1
CARATULA
UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN AGUSTÍN DE AREQUIPA
FACULTAD DE INGENIERÍA DE PRODUCCIÓN Y SERVICIOS
ESCUELA PROFESIONAL DE INGENIERÍA INDUSTRIAL
PRESENTACIÓN Y SUSTENTACIÓN DEL INFORME MEMORIA DE
EXPERIENCIA PROFESIONAL Y RENDIMIENTO DE UNA PRUEBA DE
CONOCIMIENTO – MODALIDAD SUFICIENCIA PROFESIONAL
PRESENTADA POR LA BACHILLER:
MARIA ISABEL GAMARRA GUZMÁN
PARA OPTAR POR EL TÍTULO
PROFESIONAL DE INGENIERO
INDUSTRIAL
AREQUIPA – PERÚ
2016
2
AGRADECIMIENTOS
A mi alma mater, la Universidad Nacional de San Agustín de Arequipa, por sus
valiosas y perdurables enseñanzas.
A mis docentes de la Escuela Profesional de Ingeniería Industrial de la
Universidad Nacional de San Agustín, por su invaluable apoyo, quienes
con sus conocimientos, experiencia y motivación han logrado que alcance
esta meta con éxito.
A mis padres y a mi familia, por la comprensión, la paciencia
y el ánimo durante mi formación profesional, sus palabras me
permitieron seguir adelante aún en los momentos más
difíciles.
3
DEDICATORIA
Son muchas las personas que me
han acompañado en mi vida profesional
y a quienes quisiera dedicarles mi
trabajo; algunas están aquí conmigo,
otras en mis recuerdos y en mi corazón.
Quiero dedicarle este logro a
Lucrecia Guzmán Espejo, quien estaría
orgullosa de acompañarme en estos
momentos y a quien todos extrañamos.
4
PRESENTACIÓN
Señor Decano de la Facultad de Ingeniería de Producción y Servicios; Señor
Director de la Escuela Profesional de Ingeniería Industrial, Señores integrantes del
Jurado.
Como Bachiller en Ingeniería Industrial, y de conformidad con las
disposiciones del Reglamento de Grados y Títulos vigente a la fecha, presento a Uds.
el Informe Memoria de Experiencia Profesional, obtenida como fruto de mi trabajo en
la Empresa: ADECCO PERU S.A. Modalidad intermediación laboral con destaque
en una EMPRESA MINERA UBICADA AL SUR DEL PERU.
Al Jurado Dictaminador se presenta la Memoria Descriptiva para su revisión,
análisis y evaluación, para emitir su dictamen y autorización de sustentación; y de ser
aprobado, me permita optar el Título profesional de Ingeniero Industrial.
Arequipa, 15 de abril del 2016
Br. : MARIA ISABEL GAMARRA GUZMÁN
5
INDICE
AGRADECIMIENTOS ..............................................................................................2
DEDICATORIA..........................................................................................................3
PRESENTACIÓN .......................................................................................................4
INDICE ........................................................................................................................5
ÍNDICE DE DIAGRAMAS .....................................................................................13
ÍNDICE DE GRÁFICOS .........................................................................................14
ÍNDICE DE TABLAS ..............................................................................................15
1. CURRICULUM VITAE .................................................................................18
1.1. DATOS PERSONALES ....................................................................... 18
1.2. ESTUDIOS ............................................................................................ 18
1.2.1. Estudios Primarios .................................................................... 18
1.2.2. Estudios Secundarios ................................................................ 18
1.2.3. Educación Superior ................................................................... 18
1.2.4. Grado Académico ...................................................................... 19
1.2.5. Cursos de Capacitación ............................................................ 19
1.2.6. Idiomas ....................................................................................... 19
1.3. EXPERIENCIA LABORAL ................................................................ 20
2. MEMORIA DESCRIPTIVA ..........................................................................22
2.1. INTRODUCCIÓN ................................................................................ 22
2.2. DESCRIPCION DE LA EMPRESA ................................................... 22
2.2.1. Razón Social ............................................................................... 22
2.2.2. Localización ............................................................................... 22
2.2.3. Breve Reseña Histórica ............................................................. 22
2.2.4. Organización de la Empresa .................................................... 23
2.2.4.1. Visión ............................................................................ 23
6
2.2.4.2. Misión ........................................................................... 24
2.2.4.3. Organigrama General de la Empresa ....................... 24
2.2.5. Análisis FODA ........................................................................... 26
2.2.5.1. Fortalezas ..................................................................... 26
