UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA
REMOVEDOR DE PESTICIDAS BE CLEAN
Trabajo de investigación para optar el Grado Académico de
Bachiller en las siguientes carreras:
AVELLANEDA BELTRAN JEAN PIERRE
Ingeniería Industrial
CHAUCA PEREZ JESSICA
Administración de empresas
DIAZ MARIN EMILY LISSETE
Administración de empresas
ESPINOZA VALDIVIA MURIEL ESTEFANIA
Administración de empresas
OVIEDO MORALES DANIEL ALI
Administración de empresas
Asesor
Huamán Bohorquez, Cesar Augusto
Lima - Perú
2020
Declaración Jurada
Mediante el presente documento, todos los integrantes del grupo declaramos que la idea de
negocio y desarrollo del proyecto que presentamos en este documento es de nuestra total
autoría, es decir, para su elaboración no se ha copiado parcial o totalmente, extraído y/o
modificado partes de otro proyecto del curso Empresariado en la modalidad presencial y/o del
curso Proyecto Integrador en la modalidad presencial, de otros bloques del profesor Mg.
Enrique Cavero Velaochaga, de otros profesores, ni de ciclos anteriores, ni de otros grupos del
mismo ciclo. Asimismo, las referencias a la bibliografía utilizada se indican en el documento
y en el capítulo Bibliografía.
Grupo Nº:1
Integrantes:
Código de alumno Apellidos y nombres Firma
1820637 Avellaneda Beltrán, Jean Pierre
1210171 Chauca Pérez, Jessica
1810323 Díaz Marín, Emily Lissete
1810575 Espinoza Valdivia, Muriel Estefanía
1810517 Oviedo Morales, Daniel Ali
Índice
Capítulo I: Información General ........................................................................................ 1
1.1 Nombre de la Empresa, Horizonte de Evaluación ................................................... 1
1.2 Actividad Económica, Código CIIU, Partida Arancelaria ....................................... 1
1.3 Definición del Negocio y Modelo CANVAS. ........................................................ 2
1.4 Descripción del Producto o Servicio ...................................................................... 5
1.5 Oportunidad de Negocio ........................................................................................ 6
1.6 Estrategia Genérica de la Empresa ......................................................................... 7
1.6.1 Estrategia de diferenciación. .............................................................................. 7
1.6.2 Mercado de segmentación usuarios clientes. ...................................................... 8
Capítulo II: Análisis del Entorno ....................................................................................... 9
2.1 Análisis del Macro Entorno ................................................................................... 9
2.1.1 Del país.............................................................................................................. 9
2.1.2 Del sector......................................................................................................... 21
2.2 Análisis del Micro Entorno .................................................................................. 37
2.2.1 Competidores actuales: nivel de competitividad media. .................................... 37
2.2.2 Fuerza negociadora de los clientes. .................................................................. 38
2.2.3 Fuerza negociadora de los proveedores. ........................................................... 38
2.2.4 Amenaza de productos sustitutos...................................................................... 39
2.2.5 Competidores potenciales barreras de entrada. ................................................. 40
Capítulo III: Plan Estratégico .......................................................................................... 42
3.1 Visión y Misión de la Empresa ............................................................................ 42
3.2 Análisis FODA. ................................................................................................... 44
3.3 Objetivos ............................................................................................................. 46
3.3.1 General. ........................................................................................................... 46
3.3.2 Específicos....................................................................................................... 46
Capítulo IV: Estudio de Mercado..................................................................................... 47
4.1 Investigación de Mercado .................................................................................... 47
4.1.1 Criterios de segmentación. ............................................................................... 47
4.1.2 Marco muestral. ............................................................................................... 49
4.1.3 Entrevistas a profundidad ................................................................................. 53
4.1.4 Focus Group .................................................................................................... 58
4.1.5 Encuestas. ........................................................................................................ 62
4.2 Demanda y Oferta ................................................................................................ 81
4.2.1 Estimación del mercado potencial. ................................................................... 81
4.2.2 Estimación del mercado disponible. ................................................................. 87
4.2.3 Estimación del mercado efectivo. ..................................................................... 90
4.2.4 Estimación del mercado objetivo...................................................................... 95
4.2.5 Frecuencia de compra. ..................................................................................... 97
4.2.6 Cuantificación anual de la demanda. ................................................................ 98
4.2.7 Estacionalidad. ................................................................................................. 98
4.2.8 Programa de Ventas en unidades y valorizado. ............................................... 100
4.3 Mezcla de Marketing ......................................................................................... 103
4.3.1 Producto ........................................................................................................ 103
4.3.2 Precio. ........................................................................................................... 109
4.3.3 Plaza. ............................................................................................................. 112
4.3.4 Promoción. .................................................................................................... 116
Capítulo V: Estudio Legal y Organizacional ................................................................. 124
5.1 Estudio Legal ..................................................................................................... 124
5.1.1 Forma societaria............................................................................................. 124
5.1.2 Registro de marcas y patentes. ....................................................................... 130
5.1.3 Licencias y autorizaciones. ............................................................................ 133
5.1.4 Legislación laboral. ........................................................................................ 137
5.1.5 Legislación tributaria. .................................................................................... 138
5.1.6 Resumen del capítulo. .................................................................................... 141
5.2 Estudio Organizacional ...................................................................................... 142
5.2.1 Organigrama funcional. ................................................................................. 142
5.2.2 Servicios tercerizados. ................................................................................... 144
5.2.3 Descripción de puestos de trabajo. ................................................................. 147
5.2.4 Descripción de actividades de los servicios tercerizados. ................................ 151
5.2.5 Aspectos laborales. ........................................................................................ 153
Capítulo VI: Estudio Técnico ......................................................................................... 160
6.1 Tamaño del Proyecto ......................................................................................... 160
6.1.1 Capacidad instalada. ...................................................................................... 160
6.1.2 Capacidad utilizada ........................................................................................ 161
6.1.3 Capacidad máxima. ........................................................................................ 163
6.2 Procesos ............................................................................................................ 164
6.2.1 Diagrama de flujo de proceso de producción. ................................................. 164
6.2.2 Programa de producción. ............................................................................... 167
6.2.3 Necesidad de materias primas e insumos ........................................................ 171
6.2.4 Programa de compras de materias primas e insumos. ..................................... 172
6.2.5 Requerimiento de mano de obra directa.......................................................... 176
6.3 Tecnología para el Proceso ................................................................................ 177
6.3.1 Maquinarias. .................................................................................................. 177
6.3.2 Equipo. .......................................................................................................... 179
6.3.3 Herramientas.................................................................................................. 179
6.3.4 Utensilios. ...................................................................................................... 181
6.3.5 Mobiliario. ..................................................................................................... 182
6.3.6 Útiles de oficina. ............................................................................................ 183
6.3.7 Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos................................... 184
6.3.8 Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso. ........................ 185
6.3.9 Programa de compras posteriores. .................................................................. 189
6.4 Localización ...................................................................................................... 191
6.4.1 Macro localización. ........................................................................................ 191
6.4.2 Micro localización. ........................................................................................ 195
6.4.3 Gastos de adecuación. .................................................................................... 200
6.4.4 Gastos de servicios. ........................................................................................ 201
6.4.5 Plano del centro de operaciones. .................................................................... 204
6.4.6 Descripción del centro de operaciones............................................................ 205
6.5 Responsabilidad Social Frente al Entorno .......................................................... 206
6.5.1 Impacto ambiental.......................................................................................... 207
6.5.2 Con los trabajadores. ...................................................................................... 208
6.5.3 Con la comunidad .......................................................................................... 208
Capítulo VII: Estudio Económico y Financiero ............................................................. 212
7.1 Inversiones ........................................................................................................ 212
7.1.1 Inversión en activo fijo depreciable. ............................................................... 212
7.1.2 Inversión en activo intangible. ....................................................................... 213
7.1.3 Inversión en gastos preoperativos. .................................................................. 214
7.1.4 Inversión en inventarios iniciales. .................................................................. 217
7.1.5 Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado). ........................... 219
7.1.6 Liquidación del IGV. ..................................................................................... 219
7.1.7 Resumen de estructura de inversiones. ........................................................... 229
7.2 Financiamiento .................................................................................................. 229
7.2.1 Estructura de financiamiento. ......................................................................... 229
7.2.2 Financiamiento del activo fijo. ....................................................................... 231
7.2.3 Financiamiento del capital de trabajo. ............................................................ 234
7.3 Ingresos Anuales ............................................................................................... 237
7.3.1 Ingresos por ventas. ....................................................................................... 237
7.3.2 Recuperación de capital de trabajo. ................................................................ 238
7.3.3 Valor de Desecho Neto del activo fijo. ........................................................... 238
7.4 Costos y Gastos Anuales .................................................................................... 241
7.4.1 Egresos desembolsables. ................................................................................ 241
7.4.2 Egresos no desembolsables. ........................................................................... 251
7.4.3 Costo de producción unitario y costo total unitario. ........................................ 257
7.4.4 Costos fijos y variables unitarios. ................................................................... 258
Capítulo VIII: Estados Financieros Proyectados ........................................................... 260
8.1 Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja. ..................... 260
8.2 Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros. ...................................... 260
8.3 Estado de Ganancias y Pérdidas con Gastos Financieros y Escudo Fiscal ........... 261
8.4 Flujo de Caja Operativo ..................................................................................... 263
8.5 Flujo de Capital ................................................................................................. 263
8.6 Flujo de Caja Económico. .................................................................................. 264
8.7 Flujo del Servicio de la deuda. ........................................................................... 265
8.8 Flujo de Caja Financiero. ................................................................................... 265
Capítulo IX: Evaluación Económico Financiera ........................................................... 266
9.1 Cálculo de la tasa de descuento .......................................................................... 266
9.1.1 Costo de oportunidad ..................................................................................... 266
9.1.2 Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC). ........................................... 268
9.2 Evaluación económica financiera ....................................................................... 269
9.2.1 Indicadores de rentabilidad. ........................................................................... 269
9.2.2 Análisis del punto de equilibrio. ..................................................................... 272
9.3 Estimación y análisis del punto de equilibrio en nuevos soles. ........................... 275
9.4 Análisis de Sensibilidad y de Riesgo .................................................................. 276
9.4.1 Variables de entrada. ...................................................................................... 276
9.4.2 Variables de salida ......................................................................................... 285
9.4.3 Análisis unidimensional. ................................................................................ 285
9.4.4 Análisis multidimensional .............................................................................. 288
9.4.5 Variables críticas del proyecto. ...................................................................... 289
9.4.6 Perfil de riesgo. .............................................................................................. 289
Capítulo X: Conclusiones y Recomendaciones .............................................................. 290
10.1 Conclusiones ..................................................................................................... 290
10.2 Recomendaciones .............................................................................................. 292
Bibliografía ...................................................................................................................... 294
Anexos ............................................................................................................................. 297
Anexo 1: Focus Group .................................................................................................. 297
Anexo 2: Entrevistas a profundidad ............................................................................... 298
Índice de tablas
Tabla 1. BBVA ............................................................................................................ 26
Tabla 2. Banco de crédito del Perú ............................................................................... 27
Tabla 3. Marco muestral .............................................................................................. 51
Tabla 4. Población Económicamente Activa ................................................................ 52
Tabla 5. Pregunta 1: ¿En qué distrito vive? .................................................................. 62
Tabla 6. Pregunta 2: Género. ........................................................................................ 63
Tabla 7. Pregunta 3: ¿Qué edad tiene? ......................................................................... 64
Tabla 8. Pregunta 5: ¿Usted compra productos que contribuyen a la salud de su
familia? .......................................................................................................... 66
Tabla 9. Pregunta 6: ¿En su hogar se lavan las frutas y verduras antes de
consumirlas? .................................................................................................. 67
Tabla 10. Pregunta 7: ¿En su hogar para lavar las frutas y verduras se usa
desinfectante?................................................................................................. 68
Tabla 11. Pregunta 8: ¿Nos podría indicar que producto usa para la desinfección de
frutas y verduras? ........................................................................................... 69
Tabla 12. Pregunta 9: ¿Con qué frecuencia los usa? ....................................................... 71
Tabla 13. Pregunta 11: ¿Compraría usted nuestro desinfectante y removedor de
pesticidas para frutas y verduras? ................................................................... 72
Tabla 14. Pregunta 13: ¿Cuál es el precio que usted pagaría por Be Clean,
desinfectante y removedor de pesticidas para frutas y verduras?
Presentación de 200ml: Para 25 Kg de Fruta o verdura. .................................. 74
Tabla 15. Pregunta 14: En su hogar, ¿cuántos kg consumen aproximadamente de
frutas y verduras en 1 mes? ............................................................................ 75
Tabla 16. Pregunta 15: Indique Ud ¿Dónde suele comprar desinfectantes para frutas
y verduras? ..................................................................................................... 76
Tabla 17. Pregunta 16: ¿Con qué frecuencia compraría Be Clean? ................................. 77
Tabla 18. Pregunta 17: ¿Cuántas unidades compraría en cada ocasión? .......................... 78
Tabla 19. Mercado potencial. Año 0 .............................................................................. 82
Tabla 20. Tasa de crecimiento poblacional 2021. ........................................................... 83
Tabla 21. Mercado potencial al año 2022 ....................................................................... 84
Tabla 22. Mercado potencial año 2023 ........................................................................... 85
Tabla 23. Consolidado de los mercados potenciales por años de evaluación del
proyecto ......................................................................................................... 86
Tabla 24. ¿En su hogar para lavar las frutas y verduras se usa desinfectante? ................. 87
Tabla 25. ¿En su hogar se lavan las frutas y verduras antes de consumirlas? .................. 88
Tabla 26. Mercado disponible año 1 al 3 ........................................................................ 88
Tabla 27. Mercados ....................................................................................................... 90
Tabla 28. mercado efectivo ............................................................................................ 91
Tabla 29. Proyección de una demanda disponible .......................................................... 92
Tabla 30. Mercado Efectivo ........................................................................................... 93
Tabla 31. Mercado Efectivo ........................................................................................... 94
Tabla 32. Mercado Efectivo ........................................................................................... 95
Tabla 33. Mercado Objetivo .......................................................................................... 96
Tabla 34. Proyección de mercado objetivo ..................................................................... 96
Tabla 35. Frecuencia de compra ..................................................................................... 97
Tabla 36. Unidades de compra ....................................................................................... 97
Tabla 37. Cuantificación anual de la demanda ............................................................... 98
Tabla 38. Estacionalidad ................................................................................................ 99
Tabla 39. Programa de ventas en unidades y valorizado, en soles. ................................ 101
Tabla 40. Ventas anualizadas ....................................................................................... 102
Tabla 41. Descripción del producto. ............................................................................. 103
Tabla 42. Precio que el cliente está dispuesto a pagar ................................................... 111
Tabla 43. Estructura de precios Productos Ecoamigables SAC ..................................... 112
Tabla 44. Canales de venta .......................................................................................... 113
Tabla 45. Campaña de prelanzamiento. ........................................................................ 118
Tabla 46. Mercado efectivo.......................................................................................... 119
Tabla 47. Gastos de Promoción Primer año 2021 ......................................................... 122
Tabla 48. Gastos de Promoción - año 2022 .................................................................. 123
Tabla 49. Distribución de las acciones, aporte de cada accionista. ................................ 129
Tabla 50. Costos del proceso de constitución de empresa. ............................................ 129
Tabla 51. Gastos de registro de marca .......................................................................... 133
Tabla 52. Gastos para licencia de funcionamiento ........................................................ 136
Tabla 53. Ingresos Netos Anuales. ............................................................................... 139
Tabla 54. Renta Neta Anual. ........................................................................................ 139
Tabla 55. Régimen tributario MYPE ............................................................................ 141
Tabla 56. Contratos ...................................................................................................... 153
Tabla 57. Sueldos ........................................................................................................ 154
Tabla 58. Mano de obra directa e indirecta ................................................................... 156
Tabla 59. Total costo laboral de planilla ....................................................................... 157
Tabla 60. Gastos por servicios tercerizados para todos los años del proyecto. .............. 158
Tabla 61. Horario de trabajo de puestos administrativos de trabajo. ............................. 159
Tabla 62. Capacidad instalada ...................................................................................... 160
Tabla 63. Capacidad instalada. ..................................................................................... 161
Tabla 64. Capacidad utilizada. ..................................................................................... 162
Tabla 65. Porcentaje de utilización de la capacidad instalada. ...................................... 162
Tabla 66. Capacidad máxima de evaporación. .............................................................. 163
Tabla 67. Capacidad máxima de la embotelladora ........................................................ 163
Tabla 68. Capacidad máxima del homogenizador ........................................................ 164
Tabla 69. Programa de producción. .............................................................................. 167
Tabla 70. Estacionalidad .............................................................................................. 167
Tabla 71. Proyección 2021. .......................................................................................... 168
Tabla 72. Proyecciones 2022-2023 .............................................................................. 169
Tabla 73. Resumen: cantidad de botellas de Be Clean de 200ml................................... 171
Tabla 74. Necesidad de materias primas e insumos. ..................................................... 172
Tabla 75. Materia prima por mes año 2021. ................................................................. 173
Tabla 76. Materia prima por mes año 2022 .................................................................. 174
Tabla 77. Materia prima por mes año 2023. ................................................................. 175
Tabla 78. Materias primas anuales. .............................................................................. 176
Tabla 79. Requerimiento mano de obra ........................................................................ 177
Tabla 80. Maquinarias. ................................................................................................ 178
Tabla 81. Equipos. ....................................................................................................... 179
Tabla 82. Herramientas. ............................................................................................... 180
Tabla 83. Útiles de limpieza. ........................................................................................ 180
Tabla 84. Utensilios. .................................................................................................... 181
Tabla 85. Mobiliario .................................................................................................... 182
Tabla 86. Útiles de oficina. .......................................................................................... 183
Tabla 87. Programa de mantenimiento de maquinarias. ................................................ 184
Tabla 88. Programa de mantenimiento de equipos. ...................................................... 185
Tabla 89. Programa de reposición de herramientas. ...................................................... 186
Tabla 90. Programa de reposición de utensilios por uso. .............................................. 187
Tabla 91. Programa de compras posteriores. ................................................................ 189
Tabla 92. Compra de mobiliario de producción y área administrativa........................... 190
Tabla 93. Clasificación de factores de macro localización ............................................ 194
Tabla 94. Peso de la macro localización. ...................................................................... 194
Tabla 95. Peso de micro localización en variables. ....................................................... 196
Tabla 96. Evaluación de micro localización ................................................................. 198
Tabla 97. Clasificación de factores de micro localización............................................. 198
Tabla 98. Presupuesto de adecuación. .......................................................................... 200
Tabla 99. Proyectado de gastos de luz .......................................................................... 203
Tabla 100. Servicios ...................................................................................................... 204
Tabla 101. Cronograma del evento ................................................................................ 210
Tabla 102. Presupuesto del evento ................................................................................. 211
Tabla 103. Activos Fijos Depreciables ........................................................................... 212
Tabla 104. Activos Fijos Intangibles .............................................................................. 213
Tabla 105. Inversión en inventarios iniciales (método déficit acumulado) ...................... 218
Tabla 106. Inversión en capital de trabajo ...................................................................... 220
Tabla 107. Liquidación del IGV..................................................................................... 228
Tabla 108. Resumen de estructura de inversiones .......................................................... 229
Tabla 109. Estructura de financiamiento ........................................................................ 230
Tabla 110. Inversión del proyecto .................................................................................. 230
Tabla 111. Inversión del proyecto, aporte por accionista. ............................................... 231
Tabla 112. Financiamiento del activo fijo ...................................................................... 232
Tabla 113. Cronograma de pagos de Activo fijo ............................................................ 232
Tabla 114. Financiamiento de Activo fijo ...................................................................... 234
Tabla 115. Financiamiento del capital de trabajo............................................................ 235
Tabla 116. Cronograma de pagos de capital de trabajo ................................................... 235
Tabla 117. Financiamiento de Capital de trabajo ............................................................ 237
Tabla 118. Ingresos por ventas ....................................................................................... 238
Tabla 119. Recuperación de capital de trabajo ............................................................... 238
Tabla 120. Depreciación acelerada................................................................................. 239
Tabla 121. Insumos para producción de botellas de 200ml ............................................. 241
Tabla 122. Cantidad de botellas producidas. .................................................................. 242
Tabla 123. Presupuesto de materia prima ....................................................................... 242
Tabla 124. Requerimiento de mano de obra ................................................................... 243
Tabla 125. Presupuesto anual de mano de obra directa ................................................... 243
Tabla 126. Presupuesto anual de costos indirectos ......................................................... 244
Tabla 127. Distribución en m2 por área ......................................................................... 245
Tabla 128. Porcentaje de ubicación por áreas ................................................................. 246
Tabla 129. Distribución de gastos en relación a la ubicación .......................................... 246
Tabla 130. Presupuesto de gastos administrativos, en soles. ........................................... 249
Tabla 131. Presupuesto de gasto de ventas ..................................................................... 250
Tabla 132. Depreciación de activos fijos ........................................................................ 252
Tabla 133. Gastos de intangibles .................................................................................... 253
Tabla 134. Amortización proyectada a 3 años ................................................................ 254
Tabla 135. Amortización de gastos pre operativos ......................................................... 254
Tabla 136. Amortización de gastos preoperativos proyectado a 3 años ........................... 255
Tabla 137. Gastos por activos fijos no depreciables ....................................................... 255
Tabla 138. Amortización de activos fijos no depreciables .............................................. 256
Tabla 139. Costo de producción unitario ........................................................................ 257
Tabla 140. Margen por costo unitario ............................................................................ 258
Tabla 141. Valor de venta y precio de venta al canal ...................................................... 258
Tabla 142. Costos fijos y variables unitarios .................................................................. 259
Tabla 143. Margen de contribución en relación al costo variable.................................... 259
Tabla 144. Estado de ganancias y pérdidas sin gastos financieros .................................. 260
Tabla 145. Estado de ganancias y pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal.......... 262
Tabla 146. Flujo de caja operativo ................................................................................. 263
Tabla 147. Flujo de capital ............................................................................................. 264
Tabla 148. Flujo de caja económico ............................................................................... 264
Tabla 149. Flujo del Servicio de la deuda....................................................................... 265
Tabla 150. Flujo de caja financiero ................................................................................ 265
Tabla 151. CAPM. ......................................................................................................... 266
Tabla 152. Beta apalancada ........................................................................................... 267
Tabla 153. COK propio ................................................................................................. 267
Tabla 154. Costo promedio ponderado ........................................................................... 268
Tabla 155. Tasas de financiamiento ............................................................................... 268
Tabla 156. Indicadores de rentabilidad ........................................................................... 269
Tabla 157. VANE y VANF............................................................................................ 269
Tabla 158. tire y tirf, tir modificado ............................................................................... 270
Tabla 159. Periodo de recupero económico y financiero ................................................ 270
Tabla 160. Análisis costo beneficio ................................................................................ 272
Tabla 161. Costos y Gastos variables ............................................................................. 273
Tabla 162. Costos y Gastos Fijos ................................................................................... 273
Tabla 163. Costeo directo .............................................................................................. 274
Tabla 164. Punto de equilibrio en unidades .................................................................... 275
Tabla 165. Punto de equilibrio en soles .......................................................................... 275
Tabla 166. Flujo de caja financiero: Variable Precio ...................................................... 276
Tabla 167. Flujo de caja financiero: Variable Demanda ................................................. 277
Tabla 168. Flujo de caja financiero: Variable Materia Prima .......................................... 278
Tabla 169. Flujo de caja financiero: Variable MOD Y MOI ........................................... 280
Tabla 170. Flujo de caja financiero: Variable GA Y GV ................................................ 281
Tabla 171. Flujo de caja financiero: múltiples variables (escenario pesimista) ............... 282
Tabla 172. Flujo de caja financiero: múltiples variables (escenario optimista) ................ 283
Tabla 173. Variables de salida. ...................................................................................... 285
Tabla 174. Análisis de sensibilidad con variación del valor de venta .............................. 285
Tabla 175. Análisis de sensibilidad con variación de la demanda ................................... 286
Tabla 176. Análisis de sensibilidad con variación del costo de la materia prima ............. 286
Tabla 177. Análisis de sensibilidad con variación del costo del MOD y MOI ................. 287
Tabla 178. Análisis de sensibilidad con variación del costo de la planilla
administrativa y ventas ................................................................................. 287
Tabla 179. Análisis multidimensional ............................................................................ 288
Tabla 180. Variables críticas del proyecto. ..................................................................... 289
Índice de figuras
Figura 1. Cuadro Canvas. ................................................................................................ 4
Figura 2. Product desing. ................................................................................................. 5
Figura 3. Pobreza y pobreza extrema, 2004-2008 (% de la población peruana) .............. 11
Figura 4. Gastos en I+D como porcentaje del PBI. ........................................................ 13
Figura 5. Producto bruto interno 2010 – 2019................................................................ 19
Figura 6. Veggie Wash. ................................................................................................. 22
Figura 7. Fruit & Veggie Clean. .................................................................................... 22
Figura 8. Fit Organic. .................................................................................................... 23
Figura 9. PBI vs aparición de comercialización orgánicos y naturales, Lima
Metropolitana, 2002-2014 (en miles de millones de soles). ............................. 25
Figura 10. Caja Sullana ................................................................................................... 27
Figura 11. Mercado competidor. ..................................................................................... 34
Figura 12. Logo de competidores. ................................................................................... 37
Figura 13. Matriz de análisis y diagnóstico externo (MADE) .......................................... 42
Figura 14. Reporte final de la matriz de análisis y diagnóstico externo. ........................... 43
Figura 15. Matriz de análisis y diagnóstico interno (MADI) ............................................ 43
Figura 16. Reporte final de la matriz de análisis y diagnóstico interno. ............................ 44
Figura 17. Matriz FODA. ................................................................................................ 45
Figura 18. Los 6 estilos de vida. ...................................................................................... 48
Figura 19. Eduardo Nue Echevarria................................................................................. 54
Figura 20. Miguel Malnati Ramos. .................................................................................. 58
Figura 21. Focus Group 1. ............................................................................................... 58
Figura 22. Focus group 2................................................................................................. 60
Figura 23. P1: ¿En qué distrito vive? ............................................................................... 63
Figura 24. P2: Género ..................................................................................................... 64
Figura 25. P3: ¿Qué edad tiene? ...................................................................................... 65
Figura 26. P4: Por favor indicar su ingreso "familiar" en soles. ....................................... 65
Figura 27. P5: ¿Usted compra productos que contribuyen a la salud de su familia? ......... 66
Figura 28. P6: ¿En su hogar se lavan las frutas y verduras antes de consumirlas? ............ 67
Figura 29. P7: ¿En su hogar para lavar las frutas y verduras se usa desinfectante? ........... 68
Figura 30. P8: ¿Nos podría indicar que producto usa para la desinfección de frutas y
verduras? ........................................................................................................ 70
Figura 31. P9: ¿Con qué frecuencia los usa? .................................................................... 71
Figura 32. P11: ¿Compraría usted nuestro desinfectante y removedor de pesticidas
para frutas y verduras? ................................................................................... 72
Figura 33. P12: ¿qué variante definiría su compra? ......................................................... 73
Figura 34. P13: ¿Cuál es el precio que usted pagaría por Be Clean, desinfectante y
removedor de pesticidas para frutas y verduras? Presentación de 200ml:
Para 25 Kg de Fruta o verdura. ....................................................................... 74
Figura 35. P14: En su hogar, ¿cuántos kg consumen aproximadamente de frutas y
verduras en 1 mes? ......................................................................................... 75
Figura 36. P15: Indique Ud ¿Dónde suele comprar desinfectantes para frutas y
verduras? ........................................................................................................ 77
Figura 37. P16: ¿Con qué frecuencia compraría Be Clean?.............................................. 78
Figura 38. P17: ¿Cuántas unidades compraría en cada ocasión? ...................................... 79
Figura 39. P18: ¿Dónde le gustaría adquirir nuestro producto desinfectante y
removedor de pesticidas? Defina el lugar según su nivel de aceptación........... 79
Figura 40. P19: ¿A través de qué medios le gustaría enterarse de nuestro producto
desinfectante y removedor de pesticidas? Defina el lugar según su nivel
de aceptación.................................................................................................. 80
Figura 41. Estacionalidad Be Clean. .............................................................................. 100
Figura 42. Cascara de mandarina. .................................................................................. 104
Figura 43. Turning waste into value. ............................................................................. 105
Figura 44. Botella ecológica. ......................................................................................... 106
Figura 45. Botella ecológica. ......................................................................................... 106
Figura 46. Formar de reutilizar las botellas. ................................................................... 107
Figura 47. Diseño por delante........................................................................................ 107
Figura 48. Indicaciones de uso. ..................................................................................... 108
Figura 49. Logo de la marca. ......................................................................................... 109
Figura 50. Precio. .......................................................................................................... 110
Figura 51. Encuesta Be Clean Removedor de pesticidas ................................................ 117
Figura 52. Campaña de prelanzamiento. ........................................................................ 118
Figura 53. Ecoferia en Surco, Elpolo Green. ................................................................. 120
Figura 54. Biopoint. ...................................................................................................... 120
Figura 55. Mercado biosaludable de la Molina. ............................................................. 120
Figura 56. Formulario de reserva de nombre. ................................................................ 125
Figura 57. Logo de la empresa. ..................................................................................... 130
Figura 58. Libros contables del RMT. ........................................................................... 140
Figura 59. Resumen del capítulo ................................................................................... 141
Figura 60. Organigrama funcional. ................................................................................ 142
Figura 61. Organigrama de servicios tercerizados.......................................................... 146
Figura 62. Puesto: Gerente. ........................................................................................... 147
Figura 63. Puesto: Jefe comercial. ................................................................................. 148
Figura 64. Puesto: Asistente comercial. ......................................................................... 149
Figura 65. Puesto: Jede de operaciones.......................................................................... 150
Figura 66. Puesto: asistente de operaciones y almacén. ................................................. 151
Figura 67. Régimen laboral. .......................................................................................... 154
Figura 68. Proceso de producción.................................................................................. 165
Figura 69. Diagrama de flujo de proceso de producción. ............................................... 166
Figura 70. Distrito Cercado de Lima ............................................................................. 192
Figura 71. Distrito de Ate Vitarte. ................................................................................. 192
Figura 72. Distrito de Villa el Salvador. ........................................................................ 193
Figura 73. Plano Zonificación Ate Vitarte. .................................................................... 195
Figura 74. Ubicación del local Avenida prolongación Mariscal Nieto 210, Urb. Los
Sauces, Ate. ................................................................................................. 196
Figura 75. Ubicación del local Avenida Santa Lucia 114, Urb. Los Sauces, Ate ............ 197
Figura 76. Ubicación del local Los Ebanistas 150, Industrial La Molina, Ate Vitarte. .... 197
Figura 77. Foto a fachada. ............................................................................................. 199
Figura 78. Foto a espacios interiores. ............................................................................ 199
Figura 79. Consumo de agua. ........................................................................................ 202
Figura 80. Plano del centro de operaciones. ................................................................... 205
Figura 81. Turning waste value. .................................................................................... 207
Figura 82. Estructura de inversión. ................................................................................ 231
1
Capítulo I: Información General
1.1 Nombre de la Empresa, Horizonte de Evaluación
• Nombre de la Empresa: Productos Eco Amigables SAC.
• Nombre del producto: Be Clean
• Horizonte de evaluación: Para los inversionistas de Eco Amigables SAC el periodo
máximo de recuperación aceptable es de 4 años, por lo tanto, la empresa se ha planteado
como objetivo un periodo de recupero de 3 años lapso en el que se estima haber
cumplido con el objetivo, debido a que estimamos que la inversión y gastos fijos serán
bajos.
1.2 Actividad Económica, Código CIIU, Partida Arancelaria
CIIU: Elaboración de otros productos alimenticios N.C.P.
Está comprendido en las siguientes actividades:
• Descafeinado y tostado de café.
• Producción de productos de café: café molido; café soluble; y extractos y concentrados
de café.
• Elaboración de sucedáneos de café.
• Mezcla de té y mate.
• Elaboración de extractos y preparados a base de té o mate.
• Elaboración de sopas y caldos.
2
• Elaboración de alimentos para usos especiales: leche maternizada; leche y otros
alimentos de transición; alimentos infantiles; y alimentos que contienen ingredientes
homogeneizados.
• Elaboración de especias, salsas y condimentos: mayonesa; harina y sémola de mostaza;
y mostaza preparada, etc.
• Elaboración de vinagre.
• Elaboración de miel artificial y caramelo.
• Elaboración de alimentos preparados perecederos, como: sándwiches y bocadillos;
pizza fresca (sin hornear).
• Se incluyen también las siguientes actividades: elaboración de infusiones de hierbas
(menta, verbena, manzanilla, etc.); elaboración de levadura; elaboración de extractos y
jugos de carne, pescado, crustáceos o moluscos; elaboración de sucedáneos no lácteos
de leche y de queso; elaboración de productos de huevo, ovoalbúmina; elaboración de
sal de mesa, por ejemplo, sal yodada; y elaboración de concentrados artificiales.
• Productos Eco Amigables SAC tiene como compromiso mantener el sentido ecológico
y natural de todos sus productos, por lo tanto, se posicionó en la actividad económica
más conveniente. Elaboración de otros productos especiales, que comprende como
actividad, la elaboración de alimentos para usos especiales como lo es Be Clean.
1.3 Definición del Negocio y Modelo CANVAS.
La empresa a crear se llama Productos Eco Amigables SAC e ingresa al mercado con Be
Clean un removedor de pesticidas y desinfectante de frutas y hortalizas frescas, buscando
incorporarse en el mercado de alimentación saludable el cual tiene una tendencia de
3
crecimiento en los últimos años. Por tal motivo, se busca satisfacer las necesidades de un nicho
de mercado muy exigente por el tipo de producto alimenticio que consume.
El mercado objetivo que la empresa espera captar son personas de a pie de entre 25 y 55
años de edad, niveles socioeconómicos A, B y C de los distritos de Lima Moderna o también
llamado Casco Urbano. Personas que se preocupan por el cuidado de la salud, líderes de hogar
y personas con alto consumo de frutas y hortalizas, por lo tanto, las estrategias empresariales y
de producto serán específicamente diseñadas para estos sectores. Es importante mencionar que
el NSC C está conformado por clientes con nivel adquisitivo menor y en algunos casos tienen
otras prioridades, sin embargo, se está considerando, ya que, conforman un mercado generoso
para el proyecto y porque también este segmento se preocupa por consumir productos
saludables.
La empresa iniciará actividades en el mercado tradicional a través de una distribución
efectiva del producto en los principales mercados de lima y coberturando de manera
profesionalizada en los distritos seleccionados por el proyecto, además, se plantea ingresar a
través de venta directa a tiendas naturistas y orgánicas esto con la intención de tener mayor
presencia en el mercado y saltar al retail al cuarto año con una marca más posicionada.
4
Figura 1. Cuadro Canvas.Elaboración propia
5
1.4 Descripción del Producto o Servicio
Se propone crear una empresa ligada al sector de alimentos saludables que al día de hoy
viene teniendo una curva de crecimiento interesante, lo cual, es beneficioso para todos los
productos que están en este rubro de manera directa o indirecta.
Be Clean es un producto fácil de usar y 100% natural, a base de antioxidantes extraídos de
las cáscaras de los cítricos como mandarina o naranja que combinado con peróxidos y
excipientes actúa como desinfectante y removedor liberando a las frutas y hortalizas frescas
hasta un 80% de pesticidas.
Be Clean es presentado en un envase innovador y ecológico, elaborado 100% a base de
papel y cartón reciclados. Además, tiene un interior a base de botella de plástico hecho hasta
con 60% menos plástico que las botellas convencionales.
Figura 2. Product desing. recuperado de: https://ecologicbrands.com/
Beneficios de Producto: Be Clean.
• Elaborado a base de componentes naturales.
• Extrae hasta el 80% de pesticidas.
6
• Seguro sobre acero inoxidable, aluminio, plástico.
• No es irritante.
• No transmite olor ni sabor.
• Producto con certificaciones de consumo y libre comercialización.
• Componentes listados por la FDA.
1.5 Oportunidad de Negocio
En la actualidad las frutas, hortalizas y verduras son cultivadas con plaguicidas para proteger
la cosecha de distintas plagas y lograr que el alimento termine su proceso de maduración y
poder comercializarlo. En la mayoría estos plaguicidas son sistémicos y penetran el fruto que
se cultiva. Los alimentos que son cultivados con pesticidas se comercializan como se cosechan,
es decir las frutas, hortalizas y verduras llegan al consumidor final con pesticidas. La
Organización Mundial de la Salud, declara a 5 pesticidas como posibles cancerígenos y
causantes de problemas endocrinos. En el mercado peruano se cuentan con desinfectantes que
limpian el producto por la superficie, pero no logran remover los pesticidas que penetran el
alimento. Ante esta situación se identificó la oportunidad de negocio, de crear un producto que
desinfecte y que remueva pesticidas tanto en la superficie como por dentro y lograr tener un
producto desinfectado, sin pesticidas y más saludable para el consumo. Las personas que usen
Be Clean podrán consumir alimentos mucho más saludables.
Se estima que la venta del producto se va a activar por la necesidad de higiene en el consumo
de frutas y verduras, como el cuidado de la salud. Be Clean desinfecta y remueve pesticidas en
la superficie y en el interior del alimento; se asegura un 80% de efectividad en la remoción de
pesticidas. El producto está dirigido a los consumidores del sector A, B y C por tener mayor
poder adquisitivo, ellos serían nuestros principales clientes. Sin embargo, no se descarta que,
7
al dar a conocer los beneficios la necesidad del uso del producto se extienda a otros sectores de
la población. Se apunta a los clientes que se preocupan en cuidar su salud y la de su familia.
Personas que consumen grandes cantidades de frutas, hortalizas y verduras. El producto es de
fácil uso, las indicaciones son sencillas de seguir. En un recipiente con agua y con la proporción
del producto de acuerdo a la cantidad que se estime, se sumerge el alimento que se quiera retirar
el pesticida, se deja reposar un promedio de 8 a 10 minutos, luego está apto para su consumo.
En los últimos tiempos se aprecia que los consumidores peruanos se han concientizado a
tomar mayor cuidado de la salud; la coyuntura actual, promueve e incita a ser cuidadosos, sobre
todo en la preparación y consumo de alimentos, por lo que se espera una mayor apertura de los
consumidores con el producto.
1.6 Estrategia Genérica de la Empresa
Las estrategias que se aplicarán en el proyecto serán la de Diferenciación y Segmentación
de mercado basado en lo siguiente:
1.6.1 Estrategia de diferenciación.
La principal estrategia genérica que utilizaremos será la de diferenciación ya que Be Clean
está hecho a base de insumos naturales que en su combinación generan una formulación
desinfectante y removedora de químicos (pesticidas y plaguicidas).
Be Clean desinfecta y remueve pesticidas hasta en un 80% cuando se usa para lavar frutas,
hortalizas y verduras; el producto removedor de pesticidas que ofrecemos está hecho a base de
residuos de cáscara de cítricos y productos antioxidantes lipofílicos es decir productos
naturales. En el mercado peruano solo existen desinfectantes mas no removedores.
8
1.6.2 Mercado de segmentación usuarios clientes.
La segunda estrategia genérica elegida es la de segmentación, ya que nos enfocaremos en
los clientes que cuidan su salud y consumen cantidades considerables de frutas, verduras y
hortalizas y líderes del hogar que realizan compras para el consumo familiar.
Se dirige a los consumidores del nivel socioeconómico A, B y C que vivan en los principales
distritos de lima metropolitana (Barranco, Jesús María, La Molina, Lince, Magdalena del Mar,
Miraflores, Pueblo Libre, San Borja, San Isidro, San Miguel, Santiago de Surco, Surquillo),
porque cuentan con poder adquisitivo para comprar el producto que los ayude con el cuidado
y bienestar de la salud.
9
Capítulo II: Análisis del Entorno
2
2.1 Análisis del Macro Entorno
Perú ha mantenido una economía estable y creciente en los últimos años a pesar de la crisis
política que ha estado viviendo. Se aseguraba un crecimiento positivo del PBI en el año 2020.
Actualmente los economistas pronostican que con las medidas que se están tomando el PBI va
a crecer un 2% para el cierre de año. Lamentablemente se atraviesa una coyuntura difícil, la
pandemia Covid - 19 afecta la salud y economía mundial y otros factores que se verán a
continuación.
2.1.1 Del país.
2.1.1.1 Factor político legal
La política peruana ha tenido varios momentos álgidos en los últimos años, a pesar de ello,
la economía se mantenía en pie. El ex presidente, Ollanta Humala Tasso, estuvo al mando de
la presidencia del año 2011 – 2016, su primera dama Nadine Heredia tuvo participación e
influencia en el gobierno del entonces presidente. El gobierno del ex presidente Pedro Pablo
Kuczynski duró muy poco (2016 – 2018), inició con un gran número de congresistas de Fuerza
Popular en el parlamento, al ser mayoría definían en las decisiones del congreso presentando
su renuncia tras la presión del congreso y solicitud de vacancia, por las acusaciones de haber
trabajado con Odebrecht y haber tenido aportaciones para su partido político y campaña de
elecciones, el otorgar el Indulto al ex presidente Alberto Fujimori por razones humanitarias, lo
debilitó políticamente.
Tras la renuncia del ex presidente Pedro Pablo Kcuzynski toma el mando de la presidencia
el actual presidente, Martín Vizcarra, quien inició la disolución del congreso el 30 de setiembre
10
del 2019, convocando a nuevas elecciones congresales, este hecho centro al país bajo la mirada
de los inversionistas y el mercado internacional.
Las inversiones se detuvieron por períodos cortos y fueron vulnerables por la coyuntura
política. El presidente mantuvo la democracia actuando de acuerdo a la constitución política.
Se espera que el comportamiento de la política sea más estable por el cambio y renovación de
congresistas de acuerdo a la última elección congresal, esto ayudaría a que el proyecto pueda
lanzarse en un ambiente político más tranquilo y propicio.
Haciendo un análisis de los últimos años en el Perú, entre el 2014 al 2018 hubo una
desaceleración de la economía en 3.2% anual. Esto representó una caída temporal de la
inversión privada, menores ingresos fiscales y reducción del consumo. Para lo cual el buen
manejo de la política fiscal permitió sobrellevar la caída de los ingresos fiscales, así como
también la política monetaria, al contar con las reservas internacionales para realizar una
gestión prudente con el tipo de cambio. El aumento de la producción en la minería impulsó las
exportaciones y ayudó a bajar el impacto de la desaceleración en la demanda interna del país.
En el 2017 el déficit fiscal alcanzó un 3% del PBI. El resultado se dio a causa de la disminución
de los ingresos por la rebaja en el precio de las exportaciones, la desaceleración económica,
incremento en los gastos de los últimos años como gastos en los bienes, servicios y salarios.
En el año 2018 se logró reducir el déficit fiscal al 2.3% del PBI. Esta tendencia estaba
prosperando hasta fines del 2019 con la aparición del Covid-19.
Las proyecciones de crecimiento son vulnerables a causas externas como la caída de precios
de materias primas y cambios en las condiciones financieras internacionales. Este tipo de
eventos suscita a medidas proteccionistas en el ámbito comercial considerando la
desaceleración del crecimiento en la economía de China y Estados Unidos y cualquier factor
que influya en la economía de países en vías de desarrollo.
