Explicación de las principales modificaciones respecto a la información periódica previamente publicada(sólo se cumplimentará en los supuestos establecidos en el apartado B) de las instrucciones)
Dirección General de MercadosEdison, 4, 28006 Madrid, España
(+34) 915 851 500, www.cnmv.esADOLFO DOMINGUEZ, S.A.
1er SEMESTRE 2016/2017
G-1
III. DECLARACIÓN/(ES) DE LOS RESPONSABLES DE LA INFORMACIÓN
Hasta donde alcanza nuestro conocimiento, las cuentas anuales resumidas que se presentan,elaboradas con arreglo a los principiosde contabilidad aplicables, ofrecen la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y de los resultados del emisor, o de lasempresas comprendidas en la consolidación tomadas en su conjunto, y el informe de gestión intermedio incluye un análisis fiel de lainformación exigida.
Observaciones a la declaración/(es) anterior/(es):
Persona/(s) que asume/(n) la responsabilidad de esta información:
Nombre/Denominación social Cargo
Jose Luis Nueno Iniesta Consejero
José María García-Planas Marcet Consejero
María Elena González Alvarez Consejera
Luxury Liberty, S.A Consejero
Luis Caramés Viéitez Consejero
Adolfo Domínguez Fernández Presidente
José Manuel Rubín Carballo Consejero
José Luis Temes Montes Consejero
De conformidad con el poder delegado por el Consejo de Administración, el secretario del Consejo certifica que el informefinanciero semestral ha sido firmado por los administradores
Fecha de firma de este informe semestral por el órgano de administración correspondiente: 23-11-2016
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1er SEMESTRE 2016/2017
G-2
Uds.: Miles de euros
IV. INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA
1. BALANCE INDIVIDUAL (ELABORADO UTILIZANDO LA NORMATIVA CONTABLE EN VIGOR DE CARÁCTER NACIONAL)
ACTIVOPERIODOACTUAL
31/08/2016
PERIODOANTERIOR
29/02/2016
A) ACTIVO NO CORRIENTE 0040 44.496 44.381
1. Inmovilizado intangible: 0030 1.764 1.996
a) Fondo de comercio 0031 0 0
b) Otro inmovilizado intangible 0032 1.764 1.996
2. Inmovilizado material 0033 10.670 11.250
3. Inversiones inmobiliarias 0034 2.410 2.422
4. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a largo plazo 0035 20.654 19.343
5. Inversiones financieras a largo plazo 0036 2.417 2.473
6. Activos por impuesto diferido 0037 6.437 6.732
7. Otros activos no corrientes 0038 145 165
B) ACTIVO CORRIENTE 0085 38.783 54.398
1. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0050
2. Existencias 0055 22.375 21.802
3. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar: 0060 9.970 12.872
a) Clientes por ventas y prestaciones de servicios 0061 9.049 9.748
b) Otros deudores 0062 782 2.974
c) Activos por impuesto corriente 0063 139 150
4. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a corto plazo 0064
5. Inversiones financieras a corto plazo 0070 39 406
6. Periodificaciones a corto plazo 0071 231 183
7. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 0072 6.167 19.136
TOTAL ACTIVO (A + B) 0100 83.279 98.779
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1er SEMESTRE 2016/2017
G-3
Uds.: Miles de euros
IV. INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA
1. BALANCE INDIVIDUAL (ELABORADO UTILIZANDO LA NORMATIVA CONTABLE EN VIGOR DE CARÁCTER NACIONAL) (Cont.)
PASIVO Y PATRIMONIO NETOPERIODOACTUAL
31/08/2016
PERIODOANTERIOR
29/02/2016
A) PATRIMONIO NETO (A.1 + A.2 + A.3) 0195 60.191 72.131
A.1) FONDOS PROPIOS 0180 60.190 72.121
1. Capital: 0171 5.566 5.566
a) Capital escriturado 0161 5.566 5.566
b) Menos: Capital no exigido 0162
2. Prima de emisión 0172 422 422
3. Reservas 0173 126.547 126.547
4. Menos: Acciones y participaciones en patrimonio propias 0174 (500) (500)
5. Resultados de ejercicios anteriores 0178 (59.914) (68.231)
6. Otras aportaciones de socios 0179
7. Resultado del ejercicio 0175 (11.931) 8.317
8. Menos: Dividendo a cuenta 0176
9. Otros instrumentos de patrimonio neto 0177
A.2) AJUSTES POR CAMBIOS DE VALOR 0188
1. Activos financieros disponibles para la venta 0181
2. Operaciones de cobertura 0182
3. Otros 0183
A.3) SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS RECIBIDOS 0194 1 10
B) PASIVO NO CORRIENTE 0120 2.493 4.045
1. Provisiones a largo plazo 0115
2. Deudas a largo plazo: 0116 1.185 2.716
a) Deudas con entidades de crédito y obligaciones u otros valores negociables 0131 1.184
b) Otros pasivos financieros 0132 1.185 1.531
3. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 0117 1.180 1.131
4. Pasivos por impuesto diferido 0118 108 111
5. Otros pasivos no corrientes 0135 20 88
6. Periodificaciones a largo plazo 0119
C) PASIVO CORRIENTE 0130 20.595 22.603
1. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0121
2. Provisiones a corto plazo 0122 80 36
3. Deudas a corto plazo: 0123 1.861 2.806
a) Deudas con entidades de crédito y obligaciones u otros valores negociables 0133 132 742
b) Otros pasivos financieros 0134 1.729 2.064
4. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 0129 69 192
5. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar: 0124 13.609 14.371
a) Proveedores 0125 8.413 7.251
b) Otros acreedores 0126 3.930 5.179
c) Pasivos por impuesto corriente 0127 1.267 1.941
6. Otros pasivos corrientes 0136 4.975 5.197
7. Periodificaciones a corto plazo 0128
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C ) 0200 83.279 98.779
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1er SEMESTRE 2016/2017
G-4
Uds.: Miles de euros
IV. INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA
2. CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS INDIVIDUAL (ELABORADA UTILIZANDO LA NORMATIVA CONTABLE EN VIGOR DE CARÁCTERNACIONAL)
PER. CORRIENTEACTUAL
(2º SEMESTRE)
PER. CORRIENTEANTERIOR
(2º SEMESTRE)
ACUMULADOACTUAL
31/08/2016
ACUMULADO ANTERIOR31/08/2015
Importe % Importe % Importe % Importe %
(+) Importe neto de la cifra de negocios 0205 40.351 100,00 39.585 100,00
(+/-) Variación de existencias de productosterminados y en curso de fabricación 0206 0 0
(+) Trabajos realizados por la empresa parasu activo 0207 0 0
(-) Aprovisionamientos 0208 (21.348) (52,91) (18.461) (46,64)
(+) Otros ingresos de explotación 0209 1.083 2,68 907 2,29
(-) Gastos de personal 0217 (18.905) (46,85) (20.087) (50,74)
(-) Otros gastos de explotación 0210 (11.651) (28,87) (11.712) (29,59)
(-) Amortización del inmovilizado 0211 (1.354) (3,36) (2.302) (5,82)
(+) Imputación de subvenciones deinmovilizado no financiero y otras 0212 12 0,03 105 0,26
(+) Excesos de provisiones 0213 0 0
(+/-) Deterioro y resultado porenajenaciones del inmovilizado 0214 5 0,01 374 0,94
(+/-) Otros resultados 0215 0 0
= RESULTADO DE EXPLOTACIÓN 0245 (11.807) (29,26) (11.591) (29,28)
(+) Ingresos financieros 0250 38 0,09 190 0,48
(-) Gastos financieros 0251 (314) (0,78) (734) (1,85)
(+/-) Variación de valor razonable eninstrumentos financieros 0252 (239) (0,59) (639) (1,62)
(+/-) Diferencias de cambio 0254 (123) (0,30) 843 2,13
(+/-) Deterioro y resultado porenajenaciones de instrumentos financieros 0255 136 0,34 (854) (2,16)
= RESULTADO FINANCIERO 0256 (502) (1,24) (1.194) (3,02)
= RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS 0265 (12.309) (30,51) (12.785) (32,30)
(+/-) Impuesto sobre beneficios 0270 378 0,94 (1)
= RESULTADO DEL EJERCICIOPROCEDENTE DE OPERACIONESCONTINUADAS
0280 (11.931) (29,57) (12.787) (32,30)
(+/-) Resultado del ejercicio procedente deoperaciones interrumpidas neto deimpuestos
0285 0 0
= RESULTADO DEL EJERCICIO 0300 (11.931) (29,57) (12.787) (32,30)
BENEFICIO POR ACCIÓN Importe(X,XX euros)
Importe(X,XX euros)
Importe(X,XX euros)
Importe(X,XX euros)
Básico 0290 (1,30) (1,40)
Diluido 0295 (1,30) (1,40)
En el informe financiero semestral correspondiente al primer semestre del ejercicio los datos relativos al periodo corriente coinciden con los datos acumulados, por lo que no se requiere que secumplimenten.
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1er SEMESTRE 2016/2017
G-5
Uds.: Miles de euros
IV. INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA
3. ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO INDIVIDUAL
ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS INDIVIDUAL (ELABORADO UTILIZANDO LA NORMATIVA CONTABLE EN VIGOR DECARÁCTER NACIONAL)
PERIODOACTUAL
31/08/2016
PERIODOANTERIOR
31/08/2015
A) RESULTADO DEL EJERCICIO (de la cuenta de pérdidas y ganancias) 0305 (11.931) (12.787)
B) INGRESOS Y GASTOS IMPUTADOS DIRECTAMENTE AL PATRIMONIO NETO: 0310
1. Por valoración de instrumentos financieros: 0320
a) Activos financieros disponibles para la venta 0321
b) Otros ingresos/(gastos) 0323
2. Por coberturas de flujos de efectivo 0330
3. Subvenciones, donaciones y legados recibidos 0340
4. Por ganancias y pérdidas actuariales y otros ajustes 0344
5. Resto de ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto 0343
6. Efecto impositivo 0345
C) TRANSFERENCIAS A LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS: 0350 (9) (79)
1. Por valoración de instrumentos financieros: 0355
a) Activos financieros disponibles para la venta 0356
b) Otros ingresos/(gastos) 0358
2. Por coberturas de flujos de efectivo 0360
3. Subvenciones, donaciones y legados recibidos 0366 (12) (105)
4. Resto de ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto 0365
5. Efecto impositivo 0370 3 26
TOTAL INGRESOS/(GASTOS) RECONOCIDOS (A + B + C) 0400 (11.940) (12.865)
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1er SEMESTRE 2016/2017
G-6
Uds.: Miles de euros
IV. INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA
4. ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO INDIVIDUAL (1/2)
ESTADO TOTAL DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO INDIVIDUAL (ELABORADO UTILIZANDO LA NORMATIVA CONTABLE EN VIGORDE CARÁCTER NACIONAL)
PERIODO ACTUAL
Fondos propiosAjustes porcambios de
valor
Subvencionesdonaciones y
legadosrecibidos
TotalPatrimonio
netoCapitalPrima deemisión y
Reservas (1)
Acciones yparticip. enpatrimonio
propias
Resultado delejercicio
Otrosinstrumentosde patrimonio
neto
Saldo inicial al 01/03/2016 3010 5.566 58.739 (500) 8.317 0 0 10 72.131
Ajuste por cambios decriterio contable 3011 0 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por errores 3012 0 0 0 0 0 0 0 0
Saldo inicial ajustado 3015 5.566 58.739 (500) 8.317 0 0 10 72.131
I. Total ingresos/ (gastos)reconocidos 3020 0 0 0 (11.931) 0 0 (9) (11.940)
II. Operaciones con socioso propietarios 3025
1. Aumentos/(Reducciones) de capital 3026
2. Conversión de pasivosfinancieros en patrimonioneto
3027
3. Distribución dedividendos 3028
4. Operaciones conacciones o participacionesen patrimonio propias(netas)
3029
5. Incrementos/(Reducciones) porcombinaciones denegocios
3030
6. Otras operaciones consocios o propietarios 3032
III. Otras variaciones depatrimonio neto 3035 8.317 (8.317)
1. Pagos basados eninstrumentos depatrimonio
3036
2. Traspasos entrepartidas de patrimonioneto
3037 0 8.317 0 (8.317) 0 0 0 0
3. Otras variaciones 3038
Saldo final al 31/08/2016 3040 5.566 67.056 (500) (11.931) 0 0 1 60.191
(1) La columna Prima de emisión y Reservas, a efectos de cumplimentar éste estado, engloba los siguientes epígrafes del patrimonio neto del Balance: 2.Prima de emisión, 3.Reservas, 5.Resultados deejercicios anteriores, 6.Otras aportaciones de socios y 8.Menos: Dividendo a cuenta