2.2.5.2. Debilidades ................................................................... 27
2.2.5.3. Oportunidades ............................................................. 27
2.2.5.4. Amenazas ..................................................................... 28
2.2.6. Líneas de Producción ................................................................ 28
2.2.6.1. Hidrometalurgia .......................................................... 29
2.2.6.2. Concentradora ............................................................. 30
2.2.7. Potencial Humano ..................................................................... 31
2.3. RELACIÓN DE TRABAJOS EN LA EMPRESA ADECCO PERU
S.A. MODALIDAD INTERMEDIACION LABORAL EN EMPRESA
MINERA UBICADA AL SUR DEL PERU ................................................. 31
2.4. DESARROLLO DEL TRABAJO PRINCIPAL ................................ 32
2.4.1. Analista – Bienestar Organizacional ....................................... 32
3. PLAN DE NEGOCIO .....................................................................................34
3.1. CAPITULO I: DESCRIPCION SUMARIA DEL PLAN DE
NEGOCIO ....................................................................................................... 34
3.1.1. Nombre del Proyecto................................................................. 34
3.1.2. Localización del Proyecto ......................................................... 34
3.1.3. Objetivos del Proyecto .............................................................. 34
3.1.3.1. Objetivo General ......................................................... 34
3.1.3.2. Objetivos Específicos .................................................. 34
3.1.4. Justificación del Proyecto ......................................................... 35
3.1.5. Alcance del Proyecto ................................................................. 36
3.2. CAPITULO II: RESUMEN DEL PROYECTO ................................ 37
7
3.2.1. Resumen General del Proyecto ................................................ 37
3.2.1.1. Estudio de Mercado: ................................................... 37
3.2.1.2. Tamaño del Proyecto: ................................................. 37
3.2.1.3. Localización del Proyecto:.......................................... 38
3.2.1.4. Ingeniería del Proyecto:.............................................. 38
3.2.1.5. Organización y Administración del Proyecto: ......... 39
3.2.1.6. Inversión y Financiamiento: ...................................... 40
3.2.1.7. Presupuesto de Costos e Ingresos: ............................. 40
3.2.1.8. Evaluación del proyecto: ............................................ 41
3.2.2. Recomendaciones ...................................................................... 41
3.3. CAPÍTULO III: ESTUDIO DE MERCADO ..................................... 43
3.3.1. Objetivo del Estudio de Mercado ............................................ 43
3.3.2. Metodología del Estudio de Mercado ...................................... 43
3.3.2.1. Tipo de Investigación .................................................. 43
3.3.2.2. Técnicas ........................................................................ 43
3.3.3. Servicio ....................................................................................... 44
3.3.3.1. Definición de los Servicios: ......................................... 44
3.3.3.2. Tipo de Servicio ........................................................... 44
3.3.3.3. Usos y Especificaciones: ............................................. 44
3.3.3.4. Determinación de Servicios Sustitutos o Similares .. 45
3.3.3.5. Análisis del Mercado Proveedor ................................ 46
3.3.4. Segmentación de Mercado ........................................................ 46
3.3.4.1. Por Naturaleza: ........................................................... 46
3.3.4.2. Por Tamaño ................................................................. 47
3.3.4.3. Por Ubicación: ............................................................. 49
3.3.4.4. Definición del Mercado Objetivo ............................... 50
8
3.3.5. Oferta ......................................................................................... 51
3.3.5.1. Descripción de la Oferta ............................................. 51
3.3.5.2. Localización de la Oferta ............................................ 52
3.3.5.3. Estadísticas de la Oferta: ............................................ 52
3.3.6. Demanda .................................................................................... 53
3.3.6.1. Características de la Demanda .................................. 53
3.3.6.2. Localización de la Demanda ...................................... 53
3.3.6.3. Estadísticas de la Demanda: ...................................... 54
3.3.7. Precios: ....................................................................................... 56
3.3.7.1. Mecanismos en la Formación y Fijación de Precios 56
3.3.7.2. Método de Fijación de Precios ................................... 56