11
Nos encontramos pasando una crisis económica financiera mundial debido al virus COVID
-19, a inicios del 2020 se había proyectado en la economía un crecimiento del 4%, sin embargo,
por la propagación del virus la economía tuvo un duro golpe por lo que actualmente se estima
un crecimiento económico del 2%.
Esta es una oportunidad para iniciar el proyecto del producto Be Clean, considerando que
se pronostica crecimiento del consumismo y que los consumidores están comprando más
productos de higiene y cuidado de la salud.
2.1.1.2 Factor Socio Cultural
Hasta marzo del 2020 el consumismo de diversos productos y servicios había crecido
notablemente, el PBI iniciaba el año de manera favorable, en los estudios del INEI se observa
que el país ha logrado reducir en 1.8% la pobreza al año 2019. Las personas empiezan a utilizar
los medios digitales para acceder a servicios de instituciones como bancos,
telecomunicaciones, red social, cursos virtuales, compras On Line entre otros.
Figura 3. Pobreza y pobreza extrema, 2004-2008 (% de la población peruana) Por INEI,
elaboración de Lampadia
12
2.1.1.3 Factor Tecnológico
El avance de la tecnología facilita y permite acceder a realizar más transacciones por la web.
Esto ayuda a reducir tiempos invertidos en la gestión. La apertura de las personas al comercio
electrónico y el avance digital sigue creciendo cada día más. Además de realizar transacciones
a través del dispositivo celular, como pagos y compras en el app de los bancos pagar en tiendas
físicas mediante aplicativos móviles, utilizando también el uso del código QR. El avance
tecnológico de estas aplicaciones permitirá realizar los cobros de manera segura, ágil y rápida
a los clientes que soliciten la compra del producto Be Clean. Las transacciones de compra,
pago y cobro a proveedores, distribuidores también se beneficia por el desarrollo de la
tecnología, ayuda a reducir tiempos invertidos en este tipo de gestiones.
Be Clean cuenta con una página web que se dará a conocer como un blog, un espacio de
contenidos de interés respecto a los beneficios de contar con un producto que remueve
pesticidas y asegure que los alimentos se encuentren limpios. En el blog se puede encontrar
información del correcto lavado de frutas, hortalizas y verduras antes de su consumo, también
se informa sobre los riesgos para la salud que pueda ocasionar a lo largo del tiempo consumir
productos que contengan pesticidas. La red 5G pronto estará disponible en el Perú, permitiendo
un incremento en la velocidad de la red, de esta manera se logrará una comunicación más
efectiva y modernización digital.
La inversión en investigación y desarrollo (I+D) en el Perú es del 0.08% del PBI, lo cual
genera un crecimiento lento en la tecnología e innovación.
Se observa en el siguiente cuadro, que las grandes potencias mundiales designan un
porcentaje mayor en I+D, lo cual repercute positivamente en su economía.
13
Figura 4. Gastos en I+D como porcentaje del PBI. Adaptado de Foro Económico Mundial
(diciembre de 2018) en el I Censo Nacional de Investigación y Desarrollo de Concytec: por
RPP, 2016.
Por este motivo, el tener una investigación y desarrollo (I+D) con poca inversión y
crecimiento lento, dificulta la innovación y la competitividad a nivel internacional; dando lugar
a que productos similares que se encuentran en el extranjero lleguen al mercado peruano y se
conviertan en competidores directos.
Por el aislamiento social y restricciones para el tránsito, las personas han empezado a utilizar
con mayor frecuencia las apps de bancos y páginas web para realizar sus trámites. Esto da la
oportunidad de tener mayor contacto a través de los medios digitales con los clientes. Las
personas mayores a 50 años se resisten al cambio de la era digital, pero la coyuntura ha
contribuido a que las personas de mayor edad tengan mayor disposición y uso de transacciones
por el medio digital.
14
2.1.1.4 Factor Ecológico
La Fao (Organización de las Naciones Unidas para la Agricultura y la Alimentación) ayuda
a los países en desarrollo a mejorar las actividades agrícolas, forestales y pesqueras para que
logren asegurar tener una buena alimentación. La agricultura, uso de suelo y silvicultura
constituyen una gran fuente de gases de efecto invernadero. En el Perú, las emisiones del GEI
(gas de efecto invernadero) representan el 65% del total.
En el año 2017 se presentó en el Perú el fenómeno del Niño Costero, un desastre natural,
que cuando se desencadena destruye viviendas, cultivos, obstruye carreteras y causa muchas
muertes. Este factor ambiental tiene alto impacto porque paraliza los comercios al no poder
realizar la cadena de distribución cuando se obstruyen las carreteras por este desastre natural.
De volver a presentarse este fenómeno, nos afectaría directamente porque escasearía la materia
prima (cáscara de cítricos).
El producto removedor Be Clean, está compuesto por productos naturales y usa un envase
ecológico que ayuda a conservar el ecosistema del planeta. La preparación del producto genera
una huella de carbono menor a diferencia de los productos químicos.
2.1.1.5 Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de habitantes.
2.1.1.5.1 Capital.
El proyecto se desarrollará en Lima, capital de Perú, la cual se encuentra ubicada en la costa
central del Perú, y según INEI es el departamento más poblado del país. La capital peruana
cuenta con 11 millones 591 mil 400 personas, es decir el 34% de población de Perú, por lo que
iniciar el proyecto dentro de ella será muy beneficioso y brindará oportunidades de crecimiento
para el negocio.
15
Además de ello, según el informe INCORE (índice de competitividad regional) 2019 del
Instituto Peruano de Economía, Lima se mantiene como la región más competitiva del país,
esta región ocupa el primer puesto en relación a entorno Económico, Infraestructura y Trabajo.
2.1.1.5.2 Ciudades importantes.
Lima Metropolitana contiene 43 distritos y la provincia constitucional de Callao que tiene 6
distritos.
Según INEI, los distritos con mayor NSE A , B y C son los ubicados en Lima moderna
(Barranco, Jesús María, La Molina, Lince, Magdalena del Mar, Miraflores, Pueblo Libre, San
Borja, San Isidro, San Miguel, Santiago de Surco, Surquillo), además estos distritos poseen el
13.4% de la población total, y son estos distritos a los cuales se dirigirá el segmento de mercado,
lo cual será muy beneficioso pues estos distritos son aledaños y nos facilitarán el proceso de
marketing y distribución de productos.
2.1.1.5.3 Superficie.
Según INEI la superficie total de Lima es de 34,801 km2 y de Lima Metropolitana es de
2817,38 km2. Los distritos a los cuales se enfocara Be Clean tienen una extensión 164.4 km2,
los cuales se dividen de la siguiente manera:
Barranco 3.3 km2, Jesús María 4.6 km2, La Molina 65.8 Km2, Lince 3 km2, Magdalena del
Mar 3.6 Km2, Miraflores 9.6 Km2, Pueblo Libre 4.4 Km2, San Borja 10 Km2, San Isidro 11.1
km2, San Miguel 10.7 km2, Santiago de Surco 34,8 km2 y Surquillo 3.5 km2
El que tengan una pequeña extensión se convierte en una oportunidad para el negocio pues
la cercanía de los distritos generará facilidades para la aplicación de las estrategias.
16
2.1.1.5.4 Número de habitantes.
Según CPI, hasta el año 2017 el número de habitantes del Perú es de 32 millones 495 mil
500 habitantes, en Lima el número de habitantes es 11 millones 591 mil 400 personas y en los
distritos a los cuales se dirige el proyecto, es decir Lima Moderna, la población es de 1 millón
426 mil personas, es decir el 10% de la población total de Lima, lo cual brinda un mercado
potencial para iniciar nuestro proyecto.
El proyecto estará dirigido a las personas de 25 a 55 años, la población en Lima
Metropolitana de esas edades es de:
• 25 a 39 años: 2 millones 919 mil habitantes.
• 40 a 55 años: 2 millones 275 mil habitantes.
Por lo tanto, de ampliar el mercado se tendría la oportunidad de llegar a otros segmentos
como Lima Norte o Lima Este que cuentan con casi el 24.7% de población de Lima.
Así mismo según INEI, el consumo de fruta por habitantes es de 14.7 kg por persona por
mes en Lima Metropolitana, lo cual resulta beneficioso.
2.1.1.6 Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Población
económicamente activa.
2.1.1.6.1 Tasa de crecimiento de la población.
En el año 2018 la población era de 32 millones 162 mil personas y para el año 2019 es de
32 millones 495 mil 500 habitantes.
Según el INEI a junio 2019 la tasa de crecimiento anual era de 1.1% (teniendo en cuenta
que desde el 2007 al 2018 la tasa de crecimiento fue de 1%), es un porcentaje sostenible, y
asegura a futuro disponer de nuevos futuros clientes y hacer que el proyecto sea sostenible en
el tiempo.
17
2.1.1.6.2 Ingreso per cápita.
Según INEI el ingreso per cápita en Lima fue de S/1699.6 desde mayo a julio 2019, este se
elevó en 1.7% (S/29.10) en comparación de las mismas fechas del año 2018.
El rango de edades al cual se enfocará el producto ha tenido un aumento en el ingreso, de
S/1741.6 a S/1,781.10 soles, hubo un incremento del 2.26% (S/39.50) versus el año pasado, lo
cual genera que ellos cuenten con un poco más de liquidez.
2.1.1.6.3 NSE.
Según APEIM (Asociación Peruana de Empresas de Inteligencia de Mercados) el nivel
socioeconómico en Lima moderna (la zona a la cual nos enfocaremos) está comprendida de la
siguiente manera: NSE AB 76.8% y NSE C 17.4%.
Ello se convierte en una oportunidad de que nuestra plaza tenga capacidad de compra.
2.1.1.6.4 Población económicamente activa.
Lima Metropolitana tiene 7 millones 869 mil 500 personas con edad para desempeñar una
actividad económica, sin embargo, la PEA representa el 68.3% (5,3 millones de personas) y la
NO PEA el 31.7% (2,4 millones de personas).
Según INEI (diciembre 2019, enero y febrero 2020) la PEA es mayor en hombres que en
mujeres, así mismo dentro del rango de edad elegido hay 2,7 millones de personas laborando
en Lima Metropolitana versus los 2.6 millones de personas durante diciembre 2018, enero y
febrero 2019 por lo que se puede ver que la PEA en el rango de edad elegido y el tiempo
analizado, ha incrementado en 0.4%.
Ello permite saber que el sector elegido tiene solvencia para poder asumir los gastos para el
cuidado de la salud y bienestar de su familia, dentro de los cuales se puede considerar Be Clean
como una opción de compra.
18
2.1.1.7 Balanza comercial: Importaciones y exportaciones.
La balanza comercial de Perú registró un superávit de US$4.855 millones pues durante los
primeros once meses del 2019 las exportaciones peruanas totalizaron US$42.512 millones,
mientras que las importaciones acumularon un total de US$37.657 millones.
Uno de los insumos del cual se hará uso es la cáscara de la mandarina, sin embargo este
producto no requiere ser importado , pues Perú es el segundo exportador en América del Sur
de cítricos (mandarina, naranja, tangelo, toronja y limón) en el año 2019 alcanzaron una
producción de 1.07 millones de cítricos (dentro de los cuales 300 mil toneladas son mandarina),
de los cuales exportamos 200,000 toneladas, lo que representa un incremento de 10% frente a
las 180,239 toneladas despachadas en el 2018.
Eso nos lleva a concluir que existe disponibilidad en el mercado de nuestro insumo principal,
lo cual es una buena oportunidad para nuestro negocio ya que no tendremos problemas de
abastecimiento en relación a este insumo, así mismo podremos encontrar diversos proveedores
y precios en el mercado.
2.1.1.8 PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo país.
2.1.1.8.1 PBI.
Según INEI el PBI del año 2019 fue de 2,3%, del año 2018 fue de 4% y en el 2017 de 2.5%,
aun cuando el PIB del último año fue menor al de los años anteriores, Perú sigue posicionado
entre las economías de mayor crecimiento de América Latina, lo que significa que en Perú la
actividad económica está creciendo, por lo que se genera mayor liquidez en el mercado y
reducción en el desempleo.
19
Figura 5. Producto bruto interno 2010 – 2019. Por INEI.
2.1.1.8.2 La tasa de inflación.
La tasa de inflación anual de Perú subió 1,9 % durante 2019, este porcentaje se encuentra
dentro del rango meta fijado por el Banco Central de Reserva (BCR), de entre 1 y 3 %, de
acuerdo con el informe técnico de variación de los indicadores de precios del Instituto Nacional
de Estadística e Informática (INEI).
La inflación para el año 2020 fue: enero 0.05%, febrero 0.14 % y marzo 0.65%.
Cabe resaltar que este factor si influye directamente en el producto, pues afecta a los
productos de la canasta familiar básica.
2.1.1.8.3 La tasa de interés.
Según lo informado por el BCRP la tasa de interés de referencia, fue de 2.25% en el año
2019 y hoy es de 0.25%, con este porcentaje se busca estimular la economía, ya que ello
generará una reducción en general de la tasa de interés por parte de los bancos, mayor crédito
por partes de las personas, y por tanto mayor liquidez en el mercado.
20
Para el proyecto se ha decidido solicitar un préstamo para capital de trabajo y activos fijos
depreciables, por lo que se debe tener en cuenta la tasa de interés actual de los bancos, y con
ello poder decidir la mejor opción para nuestro proyecto.
2.1.1.8.4 El tipo de cambio.
Según el BCR el tipo de cambio a lo largo de los años ha tenido diversos cambios, pasó de
S/3.28 en el 2008 a S/3.53 durante el año 2020 (+7.62%), sin embargo, estas variaciones tienen
una tendencia estable.
2.1.1.8.5 El riesgo país.
Se refiere a la tasa que se obtiene de la diferencia entre los bonos del tesoro americano y los
bonos peruanos. Es vital tener un buen indicador debido a que mide la capacidad de un país de
cumplir con la deuda externa. Es decir, si se tiene un riesgo país óptimo, los inversionistas
verán al Perú como un país en el cual se puede invertir, de lo contrario buscarán otro cuyo
riesgo país sea menor.
El riesgo país del año 2019 fue el más bajo a nivel de América Latina, se redujo de 168
puntos básicos en diciembre de 2018 a 107 puntos básicos al cierre de 2019.
Este permitirá al país mejorar la economía pues se pueden conseguir nuevos inversionistas,
generando nuevas oportunidades de trabajo y de consumo privado que ha consecuencia
inyectarán más liquidez en el mercado, afectando positivamente al proyecto.
2.1.1.9 Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto.
Ley 28976 – Ley Marco de Licencia de Funcionamiento.
La presente ley, tiene como finalidad establecer el marco jurídico de las disposiciones
aplicables al procedimiento para el otorgamiento de la licencia.
21
La autorización que otorgan las municipalidades para el desarrollo de actividades
económicas en un establecimiento determinado, en favor del titular de las mismas.
• Ley 26887 – Ley General de Sociedades
La sociedad anónima cerrada es la persona jurídica de derecho privado y de naturaleza
mercantil, que puede tener un máximo de hasta 20 socios.
Los socios tienen responsabilidad limitada lo que da a entender que su responsabilidad se
encuentra restringida al capital que aporten.
• Ley 28015 - Ley de Promoción y Formalización de la Micro y Pequeña Empresa
Esta ley tiene como objetivo, la promoción de la competitividad, formalización y desarrollo
de las micro y pequeñas empresas.
2.1.2 Del sector.
2.1.2.1 Mercado internacional.
En lo que se refiere al mercado internacional, se pudo encontrar tres productos similares que
básicamente tienen el mismo objetivo que Productos Eco Amigables SAC solo que están
compuestos por diferentes ingredientes naturales. Estos productos se mencionan a
continuación:
Veggie Wsh Organic (USA)
Características:
• Hecho con cítricos, maíz y coco
• Elimina de forma segura y eficaz cera y productos químicos
• Certificado por USDA NOP
• Tiene 2 presentaciones: 16 Oz y 32 Oz.
22
Figura 6. Veggie Wash. Por Amazon.com.
Rebel Green (USA)
Características:
• Lavador de frutas y verduras que elimina pesticidas, ceras y productos químicos de
superficie
• Certificación Kosher y fabricado con extractos de cítricos orgánicos. Sin alcohol, sin
productos químicos agresivos, sin ingredientes a base de petróleo, sin formaldehído, sin
cloro y sin fragancias sintéticas.
• Única presentación de 34 Oz.
• Botella hecha con 25% de plástico reciclado.
Figura 7. Fruit & Veggie Clean. Por Amazon.com
23
Fit Organic (USA)
Características:
• Certificación USDA y Kosher
• Remueve el 98% de químicos y cera
• Hecho con ingredientes naturales y saludables. No deja sabor ni olor
• Única presentación de 12 Oz
Figura 8. Fit Organic. Por Amazon.com.
En su mayoría, incluyen cítricos como uno de sus ingredientes principales, tales como
limón, naranja, lima y toronja. El compuesto principal de Be Clean, son los residuos de la
cascara de mandarina.
La diferencia de Be Clean, en comparación a la de los otros desinfectantes, es que éste
remueve pesticidas, penetrando hasta 2 cm por debajo de la cáscara de la fruta o verdura. Los
productos señalados líneas arriba, sólo logran quitar la cera o los químicos que se encuentran
en la superficie.
Estos productos son hechos en Estados Unidos y cuentan con certificaciones
correspondientes de la USDA (United States Department of Agriculture) y KOSHER a las
cuales Be Clean también podría aplicar.
24
2.1.2.2 Mercado del consumidor.
Los consumidores cada vez son más exigentes y más educados sobre los alimentos que
deciden ingerir en distintas gamas o clasificaciones de productos: alimentos naturales y
derivados, como frutas y verduras.
Saravia & Espinoza (2014), señalan que existe un incremento notorio en la comercialización
de productos naturales, que se ve reflejado en el crecimiento y aumento de tiendas y ferias de
productos naturales. Según su estudio solo en Lima se encuentran alrededor de 150 empresas
dedicadas exclusivamente a comercializar estos productos; lo cual atrae a clientes de distintas
edades, que buscan probar diferentes alternativas de alimentación.
De acuerdo con Produce (2017) la tasa porcentual de ventas de productos naturales ha
crecido a más del 10% anualmente; la industria creció cerca al 25% anual teniendo ingresos de
más de 9 mil millones de dólares en los últimos 3 años.
Según Molyneaux (2014) existe confusión por más de la mitad de los consumidores de
productos orgánicos, los cuales piensan que los productos Naturales están libres de pesticidas.
En este punto cabe resaltar que los consumidores atribuyen iguales características y
beneficios a ambas denominaciones de productos, lo negativo de esto es que por ejemplo los
alimentos orgánicos tienen efectos positivos en el medio ambiente, la salud de las familias y
niños. (Rogers 2011b).
Con respecto a la tendencia mundial de productos orgánicos, PromPerú comenta que:
33 empresas y asociaciones de San Martín, Huánuco, Ayacucho, Junín, Huancavelica y
Lima lograron $ 35.5 millones en compromisos comerciales durante su participación en
Biofach 2020, la feria mundial líder en alimentos orgánicos destacó la Comisión de Promoción
del Perú para la Exportación y el Turismo (2020, p1).
Higuchi comenta sobre el consumidor peruano:
25
Respecto a la caracterización de los consumidores peruanos, sobre todo aquellos que se
encuentran en Lima Metropolitana, se encuentra que ellos están dispuestos a gastar hasta 123%
más en la compra de productos saludables en comparación a otras opciones no saludables
(Gestión 2012a). Las cifras reportan que, en el mercado nacional, las ventas de productos
orgánicos ascienden a 3 millones de dólares, lo que representa el 0,8% del valor de las
exportaciones de productos orgánicos al exterior (Gómez y Morales 2012), es decir, esa cifra
aún es baja a nivel doméstico en comparación al nivel internacional, pero va incrementándose
progresivamente. (2015, p75)
Figura 9. PBI vs aparición de comercialización orgánicos y naturales, Lima
Metropolitana, 2002-2014 (en miles de millones de soles). A precios contantes de 2007, lo
que permite evaluar el crecimiento económico sin la ocasionada por la inflación. Por INEI
(2015), Elaboración propia.
La gráfica elaborada por INEI en el 2014 muestra la relación directa del crecimiento
económico del PBI percibido por el consumidor Limeño y el aumento de espacios de
comercialización de productos orgánico o ecológicos. Sin duda estos datos nos proyectan un
mercado creciente y con mayor capacidad adquisitiva.
26
2.1.2.3 Mercado de proveedores.
Dentro del mercado de proveedores se encuentran las siguientes necesidades: Maquilado,
insumo principal (cáscara de mandarina), logística (almacén y transporte) y por último
mobiliario y equipos de tecnológicos, para los cuales el proceso de selección está evaluado por
la calidad del servicio, costos, tiempos de atención a abastecimiento, cercanía geográfica,
facilidades de pago y servicios adicionales. En las siguientes líneas se mencionan algunos de
los proveedores con los que es oportuno trabajar.
2.1.2.3.1 Proveedores de inversión.
En este apartado podemos encontrar a instituciones financieras, partiendo de que el proyecto
se financiará con capital propio y con préstamo bancario, es de fundamental importancia contar
con un proveedor financiero que nos proporcione el mejor soporte financiero y las condiciones
económicas que nos den ventajas competitivas en el mercado.
Se muestra 3 posibles proveedores:
• BBVA, BBVA es un grupo financiero global con un modelo de negocio minorista
centrado en el cliente, que ofrece a sus clientes en todo el mundo una gama completa
de productos y servicios financieros y no financieros.
Tabla 1.
BBVA
Razón social BBVA Banco Continental
RUC 20100130204
Dirección Av. República de Panamá 3055, San Isidro, Lima
Teléfono 209-1000
Nota: Elaboración propia
27
• BCP, Con más de 40 Bn USD en Activos, ocho millones de clientes, 450 oficinas, más
de dos mil cajeros automáticos y más de seis mil agentes; es el banco más importante
del país y por eso destaca en la posición número 10 de nuestro ranking. El BCP es parte
del grupo Credicorp el cual agrupa a otras empresas como Mibanco, BCP Bolivia,
Atlantic Security Bank, Prima AFP, Credicorp Capital y Grupo Pacífico (seguros).
Tabla 2.
Banco de crédito del Perú
razón social Banco de crédito del Perú
Ruc 20100047218
Dirección Cal. Centenario 156 Urb. Las Laderas de Melgarejo La Molina – Lima.
Teléfono 209-1000
Nota: Elaboración propia
• Caja Sullana, La principal actividad de CMAC Sullana es la intermediación financiera,
por lo que está facultada a recibir depósitos de terceros e invertirlos, junto con su
capital, mediante créditos, en especial a la micro y pequeña empresa.
Figura 10.
Caja Sullana
Razón Social: Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Sullana S.A.
Dirección: Plaza de Armas Nº 138, Sullana, Piura
Teléfono: 073-28 4400
Web Site: WWW.cmac-sullana.com.pe
Nota: Elaboración propia
28
Proveedores de Mobiliario y Equipos:
Para el desarrollo de las operaciones, es importante tener equipos tecnológicos y de
mobiliario, en ese sentido mediante un proceso de selección donde se evaluarán la calidad de
los productos, el costo, facilidades de pago, garantías y la variedad de servicios relacionados
que el proveedor pueda ofrecer para facilitar el buen funcionamiento del proyecto.
Proveedor de tecnología:
EDUSISTEM SAC: es una empresa peruana comercializadora de soluciones informáticas,
trabajando desde el año 2006 como parte del grupo empresarial de la Cooperativa de Servicios
Especiales EduCoop, contacto: (511)-717-5190 [email protected], ubicada en Av.
Garcilaso de La Vega Nro. 1686, Cercado Lima
Ventajas de este proveedor:
El proveedor trabaja con diversos clientes de prestigio ofreciéndoles los siguientes servicios,
venta de productos tecnológicos, software, servicio técnico, cableado estructurado, cámaras IP,
central telefónica IP (VoIP), diseño y desarrollo web, e-mail marketing, también utiliza equipo
de marcas de reconocidas, que generan calidad y confianza a su servicio.
Mundo Tecnológico: es una empresa especializada en dar soluciones integrales TIC. esta Se
ubica en Av. Esteban Campodónico 315, La Victoria 15034 Lima, Perú. Email:
[email protected] Teléfono: +51 1 470 0685 Atención: Lun - Vie de 09:00 am. -
05.00 pm.
Este proveedor nos brinda los siguientes servicios: venta, alquiler y soporte técnico de
computadoras, servidores, impresoras, puntos de venta, equipos multimedia y afines, venta de
licencias de software (aplicativos, utilitarios, antivirus), ventas de suministros en general
(tóners, tintas, ribbons, entre otros), venta de suministros para fotochecks.
29
Innova Perú: es una empresa peruana con más de 5 años en el mercado de la
comercialización de productos y servicios tecnológicos de cómputo. Ofrecen una amplia
variedad de productos informáticos de calidad mundial a precios competitivos, cuentan con
local propio en el Centro de Lima, telf: (+51) 01-3306050 e-mail: [email protected]
Dirección: Av. Bolivia 180, Galería “Wilson Plaza” Int. 210
Proveedor de Mobiliario:
Fursis: Es una empresa con más de 24 años de experiencia en el mercado local y más de 35
años en el mercado internacional. se ubica en Av. Salaverry N° 3115 San Isidro, Lima – Perú,
contacto: T. 511 264 3355 FAX. 511 264 3353 / Correo: [email protected]
Ventaja competitiva de Fursis: cuentan con muchas certificaciones que respaldan su proceso
productivo, como también el origen de los insumos y su utilización, lo cual los diferencia de
otros proveedores.
Sapelli Mobiliario: su razón social es Zuñiga Espacios y Proyectos S.A.C; RUC:
20552113536, ubicada en Parcela 1 MzB Lt16m Villa el Salvador, Lima, Perú, contacto: +51
(01) 291-4223 / +51 981 426 399 / [email protected] / administració[email protected].
Ventaja Competitiva: los productos desarrollados por Sapelli son el resultado de un
minucioso proceso de investigación, desarrollo e innovación.
Mobi office: Es una empresa que provee un servicio integral de asesoría y suministro de
mobiliario para oficinas con productos de primera calidad y diseños vanguardistas. MOBI
OFFICE, está ubicada en Calle Bolivar Nº 270, Oficina N° 101, Showroom N° 503, Miraflores
Lima - Perú Teléfono: (511) 241-3538 Correo: [email protected] www.mobioffice.pe
30
Ventaja Competitiva de Mobi Ofice: Busca transformar oficinas en ambientes motivadores.
Ofrece conceptos mobiliarios con los más altos estándares de certificación, calidad y
ergonomía para crear ambientes de trabajo que se adapten a las personas y a la actividad que
desempeñan.
Proveedor de Operación:
Como empresa que se dedica a la comercialización de un producto a base de insumos
naturales, se necesita producir en un laboratorio o maquila, por otro lado, se requiere de
proveedores del insumo principal (cáscara de Mandarina); para lo cual se evalúa a los
proveedores en los siguientes términos: años de experiencia, certificación de estándares de
calidad, nivel y capacidad de producción, para poder mantener costos bajos y competitivos, por
esa razón elegimos a los siguientes proveedores:
Proveedor de Maquila:
Andes Natura: Andes Natura S.A. es una empresa dedicada al procesamiento y exportación
de productos naturales, productos nutracéuticos y plantas medicinales y aromáticas del Perú. y
productores de la costa, los andes y la Amazonia. Teléfonos: (511) 758 1803 / 724 3221 / (+51)
936 186 357 / 949 116 676 / Web: www.andesnatura.com / [email protected]
Ventaja Competitiva Andes Natura: Andes Natura S.A. tiene como misión proveer de
productos peruanos naturales de calidad al mundo, cuidando la preservación de los ecosistemas
que le dan origen, aplicando normas de conservación del medio ambiente y garantizando el
beneficio de los agricultores también suple de los siguientes servicios:
• Conceptualización del producto
• Formulación
• Registros sanitarios
31
• Control de calidad
• Producción de todas las líneas mencionadas
• Inclusión de marca
• Servicio de encapsulado, envasado y acondicionado, sacheteado de alimentos y
productos naturales.
Productos:
• Cápsulas
• Comprimidos
• Extractos sólidos y líquidos
• Harinas
• Sachets
• Batidos
• Macerados
• Insumos naturales y en todas sus presentaciones
AC Farma: La empresa Laboratorios AC Farma S.A. es líder y galardonada empresa peruana
con activa presencia internacional, ofrece sus servicios de fabricación de marcas blancas
(Maquila), mediante contrato de fabricación. se ubica en dirección: Calle Los Hornos Nº 110,
Urb. Ind. Vulcano Ate - Lima - Perú, Servicio al cliente:
Lunes - Viernes 09:00 am - 18:00 pm0-800-1-1252 / Central: 511-618-4900 / Anexos: 101
- 214 - 382 / [email protected] / [email protected]
32
Proveedor de Insumos:
PROLAN, empresa agroindustrial, ubicada Av. Los Horizontes Mz N Lt. 7-Los Huertos;
localidad: Chorrillos; Provincia: Lima (este proveedor proporciona el insumo principal
cáscaras de mandarina)
Proveedor de Logística:
CUNSAC: Cuenta con más de 15 años de experiencia, es una empresa dedicada a proveer
servicios de alquiler de oficinas empresariales, así como servicios logísticos de almacenes y
transporte. Ubicada en la Av. Nicolás Ayllón 2941, El Agustino, Central telefónica: (511) 717
4245, Correo electrónico: [email protected], Teléfono celular: RPC 989166027
ALBO Soluciones de almacenamiento y distribución: empresa con 30 años en el mercado,
cuenta con más de 80,000 metros cuadrados de almacenes ubicados estratégicamente en cada
ciudad para facilitar el almacenaje y la distribución de las mercancías. Ubicada en Calle Uno
N° 383, Urb. Industrial Bocanegra 07036, Callao, Perú, Contacto +51 (1) 574-2293 |
Ventajas del proveedor: 80,000 metros cuadrados de área disponible con bodegas totalmente
techadas y cerradas, CCTV, servicio de vigilancia 24/7, apropiadas para la buena conservación
de su producto.
RANSA: Este proveedor ofrece desde almacenes en tránsito hasta almacenamiento de carga
en stock de la misma forma realiza almacenamiento para carga especializada como granos,
materiales peligrosos y congelados. Razón social, Ransa Perú ubicado en Av. Jorge Chávez
33
154 piso 10, Miraflores T. +51 (1) 313.6000 / +51 (1) 201.8200 E-mail:
Ventajas del proveedor:
• Sistema de información de clase mundial.
• Trazabilidad completa de su cadena de logística. Más de 3´000,000 m2 de
almacenamiento.
• 90,000 posiciones secas.
• 15,000 posiciones con temperatura controlada.
• Almacenes especializados por tipo de mercadería.
• Modalidades: intemperie, techado, cámaras, silos graneleros, materiales peligrosos
Ventajas del proveedor: asesoramiento permanente y constante de manera integral,
información veraz, precisa y fidedigna en tiempo real.
2.1.2.4 Mercado competidor.
Es importante tener un conocimiento amplio acerca de toda la competencia para poder fijar
posturas comerciales y promocionales, ya sea que los competidores sean grandes o pequeños
influyen en las decisiones de la empresa.
Es por ello que se ha elaborado un cuadro comparativo de Be Clean con otros tres productos
que tienen un propósito muy similar, pero con compuestos diferentes, tal como se muestra a
continuación:
34
Figura 11. Mercado competidor. Elaboración propia.
Desde siempre, las familias han optado por mantener lo más limpio posible todo aquello que
pueda dañar la salud, y debido a que solo se conocía a la “lejía” como el producto indicado
para ello, se utilizaba siempre con abundante agua, cada que se trataba de desinfectar alguna
fruta o verdura.
Pero hoy en día, existen diversas opciones para aquel mercado que se preocupa cada vez
más por su salud y bienestar físico. Es por ello que salieron al mercado productos que cumplen
la función de desinfectante, pero con un valor agregado: algunos contienen menor porcentaje
de cloro y otros son 100% naturales, como es el caso de Be Clean.
Existe un canal moderno que está en constante crecimiento debido al estilo de vida que se
lleva actualmente y Be Clean está orientado a este público.
35
2.1.2.5 Mercado distribuidor.
Con respecto al mercado de distribución, Productos Eco Amigables SAC opta por trabajar
con socios distribuidores de la zona de Lima Moderna, quienes a través de una fuerza de ventas
especializada se encargarán de realizar la venta de Be Clean a mercados, bodegas y tiendas
especializadas.
Se ha visto conveniente tener como socio estratégico a la empresa distribuidora de la zona
casco urbano Economysa SAC quien cuenta con 8 años en el mercado, una flota de 20 camiones
y una fuerza de venta de 52 vendedores, 40 de cobertura en bodegas y mercados, 7 mayoristas
y 5 dirigidos a tiendas especializadas.
• ECONOMYSA SAC
• RUC: 20538277721
• Razón Social: ECONOMYSA SAC
Página Web: https://www.economysa.pe/
Dirección Legal: Av. Maquinarias Nro. 2110 – Lima – Lima
2.1.2.6 Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto.
• Ley N°30983, Ley que modifica la Ley N°29196, Ley de Producción Orgánica o
Ecológica, a fin de desarrollar la certificación de productos orgánicos, producidos por
pequeños productores y promover el desarrollo sostenible y competitivo de la
producción ecológica en el Perú. (03/07/2019).
Dicha ley señala en el Artículo 8-A lo siguiente:
*Los productos solo se pueden comercializar dentro del mercado nacional
*La certificación se da únicamente dentro del departamento donde fue autorizado por
SENASA y donde se genera el producto.
36
• Decreto Supremo N° 002-2020-MINAGRI
Decreto Supremo que aprueba el Reglamento de Certificación y Fiscalización de la
Producción Orgánica y Ecológica.
Este decreto fortalece el funcionamiento de las entidades del Gobierno Nacional, regional o
local, a través de precisiones de sus competencias, regulaciones y funciones. Establece que el
SENASA es la autoridad nacional encargada de la fiscalización de la producción orgánica a
nivel nacional y propone la tipificación de infracciones administrativas y sanciones para dar
garantía del producto orgánico al mercado nacional e internacional.
En los reglamentos relacionados al producto, no existe actualmente una denominación para
removedores de sustancias, pero podemos rescatar las siguientes leyes o reglamentos.
• Ley General de Salud, Ley N° 26842 Art. 96/97 (20.07.97) Reglamento de
Organización y Funciones del Ministerio de Salud, D.S. N° 008-2017-SA
En este sentido SENASA presenta la Autorización Sanitaria de Desinfectantes y Plaguicidas
de Uso Doméstico o en Salud Pública.
El artículo 4° del Decreto Legislativo N° 1059 que aprueba la Ley General de Sanidad
Agraria, establece que la Autoridad Nacional en Sanidad Agraria es el Servicio Nacional de
Sanidad Agraria - SENASA.
Artículo 16° de la Ley de Inocuidad de los Alimentos, aprobada por Decreto Legislativo
N°1062, establece que el Servicio Nacional de Sanidad Agraria - SENASA tiene competencia
exclusiva en el aspecto técnico, normativo y de vigilancia en materia de inocuidad de los
alimentos agropecuarios de producción y procesamiento primario destinados al consumo
humano y piensos, de producción nacional o extranjera; Que, el Decreto Supremo N° 015-
2012-AG que aprueba el Reglamento Sanitario del Faenado de Animales de Abasto- en
adelante el Reglamento- tiene como objeto regular y establecer las especificaciones técnicas
37
sanitarias referidas al faenado de los animales de abasto, con la finalidad de contribuir con la
inocuidad de los alimentos de producción primaria destinados al consumo humano y a la
eficiencia del faenado principalmente, fortaleciendo así el desarrollo ganadero nacional.
2.2 Análisis del Micro Entorno
2.2.1 Competidores actuales: nivel de competitividad media.
El nivel de competitividad del producto es medio, si bien el mercado va creciendo
constantemente en los últimos años, también sabemos que los consumidores exigen productos
de mejor calidad y menor impacto negativo en el medio ambiente.
En el Perú existen productos con propiedades similares para la desinfección de alimentos;
aunque no existe un producto que tenga las mismas características y denominación de
removedor de pesticidas. En ese sentido se menciona a los competidores actuales.
Dioxil plus: Este producto es una formulación química a base de cloro (dióxido de Cloro al
5%). La comercialización de este producto se hace a través de supermercados, como Wong,
Vivanda y Plaza Vea. Este producto llega al mercado con la siguiente denominación
“Desinfectante de alimentos de uso doméstico, Frasco 200 ml”. Por otra parte, es
comercializado por 2 empresas, con 2 nombres distintos, ya que como se mencionó DIOXIL,
es una formulación química para limpiar frutas y verduras.
Figura 12. Logo de competidores. Fuente: Buscador Google.
38
Salvy Natural: Este producto es elaborado por Ferval Baby Care S.A.C, tiene una
composición de origen natural, su denominación es como desinfectante y limpiador de
biberones y alimentos para bebés entre ellos frutas y verduras. Su comercialización es a través
de boticas, farmacias y tiendas de cuidado de bebés, también a través de su página web ya que
no cuentan con un local propio.
2.2.2 Fuerza negociadora de los clientes.
El Poder de los clientes de adquirir mejores productos a menores precios nos lleva a evaluar
constantemente nuestro producto Be Clean de manera periódica. Se considera que el poder de
negociación de los clientes es Alta por lo siguiente:
• Hay desconocimiento en la gran mayoría de los consumidores de frutas y verduras.
Desconocen que los alimentos que están consumiendo tienen pesticidas.
• El producto es nuevo en el mercado, los clientes no conocen las propiedades del
producto, por lo que se tendrá que aplicar una buena estrategia de Marketing y
publicidad para que el cliente tenga apertura a la compra y consumo de Be Clean.
• Los consumidores de la NSE A, B y C son un segmento que compra de manera
informada y pureándose por el bienestar de su familia, por ende, prefieren comprar
alimentos naturales u orgánicos.
• Existe un segmento de consumidores que por la economía se inclinan a consumir
productos sustitutos naturales con propiedades solo desinfectantes que no actúan con la
efectividad de desinfección y remoción de pesticidas como Be Clean.
2.2.3 Fuerza negociadora de los proveedores.
El poder de negociación de los proveedores es bajo.
39
Los insumos con los que trabajaremos para la elaboración del removedor de pesticidas son:
cáscaras de mandarina, peróxido de hidrogeno, antioxidantes de cáscaras de cítricos, otros
excipientes y envases para el removedor.
El gerente general de la Asociación de Productores de Cítricos del Perú (ProCitrus) Sergio
del Castillo Valderram, indicó que” durante los últimos años Perú ha producido mayor cantidad
de mandarina y esta cantidad va en aumento”, por lo que esto genera que se disponga de este
insumo a nivel nacional y se pueda acceder a este por medio de diversos proveedores, ello
generará que los proveedores tengan bajo nivel de negociación, siendo débil su fuerza.
Según sostiene Porter:
Un grupo de proveedores es poderoso si: - está más concentrado que el sector
al cual le vende(...), los grupos de proveedores no dependen fuertemente del
sector para sus ingresos (...), los participantes del sector deben asumir costos
por cambiar de proveedor.
El sector no se encuentra concentrado solo en un proveedor, sino que existen diversos
proveedores que cuenta con experiencia en el mercado y varios de ellos son líderes en su rubro
por su experiencia, calidad y servicio al cliente.
2.2.4 Amenaza de productos sustitutos.
La amenaza de productos sustitutos es Alta.
De acuerdo al Instituto Nacional de Estadística e Informática (INEI), solo el 11% de
peruanos mayores de 15 años consume frutas y verduras en la cantidad recomendada por los
nutricionistas, es decir, cinco porciones al día. También INEI señaló que las mujeres que
consumen las cinco porciones al día representan el 12,1% mientras los hombres el 10%.
40
Debido a lo antes mencionado, es de mucha importancia poder ingerir las frutas y verduras
lo más limpios posibles, para lo cual existen distintos métodos caseros a utilizar. En este caso
se puede ver que el removedor cuenta con una gran variedad de productos sustitutos, como
detergentes, jabones, abundante agua, lejía, productos antibacteriales, vinagre de manzana,
pastillas esterilizadoras, entre otros. Estos cumplen la función de lavar la fruta o verdura por
encima y no siempre se asegura una total desinfección de ellas.
Todos ellos han demostrado ser una medida eficaz para quitar la suciedad con la que llegan
las frutas o verduras a casa: con tierra, con algunos bichos propios de la siembra, etc.
Es muy importante aclarar, que el mayor valor agregado que tiene Be Clean es el de
desinfectar y remover los pesticidas hasta 2cm de la superficie de la fruta o verdura.
2.2.5 Competidores potenciales barreras de entrada.
Para la industria de desinfectantes de frutas y verduras, las barreras de entrada al sector son
bajas, debido a que en la actualidad un desinfectante es un producto no diferenciado y de baja
innovación, además, la oferta de insumos para su elaboración es grande y el proceso para
producción no es muy sofisticado ni se requiere de maquinaria especializada para su
elaboración, por otro lado, según la Ley General de Salud, Ley N° 26842 Art. 96/97 y el
reglamento de Organización y Funciones del Ministerio de Salud, el proceso para solicitar la
Autorización Sanitaria de Desinfectantes de Uso doméstico o en Salud Pública no es compleja,
es decir, está dentro de los parámetros normales para sacar este permiso, por lo tanto, no existe
alguna regulación exclusiva o complicada que dificulte la libre comercialización de estos
productos.
Según INEI en el Perú, el consumo per cápita de fruta es el 58.4kg y de verduras es el
32.8kg, desprendiéndose de este un consumo de 250gr al día, lo cual, es regularmente bueno,
41
sin embargo, está por debajo de lo establecido por la FAO quien determina que la porción
recomendable es más de 400gr por día.
Gracias a la tendencia por el consumo de productos saludables, se sabe que el consumo de
frutas y verduras ira aumentado, lo cual, es una gran oportunidad para el mercado de
desinfectantes que viene ganando más terreno cada año en el Perú. Además, la desinfección de
las frutas y hortalizas en la industria alimentaria es fundamental para garantizar la inocuidad,
evitar que se puedan causar contaminación cruzada y conseguir que estas tengan mayor vida
comercial.
Por lo antes mencionado, se concluye que el sector tiene barreras de entrada bajas lo cual
permite que en el mercado existan gran cantidad de competidores y productos sustitutos.
42
Capítulo III: Plan Estratégico
3.1 Visión y Misión de la Empresa
Visión:
Ser líderes en la elaboración de productos naturales para el uso doméstico, contribuyendo al
cuidado del medio ambiente.
Misión:
Ser una empresa peruana, dedicada a la producción y comercialización de productos eco-
amigables, promoviendo una cultura y estilo de vida saludable para nuestros consumidores.
Figura 13. Matriz de análisis y diagnóstico externo (MADE) Elaboración propia.
43
Figura 14. Reporte final de la matriz de análisis y diagnóstico externo. Elaboración propia
Figura 15. Matriz de análisis y diagnóstico interno (MADI) Elaboración propia
44
Figura 16. Reporte final de la matriz de análisis y diagnóstico interno. Elaboración propia
3.2 Análisis FODA.
Se está realizando un análisis FODA para planificar la estrategia y las herramientas que nos
permitirán iniciar de manera adecuada nuestro proyecto.