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1er SEMESTRE 2016/2017
G-7
Uds.: Miles de euros
IV. INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA
4. ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO INDIVIDUAL (2/2)
ESTADO TOTAL DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO INDIVIDUAL (ELABORADO UTILIZANDO LA NORMATIVA CONTABLE EN VIGORDE CARÁCTER NACIONAL)
PERIODO ANTERIOR
Fondos propiosAjustes porcambios de
valor
Subvencionesdonaciones y
legadosrecibidos
TotalPatrimonio
netoCapitalPrima deemisión y
Reservas (1)
Acciones yparticip. enpatrimonio
propias
Resultado delejercicio
Otrosinstrumentosde patrimonio
neto
Saldo inicial al 01/03/2015(periodo comparativo) 3050 5.566 70.372 (500) (11.634) 116 63.920
Ajuste por cambios decriterio contable 3051
Ajuste por errores 3052
Saldo inicial ajustado(periodo comparativo) 3055 5.566 70.372 (500) (11.634) 116 63.920
I. Total ingresos/ (gastos)reconocidos 3060 (12.787) (79) (12.865)
II. Operaciones con socioso propietarios 3065
1. Aumentos/(Reducciones) de capital 3066
2. Conversión de pasivosfinancieros en patrimonioneto
3067
3. Distribución dedividendos 3068
4. Operaciones conacciones o participacionesen patrimonio propias(netas)
3069
5. Incrementos/(Reducciones) porcombinaciones denegocios
3070
6. Otras operaciones consocios o propietarios 3072
III. Otras variaciones depatrimonio neto 3075 (11.634) 11.634
1. Pagos basados eninstrumentos depatrimonio
3076 (11.634) 11.634
2. Traspasos entrepartidas de patrimonioneto
3077
3. Otras variaciones 3078
Saldo final al 31/08/2015(periodo comparativo) 3080 5.566 58.739 (500) (12.787) 38 51.055
(1) La columna Prima de emisión y Reservas, a efectos de cumplimentar éste estado, engloba los siguientes epígrafes del patrimonio neto del Balance: 2.Prima de emisión, 3.Reservas, 5.Resultados deejercicios anteriores, 6.Otras aportaciones de socios y 8.Menos: Dividendo a cuenta
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1er SEMESTRE 2016/2017
G-8
Uds.: Miles de euros
IV. INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA
5. ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO INDIVIDUAL (ELABORADO UTILIZANDO LA NORMATIVA CONTABLE EN VIGOR DE CARÁCTERNACIONAL)
PERIODOACTUAL
31/08/2016
PERIODOANTERIOR
31/08/2015
A) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN (1 + 2 + 3 + 4) 0435 (9.684) (3.727)
1. Resultado antes de impuestos 0405 (12.309) (12.785)
2. Ajustes del resultado: 0410 2.246 2.902
(+) Amortización del inmovilizado 0411 1.354 2.302
(+/-) Otros ajustes del resultado (netos) 0412 892 600
3. Cambios en el capital corriente 0415 667 6.844
4. Otros flujos de efectivo de las actividades de explotación: 0420 (288) (687)
(-) Pagos de intereses 0421 (309) (744)
(+) Cobros de dividendos 0422
(+) Cobros de intereses 0423 35 57
(+/-) Cobros/(pagos) por impuesto sobre beneficios 0430
(+/-) Otros cobros/(pagos) de actividades de explotación 0425 (14)
B) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN (1 + 2) 0460 (2.255) 6.272
1. Pagos por inversiones: 0440 (4.443) (3.891)
(-) Empresas del grupo, asociadas y unidades de negocio 0441 (3.157) (2.681)
(-) Inmovilizado material, intangible e inversiones inmobiliarias 0442 (903) (1.029)
(-) Otros activos financieros 0443 (383) (181)
(-) Otros activos 0444
2. Cobros por desinversiones: 0450 2.187 10.162
(+) Empresas del grupo, asociadas y unidades de negocio 0451 1.983 5.879
(+) Inmovilizado material, intangible e inversiones inmobiliarias 0452 5 1.604
(+) Otros activos financieros 0453 200 2.679
(+) Otros activos 0454
C) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN (1 + 2 + 3) 0490 (1.029) (4.992)
1. Cobros y (pagos) por instrumentos de patrimonio: 0470
(+) Emisión 0471
(-) Amortización 0472
(-) Adquisición 0473
(+) Enajenación 0474
(+) Subvenciones, donaciones y legados recibidos 0475
2. Cobros y (pagos) por instrumentos de pasivo financiero: 0480 (1.029) (4.992)
(+) Emisión 0481 1.579
(-) Devolución y amortización 0482 (2.608) (4.992)
3. Pagos por dividendos y remuneraciones de otros instrumentos de patrimonio 0485
D) EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO 0492
E) AUMENTO/(DISMINUCIÓN) NETO DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES (A + B + C + D) 0495 (12.969) (2.447)
F) EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL INICIO DEL PERIODO 0499 19.136 5.794
G) EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL FINAL DEL PERIODO (E + F) 0500 6.167 3.347
COMPONENTES DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL FINAL DEL PERIODOPERIODOACTUAL
31/08/2016
PERIODOANTERIOR
31/08/2015
(+) Caja y bancos 0550 6.167 3.347
(+) Otros activos financieros 0552
(-) Menos: Descubiertos bancarios reintegrables a la vista 0553
TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL FINAL DEL PERIODO 0600 6.167 3.347
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1er SEMESTRE 2016/2017
G-9
Uds.: Miles de euros
IV. INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA
6. BALANCE CONSOLIDADO (NIIF ADOPTADAS) (1/2)
ACTIVOPERIODOACTUAL
31/08/2016
PERIODOANTERIOR
29/02/2016
A) ACTIVO NO CORRIENTE 1040 42.456 43.452
1. Inmovilizado intangible: 1030 2.056 2.327
a) Fondo de comercio 1031
b) Otro inmovilizado intangible 1032 2.056 2.327
2. Inmovilizado material 1033 14.398 14.993
3. Inversiones inmobiliarias 1034 2.864 2.907
4. Inversiones contabilizadas aplicando el método de la participación 1035
5. Activos financieros no corrientes 1036 5.542 5.228
6. Activos por impuesto diferido 1037 17.450 17.832
7. Otros activos no corrientes 1038 145 165
B) ACTIVO CORRIENTE 1085 53.292 69.068
1. Activos no corrientes mantenidos para la venta 1050
2. Existencias 1055 30.778 29.520
3. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar: 1060 12.242 16.070
a) Clientes por ventas y prestaciones de servicios 1061 11.207 11.735
b) Otros deudores 1062 896 3.926
c) Activos por impuesto corriente 1063 139 409
4. Otros activos financieros corrientes 1070 153 410
5. Otros activos corrientes 1075 505 427
6. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 1072 9.613 22.640
TOTAL ACTIVO (A + B) 1100 95.748 112.520
Dirección General de MercadosEdison, 4, 28006 Madrid, España
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1er SEMESTRE 2016/2017
G-10
Uds.: Miles de euros
IV. INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA
6. BALANCE CONSOLIDADO (NIIF ADOPTADAS) (2/2)
PASIVO Y PATRIMONIO NETOPERIODOACTUAL
31/08/2016
PERIODOANTERIOR
29/02/2016
A) PATRIMONIO NETO (A.1 + A.2 + A.3 ) 1195 71.246 83.417
A.1) FONDOS PROPIOS 1180 70.041 82.393
1. Capital 1171 5.566 5.566
a) Capital escriturado 1161 5.566 5.566
b) Menos: Capital no exigido 1162
2. Prima de emisión 1172 422 422
3. Reservas 1173 99.373 88.458
4. Menos: Acciones y participaciones en patrimonio propias 1174 (500) (500)
5. Resultados de ejercicios anteriores 1178 (22.472) (19.526)
6. Otras aportaciones de socios 1179
7. Resultado del ejercicio atribuido a la entidad dominante 1175 (12.348) 7.974
8. Menos: Dividendo a cuenta 1176
9. Otros instrumentos de patrimonio neto 1177
A.2) OTRO RESULTADO GLOBAL ACUMULADO 1188 248 330
1. Partidas que no se reclasifican al resultado del ejercicio 1186
2. Partidas que pueden reclasificarse posteriormente al resultado del ejercicio 1187 248 330
a) Activos financieros disponibles para la venta 1181
b) Operaciones de cobertura 1182 248 330
c) Diferencias de conversión 1184
d) Otros 1183
PATRIMONIO NETO ATRIBUIDO A LA ENTIDAD DOMINANTE (A.1 + A.2) 1189 70.289 82.723
A.3) INTERESES MINORITARIOS 1193 956 694
B) PASIVO NO CORRIENTE 1120 1.630 3.253
1. Subvenciones 1117 21 101
2. Provisiones no corrientes 1115 293 274
3. Pasivos financieros no corrientes: 1116 1.209 2.771
a) Deudas con entidades de crédito y obligaciones u otros valores negociables 1131 0 1.184
b) Otros pasivos financieros 1132 1.209 1.586
4. Pasivos por impuesto diferido 1118 108 108
5. Otros pasivos no corrientes 1135
C) PASIVO CORRIENTE 1130 22.872 25.850
1. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 1121
2. Provisiones corrientes 1122 80 36
3. Pasivos financieros corrientes: 1123 1.861 2.967
a) Deudas con entidades de crédito y obligaciones u otros valores negociables 1133 132 903
b) Otros pasivos financieros 1134 1.729 2.064
4. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar: 1124 15.153 17.269
a) Proveedores 1125 8.977 8.421
b) Otros acreedores 1126 4.808 6.158
c) Pasivos por impuesto corriente 1127 1.368 2.690
5. Otros pasivos corrientes 1136 5.778 5.577
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO (A + B + C ) 1200 95.748 112.520
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G-11
Uds.: Miles de euros
IV. INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA
7. CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA (NIIF ADOPTADAS)
PER. CORRIENTEACTUAL
(2º SEMESTRE)
PER. CORRIENTEANTERIOR
(2º SEMESTRE)
ACUMULADOACTUAL
31/08/2016
ACUMULADO ANTERIOR31/08/2015
Importe % Importe % Importe % Importe %
(+) Importe neto de la cifra de negocios 1205 51.119 100,00 51.396 100,00
(+/-) Variación de existencias de productosterminados y en curso de fabricación 1206
(+) Trabajos realizados por la empresa parasu activo 1207
(-) Aprovisionamientos 1208 (24.539) (48,00) (21.807) (42,43)
(+) Otros ingresos de explotación 1209 1.124 2,20 929 1,81
(-) Gastos de personal 1217 (21.695) (42,44) (22.577) (43,93)
(-) Otros gastos de explotación 1210 (15.851) (31,01) (15.951) (31,03)
(-) Amortización del inmovilizado 1211 (1.667) (3,26) (2.798) (5,44)
(+) Imputación de subvenciones deinmovilizado no financiero y otras 1212 12 0,02 105 0,20
(+/-) Deterioro y resultado porenajenaciones del inmovilizado 1214 (143) (0,28) 360 0,70
(+/-) Otros resultados 1215
= RESULTADO DE EXPLOTACIÓN 1245 (11.639) (22,77) (10.343) (20,12)
(+) Ingresos financieros 1250 55 0,11 233 0,45
(-) Gastos financieros 1251 (303) (0,59) (729) (1,42)
(+/-) Variación de valor razonable eninstrumentos financieros 1252 (125) (0,24) (639) (1,24)
(+/-) Diferencias de cambio 1254 (325) (0,64) (380) (0,74)
(+/-) Deterioro y resultado porenajenaciones de instrumentos financieros 1255
= RESULTADO FINANCIERO 1256 (699) (1,37) (1.515) (2,95)
(+/-) Resultado de entidades valoradas porel método de la participación 1253
= RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS 1265 (12.338) (24,14) (11.858) (23,07)
(+/-) Impuesto sobre beneficios 1270 (135) (0,26) (507) (0,99)
= RESULTADO DEL EJERCICIOPROCEDENTE DE OPERACIONESCONTINUADAS
1280 (12.473) (24,40) (12.365) (24,06)
(+/-) Resultado del ejercicio procedente deoperaciones interrumpidas neto deimpuestos
1285
= RESULTADO CONSOLIDADO DELEJERCICIO 1288 (12.473) (24,40) (12.365) (24,06)
a) Resultado atribuido a la entidaddominante 1300 (12.348) (24,16) (12.202) (23,74)
b) Resultado atribuido a interesesminoritarios 1289 (125) (0,25) (164) (0,32)
BENEFICIO POR ACCIÓN Importe(X,XX euros)
Importe(X,XX euros)
Importe(X,XX euros)
Importe(X,XX euros)
Básico 1290 (1,35) (1,33)
Diluido 1295 (1,35) (1,33)
En el informe financiero semestral correspondiente al primer semestre del ejercicio los datos relativos al periodo corriente coinciden con los datos acumulados, por lo que no se requiere que secumplimenten.