3.3.7.3. Efecto de los Cambios de Precios .............................. 56
3.3.8. Comercialización: ...................................................................... 57
3.3.8.1. Estrategia Principal .................................................... 57
3.3.8.2. Canales de Distribución .............................................. 57
3.3.8.3. Promoción .................................................................... 58
3.3.9. Balance Oferta – Demanda ...................................................... 58
3.3.10. Conclusiones del Estudio de Mercado: ................................... 58
3.4. CAPÍTULO IV: TAMAÑO Y LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO
60
3.4.1. Objetivo:..................................................................................... 60
3.4.2. Tamaño del proyecto................................................................. 60
3.4.2.1. Alternativas de Tamaño: ............................................ 60
3.4.2.2. Relaciones de Tamaño ................................................ 61
3.4.2.3. Tamaño Optimo .......................................................... 66
3.4.3. Localización del proyecto ......................................................... 67
9
3.4.3.1. Macro-Localización del Proyecto: ............................. 67
3.4.3.2. Micro-Localización del Proyecto ............................... 73
3.4.4. Conclusiones .............................................................................. 75
3.5. CAPÍTULO V: INGENIERÍA DEL PROYECTO ............................ 76
3.5.1. Objetivo ...................................................................................... 76
3.5.2. Proceso del servicio ................................................................... 76
3.5.2.1. Ejecución de prestaciones económicas - Subsidios por
Incapacidad Temporal y Maternidad ....................... 76
3.5.2.2. Ejecución de prestaciones económicas - Subsidios por
Lactancia ...................................................................... 82
3.5.2.3. Capacitación sobre Prestaciones Económicas ante
ESSALUD .................................................................... 87
3.5.3. Requerimientos .......................................................................... 89
3.5.3.1. Requerimiento de Personal ........................................ 89
3.5.3.2. Requerimiento de Insumos ......................................... 89
3.5.3.3. Requerimiento de Muebles y Enseres ....................... 91
3.5.3.4. Requerimiento de Equipos y Software ..................... 91
3.5.3.5. Requerimiento de Artículos de Seguridad Industrial
....................................................................................... 92
3.5.3.6. Requerimiento de Servicios ........................................ 92
3.5.3.7. Requerimiento de Infraestructura ............................ 93
3.5.4. Plan de Producción ................................................................. 100
3.5.5. Calidad del Servicio ................................................................ 101
3.5.6. Seguridad Industrial ............................................................... 102
3.5.6.1. Política de Seguridad ................................................ 102
3.5.6.2. Estándares de Seguridad en Oficinas. ..................... 102
3.5.6.3. Entorno físico de trabajo .......................................... 103
10
3.5.6.4. Preparación y respuesta ante emergencias ............. 103
3.5.7. Mantenimiento de equipos ..................................................... 104
3.5.8. Conclusiones ............................................................................ 104
3.6. CAPÍTULO VI: ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACION DEL
PROYECTO ................................................................................................. 105
3.6.1. Objetivo .................................................................................... 105
3.6.2. Determinación del tipo de empresa ....................................... 106
3.6.2.1. Sector de actividad .................................................... 106
3.6.2.2. Tamaño de la empresa .............................................. 106
3.6.2.3. Propiedad del capital ................................................ 106
3.6.2.4. Forma Jurídica .......................................................... 106
3.6.2.5. Régimen Tributario .................................................. 106
3.6.3. Organización empresarial ...................................................... 107
3.6.3.1. Nombre de la empresa .............................................. 107
3.6.3.2. Misión ......................................................................... 108
3.6.3.3. Visión .......................................................................... 108
3.6.3.4. Valores ....................................................................... 108
3.6.3.5. Objetivos .................................................................... 109
3.6.4. Estructura Orgánica Formal ................................................. 109