45
FORTALEZAS
1. Desinfectante y removedor de pesticidas 2. Producto 100% natural
3. Producto único en el mercado 4. Precios competitivos
DEBILIDADES 1. Poco alcance del segmento del mercado 2. Producto nuevo en el mercado
3. Empresa con poca experiencia en el mercado 4. Poca red de contactos en la industria alimentaria
OPORTUNIDADES 1. Consumidor peruano dispuesto a incrementar su gasto promedio en productos saludables. 2. Incremento de ventas en el sector comercio y
agrícola 3. Mercado sin removedores de pesticidas 4. Disponibilidad de insumos y materia prima
ESTRATEGIA FO
Ofensivas F4-O1: Realizar campañas de publicidad que resalte lo beneficioso del producto para la salud y el precio competitivo.
F3-O3: Ingresar al mercado resaltando la característica del producto natural (sin ningún tipo de químicos) y eco-amigable (hecho a base de residuos cítricos) F2-O2-O4: Realizar alianzas de beneficio mutuo con los proveedores de nuestra materia prima, manteniendo segura la disponibilidad y manejando precios competitivos.
ESTRATEGIA DO
Defensivas D2-O1: Ingreso al mercado resaltando las características únicas de Be Clean y problema social en el cual se enfoca.
D1-D2-O2-O3: Contratar al personal idóneo para incrementar las alianzas que podemos tener con proveedores, puntos de venta, y empresas privadas que ayuden a difundir el propósito de Be Clean.
AMENAZAS
1. Bajas barreras de entrada al sector 2. Presencia en el mercado de productos sustitutos 3. Poco desarrollo de la industria alimentaria por falta de tecnología. 4. Crecimiento constante de la economía
ESTRATEGIA FA
Adaptación F2-A2: Informar al cliente sobre las ventajas ambientales del uso de un producto natural versus los industriales; esto a través de la generación de contenido en nuestras redes sociales y puntos de venta. F3-A1: Aprovechar las bajas barreras de entrada al sector, reforzar la particularidad de nuestro producto y diferenciarnos de los productos actuales del mercado.
F1-A4: Realizar eventos informativos en tiendas orgánicas, biomarkets, showroom o webinars donde de manera colaborativa con otras instituciones, se pueda dar a conocer los beneficios de Be Clean en la alimentación y medio ambiente, fomentando la participación ciudadana y conciencia social.
ESTRATEGIA DA
Supervivencia D1-A2- A1: Realizar campañas de marketing (físicas y digitales) resaltando que somos el único producto en el mercado limeño y peruano que puede remover pesticidas y químicos de las frutas y verduras. Así de esta manera nos diferenciarnos de los productos sustitutos. D3 - A1- A4: Alianzas con empresas e instituciones que tengan el mismo propósito de cuidar y preservar el ambiente. Lo que nos permitirá tener mayor presencia en distintos canales viralizando nuestro contenido
impactando directamente a las ventas. D1-D2-D3-D4-A1-A2 -A3-A4: Participar en concursos institucionales de fondos de inversión en los cuales podemos maximizar las alianzas y hacer conocida la marca a nivel nacional. Permitiendo que el proyecto tenga el fondo necesario para iniciar operaciones. Logrando mayor promoción del producto, por la institución que lo respalda.
Figura 17. Matriz FODA. Elaboración propia.
46
3.3 Objetivos
3.3.1 General.
• Posicionar la marca como el único producto de origen natural, capaz de remover
pesticidas y químicos de las frutas y verduras, que se consumen normalmente en el
mercado Limeño dentro de los primeros 3 años.
3.3.2 Específicos.
• Alcanzar la rentabilidad del proyecto al primer año de funcionamiento.
• Alcanzar una rotación mínima promedio de compra de una vez por mes al segundo año
de funcionamiento.
• Mejorar los estándares de calidad del producto y servicio que brindamos a nuestros
clientes con respecto a las propiedades del producto, procesos internos, marketing y
comercialización año a año.
47
Capítulo IV: Estudio de Mercado
4.1 Investigación de Mercado
4.1.1 Criterios de segmentación.
Geográficos: Personas residentes en los siguientes distritos de Lima Metropolitana (Lima
Moderna):
• Lima
• Miraflores
• San Isidro
• Surco
• San Borja
• Jesús María
• Pueblo Libre
• Lince
• Magdalena
• San Miguel
• La Molina
• Barranco
• Surquillo
Demográfico:
Primordialmente mujeres y hombres de nacionalidad peruana entre 25 a 55 años, solteros,
casados o convivientes con hijos, que se preocupan por el bienestar de su familia, apariencia
física, salud y tendencias de actualidad.
48
Socio-Económico:
Personas del NSE A, B y en menor porcentaje del C.
Psicográfico:
En este apartado utilizamos segmentamos según “Los Seis Estilos de Vida” de Arellano
Marketing; Nos dirigimos a Las Modernas y Las Conservadoras, en ambos casos son mujeres
de todos los niveles socioeconómicos (NSE) segmentos que se preocupan por su familia; por
otra parte, también incluimos a los Sofisticados, un grupo mixto en su mayoría jóvenes que
consumen tendencias de moda y productos “light”.
Figura 18. Los 6 estilos de vida. Por Estudio de Arellano Marketing.
Con este gráfico, se exhibe y se confirma nuestro principio de segmentación, puesto que
relacionamos los sectores con respecto al criterio Socioeconómico y Psicográfico
anteriormente mencionados.
49
4.1.2 Marco muestral.
Población por estudiar:
El marco muestral del proyecto estará dirigido a líderes del hogar que consumen frutas,
verduras y hortalizas que tienen interés en cuidar la salud; del nivel socioeconómico A, B y C
de Lima moderna (La Molina, Miraflores, San Isidro, Santiago de Surco, San Borja, Jesús
María, Pueblo Libre, Lince, Magdalena del Mar, San Miguel, Barranco, Surquillo) que tienen
la edad entre 25 a 55 años.
Marco de muestreo:
Por ser un estudio no probabilístico, se está tomando la técnica de muestreo por cuotas.
Tamaño de la muestra:
Se está tomando la siguiente forma:
En donde
N = Tamaño de muestra
Z = Nivel de confianza
P = Probabilidad de éxito, o proporción esperada
Q = Probabilidad de fracaso
D = precisión (error máximo admisible en muestra)
50
Por lo cual se tienen que realizar un total de 385 encuestas en los distritos que se ha decidido
estudiar.
Distribución de muestra:
Se decidió estudiar para el proyecto los distritos de Lima Moderna (La Molina, Miraflores,
San Isidro, Santiago de Surco, San Borja, Jesús María, Pueblo Libre, Lince, Magdalena del
Mar, San Miguel, Barranco, Surquillo).
Lima Moderna tiene una población total de 1 416.000 habitantes al año 2019 (Fuente CPI).
51
Tabla 3.
Marco muestral
Distrito Población
total 2019
25 A 39
AÑOS
40 A 55
AÑOS NSC A NSC B NSC C
POBLACIÓN x
EDAD y NSC
%
CUOTA
#
ENCUESTAS
La Molina 154,000 39,270 30,338 35.90% 43.20% 13.60% 64,527 10.95% 42
Miraflores 107,800 27,489 21,237 35.90% 43.20% 13.60% 45,169 7.66% 30
San Isidro 65,500 16,703 12,904 35.90% 43.20% 13.60% 27,445 4.66% 18
Santiago de Surco 360,400 91,902 70,999 35.90% 43.20% 13.60% 151,009 25.62% 99
San Borja 122,000 31,110 24,034 35.90% 43.20% 13.60% 51,118 8.67% 33
Jesus Maria 82,000 20,910 16,154 16.20% 58.10% 20.50% 35,137 5.96% 23
Pueblo Libre 90,600 23,103 17,848 16.20% 58.10% 20.50% 38,822 6.59% 25
Lince 59,600 15,198 11,741 16.20% 58.10% 20.50% 25,538 4.33% 17
Magdalena del Mar 65,800 16,779 12,963 16.20% 58.10% 20.50% 28,195 4.78% 18
San Miguel 170,300 43,427 33,549 16.20% 58.10% 20.50% 72,973 12.38% 48
Barranco 37,500 9,563 7,388 2% 29.10% 48.80% 13,543 2.30% 9
Surquillo 99,600 25,398 19,621 2% 29.10% 48.80% 35,970 6.10% 23
TOTAL LIMA MODERNA 1,415,100 589,446 100.00% 385.00
Nota: CPI 2019. Elaboración propia.
52
En la primera columna se encuentran los distritos seleccionados para el proyecto con la
población del año 2019. Las siguientes columnas indican la cantidad de la población por edad
(se considera el rango de edades del público objetivo). Se indica el porcentaje de la población
con el nivel socioeconómico (segmento objetivo). La población por edad y NSC indica el
número total de habitantes por distrito, el cual es nuestro mercado objetivo. La columna de
número de encuestas indica la cantidad de encuestas que se tiene que realizar por distrito, esta
se calcula en relación a la cantidad total de encuestas por el porcentaje de cuota que se asigna
a cada distrito.
Tabla 4.
Población Económicamente Activa
Distrito Población
2019
PEA 30 - 44
años
PEA 45 -64
años
% PEA x
Distrito
La Molina 154,000 24,996 27,427 34%
Miraflores 107,800 23,241 19,658 40%
San Isidro 65.500 11,356 12,970 37%
Santiago de Surco 360,400 62,645 62,612 35%
San Borja 122,900 22,065 22,318 36%
Jesús María 82,000 15,422 14,259 36%
Pueblo Libre 90,600 16,271 15,852 35%
Lince 59,600 10,790 10,216 35%
Magdalena del Mar 65,800 12,800 11,261 37%
San Miguel 170,300 31,007 27,626 34%
Barranco 37,500 7,324 6,468 37%
Surquillo 99.60 19,484 16,004 36%
Lima Metropolitana
Total 504,072
Nota: Elaboración propia, adaptado de INEI - CPI
53
En este cuadro podemos observar la población económicamente activa de los distritos que
serán nuestro mercado objetivo.
4.1.3 Entrevistas a profundidad
4.1.3.1 Entrevista a profundidad con ingeniero industrial.
Eduardo Nue Echevarria, Ingeniero Industrial con 12 años de experiencia Comercial y
Marketing; actualmente es Co-fundador y Gerente Comercial de Marketing de la empresa
Natural Juice SAC. comercializan bebidas en base a frutas y cereales deshidratados.
Comenta sobre las bebidas que comercializa su empresa y la diferenciación del producto,
todos los componentes son naturales con alto contenido nutricional, no usa aditivos, ni
colorantes, mantiene el sabor natural de las frutas; prácticas de preparación (es instantáneo),
permite minimizar costos en transporte y fletes.
Su presencia es en el Canal moderno, instituciones, centros educativos y tiendas
especializadas. Sus consumidores son millennials y generación Z (son los que tienen mayor
concientización de una alimentación saludable).
Nos dice que la estimación del crecimiento para su empresa en el año 2020, de acuerdo al
estudio investigación de mercado de agencias: Nielsen, Antaro GFK, Deloite la curva de
crecimiento de alimentos siempre está en positivo. Proyectan un crecimiento de un 15% a 30%
en ventas.
54
Figura 19. Eduardo Nue Echevarria.
4.1.3.1.1 Sobre la educación alimentaria.
Según el estudio de Ipsos 2019, indica que un 60% consumidores aseguran que se alimentan
saludablemente, sin embargo, las cifras no indican que realmente suceda, 6 de cada 10 personas
en el Perú tienen sobrepeso y obesidad. Hay mucho trabajo que realizar por la educación
alimentaria; los consumidores no tienen conocimiento de los ingredientes que tienen los
productos que se consumen.
El estado ahora con los signos (octógonos en los productos) alerta que el producto es alto
en sodio, en grasas saturadas, azúcares.
4.1.3.1.2 Visión de la salud alimentaria.
De aquí a 5 años, visiona muchos cambios y regulación de la ley en la salud alimentaria,
como actualmente se regula la cantidad de sodio, azúcar y grasas saturadas.
Las personas con sobrepeso, obesidad, hipertensión, son más vulnerables a contraer el Covid
19 y no resistirla porque su sistema inmunológico está débil; esto genera la necesidad de
demanda de los clientes por alimentos saludables. La ley ODS implantadas por la Onu, tiene
metas para el 2030, esto implica que habrá más modificaciones y regulación en la salud
55
alimentaria. Menores aditivos, menos sodio, azúcar, no preservantes, reducción de grasas
saturadas; incremento de la utilización de proteínas vegetales y animales. Por la educación
alimentaria se acrecentará usar la funcionalidad del alimento, proteger el sistema
inmunológico, por las propiedades y vitaminas que tiene.
4.1.3.1.3 Opinión del desinfectante y removedor de pesticidas.
Le parece una gran idea, sabe que los pesticidas son dañinos para la salud. Considera que es
un buen producto porque va a ayudar a que se pueda consumir un alimento libre de
contaminantes y por otro lado en la exportación existen límites permitidos y el removedor de
pesticidas ayudará a facilitar las exportaciones. Por ello considera que el removedor de
pesticidas va a tener una gran respuesta en el mercado.
4.1.3.1.4 Como considera el crecimiento del sector.
Con la pandemia habrá una mayor demanda, los especialistas a nivel mundial coinciden que
el mundo no va a ser el mismo; habrá una demanda alta por el producto removedor de pesticidas
porque los alimentos frescos tienen mucha demanda consumo y actualmente no se ha
investigado mucho sobre el Covid 19.
Se sabe que el Covid-19 no logra sobrevivir en temperaturas altas, pero se desconoce cuánto
tiempo puede sobrevivir en un alimento fresco.
4.1.3.1.5 Aspectos que considera un cliente para adquirir este tipo de productos.
Demostrar la funcionalidad del producto, que este avalada por un organismo que lo avale
como Digesa, PDA que tenga un certificado, que sean componentes naturales. El empaque
debe tener los certificados que avalan el producto y especificaciones de los componentes y
también haber logrado la investigación y desarrollo certificada del producto.
56
4.1.3.1.6 Lanzamiento al mercado.
Mercado del consumidor final dependiendo el canal, tradicional o moderno.
Empresas de packing (distribuidoras) que necesita desinfectar el alimento para la
exportación y comercio interno.
4.1.3.1.7 Estrategias para el mercado.
Para el consumidor final, analizar cuáles son los productos sustitutos que existen en el
mercado y la competencia.
La diferenciación: Es natural, removedor (otros productos solo son desinfectantes), se
utilizan componentes que no dañan el medio ambiente.
Estrategia comunicacional, informar al consumidor de los componentes que se utilizan.
Sugiere también el proyecto de Innovación Abierta, hacer alianzas con empresas grandes
que pueden escalar el producto para lanzarlo al mercado con la certificación que se necesite.
Otra estrategia, convenios con entidades del estado peruano, que este avalado por una marca
orgánica.
4.1.3.1.8 Opinión de la legislación peruana para esos productos.
No está seguro de que esté preparada la legislación peruana para este tipo de producto único
y que pase por un proceso innovador. Se tiene que revisar el marco legal a detalle y ver la
Legislación Peruana; sugiere como opción patentar fuera de Perú a través de PST, con un
Organismo externo (por ejemplo, FDA) que pueda avalar el producto, para tener una carta de
garantía y se pueda iniciar la comercialización del producto.
57
4.1.3.1.9 Recomendaciones para la empresa.
Para que sea exitoso, realizar el Product Market Fit (el encuentro del segmento del mercado
y la propuesta de valor), testearlo en la primera etapa.
Usar la Estrategia de diferenciación respecto a los competidores, debe ser clara y precisa
para que pueda penetrar el mercado. Esos puntos son clave para el éxito.
La parte operativa de la comercialización expresa que ve un buen augurio al proyecto.
4.1.3.2 Entrevista a profundidad con Ingeniero Industrial y Master Science en
Tecnológica de Alimentos en progreso.
Miguel Malnati Ramos, es Gerente de Operaciones e Innovación de Bio Natural Solutions
Company, es especialista en diseño de nuevos productos y procesos de alto valor agregado en
la industria agroalimentaria.
Él nos dice que los pesticidas sistemáticos penetran la cáscara por los poros microscópicos
de la fruta y pueden llegar al núcleo del alimento. Los pesticidas a nivel agroindustrial
Tiabendazol, Glisofato.
Nos comenta que la actividad antioxidante de origen lipofílico se encuentran en la cáscara
de los cítricos y por un proceso de inmersión de 8 a 10 minutos se logra remover hasta un 80%
el pesticida que penetra la fruta, verdura y hortaliza, su efecto inclusive tiene efecto hasta 2 cm
por debajo de la cáscara.
Nos comenta que para comercializar el producto se debe contar con la certificación como
desinfectante para Digesa y secundario: como Removedor de pesticidas. En el marco Legal nos
dice que no hay leyes en el Perú que legislen la categoría de removedor de pesticidas, el objeto
social de la actividad se encuentra dentro del marco de productos químicos.
En cuanto a la aceptación del producto por parte de los consumidores, indica que no hay
mucha disponibilidad de fruta orgánica por ello cree que es una oportunidad para el producto.
58
Figura 20. Miguel Malnati Ramos.
4.1.4 Focus Group
El Focus group se desarrolló a través del aplicativo Zoom por la coyuntura que se vive
actualmente y el aislamiento social; la tecnología nos permitió realizar una reunión virtual con
participantes que cumplen características del mercado objetivo. Viven en distritos de Lima
Moderna, pertenecen al nivel socioeconómico A, B y C, y cumplen los criterios de
segmentación.
4.1.4.1 Focus group 1.
Figura 21. Focus Group 1.
59
Fecha y hora: Sábado 19 de Abril del 2020
Lugar: Aplicativo ZOOM
Duración: 40 min
Moderador: Muriel Espinoza
Participantes:
Nombres Edad Documento
Mariela Berrospi Valdivia 34 años DNI 43130929
Sayara Alejandra Rodriguez Rosario 33 años DNI 44152987
Rick Arrascue Navarro 29 años DNI 46918990
Andrea Lizette Ramirez Espinoza 30 años DNI 46020009
Jhonnatan Alexis Paredes Caro 33 años DNI 44028669
Veronica Zegarra 51 años DNI 09279030
Peggy Blondet Valdivia 44 años DNI 07757139
Fiorella Figueroa García 28 años DNI 47140160
Resumen:
Se invitó a participar a un grupo de personas al Focus Group para conocer los intereses,
opiniones y sugerencias del producto desinfectante natural Be Clean.
Se les informó a los participantes sobre las características y beneficios del producto Be
Clean.
Los participantes desconocen que las frutas, verduras y hortalizas se cultivan en con
pesticidas; consideraban que al lavarlas o usar lejía al momento del lavado desinfectaban de
manera correcta el alimento. No sabían de la existencia de los desinfectantes y removedores de
pesticidas; desconocen que la OMS informa que ingerir pesticidas eleva el riesgo de tener
60
enfermedades cancerígenas. Los participantes expresaron aceptación del producto, indicaron
que los encargados de realizar la compra de alimentos son del sexo femenino.
Los participantes indicaron que estarían dispuestos a pagar hasta S/30.00 soles por producto.
Los participantes dijeron que les gustaría encontrar el producto en supermercados y que
también en bodegas para tener mayor cercanía de compra. Al final, los participantes mostraron
mucho interés por usar el producto porque está hecho a base de productos naturales y porque
ayuda a remover pesticidas ayudando esto a cuidar la salud de toda su familia.
4.1.4.2 Focus Group 2
Figura 22. Focus group 2
Fecha y hora: Domigo 20 de Abril del 2020
Lugar: Aplicativo ZOOM
Duración: 40 min
Moderador: Emily Diaz
Participantes:
Nombres Edad Documento
Luis Macchiavello Padilla 31 Años Dni 45526397
Anthony Chavez Mancisidor 35 Años Dni 45577396
Janny Celay Quispe 28 Años Dni 47856337
61
Mayra Milagros Proaño Arevalo 39 Años Dni 40013195
Alfredo Urquizo Chancahuaña 38 Años Dni 41832553
Alexa Karoline Garcia Simon 27 Años Dni 77705945
Jessica Rocío Martínez Centurín 38 Años Dni 42011582
Ana María Del Pilar Cornejo 39 Años Dni 41035998
Resumen:
Se invitó a participar a un grupo de personas al Focus Group para conocer los intereses,
opiniones y sugerencias del producto desinfectante natural Be Clean.
Se les informó a los participantes acerca del producto Be clean en relación a sus
características y beneficios.
Muchos de los participantes desconocían el efecto negativo de producir frutas y verduras
sin la aplicación de un removedor de pesticidas, creían que al lavarlas con lejía se lograba
desinfectar el producto, sin embargo, no tenían en cuenta el efecto de los pesticidas en ellas.
Los participantes consideraron novedosa la idea de un removedor de pesticidas a base de
cáscara de cítricos, asimismo consideraron que el envase para nuestro producto debía ser
orgánico y natural.
Indicaron que los encargados de realizar la compra de frutas son casi siempre las mujeres,
variando la cantidad semanal de fruta de entre 4 y 15 kilos.
Los participantes indicaron que estarían dispuestos a pagar hasta S/35.00 soles por el
producto pues lo consideraban beneficioso, cuando se les indicó que el precio de lanzamiento
es de S/16.00 soles consideraron que era muy buen precio de introducción.
Los participantes indicaron que les gustaría comprar el producto mediante supermercados y
a través de redes sociales, así mismo les gustaría que en supermercados se hagan pruebas del
62
producto y se muestre en redes sociales información acerca del uso del producto, forma de uso,
aplicación y efectividad.
Cuando se les preguntó por el nombre del producto Be Clean, consideraron que era un buen
nombre y le hacía referencia al producto, el nombre era llamativo y fácil de recordar.
4.1.5 Encuestas.
Ver Guía de Preguntas (Anexo 1)
Pregunta 1: ¿En qué distrito vive?
Tabla 5.
Pregunta 1: ¿En qué distrito vive?
Respuesta Cantidad Porcentaje
Magdalena 52 13.40%
Jesús María 24 6.10%
Pueblo Libre 47 12.30%
Lince 17 4.50%
Miraflores 28 7.30%
San Isidro 8 2.20%
San Borja 15 3.90%
Surco 56 14.50%
Surquillo 8 2.20%
Barranco 11 2.80%
San Miguel 101 26.30%
La Molina 17 4.50%
Total 385 100%
Nota: Elaboración propia.
63
Figura 23. P1: ¿En qué distrito vive? Elaboración propia.
Interpretación: De acuerdo con la encuesta realizada, se puede concluir que el distrito de
San Miguel es donde se encuentran mayoría de los residentes, con un porcentaje de 26.3%,
seguido por el distrito de Surco con 14.50%. Lo cual significa que en ambos distritos hay mayor
tendencia a consumir este tipo de producto.
Pregunta 2: Género
Tabla 6.
Pregunta 2: Género.
Respuesta Cantidad Porcentaje %
Femenino 236 61.3%
Masculino 149 36.9%
Total 385 100%
Nota: Elaboración propia.
64
Figura 24. P2: Género Elaboración propia.
Interpretación: El 63.1% de los encuestados es representado por el sexo femenino y el 36.9%
de sexo masculino.
Pregunta 3: ¿Qué edad tiene?
Tabla 7.
Pregunta 3: ¿Qué edad tiene?
Respuesta Cantidad Porcentaje %
De 25 a 35 años 114 54.8%
De 36 a 40 años 28 13.5%
De 41 a 51 años 66 31.7%
Total 208 100%
Nota: Elaboración propia.
65
Figura 25. P3: ¿Qué edad tiene? Elaboración propia.
Interpretación:
De un total de 208 personas, el 54.8% de ellas tiene edades entre 25 a 35 años y el 31.7%
tiene edades entre 41 y 51 años. Lo cual nos ayuda a definir el segmento al cual nos vamos a
dirigir, en este caso, sería en estos dos rangos de edad.
Pregunta 4: Por favor indicar su ingreso "familiar" en soles. Se entiende por ingreso
familiar a la suma del total los aportes económicos de todos los miembros de la familia.
Padre, Madre e Hijos.
Figura 26. P4: Por favor indicar su ingreso "familiar" en soles. Elaboración propia.
66
Interpretación:
El 44.1% representa a las personas cuyos ingresos están entre los S/3000.00 y S/ 5000.00,
los cuales son la mayoría. Esto nos ayuda a definir estrategias de promoción o plaza.
Pregunta 5: ¿Usted compra productos que contribuyen a la salud de su familia?
Tabla 8.
Pregunta 5: ¿Usted compra productos que contribuyen a la salud de su familia?
Respuesta Cantidad Porcentaje %
Si 171 95.5%
No 8 4.5%
Total 179 100%
Nota: Elaboración propia.
Figura 27. P5: ¿Usted compra productos que contribuyen a la salud de su familia?
Elaboración propia.
67
Interpretación:
El 95.5% de los encuestados respondió que sí compran productos que contribuyen al
cuidado y salud de la familia, lo cual favorece a nuestro proyecto debido a la aceptación por
los consumidores.
Pregunta 6: ¿En su hogar se lavan las frutas y verduras antes de consumirlas?
Tabla 9.
Pregunta 6: ¿En su hogar se lavan las frutas y verduras antes de consumirlas?
Respuesta Cantidad Porcentaje %
Si 266 69.3%
No 199 30.7%
Total 385 100%
Nota: Elaboración propia.
Figura 28. P6: ¿En su hogar se lavan las frutas y verduras antes de consumirlas?
Elaboración propia.
68
Interpretación:
El 94.4% de los encuestados indicó que, si lavaban sus frutas/verduras antes de consumirlas,
el 0.6% respondió que no lo hacía mientras que el 5% lo hace solo a veces. Debido a la
coyuntura actual, es bastante probable que las personas ahora si opten por lavar sus
frutas/verduras antes de consumirlas, por lo que es un indicador positivo para el proyecto.
Pregunta 7: ¿En su hogar para lavar las frutas y verduras se usa desinfectante?
Tabla 10.
Pregunta 7: ¿En su hogar para lavar las frutas y verduras se usa desinfectante?
Respuesta Cantidad Porcentaje %
Si 181 47%
No 124 32.1%
A veces 80 20.9%
Total 385 100%
Nota: Elaboración propia.
Figura 29. P7: ¿En su hogar para lavar las frutas y verduras se usa desinfectante?
Elaboración propia.
69
Interpretación:
En esta pregunta, nos podemos dar cuenta que gran parte de los encuestados no utiliza ni
conoce ningún desinfectante de frutas/verduras siendo el 40.4% los que respondieron que no.
Por otro lado, el 46.1% respondió que si usaba algún tipo de desinfectante. Con lo cual se
concluye que hay un mercado grande al cual debemos atender con este nuevo producto.
Pregunta 8: ¿Nos podría indicar que producto usa para la desinfección de frutas y
verduras?
Tabla 11.
Pregunta 8: ¿Nos podría indicar que producto usa para la desinfección de frutas y verduras?
Respuesta Cantidad Porcentaje %
Dioxill Plus 4 2.8%
Salvy Natural 2 1.4%
Lejía 102 70.3%
Vinagre de manzana 10 6.9%
Pastillas desinfectantes 6 4.1%
Agua 2 1.4%
Ninguno 3 2.1%
No uso 15 10.3%
Otros 1 0.7%
Total 145 100%
Nota: Elaboración propia.
70
Figura 30. P8: ¿Nos podría indicar que producto usa para la desinfección de frutas y
verduras? Elaboración propia.
Interpretación:
En cuanto a nuestros competidores, los encuestados respondieron que el 2.8% utiliza Dioxill
Plus y el 1.4% utiliza Salvy Natural.
Sin embargo, el 70.3% de los encuestados indico que utilizan lejía para la desinfección de
sus frutas/verduras.
Esto es un indicador de que gran parte de los consumidores no conocen mucho acerca de
los productos especialmente dedicados a la desinfección de alimentos.
71
Pregunta 9: ¿Con qué frecuencia los usa?
Tabla 12.
Pregunta 9: ¿Con qué frecuencia los usa?
Respuesta Cantidad Porcentaje %
1 vez por semana 43 28.5%
2 veces por semana 24 15.9%
3 veces por semana 47 31.1%
1 vez cada 15 dias 6 4.0%
1 vez al mes 3 2.0%
No utiliza 28 18.5%
Total 151 100%
Nota: Elaboración propia.
Figura 31. P9: ¿Con qué frecuencia los usa? Elaboración propia.
Interpretación:
Del total de personas encuestadas, el 31.1% respondió que utilizaba algún tipo de
desinfectante 3 veces por semana para desinfectar sus frutas/verduras. Seguido por el 28.5%
de personas que utilizan solo 1 vez por semana. Sin embargo, hay un número medianamente
72
considerable de personas que no utiliza ningún producto para la desinfección de sus
frutas/verduras.
Pregunta 10: Breve explicación del proyecto, donde se exponen los beneficios y la
presentación del envase.
Pregunta 11: ¿Compraría usted nuestro desinfectante y removedor de pesticidas para
frutas y verduras?
Tabla 13.
Pregunta 11: ¿Compraría usted nuestro desinfectante y removedor de pesticidas para frutas
y verduras?
Respuesta Cantidad Porcentaje %
Si 110 70.1%
No 7 4.9%
Tal vez 39 25%
Total 156 100%
Nota: Elaboración propia.
Figura 32. P11: ¿Compraría usted nuestro desinfectante y removedor de pesticidas para
frutas y verduras? Elaboración propia.
73
Interpretación: En esta pregunta, tuvimos bastante aceptación por parte de los encuestados,
ya que el 70.5% respondió que si utilizarían Be Clean para desinfectar sus frutas y verduras.
Pregunta 12: En el caso de interés por comprar el producto Be Clean ¿qué variante
definiría su compra? Defina marcando según nivel de importancia
Figura 33. P12: ¿qué variante definiría su compra? Elaboración propia.
Interpretación:
En esta parte de la encuesta se puede observar que lo que más le importa a los encuestados,
son los beneficios que ofrece el producto, por encima del precio, presentación o marca.
74
Pregunta 13: ¿Cuál es el precio que usted pagaría por Be Clean, desinfectante y
removedor de pesticidas para frutas y verduras? Presentación de 200ml: Para 25 Kg de
Fruta o verdura.
Tabla 14.
Pregunta 13: ¿Cuál es el precio que usted pagaría por Be Clean, desinfectante y removedor
de pesticidas para frutas y verduras? Presentación de 200ml: Para 25 Kg de Fruta o
verdura.
Respuesta Cantidad Porcentaje %
De S/14 a S/16 95 61.4%
De S/16 a S/18 48 30.7%
De S/18 a S/20 12 7.8%
Total 155 100%
Nota: Elaboración propia.
Figura 34. P13: ¿Cuál es el precio que usted pagaría por Be Clean, desinfectante y
removedor de pesticidas para frutas y verduras? Presentación de 200ml: Para 25 Kg de Fruta
o verdura. Elaboración propia.
75
Interpretación:
La mayor parte de las personas encuestadas, el 61.3%, indicó que estaría dispuesto a pagar
el monto de entre 14 y 16 soles por un producto como Be Clean.
Pregunta 14: En su hogar, ¿cuántos kg consumen aproximadamente de frutas y
verduras en 1 mes?
Tabla 15.
Pregunta 14: En su hogar, ¿cuántos kg consumen aproximadamente de frutas y verduras en
1 mes?
Respuesta Cantidad Porcentaje %
10 kilos 63 40.4%
20 kilos 63 40.4%
30 kilos o mas 30 19.2%
Total 156 100%
Nota: Elaboración propia.
Figura 35. P14: En su hogar, ¿cuántos kg consumen aproximadamente de frutas y verduras
en 1 mes? Elaboración propia.
76
Interpretación:
El resultado de esta pregunta indica que los encuestados consumen igual cantidad de frutas
y verduras 20 kilos 40.4% y 10 kilos 40.4%.
Lo cual nos hace ver que el 80.8% de los encuestados son personas que consumirían nuestro
producto para desinfectar sus frutas/verduras.
Pregunta 15: Indique Ud ¿Dónde suele comprar desinfectantes para frutas y
verduras?
Tabla 16.
Pregunta 15: Indique Ud ¿Dónde suele comprar desinfectantes para frutas y verduras?
Respuesta Cantidad Porcentaje %
Supermercado 91 59.1%
Bodegas 10 6.5%
Mercado 31 20.1%
(continúa)
(continuación)
Respuesta Cantidad Porcentaje %
Tienda por conveniencia 7 5.0%
Ninguno 15 9.3%
Total 154 100.0%
Nota: Elaboración propia.
77
Figura 36. P15: Indique Ud ¿Dónde suele comprar desinfectantes para frutas y verduras?
Elaboración propia.
Interpretación:
Las personas encuestadas indicaron que como primer lugar en que suelen comprar sus
desinfectantes es el Supermercado con un 59.1% de votos a su favor, seguido de Mercado con
un total de 20.1%. En tercer lugar, están las Bodegas con un 6.5%, lo cual es bastante
importante contar con presencia en este lugar ya que las personas suelen acudir de manera
seguida a la bodegas que están alrededor de sus hogares.
Pregunta 16: ¿Con qué frecuencia compraría Be Clean?
Tabla 17.
Pregunta 16: ¿Con qué frecuencia compraría Be Clean?
%
Semanal 13.0%
Quincenal 32.0%
Mensual 55.0%
Total 100.0%
Nota: Elaboración propia.
78
Figura 37. P16: ¿Con qué frecuencia compraría Be Clean? Elaboración propia.
Interpretación:
En esta pregunta tenemos que la mayor parte de los encuestados compraría el producto una
vez al mes, con un 55%, prefieren esta frecuencia de compra.
Pregunta 17: ¿Cuántas unidades compraría en cada ocasión?
Tabla 18.
Pregunta 17: ¿Cuántas unidades compraría en cada ocasión?
%
1 unidad 76.0%
2 unidades 20.8%
3 unidades o mas 3.2%
Total 100.0%
Nota: Elaboración propia.
79
Figura 38. P17: ¿Cuántas unidades compraría en cada ocasión? Elaboración propia.
Interpretación:
El 76% de los encuestados indicó que adquiere una unidad de Be Clean en casa ocasión de
compra.
Pregunta 18: ¿Dónde le gustaría adquirir nuestro producto desinfectante y removedor
de pesticidas? Defina el lugar según su nivel de aceptación.
Figura 39. P18: ¿Dónde le gustaría adquirir nuestro producto desinfectante y removedor de
pesticidas? Defina el lugar según su nivel de aceptación. Elaboración propia.
80
Interpretación:
Los encuestados indicaron que preferirían encontrar el producto en un supermercado y en
segundo lugar en mercados.
Pregunta 19: ¿A través de qué medios le gustaría enterarse de nuestro producto
desinfectante y removedor de pesticidas? Defina el lugar según su nivel de aceptación.
Figura 40. P19: ¿A través de qué medios le gustaría enterarse de nuestro producto
desinfectante y removedor de pesticidas? Defina el lugar según su nivel de aceptación.
Interpretación:
Como era de esperarse, los encuestados indicaron que les gustaría enterarse de alguna
novedad, oferta, etc., por medio de redes sociales, seguido por demostraciones en bioferias y
paneles publicitarios.
81
4.2 Demanda y Oferta
4.2.1 Estimación del mercado potencial.
Mercado potencial = Población proyectada * factores sociodemográficos
Nuestro mercado potencial está comprendido entre los sectores socioeconómicos A, B y C
de Lima Moderna, comprendida por los siguientes distritos (Barranco, Jesús María, La Molina,
Lince, Magdalena del Mar, Miraflores, Pueblo Libre, San Borja, San Isidro, San Miguel,
Santiago de Surco, Surquillo)
Es importante mencionar que el NSE A,B y C representa al 94.2% de la población de dichos
distritos según el estudio del CPI en el año 2019, el mismo año será tomado como año 0.
82
Tabla 19.
Mercado potencial. Año 0
Distritos
Población
2019
Edad
25-55
NSE
A/B
NSE C
Total
A, B, C
Mercado
Potencial
1 Santiago de Surco 360,400
45.18 76.80% 17.40% 94.20%
15,337,877
2 San Miguel 170,300 7,247,615
3 La Molina 154,000 6,553,921
4 San Borja 122,900 5,230,369
5 Miraflores 107,800 4,587,745
6 Surquillo 99,600 4,238,770
7 Pueblo Libre 90,700 3,860,004
8 Jesús María 82,000
3,489,750
9 Magdalena del Mar 65,800 2,800,312
10 San Isidro 65,500 2,787,544
11 Lince 59,600 2,536,452
12 Barranco 37.500 1,595,922
Total
1,416,100 Total 60,266,280
Nota: CPI 2019
Factores Sociodemográficos: 45.18% * 94.2%
83
Tabla 20.
Tasa de crecimiento poblacional 2021.
Distritos
población
2019
Edad
25-55
NSE
A/B
NSE C
Total
A, B, C
Mercado
Potencial
1.010
1 Santiago de Surco 364,004
45.18 76.80% 17.40% 94.20%
154,913
2 San Miguel 172,003 73,201
3 La Molina 155,540 66,195
4 San Borja 124,129 52,827
5 Miraflores 108,878 46,336
6 Surquillo 100,596 42,812
7 Pueblo Libre 91,607 38,986
8 Jesús María 82,820
35,246
9 Magdalena del Mar 66,458 28,283
10 San Isidro 66,155 28,154
11 Lince 60,196 25,618
12 Barranco 37,875 16,119
Total 1,430,261 Total 608,689
Nota: CPI, MR Poblacional 2019.
De acuerdo con un estudio realizado por IPSOS en el 2018, afirma que la tasa de crecimiento
poblacional es del 1.01%. De acuerdo a este dato se realizan las proyecciones para nuestro
horizonte de evaluación de 3 años.
84
Tabla 21.
Mercado potencial al año 2022
Distritos
Población
2021
Edad
25-55
NSE
A/B
NSE C
Total
A, B, C
Mercado
Potencial
al 2021
1 Santiago de Surco 367,644
45.2% 76.8% 17.4% 94.2%
156,462
2 San Miguel 173,723 73,933
3 La Molina 157,095 66,857
4 San Borja 125,370 53,355
5 Miraflores 109,967 46,800
6 Surquillo 101,602 43,240
7 Pueblo Libre 92,523 39,376
8 Jesús María 83,648 35,599
9 Magdalena del Mar 67,123 28,566
10 San Isidro 66,817 28,436
11 Lince 60,798 25,874
12 Barranco 38,254 16,280
Total
1,444,564 Total 614,776
Nota: Adaptado de CPI 2019 Elaboración Propia
85
Tabla 22.
Mercado potencial año 2023
Distritos
Población
2022
Edad
25-55
NSE
A/B
NSE C
Total
A, B, C
Mercado
Potencial
al 2022
1 Santiago de Surco 371,320
45.2% 76.8% 17.4% 94.2%
158,026
2 San Miguel 175,460 74,672
3 La Molina 158,666 67,525
4 San Borja 126,624 53,889
5 Miraflores 111,066 47,268
6 Surquillo 102,618 43,672
7 Magdalena Vieja 93,448 39,770
8 Jesús María 84,485 35,955
9 Magdalena del Mar 67,794 28,852
10 San Isidro 67,485 28,720
11 Lince 61,406 26,133
12 Barranco 38,636 16,443
Total
1,459,009 Total 620,924
Nota: Adaptado de CPI 2019 Elaboración Propia
Mercado Potencial Año 1, 2 y 3 = Total *45.2% * 94.2%
86
Tabla 23.
Consolidado de los mercados potenciales por años de evaluación del proyecto
Distritos
Mercado potencial al año
2021 2022 2023 2024 2025 2026
1 Santiago de Surco 154,913 156,462 158,026 159,607 161,203 162,815
2 San Miguel 73,201 73,933 74,672 75,419 76,173 76,935
3 La Molina 66,195 66,857 67,525 68,200 68,882 69,571
4 San Borja 52,827 53,355 53,889 54,427 54,972 55,521
5 Miraflores 46,336 46,800 47,268 47,740 48,218 48,700
6 Surquillo 42,812 43,240 43,672 44,109 44,550 44,995
7 Pueblo Libre 38,986 39,376 39,770 40,167 40,569 40,975
8 Jesús María 35,246 35,599 35,955 36,314 36,678 37,044
9 Magdalena del Mar 28,283 28,566 28,852 29,140 29,432 29,726
10 San Isidro 28,154 28,436 28,720 29,007 29,297 29,590
11 Lince 25,618 25,874 26,133 26,394 26,658 26,925
12 Barranco 16,119 16,280 16,443 16,607 16,773 16,941
Total 608,689 614,776 620,924 627,133 633,405 639,739
Nota: Adaptado de CPI 2019 Elaboración Propia
87
Todos los cuadros están expresados en miles de personas, por lo cual podemos decir que
para el año 2021 el mercado potencial asciende a 608,689 personas y para el año 2023 a 620,924
debido al crecimiento de la propia población.
4.2.2 Estimación del mercado disponible.
El mercado disponible está compuesto por las personas que estarían dispuestas a adquirir
Be Clean.
Mercado Disponible = Mercado potencial * Factor mercado disponible
En este apartado comparamos nuestro mercado potencial por el factor de disponibilidad; en
ese sentido, tomaremos los datos recopilados por la encuesta realizada.
Tabla 24.
¿En su hogar para lavar las frutas y verduras se usa desinfectante?
% respuestas
Si 47.0% 181
No 53.0% 204
Total 100% 385
Nota: Encuesta de Proyecto “Removedor de pesticidas Be Clean”. Elaboración: Propia
88
Tabla 25.
¿En su hogar se lavan las frutas y verduras antes de consumirlas?
% respuestas
Si 69.3% 267
No 30.7% 118
Total 100% 385
Nota: Encuesta de Proyecto “Removedor de pesticidas Be Clean”. Elaboración: Propia
Los cálculos obtenidos en la tabla corresponden al mercado disponible del 1ro al 3er año.
Los cálculos en el cuadro corresponden a la fórmula:
Mercado Disponible año 1 al 3 = Mercado Potencial * 47%* 70.1%
Mercado Disponible Año 1 = Mercado Potencial Año 1 x el 47% que respondieron sí a la
pregunta 7 x el 69.3 % de los que dijeron sí a la pregunta 6.
Tabla 26.
Mercado disponible año 1 al 3
Distritos
Mercado Disponible al año
2021 2022 2023
1 Santiago de Surco 50,457 50,961 51,471
2 San Miguel 23,842 24,081 24,321
3 La Molina 21,560 21,776 21,994
4 San Borja 17,206 17,378 17,552
(continúa)
89
(continuación)
Distritos
Mercado Disponible al año
2021 2022 2023
5 Miraflores 15,092 15,243 15,396
6 Surquillo 13,944 14,084 14,224
7 Pueblo Libre 12,698 12,825 12,953
8 Jesus Maria 11,480 11,595 11,711
9 Magdalena del Mar 9,212 9,304 9,397
10 San Isidro 9,170 9,262 9,354
11 Lince 8,344 8,428 8,512
12 Barranco 5,250 5,303 5,356
Total 198,256 200,239 202,241
Valores Porcentuales
% Pregunta 1 69.3%
% Pregunta 2 47%
Total % 32.57%
Adaptado de CPI 2019. Elaboración: Propia.