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G-12
Uds.: Miles de euros
IV. INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA
8. ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS CONSOLIDADO (NIIF ADOPTADAS)
PERIODOACTUAL
31/08/2016
PERIODOANTERIOR
31/08/2015
A) RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO (de la cuenta de pérdidas y ganancias) 1305 (12.473) (12.365)
B) OTRO RESULTADO GLOBAL – PARTIDAS QUE NO SE RECLASIFICAN AL RESULTADO DEL PERIODO: 1310 (83) (715)
1. Por revalorización/(reversión de la revalorización) del inmovilizado material y de activos intangibles 1311
2. Por ganancias y pérdidas actuariales 1344
3. Participación en otro resultado global reconocidos por las inversiones en negocios conjuntos y asociadas 1342
4. Resto de ingresos y gastos que no se reclasifican al resultado del periodo 1343 (83) (715)
5. Efecto impositivo 1345
C) OTRO RESULTADO GLOBAL – PARTIDAS QUE PUEDEN RECLASIFICARSE POSTERIORMENTE AL RESULTADO DELPERIODO: 1350
1. Activos financieros disponibles para la venta: 1355
a) Ganancias/(Pérdidas) por valoración 1356
b) Importes transferidos a la cuenta de pérdidas y ganancias 1357
c) Otras reclasificaciones 1358
2. Coberturas de los flujos de efectivo: 1360
a) Ganancias/(Pérdidas) por valoración 1361
b) Importes transferidos a la cuenta de pérdidas y ganancias 1362
c) Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas 1363
d) Otras reclasificaciones 1364
3. Diferencias de conversión: 1365
a) Ganancias/(Pérdidas) por valoración 1366
b) Importes transferidos a la cuenta de pérdidas y ganancias 1367
c) Otras reclasificaciones 1368
4. Participación en otro resultado global reconocidos por las inversiones en negocios conjuntos y asociadas: 1370
a) Ganancias/(Pérdidas) por valoración 1371
b) Importes transferidos a la cuenta de pérdidas y ganancias 1372
c) Otras reclasificaciones 1373
5. Resto de ingresos y gastos que pueden reclasificarse posteriormente al resultado del periodo 1375
a) Ganancias/(Pérdidas) por valoración 1376
b) Importes transferidos a la cuenta de pérdidas y ganancias 1377
c) Otras reclasificaciones 1378
6. Efecto impositivo 1380
RESULTADO GLOBAL TOTAL DEL EJERCICIO (A + B + C) 1400 (12.557) (13.080)
a) Atribuidos a la entidad dominante 1398 (12.430) (12.803)
b) Atribuidos a intereses minoritarios 1399 (127) (277)
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G-13
Uds.: Miles de euros
IV. INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA
9. ESTADO TOTAL DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CONSOLIDADO (NIIF ADOPTADAS) (1/2)
PERIODO ACTUAL
Patrimonio neto atribuido a la entidad dominante
Interesesminoritarios
TotalPatrimonio
neto
Fondos propios
Ajustes porcambios de
valorCapitalPrima deemisión y
Reservas (1)
Acciones yparticip. enpatrimonio
propias
Resultado delejercicio
atribuido a laentidad
dominante
Otrosinstrumentosde patrimonio
neto
Saldo inicial al 01/03/2016 3110 5.566 69.354 (500) 7.974 330 694 83.417
Ajuste por cambios decriterio contable 3111
Ajuste por errores 3112
Saldo inicial ajustado 3115 5.566 69.354 (500) 7.974 330 694 83.417
I. Total ingresos/ (gastos)reconocidos 3120 (12.348) (82) (127) (12.557)
II. Operaciones con socioso propietarios 3125
1. Aumentos/(Reducciones) de capital 3126
2. Conversión de pasivosfinancieros en patrimonioneto
3127
3. Distribución dedividendos 3128
4. Operaciones conacciones oparticipaciones enpatrimonio propias(netas)
3129
5. Incrementos/(Reducciones) porcombinaciones denegocios
3130
6. Otras operaciones consocios o propietarios 3132
III. Otras variaciones depatrimonio neto 3135 7.970 (7.974) 389 385
1. Pagos basados eninstrumentos depatrimonio
3136
2. Traspasos entrepartidas de patrimonioneto
3137 7.974 (7.974) 0
3. Otras variaciones 3138 (4) 389 385
Saldo final al 31/08/2016 3140 5.566 77.324 (500) (12.348) 248 956 71.246
(1) La columna Prima de emisión y Reservas, a efectos de cumplimentar éste estado, engloba los siguientes epígrafes del patrimonio neto del Balance: 2.Prima de emisión, 3.Reservas, 5.Resultados deejercicios anteriores, 6.Otras aportaciones de socios y 8.Menos: Dividendo a cuenta
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IV. INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA
9. ESTADO TOTAL DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CONSOLIDADO (NIIF ADOPTADAS) (2/2)
PERIODO ANTERIOR
Patrimonio neto atribuido a la entidad dominante
Interesesminoritarios
TotalPatrimonio
neto
Fondos propios
Ajustes porcambios de
valorCapitalPrima deemisión y
Reservas (1)
Acciones yparticip. enpatrimonio
propias
Resultado delejercicio
atribuido a laentidad
dominante
Otrosinstrumentosde patrimonio
neto
Saldo inicial al 01/03/2015(periodo comparativo) 3150 5.566 80.392 (500) (11.038) 208 476 75.104
Ajuste por cambios decriterio contable 3151
Ajuste por errores 3152
Saldo inicial ajustado(periodo comparativo) 3155 5.566 80.392 (500) (11.038) 208 476 75.104
I. Total ingresos/ (gastos)reconocidos 3160 (12.202) (601) (277) (13.080)
II. Operaciones con socioso propietarios 3165
1. Aumentos/(Reducciones) de capital 3166
2. Conversión de pasivosfinancieros en patrimonioneto
3167
3. Distribución dedividendos 3168
4. Operaciones conacciones o participacionesen patrimonio propias(netas)
3169
5. Incrementos/(Reducciones) porcombinaciones denegocios
3170
6. Otras operaciones consocios o propietarios 3172
III. Otras variaciones depatrimonio neto 3175 (11.035) 11.038 (114) 428 318
1. Pagos basados eninstrumentos depatrimonio
3176
2. Traspasos entrepartidas de patrimonioneto
3177 (11.038) 11.038
3. Otras variaciones 3178 3 (114) 428 318
Saldo final al 31/08/2015(periodo comparativo) 3180 5.566 69.357 (500) (12.202) (507) 627 62.341
(1) La columna Prima de emisión y Reservas, a efectos de cumplimentar éste estado, engloba los siguientes epígrafes del patrimonio neto del Balance: 2.Prima de emisión, 3.Reservas, 5.Resultados deejercicios anteriores, 6.Otras aportaciones de socios y 8.Menos: Dividendo a cuenta
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G-15
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IV. INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA
10. A. ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO CONSOLIDADO (MÉTODO INDIRECTO) (NIIF ADOPTADAS)
PERIODOACTUAL
31/08/2016
PERIODOANTERIOR
31/08/2015
A) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN (1 + 2 + 3 + 4) 1435 (10.446) (2.968)
1. Resultado antes de impuestos 1405 (12.338) (11.858)
2. Ajustes del resultado: 1410 2.535 3.905
(+) Amortización del inmovilizado 1411 1.667 2.798
(+/-) Otros ajustes del resultado (netos) 1412 868 1.107
3. Cambios en el capital corriente 1415 (376) 5.626
4. Otros flujos de efectivo de las actividades de explotación: 1420 (267) (640)
(-) Pagos de intereses 1421 (307) (740)
(-) Pagos por dividendos y remuneraciones de otros instrumentos de patrimonio 1430
(+) Cobros de dividendos 1422
(+) Cobros de intereses 1423 40 100
(+/-) Cobros/(Pagos) por impuesto sobre beneficios 1424
(+/-) Otros cobros/(pagos) de actividades de explotación 1425
B) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN (1 + 2 + 3) 1460 (1.287) 4.498
1. Pagos por inversiones: 1440 (2.042) (1.854)
(-) Empresas del grupo, asociadas y unidades de negocio 1441
(-) Inmovilizado material, intangible e inversiones inmobiliarias 1442 (1.280) (1.428)
(-) Otros activos financieros 1443 (762) (426)
(-) Otros activos 1444
2. Cobros por desinversiones: 1450 755 6.352
(+) Empresas del grupo, asociadas y unidades de negocio 1451
(+) Inmovilizado material, intangible e inversiones inmobiliarias 1452 5 1.604
(+) Otros activos financieros 1453 750 4.748
(+) Otros activos 1454
3. Otros flujos de efectivo de actividades de inversión 1455
(+) Cobros de dividendos 1456
(+) Cobros de intereses 1457
(+/-) Otros cobros/(pagos) de actividades de inversión 1458
C) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN (1 + 2 + 3 + 4) 1490 (1.073) (5.793)
1. Cobros y (pagos) por instrumentos de patrimonio: 1470
(+) Emisión 1471
(-) Amortización 1472
(-) Adquisición 1473
(+) Enajenación 1474
2. Cobros y (pagos) por instrumentos de pasivo financiero: 1480 (1.073) (5.793)
(+) Emisión 1481 1.579
(-) Devolución y amortización 1482 (2.653) (5.793)
3. Pagos por dividendos y remuneraciones de otros instrumentos de patrimonio 1485
4. Otros flujos de efectivo de actividades de financiación 1486
(-) Pagos de intereses 1487
(+/-) Otros cobros/(pagos) de actividades de financiación 1488
D) EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO 1492 (220) (487)
E) AUMENTO/(DISMINUCIÓN) NETO DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES (A + B + C + D) 1495 (13.027) (4.750)
F) EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL INICIO DEL PERIODO 1499 22.640 13.351
G) EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL FINAL DEL PERIODO (E + F) 1500 9.613 8.601
COMPONENTES DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL FINAL DEL PERIODOPERIODOACTUAL
31/08/2016
PERIODOANTERIOR
31/08/2015
(+) Caja y bancos 1550 8.702 7.754
(+) Otros activos financieros 1552 911 847
(-) Menos: Descubiertos bancarios reintegrables a la vista 1553
TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL FINAL DEL PERIODO 1600 9.613 8.601
Este modelo de estado de flujos de efectivo consolidado (método indirecto) permite las alternativas declasificación de los intereses y de los dividendos, tanto recibidos como pagados, que contemplanlas NIIF adoptadas. Cada una de las partidas anteriores debe ser clasificada de forma única y coherente, en cada ejercicio, como perteneciente a las actividades de explotación, inversión o financiación.
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G-16
Uds.: Miles de euros
IV. INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA
10. B. ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO CONSOLIDADO (MÉTODO DIRECTO) (NIIF ADOPTADAS)
PERIODOACTUAL
31/08/2016
PERIODOANTERIOR
31/08/2015
A) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN 8435
(+) Cobros de explotación 8410
(-) Pagos a proveedores y al personal por gastos de explotación 8411
(-) Pagos de intereses 8421
(-) Pagos de dividendos y remuneraciones de otros instrumentos de patrimonio 8422
(+) Cobros de dividendos 8430
(+) Cobros de intereses 8423
(+/-) Cobros/(Pagos) por impuesto sobre beneficios 8424
(+/-) Otros cobros/(pagos) de actividades de explotación 8425
B) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN (1 + 2 + 3) 8460
1. Pagos por inversiones: 8440
(-) Empresas del grupo, asociadas y unidades de negocio 8441
(-) Inmovilizado material, intangible e inversiones inmobiliarias 8442
(-) Otros activos financieros 8443
(-) Otros activos 8444
2. Cobros por desinversiones: 8450
(+) Empresas del grupo, asociadas y unidades de negocio 8451
(+) Inmovilizado material, intangible e inversiones inmobiliarias 8452
(+) Otros activos financieros 8453
(+) Otros activos 8454
3. Otros flujos de efectivo de actividades de inversión 8455
(+) Cobros de dividendos 8456
(+) Cobros de intereses 8457
(+/-) Otros flujos de actividades de inversión 8458
C) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN (1 + 2 + 3 + 4) 8490
1. Cobros y (pagos) por instrumentos de patrimonio: 8470
(+) Emisión 8471
(-) Amortización 8472
(-) Adquisición 8473
(+) Enajenación 8474
2. Cobros y (pagos) por instrumentos de pasivo financiero: 8480
(+) Emisión 8481
(-) Devolución y amortización 8482
3. Pagos por dividendos y remuneraciones de otros instrumentos de patrimonio 8485
4. Otros flujos de efectivo de actividades de financiación 8486
(-) Pagos de intereses 8487
(+/-) Otros cobros/(pagos) de actividades de financiación 8488
D) EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO 8492
E) AUMENTO/(DISMINUCIÓN) NETO DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES (A + B + C + D) 8495
F) EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL INICIO DEL PERIODO 8499
G) EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL FINAL DEL PERIODO (E + F) 8500
COMPONENTES DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL FINAL DEL PERIODOPERIODOACTUAL
31/08/2016
PERIODOANTERIOR
31/08/2015
(+) Caja y bancos 8550
(+) Otros activos financieros 8552
(-) Menos: Descubiertos bancarios reintegrables a la vista 8553
TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL FINAL DEL PERIODO 8600
Este modelo de estado de flujos de efectivo consolidado (método directo) permite las alternativas declasificación de los intereses y de los dividendos, tanto recibidos como pagados, que contemplan lasNIIF adoptadas. Cada una de las partidas anteriores debe ser clasificada de forma única y coherente, en cada ejercicio, como perteneciente a las actividades de explotación, inversión o financiación.
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G-17
IV. INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA
11. CAMBIOS EN LA COMPOSICIÓN DEL GRUPO
Tabla 1:
COMBINACIONES DE NEGOCIOS U OTRAS ADQUISICIONES O AUMENTO DE PARTICIPACIÓN EN ENTIDADES DEPENDIENTES, NEGOCIOS CONJUNTOS Y/O INVERSIONES ENASOCIADAS (PERIODO ACTUAL)
Denominación de la entidad (o rama deactividad) adquirida o fusionada Categoría
Fecha efectivade la operación(dd-mm-aaaa)
Coste (neto) de la combinación (a)+ (b) (miles deeuros)
% dederechos de
votoadquiridos
% dederechos devoto totales
en la entidadcon
posterioridada la
adquisición
Importe (neto) pagadoen la adquisición + otros
costes directamenteatribuibles a la
combinación (a)
Valor razonable de losinstrumentos depatrimonio netoemitidos para la
adquisición de la entidad(b)
Tabla 2:
DISMINUCIÓN DE PARTICIPACIONES EN ENTIDADES DEPENDIENTES, NEGOCIOS CONJUNTOS Y/O INVERSIONES EN ASOCIADAS U OTRAS OPERACIONES DE NATURALEZASIMILAR (PERIODO ACTUAL)
Denominación de la entidad (o rama deactividad) enajenado, escindido o dado de baja Categoría
Fecha efectivade la operación(dd-mm-aaaa)
% de derechos de votoenajenados o dados de
baja
% de derechos de votototales en la entidad con
posterioridad a laenajenación
Beneficio/(Pérdida)generado
(miles de euros)
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G-18
IV. INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA
12. DIVIDENDOS PAGADOS
PERIODO ACTUAL PERIODO ANTERIOR
% sobreNominal
Euros poracción (X,XX)
Importe(miles de
euros)
% sobreNominal
Euros poracción (X,XX)
Importe(miles de
euros)
Acciones ordinarias 2158 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0
Resto de acciones (sin voto, rescatables, etc) 2159 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0
Dividendos totales pagados 2160 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0
a) Dividendos con cargo a resultados 2155 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0
b) Dividendos con cargo a reservas o prima de emisión 2156 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0
c) Dividendos en especie 2157 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0
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1er SEMESTRE 2016/2017
G-19
Uds.: Miles de euros
IV. INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA
13. DESGLOSE DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS POR NATURALEZA Y CATEGORÍA (1/2)
ACTIVOS FINANCIEROS:NATURALEZA/CATEGORÍA
PERIODO ACTUAL
Activosfinancieros
mantenidospara negociar
Otros activosfinancieros a VRcon cambios en
PYG
Activosfinancieros
disponibles parala venta
Préstamos ypartidas a
cobrar
Inversionesmantenidas
hasta elvencimiento
Derivados decobertura
Instrumentos de patrimonio 2061
Valores representativos de deuda 2062
Derivados 2063
Otros activos financieros 2064 2.099 317
Largo plazo/ no corrientes 2065 2.099 317
Instrumentos de patrimonio 2066
Valores representativos de la deuda 2067
Derivados 2068 31
Otros activos financieros 2069 9
Corto plazo/ corrientes 2070 31 9
TOTAL INDIVIDUAL 2075 31 2.108 317
Instrumentos de patrimonio 2161
Valores representativos de deuda 2162
Derivados 2163
Otros activos financieros 2164 5.225 317
Largo plazo/ no corrientes 2165 5.225 317
Instrumentos de patrimonio 2166
Valores representativos de la deuda 2167
Derivados 2168 145
Otros activos financieros 2169 9
Corto plazo/ corrientes 2170 145 9
TOTAL CONSOLIDADO 2175 145 5.234 317
PASIVOS FINANCIEROS:NATURALEZA/CATEGORÍA
PERIODO ACTUAL