3.6.4.1. Unidades organizativas de la empresa .................... 109
3.6.4.2. Determinación del organigrama .............................. 110
3.6.4.3. Descripción de puestos .............................................. 111
3.6.5. Conclusiones ............................................................................ 114
3.7. CAPÍTULO VII: INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO ........... 116
3.7.1. Objetivo .................................................................................... 116
3.7.2. Inversiones ............................................................................... 116
11
3.7.2.1. Inversiones Fijas ........................................................ 116
3.7.2.2. Capital de Trabajo .................................................... 118
3.7.2.3. Composición de la Inversión .................................... 119
3.7.2.4. Inversión Total del Proyecto .................................... 119
3.7.3. Financiamiento ........................................................................ 120
3.7.3.1. Fuentes de Financiamiento ....................................... 120
3.7.4. Conclusiones ............................................................................ 120
3.8. CAPÍTULO VIII: PRESUPUESTO DE COSTOS E INGRESOS 122
3.8.1. Objetivo .................................................................................... 122
3.8.2. Presupuesto de costos o egresos ............................................. 122
3.8.2.1. Determinación de los costos a evaluar .................... 122
3.8.3. Cálculo de la depreciación ...................................................... 124
3.8.4. Cálculo de la Inversión por Crecimiento .............................. 124
3.8.5. Cálculo del Costo Unitario ..................................................... 126
3.8.5.1. Cálculo del Costo Unitario del Servicio Principal . 126
3.8.5.2. Cálculo del Costo Unitario del Servicio Secundario
..................................................................................... 127
3.8.6. Presupuesto de ingresos .......................................................... 128
3.8.6.1. Asignación de precios del Servicio Principal .......... 128
3.8.6.2. Punto de Equilibrio del Servicio Principal ............. 129
3.8.6.3. Asignación de precios del Servicio Secundario ...... 130
3.8.7. Conclusiones ............................................................................ 131
3.9. CAPÍTULO IX: EVALUACIÓN DEL PROYECTO ..................... 132
3.9.1. Objetivos .................................................................................. 132
3.9.2. Tipos de Evaluación ................................................................ 132
3.9.2.1. Económica .................................................................. 132
12
3.9.2.2. Financiera .................................................................. 132
3.9.3. Horizonte de planeamiento..................................................... 132
3.9.4. Elaboración del Estado de Resultados .................................. 133
3.9.5. Elaboración del Flujo de Caja ............................................... 134
3.9.6. Evaluación Económica ............................................................ 134
3.9.6.1. Valor Actual Neto (VAN) ......................................... 134
3.9.6.2. Relación Beneficio-Costo (B/C) ............................... 136
3.9.6.3. Tasa Interna de Retorno (TIR) ................................ 137
3.9.7. Conclusiones ............................................................................ 138
3.10. RECOMENDACIONES ..................................................................... 139
3.11. REFERENCIAS .................................................................................. 140
ANEXOS ..................................................................................................................142
ANEXO 1: ABREVIACIONES Y GLOSARIO DE TÉRMINOS .............. 143
ANEXO 2: MARCO LEGAL ....................................................................... 154
ANEXO 3: GUÍA DE ENTREVISTA .......................................................... 155
ANEXO 4: PROYECCIÓN DE LA DEMANDA ......................................... 158
ANEXO 5: CÁLCULO DEL COSTO DE MANO DE OBRA .................... 164
ANEXO 5: CÁLCULO DEL COSTO DE OPORTUNIDAD DE CAPITAL
170
13
ÍNDICE DE DIAGRAMAS
Diagrama 1: Organigrama general de la empresa .................................................. 26
Diagrama 2: Diagrama PQ - Expedientes presentados por tipo de empresa por
Tamaño y Naturaleza ................................................................................................ 51
Diagrama 3: DOP Ejecución de Prestaciones Económicas - Subsidios por
Incapacidad Temporal y Maternidad ....................................................................... 77
Diagrama 4: DAP Ejecución de Prestaciones Económicas - Subsidios por
Incapacidad Temporal y Maternidad – Hoja 1 ........................................................ 78
Diagrama 5: DAP Ejecución de Prestaciones Económicas - Subsidios por