Podemos observar que los distritos de mayor cantidad de mercado disponible son Surco,
San Miguel y la Molina; en el cual Santiago de Surco representa más del 25% del Mercado
Disponible.
90
Tabla 27.
Mercados
2021 2022 2023
Mercado Potencial 608,689 614,776 620,924
Mercado Disponible 198,256 200,239 202,241
Mercado Efectivo 138,978 140,367 141,771
Nota: Adaptado de CPI 2019. Elaboración: propia.
4.2.3 Estimación del mercado efectivo.
El mercado efectivo es un número reducido del mercado disponible, en este sector
encontramos a consumidores que manifiestan interés e intención de compra del producto;
tienen la capacidad adquisitiva y están dispuestos a pagar el precio del producto porque valoran
los beneficios del desinfectante natural Be Clean. El 95.4% de los clientes encuestados
muestran interés de compra.
En la pregunta 11, la mayoría de los clientes indicaron que sí comprarían el producto
desinfectante natural de frutas, hortalizas y verduras Be Clean, por lo cual desarrollamos la
siguiente proyección:
Pregunta 11 de la encuesta:
¿Compraría usted nuestro desinfectante y removedor de pesticidas para frutas y verduras?
Respuestas afirmativas: 70.1%
La proyección de mercado efectivo se reduce al porcentaje de personas que indicaron que
comprarían el producto. Podemos observar en el cuadro que los distritos de Santiago de Surco,
San Miguel, La Molina, San Borja y Miraflores se concentra la mayor cantidad del consumidor
efectivo.
91
Tabla 28.
mercado efectivo
Distrito
Mercado Efectivo al
2021 2022 2023
San Isidro 35,370 35,724 36,081
Magdalena del Mar 16,713 16,881 17,049
Jesús María 15,114 15,265 15,418
Pueblo Libre 12,062 12,182 12,304
Surquillo 10,580 10,685 10,792
Miraflores 9,775 9,873 9,971
San Borja 8,901 8,990 9,080
La Molina 8,048 8,128 8,209
San Miguel 6,458 6,522 6,587
Santiago de Surco 6,428 6,493 6,557
Barranco 5,849 5,908 5,967
Lince 3,680 3,717 3,754
Total 138,978 140,367 141,771
Nota: Adaptado de CPI 2019. Elaboración: Propia
De esta manera tenemos la proyección de un mercado disponible, clientes que indican que
si compraran el producto Be Clean.
92
Tabla 29.
Proyección de una demanda disponible
Mercados 2021 2022 2023
Mercado Potencial 608,689 614,776 620,924
Mercado Disponible 198,256 200,239 202,241
Mercado Efectivo 138,978 140,367 141,771
Nota: Adaptado de CPI 2019. Elaboración: propia.
Las siguientes preguntas, permiten ver a detalle una proyección de compra de los
consumidores:
13. Cuál es el precio que usted pagaría por Be Clean, desinfectante y removedor de
pesticidas para frutas y verduras? Presentación de 200ml: Para 25 Kg de Fruta o verdura.
De S/. 14 a S/. 16 61.40%
De S/. 16 a S/. 18 30.70%
De S/. 18 a S/. 20 7.80%
El 61.40% de los consumidores pagarían hasta S/.16.00 soles por el producto
Pregunta 16 de la encuesta:
¿Con qué frecuencia compraría Be Clean?
1 Vez por mes 55%
1 Vez cada 15 días 32%
1 Vez por semana 13%
El 55% de los consumidores realizaría la compra una vez por mes. Estos datos los
proyectamos para tener un mercado disponible más exacto.
93
Si el precio es hasta S/. 16.00 con una frecuencia de compra de 1 vez por mes de acuerdo a
encuesta. Para el año 2021 se proyectan 46,933 consumidores comprando el producto.
Tabla 30.
Mercado Efectivo
Distrito
Mercado Efectivo al
2021 2022 2023
Santiago de Surco 11,944 12,064 12,185
San Miguel 5,644 5,701 5,758
La Molina 5,104 5,155 5,206
San Borja 4,073 4,114 4,155
Miraflores 3,573 3,608 3,645
Surquillo 3,301 3,334 3,367
Pueblo Libre 3,006 3,036 3,066
Jesús María 2,718 2,745 2,772
Magdalena del Mar 2,181 2,203 2,225
San Isidro 2,171 2,193 2,214
Lince 1,975 1,995 2,015
Barranco 1,243 1,255 1,268
Total 46,933 47,402 47,876
Nota: Adaptado de CPI 2019. Elaboración: Propia
En el siguiente cuadro se proyecta el mercado disponible para el año 2021; asciende a 23,466
consumidores comprando el producto y que estén dispuestos a pagar desde S/.16.00 hasta
S/.18.00
94
Tabla 31.
Mercado Efectivo
Distrito
Mercado Efectivo al año
2021 2022 2023
Santiago de Surco 5,972 6,032 6,092
San Miguel 2,822 2,850 2,879
La Molina 2,552 2,577 2,603
San Borja 2,037 2,057 2,078
Miraflores 1,786 1,804 1,822
Surquillo 1,650 1,667 1,684
Pueblo Libre 1,503 1,518 1,533
Jesus María 1,359 1,372 1,386
Magdalena del Mar 1,090 1,101 1,112
San Isidro 1,085 1,096 1,107
Lince 988 998 1,007
Barranco 621 628 634
Total 23,466 23,701 23,938
Nota: Adaptado de CPI 2019. Elaboración: Propia
En el 2021 se obtendría un total de 5,962 consumidores si el precio del producto es desde
S/. 18.00 hasta S/20.00 soles, nuestro mercado efectivo se reduce como se muestra en la
proyección
95
Tabla 32.
Mercado Efectivo
Distrito
Mercado Efectivo al año
2021 2022 2023
Santiago de Surco 1,517 1,533 1,548
San Miguel 717 724 731
La Molina 648 655 661
San Borja 517 523 528
Miraflores 454 458 463
Surquillo 419 424 428
Pueblo Libre 382 386 390
Jesús María 345 349 352
Magdalena del Mar 277 280 283
San Isidro 276 279 281
Lince 251 253 256
Barranco 158 159 161
Total 5,962 6,022 6,082
Nota: Adaptado de CPI 2019. Elaboración: Propia
4.2.4 Estimación del mercado objetivo.
Mercado Objetivo = Mercado Efectivo * Tasas de mercado objetivo
El mercado objetivo es el público al que se desea llegar con el producto. El sector escogido
para Be Clean es NSE A,B y C con el rango de edades de 25 a 55 años,. Para estimarlo se tiene
como referencia el crecimiento del sector Agrícola, sector Comercio y la Demanda Interna
(tomamos estos datos para definir la base del mercado y crecimiento).
96
Tabla 33.
Mercado Objetivo
Distrito Mercado Objetivo al
2021
Mercado Objetivo al
2022
Mercado Objetivo al
2023
Mercado Objetivo 8.2% 8.84% 9.63%
Santiago de Surco 975 1067 1173
San Miguel 461 504 554
La Molina 416 456 501
San Borja 332 364 400
Miraflores 292 319 351
Surquillo 269 295 324
Pueblo Libre 245 268 295
Jesus María 222 243 267
Magdalena del Mar 178 195 214
San Isidro 177 194 213
Lince 161 176 194
Barranco 101 111 122
Total 3829 4191 4610
Nota: Adaptado de CPI 2019. Elaboración: Propia
Tabla 34.
Proyección de mercado objetivo
Años 2021 2022 2023
Mercado Objetivo 8.16% 8.84% 9.63%
Be Clean Desinfectante Natural 3829 4191 4610
Nota: Elaboración Propia
97
4.2.5 Frecuencia de compra.
Sección: Validación del producto
16 ¿Con qué frecuencia compraría Be clean?
Tabla 35.
Frecuencia de compra
% Veces al año Ponderado
Semanal 13% 52 6.77
Quincenal 32% 24 7.56
Mensual 55% 12 6.66
Total 100%
20.99 veces al año
Nota: Encuesta del proyecto “Removedor de pesticidas Be Clean”. Elaboración propia
De acuerdo a la encuesta realizada podemos ver que las personas comprarían nuestro
producto 20.99 veces por año nuestro producto.
17 ¿Cuántas unidades compraría en cada ocasión?
Tabla 36.
Unidades de compra
% unidades
unidades
promedio
1 unidad 76% 1 0.76
2 unidades 20.80% 2 0.42
3 unidades o más 3.20% 3 0.10
Total 100%
1.27 Unid de 200ml por ocasión de compra
26.69 Unid. de 200 ml al año
Encuesta del proyecto “Removedor de pesticidas Be Clean”. Elaboración propia
98
Sin embargo, en relación a la cantidad de compra, podemos ver que por ocasión de compra
adquirirían 1.27 unidades, y 26.69 unidades de 200ml al año.
4.2.6 Cuantificación anual de la demanda.
Demanda de producto por año = Mercado objetivo * frecuencia de compra
Podemos ver en el siguiente cuadro que la demanda para el año 2021 será de 102,208
unidades, para el año 2022 será de 111,857 unidades y para el año 2023 de 123,052 unidades.
El incremento de los productos año a año se relaciona directamente al incremento del
mercado objetivo.
Tabla 37.
Cuantificación anual de la demanda
2021 2022 2023
Demanda 102,208 111,857 123,052
Nota: Elaboración propia
4.2.7 Estacionalidad.
En vista que Be Clean es un producto ligado directamente a la producción de frutas y
verduras, la estacionalidad del producto se hizo en base al calendario hortofrutícola del
Minagri. Se escogieron las 35 principales frutas y verduras, obteniendo así el cuadro de
estacionalidad en porcentaje por cada mes del año en base a la fruta o verdura de temporada.
99
Tabla 38.
Estacionalidad
Estacionalidad
Verano
Enero 8.16%
Febrero 8.16%
Marzo 7.76%
Otoño
Abril 8.16% Semana de la frutas y verduras - Minagri
Mayo 8.82%
Junio 9.21% Meses con mayor consumo de fruta
de temporada.
Invierno
Julio 8.95%
Agosto 8.55%
Setiembre 7.76%
Primavera
Octubre 8.16%
Noviembre 8.29%
Diciembre 8.03%
Total 100%
Nota: Elaboración propia
100
Figura 41. Estacionalidad Be Clean. Elaboración propia
En la figura nos podemos dar cuenta que en los meses de abril a septiembre el producto Be
Clean tiene mayor demanda debido a que en estos meses tenemos mayor variedad de frutas y
verduras en temporada y por ende mayor consumo.
4.2.8 Programa de Ventas en unidades y valorizado.
El programa de ventas, parte desde la proyección de demanda en unidades por el precio de
venta. La proyección de ventas anuales se ha mensualizado tomando como referencia la
estacionalidad del producto y campañas de publicidad que se efectúan durante el primer año
de operaciones.
101
Tabla 39.
Programa de ventas en unidades y valorizado, en soles.
Demanda 2021 2022 2023
102,208 111,857 123,052
Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes10 Mes11 Mes12 Año 1 Año 2 Año 3
Precio sin igv 8.20 8.20 8.20 8.20 8.20 8.20 8.20 8.20 8.20 8.20 8.20 8.20 8.20 8.20 8.20
Unid botella be
clean 200ml
2,044 3,066 7,155 9,199 12,265 16,353 13,287 9,199 8,177 7,155 7,155 7,155 102,208 111,857 123,052
Valor venta 16,762 25,143 58,668 75,430 100,573 134,097 108,954 75,430 67,049 58,668 58,668 58,668 838,108 917,226 1,009,025
Igv 3,017 4,526 10,560 13,577 18,103 24,138 19,612 13,577 12,069 10,560 10,560 10,560 150,859 165,101 181,625
Ingresos 19,779 29,669 69,228 89,007 118,676 158,235 128,566 89,007 79,117 69,228 69,228 69,228 988,968 1,082,327 1,190,650
Crecimiento 2% 3% 7% 9% 12% 16% 13% 9% 8% 7% 7% 7% 100% 9% 9%
Nota: Elaboración: Propia.
102
Tabla 40.
Ventas anualizadas
Año 01 Años 02 Año 03
Precio sin igv 8.20 8.20 8.20
Unidades botella be clean 200ml 102,208 111,857 123,052
Valor venta 838,108 917,226 1,009,025
Igv 150,859 165,101 181,625
Ingresos 988,968 1,082,327 1,190,650
Crecimiento 9% 9.5%
Nota: Elaboración propia
Para el crecimiento de ventas se consideró lo siguiente:
• El primer año de operaciones se inicia con un crecimiento de ventas debido a que en
los meses anteriores se planea ejecutar una campaña de intriga de producto generando
la expectativa del cliente y por ende demanda.
• El segundo mes se inician las campañas de adwords y muestreo del producto, lo cual
nos permitirá seguir creciendo de manera conservadora hasta el quinto mes.
• En el mes 6 se agregará, a las acciones antes mencionadas, un proyecto publicitario a
través de influencers de comida saludable con el objetivo de preparar el terreno para
nuestra temporada alta según estacionalidad de producto.
• Del mes 7 al mes 12 es el pico de ventas del producto por estacionalidad, es decir,
campaña. Por tal motivo, la empresa vino preparando el terreno los meses anteriores
con la finalidad de cumplir con los objetivos de ventas planteados para estos meses.
Para los meses de campaña, tendremos las siguientes actividades de marketing:
103
Presencia en motores de búsqueda (adwords), plan de muestreo, campaña con
influencers y redes sociales.
Es importante mencionar que estas campañas vienen acompañadas de una fuerza de
ventas profesionalizada, la cual, será encargada de apoyarse en estas actividades para
el cumplimiento de los objetivos.
4.3 Mezcla de Marketing
4.3.1 Producto
Be Clean, es un desinfectante y removedor de bacterias y sanitizante líquido para frutas y
verduras, de procedencia peruana.
Su solución ecológica es elaborada en base a extractos naturales de cítricos, peróxido de
hidrógeno y otros excipientes que poseen capacidad bactericida de amplio espectro y un efecto
removedor de hasta el 80% de pesticidas circundantes en productos hortofrutícolas, por medio
un principio de reacción molecular mediante el remojo por 8 - 10 minutos en la solución diluida
en agua.
Tabla 41.
Descripción del producto.
Apariencia Sustancia liquida
Olor inholora
Dosis 100 ml/1L agua
Presentación botella de 200 ml de cartón reciclado por fuera y monopolimero no laminado
reciclable
Vida útil 6 meses bajo especificaciones
Nota: Elaboración propia.
104
Los atributos del producto son:
• Elaborado con insumos 100% naturales
• Cuida la salud de la familia
• Elaborado con residuos cítricos
• Elimina hasta el 80% de pesticidas
El principal ingrediente de este producto, son los nutrientes que se extraen de la cáscara de
la mandarina, los cuales son beneficiosos para la salud del ser humano.
Los antioxidantes presentes en la cáscara de la mandarina ayudan a reducir el colesterol
malo y promover el colesterol bueno.
Además, contiene hemicelulosa y pectina, las cuales impiden la absorción del colesterol en
el intestino.
Los antioxidantes, también hacen que la piel luzca más joven y saludable.
Figura 42. Cascara de mandarina. Por google.com
Adicional a lo mencionado anteriormente, la cáscara de mandarina también ayuda al cuerpo
humano en lo siguiente:
• Contiene aceites esenciales que son utilizados en la industria del perfume.
• Ayuda a la enfermedad de bronquitis.
105
• Ayuda a curar la tos, colocando la cáscara en agua hirviendo.
• Secando la cáscara y pulverizándola, ayuda a reducir los problemas digestivos.
• Frotando la cáscara en los pues, se evita la aparición hongos.
• Colocar la cáscara en una bolsa de tela y acostándose con ella al lado, hace que el
aroma que emana cure dolores de cabeza y el insomnio.
• Ayuda a las personas que sufren de hipertensión y taquicardia, colando la sustancia
y utilizándola a modo de baño médico.
Envase
Para el envase de Be Clean, hemos seleccionado a un proveedor americano de nombre
EcologicBrand. Ellos diariamente recolectan toneladas de residuos de cartón para así elaborar
botellas con material reciclado.
Figura 43. Turning waste into value. Por ecologicbrands.com
El envase, por el exterior, es de cartón y periódico reciclado, de manera que puede ser
reutilizado ó si desean desecharlo, no es dañino para el medio ambiente. Otra característica es
que es cómodo de agarrar y resistente a la humedad.
106
Figura 44. Botella ecológica. Recuperado de www.ecologicbrands.com
Por dentro tiene una botella hecha con hasta un 60% menos de plástico que las botellas
convencionales. Asimismo, produce residuos de bajo volumen.
No contiene BPA (bisfenol) el cual es un producto químico industrial tóxico presente en la
mayoría de los plásticos y aditivos.
Figura 45. Botella ecológica. Recuperado de www.ecologicbrands.com
Como se mencionó anteriormente, este envase es reutilizable. Las personas que adquieran
nuestro producto pueden llenar la botella con alguna crema, pegamento o algún líquido que
107
deseen. De igual manera pueden cultivar alguna semilla dentro del envase de cartón, o pueden
hacer alguna manualidad.
Figura 46. Formar de reutilizar las botellas. Recuperado de www.ecologicbrands.com
Etiqueta e información de la etiqueta
Be Clean tendrá el siguiente contenido en su etiqueta:
Por delante:
Figura 47. Diseño por delante. Elaboración propia.
108
Por detrás:
• Nombre del producto: Be Clean
• Elaborado por: Productos Eco Amigables SAC
• RUC: 20000000000
• Código de Barras
• Contenido: 200 ml
• Ingredientes: Extractos naturales de cítricos, peróxido de hidrógeno y otros excipientes.
• Instrucciones: Usar 2 cucharadas por 2 tazas de agua (500 ml)
• Certificado por: xxx
• Caducidad: x/x/xxxx
• Almacenamiento: Lugar fresco protegido del sol a temperatura ambiente (< 30°C).
Figura 48. Indicaciones de uso. Elaboración propia.
Logo de la Marca
“Be Clean, lleva lo natural a tu hogar”
El logo del producto pretende hacer que los consumidores tengan presente que es un
producto 100% natural, el cual tiene como propósito cuidar la salud de sus familiares y de todas
las personas que vivan en su hogar.
109
Al estar hecho con residuos cítricos, es un producto que a su vez ayuda al cuidado del medio
ambiente, reutilizando los desechos y así evitando la acumulación de desperdicios.
Figura 49. Logo de la marca. Elaboración propia.
Estrategia genérica
La estrategia genérica que se utilizará para el producto será de diferenciación, debido a los
beneficios únicos del producto, que aportan a la salud y calidad de vida de los consumidores.
Be clean es un producto innovador y será diferenciado por sus potenciales características y
beneficios para la salud del ser humano.
4.3.2 Precio.
Con la finalidad de fijar el precio de Be Clean, se procedió a comparar y evaluar el precio
de los competidores más representativos de nuestro producto, los cuales son: Dioxill Plus y
Salvy Natural.
110
Figura 50. Precio. Recuperado de: https://www.facebook.com/DioxillPlus y
http://salvynatural.com/
Tomando como referencia ambos precios, se consideró ingresar al mercado con un precio
menor como estrategia de inserción, debido a que somos una empresa nueva, con una marca y
producto nuevo y así poder llegar a más consumidores dentro del sector de desinfectantes y
removedores de frutas y verduras.
Es importante resaltar que el valor agregado del producto es su elaboración con productos
100% naturales y que además cuenta con un envase eco amigable y reutilizable. Ambas
características contribuyen al medio ambiente, utilizando los residuos y convirtiéndolos en
nuevos productos.
Debido a que nuestro producto está dirigido a un público objetivo NSE A, B y C y después
de haber realizado tanto la encuesta, como el focus group y las entrevistas correspondientes, se
llegó a la siguiente conclusión sobre el precio.
Al realizar el focus group, se presentó un prototipo muy similar al producto que se
desarrollada en el presente proyecto, y se preguntó a los asistentes cuánto estarían dispuestos a
pagar por Be Clean, de acuerdo a las características mencionadas, y un grupo de ellos mencionó
111
que podían pagar hasta S/30.00, sin embargo, consideraron que el rango de precios con el que
se planea ingresar al mercado está bien para poder lograr mayor acogida desde un inicio.
Al realizar la encuesta respectiva, se pudo ver que el 61.3% de los encuestados está dispuesto
a pagar de S/ 14.00 a S/ 16.00, el 31% pagaría de S/ 16.00 a S/ 18.00 y el 7.7% está dispuesto
a pagar de S/ 18.00 a S/ 20.00, por una botella de 200 ml.
Tabla 42.
Precio que el cliente está dispuesto a pagar
Respuesta Cantidad Porcentaje
De s/ 14- s/16 236 61.30%
De s/16 - s/18 119 31.00%
De s/ 18 - s/20 30 7.70%
Total 385 100%
Nota: Elaboración propia.
Analizando esta información, se decidió fijar el precio por debajo de los productos
competidores del mercado, de esta manera se incrementará las ventas desde el momento que
ingrese al mercado.
Debido a que es un producto nuevo y necesita tener buena presencia en el mercado, se
plantea iniciar operaciones con un precio de S/.15.00.
A continuación, la estructura de precios de Be Clean:
112
Tabla 43.
Estructura de precios Productos Ecoamigables SAC
Precio Margen
Precio distribuidor S/ 9.68 13.54%
Distribuidor a bodega S/ 12.21 20.73%
Bodega a consumidor final S/ 15.00 18.62%
Nota: Estructura de precios Be Clean
Estrategia
La estrategia genérica inicial por aplicar en el precio sería la de liderazgo en costos, ya que,
como se mencionó anteriormente, el precio propuesto es de S/15.00. De esta manera
lograremos mayor aceptación por parte del público objetivo ya que tendrá un producto natural,
de muy buena calidad y que rinde para los kilos promedio del consumo.
4.3.3 Plaza.
De acuerdo con nuestra encuesta realizada a las personas del NSE A, B y C, de 25 a 55 años
que residen en los distritos de Lima Moderna; evaluamos la preferencia de canales en la
siguiente pregunta.
18) ¿Dónde le gustaría adquirir nuestro producto desinfectante y removedor de pesticidas?
Defina el lugar según su nivel de aceptación.?
En esta pregunta se proponen 4 mercados:
• Bodegas y Mercados
• Supermercados
• Minimarkets
113
• Online Shops
Los canales preferidos por nuestros consumidores son valorados de la siguiente manera
según nuestra encuesta.
Tabla 44.
Canales de venta
Canales % Preferencia
Bodegas – mercados 29%
32.00
Super mercados 34%
38.00
Minimarkets 19%
21.00
Online shops 18%
20.00
Totales 100%
111.00
Nota: Encuesta de Proyecto “Removedor de pesticidas Be Clean”. Elaboración propia
Nuestros consumidores tienen como primer canal de preferencia a los supermercados con
un 34%, el 2do lugar de preferencia son las bodegas con 29%; luego con 19 % se encuentra los
minimarkets y Online Shops con 18%. Si bien es cierto, la preferencia está en los
Supermercados, de momento para el nivel actual de la empresa y por temas de acceso a
supermercados, tomamos como primera opción las Bodegas y Mercados. En segundo lugar, a
los minimarkets o biomarkets y por últimos las ventas online; no obstante, tenemos mapeadas
a los supermercados que sabemos que vemos conveniente estar presentes: Vivanda, Wong y
Plaza Vea, de los cuales elegimos las siguientes tiendas:
114
Vivanda
• Tienda Vivanda Benavides - Esquina de la avenida Benavides con la calle Alcanfores,
Miraflores.
• Tienda Vivanda Dos de Mayo - Av. Dos de Mayo 1410, esquina con Nogales, San
Isidro.
• Tienda Vivanda Javier Prado - Av. Javier Prado Oeste 999, Magdalena.
• Tienda Vivanda Monterrico - Av. La Encalada cuadra 5, esquina con av. Angamos Este
cuadra 15, Monterrico.
• Tienda Vivanda Pardo - Av. José Pardo 715, Miraflores.
Wong:
• Tienda la Molina - Av. Javier Prado Este Cdra. 50 - CC. Camacho
• Tienda Bajada Balta - Av. Malecón Bajada Balta 626
• Tienda Ovalo Gutierrez - Av. Santa Cruz 771 Urb. Los Sirius
• Tienda San Miguel - Esq. Av. La Marina y Av. Universitaria C.C.
Plaza Vea:
• Tienda Barranco - Av. República de Panamá 515.
• Tienda Jesús María - Av. Brasil 1599
• Tienda Pueblo Libre - Av. Sucre cdra. 5 con Av. Clement
Respecto a Bodegas y Mercados:
• Mercado de Jesús María
• Mercado de Magdalena
• Mercado de Surco, Manuel Gonzales Prada
115
• Mercado de Productores de San Isidro
• Mercado Nº 1 de Surquillo
• Bioferia de Surquillo
• Mercado Risso N 2
• Mercado N° 1 Lobatón
Respecto a Minimarkets o Biomarkets:
• Tenemos a Flora y Fauna, Organa y La Zanahoria.
Flora y Fauna:
• Tienda San Borja - Av. Aviación 3110, San Borja
• Tienda Miraflores - Av. Mariscal La Mar 1110, Miraflores
• Tienda Surco - Av. Primavera 654, Santiago de Surco
Organa:
• Tienda Magdalena - Jirón Bolognesi 395, Magdalena del Mar
• Tienda Pueblo Libre – Av. Antonio José de Sucre 579
La Zanahoria:
• Tienda Barranco - Jirón Centenario 195
• Tienda San Isidro - Calle Miguel Dasso 101
116
4.3.4 Promoción.
4.3.4.1 Campaña de lanzamiento.
Objetivos de Campaña:
• Informar y explicar los beneficios y propiedades de Be Clean.
• Incentivar el cuidado de la salud.
• Introducir la marca y producto al mercado objetivo.
• Incrementar seguidores en redes sociales.
• Incentivar el cuidado y preservación del planeta comprando productos con envases
ecológicos.
Después de haber realizado las encuestas y focus group con los consumidores
participantes, validamos que la gran mayoría desconoce que las frutas, hortalizas y
verduras son cultivadas con pesticidas y por ello coinciden en que no toman el debido
cuidado con el lavado de estos alimentos. El lanzamiento de campaña se basa en
informar a los consumidores que los productos cultivados vienen con pesticidas. Por
ello, se ha creado Be Clean, que ayuda a desinfectar y remover los pesticidas del
alimento para cuidar la salud; explicando las bondades, beneficios, ingredientes y
componentes naturales, que no dañan el planeta.
Duración de campaña
El removedor Be Clean estará disponible para la venta en el mes de enero 2021. Estamos
preparando campañas de lanzamiento basándonos en la preferencia de comunicación de los
clientes. Veamos lo siguiente:
117
Pregunta 19 de la encuesta:
¿A través de qué medios le gustaría enterarse de nuestro producto desinfectante y removedor
de pesticidas? Defina el lugar según su nivel de aceptación.
Figura 51. Encuesta Be Clean Removedor de pesticidas Elaboración propia.
La mayoría de los encuestados indicó que está muy de acuerdo con recibir información a
través de las redes sociales, el cuál es un canal importante de comunicación. Por ello, se va a
crear una página web donde se promocionará e informará los beneficios de usar Be Clean. Se
activará la cuenta de Facebook e Instagram (las redes sociales de mayor uso), para promocionar
el producto, incentivando el cuidado de la salud; se responderán las consultas de los clientes
que posteen en la red y escriban en el chat interno de las aplicaciones.
Se pondrá enfoque en el cuidado del medio ambiente, en los envases ecológicos que se usan
para y el cuidado y la preservación del planeta.
Campaña de Pre lanzamiento:
Se aplicará por redes sociales la estrategia Teaser, para captar la atención de las personas y
generar curiosidad y expectativas del producto. Un influencer del medio, participará en esta
campaña. Hemos pensado en Jeanette Enmanuel Tejada, por ser una empresaria líder de
productos naturales y tiene seguidores que prefieren consumir productos naturales.
118
Tabla 45.
Campaña de prelanzamiento.
Red Social Noviembre Diciembre
Publicaciones en Facebook x x
Publicaciones en Instagram x x
Participación de influencer x x
Nota: Elaboración propia
Figura 52. Campaña de prelanzamiento. Elaboración propia.
Vamos a tener presencia en las bioferias de los distritos que proyectamos mayor cantidad
de público efectivo por tener mayor opción de llegar a nuestro mercado objetivo trazado en el
estudio.
119
Tabla 46.
Mercado efectivo
Distrito Mercado Efectivo al 2021 %
San Isidro 35,370 25%
Magdalena del Mar 16,713 12%
Jesus María 15,114 11%
Pueblo Libre 12,062 9%
Surquillo 10,580 8%
Miraflores 9,775 7%
San Borja 8,901 6%
La Molina 8,048 6%
(continúa)
(continuación)
Distrito Mercado Efectivo al 2021 %
San Miguel 6,458 5%
Santiago de Surco 6,428 5%
Barranco 5,849 4%
Lince 3,680 3%
Total 138,978 100
Nota: Elaboración propia
Los distritos de Santiago de Surco, San Miguel y La Molina concentran la mayor cantidad
de consumidores y en cada uno de estos distritos hay bioferias los fines de semana, como, por
ejemplo:
120
Figura 53. Ecoferia en Surco, Elpolo Green. Recuperado de
https://www.facebook.com/EcoferiaElPoloGreen/
Figura 54. Biopoint. Por biopoint.pe
Figura 55. Mercado biosaludable de la Molina. Recuperado de
https://www.facebook.com/mercadosaludable/
121
• Bioferias
Surquillo. Jirón Narciso de la Colina. Sábado y domingo de 8 a.m. a 3 p.m.
Miraflores. Sábado de 7:30 a.m. a 2:30 p.m. en el parque Reducto N°2 y domingo de 9 a.m.
a 5 p.m. en la avenida del Ejército 1200.
• Agroferias Campesinas
Magdalena: cuadra 32 de la av. Brasil. Domingos de 7 a.m. a 2 p.m.
Jesús María: Residencial San Felipe. Último sábado de cada mes. De 9 a.m. a 4 p.m.
San Borja: Parque de la Familia. Domingos de 8 a.m. a 2 p.m.
Lince: Parque Ramón Castilla. Sábados de 9 a.m. a 4 p.m.
• Ecoferia El Polo Green. C.C. El Polo: avenida El Polo 740, Surco. Domingo de 9 a.m.
a 4 p.m.
• Feria ecológica de la Universidad Nacional Agraria La Molina. De lunes a sábado de 8
a.m. a 5 p.m. y domingo de 9 a.m. a 5 p.m. En la avenida La Molina s/n.
4.3.4.2 Promoción para todos los años.
122
Tabla 47.
Gastos de Promoción Primer año 2021
Promoción y publicidad Diseño
Página web
Dominio y Hosting
Página web Muestras Baners
Participación
Influencer
Adwords
Publicidad en RRSS
Facebook, Instagram Activaciones
Enero 1,800 398 260 350 1,750 700 1,700
Febrero
160 350 1,750 700 1,700
Marzo
160 350 1,750 700 1,700 3,000
Abril
160 350
700 1,700
Mayo
160 350
700 1,700
Junio
160 350
700 1,700
Julio
160 350
700 1,700
Agosto
160 350 1,750 700 1,700 3,000
Setiembre
160 350
700 1,700
Octubre
160 350
700 1,700
Noviembre
160 350
700 1,700
Diciembre
160 350 1,750 700 1,700 3,000
Total S/ 54,968.00
Nota: Elaboración propia.
123
Tabla 48.
Gastos de Promoción - año 2022
Promoción y publicidad Influencer Dominio &
Hosting Mantenimiento
Adwords Muestras
Gastos de
Activaciones
Publicidad
Redes Social Banners
Enero
398 70 700 160 3,000
350
Febrero
70 700 160
2,500
Marzo
70 700 160
350
Abril
70 700 160
2,500
Mayo
70 700 160 3,000
350
Junio 1,750
70 700 160
2,500
Julio
70 700 160
350
Agosto 1,750
70 700 160 3,000 2,500
Setiembre
70 700 160
350
Octubre
70 700 160
2,500
Noviembre
70 700 160
350
Diciembre
70 700 160
2,500
Total S/ 41,158.00
Nota: Elaboración propia.
124
Capítulo V: Estudio Legal y Organizacional
5.1 Estudio Legal
5.1.1 Forma societaria.
Se inicia tramite de licencia funcionamiento, RUC, minuta y reserva de nombre a inicios del
mes de octubre de 2020.
En acuerdo con los cinco socios, se ha decidido formar una Sociedad Anónima Cerrada
S.A.C. De acuerdo a la Ley General de Sociedades Nº 26887, vigente desde el 01 de enero de
1998 en la sección sétima nos detalla cómo se regula este tipo de sociedad.
La empresa Sociedad Anónima Cerrada se puede constituir con dos o hasta veinte
accionistas; se constituye por los socios fundadores al momento de otorgarse la escritura
pública. El capital social lo representa las acciones nominativas y se constituye con los aportes
de cada socio los cuales no deben tener acciones inscritas en el Registro Público del Mercado
de Valores porque no se puede solicitar la inscripción en dicho registro de las acciones de una
sociedad anónima cerrada. El capital que aporta cada socio accionista está definido por cada
uno de ellos; en caso el accionista decida transferir sus acciones debe comunicarlo mediante
una carta dirigida al gerente general y dará a conocer la decisión a los demás socios para que
puedan acceder al derecho de adquisición preferente; después de 60 días de haber comunicado
la transferencia de las acciones a los socios fundadores, sino muestran intención de compra las
acciones podrán ser transferidas a una tercera persona siempre y cuando la sociedad lo apruebe
en una junta general, debiendo tener la mayoría de aprobación no inferior a la mitad del aporte
capital suscrito. Los socios no responden de manera personal por las deudas sociales. Se tiene
una junta general de accionistas, una Gerencia y la formación de un Directorio es opcional (si
se determina la no existencia del directorio, todas las funciones de acuerdo a ley las ejercerá el
125
gerente general), si así lo deciden los socios. La ley General de Sociedades, brinda pautas y
normas legales para el funcionamiento de las empresas que se constituyen como sociedad; por
lo cual se decidió formar una empresa Sociedad Anónima Cerrada.
5.1.1.1 Actividades.
Después de definir el tipo de empresa, procederemos a registrarla en la Superintendencia
Nacional de Registros Públicos (SUNARP).
Paso 1: Buscar y reservar el nombre de la empresa
Reservar el nombre no es un trámite obligatorio, pero ayudará en la inscripción de la
empresa en el registro de personas jurídicas de la SUNARP. Registros Públicos valida que el
nombre de la empresa a constituir no exista.
Figura 56. Formulario de reserva de nombre. Por sunarp.gop.pe
126
Formulario de reserva de nombre.
Requisitos:
• DNI o Pasaporte. Si el representante legal es extranjero, debe presentar su Carné de
Extranjería vigente.
• Formulario de solicitud de Reserva de nombre de Persona Jurídica.
• El trámite se puede realizar de forma online o presencial. Después de realizar la reserva
online, se deberá imprimir el formato de presentación y llevarlo a la Oficina Registral
correspondiente al domicilio de la persona Jurídica. El costo de derecho a trámite es de
S/. 20.00 soles.
Paso 2: Elaborar la Minuta
El Acto Constitutivo, es un documento en el cual cada uno de los miembros de una sociedad
expresan su voluntad de constituir una empresa y se registran todos los acuerdos que hayan
elaborado, se registra a cada uno de los socios como el aporte individual del capital social. Para
realizar el trámite se puede dirigir a una notaría, Centro de Desarrollo Empresarial (CDE) ó al
Centro de Mejor Atención al Ciudadano (MAC).
Requisitos:
• 02 copias del DNI de cada uno de los socios y cónyuges.
• Original y 02 copias de Búsqueda y reserva de nombre.
• Archivo (PDF, Word, Excel) en un USB con el giro del negocio y la lista de bienes para
el capital.
• Formato de declaración jurada y fecha de solicitud de constitución de empresas.
127
Paso 3: Abono de Capital y bienes
Se apertura una cuenta de banco a nombre de la empresa donde los socios abonaran su aporte
capital. También se puede realizar un inventario de los bienes que cada socio aporta a la
empresa.
Requisitos:
• DNI, Pasaporte o Carné de Extranjería vigente.
• Formato de Acto Constitutivo.
Paso 4: Elaboración de Escritura Pública
Después de la redacción del Acto Constitutivo, se debe asistir a la notaría para que se revise
el documento y se eleve a Escritura Pública. Se emitirá la Escritura Pública, Testimonio de
Sociedad o Constitución Social, como documento que certifica que el Acto Constitutivo es
legal; este documento debe estar firmado y con sello de notario, la firma de todos los
participantes de la sociedad incluyendo los cónyuges de ser su estado civil casado (a).
Requisitos:
• DNI, Pasaporte o Carné de Extranjería vigentes.
• Formato de Acto Constitutivo.
• Depósito o voucher de abono en dinero.
Paso 5: Inscripción en Registros Públicos
Obtenida la Escritura Pública, se lleva el documento a la SUNARP para realizar la
inscripción de la empresa en los Registros Públicos. La persona Jurídica (empresa) existe a
partir de su inscripción en los Registros Públicos.
128
Paso 6: Inscripción al Registro Único de Contribuyente (RUC)
Es el registro que lleva la SUNAT y contiene información como contribuyente (domicilio
fiscal, actividad, números telefónicos u otros datos). El número de RUC es único y tiene 11
dígitos, se debe utilizar en todo trámite que se realice.
Requisitos:
• DNI vigente, Carné de Extranjería, Carné de Permiso Temporal de Permanencia o
Pasaporte con calidad migratoria para la generación de renta fuente peruana.
• Original y fotocopia de Partida Registral Certificada por los Registros Públicos (el
documento no podrá tener una antigüedad mayor a 30 días calendario).
• Cualquier documento privado o público en el que conste la dirección del domicilio
fiscal que se declara.
• Formulario 2119: Solicitud de inscripción al RUC
• Formulario 2054: Representantes Legales, Directores, Miembros del Consejo
Directivo.
• Formulario 2054 - Anexo: Domicilio de los Representantes Legales.
• Formulario 2046: Declaración de establecimientos anexos
Denominación: La razón social propuesta es: Productos Eco Amigables Sociedad Anónima
Cerrada. La estructura organigrama de la empresa tiene una Junta General de Accionistas
conformada por cinco socios. Se decidió no tener un directorio por tanto las funciones las
ejercerá el Gerente General, todos los accionistas residen en la ciudad de Lima. El capital social
será de S/. 350,000.00 en moneda nacional representado por 350 000 acciones nominativas de
un valor de S/. 1.00 sol por acción, los socios han realizado un aporte equitativo. La
participación por cada miembro se conforma de la siguiente manera:
129
Tabla 49.
Distribución de las acciones, aporte de cada accionista.
Nombre Accionista S/. %
Avellaneda Beltrán Jean Pierre 12,500 20%
Chauca Pérez Jessica 12,500 20%
Díaz Marín Emily Lissete 12,500 20%
Espinoza Valdivia Muriel Estefanía 12,500 20%
Oviedo Morales Daniel Ali 12,500 20%
Total 62,498 100%
Nota: Elaboración propia.
5.1.1.2 Valorización.
Tabla 50.
Costos del proceso de constitución de empresa.
Concepto Importe
Búsqueda de nombre en Sunarp S/.5,00
Reserva de nombre en Sunarp S/.20,00
Minuta a escritura Pública S/.180,00
Inscripción en Registros Públicos S/.45,00
Elevar Minuta a Escritura Pública S/.500,00
total S/.750,00
Nota: SUNAT. Elaboración propia.
130
5.1.2 Registro de marcas y patentes.
Es importante registrar la marca de nuestro producto para identificarnos, también tener
derecho y autorización única de usarla en territorio nacional. No se puede registrar símbolos
que tengan similitud con otras marcas que hayan sido registradas con anterioridad. La vigencia
del registro de una marca es de diez años y es renovable.
La marca que hemos elegido es “Be Clean” y el eslogan es “Lleva lo natural a tu hogar”.
También tenemos un logo de la empresa con el cual queremos que se identifique.
Figura 57. Logo de la empresa. Elaboración propia
El registro se debe realizar en el Instituto Nacional de Defensa de la Competencia y de la
Protección de la Propiedad Intelectual (INDECOPI), la oficina responsable es la Dirección de
Signos Distintivos.
5.1.2.1 Actividades.
Procedimiento para el registro de Marca:
• Se debe definir la clasificación del producto para identificar en que categoría se
encuentran, para ello podemos usar el buscador:
http://servicio.indecopi.gob.pe/appNIZAWeb/
131
• Llenar y presentar 3 ejemplares del Formulario Solicitud y Registro de Marca de
Producto o Servicio, se dejan en mesa de partes. En el caso de personas jurídicas se
debe presentar el Ruc.
• Presentar pruebas que certifiquen el uso en el mercado del nombre comercial para cada
actividad que se va a registrar.
• Presentar la constancia de pago de derecho al trámite, el costo es equivalente al 13.90%
de la Unidad Impositiva Tributaria (UIT) en el 2020 es de S/.4300.00. Por registrar la
marca en una clase se asumirá el costo de: S/.597.70 soles. Este importe se puede pagar
en el Banco de la Nación, de manera presencial o vía web www.pagalo.pe .
• Si la Solicitud de Registro de Marcas cumple con los requisitos, Indecopi realizará una
publicación automática y gratuita en la Gaceta Electrónica de Propiedad Industrial.
Después de 30 días hábiles de no presentarse alguna oposición, Indecopi realizará el
examen de registrabilidad de marca. Luego se emitirá la Resolución y entrega del
certificado de derecho.
Procedimiento para el registro de Lema Comercial:
• Llenar y presentar 3 ejemplares del Formulario Solicitud y Registro de Marca de
Producto o Servicio, se dejan en mesa de partes. En el caso de personas jurídicas se
debe presentar el Ruc.
• Precisar la denominación del lema comercial solicitado (frase).
• Indicar la marca a la que se asociará el lema solicitado, indicar el número de certificado
o expediente.
• Precisar qué tipo de Clasificación Internacional Niza pertenece la marca asociada.
• Presentar la constancia de pago de derecho al trámite, el costo es equivalente al 13.90%
de la Unidad Impositiva Tributaria (UIT) en el 2020 es de S/.4300.00. Por registrar la
132
marca en una clase se asumirá el costo de: S/.597.70 soles. Este importe se puede pagar
en el Banco de la Nación, de manera presencial o vía web www.pagalo.pe.
Procedimiento para el registro del Logo:
• Llenar y presentar 3 ejemplares del Formulario Solicitud y Registro de Marca de
Producto o Servicio, se dejan en mesa de partes. En el caso de personas jurídicas se
debe presentar el Ruc.
• Indicar a que clase pertenece el símbolo a registrar (denominativa, denominativa con
grafía especial, figurativa, mixtas o tridimensionales).
• Para registrar el logo, se debe presentar 3 copias de la imagen impresa de 5cm x 5cm
en blanco y negro, si se desean patentar los colores del logo la presentación tiene que
ser a color.