Pasivos financierosmantenidos para
negociar
Otros pasivosfinancieros a VRcon cambios en
PyG
Débitos y partidasa pagar
Derivados decobertura
Deudas con entidades de crédito 2076
Obligaciones y otros valores negociables 2077
Derivados 2078
Otros pasivos financieros 2079 1.185
Deudas a largo plazo/ Pasivos financieros no corrientes 2080 1.185
Deudas con entidades de crédito 2081 132
Obligaciones y otros valores negociables 2082
Derivados 2083
Otros pasivos financieros 2084 1.729
Deudas a corto plazo/ Pasivos financieros corrientes 2085 1.861
TOTAL INDIVIDUAL 2090 3.047
Deudas con entidades de crédito 2176
Obligaciones y otros valores negociables 2177
Derivados 2178
Otros pasivos financieros 2179 1.209
Deudas a largo plazo/ Pasivos financieros no corrientes 2180 1.209
Deudas con entidades de crédito 2181 132
Obligaciones y otros valores negociables 2182
Derivados 2183
Otros pasivos financieros 2184 1.729
Deudas a corto plazo/ Pasivos financieros corrientes 2185 1.861
TOTAL CONSOLIDADO 2190 3.070
(Abreviaturas- VR: valor razonable/PyG: cuenta de pérdidas y ganancias)
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1er SEMESTRE 2016/2017
G-20
Uds.: Miles de euros
IV. INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA
13. DESGLOSE DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS POR NATURALEZA Y CATEGORÍA (2/2)
ACTIVOS FINANCIEROS:NATURALEZA/CATEGORÍA
PERIODO ANTERIOR
Activosfinancieros
mantenidospara negociar
Otros activosfinancieros a VRcon cambios en
PYG
Activosfinancieros
disponibles parala venta
Préstamos ypartidas a
cobrar
Inversionesmantenidas
hasta elvencimiento
Derivados decobertura
Instrumentos de patrimonio 5061
Valores representativos de deuda 5062
Derivados 5063
Otros activos financieros 5064 2.473
Largo plazo/ no corrientes 5065 2.473
Instrumentos de patrimonio 5066
Valores representativos de la deuda 5067
Derivados 5068 269
Otros activos financieros 5069 8 129
Corto plazo/ corrientes 5070 269 8 129
TOTAL INDIVIDUAL 5075 269 2.481 129
Instrumentos de patrimonio 5161
Valores representativos de deuda 5162
Derivados 5163
Otros activos financieros 5164 5.228
Largo plazo/ no corrientes 5165 5.228
Instrumentos de patrimonio 5166
Valores representativos de la deuda 5167
Derivados 5168 269
Otros activos financieros 5169 12 129
Corto plazo/ corrientes 5170 269 12 129
TOTAL CONSOLIDADO 5175 269 5.239 129
PASIVOS FINANCIEROS:NATURALEZA/CATEGORÍA
PERIODO ANTERIOR
Pasivos financierosmantenidos para
negociar
Otros pasivosfinancieros a VRcon cambios en
PyG
Débitos y partidasa pagar
Derivados decobertura
Deudas con entidades de crédito 5076 1.184
Obligaciones y otros valores negociables 5077
Derivados 5078
Otros pasivos financieros 5079 1.531
Deudas a largo plazo/ Pasivos financieros no corrientes 5080 2.716
Deudas con entidades de crédito 5081 742
Obligaciones y otros valores negociables 5082
Derivados 5083
Otros pasivos financieros 5084 2.064
Deudas a corto plazo/ Pasivos financieros corrientes 5085 2.806
TOTAL INDIVIDUAL 5090 5.522
Deudas con entidades de crédito 5176 1.184
Obligaciones y otros valores negociables 5177
Derivados 5178
Otros pasivos financieros 5179 1.586
Deudas a largo plazo/ Pasivos financieros no corrientes 5180 2.771
Deudas con entidades de crédito 5181 903
Obligaciones y otros valores negociables 5182
Derivados 5183
Otros pasivos financieros 5184 2.064
Deudas a corto plazo/ Pasivos financieros corrientes 5185 2.967
TOTAL CONSOLIDADO 5190 5.738
(Abreviaturas- VR: valor razonable/PyG: cuenta de pérdidas y ganancias)
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1er SEMESTRE 2016/2017
G-21
Uds.: Miles de euros
IV. INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA
14. INFORMACIÓN SEGMENTADA
Tabla 1: Distribución del importe neto de la cifra de negocios por área geográfica
ÁREA GEOGRÁFICAINDIVIDUAL CONSOLIDADO
PERIODO ACTUAL PERIODO ANTERIOR PERIODO ACTUAL PERIODO ANTERIOR
Mercado interior 2210 32.810 31.812 32.809 29.499
Exportación: 2215 7.541 7.773 18.310 21.897
a) Unión Europea 2216 2.505 3.378 3.661 5.710
b) Países O.C.D.E 2217 2.064 1.596 11.634 12.606
c) Resto de países 2218 2.972 2.799 3.016 3.581
TOTAL 2220 40.351 39.585 51.119 51.396
Tabla 2: Ingresos ordinarios
CONSOLIDADO
Ingresos ordinarios procedentes declientes externos Ingresos ordinarios entre segmentos Total ingresos ordinarios
SEGMENTOS PERIODO ACTUAL PERIODOANTERIOR PERIODO ACTUAL PERIODO
ANTERIOR PERIODO ACTUAL PERIODOANTERIOR
Línea AD 2221 39.307 39.072 39.307 39.072
Línea U 2222 11.713 11.843 11.713 11.843
Otros 2223 99 481 99 481
2224
2225
2226
2227
2228
2229
2230
(-) Ajustes y eliminaciones de ingresosordinarios entre segmentos 2231
TOTAL 2235 51.119 51.396 51.119 51.396
Tabla 3: Resultado
CONSOLIDADO
SEGMENTOS PERIODOACTUAL
PERIODOANTERIOR
Línea AD 2250 (9.274) (8.735)
Línea U 2251 (3.211) (3.386)
Otros 2252 11 (244)
2253
2254
2255
2256
2257
2258
2259
Total resultado de los segmentos sobre los que se informa 2260 (12.473) (12.365)
(+/-) Resultados no asignados 2261
(+/-) Eliminación de resultados internos (entre segmentos) 2262
(+/-) Otros resultados 2263
(+/-) Impuesto sobre beneficios y/o resultado de operaciones interrumpidas 2264 135 507
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS 2270 (12.338) (11.858)
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1er SEMESTRE 2016/2017
G-22
IV. INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA
15. PLANTILLA MEDIA
INDIVIDUAL CONSOLIDADO
PERIODOACTUAL
PERIODOANTERIOR
PERIODOACTUAL
PERIODOANTERIOR
PLANTILLA MEDIA 2295 1.163 1.225 1.401 1.451
Hombres 2296 177 179 265 259
Mujeres 2297 986 1.046 1.136 1.192
IV. INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA
16. REMUNERACIONES RECIBIDAS POR LOS ADMINISTRADORES Y POR LOS DIRECTIVOS
ADMINISTRADORES: Importe (miles euros)
Concepto retributivo: PERIODOACTUAL
PERIODOANTERIOR
Retribución fija 2310 323 204
Retribución variable 2311 71 0
Dietas 2312 96 94
Atenciones estatutarias 2313
Operaciones sobre acciones y/u otros instrumentos financieros 2314
Otros 2315
TOTAL 2320 489 298
Otros beneficios:
Anticipos 2326
Créditos concedidos 2327
Fondos y Planes de pensiones: Aportaciones 2328
Fondos y planes de pensiones: Obligaciones contraídas 2329
Primas de seguros de vida 2330
Garantías constituidas a favor de los Consejeros 2331
DIRECTIVOS:Importe (miles euros)
PERIODOACTUAL
PERIODOANTERIOR
Total remuneraciones recibidas por los directivos 2325 558 1.031
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1er SEMESTRE 2016/2017
G-23
Uds.: Miles de euros
IV. INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA
17. TRANSACCIONES CON PARTES VINCULADAS (1/2)
OPERACIONES VINCULADAS PERIODO ACTUAL
GASTOS E INGRESOS: Accionistassignificativos
Administradores yDirectivos
Personas, sociedadeso entidades del grupo
Otras partesvinculadas Total
1) Gastos financieros 2340
2) Contratos de gestión o colaboración 2341
3) Transferencias de I+D y acuerdossobre licencias 2342
4) Arrendamientos 2343 6 91 96
5) Recepción de servicios 2344 34 34
6) Compra de bienes (terminados o encurso) 2345 8 8
7) Correcciones valorativas por deudasincobrables o de dudoso cobro 2346
8) Pérdidas por baja o enajenación deactivos 2347
9) Otros gastos 2348
GASTOS (1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6 + 7 + 8 + 9) 2350 8 6 124 138
10) Ingresos financieros 2351 3 3
11) Contratos de gestión ocolaboración 2352
12) Transferencias de I+D y acuerdossobre licencias 2353 575 575
13) Dividendos recibidos 2354
14) Arrendamientos 2355
15) Prestación de servicios 2356
16) Venta de bienes (terminados o encurso) 2357 36 36
17) Beneficios por baja o enajenaciónde activos 2358
18) Otros ingresos 2359
INGRESOS (10 + 11 + 12 + 13 + 14 + 15 +16 + 17 + 18) 2360 575 3 36 614
PERIODO ACTUAL
OTRAS TRANSACCIONES: Accionistassignificativos
Administradores yDirectivos
Personas, sociedadeso entidades del grupo
Otras partesvinculadas Total
Compra de activos materiales,intangibles u otros activos 2371
Acuerdos de financiación: créditos yaportaciones de capital (prestamista) 2372
Contratos de arrendamiento financiero(arrendador) 2373
Amortización o cancelación de créditos ycontratos de arrendamiento(arrendador)
2377
Venta de activos materiales, intangiblesu otros activos 2374
Acuerdos de financiación préstamos yaportaciones de capital (prestatario) 2375
Contratos de arrendamiento financiero(arrendatario) 2376
Amortización o cancelación depréstamos y contratos de arrendamiento(arrendatario)
2378 371 371
Garantías y avales prestados 2381
Garantías y avales recibidos 2382
Compromisos adquiridos 2383
Compromisos/Garantías cancelados 2384
Dividendos y otros beneficiosdistribuidos 2386
Otras operaciones 2385 559 559
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1er SEMESTRE 2016/2017
G-24
Uds.: Miles de euros
IV. INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA
17. TRANSACCIONES CON PARTES VINCULADAS (2/2)
OPERACIONES VINCULADAS PERIODO ANTERIOR
GASTOS E INGRESOS: Accionistassignificativos
Administradores yDirectivos
Personas, sociedadeso entidades del grupo
Otras partesvinculadas Total
1) Gastos financieros 6340
2) Contratos de gestión o colaboración 6341
3) Transferencias de I+D y acuerdossobre licencias 6342
4) Arrendamientos 6343 6 61 66
5) Recepción de servicios 6344 89 89
6) Compra de bienes (terminados o encurso) 6345 1 1
7) Correcciones valorativas por deudasincobrables o de dudoso cobro 6346
8) Pérdidas por baja o enajenación deactivos 6347
9) Otros gastos 6348
GASTOS (1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6 + 7 + 8 + 9) 6350 1 6 149 155
10) Ingresos financieros 6351 5 5
11) Contratos de gestión ocolaboración 6352
12) Transferencias de I+D y acuerdossobre licencias 6353 625 625
13) Dividendos recibidos 6354
14) Arrendamientos 6355
15) Prestación de servicios 6356
16) Venta de bienes (terminados o encurso) 6357 86 86
17) Beneficios por baja o enajenaciónde activos 6358
18) Otros ingresos 6359
INGRESOS (10 + 11 + 12 + 13 + 14 + 15 +16 + 17 + 18) 6360 625 5 86 715
PERIODO ANTERIOR
OTRAS TRANSACCIONES: Accionistassignificativos
Administradores yDirectivos
Personas, sociedadeso entidades del grupo
Otras partesvinculadas Total
Compra de activos materiales,intangibles u otros activos 6371
Acuerdos de financiación: créditos yaportaciones de capital (prestamista) 6372
Contratos de arrendamiento financiero(arrendador) 6373
Amortización o cancelación de créditos ycontratos de arrendamiento(arrendador)
6377
Venta de activos materiales, intangiblesu otros activos 6374
Acuerdos de financiación préstamos yaportaciones de capital (prestatario) 6375
Contratos de arrendamiento financiero(arrendatario) 6376
Amortización o cancelación depréstamos y contratos de arrendamiento(arrendatario)
6378 58 58
Garantías y avales prestados 6381
Garantías y avales recibidos 6382
Compromisos adquiridos 6383
Compromisos/Garantías cancelados 6384
Dividendos y otros beneficiosdistribuidos 6386
Otras operaciones 6385 (133) (133)
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1er SEMESTRE 2016/2017
G-25
(1) Notas explicativas a los estados financieros: En este apartado se adjuntarán las Notas explicativas a los estados financieros intermedios y al resto de la información financiera seleccionada del capitulo
IV de este modelo, y contendrán, al menos, los desgloses de información mínima requeridos en las Instrucciones para la elaboración del informe financiero semestral.
(2) Cuentas anuales resumidas:
(2.1) Emisores que elaboren cuentas anuales resumidas consolidadas: Si los modelos de estados financieros consolidados de los apartados 6, 7, 8, 9 y 10.A ó 10.B del capítulo IV de Información
financiera seleccionada no dan cumplimiento a los requisitos que establece la norma internacional de contabilidad adoptada aplicable a la información financiera intermedia; o si voluntariamente el
emisor elabora unas cuentas anuales resumidas consolidadas del período intermedio incluyendo sus modelos propios de estados financieros resumidos, adjuntará en este apartado las Cuentas
anuales resumidas consolidadas del período intermedio, que contendrán, al menos, todos los desgloses mínimos requeridos por la norma internacional de contabilidad adoptada aplicable a la
información financiera intermedia, sin perjuicio de la obligación de cumplimentar adicionalmente la información financiera del capítulo IV Información financiera seleccionada.
(2.2) Emisores que no elaboren cuentas anuales resumidas consolidadas: En el caso excepcional de que los modelos de estados financieros individuales de los apartados 1, 2, 3, 4 y 5 del capítulo IV de
Información financiera seleccionada no den cumplimiento a los requisitos que establece el artículo 13 del Real Decreto 1362/2007; o si voluntariamente el emisor elabora unas cuentas anuales
resumidas individuales del período intermedio incluyendo sus modelos propios de estados financieros resumidos, adjuntará en este apartado las Cuentas anuales resumidas consolidadas del período
intermedio, que contendrán, al menos, todos los desgloses mínimos requeridos por la norma internacional de contabilidad adoptada aplicable a la información financiera intermedia, sin perjuicio de
la obligación de cumplimentar adicionalmente la información financiera del capítulo IV Información financiera seleccionada.
V. NOTAS EXPLICATIVAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS INTERMEDIOS/ CUENTAS ANUALES RESUMIDAS DEL PERÍODO INTERMEDIO
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(+34) 915 851 500, www.cnmv.esADOLFO DOMINGUEZ, S.A.
1er SEMESTRE 2016/2017
G-26
VI. INFORME DE GESTIÓN INTERMEDIO
Dirección General de MercadosEdison, 4, 28006 Madrid, España
(+34) 915 851 500, www.cnmv.esADOLFO DOMINGUEZ, S.A.
1er SEMESTRE 2016/2017
G-27
VII. INFORME DEL AUDITOR
Estos estados financieros semestrales no están ni auditados ni revisados.
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(+34) 915 851 500, www.cnmv.esADOLFO DOMINGUEZ, S.A.
1er SEMESTRE 2016/2017
G-28
Adolfo Domínguez, S.A. y Sociedades Dependientes (Grupo Adolfo Domínguez)
Notas explicativas a los estados financieros intermedios semestrales consolidados correspondientes al período de seis meses terminado el 31 de agosto de 2016
1
Nota 31.08.2016 (*) 29.02.2016
ACTIVO
ACTIVO NO CORRIENTE:
Activos intangibles 2.055.650 2.326.924
Inmovilizado material 4 14.398.470 14.992.685
Inmuebles de inversión 2.864.130 2.907.498
Inversiones financieras 5 5.542.314 5.227.923
Activos por impuesto diferido 17.450.115 17.831.641
Otros activos no corrientes 145.182 165.257
Total activo no corriente 42.455.861 43.451.928
ACTIVO CORRIENTE:
Existencias 6 30.778.232 29.520.468
Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 11.894.728 13.948.289
Activos financieros corrientes 153.221 409.856
Administraciones Públicas 347.362 2.121.783
Otros activos corrientes 505.256 427.371
Efectivo y equivalentes de efectivo 9.613.398 22.640.027
Total activo corriente 53.292.197 69.067.794
TOTAL ACTIVO 95.748.058 112.519.722
PATRIMONIO NETO Y PASIVO
PATRIMONIO NETO:
Capital 8 5.565.665 5.565.665
Prima de emisión 422.399 422.399
Reservas acumuladas 99.373.002 88.457.766
Reservas en sociedades consolidadas (22.471.785) (19.526.198)
Acciones propias (500.003) (500.003)
Ajustes cambios de valor-
Diferencias de conversión 248.099 330.046
Resultado consolidado del ejercicio (12.347.968) 7.973.603
Total patrimonio neto atribuido a los accionistas de la Sociedad Dominante 70.289.409 82.723.278
Intereses minoritarios 8 956.224 693.653
Total patrimonio neto 71.245.633 83.416.931
PASIVO NO CORRIENTE:
Provisiones 293.309 273.944
Deudas con entidades de crédito 7 - 1.184.354
Otros pasivos financieros 7 1.208.664 1.586.253
Ingresos diferidos 20.776 100.532
Pasivos por impuesto diferido 107.728 107.728
Total pasivo no corriente 1.630.477 3.252.811
PASIVO CORRIENTE:
Provisiones a corto plazo 80.011 35.923
Deudas con entidades de crédito 7 132.390 903.430
Otros pasivos financieros corrientes 7 1.729.022 2.064.054
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 16.846.993 18.154.073
Administraciones Públicas 4.083.532 4.692.500
Total pasivo corriente 22.871.948 25.849.980
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO 95.748.058 112.519.722
del estado de situación financiera consolidado intermedio al 31 de agosto de 2016.