Incapacidad Temporal y Maternidad – Hoja 2 ........................................................ 79
Diagrama 6: DAP Ejecución de Prestaciones Económicas - Subsidios por
Incapacidad Temporal y Maternidad – Hoja 3 ........................................................ 80
Diagrama 7: Diagrama de Flujo Ejecución de Prestaciones Económicas - Subsidios
por Incapacidad Temporal y Maternidad ................................................................ 81
Diagrama 8: DOP Ejecución de Prestaciones Económicas - Subsidios por Lactancia
................................................................................................................................... 82
Diagrama 9: DAP Ejecución de Prestaciones Económicas - Subsidios por Lactancia
– Hoja 1 ..................................................................................................................... 83
Diagrama 10: DAP Ejecución de Prestaciones Económicas - Subsidios por
Lactancia – Hoja 2 .................................................................................................... 84
Diagrama 11: DAP Ejecución de Prestaciones Económicas - Subsidios por
Lactancia – Hoja 3 .................................................................................................... 85
Diagrama 12: Diagrama de Flujo Ejecución de Prestaciones Económicas -
Subsidios por Lactancia ............................................................................................ 86
Diagrama 13: Diagrama de Flujo Capacitación sobre Prestaciones Económicas
ante ESSALUD ......................................................................................................... 88
Diagrama 14: Plano de Distribución de Áreas ........................................................ 97
Diagrama 15: Plano de oficina ................................................................................ 97
Diagrama 16: Organigrama ................................................................................... 111
14
ÍNDICE DE GRÁFICOS
Gráfico 1: Data histórica de expedientes presentados ........................................... 158
Gráfico 2: Ingreso de datos en SPSS 1 .................................................................. 159
Gráfico 3: Ingreso de datos en SPSS 2 .................................................................. 160
Gráfico 4: Ingreso de datos en SPSS 3 .................................................................. 160
Gráfico 5: Descripción del modelo ......................................................................... 161
Gráfico 6: Gráfico de resumen del modelo ............................................................ 161
Gráfico 7: Modelo Aditivo de Winters .................................................................... 162
Gráfico 8: Proyección de los expedientes presentados .......................................... 163
15
ÍNDICE DE TABLAS
Tabla 1: Comparación características del servicio del Plan de negocio VS. Servicios
similares ..................................................................................................................... 45
Tabla 2: Expedientes presentados por tipo de empresa por naturaleza .................. 47
Tabla 3: Expedientes presentados por tipo de empresa por Tamaño ..................... 49
Tabla 4: Expedientes presentados por tipo de empresa por Tamaño y Naturaleza 50
Tabla 5: Localización de la demanda - Departamentos .......................................... 53
Tabla 6: Localización de la demanda - Sucursales ................................................. 54
Tabla 7: Tendencia Histórica de la Demanda ......................................................... 55
Tabla 8: Proyección Mensual de la Demanda ......................................................... 56
Tabla 9: Resumen - Proyección Anual de la Demanda .......................................... 56
Tabla 10: Balance oferta - demanda ........................................................................ 58
Tabla 11: Guía de aproximaciones de porcentaje de participación de mercado .... 60
Tabla 12: Relación Tamaño - Mercado ................................................................... 63
Tabla 13: Relación Tamaño – Disponibilidad de mano de obra ............................ 65
Tabla 14: Ponderación de Relaciones de Tamaño .................................................. 66
Tabla 15: Escala de calificación .............................................................................. 66
Tabla 16: Evaluación del tamaño óptimo ................................................................ 67
Tabla 17: Recupero de subsidios por departamentos – Mes 03/15 ......................... 68
Tabla 18: % de recupero de subsidios por departamentos – Mes 03/15 ................. 69
Tabla 19: % de recupero de subsidios por sucursales – Mes 03/15 ........................ 70
Tabla 20: Evaluación cualitativa de la macro-localización .................................... 71
Tabla 21: Ponderación de factores de macro-localización ..................................... 72
Tabla 22: Escala de calificación .............................................................................. 72