• Indicar los productos que se desea evocar con el símbolo seleccionado y a qué clase de
Clasificación Internacional Niza pertenece.
• Adjuntar copia de los estatutos de la organización que solicite el registro.
• Adjuntar la lista de integrantes.
• Adjuntar el reglamento de uso de la marca colectiva.
• La solicitud debe ser firmada por el representante.
Presentar la constancia de pago de derecho al trámite, el costo es equivalente al 13.90% de
la Unidad Impositiva Tributaria (UIT) en el 2020 es de S/.4300.00. Por registrar la marca en
una clase se asumirá el costo de: S/.597.70 soles. Este importe se puede pagar en el Banco de
la Nación, de manera presencial o vía web www.pagalo.pe .
133
5.1.2.2 Valorización.
Tabla 51.
Gastos de registro de marca
Concepto Importe
Búsqueda de antecedente figurativo S/39,00
Solicitud de registro de Marca S/597,70
Solicitud de registro de Lema S/597,70
Solicitud de registro de Logo S/597,70
Total S/1,832.10
Nota: Indecopi. Elaboración propia.
5.1.3 Licencias y autorizaciones.
La planta de producción de la empresa Productos Eco Amigables SAC se va a instalar en el
distrito de Ate Vitarte, para iniciar actividades debemos obtener la licencia de Funcionamiento,
inspección de seguridad de Defensa Civil y trámites que se detallan a continuación.
5.1.3.1 Actividades.
Licencia de Funcionamiento en el Distrito de Ate Vitarte
El decreto legislativo Nº 1271 modifica la Ley 28976 que establece el marco jurídico al
procedimiento para otorgar el funcionamiento que otorgan las municipalidades. Este decreto
se promulgó en el diario El Peruano el día 20 de diciembre del 2016, facilita el desarrollo de
actividades económicas y comerciales simplifica el procedimiento administrativo para la
obtención de la licencia.
134
Requisitos para la Licencia
• Llenar la Solicitud de Licencia de Funcionamiento con carácter de Declaración Jurada,
indicando el número de Ruc y documento de identidad del Representante Legal.
• El representante legal de la empresa tendrá que llenar la declaración jurada señalando
que su poder se encuentra vigente consignando el Número de Partida Registral de la
Empresa (Partida Electrónica y Asiento de Inscripción SUNARP).
• Declaración Jurada de observaciones de condiciones de seguridad (la inspección
técnica se realizará después de ser aprobada la licencia).
• Implementar las medidas de seguridad en Defensa Civil según el giro solicitado.
• Pago de derecho de trámite.
Requisitos especiales
• Declaración jurada de contar con título profesional y encontrarse habilitado por el
colegio profesional correspondiente en caso de servicios relacionados con la salud.
Inspección técnica de Seguridad en Edificaciones previa al inicio de actividades para
establecimientos de Riesgo Medio - Defensa Civil
Requisitos:
• Solicitud de ITSE - ECSE
• Croquis de la ubicación
• Plano de arquitectura y aforo
• Plano de distribución de tableros eléctricos, diagramas unifilares y cuadro de cargas.
• Certificado vigente de medición de resistencia del sistema de puesta a tierra.
• Plan de seguridad del establecimiento
135
• Protocolos de prueba de operatividad, mantenimiento de los equipos de seguridad y
protección contra incendios, deben indicar lo siguiente (memoria de sistema de
detección de alarma de incendios, extintores, sistema de luces de emergencia)
• Señaléticas
• Directorio telefónico de emergencias
• botiquín
• Plano de evacuación
Trámite Digesa
Autorización Sanitaria de Desinfectante y otros insumos de tratamiento de agua para
consumo humano TUPA 27.
Base Legal
• Ley General de la Salud Nº 2842, Capítulo VI. De las sustancias y productos peligros
para la salud. Artículo 97º, 98º y 99º. Capítulo VIII. Protección del Ambiente para la
Salud, Artículo 103º, 105º y 106º.
• Decisión 706, Armonización de legislaciones en materia de productos de higiene
doméstica y productos absorbentes de higiene personal, Artículo 2º y 7º.
• Decreto Supremo Nº 010-2010 MINCETUR, establecen disposiciones reglamentarias
referidas a la VUCE. Artículo 2º, 4º y 5º
Requisitos
• Inscripción en el Registro Sanitario de Alimentos de Consumo Humano.
136
• Solicitud Única de Comercio Exterior (SUCE) www.vuce.gob.pe. Para tener el número
de SUCE se debe tramitar con el código de pago bancario (CPB). Tiene carácter de
Declaración Jurada.
• Se debe incluir la siguiente información, Razón Social, Dirección, Ruc, nombre que
evidencia la naturaleza del producto.
• Resultados análisis físico - químico y microbiológicos del producto terminado, análisis
bromatológico procesado y emitido por el laboratorio de control de calidad que este
acreditado INACAL.
• Relación de ingredientes y composición cuantitativa de los aditivos, identificando a
estos últimos por su nombre genérico y su código SIN.
• Condiciones de almacenamiento y conservación.
• Período de vida útil del producto.
• Sistema de identificación del lote de producción.
• Declaración Jurada.
5.1.3.2 Valorización.
Tabla 52.
Gastos para licencia de funcionamiento
Concepto Importe
Licencia de Funcionamiento - Municipalidad Ate Vitarte S/187,40
ITSE - Defensa Civil S/131,60
Autorización de Registro Sanitario - Digesa S/1.595,30
Total S/1.914,30
Nota: http://www.muniate.gob.pe/ate/principal.php Elaboración propia
137
5.1.4 Legislación laboral.
La empresa Productos Eco Amigables S.A.C. se va a acoger el Régimen de Micro y Pequeña
Empresa (MYPE) por ser una organización que desarrolla la actividad de transformación,
producción y comercialización de bienes. Se considera pequeña empresa porque los ingresos
de ventas anuales superan 150 (UIT) y no superan 1700 (UIT) equivalentes a S/. 7, 310,000.00
soles.
5.1.4.1 Actividades
Beneficios Laborales de los Trabajadores de una MYPE
• Remuneración mínima vital actualmente (RMV) S/ 930.00 soles.
• Jornada de trabajo de 8 horas o 48 horas semanales.
• Descanso semanal y en días feriados.
• Vacaciones de 15 días por año de acuerdo a Decreto Legislativo Nº 713.
• Remuneración por sobretiempo de trabajo.
• Cobertura de salud a través de ESSALUD.
• Indemnización por despido de 20 días de remuneración por año de servicio (tope de
120 días de remuneración).
• Cobertura de seguro de vida y seguro complementario de riesgo (SCTR). Ley Nº 26790.
• Derecho de 2 gratificaciones por año (de medio sueldo).
• Participación en repartición de Utilidades de la Empresa.
• Derecho a la Compensación por Tiempo de Servicio (CTS). Equivalente a 15 días de
remuneración por año con tope de 90 días de remuneración.
• Cobertura Previsional (Modalidad de administración de las aportaciones de los
trabajadores que serán utilizados para su jubilación).
Requisitos para el registro
138
• RUC vigente habido.
• Tener usuario y clave SOL.
• Tener como mínimo un trabajador.
• No pertenecer al rubro de bares, discotecas, casinos y juegos de azar.
5.1.5 Legislación tributaria.
5.1.5.1 Actividades.
La empresa se acogerá al Régimen Mype Tributario de Impuesto a la Renta (RMT). Se
considera este régimen por la proyección de ventas (no superan las 1700 UIT anuales).
Declaración y Pago de Impuestos: Será mensualmente según el cronograma de la SUNAT
mediante:
• Formulario virtual Nº 621 IGV Renta mensual
• Declara Fácil
• PDT 621
Tipos de comprobantes que se pueden emitir
• Facturas
• Boleta de Ventas
• Tickets
• Liquidaciones de Compras
• Notas de crédito y débito
• Guías de Remisión
139
Impuesto a la Renta
Pagos a cuenta del Impuesto a la Renta. El presente cuadro indica el porcentaje a pagar por
las ventas mensuales.
Tabla 53.
Ingresos Netos Anuales.
Nota: Sunat
Se pueden posponer los pagos a cuenta y/o modificar el coeficiente de acuerdo al Artículo
Nº 85 de la Ley del Impuesto a la Renta. De la presentación de la Declaración Jurada Anual,
se determina el impuesto a la Renta, tomando las tasas progresivas y acumulativas.
Tabla 54.
Renta Neta Anual.
Nota: Sunat
140
Impuesto General a las Ventas
Se aplica el 16% en las operaciones gravadas y se incluye el 2% del Impuesto de Promoción
Municipal (IPM).
Valor de venta + IGV = Precio de Venta
Libros Contables del RMT
Los libros que son obligatorios para los contribuyentes son los estipulados en el Artículo 65
de la Ley del Impuesto a la Renta.
Si los ingresos brutos anuales son mayores a 500 UIT y no superan los 1700 UIT se deberán
llevar los siguientes:
• Registro de Compras
• Registro de Ventas
• Libro Diario
• Libro Mayor
• Libro de Inventarios y Balances
Figura 58. Libros contables del RMT. www.sunat.gob.pe
141
5.1.5.2 Valorización.
En el caso de la empresa Productos Eco Amigables SAC, se proyectan mayores a 300 UIT
anuales por lo que aplica al siguiente régimen.
Tabla 55.
Régimen tributario MYPE
Impuestos Detalle Mensual Anual
Impuesto general a las ventas Se declara mensualmente 18%
Régimen mype tributario Se descuenta los importes pagados en
la DDJJ anual
1,5% 29,5%
Ventas de 300 UIT hasta 1700 UIT
Nota: www.sunat.gob.pe Elaboración propia
5.1.6 Resumen del capítulo.
Cuadro valorizado de todos los puntos previos, distribuido por las áreas de Administración,
Ventas y Operaciones / Producción.
Figura 59. Resumen del capítulo Elaboración propia.
142
5.2 Estudio Organizacional
En este capítulo se plantea iniciar la contratación de planilla en el mes de noviembre de 2020
para que los colaboradores inicien sus labores en diciembre 2020.
5.2.1 Organigrama funcional.
El organigrama de la empresa será funcional o estructural, es decir contaríamos con un
departamento por área, ello nos permitirá tomar decisiones de manera sencilla y acertada ya
que estas partirán de personas con experiencia, por ello consideramos que esta estructura se
relaciona estrechamente con nuestra principal estrategia: la diferenciación, es por ello que
hemos generado más puestos de trabajo en los 2 departamentos claves de la empresa:
producción (pues queremos asegurarnos que nuestro producto cumpla con los más altos
estándares de calidad), y Área comercial (pues nuestra estrategias de publicidad, marketing e
I+D son importantes para el crecimiento y expansión de nuestro negocio).
Figura 60. Organigrama funcional. Elaboración propia.
143
Los accionistas fundadores de Productos Ecoamigables SAC optaron por iniciar con una
planilla reducida para los 3 primeros años, por lo tanto, la empresa partirá con la contratación
de 6 empleados:
• Gerente General.
• Jefe Comercial.
• Asistente Comercial.
• Jefe de Operaciones y Distribución.
• Asistente de operaciones y distribución.
• Operario 1.
• Operario 2.
Por otro lado, debido al incremento de las ventas se decidió incluir un Asistente de
Operaciones para el tercer año y un Jefe de administrador para el 4 año de operaciones.
El organigrama de Productos Ecoamigables SAC está compuesto de la siguiente manera:
Gerencia General: La Gerencia General se encarga básicamente de direccionar a las áreas
de Operaciones, Administración y Comercial para el cumplimiento de los objetivos planteados.
Área de Operaciones y distribución: Esta área se encarga de establecer los lineamientos
para la producción de manera efectiva, con la finalidad de cumplir con los requerimientos del
área comercial basados en la demanda y evitar, principalmente, los quiebres de stock de
nuestros clientes. Además, se encarga de gestionar el despacho de pedidos hacia los clientes
(distribuidor y tiendas por conveniencia) en un lapso no mayor de 24 horas sin perjudicar su
labor.
144
El área de Operaciones está compuesta por un Jefe de operaciones, dos operarios y un
asistente de operaciones, almacenamiento y distribución quien, junto con el jefe de
operaciones, se encargarán de gestionar el área de manera efectiva para no perjudicar la imagen
de la empresa frente a nuestros clientes.
Área de Administración: El área de administración está compuesta por un Jefe de
Administración y un Asistente administrativo. Como su mismo nombre lo dice, esta área se
encarga de realizar funciones que permiten administrar los recursos humanos y financiero de
la empresa, tales como, facturación, pago proveedores, remuneraciones, contrataciones, temas
financieros, licencias, etc.
Área Comercial: Es una de las más importantes de la empresa. Se encarga de atender de
manera focalizada a cada uno de sus clientes para cumplir con sus expectativas generando
diferenciación y mejorando la relación en beneficio de la empresa Productos Ecoamigables
SAC. Además, se encargará de cumplir con los objetivos de venta planteados con la finalidad
de ser rentables.
Debido a que nuestro campo de acción es solo lima centro, tendremos solo un cliente
distribuidor y tres empresas especializadas. Por lo tanto, el área comercial estará compuesta
por un Jefe Comercial y un asistente comercial experto en gestión de clientes y marketing.
5.2.2 Servicios tercerizados.
Servicio de Transporte
La empresa no cuenta, por el momento, con su propia flota de transporte para el reparto o
recojo de la mercadería, por lo que se contratará a una empresa que se encargue de las siguientes
funciones:
145
• Reparto del producto a las zonas asignadas
• Coordinación de recojo
• Equipo de estibadores para la entrega de los pedidos
• Llegar de manera puntual a los puntos requeridos
• distribución
Servicio de Limpieza
El servicio de limpieza que se contratará realizará las funciones respectivas de su puesto,
pero la empresa le brindará los materiales necesarios.
Funciones:
• Limpieza de diversas áreas de la empresa
• Cumplir con el correcto uso de equipo de protección
• Cumplir con el horario (part-time)
• Desinfección de superficies
Servicio de Contabilidad
En este caso, se procederá a contratar a una persona que realice las siguientes funciones:
• Registro de compras y ventas
• Elaboración de estados financieros
• Elaboración de libros contables
• PDT Plame
• Calculo y pago de impuestos mensuales y anuales
• Declaración Jurada
• Informes financieros
146
• Envío y recojo de documentación de manera periódica
Servicio de Mantenimiento de maquinaria
De acuerdo al programa de mantenimiento realizado, se procederá a contratar a una empresa
que revise todas las máquinas de la empresa de forma periódica, así como también pueda
conseguir los repuestos que se necesiten en algún momento.
Funciones:
• Reparación y control de las fallas que se produzcan
• Análisis de las fallas, soluciones correctivas
• Inspección de trabajos realizados
• Monitoreo online de la planta
Figura 61. Organigrama de servicios tercerizados. Elaboración propia.
147
5.2.3 Descripción de puestos de trabajo.
Figura 62. Puesto: Gerente. Elaboración propia
148
Figura 63. Puesto: Jefe comercial. Elaboración propia
149
Figura 64. Puesto: Asistente comercial. Elaboración propia
150
Figura 65. Puesto: Jede de operaciones. Elaboración propia
151
Figura 66. Puesto: asistente de operaciones y almacén. Elaboración propia
5.2.4 Descripción de actividades de los servicios tercerizados.
Servicio de Transporte
• Reparto del producto a las zonas asignadas
• Coordinación de recojo.
• Equipo de estibadores para la entrega de los pedidos.
• Llegar de manera puntual a los puntos requeridos.
• Distribución.
152
Servicio de Limpieza
• Limpieza de diversas áreas de la empresa.
• Cumplir con el correcto uso de equipo de protección.
• Cumplir con el horario (part-time).
• Desinfección de superficies.
Servicio de Contabilidad
• Registro de compras y ventas.
• Elaboración de estados financieros.
• Elaboración de libros contables.
• PDT Plame.
• Calculo y pago de impuestos mensuales y anuales.
• Declaración Jurada.
• Informes financieros.
• Envío y recojo de documentación de manera periódica.
Servicio de Mantenimiento de maquinaria
• Reparación y control de las fallas que se produzcan.
• Análisis de las fallas, soluciones correctivas.
• Inspección de trabajos realizados.
• Monitoreo online de la planta.
153
5.2.5 Aspectos laborales.
5.2.5.1 Forma de contratación de puestos de trabajo y servicios tercerizados.
Modalidad de contrato a plazo fijo.
Debido al tamaño de la empresa, los accionistas de Productos Ecoamigables SAC optaron
por iniciar con una planilla reducida, por lo tanto, la empresa partirá con la contratación de 6
empleados, los cuales contarán con todos sus beneficios de ley de acuerdo a la ley MYPE y
con modalidad de contrato a plazo fijo. Esta modalidad puede celebrarse cuando así lo
requieran las necesidades del mercado o mayor producción de la empresa, así como cuando lo
exija la naturaleza temporal o accidental del servicio que se va a prestar o de la obra que se ha
de ejecutar (artículo 4º y 53º del TUO del Decreto Legislativo N° 728 – Ley de Productividad
y Competitividad Laboral).
Tabla 56.
Contratos
Cargo
Tipo de contrato
Tiempo de
contrato
Periodo de
prueba
Gerente General Contrato Indeterminado No Aplica No Aplica
Jefe de Operaciones Plazo Fijo A Plazo Fijo 6 meses
Jefe Comercial Plazo Fijo A Plazo Fijo 6 meses
Asistente de Operaciones y Dist Plazo fijo A Plazo Fijo 6 meses
Asistente Comercial y marketing Plazo Fijo A Plazo Fijo 3 meses
Operario Plazo Fijo A Plazo Fijo 3 meses
Nota: Elaboración propia
154
Tabla 57.
Sueldos
Cargo Sueldo
Gerente General S/ 8,000.00
Jefe de Operaciones S/ 3,500.00
Jefe Comercial S/ 3,200.00
Asistente de Operaciones y Dist S/ 1,500.00
Asistente Comercial S/ 1,500.00
Operario S/ 930.00
Nota: Elaboración propia
5.2.5.2 Régimen laboral de puestos de trabajo.
Figura 67. Régimen laboral. Recuperado de www.sunat.gob.pe
155
5.2.5.3 Planilla para todos los años del proyecto.
El siguiente cuadro incluye la mano de obra tanto directa como indirecta. Asimismo, cabe
resaltar que, dentro del costo real, se ha incluido las cargas sociales y los distintos beneficios
que se debe considerar para un empleado que se encuentra en planilla MYPE. Asimismo, para
los trabajadores que sobrepasen las 7 UIT al año, es decir, S/.29,400.00 de ingresos, se procedió
a calcular su renta de 5ta categoría.
156
Tabla 58.
Mano de obra directa e indirecta
N
Fecha de
ingreso
AFP Ocupación Sueldo
Asig.
Fam.
Total
afecto
Descuentos de
Leg. Total
dscto
Neto a pagar
mensual
Essalud
SCTR
salud
SCTR
pensión
ONP
13%
Renta
5º
1% 1%
1 01/12/2020 ONP Gerente 8000 93 8093 1052 192 1244 6849 728 81 80
2 01/12/2020 ONP Jefe comercial 3200 93 3293 428 428 2865 296
3 01/12/2020 ONP Asistente C. 1500 93 1593 207 207 1386 143
4 01/12/2020 ONP J. de Oper. 3500 93 3593 467 467 3126 323 36 35
5 01/12/2020 ONP Asistente Op. 1500 93 1593 207 207 1386 143 16 15
6 01/12/2020 ONP Operario 930 93 1,023 133 133 890 93 10 9.30
7 01/12/2020 ONP Operario 930 93 1,023 133 133 890 93 10 9.30
19,560 651 20,211 2,627 192 2,820 17,391 1,819 153 149
Nota: Elaboración propia
157
El costo de la planilla laboral para los 3 primeros años es el siguiente:
Tabla 59.
Total costo laboral de planilla
Sueldo bruto 18,618.00
Essalud 1,675.62
SCTR 2% 270.92
20,564.54
Nota: Elaboración propia
5.2.5.4 Gastos por servicios tercerizados para todos los años del proyecto.
En esta parte del proyecto, se mencionan los costos por los servicios a tercerizar para los 3
años del proyecto.
5.2.5.5 Horario de trabajo de puestos de trabajo.
Se determinó el horario de trabajo en vista que en el rubro de consumo masivo el inicio de
actividades es desde las 7:30hrs.
• El horario de trabajo establecido por la empresa será de la siguiente manera:
• Horario de ingreso: 07:30 horas
• Horario salida refrigerio: 13:00 horas
• Horario de retorno refrigerio: 14:00 horas
• Horario de salida: 17:30 horas
158
Tabla 60.
Gastos por servicios tercerizados para todos los años del proyecto.
Servicios Tercerizados Monto Frecuencia 2021 2022 2023
Transporte 3,000 Mensual 36,000 36,000 36,000
Limpieza 1,500 Mensual 18,000 18,000 18,000
Contabilidad 1,000 Mensual 12,000 12,000 12,000
Mantenimiento de maquinaria 2,700 2,700 2,700 2,700
Total 68,700 68,700 68,700
Nota: Elaboración propia
159
Tabla 61.
Horario de trabajo de puestos administrativos de trabajo.
Cargos Lunes Martes Miércoles Jueves Viernes Sábado Domingo
Gerente general 7:30 a 17:30 7:30 a 17:30 7:30 a 17:30 7:30 a 17:30 7:30 a 17:30 7:30 a 13:30 Descanso
Jefe de operaciones 7:30 a 17:30 7:30 a 17:30 7:30 a 17:30 7:30 a 17:30 7:30 a 17:30 7:30 a 13:30 Descanso
Jefe comercial 7:30 a 17:30 7:30 a 17:30 7:30 a 17:30 7:30 a 17:30 7:30 a 17:30 7:30 a 13:30 Descanso
Asistente de Operaciones y Dist 7:30 a 17:30 7:30 a 17:30 7:30 a 17:30 7:30 a 17:30 7:30 a 17:30 7:30 a 13:30 Descanso
Asistente comercial y marketing 7:30 a 17:30 7:30 a 17:30 7:30 a 17:30 7:30 a 17:30 7:30 a 17:30 7:30 a 13:30 Descanso
Operario de producción 7:30 a 17:30 7:30 a 17:30 7:30 a 17:30 7:30 a 17:30 7:30 a 17:30 7:30 a 13:30 Descanso
Nota: Elaboración propia.
160
Capítulo VI: Estudio Técnico
6.1 Tamaño del Proyecto
6.1.1 Capacidad instalada.
6.1.1.1 Criterios.
El criterio de cálculo es por el cuello de botella que genera la estación de trabajo más lenta,
que es la evaporadora.
En esta estación se Ingresan una mezcla de 50Lts y donde luego de tiempo de 3 horas se
obtiene un residuo del 15%, que son 7.5 Lts; los cálculos están al 80% de producción.
Tabla 62.
Capacidad instalada
Evaporación Capacidad Unds Lts
Tiempo
Proceso hrs
Capacidad Litros/Procedimiento (horas) 3 7,5
2
Capacidad Diaria en Litro / horas (hrs./jornada) 8 16,0
Capacidad Mensual en Litros / días (días) 20 320
Capacidad Anual en Litros / meses (meses) 12 3.840
Nota: Elaboración propia.
161
6.1.1.2 Cálculos.
Tabla 63.
Capacidad instalada.
Homogeneizador / Anual L
%
Mezcla en litros por Año 38,400
Extracto 3,840 10%
peróxido 3,840 10%
Eximentes 1,920 5%
Agua 28,800 75%
Total Batch 38,400 100%
Embotelladora / Anual
Cant. L Ml.
producción por Batch Anual
Batch 768,0 38,400 38,400.000
Tamaño de Botella 0.2 200
Cant. botellas producidas por año 192,000
Nota: Elaboración propia.
Este último cuadro muestra la cantidad de 192,000 botellas que nuestra planta al 80% puede
producir.
6.1.2 Capacidad utilizada
Debido a que se plantea iniciar la compra de insumos y materia prima en diciembre de 2020,
se procede a explicar lo siguiente:
162
6.1.2.1 Criterios.
Para hallar la capacidad utilizada se realiza un contraste entre el programa de producción
obtenido por la demanda de botellas anuales, porcentajes destinados a Sampling, merma y stock
de productos terminados contra la capacidad máxima de la planta, en los siguientes cuadros se
hace la proyección del 2021 al 2023.
6.1.2.2 Cálculos.
Tabla 64.
Capacidad utilizada.
Producción Anual 2021 2022 2023
Demanda de anual de botellas 200ml 102,208 111.857 123,052
Incremento del programa de producción anual 16,353 16,779 15,997
Producción Utilizada Total 118,562 128,635 139,049
Nota: Elaboración propia.
6.1.2.3 Porcentaje de utilización de la capacidad instalada.
Tabla 65.
Porcentaje de utilización de la capacidad instalada.
Producción 2021 2022 2023
Total de Botellas de Be Clean a producir 118,562 128,635 139,049
producción Instalada Anual 192,000 192,000 192,000
% de utilización de la capacidad 62% 67% 72%
Capacidad Ociosa 38% 33% 28%
Nota: Elaboración propia.
163
La utilización de nuestras máquinas está en un rango aceptable, el cual nos da rango de
maniobra para poder producir hasta un 38 % más durante el primer año, pudiendo atender
mercado aun no evaluados, y responder de manera inmediata.
6.1.3 Capacidad máxima.
6.1.3.1 Criterios.
Se toma en cuenta que se trabaja 3 turnos, 8 horas, es decir 24 horas y los 365 días del año,
se ha utilizado las unidades en litros y cantidad de botellas de 200ml de Be Clean.
Tabla 66.
Capacidad máxima de evaporación.
Evaporación
Unds Lts
Tiempo
Proceso hrs. Capacidad
Capacidad Litros/Procedimiento (horas) 3 7.50
2 Capacidad Diaria en Litro / horas 24 48
Capacidad Anual en Litros / días (365 días) 365 17,520
Nota: Elaboración propia.
Tabla 67.
Capacidad máxima de la embotelladora
Embotelladora / Anual
Cant. L ml.
Tiempo
Proceso hrs. producción por Batch Anual
Batch 3,504 175,200.0 175,200,000
2 Tamaño de Botella
0.2 200
Cant. botellas producidas por año 876,000
Nota: Elaboración propia.
164
Tabla 68.
Capacidad máxima del homogenizador
Homogenizador / Anual L
% Tiempo Proceso Hrs
Mezcla en litros por Año 38,400
Extracto 3,840 10%
2
Peróxido 3,840 10%
Excipientes 1,920 5%
Agua 28,800 75%
Total Batch 38,400 100%
Nota: Elaboración propia.
6.2 Procesos
6.2.1 Diagrama de flujo de proceso de producción.
El proceso productivo de Be Clean empieza cuando los insumos llegan a la planta de
producción (cáscara de naranja seca y molida, etanol, excipientes, peróxidos); cada uno de los
insumos es sometido a una inspección para comprobar si cumple con lo requerido y si se
encuentran en las medidas solicitadas.
Los insumos pasan al almacén de materia prima, son pesados y dosificados para
posteriormente ser trasladados a la estación 1 donde son ingresados a la Marmita y empezar el
mezclado de 50kg de cáscaras de mandarina molida, 33.3 litros de etanol y 3.3 litros de agua.
completando un batch de 50 litros; el mezclado se hace a 50 ° y luego de 2 horas es bombeado
al evaporador; en esta segunda estación la mezcla se procesa por 3 horas dando como resultado
una pasta que llamamos concentrado que representa al 10% del batch de 50 litros; esta pasta se
inspecciona el nivel de ph antes de ser trasladado a la tercera estación por medio de bombeo,
165
en el homogenizador con capacidad de 50 litros se agrega 10% de peróxido, 5% de excipientes
y 37.5% de agua, permaneciendo por 2 horas luego de las cuales se bombea a la estación 4, el
embotellado y empaquetado de 250 botellas de Be Clean de 200 ml cada una; luego de ser
empaquetadas se trasladan al almacén de productos terminados.
Figura 68. Proceso de producción. Elaboración propia.
166
Figura 69. Diagrama de flujo de proceso de producción. Elaboración propia.
167
6.2.2 Programa de producción.
Las premisas que se toman para el programa de producción son las siguientes:
Tabla 69.
Programa de producción.
Premisas de Producción
Cant
Botellas
%Sampli
ng
%Merma
%Stock
PT
%
adicional
Lanzamiento Dic 2020 + IIPT 4% 5% 9%
Cant Año 2021 102,208 10% 1% 5% 16%
Cant Año 2022 111,857 7% 1% 7% 15%
Cant Año 2023 123,052 5% 1% 7% 13%
Nota: Elaboración propia.
Tabla 70.
Estacionalidad
Mes ene feb mar abr may jun jul ago set oct nov dic
100% 2% 3% 7% 9% 12% 16% 13% 9% 8% 7% 7% 7%
Nota: Elaboración propia.
El valor porcentual que se toma para realizar la programación mensual es la estacionalidad
de las ventas durante los meses de cada; en el siguiente cuadro se muestran los valores que se
tomaron para determinar la producción mensual. (ver tabla 71)
Tomando en cuenta las proyecciones de las estacionalidades de demanda de Be Clean se
realiza este cuadro contrastándolo con los valores porcentuales de las premisas antes mostradas
y se realizan las proyecciones para los años que dura el proyecto. (ver tabla 72)
168
Tabla 71.
Proyección 2021.
% Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Total
Demanda Anual de Botellas 100% 2,044 3,066 7,155 9,199 2,265 16,353 13,287 9,199 8,177 7,155 7,155 7,155 102,208
Sampling 10% 204 307 715 920 1,226 1,635 1,329 920 818 715 715 715 10,221
Merma de Producto Terminado 1% 20 31 72 92 123 164 133 92 82 72 72 72 1,022
Inventario final 5% 102 153 358 460 613 818 664 460 409 358 358 358 5,110
Inventario Inicial -358 -102 -153 -358 -460 -613 -818 -664 -460 -409 -358 -358 -5,110
Botellas de Beclean a Producir 116% 2,014 3,455 8,146 10,313 13,767 18,357 14,595 10,006 9,025 7,890 7,942 7,942 113,451
Nota: Elaboración propia.
169
Tabla 72.
Proyecciones 2022-2023
% Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Total
Proyección 2022
Demanda anual de botellas 100% 2,237 3,356 7,830 10,067 13,423 17,897 14,541 10,067 8,949 7,830 7,830 7,830 111,857
Sampling 7% 157 235 548 705 940 1,253 1,018 705 626 548 548 548 7,830
Merma de producto terminado 1% 22 34 78 101 134 179 145 101 89 78 78 78 1,119
Inventario final 7% 157 235 548 705 940 1,253 1,018 705 626 548 548 548 7,830
Inventario inicial 358 -157 -235 -548 -705 -940 -1,253 -1,018 -705 -626 -548 -548 -6,924
Botellas de Be clean a producir 115% 2,930 3,702 8,770 11,029 14,732 19,642 15,470 10,559 9,586 8,378 8,456 8,456 121,711
Proyección 2023
Demanda anual de botellas 100% 2,461 3,692 8,614 11,075 14,766 19,688 15,997 11,075 9,844 8,614 8,614 8,614 123,052
Sampling 5% 123 185 431 554 738 984 800 554 492 431 431 431 6,153
Merma de producto terminado 1% 25 37 86 111 148 197 160 111 98 86 86 86 1,231
(continúa)
170
(continuación)
% Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Total
Inventario final 7% 172 258 603 775 1,034 1,378 1,120 775 689 603 603 603 8,614
Inventario inicial -548 -172 -258 -603 -775 -1,034 -1,378 -1,120 -775 -689 -603 -603 -8,559
Botellas de Be clean a producir 113% 2,233 3,999 9,475 11,911 15,911 21,214 16,698 11,395 10,349 9,044 9,130 9,130 130,490
Nota: Elaboración propia.
171
Tabla 73.
Resumen: cantidad de botellas de Be Clean de 200ml
Año 2020 2021 2022 2023
Resumen
Botellas de Be clean a Producir 760 113,451 121,711 130,490
Resumen Completo
Demanda anual de botellas 7,155 102,208 111,857 123,052
Sampling 402 10,221 7,830 6,153
Merma de producto terminado - 1,022 1,119 1,231
Inventario final 358 5,110 7,830 8,614
Inventario inicial - -5,110 -6,924 -8,559
Botellas de Be clean a producir 760 113,451 121,711 130,490
Nota: Elaboración propia.
6.2.3 Necesidad de materias primas e insumos
Para calcular la necesidad de materias primas e insumos se realiza el cálculo de las unidades
de botellas producidas por proceso y las dividimos entre la cantidad de insumos que se requiere
para dicha cantidad de producción.
172
Tabla 74.
Necesidad de materias primas e insumos.
Be Clean 200ml Cant en gramos o unidades Unidad de medida
Insumos
Cascara de Mandarina Molida y seca 0,20 Kg
Etanol 0,13 Litros
Agua 0,16 Litros
Peróxido 0,02 Litros
Excipientes 0,01 Litros
Materiales
Botella 1 Und.
Etiqueta 1 Und.
Caja 1 Und.
Nota: Elaboración propia.
6.2.4 Programa de compras de materias primas e insumos.
173
Tabla 75.
Materia prima por mes año 2021.
Insumos Unid Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic
Consumo
2021
Consumo
2,014 3,455 8,146 10,313 13,767 18,357 14,595 10,006 9,025 7,890 7,942 7,942 113,451
Cascara de mandarina molida y seca Kg 403 691 1,629 2,063 2,753 3,671 2,919 2,001 1,805 1,578 1,588 1,588 22,690
Etanol Litros 268 461 1,086 1,375 1,836 2,448 1,946 1,334 1,203 1,052 1,059 1,059 15,127
Agua Litros 329 564 1,329 1,683 2,247 2,996 2,382 1,633 1,473 1,288 1,296 1,296 18,515
Peróxido Litros 40 69 163 206 275 367 292 200 180 158 159 159 2,269
Excipientes Litros 20 35 81 103 138 184 146 100 90 79 79 79 1,135
Botella Unidad 2,014 3,455 8,146 10,313 13,767 18,357 14,595 10,006 9,025 7,890 7,942 7,942 113,451
Etiqueta Unidad 2,014 3,455 8,146 10,313 13,767 18,357 14,595 10,006 9,025 7,890 7,942 7,942 113,451
Caja Unidad 2,014 3,455 8,146 10,313 13,767 18,357 14,595 10,006 9,025 7,890 7,942 7,942 113,451
Nota: Elaboración propia.
174
Tabla 76.
Materia prima por mes año 2022
Insumos Unid Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic
Consumo
2022
Consumo
2,930 3,702 8,770 11,029 14,732 19,642 15,470 10,559 9,586 8,378 8,456 8,456 121,711
Cascara de mandarina molida y seca Kg 586 740 1,754 2,206 2,946 3,928 3,094 2,112 1,917 1,676 1,691 1,691 24,342
Etanol Litros 391 494 1,169 1,471 1,964 2,619 2,063 1,408 1,278 1,117 1,128 1,128 16,228
Agua Litros 478 604 1,431 1,800 2,404 3,206 2,525 1,723 1,564 1,367 1,380 1,380 19,863
Peróxido Litros 59 74 175 221 295 393 309 211 192 168 169 169 2,434
Excipientes Litros 29 37 88 110 147 196 155 106 96 84 85 85 1,217
Botella Unidad 2,930 3,702 8,770 11,029 14,732 19,642 15,470 10,559 9,586 8,378 8,456 8,456 121,711
Etiqueta Unidad 2,930 3,702 8,770 11,029 14,732 19,642 15,470 10,559 9,586 8,378 8,456 8,456 121,711
Caja Unidad 2,930 3,702 8,770 11,029 14,732 19,642 15,470 10,559 9,586 8,378 8,456 8,456 121,711
Nota: Elaboración propia.
175
Tabla 77.
Materia prima por mes año 2023.
Insumos Unid Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic
Consumo
2023
Consumo
2,233 3,999 9,475 11,911 15,911 21,214 16,698 11,395 10,349 9,044 9,130 9,130 130,490
Cascara de mandarina molida y seca Kg 447 800 1,895 2,382 3,182 4,243 3,340 2,279 2,070 1,809 1,826 1,826 26,098
Etanol Litros 298 533 1,263 1,588 2,121 2,829 2,226 1,519 1,380 1,206 1,217 1,217 17,399
Agua Litros 364 653 1,546 1,944 2,597 3,462 2,725 1,860 1,689 1,476 1,490 1,490 21,296
Peróxido Litros 45 80 189 238 318 424 334 228 207 181 183 183 2,610
Excipientes Litros 22 40 95 119 159 212 167 114 103 90 91 91 1,305
Botella Unidad 2,233 3,999 9,475 11,911 15,911 21,214 16,698 11,395 10,349 9,044 9,130 9,130 130,490
Etiqueta Unidad 2,233 3,999 9,475 11,911 15,911 21,214 16,698 11,395 10,349 9,044 9,130 9,130 130,490
Caja Unidad 2,233 3,999 9,475 11,911 15,911 21,214 16,698 11,395 10,349 9,044 9,130 9,130 130,490
Nota: Elaboración propia.
176
Tabla 78.
Materias primas anuales.
Insumos
Unidad de
pedido
Año 2021 Año 2022 Año 2023
Cascara de mandarina molida y seca Kg 22,690 24,342 26,098
Etanol Litros 15,127 16,228 17,399
Agua Litros 18,515 19,863 21,296
Peróxido Litros 2,269 2,434 2,610
Excipientes Litros 1,135 1,217 1,305
Botella Unidad 113,451 121,711 130,490
Etiqueta Unidad 113,451 121,711 130,490
Caja Unidad 113,451 121,711 130,490
Nota: Elaboración propia.
6.2.5 Requerimiento de mano de obra directa.
El requerimiento está valuado al 80% de la capacidad del programa de producción y por
turnos requeridos para alcanzar la producción promedio diaria de 500 botellas
aproximadamente, aparte del tiempo muerto entre funcionamiento de cada máquina y el
crecimiento de la producción que es de 10% anual, hasta finalizar el proyecto. La cantidad de
botellas producidas no son muchas, es por eso que se optó por el siguiente requerimiento de
mano de obra:
177
Tabla 79.
Requerimiento mano de obra
Cargo Cantidad
Jefe de Operaciones 1
Operario MQ1 MQ2 1
Operario MQ3 MQ4 1
Nota: Elaboración propia.
6.3 Tecnología para el Proceso
En esta parte del trabajo, se hablará un poco de los materiales, equipos, maquinaria,
utensilios, entre otros, que necesita el personal para poder desarrollar cada una de las
actividades mencionadas anteriormente, como almacenamiento, mezclado, evaporizado, etc.
respetando el protocolo debido con el EPP necesario para cada una de ellas.
6.3.1 Maquinarias.
Debido a que las maquinas necesarias se importaran de China, y este procedimiento tiene
un tiempo de transito aproximado de 30 días, se procederá a comprar las maquinas en quincena
de Setiembre del 2020. Teniendo en cuenta que este procedimiento, incluida la nacionalización
de las mismas, demore 1 mes y medio, se espera tener las maquinas puestas en el local la
primera semana de noviembre de 2020.
A continuación, se mencionan las máquinas/equipos que se necesita para implementar la
planta e iniciar con la producción de Be Clean en botellas de 200 ml:
178
Tabla 80.
Maquinarias.
Equipo
Maquinarias para
producción
Cant
Precio
unitario
Reposición
Marmita eléctrica
Industrial 50 L
1 S/3,350.00 4 años
Homogeneizador 50 L 1 S/5,025.00 4 años
Evaporador 50 L 1 S/6,696.65 4 años
Envasador de líquidos
(De 800 - 2000
llenados/hora)
1 S/13,400.00 4 años
Nota: Elaboración propia
179
6.3.2 Equipo.
De acuerdo a la cantidad de trabajadores que se encuentran en cada turno de la planta, se ha
definido el número de equipos a utilizar. Dado que se usan los mismos equipos en turnos
distintos, se obtuvo lo siguiente:
Tabla 81.
Equipos.
Equipos Cantidad Precio unitario
Cuchillos 4 S/ 14.37
Paleta mezcladora 2 S/ 28.00
Balanza de 5k 2 S/ 89.00
Recipiente para pesado 2 S/ 160.00
Lavadero 1 S/ 1,800.00
Mesa 2 S/ 800.00
Nota: Elaboración propia.
Todos los mencionados, deben ser de acero 304, es decir Acero Sanitario.
6.3.3 Herramientas.
Las personas encargadas de la producción del removedor necesitaran de las siguientes
herramientas para protegerse ante cualquier eventualidad que pueda ocurrir.
180
Tabla 82.
Herramientas.
Herramientas Cantidad Precio unitario Frecuencia de Compra
Mascarillas 3 S/ 29.50 Mensual
Botas de jebe 3 pares S/ 33.00 Trimestral
Mandil 3 S/ 17.50 Mensual
Lentes de seguridad 3 S/ 5.90 Mensual
Guantes 3 S/ 12.00 Mensual
Overol 3 S/ 112.00 Trimestral
Nota: Elaboración propia.
Asimismo, es importante que mantengan la higiene respectiva, ya que el producto será
utilizado posteriormente para los alimentos de las familias, es por ello que toda el área y las
personas del mismo, mantengan protocolos de limpieza.
Tabla 83.
Útiles de limpieza.
Útiles de limpieza Cant Precio unitario
Frecuencia de
Compra
Jabón líquido de manos 450 ml 1 S/ 6.00 Mensual
Trapeador 50x85cm x und. 1 S/ 5.50 Mensual
Tachos de basura 2 S/ 45.00 Anual
Escoba 1 S/ 12.30 Trimestral
Recogedor 1 S/ 7.50 Semestral
(continúa)
181
(continuación)
Útiles de limpieza Cant Precio unitario
Frecuencia de
Compra
Bolsas de basura (pqte 100 und.) 1 S/ 18.00 Mensual
Baldes 1 S/ 16.50 Semestral
Papel toalla 2 rollos de 177mts 1 S/ 58.00 Trimestral
Papel higiénico 1 rollo de 380mts 1 S/ 10.90 Bimestral
Detergente industrial x 15 kg 1 S/ 66.00 Trimestral
Lejía 5 lt. 1 S/ 10.50 Bimestral
Paños absorbentes x 12 und 1 S/ 21.90 Semestral
Nota: Elaboración propia.
6.3.4 Utensilios.
Los utensilios utilizados se definieron de acuerdo a la cantidad de trabajadores y turnos,
dado que utilizan los mismos en diferentes momentos, el número es el siguiente:
Tabla 84.
Utensilios.
Utensilios Cant Precio unitario Frecuencia de compra
Depósitos mezcladores de 200ml 2 S/ 16.70 Trimestral
Espátulas 2 S/ 16.80 Trimestral
Embudos 2 S/ 11.20 Trimestral
Nota: Elaboración propia.
182
6.3.5 Mobiliario.
El mobiliario varía de acuerdo al área respectivo. En este caso se necesitará de escritorios,
gavetas, pc, entre otros, en las áreas de producción y administrativa.
Tabla 85.