Las Notas explicativas 1 a 12 adjuntas forman parte integrante
ADOLFO DOMÍNGUEZ, S.A. Y SOCIEDADES DEPENDIENTES
(GRUPO ADOLFO DOMÍNGUEZ)
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA CONSOLIDADO INTERMEDIO
AL 31 DE AGOSTO DE 2016(Euros)
(*) Saldos no auditados.
2
Nota 31.08.2016 (*) 31.08.2015 (*)
Ingresos por Ventas 9 51.119.161 51.396.472
Aprovisionamientos (24.539.167) (21.807.227)
MARGEN BRUTO 26.579.994 29.589.245
Otros ingresos de explotación 1.124.476 928.704
MARGEN DE CONTRIBUCIÓN 27.704.470 30.517.949
Gastos de personal (21.694.819) (22.576.981)
Dotación a la amortización (1.667.226) (2.798.063)
Imputación de subvenciones de inmovilizado 11.824 104.756
Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado (142.999) 359.730
Otros gastos de explotación (15.850.683) (15.950.782)
RESULTADO BRUTO DE EXPLOTACIÓN 9 (11.639.433) (10.343.391)
Ingresos financieros 55.062 233.015
Gastos financieros (303.443) (728.658)
Variación de valor razonable en instrumentos financieros (124.849) (639.430)
Diferencias negativas de cambio, neto (325.398) (379.888)
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS 9 (12.338.061) (11.858.352)
Impuestos sobre beneficios (135.381) (507.086)
RESULTADO DEL PERÍODO PROCEDENTE DE OPERACIONES
CONTINUADAS (12.473.442) (12.365.438)
Resultado de las operaciones interrumpidas, neto de impuestos - -
RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO (12.473.442) (12.365.438)
Atribuido a:
Accionistas de la Sociedad Dominante (12.347.968) (12.201.720)
Intereses minoritarios (125.474) (163.718)
Resultado por acción, básico y diluido, atribuido a los accionistas
de la Sociedad Dominante 3 ( 1,35) ( 1,33)
correspondiente al período de seis meses terminado el 31 de agosto de 2016.
(*) Saldos no auditados.
Las Notas explicativas 1 a 12 adjuntas forman parte integrante de la cuenta de resultados consolidada intermedia
ADOLFO DOMÍNGUEZ, S.A. Y SOCIEDADES DEPENDIENTES
(GRUPO ADOLFO DOMÍNGUEZ)
CUENTA DE RESULTADOS CONSOLIDADA INTERMEDIA CORRESPONDIENTE
AL PERÍODO DE SEIS MESES TERMINADO EL 31 DE AGOSTO DE 2016 (Euros)
3
31.08.2016 (*) 31.08.2015 (*)
RESULTADO DE LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS (I) (12.473.442) (12.365.438)
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto-
Diferencias de conversión (83.059) (714.682)
TOTAL INGRESOS Y GASTOS IMPUTADOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO (II) (83.059) (714.682)
TOTAL INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS (I+II) (12.556.501) (13.080.120)
Atribuídos a:
Accionistas de la Sociedad Dominante (12.429.915) (12.802.777)
Intereses minoritarios (126.586) (277.343)
correspondiente al período de seis meses terminado el 31 de agosto de 2016.
(*) Saldos no auditados.
Las Notas explicativas 1 a 12 adjuntas forman parte integrante del estado de ingresos y gastos reconocidos consolidado intermedio
ADOLFO DOMÍNGUEZ, S.A. Y SOCIEDADES DEPENDIENTES
(GRUPO ADOLFO DOMÍNGUEZ)
ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS CONSOLIDADO INTERMEDIO
CORRESPONDIENTE AL PERÍODO DE SEIS MESES TERMINADO
EL 31 DE AGOSTO DE 2016
(Euros)
4
Reservas Ajustes Total
Reservas en Sociedades Resultado por Cambios Intereses Patrimonio
Capital Acumuladas Consolidadas Consolidado de Valor Minoritarios Neto
Saldo al 29 de febrero de 2016 5.565.665 422.399 (500.003) 88.457.766 (19.526.198) 7.973.603 330.046 693.653 83.416.931
Total ingresos y gastos reconocidos - - - - - (12.347.968) (81.947) (126.586) (12.556.501)
Otras variaciones de patrimonio neto-
Traspasos entre partidas de patrimonio neto - - - 10.915.236 (2.941.633) (7.973.603) - - -
Variaciones del perímetro de consolidación - - - - - - - 389.157 389.157
Otras variaciones - - - - (3.954) - - - (3.954)
Saldo al 31 de agosto de 2016 (*) 5.565.665 422.399 (500.003) 99.373.002 (22.471.785) (12.347.968) 248.099 956.224 71.245.633
Reservas Ajustes Total
Reservas en Sociedades Resultado por Cambios Intereses Patrimonio
Capital Acumuladas Consolidadas Consolidado de Valor Minoritarios Neto
Saldo al 28 de febrero de 2015 5.565.665 422.399 (500.003) 101.899.741 (21.930.451) (11.037.722) 207.941 476.282 75.103.852
Total ingresos y gastos reconocidos - - - - - (12.201.720) (601.057) (277.343) (13.080.120)
Otras variaciones de patrimonio neto-
Traspasos entre partidas de patrimonio neto - - - (11.385.062) 347.340 11.037.722 - - -
Variaciones del perímetro de consolidación - - - - - - (113.625) 428.177 314.552
Otras variaciones - - - - 3.021 - - - 3.021
Saldo al 31 de agosto de 2015 (*) 5.565.665 422.399 (500.003) 90.514.679 (21.580.090) (12.201.720) (506.741) 627.116 62.341.305
ADOLFO DOMÍNGUEZ, S.A. Y SOCIEDADES DEPENDIENTES (GRUPO ADOLFO DOMÍNGUEZ)
ESTADO TOTAL INTERMEDIO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CONSOLIDADO
CORRESPONDIENTE AL PERÍODO DE SEIS MESES TERMINADO EL 31 DE AGOSTO DE 2016(Euros)
correspondiente al período de seis meses terminado el 31 de agosto de 2016.
Patrimonio Neto atribuido a los Accionistas de la Sociedad Dominante
Fondos Propios
Prima de
Emisión
Acciones
Propias
(*) Saldos no auditados.
Patrimonio Neto atribuido a los Accionistas de la Sociedad Dominante
Fondos Propios
Prima de
Emisión
Acciones
Propias
Las Notas explicativas 1 a 12 adjuntas forman parte integrante del estado total intermedio de cambios en el patrimonio neto consolidado
5
Nota 31.08.2016 (*) 31.08.2015 (*)
FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN (10.178.839) (2.327.719)
Resultado antes de impuestos y minoritarios (12.338.061) (11.858.352)
Ajustes al resultado- 2.534.926 3.904.687
Amortización del inmovilizado 1.667.226 2.798.063
Otros ajustes del resultado (neto) 867.700 1.106.624
Variación en el activo y pasivo corriente operativo (375.704) 5.625.946
FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN (1.246.854) 4.597.369
Pagos por inversiones- (2.041.963) (1.854.459)
Inmovilizado material, intangible e inversiones inmobiliarias (1.280.297) (1.428.042)
Otros activos financieros (761.666) (426.417)
Cobros por desinversiones- 754.730 6.352.033
Inmovilizado material, intangible e inversiones inmobiliarias 4.882 1.603.787
Otros activos financieros 749.848 4.748.246
Otros flujos de efectivo de las actividades de inversión- 40.379 99.795
Cobros de intereses 40.379 99.795
FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN (1.380.485) (6.532.849)
Cobros (y pagos) por instrumentos de pasivo financiero- (1.073.424) (5.793.107)
Emisión 1.579.330 -
Amortización (2.652.754) (5.793.107)
Otros flujos de efectivo de las actividades de financiación- (307.061) (739.742)
Pago de intereses (307.061) (739.742)
EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO EN EL EFECTIVO O EQUIVALENTES (220.451) (486.797)
VARIACIÓN NETA DEL EFECTIVO O EQUIVALENTES (13.026.629) (4.749.996)
Efectivo o equivalentes al inicio del ejercicio 22.640.027 13.350.761
Efectivo o equivalentes al final del ejercicio 9.613.398 8.600.765
correspondiente al período de seis meses terminado el 31 de agosto de 2016.
ADOLFO DOMÍNGUEZ, S.A. Y SOCIEDADES DEPENDIENTES (GRUPO ADOLFO DOMÍNGUEZ)
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO CONSOLIDADO INTERMEDIO CORRESPONDIENTE
(*) Saldos no auditados
AL PERÍODO DE SEIS MESES TERMINADO EL 31 DE AGOSTO DE 2016
(Euros)
Las Notas explicativas 1 a 12 adjuntas forman parte integrante del estado de flujos de efectivo consolidado intermedio
6
Adolfo Domínguez, S.A. y Sociedades Dependientes (Grupo Adolfo Domínguez)
Notas explicativas a los estados financieros semestrales consolidados intermedios correspondientes al período de seis meses terminado el 31 de agosto de 2016
1. Introducción, bases de presentación de los estados financieros intermedios consolidados y otra información
a) Introducción-
Adolfo Domínguez, S.A. (en adelante “la Sociedad Dominante”) se constituyó en Ourense el 9 de marzo de 1989 bajo la denominación de Nuevas Franquicias, S.A. ante el Notario D. Antonio Pol González, con número de su protocolo 734, y fue inscrita en el Registro Mercantil de Ourense. El 4 de noviembre de 1996 la Junta Extraordinaria de Accionistas acordó la aprobación de la fusión por absorción de las sociedades Adolfo Domínguez e Hijos, S.L., Adolfo Domínguez, S.L., Cediad, S.L. y Moliba, S.L., y el cambio de su denominación por la actual. Tiene establecido su domicilio social en el Polígono Industrial de San Ciprián das Viñas, provincia de Ourense.
Desde marzo de 1997 las acciones de la Sociedad Dominante están admitidas a cotización oficial en el Mercado Continuo de la Bolsa de valores española.
El objeto social principal del Grupo Adolfo Domínguez es el diseño, fabricación, adquisición, venta y comercialización al por menor y por mayor, importación y exportación de prendas confeccionadas, calzado, bolsos y complementos, así como ropa de hogar, muebles y objetos de decoración.
La Sociedad Dominante, participa mayoritariamente en diversas sociedades cuya actividad principal es la distribución, al por menor, fuera de España de su producción. La actividad de distribución es ejercida fundamentalmente por el Grupo a través de puntos de venta abiertos al público. El detalle de los puntos de venta atendiendo al formato, la ubicación geográfica y a la gestión de las mismas al 31 de agosto y 29 de febrero de 2016 es el siguiente:
31 de agosto de 2016-
Gestión Directa Franquicias
Formato España Extranjero España Extranjero Total
Tienda 77 40 48 101 266
Corners 164 89 - - 253
241 129 48 101 519
29 de febrero de 2016-
Gestión Directa Franquicias
Formato España Extranjero España Extranjero Total
Tienda 77 40 49 116 282
Corners 174 88 - - 262
251 128 49 116 544
7
El Grupo comercializa productos categorizados en las siguientes líneas: ADOLFO DOMÍNGUEZ (hombre y mujer), AD+ (mujer), Línea U (joven), U+ (mujer), ADC (complementos) y productos de regalo. Estas líneas constituyen, a su vez, los segmentos principales de información conforme a lo indicado en la NIIF 8.
Durante los últimos ejercicios, la actividad del Grupo se ha visto afectada por la desfavorable evolución del ciclo económico y por la situación de recesión por la que atraviesa el sector en el que opera, considerando que una parte significativa de los productos que diseña y comercializa el Grupo tienen como destino final el mercado de la moda en España. Con el objeto de ajustar sus costes productivos y de estructura tanto a los niveles actuales de actividad como a los previstos, así como posibilitar la generación de beneficios en el desarrollo de sus actividades, el Grupo está llevando a cabo las siguientes actuaciones: - Recuperación del margen bruto, a través de una mejora en la gestión de la cadena de suministro y en el
ajuste de las compras, tanto en tiempo como en volumen.
- Racionalización de la red de distribución propia, cierre de tiendas no rentables y expansión a través de puntos de venta que cumplan con los requisitos previstos.
- Crecimiento significativo a través de corners, cuya inversión es mucho menor a la de las tiendas propias.
- Rediseño de la estrategia en los puntos de venta a través de franquicias.
- Reposicionamiento de la oferta de producto a través de la diferenciación de las marcas AD y U, con el objetivo de incrementar la base de clientes.
- Apuesta por los mercados internacionales que, como es el caso de México, viene demostrando un buen comportamiento y abandonando otros poco rentables.
- Generación de recursos financieros que permitan hacer frente a este estrategia, a través de diversas palancas, entre las que se encuentran posibles desinversiones no estratégicas de determinados activos, búsqueda de nuevas fuentes de financiación y de los propios recursos generados progresivamente por el negocio.
Los Administradores de la Sociedad Dominante estiman que las actuaciones indicadas anteriormente incidirán positivamente en el desarrollo de las operaciones del Grupo, lo que permitirá el retorno a la senda de beneficios.
b) Bases de presentación de los estados financieros semestrales consolidados-
De acuerdo con el Reglamento (CE) nº 1606/2002 del Parlamento Europeo y del Consejo del 19 de julio de 2002, todas las sociedades que se rijan por el Derecho de un estado miembro de la Unión Europea, y cuyos títulos valores coticen en un mercado regulado de alguno de los Estados que la conforman, deberán presentar sus cuentas anuales consolidadas correspondientes a los ejercicios que se iniciaron a partir del 1 de enero de 2005 conforme a las Normas Internacionales de Información Financiera (en adelante, NIIF) que hayan sido previamente adoptadas por la Unión Europea.