Tabla 23: Evaluación cuantitativa de la macro-localización .................................. 72
Tabla 24: Evaluación cualitativa de micro-localización ......................................... 74
Tabla 25: Ponderación de factores de micro-localización ...................................... 74
Tabla 26: Escala de calificación .............................................................................. 74
Tabla 27: Evaluación cuantitativa de micro-localización ....................................... 75
Tabla 28: Requerimiento de personal ...................................................................... 89
Tabla 29: Requerimiento de insumos para inicio de actividad ............................... 90
Tabla 30: Requerimiento de insumos para producción mensual ........................... 90
16
Tabla 31: Requerimiento de muebles y enseres ....................................................... 91
Tabla 32: Requerimiento de equipos y software ...................................................... 91
Tabla 33: Requerimiento de artículos de seguridad industrial ............................... 92
Tabla 34: Requerimiento de servicios mensuales .................................................... 92
Tabla 35: Tabla de parámetros del Método de Guerchet ........................................ 93
Tabla 36: Tabla de estimación de área teórica de Gerencia ................................... 94
Tabla 37: Tabla de cálculo de k - área teórica de Gerencia .................................... 94
Tabla 38: Tabla de estimación de área teórica Administración ............................. 95
Tabla 39: Tabla de cálculo de k - área teórica Administración .............................. 95
Tabla 40: Tabla de estimación de área teórica de Servicios Higiénicos ................. 96
Tabla 41: Tabla de cálculo de k - área teórica de Servicios Higiénicos ................. 96
Tabla 42: Resumen de áreas teóricas ....................................................................... 97
Tabla 43: Requerimiento de infraestructura - inicial ........................................... 100
Tabla 44: Requerimiento de infraestructura mensual .......................................... 100
Tabla 45: Plan de Producción 2016 ....................................................................... 101
Tabla 46: Indicadores de calidad del servicio ........................................................ 101
Tabla 47: Libros Contables Requeridos ................................................................. 107
Tabla 48: Descripción de puestos – Gerente General ........................................... 112
Tabla 49: Descripción de puestos – Administrador ............................................... 113
Tabla 50: Descripción de puestos – Consultor de Asistencia Social .................... 114
Tabla 51: Costos de constitución de la empresa .................................................... 117
Tabla 52: Costos pre operativos ............................................................................. 117
Tabla 53: Activos intangibles ................................................................................. 117
Tabla 54: Activos tangibles ..................................................................................... 118
Tabla 55: Capital de trabajo ................................................................................... 118
Tabla 56: Composición de la inversión .................................................................. 119
Tabla 57: Inversión Total del Proyecto .................................................................. 119
Tabla 58: Composición del financiamiento para la inversión .............................. 120
Tabla 59: Presupuesto de Costos y Gastos ............................................................. 123
Tabla 60: Cálculo de la depreciación ..................................................................... 125
Tabla 61: Cálculo de la inversión por crecimiento ................................................ 125
Tabla 62: Cálculo del costo unitario del servicio principal ................................... 126
17
Tabla 63: Cálculo del costo unitario del servicio secundario ............................... 127
Tabla 64: Cálculo del Costo de Oportunidad de Capital (COK) ........................... 128
Tabla 65: Cálculo del Precio Unitario ................................................................... 128
Tabla 66: Costo unitario del servicio principal 2016 ............................................ 129
Tabla 66: Presupuesto de Ingresos ........................................................................ 130
Tabla 68: Estado de Resultados ............................................................................. 134
Tabla 69: Flujo de Caja .......................................................................................... 134
Tabla 70: Cálculo de la VAN .................................................................................. 136
Tabla 70: Cálculo de B/C ....................................................................................... 137
Tabla 71: Cálculo de la TIR ................................................................................... 138