Mobiliario
Cantidad Precio Unitario reposición
Mobiliario del área de producción
Escritorio de oficina 1 S/ 300.00 3 años
Gavetas archivadoras 2 S/ 80.00 5 años
Sillas de oficina 1 S/ 110.00 3 años
Computadora 1 S/ 1,500.00 2 años
Mobiliario del área Administrativa
Escritorio de oficina 2 S/ 300.00 3 años
Gavetas archivadoras 2 S/ 80.00 5 años
Estante 2 S/ 160.00 3 años
Sillas de oficina 2 S/ 110.00 3 años
Computadora 2 S/ 1,500.00 2 años
Impresora/fotocopiadora/scanner 1 S/ 600.00 2 años
Nota: Elaboración propia.
183
6.3.6 Útiles de oficina.
Esta es la parte que tiene mayor frecuencia de reposición, ya que son útiles de vida útil corta.
Además de que los utilizan casi todas las personas de la empresa, sin importar sus funciones.
Tabla 86.
Útiles de oficina.
Útiles de oficina Cant Precio unitario Frecuencia de compra
Lapicero tinta negra (caja 50 und) 1 S/ 18.88 Semestral
Lapicero tinta azul (caja 50 und) 1 S/ 18.88 Semestral
Lapicero tinta roja (caja 50 und) 1 S/ 18.88 Semestral
Lápiz 2B (caja 12 und) 1 S/ 9.44 Trimestral
Borrador (caja 20 und) 1 S/ 0.71 Trimestral
Resaltador amarillo (unidad) 3 S/ 10.44 Trimestral
Engrapador (unidad) 3 S/ 2.36 Semestral
Perforador (unidad) 2 S/ 10.64 Semestral
Grapas (caja de 500 und) 2 S/ 2.36 Trimestral
Corrector de lapicero (unidad) 2 S/ 1.77 Bimestral
Sobre manila A4 (sobre 50 und) 2 S/ 7.31 Trimestral
Folder manila A4 (sobre 50 und) 2 S/ 7.31 Trimestral
Hojas Bond (paquete 500 hojas) 2 S/ 3.54 Bimestral
Calculadora (unidad) 2 S/ 3.25 Anual
Cuaderno de apuntes (unidad) 5 S/ 3.00 Trimestral
Post it (paquete 5 und) 3 S/ 8.32 Trimestral
Tinta de impresora (unidad) 2 S/ 55.00 Bimestral
Nota: Elaboración propia.
184
6.3.7 Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos.
En este caso, las máquinas tienen una vida útil de 4 años, y necesitan un mantenimiento
mínimo anual, es por ello por lo que se han considerado los siguientes gastos para los próximos
3 años:
Tabla 87.
Programa de mantenimiento de maquinarias.
Máquina Cant
Costo
mantenimiento
Frecuencia
Año 1 Año 2 Año 3
Marmita eléctrica industrial 1 S/500 Anual
S/500 S/500 S/500
Homogeneizador 1 S/500 Anual
S/500 S/500 S/500
Evaporador 2 S/700 Anual
S/1400 S/1400 S/1400
Envasador de líquidos 1 S/1000 Semestral
S/2000 S/2000 S/2000
Congeladora 1 S/80 Anual
S/80 S/80 S/80
Costo total mantenimiento
S/4480 S/4480 S/4480
IGV 18%
S/806 S/806 S/806
Total
S/5286 S/5286 S/5286
Nota: Elaboración propia.
185
Tabla 88.
Programa de mantenimiento de equipos.
Equipos y mobiliario área
Administrativa
Cant
Costo
mantenimiento Frecuencia Año 1 Año 2 Año 3
Computadora 3 S/50
S/150 S/150 S/150
Impresora 1 S/50
S/50 S/50 S/50
Costo total mantenimiento
S/200 S/200 S/200
IGV 18%
S/36 S/36 S/36
Total
S/236 S/236 S/236
Nota: Elaboración propia.
6.3.8 Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso.
La reposición de herramientas y utensilios es mayor que la de las máquinas, ya que tienen
una frecuencia de compra mensual o trimestral, dependiendo.
186
Tabla 89.
Programa de reposición de herramientas.
Reposición de
herramientas
Cant
Valor de
venta
unitario
Valor de
venta total
Frecuencia
de compra
Ago-20 Set-20 Oct-20 Nov-20 Dic-20 Año 1 Año 2 Año 3
Mascarillas 3 S/29.5 S/88.5 Mensual S/89 S/89 S/89 S/89 S/89 S/1,062 S/1,062 S/1,062
Botas de jebe (pares) 3 S/33.0 S/99.0 Trimestral S/99
S/99
S/396 S/396 S/396
Mandil 3 S/17.5 S/52.5 Mensual S/53 S/53 S/53 S/53 S/53 S/630 S/630 S/630
Lentes de seguridad 3 S/5.9 S/17.7 Mensual S/18 S/18 S/18 S/18 S/18 S/212 S/212 S/212
Guantes (pares) 3 S/12.0 S/36.0 Mensual S/36 S/36 S/36 S/36 S/36 S/432 S/432 S/432
Overol 3 S/112.0 S/336.0 Trimestral S/336
S/336
S/1,344 S/1,344 S/1,344
Total S/630 S/195 S/195 S/630 S/195 S/4,076 S/4,076 S/4,076
IGV 18% S/113 S/35 S/35 S/113 S/35 S/734 S/734 S/734
Total incl. IGV S/743 S/230 S/230 S/743 S/230 S/4,810 S/4,810 S/4,810
Nota: Elaboración propia.
187
Tabla 90.
Programa de reposición de utensilios por uso.
reposición de Utensilios Cant
Valor de
venta unitario
Valor de
venta total
Frecuencia
de compra
Ago-20 Set-20 Oct-20 Nov-20 Dic-20 Año 1 Año 2 Año 3
Jabón líquido de manos 450 ml 1 S/6 S/6 Mensual S/6 S/6 S/6 S/6 S/6 S/72 S/72 S/72
Trapeador 50x85cm x und. 1 S/6 S/6 Mensual S/6 S/6 S/6 S/6 S/6 S/66 S/66 S/66
Tachos de basura 2 S/45 S/90 Anual S/90
S/90 S/90 S/90
Escoba 1 S/12 S/12 Trimestral S/12
S/12
S/49 S/49 S/49
Recogedor 1 S/8 S/8 Semestral S/8
S/15 S/15 S/15
Bolsas basura (pqte 100 und.) 1 S/18 S/18 Mensual S/18 S/18 S/18 S/18 S/18 S/216 S/216 S/216
Baldes 1 S/17 S/17 Semestral S/17 S/17 S/17 S/17 S/17 S/33 S/33 S/33
Papel toalla 2 rollos de 177mts 1 S/58 S/58 Trimestral S/58
S/58
S/232 S/232 S/232
Papel higiénico 1 rollo de 380mts 1 S/11 S/11 Bimestral S/11
S/11
S/11 S/22 S/22 S/22
Detergente industrial x 15 kg 1 S/66 S/66 Trimestral S/66
S/66
S/264 S/264 S/264
Lejía 5 Lt 1 S/11 S/11 Bimestral S/11
S/11
S/11 S/63 S/63 S/63
(continúa)
188
(continuación)
reposición de Utensilios Cant
Valor de
venta unitario
Valor de
venta total
Frecuencia
de compra
Ago-20 Set-20 Oct-20 Nov-20 Dic-20 Año 1 Año 2 Año 3
Paños absorbentes x 12 und 1 S/21.9 S/21.9 Semestral S/22 S/44 S/44 S/44
Total S/323 S/46 S/67 S/182 S/67 S/1,166 S/1,166 S/1,166
IGV 18% S/58 S/8 S/12 S/33 S/12 S/210 S/210 S/210
Total incl. IGV S/381 S/54 S/80 S/215 S/80 S/1,376 S/1,376 S/1,376
Nota: Elaboración propia.
189
6.3.9 Programa de compras posteriores.
Para los años posteriores, que son 3 según lo requerido, se ha colocado que la reposición de
máquinas es en el año 4. Detalle
Tabla 91.
Programa de compras posteriores.
Compra de maquinas
Frecuencia
de compra
2021 2022 2023 2024
Marmita eléctrica industrial 4 años
S/5,025
Homogeneizador 4 años
S/2,010
Evaporador 4 años
S/13,393
Envasador de líquidos 4 años
S/13,400
Congeladora 4 años
S/650
Total
S/650 S/33,828
IGV 18%
S/117 S/6,089
Total incl. IGV
S/7,670 S/39,917
Nota: Elaboración propia.
En el caso del mobiliario, se ha considerado que algunos de los mobiliarios, necesitan de
reposición recién en el año 5, es por ello que se brinda el siguiente detalle:
190
Tabla 92.
Compra de mobiliario de producción y área administrativa.
Frecuencia de compra 2021 2022 2023 2024 2025
Compra de mobiliario de producción
Escritorio de oficina 3 años
S/900
Gavetas archivadoras 5 años
S/160
Sillas de oficina 3 años
S/220
Computadora 2 años
S/1,500
Total
S/1,500 S/1,120 S/160
IGV 18%
S/270 S/202 S/29
Total incl. IGV
S/1,770 S/1,322 S/189
Compra de mobiliario área administrativa
Escritorio de oficina 3 años
S/600
Gavetas archivadoras 5 años
S/160
Estante 3 años
S/320
Sillas de oficina 3 años
S/220
Computadora 2 años
S/3,000
Impresora 3 en 1 2 años
S/600
Total
S/3,600 S/1,140 S/160
IGV 18%
S/648 S/205 S/29
Total incl. IGV
S/4,248 S/1,345 S/189
Nota: Elaboración propia.
191
6.4 Localización
En el mes de octubre de 2020, se empezará a evaluar los posibles lugares donde estará
ubicado nuestro local. Para esto se hará uso de herramientas de macro localización y micro
localización, ya que estas nos brindaran la ubicación más adecuada para nuestro proyecto.
6.4.1 Macro localización.
Tendremos en cuenta los distritos dentro de Lima Moderna, los cuales son 12:
Barranco, Jesús María, La Molina, Lince, Magdalena del Mar, Miraflores, Pueblo Libre,
San Borja, San Isidro, San Miguel, Santiago de Surco y Surquillo.
Dentro de ellos nosotros elegiremos nuestro centro de producción teniendo en cuenta las
siguientes variables:
• Cercanía al mercado objetivo: Buscaremos una ubicación estratégica que nos permita
abastecer a nuestro mercado objetivo con costos bajos de transporte y minimizando el
desabastecimiento de los productos.
• Costo por metro cuadrado: Costo de alquiler
• Costo de licencias: facilidad de trámites
• Vías de acceso
• Seguridad
Por lo que distritos que se encuentren cercanos y cubran con lo requerido son: Cercado de
Lima, Ate Vitarte y Villa El Salvador.
192
Cercado de Lima
Figura 70. Distrito Cercado de Lima Recuperado de google maps
Ate Vitarte
Figura 71. Distrito de Ate Vitarte. Recuperado de google maps
193
Villa El Salvador
Figura 72. Distrito de Villa el Salvador. Recuperado de google maps.
En relación a los distritos elegidos podemos mencionar que:
• Ate – Vitarte: Distrito ubicado al Este de la ciudad, cuenta con gran cantidad de
empresas industriales, la seguridad es media, el costo del alquiler es menor al de Lima,
así mismo sus costos de licencias son medios y se encuentra cerca a nuestro mercado
objetivo.
• Villa el Salvador: Distrito conocido por su gran cantidad de empresas industriales, se
encuentra situado al sur de Lima. La seguridad es media baja. No se encuentra del todo
cerca a nuestro mercado objetivo.
• Centro de Lima: Distrito con empresas industriales. Con alto costo de alquiler en
relación a los precios industriales. De fácil acceso. La seguridad es baja.
Para poder definir el distrito a elegir usaremos una escala del 1 al 5 donde:
194
Tabla 93.
Clasificación de factores de macro localización
Calificación Valor
Muy mala 1
Mala 2
Regular 3
Buena 4
Excelente 5
Nota: Elaboración propia
Tabla 94.
Peso de la macro localización.
Factor Peso
Cercado de Lima Ate Vitarte Villa El Salvador
Calif. Ptje. Calif. Ptje. Calif. Ptje.
Cercanía a mercado objetivo 40% 4 1.6 4 1.6 2 0.8
Costo alquiler 40% 3 1.2 4 1.6 5 2
Costo de licencias 10% 3 0.3 4 0.4 5 0.5
Vías de acceso 10% 5 0.5 3 0.3 2 0.2
Seguridad 5% 3 0.15 4 0.2 2 0.1
Puntaje máximo 100% Ptje 3.75 Ptje 4.1 Ptje 3.6
Nota: Elaboración propia
De la tabla podemos concluir que el distrito elegido para tener nuestra planta de producción
y nuestras oficinas será Ate Vitarte ya que el puntaje total fue de 4.1.
195
6.4.2 Micro localización.
después de selección el distrito de Ate Vitarte procederemos a encontrar el local adecuado
para nuestra plantas y oficinas administrativas.
Debemos tener en cuenta la zonificación del distrito:
Figura 73. Plano Zonificación Ate Vitarte. www.googlemaps.com
Se tomará en consideración 3 direcciones correspondientes al distrito de Ate Vitarte, los
puntos a tener en cuenta para la ubicación idónea para nuestro proyecto son:
Acceso a diversas rutas: Es importante que el local tenga diversas formas de acceso, asimismo
que estas se encuentren en buen estado para el paso del transporte.
• Restricciones de la zona: La ubicación elegida se ubicará de acuerdo al giro del negocio
según lo establecido en el plano de zonificación del distrito.
• Tamaño del local: El local debe contar con espacios adecuados para la zona de
producción, almacenaje y oficinas administrativas.
• El precio del metro cuadrado: El costo del terreno es muy importante para poder tomar
la decisión adecuada.
196
• Seguridad en la zona: Que la zona sea segura para nuestro proyecto.
El peso de estos factores será el siguiente:
Tabla 95.
Peso de micro localización en variables.
Factor Peso
Acceso a diversas rutas 20%
Restricciones de la zona 10%
Tamaño del local 25%
Precio del metro cuadrado 35%
Seguridad en la zona 10%
Total 100%
Nota: Elaboración propia
Los locales que se tendrán en cuenta son:
• Avenida prolongación Mariscal Nieto 210, Urb. Los Sauces, Ate.
Figura 74. Ubicación del local Avenida prolongación Mariscal Nieto 210, Urb. Los Sauces,
Ate. Recuperado de Google maps.
197
• Avenida Santa Lucia 114, Urb. Los Sauces, Ate
Figura 75. Ubicación del local Avenida Santa Lucia 114, Urb. Los Sauces, Ate Recuperado
de Google maps.
• Los Ebanistas 150, Industrial La Molina, Ate Vitarte
Figura 76. Ubicación del local Los Ebanistas 150, Industrial La Molina, Ate Vitarte.
Recuperado de Google maps.
198
Teniendo las diversas opciones procederemos a realizar la evaluación de micro localización.
Para poder definir el distrito a elegir usaremos una escala del 1 al 5 donde:
Tabla 96.
Evaluación de micro localización
Calificación Valor
Muy mala 1
Mala 2
Regular 3
Buena 4
Excelente 5
Nota: Elaboración propia
Tabla 97.
Clasificación de factores de micro localización.
Factor Peso
Mariscal Nieto Santa Lucia Los Ebanistas
Calif. Ptje. Calif. Ptje. Calif. Ptje.
Acceso a diversas rutas 20% 4 0.8 3 0.6 3 0.6
Restricciones de la zona 10% 4 0.4 3 0.3 4 0.4
Tamaño del local 25% 5 1.25 4 1 3 0.75
Precio del metro cuadrado 35% 5 1.75 4 1.4 2 0.7
Seguridad en la zona 10% 4 0.4 3 0.3 5 0.5
Puntaje máximo 100% Ptje. 4.6 Ptje. 3.6 Ptje. 2.95
Nota: Elaboración propia
199
De acuerdo a los resultados obtenidos se obtuvo que la mejor alternativa para la ubicación
de nuestro local de producción, oficinas y almacén de Productos Eco amigables SAC estará
ubicado en Avenida prolongación Mariscal Nieto 210, Urb Los Sauces, Ate.
Esta ubicación nos beneficia en:
• Menor precio de alquiler por m2, el costo de licencia adecuado y promedio.
• Cercanía a avenidas principales y a nuestro mercado objetivo.
• Tamaño del local adecuado para nuestro proyecto 430 mt2.
• Local con espacios requeridos adecuados, además de luz trifásica y pozo a tierra.
Figura 77. Foto a fachada. Por Urbania.
Figura 78. Foto a espacios interiores. Por Urbania.
200
6.4.3 Gastos de adecuación.
El proceso de adecuación del local se realizará durante la primera semana de diciembre
2020, de manera que las licitaciones de proveedores se realizaran durante la 3° semana se
noviembre y el contrato se generará la 4° semana del mismo mes.
En la adecuación se realizarán los siguientes trabajos:
Tabla 98.
Presupuesto de adecuación.
Área/ descripción Cant
Precio
unitario
Valor
Venta
IGV
Importe
Total
Adecuación de ambiente con drywall m2 40 S/40 S/60 S/2,034 S/366
Pintado de local más materiales 1 S/1 S/4,950 S/4,195 S/755
lámparas de emergencia 6 S/6 S/35 S/178 S/32
Cableado eléctrico más mano de obra 100 S/100 S/15 S/1,271 S/229
Señalizaciones 20 S/20 S/3 S/51 S/9
Extintor contra incendio 4 S/4 S/70 S/237 S/43
botiquín primeros auxilios 1 S/1 S/115 S/97 S/18
Luminarias 8 S/8 S/110 S/746 S/134
Detector de Humo 5 S/5 S/40 S/169 S/31
Pintura Local 1 S/1 S/297 S/252 S/45
Total S/10,892
Nota: Elaboración propia.
201
6.4.4 Gastos de servicios.
Los gastos por servicios que realizaremos son:
• Alquiler:
El local que escogimos para planta, almacén y oficina tiene un espacio de 430 mt2. El costo
del alquiler es de S/3,700 soles mensuales.
Para proceder con el alquiler nos piden 2 meses de garantía siendo en total el monto a asumir
S/7,400.
El contrato del alquiler se realizará en el mes de noviembre, por lo que iniciaremos
operaciones a partir del mes de diciembre 2020.
• Agua
Al ser un local comercial, nos acogemos a la tarifa Comercial / industrial, para ello
realizaremos una simulación de consumo de 750 m3, para ellos tomaremos en consideración
el consumo de desagüe.
Por ello tomaremos en cuenta la información de la siguiente figura, donde podemos ver la
estructura tarifaria aprobada mediante resolución de consejo directivo N° 022- 2015-SUNASS-
CD.
202
Figura 79. Consumo de agua. Por Sedapal.
• Luz:
La planta contará con varias máquinas, al ser una empresa industrial la luz será trifásica.
Para determinar el consumo de la luz se tuvo en cuenta los kw. por equipos, las horas de uso
por día, los días de operación por mes y las ventas por año, es decir que el consumo de la luz
tendrá una estrecha relación con las ventas. El costo por kW para empresas en el distrito de Ate
Vitarte es de S/0.54 kw.
Por tanto, nuestro consumo será de la siguiente manera:
203
Tabla 99.
Proyectado de gastos de luz
Descripción Cant KW día / horas mes/horas kw x mes
costo
x KW
Costo total
por mes
Marmita eléctrica industrial 1 0.55 4 96 53 S/0.54 S/28.51
Homogeneizador 1 17.50 4 96 1680 S/0.54 S/907.20
Vaporizador 1 9.00 6 144 1296 S/0.54 S/699.84
Envasador de líquidos 1 1.20 2 48 58 S/0.54 S/31.10
Congeladora 1 0.35 8 192 67 S/0.54 S/36.29
Computadora 3 0.15 8 192 86 S/0.54 S/46.66
Lampara de emergencia 6 0.18 8 192 207 S/0.54 S/111.97
Luminarias 8 0.11 8 192 169 S/0.54 S/91.24
Detector de humo 5 0.12 8 192 115 S/0.54 S/62.21
Alarma de seguridad 1 0.43 8 192 83 S/0.54 S/44.58
Total S/2,059.60
Nota: Elaboración propia
• Telefonía e Internet
Contrataremos a la empresa Movistar, para contar con servicio de internet de 100 mbps el
cual nos costará S/145.90 mensuales, incluye Bono: 200 Mbps por 2 meses, módem Smart Wifi
(2.4 GHz y 5 GHz), además tendrá un costo de instalación de S/ 15 por 6 meses. El teléfono
fijo será ilimitado a fijos movistar.
El contrato del servicio de internet se realizará durante la primera semana del mes de
diciembre, para que el personal cuenta con el internet y números de teléfonos que permitan
gestionar y realizar las actividades propuestas.
204
Así mismo contaremos con 3 celulares RPC. en planes de S/29.90.
Tabla 100.
Servicios
Nuestros gastos en telefonía mensuales son: Servicios Monto
Internet + teléfono S/145.90
3 teléfonos RPC S/.89.70
Total S/.235.60
Nota: Elaboración propia.
6.4.5 Plano del centro de operaciones.
El centro de operaciones de la empresa de Productos Eco Amigable SAC se encuentra
ubicado en la Avenida prolongación Mariscal Nieto 210, Urb. Los Sauces, distrito de Ate el
cual cuenta con 430m2. Se vio conveniente incluir dentro del local industrial las oficinas
administrativas con la finalidad de reducir costos fijos, por otro lado, con lo que respecta a
planta se decidió realizar una distribución por proceso:
205
Figura 80. Plano del centro de operaciones. Elaboración propia.
6.4.6 Descripción del centro de operaciones.
El centro de operaciones de Productos Ecoamigables SAC cuenta con las siguientes áreas:
Área Administrativa: Es el establecimiento que se encuentra distribuido donde las áreas
Comercial, Administración, Gerencia General y Directorio pueden cumplir con sus funciones
establecidas. Además, en esta área se establecerá la jefatura de Operaciones.
Recepción de Materia prima: Este espacio de la planta se encuentra ubicado en la entrada
antes del almacén de materia prima, la empresa al requerir productos perecibles y de grado
alimenticio en algunos casos, se determinó, establecer un área que sea la encargada de recibir
la materia prima y los insumos con los estándares de calidad establecidos por la empresa.
206
Almacén de Materia Prima: Una vez que los insumos fueron aprobados por el área de
recepción estos son colocados en este almacén que se se encuentra al inicio del proceso
productivo.
Área de producción: Esta es el área donde se da la fabricación del producto desde el
proceso de pesado y dosificado hasta embotellado y empacado.
Almacén de productos terminados: En esta área se almacenará los productos terminados
después de pasar por el último control de calidad para salir al mercado, esta área se encuentra
pegado al proceso de embotellado y cerca al área de despacho de mercadería.
6.5 Responsabilidad Social Frente al Entorno
La empresa Productos Eco Amigables está muy comprometida con el cuidado y
preservación del medio ambiente, es parte de nuestra visión ayudar al ecosistema del planeta.
Nuestras prácticas de responsabilidad social nos ayudarán a lograr resultados positivos a
mediano y largo plazo, ya que contribuyen en:
• Empoderar al personal mejorando su desempeño y compromiso con la empresa a
través de la capacitación y confianza, influyendo directamente en nuestro clima
institucional.
• Generar un mayor valor de nuestra marca e imagen institucional.
• Afianzar la relación con los clientes por medio de la difusión de nuestras buenas
practicas.
207
• Generar publicidad no pagada por medio de entrevistas con medios de comunicación
sobre las acciones de reutilización de residuos y contribución con la disminución del
impacto ambiental.
La finalidad de nuestra estrategia de RSE es generar un impacto positivo en nuestros
stakeholder con el objetivo de diferenciarnos frente a nuestros competidores mas cercanos.
6.5.1 Impacto ambiental.
En el proceso de elaboración del Removedor de pesticidas Be Clean se mantendrá un control
para maximizar el aprovechamiento de los recursos que se utilizan en la preparación y
elaboración del producto. Los ingredientes principales del removedor son productos naturales
como extracto de cítricos (cáscara de mandarina y naranja), peróxido de hidrogeno, agua y
otros excipientes; por ser naturales ayuda a cuidar el ecosistema del planeta porque genera una
menor huella de carbono en su elaboración y producción.
El envase que se utiliza para comercializar el producto está hecho de papel y cartón
reciclado; por dentro la botella es de plástico libre de BPA (Bisfenol). Nuestro producto es
natural y ecológico por lo que permite incentivar el reciclaje, ahorro de energía y papel.
Figura 81. Turning waste value. Recuperado de: www.ecologicbrands.com
208
6.5.2 Con los trabajadores.
La empresa Productos Eco Amigables SAC tiene por objetivo mantener un buen clima
laboral con los empleados respetando cada uno de los derechos laborales del régimen Mype
por el que se rige. Se considera beneficioso para la compañía que el trabajador perciba un
ambiente grato, cálido, de confianza para evitar la alta rotación del personal, considerando que
los trabajadores son el capital humano.
Plan de trabajo:
• Mantener una capacitación constante para que el personal operario, administrativo y de
ventas puedan desarrollar y potenciar con profesionalismo sus funciones en la empresa.
• Proporcionar al personal operario indumentaria de seguridad cuando laboren con las
máquinas.
• Capacitaciones de seguridad - uso adecuado de maquinaria, uso de extintores en caso
de incendio y plan de evacuación en caso de sismo.
• Celebración por cumpleaños de cada trabajador (haciendo llegar un saludo oficial con
un detalle de la empresa).
• Flexibilidad en horarios y permisos con el personal que atraviesa momentos críticos
(pérdidas de un familiar directo, afrontar una enfermedad grave, del trabajador ó
familiares directos).
6.5.3 Con la comunidad
• Queremos incentivar el uso de productos naturales y ecológicos que cuidan el medio
ambiente y ayudan a preservar el planeta.
209
• El fin de emplear a personas que residan cerca de la planta es que el personal tenga la
facilidad en transportarse para llegar al trabajo y de esa manera también contribuimos
a generar una menor huella de carbono por el tiempo/transporte utilizado.
• Participar con donativos de frutas y productos Be Clean Removedor de pesticidas en
Comedores populares, enseñando a las personas los beneficios de usar el removedor de
pesticidas Be Clean.
• Realizar donaciones y ayuda social en asentamientos humanos. Dentro del evento se
incluye informar sobre los beneficios de usar removedor de pesticidas, se hacen
donaciones de alimentos y frutas.
210
Tabla 101.
Cronograma del evento
Presupuesto Actividades Cronograma del evento
S/240.00 Capacitación virtual al personal Se les brindara información en relación a indumentaria, SST,
plan de evacuación y uso de extintores
Ene
S/485.75 Talleres de desinfección de frutas y
verduras/Reciclaje/Compost
Donaciones de alimentos de primera necesidad, frutas,
verduras y productos Be Clean. Donaciones de útiles para el
colegio.
Abr Día Nacional de
las Frutas y
verduras
S/580.60 Talleres de Cocina y Recetas de platos
saludables
Donaciones de alimentos de primera necesidad, frutas,
verduras y productos Be Clean
Jun Día del
Campesino
S/580.60 Talleres de Cocina y Recetas de platos
saludables
Donaciones de alimentos de primera necesidad, frutas,
verduras y productos Be Clean
Set Día de la
Primavera
S/1,016.05 Taller didáctico para niños de 4-7 años,
fomentando una cultura saludable.
Donaciones de Regalos para niños y chocolatada Dic Navidad
S/0.00 Celebración de eventos importantes Se enviará un mensaje virtual para felicitar por
cumpleaños/nacimiento/matrimonio, etc.
Todos
meses
2903,00 Total
Nota: Elaboración propia.
211
Tabla 102.
Presupuesto del evento
Enero Capacitación S/.240.00 100%
Abril
Frutas S/.72.86 15%
Verduras S/.72.86 15%
Alimentos de Primera necesidad S/.121.44 25%
Removedor de Pesticidas Be Clean S/.48.58 10%
Útiles escolares S/.170.01 35%
S/.485.75 100%
Junio
Frutas S/.145.15 25%
Verduras S/.116.12 20%
Alimentos de Primera necesidad S/.232.24 40%
Removedor de Pesticidas Be Clean S/.87.09 15%
S/.580.60 100%
Setiembre
Frutas S/.145.15 25%
Verduras S/.116.12 20%
Alimentos de Primera necesidad S/.232.24 40%
Removedor de Pesticidas Be Clean S/.87.09 15%
S/.580.60 100%
Diciembre
Regalos para niños S/.508.03 50%
Show navideño S/.304.82 30%
Chocolatada S/.203.21 20%
S/.1,016.05 100%
Nota: Elaboración propia.
212
Capítulo VII: Estudio Económico y Financiero
7.1 Inversiones
7.1.1 Inversión en activo fijo depreciable.
De acuerdo con las normas internacionales de contables, para determinar el activo fijo
depreciable tomamos como valor mínimo 1/4 de la UIT.
Para la lectura fácil y comprensible, la tabla que se muestra a continuación, refleja los datos
en montos sin con y sin IGV con un valor porcentual del 18%.
Tabla 103.
Activos Fijos Depreciables
Descripción Tipo Cant
Costo
unitario
Costo total
IGV
IGV
18%
Total costo
(con IGV)
Marmita eléctrica industrial equipo 1 S/4,258 S/4,258 S/767 S/5,025
Homogeneizador equipo 1 S/1,703 S/1,703 S/307 S/2,010
Evaporador equipo 1 S/11,350 S/11,350 S/2,043 S/13,393
Envasador de líquidos equipo 1 S/11,356 S/11,356 S/2,044 S/13,400
Congeladora equipo 1 S/551 S/551 S/99 S/650
Balanza de 200kg equipo 1 S/831 S/831 S/149 S/980
Computadora equipo 3 S/1,271 S/3,814 S/686 S/4,500
Lavadero equipo 1 S/1,525 S/1,525 S/275 S/1,800
Total S/32,846 S/35,388 S/6,370 S/41,758
Nota: Activo fijo depreciable
213
7.1.2 Inversión en activo intangible.
Se han considerado los gastos incurridos en la constitución de la empresa, marcas, patentes,
licencias y autorizaciones siendo la inversión total de S/4,496.40.
Tabla 104.
Activos Fijos Intangibles
Descripción
Total valor
venta
IGV
Total precio
de venta
Constitución de la empresa S/.635.59 S/.114.41 S/.750.00
Búsqueda de nombre SUNARP S/.4.24 S/.0.76 S/.5.00
Reserva de nombre SUNARP S/.16.95 S/.3.05 S/.20.00
Minuta de escritura publica S/.152.54 S/.27.46 S/.180.00
Inscripción en registros públicos S/.38.14 S/.6.86 S/.45.00
Elevar y minuta a escritura publica S/.423.73 S/.76.27 S/.500.00
Marca y Patentes S/.1,552.63 S/.279.47 S/.1,832.10
Búsqueda de antecedentes figurativo S/.33.05 S/.5.95 S/.39.00
Solicitud de registro de Marca S/.506.53 S/.91.17 S/.597.70
Solicitud de registro de Lema S/.506.53 S/.91.17 S/.597.70
Solicitud de registro de Logo S/.506.53 S/.91.17 S/.597.70
Licencias y Autorizaciones S/.1,622.29 S/.292.01 S/.1,914.30
Licencia de funcionan. munic. de Ate Vitarte S/.158.81 S/.28.59 S/.187.40
ITSDC Ex ante/ inspección técnica de seguridad en
Defensa civil INDECI
S/.111.53 S/.20.07 S/.131.60
Autorización DIGESA S/.1,351.95 S/.243.35 S/.1,595.30
Total S/.3,810.51 S/.685.89 S/.4,496.40
Nota: activo intangible
214
7.1.3 Inversión en gastos preoperativos.
A continuación, se muestran los costos pre operativos del proyecto. Estos activos forman
parte de los intangibles, o sea menores de ¼ de la UIT.
Se han considerado la inversión en activos menores para producción, administración y
ventas así mismo los utensilios y enseres para producción.
Al ser una empresa industrial es necesaria la inversión en gastos de adecuación, así como
en el marketing de lanzamiento (evento de lanzamiento y sampling operativo).
Inversión en gastos preoperativos
Área/descripción Cant
Precio
unitario
Valor
Venta
IGV
Importe
Total
Producción
Escritorio de oficina 1 S/.300 S/.254 S/.46 S/.300
Gavetas archivadoras 2 S/.80 S/.136 S/.24 S/.160
Sillas de oficina 1 S/.110 S/.93 S/.17 S/.110
Sillas de visita 2 S/.95 S/.161 S/.29 S/.190
Termómetro digital 2 S/.22 S/.37 S/.7 S/.44
Mesa acero quirúrgico 2 S/.800 S/.1,356 S/.244 S/.1,600
Balanza de laboratorio 2 S/.89 S/.151 S/.27 S/.178
Phmetro 2 S/.860 S/.1,458 S/.262 S/.1,720
Administración y ventas
Escritorio de oficina 2 S/.300 S/.508 S/.92 S/.600
Gavetas archivadoras 2 S/.80 S/.136 S/.24 S/.160
Estante 2 S/.160 S/.271 S/.49 S/.320
(Continúa)
215
(Continuación)
Área/descripción Cant
Precio
unitario
Valor
Venta
IGV
Importe
Total
Sillas de oficina 2 S/110 S/186 S/34 S/220
Sillas de visita 2 S/95 S/161 S/29 S/190
Impresora/fotocopiadora/scanner 1 S/600 S/508 S/92 S/600
Utensilios y enseras
Producción
Herramientas
S/630 S/113 S/743
Útiles
S/523 S/94 S/617
Utensilios de limpieza
S/323 S/58 S/381
Administración y Ventas
Útiles de oficina
S/217 S/39 S/256
Acondicionamiento del local
Adecuación de ambiente con
Drywall por m2
40 S/60 S/2,034 S/366 S/2,400
Pintado de Local más materiales 1 S/4,950 S/4,195 S/755 S/4,950
Lámparas de emergencia 6 S/35 S/178 S/32 S/210
Cableado eléctrico mano de obra 100 S/15 S/1,271 S/229 S/1,500
Señalizaciones 20 S/3 S/51 S/9 S/60
Extintor contra incendio 4 S/70 S/237 S/43 S/280
Botiquín primeros auxilios 1 S/115 S/97 S/18 S/115
(Continúa)
216
(Continuación)
Área/descripción Cant
Precio
unitario
Valor
Venta
IGV
Importe
Total
Luminarias 8 S/110 S/746 S/134 S/880
Detector de Humo 5 S/40 S/169 S/31 S/200
Pintura Local 1 S/297 S/252 S/45 S/297
Marketing de Lanzamiento
Evento de lanzamiento 1 S/.5,500 S/.4,661 S/.839 S/.5,500
Sampling Pre Operativo 402 S/.3 S/.1,084
S/.1,084
Remuneraciones de Diciembre 2020
Pago Total planilla producción
S/.5,360
S/.5,360
Pago total de administrac. y vtas.
S/.12,700
S/.12,700
Servicios básicos y diversos Diciembre 2020
Energía eléctrica(luz) 1 S/.1,860 S/.1,576 S/.284 S/.1,860
Agua 1 S/.500 S/.424 S/.76 S/.500
Teléfono+ internet 1 S/.236 S/.200 S/.36 S/.236
Contabilidad 1 S/.700 S/.593 S/.107 S/.700
Alarmas de Seguridad 1 S/.1,000 S/.847 S/.153 S/.1,000
Total de gastos preoperativos
S/.43,785 S/.4,435 S/.48,221
Garantías Alquiler 2 S/.3,700 S/.6,271 S/.1,129 S/.7,400
Gastos preoperativos + garantías
S/.50,056 S/.5,564 S/.55,621
Nota: Elaboración propia.
217
7.1.4 Inversión en inventarios iniciales.
El inventario inicial está compuesto por la cantidad utilizada en sampling en las primeras
fechas de lanzamiento, establecidas para Diciembre del 2020.
218
Tabla 105.
Inversión en inventarios iniciales (método déficit acumulado)
Be Clean 200ml
Cant en
gramos o
unid.
proporc.
Unid
Costo x unid
de pedido
s/IGV
Dic-
20
Total
Costo
Total
IGV
18%
Monto
Cascara de Mandarina Molida y seca, bolsa kg 0.20 100 S/370.0 152.0 S/3.50 S/532 S/95.8 S/627.8
Etanol, galón litros 0.13 5 S/33.0 101.3 S/6.60 S/668.8 S/120.4 S/789.2
Agua Destilada, Caja litros 0.16 20 S/12.2 124.0 S/0.61 S/75.7 S/13.6 S/89.3
Peróxido galón litros 0.02 5 S/42.0 15.2 S/8.40 S/127.7 S/23.0 S/150.7
Eximentes, galón litros 0.01 5 S/55.0 7.6 S/11.0 S/83.6 S/15.0 S/98.6
Botella, millar 1 1000 S/450.0 760.0 S/0.45 S/342.0 S/61.6 S/403.6
Etiqueta, millar 1 1000 S/47.8 760.0 S/0.05 S/36.3 S/6.5 S/42.9
Caja, millar 1 1000 S/200.0 760.0 S/0.20 S/152.0 S/27.4 S/179.4
S/1,210.0
Inventario S/2,018.1 S/363.3 S/2,381.3
Nota: Elaboración propia
219
7.1.5 Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado).
El capital de trabajo es la diferencia entre los activos circulantes (caja, bancos, inversiones
a corto plazo, cuentas por cobrar e inventarios) y los pasivos circulantes (proveedores, créditos
a corto plazo y obligaciones diversas) y que puede medirse en días de venta promedio de la
compañía. Una buena gestión de este indicador implica la minimización del riesgo y la
maximización de la rentabilidad empresarial. (Conexión Esan, 2016)
7.1.6 Liquidación del IGV.
Una vez efectuada la proyección de compras y ventas, hemos considerado el IGV aplicable
a nuestras compras, lo cual nos ha dado como resultado el crédito fiscal proyectado para nuestro
proyecto.
220
Tabla 106.