Las cuentas anuales consolidadas del Grupo correspondientes al ejercicio anual finalizado el 29 de febrero de 2016 (en adelante, el ejercicio 2015), fueron formuladas por los Administradores de la Sociedad Dominante de acuerdo con lo establecido por las Normas Internacionales de Información Financiera adoptadas por la Unión Europea, aplicando los principios de consolidación, políticas contables y criterios de valoración descritos en las Notas 2 y 3 de la memoria de dichas cuentas anuales consolidadas, de forma que muestran la imagen fiel del patrimonio consolidado y de la situación financiera consolidada del Grupo al 29 de febrero de 2016, así como de los resultados consolidados de sus operaciones, de los cambios en el patrimonio neto consolidado y de sus flujos de tesorería consolidados correspondientes al ejercicio anual terminado en dicha fecha. Las mencionadas cuentas anuales fueron aprobadas por la Junta General de Accionistas de la Sociedad Dominante celebrada el 31 de agosto de 2016.
Los presentes estados financieros semestrales consolidados se presentan de acuerdo con la NIC 34 sobre “Información Financiera Intermedia” y han sido elaborados por los Administradores de la Sociedad
8
Dominante el 23 de noviembre de 2016, todo ello conforme a lo previsto en el artículo 12 del Real Decreto 1362/2007.
De acuerdo con lo establecido por la NIC 34, la información financiera se prepara únicamente con la intención de poner al día el contenido de las últimas cuentas anuales consolidadas formuladas por el Grupo, poniendo énfasis en las nuevas actividades, sucesos y circunstancias ocurridos durante el ejercicio y no duplicando la información publicada previamente en las cuentas anuales consolidadas del ejercicio 2015. Por lo anterior, para una adecuada comprensión de la información que se incluye en estos estados financieros intermedios semestrales consolidados, los mismos deben leerse conjuntamente con las cuentas anuales consolidadas del Grupo correspondientes al ejercicio 2015.
Las políticas y métodos contables utilizados en la elaboración de los presentes estados financieros intermedios semestrales consolidados son los mismos que los aplicados en las cuentas anuales consolidadas del ejercicio 2015, excepto por las siguientes normas e interpretaciones que entraron en vigor durante el período de seis meses finalizado el 31 de agosto de 2016 (en adelante, el primer semestre de 2016):
Modificación de la NIC 16 y NIC 38. Esta modificación clarifica los métodos aceptables de amortización y depreciación del inmovilizado material e intangible.
Modificación de la NIIF 11. Contabilización de las adquisiciones de participaciones en operaciones conjuntas. La modificación especifica la forma de contabilizar la adquisición de una participación en una operación conjunta cuya actividad constituye un negocio.
Mejoras de las NIIF Ciclo 2012-2014, suponiendo modificaciones menores de una serie de normas (NIIF 5, NIIF 7, NIC 19, NIC 34).
Modificación a la NIC 27 por la cual se permite el método de la participación en los estados financieros individuales de un inversor.
Modificación a la NIC 16 y NIC 41: Plantas productoras. Con esta modificación las plantas productoras pasarán a llevarse a coste, en lugar de a valor razonable.
Modificaciones de la NIC 1, establece diversas aclaraciones en relación con los desgloses (materialidad, agregación, orden de las notas, etc.).
De la aplicación de estas normas no se han derivado efectos significativos sobre los presentes estados financieros intermedios semestrales consolidados.
Adicionalmente, desde el 1 de enero de 2016 se encuentran en vigor determinadas modificaciones a las NIIF 10, NIIF 12 y NIC 28, que no se han adoptado para su aplicación en la Unión Europea (adopción que se producirá previsiblemente antes del 1 de enero de 2017). No se espera que tenga un impacto en los estados financieros consolidados.
Por último, a la fecha de formulación de los estados financieros intermedios consolidados, las siguientes normas e interpretaciones, con potencial impacto para el Grupo, han sido publicadas por el IASB pero aún no han entrado en vigor porque no han sido adoptadas todavía por la Unión Europea:
Modificaciones de la NIC 7 en relación a desgloses requeridos. De aplicación obligatoria a partir del 1 de enero de 2017
Modificaciones a la NIC 12 para la clarificación de los principios para el reconocimiento de impuestos diferidos por pérdidas no realizadas. De aplicación obligatoria a partir del 1 de enero de 2017.
NIIF 15 Ingresos procedentes de contratos con clientes. Nueva norma de reconocimiento de ingresos (sustituye a NIC 11, NIC 18, IFRIC 13, IFRIC 15, IFRIC 18 y SIC 31). De aplicación obligatoria a partir del 1 de enero de 2018
NIIF 9 Instrumentos financieros. Sustituirá a NIC 39. De aplicación obligatoria a partir del 1 de enero de 2018.
Modificaciones a la NIIF 4: aplicación NIIF 9 Instrumentos financieros con NIIF 4 Contratos de Seguros. De aplicación obligatoria a partir del 1 de enero de 2018.
Modificaciones a la NIIF 2 relativas a determinadas cuestiones concretas de la norma. De aplicación obligatoria a partir del 1 de enero de 2018.
9
NIIF 16 Arrendamientos. Sustituye a la actual NIC 17 y las interpretaciones asociadas. De aplicación obligatoria a partir del 1 de enero de 2019.
c) Estimaciones realizadas-
Los resultados consolidados y la determinación del patrimonio consolidado son sensibles a los principios y políticas contables, criterios de valoración y estimaciones seguidos por los Administradores de la Sociedad Dominante para la elaboración de los estados financieros intermedios semestrales consolidados. Los principales principios y políticas contables y criterios de valoración se indican en la Nota 3 de la memoria de las cuentas anuales consolidadas correspondientes al ejercicio 2015.
En los estados financieros intermedios semestrales consolidados se han utilizado, ocasionalmente, estimaciones realizadas por la Alta Dirección de la Sociedad Dominante para cuantificar algunos de los activos, pasivos, ingresos, gastos y compromisos que figuran registrados en ellos. Básicamente, estas estimaciones se refieren a:
1. La evaluación de posibles pérdidas por deterioro de determinados activos;
2. Las hipótesis empleadas en el cálculo actuarial de los pasivos por pensiones y otros compromisos con el personal;
3. La vida útil de los activos intangibles, materiales e inversiones inmobiliarias;
4. El valor razonable de determinados instrumentos financieros;
5. El cálculo de provisiones;
6. La clasificación de los arrendamientos como operativos o financieros;
7. La recuperación de los activos por impuesto diferido.
A pesar de que las estimaciones anteriormente descritas se realizaron en función de la mejor información disponible al 31 de agosto de 2016 sobre los hechos analizados, es posible que acontecimientos que puedan tener lugar en el futuro obliguen a modificarlas (al alza o a la baja), lo que se haría, en el caso de ser preciso y conforme a lo establecido en la NIC 8, de forma prospectiva, reconociendo los efectos del cambio de estimación en las cuentas de pérdidas y ganancias consolidadas de los ejercicios afectados.
Durante el ejercicio 2016 no se han producido cambios significativos en las estimaciones realizadas al cierre del ejercicio 2015.
d) Comparación de la información-
La información contenida en los estados financieros intermedios consolidados está referida a períodos semestrales finalizados el 31 de agosto de 2016 y 2015, excepto el estado de situación financiera que compara el 31 de agosto con el 29 de febrero de 2016.
e) Importancia relativa-
Al determinar la información a desglosar en las presentes notas explicativas sobre las diferentes partidas de los estados financieros u otros asuntos, el Grupo, de acuerdo con lo establecido en la NIC 34, ha tenido en cuenta su importancia relativa en relación con los estados financieros intermedios semestrales consolidados.
f) Hechos posteriores-
No se han producido hechos posteriores de relevancia desde el 31 de agosto de 2016 hasta la fecha de elaboración de estos estados financieros intermedios semestrales consolidados.
10
g) Estados de flujos de efectivo consolidados-
En los estados de flujos de efectivo consolidados, se utilizan las siguientes expresiones en los siguientes sentidos:
- Flujos de efectivo: entradas y salidas de dinero en efectivo y de sus equivalentes; entendiendo por éstos las inversiones a corto plazo de gran liquidez y bajo riesgo de alteraciones en su valor.
- Actividades de explotación: actividades típicas del Grupo, así como otras actividades que no pueden ser calificadas como de inversión o de financiación.
- Actividades de inversión: las de adquisición, enajenación o disposición por otros medios de activos a largo plazo y otras inversiones no incluidas en el efectivo y sus equivalentes.
- Actividades de financiación: actividades que producen cambios en el tamaño y composición del patrimonio neto y de los pasivos de carácter financiero.
A efectos de la elaboración del estado de flujos de efectivo intermedio consolidado, se ha considerado como "efectivo y equivalentes de efectivo" la caja y los depósitos bancarios a la vista, así como aquellas inversiones a corto plazo de gran liquidez, que son fácilmente convertibles en importes determinados de efectivo, estando sujetos a un riesgo poco significativo de cambios en su valor.
2. Composición del Grupo
Entidades dependientes-
En la Nota 2 y en el Anexo de las cuentas anuales consolidadas correspondientes al ejercicio 2015 se facilita información relevante sobre las sociedades del Grupo que fueron consolidadas a dicha fecha.
Variaciones en el perímetro de consolidación y otras operaciones-
En el primer semestre de 2016 se produjo la incorporación en el perímetro de consolidación de la sociedad ADUSA Boca Ratón LLC que se dedica a la venta y comercialización al por menor de prendas confeccionadas, calzados, bolsos y complementos.
3. Resultado por acción
Resultado por acción en actividades ordinarias e interrumpidas-
El cálculo del resultado básico y diluido por acción de cada uno de los semestres terminados el 31 de agosto de 2016 y 2015 es el siguiente:
31.08.16 31.08.15
Pérdida neta del período (miles de euros) (12.348) (12.202)
Número medio ponderado de acciones en circulación 9.146.768 9.146.768
Pérdida básica por acción (euros) (1,35) (1,33)
Pérdida diluida por acción (euros) (1,35) (1,33)
Al 31 de agosto de 2016 y 2015, la pérdida diluida por acción coincide con la básica, ya que no existen obligaciones o acciones que pudieran convertirse potencialmente en ordinarias.
11
4. Inmovilizado material
El detalle de este epígrafe de los estados de situación financiera semestrales consolidados al 31 de agosto y 29 de febrero de 2016 adjuntos es el siguiente:
Euros
Saldo al Saldo al
31.08.16 29.02.16
Terrenos y construcciones:
Coste 11.322.885 11.592.935
Amortización acumulada (3.316.572) (3.346.776)
8.006.313 8.246.159
Instalaciones técnicas y maquinaria:
Coste 70.153.583 70.995.472
Amortización acumulada (60.089.901) (60.080.040)
Deterioro (6.374.400) (6.650.316)
3.689.283 4.265.116
Otras instalaciones, utillaje y mobiliario:
Coste 15.371.001 15.401.958
Amortización acumulada (12.690.423) (12.425.698)
Deterioro (757.046) (832.075)
1.922.532 2.144.185
Otro inmovilizado:
Coste 2.869.476 2.889.219
Amortización acumulada (2.807.238) (2.805.756)
Deterioro (970) (2.888)
61.268 80.575
Anticipos e inmovilizaciones en curso:
Coste 718.075 256.644
Total:
Coste 100.435.020 101.136.230
Amortización acumulada (78.904.134) (78.658.265)
Deterioro (7.132.416) (7.485.280)
Saldo neto 14.398.470 14.992.685
5. Activos financieros
Activos financieros no corrientes-
El detalle de este epígrafe de los estados de situación financiera semestrales consolidados al 31 de agosto y 29 de febrero de 2016 adjuntos es el siguiente:
Euros
31.08.16 29.02.16
Créditos a largo plazo al personal - 367.861
Imposiciones financieras a largo plazo 317.372 -
Depósitos y fianzas constituidos a largo plazo 5.224.942 4.860.062
5.542.314 5.227.923
Los “Depósitos y fianzas constituidos a largo plazo” corresponden principalmente a los importes entregados a los arrendadores de los locales comerciales donde el Grupo realiza su actividad.
12
Préstamos y cuentas a cobrar-
Formando parte del epígrafe “Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar” del estado de situación financiera consolidado al 31 de agosto de 2016 adjunto, existen saldos pendientes de cobro en mora, no deteriorados, por un importe aproximado de 1.477 miles de euros (1.161 miles de euros a 29 de febrero de 2016). Los Administradores de la Sociedad Dominante estiman que no se pondrán de manifiesto en el futuro quebrantos significativos para el Grupo en relación con estas cuentas a cobrar.
6. Existencias
La composición de este epígrafe al 31 de agosto y 29 de febrero de 2016 es la siguiente:
Euros
31.08.16 29.02.16
Materias primas y auxiliares 293.720 349.560
Mercancía en almacén 10.865.706 9.849.274
Mercancía en tiendas 18.884.876 19.001.748
Anticipos 733.930 319.886
30.778.232 29.520.468
Toda la mercancía incluida en el inventario corresponde a producto puesto a la venta (mercancía en tiendas) o mercancía que se pondrá a la venta en la temporada siguiente (mercancía en almacén), a la que se irá dando salida a medida que avance la temporada.
La mercancía sobrante de temporadas anteriores se pone a la venta a través de outlets y de canales alternativos a los tradicionales, reduciéndose así significativamente, en ejercicios posteriores, el volumen de mercancía sobrante.
El Grupo procede a deteriorar la cifra de las mercancías hasta su valor neto de realización esperado, directamente contra el coste del inventario, cuando se consideran no recuperables mediante la venta, al entender que de ese modo se representa mejor la imagen fiel del negocio. El importe neto deteriorado por este concepto en el primer semestre de 2016 asciende a 2.654 miles de euros (761 miles de euros en el primer semestre de 2015).
No existen compromisos firmes de compra y venta, ni contratos de futuro sobre las existencias, ni tampoco limitaciones de disponibilidad.
7. Pasivos financieros
El detalle los pasivos financieros al 31 de agosto y 29 de febrero de 2016 presentados por naturaleza es el siguiente:
13
Al 31 de agosto de 2016-
Euros
Descripción
Pasivo
Corriente
Pasivo No
Corriente
Total
Deudas con entidades de crédito:
Préstamos personales 123.953 - 123.953
Deuda por intereses 8.437 - 8.437
132.390 - 132.390
Otros pasivos financieros:
Anticipos reembolsables 857.817 1.185.332 2.043.149
Fianzas 313.900 23.332 337.232
Otros pasivos financieros 452.693 - 452.693
Deudas con Administraciones Públicas 104.612 - 104.612
1.729.022 1.208.664 2.937.686
Total 1.861.412 1.208.664 3.070.076
Al 29 de febrero de 2016-
Euros
Descripción
Pasivo
Corriente
Pasivo No
Corriente
Total
Deudas con entidades de crédito:
Préstamos personales 730.345 1.184.354 1.914.699
Pólizas de crédito 161.030 - 161.030
Deuda por intereses 12.055 - 12.055
903.430 1.184.354 2.087.784
Otros pasivos financieros:
Anticipos reembolsables 827.816 1.531.198 2.359.014
Fianzas 343.890 55.055 398.945
Otros pasivos financieros 464.334 - 464.334
Deudas con Administraciones Públicas 428.014 - 428.014
2.064.054 1.586.253 3.650.307
Total 2.967.484 2.770.607 5.738.091
8. Patrimonio neto
Capital social de la Sociedad Dominante-
El capital social al 31 de agosto de 2016 está representado por 9.276.108 acciones de 0,6 euros de valor nominal cada una, totalmente suscritas y desembolsadas.