Tabla 72: Resumen de la evaluación financiera ................................................... 138
Tabla 73: Data histórica de expedientes presentados ............................................ 158
Tabla 74: Estadísticos del modelo .......................................................................... 161
Tabla 75: Proyección de los expedientes presentados ........................................... 162
Tabla 76: Resumen de la proyección de los expedientes presentados .................. 163
Tabla 77: Mínimos y máximos de los ingresos brutos promedio de los jóvenes
egresados entre 2010 y 2014, según familia de carreras universitarias ............... 164
Tabla 78: Ingreso Laboral Promedio Mensual de la PEA Ocupada, según sexo y
estructura de mercado, 2001 - 2014 ....................................................................... 165
Tabla 79: Ingreso Laboral Promedio Mensual de la PEA Ocupada, según sexo y
grupo ocupacional, 2001 - 2014 ............................................................................. 166
Tabla 80: Ingreso Laboral Promedio Mensual de la PEA Ocupada, según sexo y
rama de actividad económica, 2001 - 2014 ............................................................ 167
Tabla 81: Ingreso Laboral Promedio Mensual de la PEA Ocupada, según sexo y
rango de edad, 2001 - 2014 ..................................................................................... 167
Tabla 82: Cálculo de Salarios ................................................................................ 169
Tabla 83: Cálculo de Costo de Mano de Obra ....................................................... 169
Tabla 84: Tasas de Interés Activas y Pasivas Promedio de las Empresas Bancarias
en Moneda Nacional ............................................................................................... 170
Tabla 85: Tasas de Interés Activas y Pasivas Promedio de las Empresas Bancarias
en Moneda Nacional ............................................................................................... 171
18
1. CURRICULUM VITAE
1.1. DATOS PERSONALES
Nombre: María Isabel Gamarra Guzmán
Estado Civil: Soltera
Edad: 27 años
Nacionalidad: Peruana
Fecha de Nacimiento: 26/10/1988
Lugar de Nacimiento: Arequipa
N° DNI: 45375174
Dirección: Urb. Los Zafiros A-20 - Paucarpata
Teléfonos: 956 006 582
E-mail: [email protected]
1.2. ESTUDIOS
1.2.1. Estudios Primarios
Centro Educativo Particular Santa Úrsula – Arequipa (1995 –
2000).
1.2.2. Estudios Secundarios
Colegio Particular Santa Úrsula – Arequipa (2001 – 2003).
Colegio Particular Alexander Fleming – Arequipa (2004 – 2005).
1.2.3. Educación Superior
Pregrado:
Universidad Nacional San Agustín.
Facultad de Ingeniería de Producción y Servicios.
Escuela Profesional de Ingeniería Industrial.
19
2006 – 2010.
1.2.4. Grado Académico
- Bachiller – julio del 2011.
1.2.5. Cursos de Capacitación
- Administración de Personal
Instituto del Sur – Arequipa (Junio a Agosto 2015 – 51 horas).
- Balanced Scorecard
Universidad Católica San Pablo – Arequipa (Junio 2015 – 16
horas).
- Programa de cursos de Extensión y Desarrollo de
Competencias Profesionales PAD 2012
CIG Centro de Altos Estudios en Investigación Desarrollo y
Gestión Ambiental – Arequipa (Marzo a Setiembre 2012 – 1888
horas).
- Aplicaciones de la Nueva Ley de Seguridad y Salud en el
Trabajo
Colegio de Ingenieros del Perú – Arequipa (Setiembre 2011 –
20 horas).
- Programa Integral de Logística
TECSUP – Arequipa (Febrero a Marzo 2011 – 75 horas).
- Seguridad Industrial
TECSUP – Arequipa (Octubre 2009 – 25 horas).
1.2.6. Idiomas
- Portugués
Centro Cultural Peruano Brasilero.
Nivel Avanzado (Agosto – Noviembre 2011 – 440 horas).
20
- Inglés
Centro de Educación Técnico – Productiva ASD.
Nivel Avanzado (Junio 2010 – Enero 2011 – 500 horas).
- Certificación First Certificate in English
University of Cambridge.
Council of Europe Level B2.
December 2011.
1.3. EXPERIENCIA LABORAL
- Adecco Perú – Modalidad Intermediación Laboral Destacada
en Empresa Minera Ubicada al Sur del Perú
Cargo: Analista
Área: Administración de Personal
Periodo: Noviembre 2015 – Actualmente
- Adecco Perú – Modalidad Intermediación Laboral Destacada
en Empresa Minera Ubicada al Sur del Perú
Cargo: Asistente
Área: Administración de Personal
Periodo: Marzo 2015 – Octubre 2015
- Adecco Perú – Modalidad Intermediación Laboral por
Suplencia Destacada en Empresa Minera Ubicada al Sur del
Perú
Cargo: Analista
Área: Bienestar Organizacional
Periodo: Abril 2014 – Febrero 2015
21
- Empresa Minera Ubicada al Sur del Perú – Modalidad
Formativa
Cargo: Becaria
Área: Bienestar Organizacional
Periodo: Enero 2013 – Diciembre 2013
- Southern Perú Copper Corporation– Modalidad Formativa
Cargo: Becaria
Área: Ferrocarril Industrial
Periodo: Febrero 2012 – Diciembre 2012
- BS Grupo S.A.C. – Modalidad Formativa
Cargo: Becaria
Área: Marketing
Periodo: Marzo 2011 – Junio 2011
22
2. MEMORIA DESCRIPTIVA
2.1. INTRODUCCIÓN
El presente proyecto se redacta con carácter de Trabajo Profesional para la
obtención por parte de quien lo suscribe del título de Ingeniero Industrial.