Inversión en capital de trabajo
Concepto
Ene-21 Feb-21 Mar-21 Abr-21 May-21 Jun-21 Jul-21 Ago-21 Set-21 Oct-21 Nov-21 Dic-21
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Saldo Inicial de Caja
Bodega y Mercados 7,348 11,022 25,717 33,065 44,087 58,782 47,761 33,065 29,391 25,717 25,717 25,717
Ventas 100% al contado 7,348 11,022 25,717 33,065 44,087 58,782 47,761 33,065 29,391 25,717 25,717 25,717
Ventas Netas 7,348 11,022 25,717 33,065 44,087 58,782 47,761 33,065 29,391 25,717 25,717 25,717
IGV Ventas 1,323 1,984 4,629 5,952 7,936 10,581 8,597 5,952 5,290 4,629 4,629 4,629
Total Ingreso Efectivo 8,670 13,006 30,346 39,017 52,022 69,363 56,358 39,017 34,682 30,346 30,346 30,346
Cobranza al contado 8,670 13,006 30,346 39,017 52,022 69,363 56,358 39,017 34,682 30,346 30,346 30,346
Minimarket 4,822 7,233 16,877 21,699 28,932 38,576 31,343 21,699 19,288 16,877 16,877 16,877
Ventas 100% al contado 4,822 7,233 16,877 21,699 28,932 38,576 31,343 21,699 19,288 16,877 16,877 16,877
Ventas Netas 4,822 7,233 16,877 21,699 28,932 38,576 31,343 21,699 19,288 16,877 16,877 16,877
IGV Ventas 868 1,302 3,038 3,906 5,208 6,944 5,642 3,906 3,472 3,038 3,038 3,038
(continúa)
221
(continuación)
Concepto
Ene-21 Feb-21 Mar-21 Abr-21 May-21 Jun-21 Jul-21 Ago-21 Set-21 Oct-21 Nov-21 Dic-21
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Total Ingreso Efectivo 5,690 8,535 19,915 25,605 34,140 45,520 36,985 25,605 22,760 19,915 19,915 19,915
Cobranza al contado 5,690 8,535 19,915 25,605 34,140 45,520 36,985 25,605 22,760 19,915 19,915 19,915
Ferias y Online 4,592 6,889 16,073 20,666 27,554 36,739 29,850 20,666 18,369 16,073 16,073 16,073
Ventas 100% al contado 4,592 6,889 16,073 20,666 27,554 36,739 29,850 20,666 18,369 16,073 16,073 16,073
Ventas Netas 4,592 6,889 16,073 20,666 27,554 36,739 29,850 20,666 18,369 16,073 16,073 16,073
IGV Ventas 827 1,240 2,893 3,720 4,960 6,613 5,373 3,720 3,307 2,893 2,893 2,893
Total Ingreso Efectivo 5,419 8,129 18,967 24,386 32,514 43,352 35,224 24,386 21,676 18,967 18,967 18,967
Cobranza al contado 5,419 8,129 18,967 24,386 32,514 43,352 35,224 24,386 21,676 18,967 18,967 18,967
Total Ingreso Efectivo 19,779 29,669 69,228 89,007 118,676 158,235 128,566 89,007 79,117 69,228 69,228 69,228
Cobranza al contado 19,779 29,669 69,228 89,007 118,676 158,235 128,566 89,007 79,117 69,228 69,228 69,228
Igv Ventas 3,017 4,526 10,560 13,577 18,103 24,138 19,612 13,577 12,069 10,560 10,560 10,560
Insumos totales sin IGV 4,022 6,901 16,272 20,600 27,501 36,668 29,155 19,988 18,028 15,762 15,864 15,864
(continúa)
222
(continuación)
Concepto
Ene-21 Feb-21 Mar-21 Abr-21 May-21 Jun-21 Jul-21 Ago-21 Set-21 Oct-21 Nov-21 Dic-21
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Cascar de Mandar Molida y seca 1,490 2,556 6,028 7,631 10,188 13,584 10,801 7,405 6,678 5,839 5,877 5,877
Etanol 1,772 3,040 7,168 9,075 12,115 16,154 12,844 8,805 7,942 6,944 6,989 6,989
Agua Destilada 200 344 811 1,027 1,371 1,827 1,453 996 898 786 791 791
Peróxido 338 580 1,369 1,733 2,313 3,084 2,452 1,681 1,516 1,326 1,334 1,334
Excipientes 221 380 896 1,134 1,514 2,019 1,605 1,101 993 868 874 874
IGV insumos 724 1,242 2,929 3,708 4,950 6,600 5,248 3,598 3,245 2,837 2,855 2,855
Materiales 1,405 2,411 5,684 7,196 9,607 12,809 10,185 6,982 6,298 5,506 5,542 5,542
Botella 906 1,555 3,666 4,641 6,195 8,260 6,568 4,503 4,061 3,551 3,574 3,574
Etiqueta 96 165 389 493 658 877 698 478 431 377 380 380
Caja 403 691 1,629 2,063 2,753 3,671 2,919 2,001 1,805 1,578 1,588 1,588
IGV Materiales 253 434 1,023 1,295 1,729 2,306 1,833 1,257 1,134 991 997 997
Sueldos 20,565 20,565 20,565 23,485 29,020 20,565 20,565 20,565 20,565 22,233 20,565 30,711
(continúa)
223
(continuación)
Concepto
Ene-21 Feb-21 Mar-21 Abr-21 May-21 Jun-21 Jul-21 Ago-21 Set-21 Oct-21 Nov-21 Dic-21
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Sueldo bruto Administ y ventas 12,979 12,979 12,979 12,979 12,979 12,979 12,979 12,979 12,979 12,979 12,979 12,979
Sueldo bruto MOD 2,046 2,046 2,046 2,046 2,046 2,046 2,046 2,046 2,046 2,046 2,046 2,046
Sueldo bruto MOI 3,593 3,593 3,593 3,593 3,593 3,593 3,593 3,593 3,593 3,593 3,593 3,593
Gratificaciones 0 0 0 0 8,456 0 0 0 0 0 0 10,147
Pago de CTS 0 0 0 2,921 0 0 0 0 0 1,669 0 0
Essalud 1,676 1,676 1,676 1,676 1,676 1,676 1,676 1,676 1,676 1,676 1,676 1,676
SCTR 2% 271 271 271 271 271 271 271 271 271 271 271 271
Total MP,MO 26,969 31,552 46,473 56,285 72,808 78,948 66,985 52,389 49,269 47,329 45,823 55,970
Servicios y suministros sin IGV
Teléfono e Internet 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200
IGV teléfono e internet 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36
Mant. equipos proy oficina 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
(continúa)
224
(continuación)
Concepto
Ene-21 Feb-21 Mar-21 Abr-21 May-21 Jun-21 Jul-21 Ago-21 Set-21 Oct-21 Nov-21 Dic-21
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
IGV mantenimiento 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Recarga de extintores 355.93 20 0 0 0 0 0 20 0 0 0 0 0
IGV recarga de extintores 4 0 0 0 0 0 4 0 0 0 0 0
Alquiler local 6,271 6,271 6,271 6,271 6,271 6,271 6,271 6,271 6,271 6,271 6,271 6,271
IGV alquiler 1,129 1,129 1,129 1,129 1,129 1,129 1,129 1,129 1,129 1,129 1,129 1,129
energía eléctrica(luz) 1,576 1,576 1,576 1,576 1,576 1,576 1,576 1,576 1,576 1,576 1,576 1,576
IGV energía 284 284 284 284 284 284 284 284 284 284 284 284
agua 424 424 424 424 424 424 424 424 424 424 424 424
IGV agua 76 76 76 76 76 76 76 76 76 76 76 76
Reposición de herramientas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
IGV herramientas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Repos de utens. y útiles de limp. 73 166 51 30 323 30 51 166 51 30 233 30
(continúa)
225
(continuación)
Concepto
Ene-21 Feb-21 Mar-21 Abr-21 May-21 Jun-21 Jul-21 Ago-21 Set-21 Oct-21 Nov-21 Dic-21
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
IGV Reposición de utensilios y
útiles de limpieza
13 30 9 5 58 5 9 30 9 5 42 5
Reposición de útiles de oficina 121 115 121 0 328 0 121 115 121 0 321 0
IGV de repos de útiles de oficina 22 21 22 0 59 0 22 21 22 0 58 0
Licencia de sist operativo y office 721 0 0 0 0 0 0 4 0 0 0 0
igv licencia de software 130 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0
IGV servicios y suministros 1,693 1,575 1,556 1,530 1,642 1,530 1,559 1,576 1,556 1,530 1,624 1,530
TOTAL 12,791 11,903 11,754 11,560 12,405 11,560 11,781 11,908 11,754 11,560 12,274 11,560
Servicios tercerizados sin IGV 5,138 5,138 5,138 5,138 5,138 5,138 5,138 5,138 5,138 5,138 5,138 5,138
Contabilidad 593 593 593 593 593 593 593 593 593 593 593 593
Seguridad 847 847 847 847 847 847 847 847 847 847 847 847
Servicio de Limpieza 698 698 698 698 698 698 698 698 698 698 698 698
(continúa)
226
(continuación)
Concepto
Ene-21 Feb-21 Mar-21 Abr-21 May-21 Jun-21 Jul-21 Ago-21 Set-21 Oct-21 Nov-21 Dic-21
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Servicio de Transporte 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000
Igv servicios tercerizados 925 925 925 925 925 925 925 925 925 925 925 925
Total 6,063 6,063 6,063 6,063 6,063 6,063 6,063 6,063 6,063 6,063 6,063 6,063
Gastos de Prom. y Public sin IGV 4,814 1,085 5,873 1,085 3,331 3,964 3,331 1,085 5,873 1,085 4,814 3,627
IGV publicidad 866 195 1,057 195 599 714 599 195 1,057 195 866 653
Activ. de Responsabilidad Social
1,451
1,451
1,451
1,451
Gasto responsab social sin IGV
1,230
1,230
1,230
1,230
IGV de evento responsab social
221
221
221
221
Total 5,680 4,183 6,930 1,280 6,833 4,678 3,930 4,183 6,930 1,280 8,583 4,280
Impuestos
Pago a Cuenta Imp. Renta (1.5%
de las ventas del mes pasado)
297 445 1,038 1,335 1,780 2,374 1,928 1,335 1,187 1,038 1,038 1,038
Pagos de IGV al Estado -1,444 -67 3,070 5,924 8,036 12,063 9,447 5,805 4,153 4,082 3,070 3,599
227
(continuación)
Concepto
Ene-21 Feb-21 Mar-21 Abr-21 May-21 Jun-21 Jul-21 Ago-21 Set-21 Oct-21 Nov-21 Dic-21
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Pago de Prestamos 1,693 1,693 1,693 1,693 1,693 1,693 1,693 1,693 1,693 1,693 1,693 1,693
Imprevistos 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350
Total 896 2,422 6,153 9,303 11,861 16,482 13,420 9,185 7,384 7,164 6,152 6,682
Total Ingresos del mes 19,779 29,669 69,228 89,007 118,676 158,235 128,566 89,007 79,117 69,228 69,228 69,228
Total Egresos del mes 52,399 56,122 77,372 84,491 109,969 117,730 102,178 83,727 81,398 73,397 78,895 84,555
Saldo Acumulado -32,620 -26,453 -8,144 4,516 8,707 40,505 26,388 5,280 -2,281 -4,169 -9,667 -15,327
Máx Déficit Mensual Acumul. -32620 mes de mayor necesidad de dinero es Enero
Saldo mínimo de caja (3 días) -11773
Inversión en Capital de Trabajo -44393
Capital de Trabajo Inventario
Inicial (Stock Seguridad)
964 -422 -633 -1,477 -1,899 -2,533 -3,377 -2,744 -1,899 -1,688 -1,477 -1,477
Nota: Elaboración propia.
228
Tabla 107.
Liquidación del IGV
Dic-20 Ene-21 Feb-21 Mar-21 Abr-21 May-21 Jun-21 Jul-21 Ago-21 Set-21 Oct-21 Nov-21 Dic-21
IGV ventas 3,017 4,526 10,560 13,577 18,103 24,138 19,612 13,577 12,069 10,560 10,560 10,560
IGV egresos 6,370 4,611 4,850 8,096 8,421 11,091 13,440 11,251 8,517 8,588 7,065 8,081 7,552
IGV compras m prima 724 1,242 2,929 3,708 4,950 6,600 5,248 3,598 3,245 2,837 2,855 2,855
IGV materiales 403 691 1,629 2,063 2,753 3,671 2,919 2,001 1,805 1,578 1,588 1,588
IGV servicios y suministros 1,693 1,575 1,556 1,530 1,642 1,530 1,559 1,576 1,556 1,530 1,624 1,530
IGV servicios tercerizados 925 925 925 925 925 925 925 925 925 925 925 925
IGV publicidad 866 195 1,057 195 599 714 599 195 1,057 195 866 653
IGV responsabilidad social 0 221 0 0 221 0 0 221 0 0 221 0
IGV inversiones 6,370 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
IGV neto -6,370 -1,594 -324 2,464 5,156 7,012 10,697 8,361 5,061 3,481 3,495 2,479 3,009
Crédito fiscal -6,370 -1,594 -324 2,464 5,156 7,012 10,697 8,361 5,061 3,481 3,495 2,479 3,009
Neto a pagar -7,964 -1,918 2,140 7,621 12,168 17,709 19,058 13,422 8,542 6,976 5,974 5,488
Nota: Elaboración propia.
229
7.1.7 Resumen de estructura de inversiones.
Las inversiones que realizaremos se distribuirán de la siguiente manera: Gastos pre-
operativos + Garantías, activo fijo depreciable, activo Intangible, capital de trabajo e
inventarios, en relación a estos gastos, los más importantes en relación al porcentaje de gastos
son: gastos pre operativos (37%), activo fijo depreciable (28%) y capital de trabajo (30%).
Nuestra inversión en total corresponde a S/148,649.
Tabla 108.
Resumen de estructura de inversiones
Resumen Monto Sin IGV Igv Monto Total %
Gastos pre-operativos + garantías S/.50,056 S/.5,564 S/.55,621 37%
Activo fijo depreciable S/.35,388 S/.6,370 S/.41,758 28%
Activo Intangible S/.3,811 S/.686 S/.4,496 3%
Capital de trabajo S/.44,393 S/.44,393 30%
Inventarios S/.2,018 S/.363 S/.2,381 2%
Total S/.135,666 S/.12,983 S/.148,649 100%
Nota: Elaboración propia
7.2 Financiamiento
Luego de tener un presupuesto de la inversión que se necesita, en la junta general de
accionistas se acuerda el monto de aporte capital de cada socio.
7.2.1 Estructura de financiamiento.
Los socios realizaran aportes de manera equitativa como se aprecia en la siguiente tabla.
230
Tabla 109.
Estructura de financiamiento
Monto de Inversión Deuda Aporte de Capital
Activo fijo depreciable 41,758 41,758
Activo Intangible 4,496
4,496
Gastos pre operativos 55,621
55,621
Inventarios 2,381
2,381
Capital de trabajo 44,393 44,393
Total 148,649 86,151 62,498
Nota: Elaboración propia.
Tabla 110.
Inversión del proyecto
Tipo de fuente Monto %
Total 148,649 100%
Deuda 86,151 58%
Capital propio 62,498 42%
Nota: Elaboración propia.
231
Tabla 111.
Inversión del proyecto, aporte por accionista.
Nombre Accionista S/. %
Avellaneda Beltrán Jean Pierre 12,499.7 20%
Chauca Pérez Jessica 12,499.7 20%
Díaz Marín Emily Lissete 12,499.7 20%
Espinoza Valdivia Muriel Estefania 12,499.7 20%
Oviedo Morales Daniel Ali 12,499.7 20%
Total 62,498 100%
Nota: Elaboración propia.
Figura 82. Estructura de inversión. Elaboración propia.
7.2.2 Financiamiento del activo fijo.
El capital de trabajo son los recursos financieros que la empresa necesita para seguir
operaciones, proyectando las necesidades futuras, gastos básicos y permitir la continuidad de
operaciones de la empresa.
Se está solicitando un préstamo al Banco para poder financiar el activo fijo depreciable (las
maquinarias que utilizaremos para la elaboración del removedor de pesticidas).
58%
42%
DEUDA
CAPITAL PROPIO58
42%
232
Tabla 112.
Financiamiento del activo fijo
Préstamo Activo Fijo S/41,758.00
Tem 1.67%
Tcea 29.96%
Tcem 2.208%
Plazo años 3 AÑOS
Número de cuotas 36
Cuota mensual S/1,693.46
Nota: Elaboración propia.
Tabla 113.
Cronograma de pagos de Activo fijo
Mes
Saldo Inicial Interés Amortización Cuota Saldo Final
Enero 1 41,758 922 772 1,693 40,986
Febrero 2 40,986 905 789 1,693 40,198
Marzo 3 40,198 887 806 1,693 39,392
Abril 4 39,392 870 824 1,693 38,568
Mayo 5 38,568 852 842 1,693 37,726
Junio 6 37,726 833 861 1,693 36,866
Julio 7 36,866 814 880 1,693 35,986
Agosto 8 35,986 795 899 1,693 35,087
Setiembre 9 35,087 775 919 1,693 34,168
Octubre 10 34,168 754 939 1,693 33,229
(continúa)
233
(continuación)
Mes
Saldo Inicial Interés Amortización Cuota Saldo Final
Noviembre 11 33,229 734 960 1,693 32,270
Diciembre 12 32,270 712 981 1,693 31,289
Enero 13 31,289 691 1,003 1,693 30,286
Febrero 14 30,286 669 1,025 1,693 29,261
Marzo 15 29,261 646 1,047 1,693 28,214
Abril 16 28,214 623 1,071 1,693 27,143
Mayo 17 27,143 599 1,094 1,693 26,049
Junio 18 26,049 575 1,118 1,693 24,931
Julio 19 24,931 550 1,143 1,693 23,788
Agosto 20 23,788 525 1,168 1,693 22,619
Setiembre 21 22,619 499 1,194 1,693 21,425
Octubre 22 21,425 473 1,220 1,693 20,205
Noviembre 23 20,205 446 1,247 1,693 18,957
Diciembre 24 18,957 419 1,275 1,693 17,682
Enero 25 17,682 390 1,303 1,693 16,379
Febrero 26 16,379 362 1,332 1,693 15,048
Marzo 27 15,048 332 1,361 1,693 13,686
Abril 28 13,686 302 1,391 1,693 12,295
Mayo 29 12,295 271 1,422 1,693 10,873
Junio 30 10,873 240 1,453 1,693 9,420
Julio 31 9,420 208 1,485 1,693 7,934
Agosto 32 7,934 175 1,518 1,693 6,416
(continúa)
234
(continuación)
Mes
Saldo Inicial Interés Amortización Cuota Saldo Final
Setiembre 33 6,416 142 1,552 1,693 4,864
Octubre 34 4,864 107 1,586 1,693 3,278
Noviembre 35 3,278 72 1,621 1,693 1,657
Diciembre 36 1,657 37 1,657 1,693 0
Nota: Elaboración propia.
Tabla 114.
Financiamiento de Activo fijo
2020 2021 2022 2023
Préstamo
S/41,758.00
Amortización
-S/10,469.44 -S/13,606.09 -S/17,682.47
Interés
-S/9,852.09 -S/6,715.45 -S/2,639.06
Total
-S/20,321.54 -S/20,321.54 -S/20,321.54
Nota: Elaboración propia.
7.2.3 Financiamiento del capital de trabajo.
Se solicita al banco financiar capital de trabajo (para tener liquidez y comprar materia prima,
gastos de Mano de Obra, Licencia, entre otros).
Se está solicitando un préstamo al banco para financiar el capital de trabajo total que se
requiere para dar inicio a las operaciones. El capital de trabajo es muy importante porque nos
ayuda a garantizar el buen funcionamiento del negocio.
235
Tabla 115.
Financiamiento del capital de trabajo
Préstamo Capital de Trabajo S/44,392.73
TEA (Caja Sullana) 22.00%
TEM 1.67%
TCEA 33.02%
TCEM 2.41%
Plazo años 3 AÑOS
Número de cuotas 36
Cuota mensual S/1,857.29
Nota: Elaboración propia.
Tabla 116.
Cronograma de pagos de capital de trabajo
Mes Saldo Inicial Interés Amortización Cuota Saldo Final
Enero 1 44,393 1,068 789 1,857 43,604
Febrero 2 43,604 1,049 808 1,857 42,796
Marzo 3 42,796 1,030 828 1,857 41,968
Abril 4 41,968 1,010 847 1,857 41,121
Mayo 5 41,121 989 868 1,857 40,253
Junio 6 40,253 969 889 1,857 39,364
Julio 7 39,364 947 910 1,857 38,454
Agosto 8 38,454 925 932 1,857 37,522
Setiembre 9 37,522 903 954 1,857 36,568
(continúa)
236
(continuación)
Mes Saldo Inicial Interés Amortización Cuota Saldo Final
Octubre 10 36,568 880 977 1,857 35,590
Noviembre 11 35,590 856 1,001 1,857 34,589
Diciembre 12 34,589 832 1,025 1,857 33,564
Enero 13 33,564 808 1,050 1,857 32,515
Febrero 14 32,515 782 1,075 1,857 31,440
Marzo 15 31,440 757 1,101 1,857 30,339
Abril 16 30,339 730 1,127 1,857 29,212
Mayo 17 29,212 703 1,154 1,857 28,057
Junio 18 28,057 675 1,182 1,857 26,875
Julio 19 26,875 647 1,211 1,857 25,665
Agosto 20 25,665 618 1,240 1,857 24,425
Setiembre 21 24,425 588 1,270 1,857 23,155
Octubre 22 23,155 557 1,300 1,857 21,855
Noviembre 23 21,855 526 1,331 1,857 20,524
Diciembre 24 20,524 494 1,363 1,857 19,160
Enero 25 19,160 461 1,396 1,857 17,764
Febrero 26 17,764 427 1,430 1,857 16,334
Marzo 27 16,334 393 1,464 1,857 14,870
Abril 28 14,870 358 1,499 1,857 13,370
Mayo 29 13,370 322 1,536 1,857 11,835
Junio 30 11,835 285 1,573 1,857 10,262
Julio 31 10,262 247 1,610 1,857 8,652
(continúa)
237
(continuación)
Mes Saldo Inicial Interés Amortización Cuota Saldo Final
Agosto 32 8,652 208 1,649 1,857 7,003
Setiembre 33 7,003 169 1,689 1,857 5,314
Octubre 34 5,314 128 1,729 1,857 3,585
Noviembre 35 3,585 86 1,771 1,857 1,814
Diciembre 36 1,814 44 1,814 1,857 0
Nota: Elaboración propia.
Tabla 117.
Financiamiento de Capital de trabajo
2020 2021 2022 2023
Préstamo
S/44,392.73
Amortización
-S/10,828.47 -S/14,404.03 -S/19,160.24
Interés
-S/11,458.99 -S/7,883.43 -S/3,127.22
Total
-S/22,287.46 -S/22,287.46 -S/22,287.46
Nota: Elaboración propia.
7.3 Ingresos Anuales
7.3.1 Ingresos por ventas.
Consideramos las ventas al contado, contra entrega. Se ha proyectado las ventas totales de
los próximos 3 años.
238
Tabla 118.
Ingresos por ventas
Total ingresos 2021 2022 2023
Unidades be clean botella 200 ml. 102,208 111,857 123,052
Total valor venta 838,108 917,226 1,009,025
Igv 150,859 165,101 181,625
Ingresos 988,968 1,082,327 1,190,650
Nota: Elaboración propia.
7.3.2 Recuperación de capital de trabajo.
Para determinar la recuperación del capital de trabajo se toma el mayor déficit acumulado.
Tabla 119.
Recuperación de capital de trabajo
2020 2021 2022 2023
Ingresos 988,968 1,082,327 1,190,650
Capital de Trabajo necesario 44,393 48,583 53,446
Inversión de Capital de Trabajo -44,393 0 -4,191 -4,862
Recuperación de Capital de Trabajo 53,446
Nota: Elaboración propia.
7.3.3 Valor de Desecho Neto del activo fijo.
Es el importe residual estimado del activo fijo y el cual se obtiene después de la depreciación
del activo fijo. La Sunat permite que las pequeñas empresas en el régimen Mype puedan
realizar una depreciación acelerada de 3 años.
239
Tabla 120.
Depreciación acelerada
Descripción Cant
Costo
Unit
Valor
Total
IGV
Total
Precio
Vida Útil
(años)
Deprecia
ción
V.
Libros
V. Merc
Utild
Perdida
29.50%
Valor
Desec
Operaciones
Marmita eléctrica industrial 1 4,258 4,258 767 5,025 3 4,258 0 2,981 2,981 879 2,102
Homogeneizador 1 1,703 1,703 307 2,010 3 1,703 0 1,192 1,192 352 841
Evaporador 1 11,350 11,350 2,043 13,393 3 11,350 0 7,945 7,945 2,344 5,601
Envasador de líquidos 1 11,356 11,356 2,044 13,400 3 11,356 0 7,949 7,949 2,345 5,604
Congeladora 1 551 551 99 650 3 551 0 386 386 114 272
Balanza de 200kg 1 831 831 149 980 3 831 0 581 581 172 410
Lavadero 1 1,525 1,525 275 1,800 3 1,525 0 1,068 1,068 315 753
Administración
Computadora 2 1,271 2,542 458 3,000 3 2,542 0 1,017 1,017 300 717
(continúa)
240
(continuación)
Descripción Cant
Costo
Unit
Valor
Total
IGV
Total
Precio
Vida Útil
(años)
Deprecia
ción
V.
Libros
V. Merc
Utild
Perdida
29.50%
Valor
Desec
Ventas
Computadora 1 1,271 1,271 229 1,500 3 1,271 0 508 508 150 358
Total Activo Fijo
35,388 6,370 41,758 35,388 23,628 23,628 6,970 16,657
Nota: Elaboración propia.
241
7.4 Costos y Gastos Anuales
7.4.1 Egresos desembolsables.
7.4.1.1 Presupuesto de materias primas e insumos.
Hemos considerado todos los insumos que son requeridos para la preparación del removedor
de pesticidas.
A continuación, se muestra el presupuesto de materia prima de los años 2021, 2022 y 2023,
donde vemos que los insumos que representan un mayor costo son: Excipientes (35%),
peróxido (27%) y etanol (21%).
Tabla 121.
Insumos para producción de botellas de 200ml
Unid
Insumos
Cascara de Mandarina Molida y seca 0.20 Kg
Etanol 0.13 Litros
Agua 0.16 Litros
Peróxido 0.02 Litros
Excipientes 0.01 Litros
Materiales
Botella 1 Und
Etiqueta 1 Und
Caja 1 Und
Nota: Elaboración propia.
242
Tabla 122.
Cantidad de botellas producidas.
2021 2022 2023
113,451.23 121,711.23 130,489.82
Nota: Elaboración propia.
Tabla 123.
Presupuesto de materia prima
Item Insumos
Costo
Unit
2021 2022 2023 % de costo
1 Cascara de Mandarina Molida y
seca (kg)
S/.4 S/.83,954 S/.90,066 S/.96,562
12%
2 Etanol (litros) S/.7 S/.99,837 S/.106,999 S/.114,716 21%
3 Agua Destilada (litros) S/.1 S/.11,294 S/.12,117 S/.12,991 2%
4 Peróxido (litros) S/.8 S/.19,060 S/.20,447 S/.21,922 27%
5 Excipientes (litros) S/.11 S/.12,480 S/.13,388 S/.14,354 35%
6 Botella S/.0 S/.51,053 S/.54,770 S/.58,720 1%
7 Etiqueta S/.0 S/.5,423 S/.5,818 S/.6,237 0%
8 Caja S/.0 S/.22,690 S/.24,342 S/.26,098 1%
Total S/.31 S/.305,791 S/.327,947 S/.351,601 100%
Nota: Elaboración propia.
7.4.1.2 Presupuesto de Mano de Obra Directa.
Se encuentra conformada por los operarios de producción, los cuales son 2 durante los 3
primeros años del proyecto, en el siguiente cuadro se encuentran descritos tanto el sueldo como
243
los beneficios sociales (Sueldo básico, asignación familiar, gratificación en julio y diciembre,
essalud, CTS y SCTR)
El presupuesto por cada operario es de S/15,169.00 por año, siendo el gasto anual por los 2
operarios de S/30,338.00.
Tabla 124.
Requerimiento de mano de obra
Área Puesto
Trabaj
Año 1
Trabaj
Año 2
Trabaj
Año 3
Remun
2021
Remun
2022
Remun
2023
Producción
Operario de
producción
2 2 2 930 930 930
Nota: Elaboración propia.
Tabla 125.
Presupuesto anual de mano de obra directa
Operario de producción Año 2021 Año 2022 Año 2023
Sueldo básico S/.11,160 S/.11,160 S/.11,160
Asignación familiar S/.1,116 S/.1,116 S/.1,116
Gratificación en julio y diciembre S/.1,115 S/.1,115 S/.1,115
Essalud S/.1,105 S/.1,105 S/.1,105
CTS S/.550 S/.550 S/.550
SCTR S/.123 S/.123 S/.123
Planilla por operario S/.15,169 S/.15,169 S/.15,169
Planilla total S/.30,338 S/.30,338 S/.30,338
Nota: Elaboración propia.
244
7.4.1.3 Presupuesto de costos indirectos
Para el presupuesto de costos indirectos se ha considerado para el primer año al supervisor
de producción y a partir del 2° año se ha considerado un puesto más: asistente de operaciones,
en el caso de ellos también se ha considerado un sueldo básico más beneficios sociales.
En relación a los gastos diversos, estos se han distribuido en relación al porcentaje de uso
de ambientes, es decir del total de 430 m2, 300 m2 corresponden al área de producción.
Se ha procedido a distribuir los gastos de acuerdo al uso de ambientes por lo que la
distribución de los gastos se realizó de la siguiente manera: 70% producción (300 m2), 21%
administración (90 m2) y 9% ventas (40m2).
Tabla 126.
Presupuesto anual de costos indirectos
Supervisor de produc y asist operaciones Año 2021 Año 2022 Año 2023
Sueldo básico S/.42,000 S/.60,000 S/.60,000
Asignación familiar S/.1,116 S/.1,594 S/.1,594
Gratificación en julio y diciembre S/.3,916 S/.5,595 S/.5,595
Essalud S/.3,880 S/.5,543 S/.5,543
CTS S/.1,932 S/.2,761 S/.2,761
SCTR S/.431 S/.616 S/.616
Total MOI S/.53,276 S/.76,109 S/.76,109
Alquiler S/.30,977 S/.30,977 S/.30,977
Útiles de oficina S/.904 S/.904 S/.904
Recarga de extintores S/.16 S/.16 S/.16
Movistar S/.1,972 S/.1,972 S/.1,972
(continúa)
245
(continuación)
Supervisor de produc y asist operaciones Año 2021 Año 2022 Año 2023
Servicio de limpieza S/.8,372 S/.8,372 S/.8,372
Equipos, herramientas y utensilios S/.4,810 S/.4,810 S/.4,810
Mantenimiento de maquina y producción S/.2,182 S/.2,182 S/.2,182
Seguridad S/.8,372 S/.8,372 S/.8,372
Luz S/.17,243 S/.18,968 S/.20,864
Agua S/.4,186 S/.4,186 S/.4,186
Fumigación anual S/.174 S/.174 S/.174
Reposición de mobiliario de producción S/.0 S/.1,770 S/.1,770
Total gastos S/.79,210 S/.80,934 S/.82,831
Total gastos sin IGV S/.67,127 S/.68,588 S/.70,196
Total gastos sin IGV más MO S/.120,403 S/.144,697 S/.146,305
Nota: Elaboración propia.
Tabla 127.
Distribución en m2 por área
Área Medida Unidad %
Área comercial 40 m2 9%
Área administrativa 55 m2 13%
Área de producción 190 m2 44%
Almacén de productos terminados 40 m2 9%
Almacén de materias primas 40 m2 9%
Zona de carga y descarga 30 m2 7%
(continúa)
246
(continuación)
Área Medida Unidad %
Comedor 25 m2 6%
Sshh 10 m2 2%
Total 430
100%
Nota: Elaboración propia.
Tabla 128.
Porcentaje de ubicación por áreas
Área unidad medida %
Administración m2 90 21%
Ventas m2 40 9%
Producción m2 300 70%
430 100%
Nota: Elaboración propia.
Tabla 129.
Distribución de gastos en relación a la ubicación
Año % 2021 2022 2023
Luz
S/.24,715 S/.27,187 S/.29,905
Administración 21% S/.5,173 S/.5,690 S/.6,259
Ventas 9% S/.2,299 S/.2,529 S/.2,782
Producción 70% S/.17,243 S/.18,968 S/.20,864
Agua
S/.6,000 S/.6,000 S/.6,000
(continúa)
247
(continuación)
Año % 2021 2022 2023
Administración 21% S/.1,256 S/.1,256 S/.1,256
Ventas 9% S/.558 S/.558 S/.558
Producción 70% S/.4,186 S/.4,186 S/.4,186
Recarga de extintores
S/.24 S/.24 S/.24
Administración 21% S/.5 S/.5 S/.5
Ventas 9% S/.2 S/.2 S/.2
Producción 70% S/.16 S/.16 S/.16
Alquiler de local
S/.44,400 S/.44,400 S/.44,400
Administración 21% S/.9,293 S/.9,293 S/.9,293
Ventas 9% S/.4,130 S/.4,130 S/.4,130
Producción 70% S/.30,977 S/.30,977 S/.30,977
Servicio de seguridad
S/.12,000 S/.12,000 S/.12,000
Administración 21% S/.2,512 S/.2,512 S/.2,512
Ventas 9% S/.1,116 S/.1,116 S/.1,116
Producción 70% S/.8,372 S/.8,372 S/.8,372
Fumigación
S/.250 S/.250 S/.250
Administración 21% S/.52 S/.52 S/.52
Ventas 9% S/.23 S/.23 S/.23
Producción 70% S/.174 S/.174 S/.174
Mantenimiento y limpieza
(insumos y servicio tercerizado)
S/.19,505 S/.19,505 S/.19,505
Administración 21% S/.4,082 S/.4,082 S/.4,082
(continúa)
248
(continuación)
Año % 2021 2022 2023
Ventas 9% S/.1,814 S/.1,814 S/.1,814
producción 70% S/.13,608 S/.13,608 S/.13,608
Útiles de oficina
S/.1,296 S/.1,296 S/.1,296
Administración 21% S/.271 S/.271 S/.271
Ventas 9% S/.121 S/.121 S/.121
producción 70% S/.904 S/.904 S/.904
Internet y fijos
S/.2,827 S/.2,827 S/.2,827
Administración 21% S/.592 S/.592 S/.592
Ventas 9% S/.263 S/.263 S/.263
producción 70% S/.1,972 S/.1,972 S/.1,972
Nota: Elaboración propia.
7.4.1.4 Presupuesto de gastos de administración.
A continuación, se muestra el presupuesto de gastos de administración para los años
2021,2022 y 2023.
Aquí hemos considerado el puesto del gerente general, servicios diversos, el servicio
tercerizado de contabilidad y las actividades de responsabilidad social
249
Tabla 130.
Presupuesto de gastos administrativos, en soles.
Concepto 2021 2022 2023
Gerente general S/.120,002 S/.120,002 S/.132,002
Luz S/.5,173 S/.5,690 S/.6,259
Agua S/.1,256 S/.1,256 S/.1,256
Recarga de extintores S/.5 S/.5 S/.5
Alquiler S/.9,293 S/.9,293 S/.9,293
Servicio de seguridad S/.2,512 S/.2,512 S/.2,512
Fumigación S/.52 S/.52 S/.52
Insumos de mantenimiento y limpieza S/.4,082 S/.4,082 S/.4,082
Útiles de oficina S/.271 S/.271 S/.271
Internet y fijos S/.592 S/.592 S/.592
Mantenimiento de equipos administrativos S/.177 S/.177 S/.177
Reposición de mobiliario administración S/.4,248 S/.1,345 S/.0
Servicio de contabilidad S/.8,400 S/.8,400 S/.8,400
Activ. Responsabilidad social S/.2,903 S/.2,903 S/.2,903
Total de gastos S/.38,964 S/.36,578 S/.35,802
Total de gastos sin IGV S/.33,020 S/.30,999 S/.30,341
Total sin IGV más MO S/.153,022 S/.151,000 S/.162,343
Nota: Elaboración propia.
7.4.1.5 Presupuesto de gastos de ventas.
A continuación, se muestra el presupuesto de gastos de ventas para los años 2021, 2022 y
2023.
250
Hemos considerado a 2 puestos de trabajo: jefe comercial y asistente comercial, los gastos
diversos, gastos de publicidad y servicio tercerizado de transporte.
Tabla 131.
Presupuesto de gasto de ventas
Concepto 2021 2022 2023
Jefe comercial S/.49,152 S/.49,152 S/.54,067
Asistente comercial S/.23,621 S/.23,621 S/.25,983
Luz S/.2,299 S/.2,529 S/.2,782
Agua S/.558 S/.558 S/.558
Recarga de extintores S/.2 S/.2 S/.2
Alquiler S/.4,130 S/.4,130 S/.4,130
Servicio de seguridad S/.1,116 S/.1,116 S/.1,116
Fumigación S/.23 S/.23 S/.23
Insumos de mantenimiento y limpieza S/.1,814 S/.1,814 S/.1,814
Útiles de oficina S/.121 S/.121 S/.121
Internet y fijos S/.263 S/.263 S/.263
Mantenimiento de equipos de ventas S/.59 S/.59 S/.59
Promoción, publicidad y sampling S/.54,968 S/.41,158 S/.41,158
Servicio tercerizado de transporte S/.36,000 S/.39,398 S/.43,342
Total de gastos S/.101,354 S/.91,173 S/.95,369
Total de gastos sin IGV S/.85,893 S/.77,265 S/.80,821
Total menos IGV más MO S/.158,666 S/.150,038 S/.160,871
Nota: Elaboración propia.
251
7.4.2 Egresos no desembolsables.
7.4.2.1 Depreciación.
Al ser empresa MYPE nuestros activos se deprecian durante los 3 primeros años, hemos
considerado los activos fijos de producción, administración y ventas.
252
Tabla 132.
Depreciación de activos fijos
Descripción Cant Costo Unit Valor Total IGV Total Precio Vida Útil (años) 2021 2022 2023
Operaciones S/.31,575 S/.10,525 S/.10,525 S/.10,525
Marmita eléctrica 1 S/.4,258 S/.4,258 S/.767 S/.5,025 3 S/.1,419 S/.1,419 S/.1,419
Homogeneizador 1 S/.1,703 S/.1,703 S/.307 S/.2,010 3 S/.568 S/.568 S/.568
Evaporador 1 S/.11,350 S/.11,350 S/.2,043 S/.13,393 3 S/.3,783 S/.3,783 S/.3,783
Envasador de líquidos 1 S/.11,356 S/.11,356 S/.2,044 S/.13,400 3 S/.3,785 S/.3,785 S/.3,785
Congeladora 1 S/.551 S/.551 S/.99 S/.650 3 S/.184 S/.184 S/.184
Balanza de 200kg 1 S/.831 S/.831 S/.149 S/.980 3 S/.277 S/.277 S/.277
Lavadero 1 S/.1,525 S/.1,525 S/.275 S/.1,800 3 S/.508 S/.508 S/.508
Administración S/.2,542 S/.847 S/.847 S/.847
Computadora 2 S/.2,542 S/.2,542 S/.458 S/.3,000 3 S/.847 S/.847 S/.847
Ventas S/.1,271 S/.424 S/.424 S/.424
Computadora 1 S/.1,271 S/.1,271 S/.229 S/.1,500 3 S/.424 S/.424 S/.424
Total Activo Fijo S/.35,388 S/.6,369.9 S/.41,758.0 S/.11,796 S/.11,796 S/.11,796
Nota: Elaboración propia.
253
7.4.2.2 Amortización de intangibles.
La norma permite amortizar los intangibles desde el año 1 al año 10, sin embargo, nosotros
hemos optado por realizar la amortización durante los 3 primeros años del ejercicio, la
amortización para cada año corresponde a S/1,270.00
Tabla 133.
Gastos de intangibles
Descripción Total valor
venta IGV
total precio de
venta
Constitución de la empresa S/.636 S/.114 S/.750
Búsqueda de nombre SUNARP S/.4 S/.1 S/.5
Reserva de nombre SUNARP S/.17 S/.3 S/.20
Minuta de escritura publica S/.153 S/.27 S/.180
Inscripción en registros públicos S/.38 S/.7 S/.45
Elevar e minuta a escritura publica S/.424 S/.76 S/.500
Marca y Patentes S/.1,553 S/.279 S/.1,832
Búsqueda de antecedentes figurativo S/.33 S/.6 S/.39
Búsqueda de antecedentes fonético S/.507 S/.91 S/.598
Solicitud de registro de marca S/.507 S/.91 S/.598
Solicitud de registro de lema comercial S/.507 S/.91 S/.598
Licencias y Autorizaciones S/.1,622 S/.292 S/.1,914
Licencia de función municipal Ate Vitarte S/.159 S/.29 S/.187
ITSDC Ex ante/ inspección técnica de
seguridad en defensa civil INDECI
S/.112 S/.20 S/.132
Autorización DIGESA S/.1,352 S/.243 S/.1,595
Total S/.3,811 S/.686 S/.4,496
Nota: Elaboración propia.
254
Tabla 134.
Amortización proyectada a 3 años
2021 2022 2023
Amortización de intangibles S/.1,270 S/.1,270 S/.1,270
Amortización administrativa al 100% S/.1,270 S/.1,270 S/.1,270
Nota: Elaboración propia.
7.4.2.3 Gastos preoperativos amortizables
Hemos considerado dentro de los gastos preoperativos amortizables los gastos necesarios
para producción, administración, acondicionamiento del local, publicidad para el lanzamiento,
sampling y garantía del local.
Tabla 135.
Amortización de gastos pre operativos
Área/ Descripción Valor Venta IGV Importe Total
Producción; Útiles y enseres S/.1,475 S/.266 S/.1,741
Administración y Ventas: útiles y enseres S/.217 S/.39 S/.256
Acondicionamiento del local S/.9,231 S/.1,661 S/.10,892
Marketing de Lanzamiento S/.4,661 S/.839 S/.5,500
Sampling S/.918 S/.165 S/.1,083
Remuneraciones S/.18,618
Servicios básicos y diversos S/.3,640 S/.655 S/.4,296
Gastos preoperativos amortizables S/.38,760 S/.3,626 S/.23,768
Garantías Alquiler S/.5,932 S/.1,068 S/.7,000
Gastos preoperativos amortizables + garantías S/.32,828 S/.2,558 S/.16,768
255
Tabla 136.
Amortización de gastos preoperativos proyectado a 3 años
2021 2022 2023
Amortización de gastos preoperativos S/.10,943 S/.10,943 S/.10,943
Amortización producción S/.7,660 S/.7,660 S/.7,660
Amortización administración S/.2,298 S/.2,298 S/.2,298
Amortización ventas S/.985 S/.985 S/.985
Nota: Elaboración propia.
7.4.2.4 Gasto por activos fijos no depreciables.
A continuación, presentamos los gastos por activos fijos no depreciables, estos gastos no
depreciables se devengan como gasto el primer año de operaciones.
Tabla 137.
Gastos por activos fijos no depreciables
Área/ Descripción Cant Precio unit Valor Vta IGV Impte Total
Activos fijos no depreciables
S/.5,417 S/.975 S/.6,392
Producción
S/.3,646 S/.656 S/.4,302
Escritorio de oficina 1 S/.300 S/.254 S/.46 S/.300
Gavetas archivadoras 2 S/.80 S/.136 S/.24 S/.160
Sillas de oficina 1 S/.110 S/.93 S/.17 S/.110
Sillas de visita 2 S/.95 S/.161 S/.29 S/.190
Termómetro digital 2 S/.22 S/.37 S/.7 S/.44
Mesa Acero quirúrgico 2 S/.800 S/.1,356 S/.244 S/.1,600
(continúa)
256
(continuación)
Área/ Descripción Cant Precio unit Valor Vta IGV Impte Total
Balanza de laboratorio 2 S/.89 S/.151 S/.27 S/.178
Phmetro 2 S/.860 S/.1,458 S/.262 S/.1,720
Administración y Ventas
S/.1,771 S/.319 S/.2,090
Escritorio de oficina 2 S/.300 S/.508 S/.92 S/.600
Gavetas archivadoras 2 S/.80 S/.136 S/.24 S/.160
Estante 2 S/.160 S/.271 S/.49 S/.320
Sillas de oficina 2 S/.110 S/.186 S/.34 S/.220
Sillas de visita 2 S/.95 S/.161 S/.29 S/.190
Impresora/fotocopiadora/scanner 1 S/.600 S/.508 S/.92 S/.600
Nota: Elaboración propia.
Tabla 138.
Amortización de activos fijos no depreciables
2021
Producción S/.3,792
Administración S/.1,138
Ventas S/.488
Gastos por activo fijo no depreciable S/.5,416.95
Nota: Elaboración propia.
257
7.4.3 Costo de producción unitario y costo total unitario.
El costo de producción unitario es de S/7.09 para el año 2021, S/6.87 para el año 2022 y
S/6.77 para el año 2023.
Tabla 139.
Costo de producción unitario
Conceptos 2021 2022 2023
Mano de obra directa S/30,338 S/30,338 S/30,338
Materia Prima S/305,791 S/327,947 S/351,601
Costos indirectos S/138,588 S/162,882 S/164,490
Costo de Fabricación S/474,717 S/521,167 S/546,429
(+) Inv. Inicial Productos en procesos S/0 S/0 S/0
(-) Inv. Final Productos en procesos S/0 S/0 S/0
Total Costo de Producción S/474,717 S/521,167 S/546,429
Unidades producidas 112,429 120,593 129,259
Costo unitario de producción S/4 S/4 S/4
Gastos Administrativos S/153,022 S/151,000 S/162,343
Gastos de Venta S/158,666 S/150,038 S/160,871
Depreciación Activo Fijo (Adm y Vta) S/1,271 S/1,271 S/1,271
Amortización de Intangibles (Adm y Vta) S/1,270 S/1,270 S/1,270
Amortización Gasto Pre Operativo (Adm y Vta) S/3,283 S/3,283 S/3,283
Gastos por Activo Fijo no depreciable S/5,417 S/0 S/0
Costo y Gasto Total S/797,646 S/828,030 S/875,467
Costo unitario total del proyecto S/7.09 S/6.87 S/6.77
Nota: Elaboración propia.
258
Tabla 140.
Margen por costo unitario
Conceptos 2021 2022 2023
Valor de venta unitario 8.20 8.20 8.20
Costo total unitario 7.09 6.87 6.77
Margen unitario del producto 1.11 1.33 1.43
16% 19% 21%
Nota: Elaboración propia.
Tabla 141.
Valor de venta y precio de venta al canal
Valor de venta al canal S/.8.20
Precio de venta al canal S/.9.68
Nota: Elaboración propia.
7.4.4 Costos fijos y variables unitarios.
En relación al costo variable unitario el precio es de S/3.23 para el año 2021, S/3.24 para el
año 2022 y S/3.25 para el año 2023.
259
Tabla 142.
Costos fijos y variables unitarios
Conceptos 2021 2022 2023
Materia prima S/305,791 S/327,947 S/351,601
CIF Variable S/21,429 S/23,154 S/25,050
Gasto de venta variable S/36,000 S/39,398 S/43,342
Costo y gasto variable total S/363,220 S/390,499 S/419,993
Unidades producidas 112429.2 120592.7 129259.3
Costo variable unitario promedio S/3.23 S/3.24 S/3.25
Costos y Gastos Fijos
Conceptos 2021 2022 2023
CIF Fijo S/117,159 S/139,729 S/139,439
Mano de obra directa S/30,338 S/30,338 S/30,338
Gasto administrativo y ventas fijo S/286,929 S/267,464 S/285,696
Costo y gasto Fijo total S/434,426 S/437,530 S/455,474
Nota: Elaboración propia.
Tabla 143.
Margen de contribución en relación al costo variable
2021 2022 2023
Valor de venta propuesto a los distribuidores S/.8.20 S/.8.20 S/.8.20
Costo variable unitario S/.3.23 S/.3.24 S/.3.25
Margen de contribución unitario S/.4.97 S/.4.96 S/.4.95
Margen de contribución unitario en % 61% 61% 60%
260
Capítulo VIII: Estados Financieros Proyectados
8.1 Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja.
• El impuesto a la Renta con el que se desarrolla es 29.5%
• Montos expresados en Soles
• Horizonte de evaluación a 3 años
• Consideramos también el 10% de IR por ser MYPE
8.2 Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros.
