Capacitación
Finanzas - Abastecimientos
TEMAS A TRATARTEMAS A TRATARTEMAS A TRATARTEMAS A TRATAR
• Bono de Cierre
• Pagos en cuotas
• Cuentas de Gastos
• Provisiones
• Informes
Bono de CierreBono de CierreBono de CierreBono de Cierre
Los montos cancelados bajo ésteconcepto, serán diferidos en 36 cuotas ycargados a Gasto a partir de Septiembrecargados a Gasto a partir de Septiembre2017.
Pagos en cuotasPagos en cuotasPagos en cuotasPagos en cuotas
Las compras de insumos o repuestospactadas en cuotas sólo tienen efecto enla caja.
Si los proveedores emiten una factura(30-60-90), el cargo se efectuará en unacuota.
Cuentas de GastosCuentas de GastosCuentas de GastosCuentas de Gastos
Composición Cuentas de GastosComposición Cuentas de GastosComposición Cuentas de GastosComposición Cuentas de Gastos
Composición Cuentas de GastosComposición Cuentas de GastosComposición Cuentas de GastosComposición Cuentas de Gastos
Composición Cuentas de GastosComposición Cuentas de GastosComposición Cuentas de GastosComposición Cuentas de Gastos
Composición Cuentas de GastosComposición Cuentas de GastosComposición Cuentas de GastosComposición Cuentas de Gastos
Composición Cuentas de GastosComposición Cuentas de GastosComposición Cuentas de GastosComposición Cuentas de Gastos
¿ Qué es una Provisión?¿ Qué es una Provisión?¿ Qué es una Provisión?¿ Qué es una Provisión?
En contabilidad, provisión es la cantidadretraída o apartada de los beneficios brutospara satisfacer una obligación. Este método esmuy usado por los administradores de unamuy usado por los administradores de unaempresa como previsión de algún gasto extraque puede sufrir la empresa, bien sea:arriendos, reparaciones, entre otros, los cualesformaron parte del proceso productivo del mes.
Provisión de GastosProvisión de GastosProvisión de GastosProvisión de Gastos
Proceso en el cual se informa a Finanzas,de todos aquellos gastos relevantes que ala fecha de cierre no han sido facturados.
Al mes siguiente la unidad de Finanzasprocederá a reversar las provisionesinformadas.
Provisión de GastosProvisión de GastosProvisión de GastosProvisión de Gastos
En la eventualidad que existan serviciosde meses anteriores no facturados, estosdeberán ser incluidos en la siguienteProvisión de Gastos.Provisión de Gastos.
Es responsabilidad de cada Administradorde Contrato y/o Jefe de Área, el controlde este tipo de gastos.
FormularioFormularioFormularioFormulario
Se debe indicar si o si el
número de Contrato u
Orden de Compra
Corresponde al nombre o razón social del
contratista o proveedor, por ningún motivo el
nombre de fantasía.
Ejemplo: Gallina de Goma, Anakena, etc.
Información SAPInformación SAPInformación SAPInformación SAP
Cuenta de mayor
Centro de coste Asignación
Clase de
documento
Nº documento
Fe.contabilización
Importe en moneda local
Moneda local
Importe valorado ML2 Texto cab.documento Texto
82040108 133094 453117007000010 WE 5000000076 10-01-2017 182,92 USD 182,92 PETROLEO SUM.COMBUSTIBLE CON CUPON
82040108 133101 453117007000010 WE 5000000076 10-01-2017 153,09 USD 153,09 PETROLEO SUM.COMBUSTIBLE CON CUPON
82040108 133109 453117007000010 WE 5000000076 10-01-2017 107,48 USD 107,48 PETROLEO SUM.COMBUSTIBLE CON CUPON
82040108 133111 453117007000010 WE 5000000076 10-01-2017 216,87 USD 216,87 PETROLEO SUM.COMBUSTIBLE CON CUPON
82040108 133114 453117007000010 WE 5000000076 10-01-2017 123,70 USD 123,70 PETROLEO SUM.COMBUSTIBLE CON CUPON
82050108 133070 453129227300010 EF 3200000012 10-01-2017 -18,73 USD -18,73 REPUESTOS SANDVIK.,REPUESTOS
82050108 133070 453129227300020 EF 3200000012 10-01-2017 -6,44 USD -6,44 REPUESTOS SANDVIK.,REPUESTOS
82060108 133067 453129222200010 EF 3200000017 10-01-2017 -2,89 USD -2,89 PEZ CASTILLA VILLELA.,PEZ CASTILLA
87909000 133101 674 BH 1700000005 10-01-2017 39,78 USD 39,78 RENDICION GASTOS N.HENRIQUEZ.,LLAVES CERRADURA
81703100 133079 187 EF 3200000014 10-01-2017 801,66 USD 801,66 SERV. ALIMENTACION J. VARGAS.,SERV. ALIMENTACION
82060108 133111 466421 EF 3200000016 10-01-2017 7,61 USD 7,61 REPUESTOS RELIPER.,REPUESTOS
82050108 133070 453129227300030 EF 3200000015 10-01-2017 -1,67 USD -1,67 REPUESTOS SANDVIK.,REPUESTOS
82050108 133070 453129227300040 EF 3200000015 10-01-2017 -0,01 USD -0,01 REPUESTOS SANDVIK.,REPUESTOS
82050108 133070 453129227300060 EF 3200000015 10-01-2017 -5,46 USD -5,46 REPUESTOS SANDVIK.,REPUESTOS
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