Desde marzo de 1997 las acciones de la Sociedad Dominante están admitidas a cotización oficial en las bolsas de valores españolas.
Autocartera-
La Sociedad Dominante firmó un contrato que permitía la adquisición de acciones de la propia Sociedad Dominante en el cual se establece la opción por parte del prestatario de vender a la Sociedad dichas acciones transcurrido un determinado plazo, al valor de cotización de las mismas en ese momento. Por tanto, siguiendo los principios contables contenidos en el marco normativo de información financiera aplicable al Grupo, se contabilizó dicha opción como pasivo financiero con cargo al epígrafe “Fondos Propios-Acciones Propias” del estado de situación financiera consolidado.
14
Reserva legal de la Sociedad Dominante-
De acuerdo con el artículo 274 del texto refundido de la Ley de Sociedades de Capital, debe destinarse una cifra igual al 10% del beneficio del período a la reserva legal hasta que ésta alcance, al menos, el 20% del capital social.
La reserva legal podrá utilizarse para aumentar el capital en la parte de su saldo que exceda del 10% del capital ya aumentado. Salvo para la finalidad mencionada anteriormente, y mientras no supere el 20% del capital social, esta reserva sólo podrá destinarse a la compensación de pérdidas y siempre que no existan otras reservas disponibles suficientes para este fin.
Gestión del capital-
El Grupo Adolfo Domínguez considera como objetivo clave en su gestión del capital el mantenimiento de una estructura óptima de capital, que garantice su capacidad para continuar como empresa en funcionamiento y que salvaguarde la rentabilidad para sus accionistas.
La estructura financiera del Grupo incluye tanto financiación propia como ajena. Los recursos propios están compuestos fundamentalmente por el capital social desembolsado, las reservas y los beneficios no distribuidos, mientras que la financiación ajena está integrada por los préstamos con entidades de crédito, netos del efectivo y otros activos líquidos equivalentes.
La política de gestión del capital está orientada a asegurar el mantenimiento de un nivel de endeudamiento razonable, así como maximizar la creación de valor para el accionista.
El siguiente cuadro muestra el nivel de endeudamiento financiero del Grupo Adolfo Domínguez al cierre:
Euros
31.08.16 29.02.16
Activos financieros corrientes - 1.708.042
Efectivo y otros equivalentes de efectivo 9.613.398 22.640.027
Activos financieros no corrientes 317.372 -
Otros pasivos financieros no corrientes (1.185.332) (1.531.198)
Deudas con entidades de crédito no corrientes - (1.184.354)
Deudas con entidades de crédito corrientes (132.390) (903.430)
Otros pasivos financieros corrientes (1.415.122) (1.720.164)
Posición financiera neta 7.197.926 19.008.923
Pasivo total (24.502.425) (29.102.791)
Posición financiera neta/ Pasivo total 29,38% 65,32%
El coste de capital y los riesgos asociados a cada tipo de financiación son evaluados por la Dirección Financiera del Grupo, a la hora de tomar decisiones de cómo afrontar las inversiones propuestas por las distintas áreas de negocio y son supervisados por el Consejo de Administración de la Sociedad Dominante cuando por su importancia así se requiera.
9. Segmentos de negocio y geográficos
Criterios de segmentación-
La información por segmentos se estructura, en primer lugar, en función de las distintas líneas de negocio y, en segundo lugar, siguiendo una distribución geográfica.
15
Segmentos principales – de negocio-
Las líneas de negocio del Grupo, corresponden a la Línea ADOLFO DOMINGUEZ (AD), Línea U y AD+. Debido a la menor importancia relativa de la línea AD+, éstas se presentan agregadas dentro de “Otros”. Adicionalmente, aquellos ingresos y gastos correspondientes a Servicios Centrales del Grupo han sido asignados a cada uno de los segmentos, de acuerdo con los criterios de distribución que la Dirección del Grupo considera razonables.
Estas áreas operativas son la base en la que el Grupo reporta su información primaria por segmentos.
Segmentos secundarios – geográficos-
Por otro lado, las actividades del Grupo se ubican en España, resto de Europa, Asía y América.
Bases y metodología de la información por segmentos de negocio-
La información por segmentos que se expone seguidamente se basa en los informes elaborados por la Dirección Financiera de la Sociedad Dominante. La estructura de esta información está diseñada como si cada línea de negocio se tratara de un negocio autónomo y dispusiera de recursos propios independientes.
A continuación se presenta la información por segmentos de las actividades del Grupo para los períodos de seis meses terminados el 31 de agosto de 2016 y 2015:
Ejercicio 2016-
Euros
Línea A.D. Línea U Otros Total
Ingresos:
Ventas 39.306.571 11.713.457 99.133 51.119.161
Otros ingresos de explotación 949.816 112.830 61.830 1.124.476
Total ingresos 40.256.387 11.826.287 160.963 52.243.637
Resultados:
Resultado bruto de explotación (8.632.840) (3.019.482) 12.889 (11.639.433)
Resultados financieros (537.189) (160.084) (1.355) (698.628)
Resultado antes de impuestos (9.170.029) (3.179.566) 11.534 (12.338.061)
Impuesto sobre sociedades (104.097) (31.021) (263) (135.381)
Resultado del ejercicio (9.274.126) (3.210.587) 11.271 (12.473.442)
16
Euros
Línea A.D. Línea U Otros Total
Otra información:
Amortizaciones 1.281.964 382.029 3.233 1.667.226
Inversiones de inmovilizado, material,
intangible e inversiones inmobiliarias
564.346
227.388
488.563
1.280.297
Estado de situación financiera:
ACTIVO:
Activos del segmento 61.941.470 18.458.714 156.219 80.556.403
Activos no distribuidos - - 15.191.655 15.191.655
95.748.058
PASIVO:
Pasivos del segmento (16.479.773) (4.911.014) (41.563) (21.432.350)
Pasivos no distribuidos - - (3.070.075) (3.070.075)
(24.502.425)
2015-
Euros
Línea A.D. Línea U Otros Total
Ingresos:
Ventas 39.072.437 11.842.901 481.134 51.396.472
Otros ingresos de explotación 855.482 70.364 2.858 928.704
Total ingresos 39.927.919 11.913.265 483.992 52.325.176
Resultados:
Pérdidas brutas de explotación (7.224.957) (2.898.321) (220.113) (10.343.391)
Resultados financieros (1.151.698) (349.081) (14.182) (1.514.961)
Pérdidas antes de impuestos (8.376.655) (3.247.402) (234.295) (11.858.352)
Impuesto sobre sociedades (358.202) (138.865) (10.019) (507.086)
Pérdidas del período (8.734.857) (3.386.267) (244.314) (12.365.438)
Euros
Línea A.D. Línea U Otros Total
Otra información:
Amortizaciones 2.127.133 644.737 26.193 2.798.063
Inversiones de inmovilizado, material,
intangible e inversiones inmobiliarias
878.479
304.833
9.386
1.192.698
Estado de situación financiera:
ACTIVO:
Activos del segmento 62.564.380 18.963.337 770.412 82.298.129
Activos no distribuidos - - 23.067.179 23.067.179
105.365.308
PASIVO:
Pasivos del segmento (32.226.221) (9.767.805) (396.831) (42.390.857)
Pasivos no distribuidos - - (633.146) (633.146)
(43.024.003)
17
A continuación se detalla el desglose de determinados saldos consolidados del Grupo de acuerdo con la distribución geográfica de las entidades que los originan (criterios geográficos- segmento secundario) para el primer
semestre de 2016 y 2015::
Ejercicio 2016-
Euros
España
Resto
de Europa
América
Asia
Total
Ajustes de
Consolidación
Total
Consolidado
Ingresos:
Ventas 40.351.061 2.318.238 8.040.352 3.991.834 54.701.485 (3.582.324) 51.119.161
Balance:
ACTIVO-
Activos no corrientes 44.496.464 2.013.532 5.277.001 5.307.173 57.094.170 (14.638.309) 42.455.861 Activos corrientes 38.782.732 1.967.587 10.786.193 3.288.941 54.825.453 (1.533.256) 53.292.197
PASIVO-
Pasivos no corrientes (2.493.027) - (7.184) (309.457) (2.809.668) 1.179.191 (1.630.477)
Pasivos corrientes (20.594.979) (1.502.406) (7.153.112) (1.279.786) (30.530.283) 7.658.333 (22.871.950)
Ejercicio 2015-
Euros
España
Resto
de Europa
América
Asia
Total
Ajustes de
Consolidación
Total
Consolidado
Ingresos:
Ventas 39.585.180 2.332.141 7.783.050 4.760.577 54.460.948 (3.064.476) 51.396.472
Estado de situación
financiera:
ACTIVO-
Activos no corrientes 55.246.006 2.361.740 3.594.837 4.073.320 65.275.903 (11.687.273) 53.588.630
Activos corrientes 36.240.363 1.625.423 9.912.881 5.117.243 52.895.910 (1.119.232) 51.776.678
PASIVO-
Pasivos no corrientes (12.588.867) - (7.955) (585.979) (13.182.801) 303.491 (12.879.310)
Pasivos corrientes (27.842.507) (2.066.755) (7.190.621) (742.793) (37.842.676) 7.697.983 (30.144.693)
10. Plantilla media
El número medio de personas empleadas por el Grupo en el primer semestre de 2016 y 2015, distribuido por
géneros, ha sido el siguiente:
Nº Medio de Empleados
2016 2015
Hombres 265 259
Mujeres 1.136 1.192
1.401 1.451
El Consejo de Administración de la Sociedad Dominante, al 31 de agosto de 2016, estaba formado por dos mujeres y seis hombres.
18
11. Partes vinculadas
Se consideran “partes vinculadas” al Grupo, adicionalmente a las entidades dependientes, asociadas y multigrupo, el “personal clave” de la Dirección (miembros de su Consejo de Administración y los Directores, junto a sus familiares cercanos), así como las entidades sobre las que el personal clave de la Dirección pueda ejercer una influencia significativa o tener su control.
Transacciones realizadas por el Grupo con partes vinculadas-
Las operaciones entre la Sociedad Dominante y sus sociedades dependientes, que son partes vinculadas, han sido eliminadas en el proceso de consolidación y no se desglosan en esta nota.
El detalle de las operaciones realizadas con otras partes vinculadas (todas ellas realizadas en condiciones equivalentes a las de mercado) durante los ejercicios 2016 y 2015 es el siguiente:
2016-
Euros
Accionistas
Significativos
Administradores
y Directivos
Otras Partes
Vinculadas
Total
Gastos:
Recepción de servicios - - 33.901 33.901
Arrendamientos - 5.500 90.555 96.055
Compra de bienes 8.299 - - 8.299
Total gastos 8.299 5.500 124.456 138.255
Ingresos:
Acuerdos sobre licencias 575.227 - - 575.227
Ventas de bienes - - 35.545 35.545
Ingresos financieros - 3.042 - 3.02
Total ingresos 575.227 3.042 35.545 610.777
Otras transacciones:
Amortización de créditos - 370.734 - 370.734
Indemnizaciones - 571.000 - 571.000
Pasivos financieros - (11.641) - (11.641)
19
2015-
Euros
Accionistas
Significativos
Administradores
y Directivos
Otras Partes
Vinculadas
Total
Gastos: Recepción de servicios - - 88.690 88.690
Arrendamientos - 5.500 60.500 66.000
Compra de bienes 651 - - 651
Total gastos 651 5.500 88.690 155.341
Ingresos:
Acuerdos sobre licencias 624.546 - - 624.546
Ventas de bienes - - 85.678 85.678 Ingresos financieros - 4.682 - 4.682
Total ingresos 624.546 4.682 85.678 714.906
Otras transacciones:
Amortización de créditos - 58.000 - 58.000 Pasivo financiero - (133.220) - (133.220)
Retribuciones y otras prestaciones al Consejo de Administración y Alta Dirección-
Los Administradores de Adolfo Domínguez, S.A., que han desempeñado dicho cargo a lo largo del primer semestre del ejercicio 2016 y 2015 han devengado las siguientes cantidades:
a) Consejeros no ejecutivos: en concepto de dietas por asistencia a Consejos de Administración:
Euros
31.08.16 31.08.15
D. Luis Carlos Croissier Batista 20.475 20.475
D. Ángel Berges Lobera 21.225 19.350
D. José María García-Planas Marcet 17.325 17.325
D. José Luis Nueno Iniesta 17.325 17.325
Luxury Liberty, S.A. 19.350 19.350
95.700 93.825
b) Consejeros ejecutivos y alta dirección: (D. Adolfo Domínguez Fernández, Dña. Elena González Álvarez, D. Estanislao Carpio, D. Juan M. Fernández Novo, Dña. Dorinda Casal, Dña. Valeria Domínguez González, Dña. Laure Pelloux Crepy, D. Leovilgildo Puente, D. Juan De Mora, D. Raúl Ramírez, D. Modesto Lusquiños y Dña. Beatriz Pereira): en concepto de sueldos y salarios han percibido la cantidad de 952 miles de euros (1.235 miles de euros en el ejercicio 2015).
A la fecha de elaboración de estos estados financieros semestrales consolidados han cesado en sus funciones D. Estanislao Carpio, D. Juan M. Fernández Novo, Dña. Valeria Domínguez González, Dña. Laure Pelloux Crepy, D. Leovilgildo Puente, D. Juan De Mora y D. Raúl Ramírez.
Asimismo, la Sociedad Dominante mantiene un seguro de responsabilidad civil en favor de sus Administradores con una cuota anual de 7.079 euros. No existen con los Administradores de la Sociedad Dominante compromisos en materia de pensiones, seguros de vida u otros compromisos.
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Cláusulas de garantía para casos de despido o cambios de control, a favor de los miembros de la Dirección incluyendo los consejeros ejecutivos de la Sociedad o de su grupo-
Número de beneficiarios: 3
Órgano que autoriza las cláusulas: Consejo de Administración.
Las cláusulas de garantía establecidas en estos contratos se ajustan a las prácticas habituales del mercado y recogen supuestos de indemnización para extinción de la relación laboral y pacto de no competencia post-contractual.
12. Política de gestión de riesgos
El Grupo Adolfo Domínguez tiene, entre sus principios básicos definidos, el cumplimiento de las normas del buen gobierno corporativo.
La actividad económica del Grupo como tal entraña un potencial riesgo para el cual los Administradores tratan de construir una sólida estructura que mitigue dichos riesgos potenciales.
Riesgo de crédito-
Los principales activos financieros del Grupo son saldos de caja y efectivo, deudores comerciales y otras cuentas a cobrar e inversiones, que representan la exposición máxima del Grupo al riesgo de crédito en relación con los activos financieros.
El riesgo de crédito del Grupo es atribuible principalmente a sus deudores comerciales. Los importes se reflejan en el estado de situación financiera consolidado intermedio netos de provisiones para insolvencias, estimadas por la Dirección del Grupo en función de la experiencia de ejercicios anteriores y de su valoración del entorno económico actual.