Para trabajar el EGYP sin gastos financieros, no se ha considerado los activos fijos ni el
capital de trabajo.
Se observa que el proyecto tiene una utilidad positiva y en crecimiento.
Tabla 144.
Estado de ganancias y pérdidas sin gastos financieros
Rubro 2021 2022 2023
Ventas S/838,108 S/917,226 S/1,009,025
(-)Costo de Ventas S/456,532 S/502,983 S/528,244
(-)Materia Prima S/305,791 S/327,947 S/351,601
(-)Mano de Obra Directa S/30,338 S/30,338 S/30,338
(-)Costos Indirectos S/120,403 S/144,697 S/146,305
Utilidad Bruta S/381,576 S/414,243 S/480,781
(continúa)
261
(continuación)
Rubro 2021 2022 2023
(-)Gastos Operativos S/341,114 S/325,047 S/323,595
(-)Gastos Administrativos S/153,022 S/151,000 S/162,343
(-)Gastos de Venta S/158,666 S/150,038 S/160,871
(-)Depreciación Activo Fijo S/11,796 S/11,796 S/11,796
(-)Amortización de Intangibles S/1,270 S/1,270 S/1,270
(-)Amortización Gasto Pre Operativo S/10,943 S/10,943 S/10,943
(-)Gastos por Activo Fijo no depreciable S/5,417 S/0 S/0
(+) Utilidad venta de activos S/0 S/0 -S/23,628
EBIT o Utilidad Operativa S/40,462 S/89,196 S/157,186
(+)Ingresos Financieros S/0 S/0 S/0
(-)Gastos Financieros S/0 S/0 S/0
Resultado Antes de I.R. S/40,462 S/89,196 S/157,186
Impuesto a la Renta (29.5%) -S/4,046 -S/13,735 -S/33,792
Utilidad Neta S/36,416 S/75,461 S/123,394
Nota: Elaboración propia.
8.3 Estado de Ganancias y Pérdidas con Gastos Financieros y Escudo Fiscal
En este EGYP se ha considerado los gastos financieros y el escudo fiscal.
Para poder hallar el Escudo Fiscal, al ser Productos Ecoamigables SAC una MYPE, se ha
trabajado con el 10% de IR y con las primeras 15 UIT (64,500).
Se puede observar que nuestro Escudo Financiero aumenta en el segundo año debido a que
la Utilidad Antes de Impuestos del primer año, no supera las 15 UIT.
262
Tabla 145.
Estado de ganancias y pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal
Rubro 2021 2022 2023
Ventas S/838,108 S/917,226 S/1,009,025
(-)Costo de Ventas S/456,532 S/502,983 S/528,244
(-)Materia Prima S/305,791 S/327,947 S/351,601
(-)Mano de Obra Directa S/30,338 S/30,338 S/30,338
(-)Costos Indirectos S/120,403 S/144,697 S/146,305
Utilidad Bruta S/381,576 S/414,243 S/480,781
(-)Gastos Operativos S/341,114 S/325,047 S/323,595
(-)Gastos Administrativos S/153,022 S/151,000 S/162,343
(-)Gastos de Venta S/158,666 S/150,038 S/160,871
(-)Depreciacion Activo Fijo S/11,796 S/11,796 S/11,796
(-)Amortizacion de Intangibles S/1,270 S/1,270 S/1,270
(-)Amortizacion Gasto Pre Operativo S/10,943 S/10,943 S/10,943
(-)Gastos por Activo Fijo no depreciable S/5,417 S/0 S/0
(+) Utilidad venta de activos S/0 S/0 -S/23,628
EBIT o Utilidad Operativa S/40,462 S/89,196 S/157,186
(+)Ingresos Financieros S/0 S/0 S/0
(+)Gastos Financieros -S/21,311 -S/14,599 -S/5,766
Resultado Antes de I.R. S/19,151 S/74,597 S/151,420
Impuesto a la Renta (29.5%) -S/1,915 -S/9,429 -S/32,091
Utilidad Neta S/21,066 S/84,026 S/183,511
Escudo Fiscal S/2,131.11 S/4,306.67 S/1,701.05
Nota: Elaboración propia.
263
8.4 Flujo de Caja Operativo
Es un instrumento que sirve para el adecuado control de tesorería, se basa en lo percibido. El
IR que seque utiliza es el del EGYP sin gastos financieros.
Tabla 146.
Flujo de caja operativo
Concepto Año 0 2021 2022 2023
Ingresos por ventas
S/988,968 S/1,082,327 S/1,190,650
(-)Costos Operativos
S/910,143 S/982,857 S/1,071,128
(-)Materia Prima
S/360,833 S/386,978 S/414,889
(-)Mano de obra Directa
S/30,338 S/30,338 S/30,338
(-)Costos Indirectos
S/132,486 S/157,043 S/158,940
(-)Gastos Administrativos
S/158,966 S/156,580 S/167,804
(-)Gastos de Venta
S/174,127 S/163,945 S/175,419
(-)Impuesto a la Renta
S/4,046 S/13,735 S/33,792
(-)Pago de IGV
S/49,346 S/74,237 S/89,945
Flujo de Caja Operativo
S/78,825 S/99,470 S/119,522
Nota: Elaboración propia.
8.5 Flujo de Capital
Muestra cómo se mueve la inversión a lo largo de la vida útil del proyecto.
264
Tabla 147.
Flujo de capital
Año 0 2021 2022 2023
Activo fijo depreciable -S/41,758 S/27,881
Activo Intangible -S/4,496
Gastos pre-operativos -S/55,621
Inventarios -S/2,381
Capital de trabajo -S/44,393 S/0 -S/4,191 S/48,583
Recuperación de garantía S/7,400
Flujo de Capital -S/148,649 S/0 -S/4,191 S/83,864
Nota: Elaboración propia.
8.6 Flujo de Caja Económico.
Es la combinación del flujo de caja de capital y el flujo operativo. Aquí se observa cómo se
mueve la empresa suponiendo que no hay ningún inversionista.
Tabla 148.
Flujo de caja económico
Año 0 2021 2022 2023
Flujo de Caja Económico -S/148,649 S/78,825 S/95,279 S/203,386
Nota: Elaboración propia.
265
8.7 Flujo del Servicio de la deuda.
Este flujo indica cómo se mueve el financiamiento, es decir el préstamo y las cuotas del
mismo.
Tabla 149.
Flujo del Servicio de la deuda.
Año 0 2021 2022 2023
Préstamo S/86,151
Cuota de reembolso del préstamo -S/42,609 -S/42,609 -S/42,609
Escudo Fiscal S/2,131 S/4,307 S/1,701
Flujo del servicio de la deuda S/86,151 -S/40,478 -S/38,302 -S/40,908
Nota: Elaboración propia.
8.8 Flujo de Caja Financiero.
En el flujo de caja financiero se considera el financiamiento, ya que no todo es aporte de
accionistas, también hay deuda de un tercero.
Tabla 150.
Flujo de caja financiero
Año 0 2021 2022 2023
Flujo de caja financiero -S/62,498 S/38,347 S/56,977 S/162,478
Nota: Elaboración propia.
266
Capítulo IX: Evaluación Económico Financiera
9.1 Cálculo de la tasa de descuento
La tasa de descuento es el costo de capital para determinar el valor presente de un pago
futuro.
9.1.1 Costo de oportunidad
Es la alternativa a la que se renuncia cuando se toma una decisión incluyendo los beneficios
que se pudiera haber obtenido, de haber escogido la opción alternativa.
Tabla 151.
CAPM.
Conceptos CAPM
Rendimiento del mercado USA 14.02%
Tasa libre de riesgo USA 4.35%
Beta des apalancada 0.98
Beta apalancada 1.94
Costo de la deuda (Kd) 31.54%
Razón Endeudamiento (D) 57.96%
Razón Capital (E) 42.04%
Riesgo país 2.08%
Tasa del impuesto a la renta 29.50%
COK Nominal 23.08%
COK Nominal + Riesgo País 25.16%
Nota: Elaboración propia.
267
Tabla 152.
Beta apalancada
Beta Apalancada = Beta desapalancada*(1+(1-t)*(D/C))
Beta Apalancada 1 = 1.9360
Nota: Elaboración propia.
9.1.1.1 COK propio.
Mide el rendimiento que se espera a lo largo del proyecto.
Tabla 153.
COK propio
Concepto COK Producto Entidad
Jean Pierre Avellaneda Beltrán 5.85% Depósito a plazo fijo Compartamos Financiera
Jessica Chauca Pérez 6.50% Depósito a plazo fijo Financiera OH
Emily Diaz Marin 6.20% Depósito a plazo fijo Financiera Pro Empresa
Muriel Espinoza Valdivia 9.40% Depósito a plazo fijo Cooperativa Fondesurco
Daniel Oviedo Morales 6.00% Depósito a plazo fijo Financiera Qapaq
COK Promedio 6.79%
Factor de Riesgo 5.64
COK Propio 38.33%
Nota: Elaboración propia.
268
9.1.2 Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC).
Es el costo ponderado del capital, se utiliza como tasa de descuento para valorizar a la
empresa.
Tabla 154.
Costo promedio ponderado
Concepto %
Cok PROPIO 38.33%
Costo Deuda (Kd) 31.54%
Razón Capital (E/(D+E) 42.04%
Razón Endeudamiento (D/(D+E) 57.96%
Impuesto a la renta 29.50%
WACC 29.00%
Nota: Elaboración propia.
Tabla 155.
Tasas de financiamiento
Concepto Tasa Monto % Tasa Ponderada
Tasa de préstamo KW 33.02% S/. 44,393 51.53% 17.01%
Tasa de préstamo AF 29.96% S/. 41,758 48.47% 14.52%
Total 86,151 100.00% 31.54%
Nota: Elaboración propia.
269
9.2 Evaluación económica financiera
9.2.1 Indicadores de rentabilidad.
Tabla 156.
Indicadores de rentabilidad
Concepto Año 0 Año 1 Año 2 Año 3
Flujo de caja económico -S/148,649 S/78,825 S/95,279 S/203,386
Flujo de caja financiero -S/62,498 S/38,347 S/56,977 S/162,478
Nota: Elaboración propia.
9.2.1.1 VANE y VANF.
Con Respecto al VANE Y VANF, este es positivo, es decir nos indica que la inversión del
proyecto traída al año 0 genera ingresos superiores al retorno de la tasa de oportunidad, por tal
motivo, el proyecto es factible.
Por lo tanto, los indicadores financieros del proyecto Be Clean reflejan que el negocio es
viable y debería aceptase.
Tabla 157.
VANE y VANF
VANE 64,456
VANF 56,388
Nota: Elaboración propia.
270
9.2.1.2 TIRE y TIRF, TIR modificado
El proyecto tiene un TIRE y un TIRF por enésima del rendimiento esperado, lo cual es
favorable para los inversionistas.
Tabla 158.
tire y tirf, tir modificado
Tire 53%
Tirf 86%
Tire modificada 45%
Tirf modificada 69%
Nota: Elaboración propia.
9.2.1.3 Período de recuperación descontado.
La recuperación de la inversión para el flujo económico es de 2 años, 4 meses. La
recuperación de la inversión para el flujo financiero es de 2 años, 2 meses.
Esto quiere decir que se acepta el proyecto ya que el periodo de la inversión económico y
financiero es menor al periodo máximo permitido.
Tabla 159.
Periodo de recupero económico y financiero
Concepto Año 0 Año 1 Año 2 Año 3
Flujo de caja económico descontado -S/148,649 S/61,105 S/57,256 S/94,745
Flujo futuro acumulado -S/87,544 -S/30,289 S/64,456
271
Datos Resultado
Periodo anterior al flujo acumulado positivo 2
Valor absoluto del flujo de caja acumulado S/30,289
Flujo de caja del siguiente periodo S/94,745
Periodo de recuperación descontado: 2.320
Año 2
Meses 3.8
Días 0
Periodo de recupero: 2 años, 4 meses
Concepto Año 0 Año 1 Año 2 Año 3
Flujo de caja financiero -S/62,498 S/27,722 S/29,777 S/61,387
Flujo futuro acumulado -S/34,776 -S/4,999 S/56,388
Datos Resultado
Periodo anterior al flujo acumulado positivo 1
Valor absoluto del flujo de caja acumulado S/34,776
Flujo de caja del siguiente periodo S/29,777
Periodo de recuperación descontado: 2.168
Año 2
Meses 2
Días 0
Periodo de recupero: 2 año, 2 meses
Nota: Elaboración propia.
272
9.2.1.4 Análisis Beneficio / Costo (B/C).
Relación B/C Económico: La relación beneficio costo para el presente proyecto es de 1.43,
es decir, los beneficios son mayores a los costos del proyecto por lo que se muestra como
favorable. Además, quiere decir que por una unidad monetaria invertida se tendrá un retorno
de 0.43, en consecuencia, el proyecto resulta atractivo.
elación B/C Financiero: La relación Costo beneficio es beneficiosa, en este sentido, quiere
decir que por 1 sol invertido el inversionista recibe 1.90 soles.
Tabla 160.
Análisis costo beneficio
Análisis Beneficio/Costo Importe
Relación B/C Económico 1.43
Relación B/C Financiero 1.90
Nota: Elaboración propia.
9.2.2 Análisis del punto de equilibrio.
El punto de equilibrio del proyecto muestra un comportamiento normal, es decir, ascendente
para los tres años.
273
9.2.2.1 Costos variables, costos fijos.
Tabla 161.
Costos y Gastos variables
Conceptos 2021 2022 2023
Materia prima S/305,791 S/327,947 S/351,601
CIF Variable S/21,429 S/23,154 S/25,050
Gasto de ventas variables S/36,000 S/39,398 S/43,342
Costo y gasto variable total S/363,220 S/390,499 S/419,993
Unidades producidas 112,429 120,593 129,259
Costo variable unitario promedio S/3.23 S/3.24 S/3.25
Nota: Elaboración propia.
Tabla 162.
Costos y Gastos Fijos
Conceptos 2021 2022 2023
CIF Fijo S/117,159 S/139,729 S/139,439
Mano de obra directa S/30,338 S/30,338 S/30,338
Gasto administrativo y ventas fijo S/286,929 S/267,464 S/285,696
Costo y gasto Fijo total S/434,426 S/437,530 S/455,474
Nota: Elaboración propia.
274
9.2.2.2 Estado de resultados (costeo directo).
Tabla 163.
Costeo directo
Rubro 2021 2022 2023
Ventas S/838,108 S/917,226 S/1,009,025
(-) Costo y Gastos variable -S/363,220 -S/390,499 -S/419,993
Margen de contribución S/474,888 S/526,727 S/589,032
(-) Costos Fijo -S/147,497 -S/170,066 -S/169,777
(-) Gastos Fijos -S/286,929 -S/267,464 -S/285,696
(+) Otros Ingresos S/0 S/0 -S/23,628
EBIT o Resultado Operativo S/40,462 S/89,196 S/109,931
(-) Gastos Financieros -S/21,311 -S/14,599 -S/5,766
Resultado antes de impuestos S/19,151 S/74,597 S/104,165
(-) Impuesto a la renta -S/5,649 -S/22,006 -S/30,729
Utilidad Neta S/13,501 S/52,591 S/73,436
Nota: Elaboración propia.
9.2.2.3 Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades
El punto de equilibrio en unidades y soles para los tres años del proyecto es superado en
promedio por un 21% en venta, esto quiere decir, que el proyecto Be Clean genera venta en
soles y unidades por encima de mínimo para cubrir sus costos y gatos.
275
Tabla 164.
Punto de equilibrio en unidades
Botella de 200 ml Be Clean 2021 2022 2023
Costos y Gastos Fijos Totales S/434,426 S/437,530 S/455,474
Valor Venta S/8.20 S/8.20 S/8.20
Costo Variable S/3.23 S/3.24 S/3.25
PE en Unidades 87,421 88,179 92,001
Nota: Elaboración propia.
9.3 Estimación y análisis del punto de equilibrio en nuevos soles.
Tabla 165.
Punto de equilibrio en soles
Botella de 200 ml Be Clean 2021 2022 2023
Costos y Gastos Fijos Totales S/434,426 S/437,530 S/455,474
Costos variable unitario S/3.23 S/3.24 S/3.25
Valor de venta unitario S/8.20 S/8.20 S/8.20
PE en Unidades 87,421 88,179 92,001
PE en Soles S/716,854 S/723,070 S/754,404
Nota: Elaboración propia.
276
9.4 Análisis de Sensibilidad y de Riesgo
9.4.1 Variables de entrada.
Tabla 166.
Flujo de caja financiero: Variable Precio
Concepto Año 0 2021 2022 2023
Ingresos por ventas S/923,086 S/1,010,226 S/1,111,333
(-)Costos Operativos S/883,623 S/953,833 S/1,039,199
(-)Materia Prima S/360,833 S/386,978 S/414,889
(-)Mano de obra Directa S/30,338 S/30,338 S/30,338
(-)Costos Indirectos S/132,486 S/157,043 S/158,940
(-)Gastos Administrativos S/158,966 S/156,580 S/167,804
(-)Gastos de Venta S/174,127 S/163,945 S/175,419
(-)Impuesto a la Renta -S/12,424 -S/4,290 S/33,792
(-)Pago de IGV S/39,297 S/63,238 S/58,017
Flujo de Caja Operativo S/39,463 S/56,393 S/72,134
Activo fijo depreciable -S/41,758 S/0 S/0 S/27,881
Activo Intangible -S/4,496 S/0 S/0 S/0
Gastos pre-operativos -S/55,621 S/0 S/0 S/0
Inventarios -S/2,381 S/0 S/0 S/0
Capital de trabajo -S/44,393 S/0 -S/4,191 S/48,583
Recuperación de garantía S/0 S/0 S/0 S/7,400
Flujo de Capital -S/148,649 S/0 -S/4,191 S/83,864
(continúa)
277
(continuación)
Concepto Año 0 2021 2022 2023
Flujo de Caja económico -S/148,649 S/39,463 S/52,202 S/155,998
Préstamo S/86,151
Cuota de reembolso del préstamo -S/42,609 -S/42,609 -S/42,609
Escudo Fiscal S/2,131 S/4,307 S/1,701
Flujo del servicio de la deuda S/86,151 -S/40,478 -S/38,302 -S/40,908
Flujo de caja financiero -S/62,498 -S/1,014 S/13,900 S/115,090
Nota: Elaboración propia.
Tabla 167.
Flujo de caja financiero: Variable Demanda
Concepto Año 0 2021 2022 2023
Ingresos por ventas S/923,086 S/1,010,226 S/1,111,333
(-) Costos Operativos S/883,623 S/953,833 S/1,039,199
(-) Materia Prima S/360,833 S/386,978 S/414,889
(-) Mano de obra Directa S/30,338 S/30,338 S/30,338
(-) Costos Indirectos S/132,486 S/157,043 S/158,940
(-) Gastos Administrativos S/158,966 S/156,580 S/167,804
(-) Gastos de Venta S/174,127 S/163,945 S/175,419
(-) Impuesto a la Renta -S/12,424 -S/4,290 S/13,963
(-) Pago de IGV S/39,297 S/63,238 S/77,846
Flujo de Caja Operativo S/39,463 S/56,393 S/72,134
Activo fijo depreciable -S/41,758 S/0 S/0 S/27,881
(continúa)
278
(continuación)
Concepto Año 0 2021 2022 2023
Activo Intangible -S/4,496 S/0 S/0 S/0
Gastos preoperativos -S/55,621 S/0 S/0 S/0
Inventarios -S/2,381 S/0 S/0 S/0
Capital de trabajo -S/44,393 S/0 -S/4,191 S/48,583
Recuperación de garantía S/0 S/0 S/0 S/7,400
Flujo de Capital -S/148,649 S/0 -S/4,191 S/83,864
Flujo de Caja económico -S/148,649 S/39,463 S/52,202 S/155,998
Préstamo S/86,151
Cuota de reembolso del préstamo -S/42,609 -S/42,609 -S/42,609
Escudo Fiscal S/2,131 S/4,307 S/1,701
Flujo del servicio de la deuda S/86,151 -S/40,478 -S/38,302 -S/40,908
Flujo de caja financiero -S/62,498 -S/1,014 S/13,900 S/115,090
Nota: Elaboración propia.
Tabla 168.
Flujo de caja financiero: Variable Materia Prima
Conceptos Año 0 2021 2022 2023
Ingresos por ventas S/988,968 S/1,082,327 S/1,190,650
(-) Costos Operativos S/950,238 S/1,025,857 S/1,117,229
(-) Materia Prima S/427,943 S/458,950 S/492,052
(-) Mano de obra Directa S/30,338 S/30,338 S/30,338
(-) Costos Indirectos S/132,486 S/157,043 S/158,940
(continúa)
279
(continuación)
Conceptos Año 0 2021 2022 2023
(-) Gastos Administrativos S/158,966 S/156,580 S/167,804
(-) Gastos de Venta S/174,127 S/163,945 S/175,419
(-) Impuesto a la Renta -S/12,731 -S/4,258 S/14,502
(-) Pago de IGV S/39,109 S/63,258 S/78,174
Flujo de Caja Operativo S/38,730 S/56,470 S/73,420
Activo fijo depreciable -S/41,758 S/0 S/0 S/27,881
Activo Intangible -S/4,496 S/0 S/0 S/0
Gastos pre operativos -S/55,621 S/0 S/0 S/0
Inventarios -S/2,381 S/0 S/0 S/0
Capital de trabajo -S/44,393 S/0 -S/4,191 S/48,583
Recuperación de garantía S/0 S/0 S/0 S/7,400
Flujo de Capital -S/148,649 S/0 -S/4,191 S/83,864
Flujo de Caja Económico -S/148,649 S/38,730 S/52,279 S/157,285
Préstamo S/86,151
Cuota de reembolso del préstamo -S/42,609 -S/42,609 -S/42,609
Escudo Fiscal S/2,131 S/4,307 S/1,701
Flujo del servicio de la deuda S/86,151 -S/40,478 -S/38,302 -S/40,908
Flujo de caja financiero -S/62,498 -S/1,748 S/13,977 S/116,377
Nota: Elaboración propia.
280
Tabla 169.
Flujo de caja financiero: Variable MOD Y MOI
Conceptos Año 0 2021 2022 2023
Ingresos por ventas 988,968 1,082,327 1,190,650
(-) Costos Operativos 951,793 1,024,507 1,116,942
(-) Materia Prima 360,833 386,978 414,889
(-) Mano de obra Directa 30,338 30,338 30,338
(-) Costos Indirectos 132,486 157,043 158,940
(-) Gastos Administrativos 184,893 182,507 196,324
(-) Gastos de Venta 189,850 179,668 192,714
(-) Impuesto a la Renta 4,046 13,735 33,792
(-) Pago de IGV 49,346 74,237 89,945
Flujo de Caja Operativo 37,175 57,820 73,707
Activo fijo depreciable -41,758 0 0 27,881
Activo Intangible -4,496 0 0 0
Gastos preoperativos -55,621 0 0 0
Inventarios -2,381 0 0 0
Capital de trabajo -44,393 0 -4,191 48,583
Recuperación de garantía 0 0 0 7,400
Flujo de Capital -148,649 0 -4,191 83,864
Flujo de Caja económico -148,649 37,175 53,629 157,571
Préstamo 86,151
Cuota de reembolso del préstamo -42,609 -42,609 -42,609
Escudo Fiscal 2,131 4,307 1,701
(continúa)
281
(continuación)
Conceptos Año 0 2021 2022 2023
Flujo del servicio de la deuda 86,151 -40,478 -38,302 -40,908
Flujo de caja financiero -62,498 -3,303 15,327 116,663
Nota: Elaboración propia.
Tabla 170.
Flujo de caja financiero: Variable GA Y GV
Conceptos Año 0 2021 2022 2023
Ingresos por ventas S/988,968 S/1,082,327 S/1,190,650
(-) Costos Operativos S/951,793 S/1,024,507 S/1,116,942
(-) Materia Prima S/360,833 S/386,978 S/414,889
(-) Mano de obra Directa S/30,338 S/30,338 S/30,338
(-) Costos Indirectos S/132,486 S/157,043 S/158,940
(-) Gastos Administrativos S/184,893 S/182,507 S/196,324
(-) Gastos de Venta S/189,850 S/179,668 S/192,714
(-) Impuesto a la Renta S/4,046 S/13,735 S/33,792
(-) Pago de IGV S/49,346 S/74,237 S/89,945
Flujo de Caja Operativo S/37,175 S/57,820 S/73,707
Activo fijo depreciable -S/41,758 S/0 S/0 S/27,881
Activo Intangible -S/4,496 S/0 S/0 S/0
Gastos pre-operativos -S/55,621 S/0 S/0 S/0
Inventarios -S/2,381 S/0 S/0 S/0
Capital de trabajo -S/44,393 S/0 -S/4,191 S/48,583
(continúa)
282
(continuación)
Conceptos Año 0 2021 2022 2023
Recuperación de garantía S/0 S/0 S/0 S/7,400
Flujo de Capital -S/148,649 S/0 -S/4,191 S/83,864
Flujo de Caja económico -S/148,649 S/37,175 S/53,629 S/157,571
Préstamo S/86,151
Cuota de reembolso del préstamo -S/42,609 -S/42,609 -S/42,609
Escudo Fiscal S/2,131 S/4,307 S/1,701
Flujo del servicio de la deuda S/86,151 -S/40,478 -S/38,302 -S/40,908
Flujo de caja financiero -S/62,498 -S/3,303 S/15,327 S/116,663
Nota: Elaboración propia.
Tabla 171.
Flujo de caja financiero: múltiples variables (escenario pesimista)
Conceptos Año 0 2021 2022 2023
Ingresos por ventas S/892,543 S/976,800 S/1,074,561
(-)Costos Operativos S/923,151 S/996,154 S/1,084,033
(-)Materia Prima S/414,958 S/445,025 S/477,123
(-)Mano de obra Directa S/33,372 S/33,372 S/33,372
(-)Costos Indirectos S/137,814 S/164,654 S/166,551
(-)Gastos Administrativos S/170,966 S/168,580 S/181,004
(-)Gastos de Venta S/181,404 S/171,223 S/183,424
(-)Impuesto a la Renta -S/41,745 -S/35,985 -S/20,184
(-)Pago de IGV S/26,381 S/49,285 S/62,743
(continúa)
283
(continuación)
Conceptos Año 0 2021 2022 2023
Flujo de Caja Operativo -S/30,607 -S/19,354 -S/9,472
Activo fijo depreciable -S/41,758 S/0 S/0 S/27,881
Activo Intangible -S/4,496 S/0 S/0 S/0
Gastos pre-operativos -S/55,621 S/0 S/0 S/0
Inventarios -S/2,381 S/0 S/0 S/0
Capital de trabajo -S/44,393 S/0 -S/4,191 S/48,583
Recuperación de garantía S/0 S/0 S/0 S/7,400
Flujo de Capital -S/148,649 S/0 -S/4,191 S/83,864
Flujo de Caja Económico -S/148,649 -S/30,607 -S/23,544 S/74,392
Préstamo S/86,151
Cuota de reembolso del préstamo -S/42,609 -S/42,609 -S/42,609
Escudo Fiscal S/2,131 S/4,307 S/1,701
Flujo del servicio de la deuda S/86,151 -S/40,478 -S/38,302 -S/40,908
Flujo de caja financiero -S/62,498 -S/71,085 -S/61,847 S/33,484
Nota: Elaboración propia.
Tabla 172.
Flujo de caja financiero: múltiples variables (escenario optimista)
Conceptos Año 0 2021 2022 2023
Ingresos por ventas S/1,090,337 S/1,193,265 S/1,312,691
(-) Costos Operativos S/950,948 S/1,027,514 S/1,120,255
(-) Materia Prima S/360,833 S/386,978 S/414,889
(continúa)
284
(continuación)
Conceptos Año 0 2021 2022 2023
(-) Mano de obra Directa S/30,338 S/30,338 S/30,338
(-) Costos Indirectos S/132,486 S/157,043 S/158,940
(-) Gastos Administrativos S/158,966 S/156,580 S/167,804
(-) Gastos de Venta S/174,127 S/163,945 S/175,419
(-) Impuesto a la Renta S/29,388 S/41,470 S/64,303
(-) Pago de IGV S/64,810 S/91,160 S/108,562
Flujo de Caja Operativo S/139,389 S/165,751 S/192,437
Activo fijo depreciable -S/41,758 S/0 S/0 S/27,881
Activo Intangible -S/4,496 S/0 S/0 S/0
Gastos preoperativos -S/55,621 S/0 S/0 S/0
Inventarios -S/2,381 S/0 S/0 S/0
Capital de trabajo -S/44,393 S/0 -S/4,191 S/48,583
Recuperación de garantía S/0 S/0 S/0 S/7,400
Flujo de Capital -S/148,649 S/0 -S/4,191 S/83,864
Flujo de Caja económico -S/148,649 S/139,389 S/161,560 S/276,301
Préstamo S/86,151
Cuota de reembolso de prest. -S/42,609 -S/42,609 -S/42,609
Escudo Fiscal S/2,131 S/4,307 S/1,701
Flujo del servicio de la deuda S/86,151 -S/40,478 -S/38,302 -S/40,908
Flujo de caja financiero -S/62,498 S/98,911 S/123,258 S/235,393
Nota: Elaboración propia.
285
9.4.2 Variables de salida
Tabla 173.
Variables de salida.
VANE S/64,456.13
VANF S/56,387.99
TIRE 53.18%
TIRF 85.77%
COK 29.00%
WACC 29%
Nota: Elaboración propia.
9.4.3 Análisis unidimensional.
Tabla 174.
Análisis de sensibilidad con variación del valor de venta
Normal VANF = 0
Variable de entrada: Valor de venta
Disminución máxima del precio
-6.66%
Be Clean 9.68 9.03
Variables de salida
VANF S/56,387.99 -S/12,484.00
TIRF 85.77% 28.05%
COK 38.33% 38.33%
Nota: Elaboración propia.
286
Tabla 175.
Análisis de sensibilidad con variación de la demanda
Normal VANF = 0
Variable de entrada: Demanda (unidades)
Disminución máxima de la demanda
-6.66%
Variables de salida
VANF S/56,387.99 -S/12,484.00
TIRF 85.77% 28.05%
COK 38.33% 38.33%
Nota: Elaboración propia.
Tabla 176.
Análisis de sensibilidad con variación del costo de la materia prima
Normal VANF = 0
Variable de entrada: Costo materia prima
Aumento máximo del costo de la materia prima 18.60%
Variables de salida
VANF S/56,387.99 -S/12,489.000
TIRF 85.77% 28.11%
COK 38.33% 38.33%
Nota: Elaboración propia.
287
Tabla 177.
Análisis de sensibilidad con variación del costo del MOD y MOI
Normal VANF = 0
Variable de entrada: Costo de MOD y MOI
Aumento máximo del costo del MOD y MOI 62.79%
Variables de salida
VANF S/56,387.99 -S/12,798.51
TIRF 85.77% 27.69%
COK 38.33% 38.33%
Nota: Elaboración propia.
Tabla 178.
Análisis de sensibilidad con variación del costo de la planilla administrativa y ventas
Normal VANF = 0
Variable de entrada: Costo de planilla administrativa y ventas
Aumento máximo del costo de la planilla 21.61%
Variables de salida
VANF S/56,387.99 -S/12,798.51
TIRF 85.77% 27.93%
COK 38.33% 38.33%
Nota: Elaboración propia.
288
9.4.4 Análisis multidimensional
Tabla 179.
Análisis multidimensional
Pesimista Normal Optimista
Variables de entrada
Valor de venta -5% 0% 5%
Demanda -5% 0% 5%
Costo de materia prima 15% 0% 0%
Costo de MOD y MOI 10% 0% 0%
Costo de planilla administrativa y de ventas 10% 0% 0%
Variables de salida
VANE -S/151,869.56 S/64,456.13 S/185,201.32
VANF -S/133,559.15 S/56,387.99 S/162,359.42
TIRE -32.94% 53.18% 96.91%
TIRF -64.67% 85.77% 177.96%
WACC 29.00% 29.00% 29.00%
COK 38.33% 38.33% 38.33%
Probabilidades 10% 70% 20%
VANE ponderado
S/66,972.60
VANF ponderado
S/58,587.57
Nota: Elaboración propia.
289
9.4.5 Variables críticas del proyecto.
Tabla 180.
Variables críticas del proyecto.
Variación Máxima
Permitida
Tipo de variable
Valor de venta -6,66% variable critica
Demanda -6,66% variable critica
Costo de materia prima 18.6% variable sensible
Costo de MOD y MOI 62.79% variable sensible
Costo de planilla administrativa y de ventas 21.61% variable sensible
Nota: Elaboración propia.
9.4.6 Perfil de riesgo.
Debido a la existencia de 2 variables crítica el perfil de riesgo del proyecto es moderado
alto, se deben plantear estrategias defensivas de inmediato
290
Capítulo X: Conclusiones y Recomendaciones
10.1 Conclusiones
1) El proyecto en mención está dirigido a un segmento de personas que se preocupa por su
salud, en la actualidad existe una gran demanda por productos de salud, cuidado personal
y limpieza del hogar, donde Be Clean encaja muy bien permitiendo que el crecimiento
de las ventas sea favorable.
2) En base a la investigación de mercado realizado por el equipo de Productos Eco
amigables SAC se ha podido identificar una gran oportunidad para los artículos de
desinfección para el hogar, por lo tanto, se optó por ingresar al mercado con una
estrategia de diferenciación, debido a que Be Clean entra al mercado como un producto
de características únicas.
3) Es conveniente que la empresa sea una Sociedad Anónima Cerrada, porque los
accionistas que la conforman no responden con su patrimonio personal, sino con el
patrimonio de la empresa.
4) El impulso por parte del Estado quienes actualmente vienen apostando por la salud y
bienestar de las familias peruanas, viene creando diferentes programas y normas para el
consumo de productos verdes para combatir la obesidad y enfermedades.
5) El proyecto se presenta con una estrategia de Responsabilidad Social potente, al tener
como componente principal los residuos de fruta los cuales no son bien aprovechados y
generan contaminación por su emisión de gases de efecto invernadero.
6) Con un buen manejo del área de marketing y administración se puede lograr la
proyección de ventas anualizadas y una mayor penetración en el mercado logrando las
metas de Misión y Visión el cuál es la razón de ser de la empresa.
291
7) De acuerdo a las entrevistas realizadas a empresarios del rubro y expertos que comparten
el mismo rubro, indican que la educación alimenticia en el consumidor peruano se hace
cada vez más notoria, lo cual hace que el presente proyecto se encuentre enmarcado en
un escenario optimista-moderado.
8) Debido a que es una empresa nueva en el mercado, se está iniciando operaciones con 7
colaboradores distribuidos estratégicamente entre las áreas administrativas y operativas
de la empresa. Ello con la finalidad de ser conservadores con los gastos fijos, sin
descuidar la correcta operatividad de producción y atención al cliente.
9) La depreciación acelerada nos permite reducir los impuestos, mientras sea más alto el
cargo por la depreciación se reduce el pasivo por impuestos.
10) La empresa se enmarcará en el régimen de Micro y Pequeña empresa debido a que los
ingresos anuales están entre los 150 (UIT) y 1700 (UIT).
11) Con respecto al punto de equilibrio se obtuvieron cantidades alcanzables en el corto y
mediano plazo de inicio de actividades; las cuales forman parte ya como objetivo
principal a ser superadas por el área de ventas que el proyecto plantea.
12) Referido al análisis de sensibilidad, en el análisis de sensibilidad unidimensional se
concluyó que el precio es una variable muy sensible, la cual cuando igualamos el VAN
a cero nos permite una reducción máxima del precio en un 6.66% que en soles significa
una disminución de s/ 0.64.
13) Respecto al financiamiento, la deuda asumida por accionistas es poca y en términos
reales en donde se aplicaría el negocio el COK por la inversión es favorable.
14) El periodo de recupero para los accionistas está en un rango aceptable, considerando que
el horizonte del proyecto es a 3 años con una TIRF de 86% a un precio de venta de S/
9.68.
292
10.2 Recomendaciones
1) Se recomienda tener al menos dos presentaciones del producto, esto ampliará el
mercado objetivo, llegando a atender a consumidores finales con Be Clean de 200ml
y a consumidores intermedios, como a restaurantes, hospitales, fábricas de productos
alimenticios, los cuales utilizan mayor cantidad de producto, donde se podría analizar
una presentación de un galón.
2) Se recomienda hacer la programación de compra trimestral de la materia prima, de
esta manera reducir los costos por la compra de estos insumos.
3) Se recomienda que la empresa busque nuevos mercados de expansión y refuerce la
relación con los clientes actuales (fidelizarlos), para lograr crecer con las ventas
captando más clientes.
4) Se recomienda aprovechar las condiciones que favorecen actualmente (interés
creciente del consumidor por cuidar su salud) para implementar nuevas estrategias de
marketing que le permita fortalecerse y crecer en las ventas de manera constante.
5) Se recomienda expandir mercado a zonas aledañas a lima moderna con la finalidad de
mejorar el ingreso y reducir la capacidad ociosa de planta.
6) Se recomienda tener un especial cuidado del precio, y contar con una estrategia
anualizada para el proyecto, en la cual se consideren las variables de salida de forma
objetiva.
7) El precio venta que manejamos para este proyecto es de S/ 9.68 incluido IGV, lo cual
nos genera un margen de 12.74 % y nos da una TIR del 86% y un periodo de recupero
cercano a los 2 años; considerando esos datos podemos decir que se pueden mover
algunas variables, dependiendo de los intereses de los accionistas por ejemplo subir
293
el precio unos puntos lo que incrementaría el margen y la TIR y disminuiría el periodo
de recupero.
8) Se recomienda contratar personal hábil en MKT y contactos, para lograr las alianzas
que el proyecto necesita con proveedores e instituciones públicas y privadas para
promover el uso de Be Clean, beneficios y los problemas sociales que representa el
acceso a productos alimenticios de calidad.
9) Se recomienda maximizar el aprovechamiento de la maquina 2 la evaporadora y poder
utilizar más de 15% del concentrado que queda después de esta operación.
294
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297
Anexos
Anexo 1: Focus Group
Preguntas:
• ¿Sabían que todas las frutas, verduras/hortalizas que consumimos tienen pesticidas que,
según la OMS (Organización Mundial de la Salud) son posibles cancerígenos y
causantes de problemas endocrinos?
• ¿Han escuchado hablar sobre los removedores o desinfectantes de pesticidas?
Si la respuesta fuese Sí, ¿Cuál?
• ¿Cuánto estarías dispuesto a pagar por un producto así?
• ¿En qué lugares te gustaría encontrar/comprar este producto?
• ¿Qué les parece el nombre BE CLEAN para este producto?
• ¿Quién es la persona encargada de comprar las frutas y/o verduras en sus casas?
• ¿Cada cuánto tiempo consumen frutas y/ verduras?
Se busca:
• Conocer el nivel de aceptación del cliente en relación al nuevo producto
• Averiguar el precio que el cliente está dispuesto a pagar
• Al finalizar el focus, se incluirá en el trabajo fotos y conclusiones
298
Anexo 2: Entrevistas a profundidad
Entrevista a profundidad al especialista en la idea del negocio
1) ¿Cuál es su nombre?
2) ¿Qué profesión tiene?
3) ¿Qué cargo tiene en la empresa?
4) ¿A qué se dedica la empresa?
5) ¿Qué tiempo tiene la empresa en el mercado?
6) ¿Cómo ve la industria de desinfectantes de alimentos en el Perú?
7) ¿Qué procesos utilizan en la elaboración del desinfectante de alimentos?
8) ¿A qué sector está dirigido la producción de desinfectantes de alimentos y por qué?
9) ¿Qué tipo de tecnología utilizan en la elaboración de desinfectantes de alimentos?
10) ¿Cuáles son los proveedores principales para la elaboración de desinfectantes de
alimentos?
11) ¿Cuáles son los principales componentes de un desinfectante de alimentos?
12) ¿Cuánto es la producción mensual de desinfectantes de alimentos?
13) ¿Cuánto es el costo de producción de un desinfectante de alimentos?
14) ¿Cuáles son los canales de distribución que utilizan para los desinfectantes de
alimentos?
15) ¿Quiénes son sus principales competidores en desinfectantes de alimentos?
16) ¿Cuál es el costo de la maquinaria para la producción de desinfectantes de alimentos?
17) ¿Qué rentabilidad tiene la producción?
299
Entrevista a profundidad a ingeniero químico:
1) ¿Cuál es su nombre?
2) ¿Qué profesión tiene?
3) ¿Cuantos años de experiencia tiene?
4) ¿En qué empresa trabaja?
5) ¿Cómo podríamos hacer un removedor de pesticidas natural?
6) ¿Qué ingredientes se pueden utilizar para elaborar un removedor de pesticidas
natural?
7) ¿Cuál sería la composición para elaborar un removedor de pesticidas natural?
8) ¿Se podría hacer un removedor de pesticidas natural a base de cascara de mandarina?
9) ¿Por qué? (sea la respuesta positiva o negativa)
10) ¿Qué productos nos recomendaría y por qué? (si fuera la respuesta negativa)
11) ¿Qué tiempo de duración tendría un removedor de pesticidas natural?
12) ¿Qué producto podríamos añadir a un removedor de pesticidas natural, para que
tenga una mayor duración?
13) ¿Qué producto podemos añadir para que nuestro producto removedor también pueda
desinfectar las frutas y verduras?
14) ¿Cuáles serían las medidas de cada componente que se utilizarían en la elaboración
de un removedor de pesticidas natural?
15) ¿A qué normas legales tenemos que acogernos? ¿Qué certificaciones necesitamos?
16) ¿Cuál es tu posición sobre el producto? ¿Crees que tenga aceptación?
17) ¿Cómo considera que podríamos lanzar el producto al mercado?
18) ¿Cuáles cree que pueden ser algunas estrategias para llegar al mercado peruano?
300
Entrevista a profundidad a experto en el mercado de desinfectantes de alimentos:
1) ¿Cuál es su nombre?
2) ¿Qué profesión tiene?
3) ¿Qué cargo tiene en la empresa?
4) ¿A qué se dedica la empresa?
5) ¿Cómo comercializan su producto?
6) ¿Qué marcas de desinfectante comercializa en la tienda?
7) ¿Cuál es el stock mínimo y máximo que ustedes venden por tienda?
8) ¿Cuál es la presentación de desinfectante (tamaño) más comercial?
9) ¿Qué marca de desinfectante es la que tiene mayor venta?
10) ¿Qué fragancia tiene mayor aceptación por los clientes?
11) ¿Cuál es la forma de pago preferida por los clientes?
12) ¿Comercializaría un removedor natural de pesticidas?
13) ¿Por qué? (sea la respuesta positiva o negativa)
14) ¿Considera que el producto tendría demanda?
15) ¿Por qué? (sea la respuesta positiva o negativa)
16) ¿Cuál cree que sea la mejor forma de llegar a los clientes?
17) ¿Cuál es el estilo que debe tener un logotipo en removedor de pesticidas?
18) ¿Crees que sería recomendable colocar en la etiqueta los pasos a seguir de cómo usar
el producto?
19) 19 Dada su experiencia, ¿Podría brindarnos alguna recomendación?
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