El riesgo de crédito de fondos líquidos es limitado porque las contrapartes son entidades bancarias a las que las agencias de calificación crediticia internacionales han asignado altas calificaciones.
El Grupo no tiene una concentración significativa de riesgo de crédito, estando la exposición distribuida entre un gran número de contrapartes y clientes.
El Grupo tiene contratado un seguro de crédito que permite reducir el riesgo de crédito comercial por las operaciones realizadas con algunos deudores.
Riesgo de liquidez-
El Grupo dispone de efectivo y otros activos líquidos, además posee líneas de crédito no dispuestas en su totalidad.
Riesgo de tipo de cambio-
El riesgo de tipo de cambio corresponde, fundamentalmente, a las transacciones de compras realizadas en dólares y a las inversiones que el Grupo tiene fuera de la zona de Euro (Inglaterra, Japón, México, Estados Unidos y China). Con el objetivo de mitigar el riesgo de tipo de cambio el Grupo sigue la práctica de contratar seguros de tipo de cambio para sus operaciones de compras en dólares.
Al 31 de agosto de 2016 el Grupo mantiene operaciones vivas cuyo valor razonable asciende a 30.718 euros (713.080 euros a 31 de agosto de 2016) registrado en epígrafe “Instrumentos financieros derivados-Inversiones financieras a corto plazo” del estado de situación financiera. Durante el ejercicio 2016, el gasto financiero registrado en la cuenta de resultado por las fluctuaciones de valor de dichos instrumentos financieros asciende a
21
239 miles de euros registrados en el epígrafe “Variación de valor razonable en instrumentos financieros” de la cuenta de resultados consolidada.
El Grupo ha realizado un análisis de sensibilidad en relación con las posibles fluctuaciones de los tipos de cambio que pudieran ocurrir en los mercados en los que opera. Para ello, el Grupo ha considerado las principales divisas, distintas de su moneda funcional, en que opera (el dólar, la libra, el yen y el yuan renminbi).
Sobre la base de dicho análisis, el Grupo estima que una depreciación de los tipos de cambio en un 5% implicaría el siguiente impacto patrimonial (calculado sobre los activos y pasivos al 31 de agosto de 2016 denominados en moneda extranjera):
Aumento /
(Disminución)
Patrimonial
Depreciación del 5% (Miles de Euros)
Dólar (341)
Libra 17
Peso mexicano 277
Yen 329
Yuan renminbi 21
302
Riesgo de tipo de interés-
La práctica totalidad del endeudamiento del Grupo está concedida a un tipo de interés variable, referenciado al Euribor. En este sentido, la Dirección financiera de la Sociedad Dominante no considera necesario el empleo de instrumentos de cobertura sobre tipos de interés.
De acuerdo con los requisitos de información de NIIF 7, el Grupo ha realizado un análisis de sensibilidad en relación con las posibles fluctuaciones de los tipos de interés que pudieran ocurrir en los mercados en que opera. Sobre la base de dichos requisitos, el Grupo estima que una variación de un 1% en el tipo de interés tendría una repercusión máxima de 14 miles de euros, aproximadamente, sobre los gastos financieros del ejercicio.
Por otro lado, a la hora del cálculo del test de deterioro de los activos, un incremento de tipos de interés significa un menor valor recuperable de los activos y viceversa.
Adolfo Domínguez, S.A. (Grupo Adolfo Domínguez)
Informe de Gestión Consolidado correspondiente al periodo de seis meses terminado el 31 de agosto 2016
A DESTACAR
“ADOLFO DOMÍNGUEZ mejora su cifra de ventas en el segundo
trimestre”
Las ventas en tiendas comparables del segundo trimestre, que no tienen en cuenta
aperturas, cierres, reformas y cambios de venta en depósito a firme, se han incrementado
en un 9,8% respecto al mismo período del ejercicio anterior.
El margen bruto refleja un retroceso de 5,6pp frente al ejercicio anterior. Esto es debido a
la realización de mayores descuentos en las rebajas de verano y al impacto del deterioro
del inventario procedente de campañas antiguas.
El EBITDA del segundo trimestre mejora en 0,8 M€ al obtenido durante el mismo período
del ejercicio anterior. Esta mejora se debe principalmente al incremento de ventas y a la
disminución de los Gastos operativos.
El Resultado Neto se mantiene con respecto al ejercicio anterior, aunque no es
comparable, ya que en el primer semestre del 2015 reflejó un beneficio extraordinario por
importe de 1,2 M€ por la venta de un local. Los menores gastos financieros por la
disminución de la deuda financiera y las menores amortizaciones contribuyen
adicionalmente a la mejora de esta magnitud.
El Grupo mantiene una Posición Financiera Neta positiva tras la amortización de la deuda
financiera producida a cierre del ejercicio anterior por la venta del inmueble de Paseo de
Gracia, 32.
Resumen Financiero 1S
2016 1S
2015
(miles de €)
Ventas 51.120 51.396
Margen bruto 52,0% 57,6%
EBITDA -9.841 -8.010
Margen EBITDA (%) -19,3% -15,6%
EBIT -11.639 -10.343
Margen EBIT (%) -22,8% -20,1%
Resultado Neto -12.472 -12.365
Posición Financiera Neta 7.198 -9.209
RED DE DISTRIBUCIÓN A continuación se muestra la evolución:
Variación marzo a agosto
de 2016 Variación 2016 vs 2015
31/08/2016 31/08/2015 Var
Europa -13 308 332 -24
Tiendas en Gestión Directa -1
89
91 -2
Tiendas en Franquicia -1
49
58 -9
Córners en Gestión Directa -11 170 183 -13
México -1 136 135 1
Tiendas en Gestión Directa 2
3
1 2
Tiendas en Franquicia -3 50 57 -7
Córners en Gestión Directa 0
83
77 6
Japón -1 24 25 -1
Tiendas en Gestión Directa -1
24
25 -1
Resto -10 51 66 -15
Tiendas en Gestión Directa 0
1
2 -1
Tiendas en Franquicia -10 50 64 -14
Total -25 519 558 -39
VENTAS
Las ventas (ingresos) en tiendas comparables del segundo trimestre, que no tienen en cuenta
aperturas, cierres, reformas y cambios en el sistema de gestión de la tienda, se han
incrementado en un 9,8% respecto al ejercicio anterior.
Durante el primer semestre las tiendas cerradas han dejado de aportar 3,1 M€ a la cifra de
ventas respecto al mismo periodo del ejercicio anterior; siendo las áreas Iberia y Resto las más
afectadas.
Las ventas totales por área geográfica, canal y marca se detallan a continuación:
MARGEN BRUTO
El Margen Bruto ha sido del 52,0%, lo que supone un retroceso de 5,6pp frente al primer
semestre del ejercicio anterior por la realización de mayores descuentos por las rebajas del
verano y por el deterioro contable de los inventarios procedentes de campañas anteriores.
GASTOS OPERATIVOS
El incremento del gasto de alquiler provocado por la tienda de Paseo de Gracia, 32 que
continúa en explotación tras la venta del inmueble, se ve compensado por una reducción en
gastos operativos recurrentes. Los Gastos de Personal disminuyen en este ejercicio, por las
indemnizaciones pagadas al personal por la reestructuración del ejercicio anterior.
RESULTADO OPERATIVO (EBITDA)
El EBITDA del segundo trimestre mejora en 0,8 M€ al obtenido durante el mismo período del
ejercicio anterior. Esta mejora se debe principalmente al incremento de ventas y a la
disminución de los Gastos operativos.
RESULTADO NETO
El Resultado Neto se mantiene con respecto al alcanzado en el mismo periodo del ejercicio anterior. Esta magnitud en el primer semestre del 2015 reflejaba un beneficio de 1,2 M€ originado por la venta del local sito en el Paseo de Habana (Madrid), enmarcado dentro proceso de desinversiones de activos inmobiliarios llevado a cabo por el Grupo en el ejercicio 2015. El resultado financiero mejora por la importante amortización de la deuda bancaria producida en el cierre del ejercicio 2015. POSICIÓN FINANCIERA NETA
La Posición Financiera Neta a cierre del primer semestre del ejercicio 2016 mejora en 16 M€
situándose en +7,2 M€ vs los -9,2 M€ a cierre del primer semestre del ejercicio anterior. Esta
mejora es debida a la amortización de la deuda financiera del grupo, producida a cierre del
ejercicio anterior tras la venta del inmueble de Paseo de Gracia, 32.
ANEXOS: ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS Cuenta de Resultados Consolidada correspondiente al periodo de seis meses terminado
el 31 de agosto de 2016 (Datos en miles de Euros)
(*) Datos sin auditar
2016 (*) 2015 (*)
Ventas 51.120 51.396 (276) (0,5%)
Consumos (24.539) (21.807) (2.732) (12,5%)
Margen Bruto 26.581 29.589 (3.008) (10,2%)
52,0% 57,6%
Otros Ingresos 1.124 929 195 21,0%
Gastos de Personal (21.695) (22.577) 882 (3,9%)
Otros Gastos Explotación (15.851) (15.951) 100 (0,6%)
Total Gastos Operativos (37.546) (38.528) 982 (0,1%)
Resultado Operativo (EBITDA) (9.841) (8.010) (1.831) 22,9%
(19,3%) (15,6%)
Amortizaciones (1.667) (2.798) 1.131 40,4%
Provisiones, Subvenciones y Deterioro Inmovilizado (131) 465 (596) 128,2%
Resultado Explotación (EBIT) (11.639) (10.343) (1.296) 12,5%
(22,8%) (20,1%)
Resultado Financiero (699) (1.515) 816 53,9%
Resultado antes de Impuestos (12.338) (11.858) (480) (4,0%)
(24,1%) (23,1%)
Impuesto sobre Beneficios (135) (507) 372 73,3%
Resultado Neto (12.473) (12.365) (108) (0,9%)
(24,4%) (24,1%)
Resultado atribuido a accionistas minoritarios 125 164 (38) (23,4%)
Resultado Neto Atribuido a la Dominante (12.348) (12.202) (146) (1,2%)
(24,2%) (23,7%)
2016 vs 2015
ANEXOS: ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS
Cuenta de Resultados Consolidada correspondiente al periodo de tres meses transcurrido desde el 1 de junio de 2016 hasta el 31 de agosto de 2016
(Datos en miles de Euros)
(*) Datos sin auditar
2016 (*) 2015 (*)
Ventas 31.809 29.150 2.659 9,1%
Consumos (19.710) (16.916) (2.794) (16,5%)
Margen Bruto 12.099 12.234 (135) (1,1%)
38,0% 42,0%
Otros Ingresos 522 433 195 21,0%
Gastos de Personal (11.419) (12.239) 820 (6,7%)
Otros Gastos Explotación (8.106) (8.014) (92) 1,1%
Total Gastos Operativos (19.525) (20.253) 728 (0,1%)
Resultado Operativo (EBITDA) (6.904) (7.586) 788 (10,4%)
(21,7%) (26,0%)
Amortizaciones (803) (1.354) 551 40,7%
Provisiones, Subvenciones y Deterioro Inmovilizado (132) (819) 687 83,9%
Resultado Explotación (EBIT) (7.839) (9.759) 2.026 (20,8%)
(24,6%) (33,5%)
Resultado Financiero (329) (1.133) 804 71,0%
Resultado antes de Impuestos (8.168) (10.892) 2.830 26,0%
(25,7%) (37,4%)
Impuesto sobre Beneficios (84) (281) 372 73,3%
Resultado Neto (8.252) (11.173) 3.202 28,7%
(25,9%) (38,3%)
Resultado atribuido a accionistas minoritarios (26) 129 (38) (23,4%)
Resultado Neto Atribuido a la Dominante (8.278) (11.044) 3.164 28,6%
(26,0%) (37,9%)
2016 vs 2015
ANEXOS: ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS
Estado de situación financiera consolidado a 31 de agosto de 2016 (Datos en miles de Euros)
(*) Datos sin auditar
ACTIVO 31/08/2016 (*) 29/02/2016 31/08/2015 (*) PASIVO Y PATRIMONIO NETO 31/08/2016 (*) 29/02/2016 31/08/2015 (*)
ACTIVO NO CORRIENTE: PATRIMONIO NETO:
Activos intangibles 2.056 2.327 2.621 Capital social 5.566 5.566 5.566
Inmovilizado material 14.399 14.993 23.939 Reservas acumuladas 76.823 68.854 68.857
Inversiones inmobiliarias 2.864 2.907 3.257 Diferencias de conversión 248 330 (507)
Inversiones financieras 5.542 5.228 4.493 Resultado del ejercicio (12.347) 7.974 (12.202)
Activos por impuestos diferidos 17.450 17.832 19.090 Total patrimonio atribuido
Otros activos 145 165 189 a la Soc. dom. 70.290 82.724 61.714
Total activo no corriente 42.456 43.452 53.589 Intereses minoritarios 956 694 627
Total patrimonio neto 71.246 83.418 62.341
PASIVO NO CORRIENTE:
Provisiones 293 273 217
Deudas con entidades de crédito - 1.184 11.173
Otros pasivos financieros 1.209 1.586 1.234
Ingresos diferidos 21 101 158
Pasivos por impuestos diferidos 108 108 97
Total pasivo no corriente 1.631 3.252 12.879
ACTIVO CORRIENTE:
Existencias 30.778 29.520 26.436 PASIVO CORRIENTE:
Deudores 11.895 13.948 12.834 Provisiones 80 36 161
Otros activos financieros corrientes 153 410 2.580 Deudas con entidades de crédito 132 903 5.723
Administraciones Públicas 348 2.122 582 Otros pasivos financieros 1.729 2.064 2.787
Otros activos 505 427 744 Acreedores 16.846 18.154 18.714
Efectivo y activos líquidos equivalentes 9.613 22.640 8.601 Administraciones Públicas 4.084 4.692 2.761
Total activo corriente 53.292 69.067 51.777 Total pasivo corriente 22.871 25.849 30.146
TOTAL ACTIVO 95.748 112.519 105.366 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 95.748 112.519 105.366
ANEXOS: ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS
Posición financiera neta consolidada a 31 de agosto de 2016 (Datos en miles de Euros)
(*) Datos sin auditar
Ourense, 23 de noviembre de 2016
31/08/2016
(*)
31/08/2015
(*)
Variación %
Activos financieros corrientes y no corrientes 317 1.831 (1.514) (82,7%)
Efectivo y otros equivalentes de efectivo 9.613 8.601 1.012 11,8%
Total activos financieros 9.930 10.432 (502) (4,8%)
Deudas con entidades de crédito no corrientes - (11.173) 11.173 -
Otros pasivos financieros no corrientes (1.185) (858) (327) (38,1%)
Deudas con entidades de crédito corrientes (132) (5.723) 5.591 97,7%
Otros pasivos financieros corrientes (1.415) (1.887) 472 25,0%
Total pasivos financieros (2.732) (19.641) 16.909 86,1%
POSICIÓN FINANCIERA NETA 7.198 (9.209) 16.407 178,2%
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