La primera parte cuenta con una memoria de la experiencia profesional
adquirida; la segunda parte describe un plan de negocio para implantar una
empresa dedicada a la prestación de servicios de capacitación y ejecución
de prestaciones económicas ante ESSALUD.
2.2. DESCRIPCION DE LA EMPRESA
2.2.1. Razón Social
Empresa de Servicios: Adecco Perú S.A. - Modalidad de
Intermediación Laboral destacada.
Empresa Usuaria: Empresa Minera ubicada al Sur del Perú.
2.2.2. Localización
Adecco Perú S.A. - Oficina Arequipa: Pasaje Angamos 103 –
105 – Yanahuara, Arequipa, Arequipa.
2.2.3. Breve Reseña Histórica
La empresa minera ubicada al sur del Perú, que de ahora en
adelante denominamos La Empresa, está ubicada en el
departamento de Arequipa y se dedica a la producción de cobre y
molibdeno. Actualmente es la tercera empresa minera más
importante del país y opera cumpliendo los más altos estándares de
seguridad, calidad, responsabilidad social y respeto al medio
ambiente.
Sus operaciones datan del siglo XIX; en esa época, los españoles
extraían minerales de óxido de cobre de alta ley los que
posteriormente, eran enviados al Reino Unido.
23
Más tarde, en el año 1916, una empresa minera de origen chileno
dedicada a la extracción de plata se convirtió en propietaria de la
empresa, la cual poseyó hasta 1970 cuando el Estado Peruano se
hizo cargo de la misma. El gobierno extrajo los minerales de óxido
y construyó en 1972 una de las primeras plantas de procesamiento
del cobre mediante el sistema de extracción por solventes y
electrodeposición (SX/EW) del mundo.
En el año 1994 una compañía estadounidense compró la operación
e invirtió un capital importante en la propiedad para aumentar y
mejorar la productividad. Durante los ocho años posteriores a la
privatización la producción de cobre aumento en alrededor de
350% y los costos se redujeron en más de 40%.
En 1999, La Empresa pasó a formar parte de la cartera de
explotación minera de una corporación internacional.
En diciembre del 2006 entró en operación la Concentradora de
Sulfuros Primarios, proyecto que demandó una gran inversión, con
una capacidad de tratamiento de 108,000 TMD de mineral.
Finalmente en el año 2007, uno de los mayores productores
mundiales de oro y cobre adquiere La Empresa y es dueño hasta la
fecha. En el 2008 inicia la ampliación de sus operaciones, por la
cual La Empresa triplicará su extracción, duplicando su
producción.
2.2.4. Organización de la Empresa
2.2.4.1. Visión
La Empresa ha adoptado la visión de la Corporación la
cual establece que los objetivos de crecimiento y negocio
se logran a través de una fuerza de trabajo altamente
motivada, comprometida con la Salud, la Producción
Segura y las operaciones no perjudiciales para el Medio
Ambiente. La calidad de vida de nuestros empleados, sus
24
familias y las comunidades aledañas es crítica para
nuestro fortalecimiento y éxito.
La Producción Segura es el núcleo de todo nuestro
negocio y de las decisiones en el lugar de trabajo. Nuestros
empleados se comprometen a:
- Lograr una carrera libre de lesiones.
- Promover activamente los comportamientos seguros.
- Reportarse al trabajo apto para las tareas.
- Ser responsable por su seguridad y la de sus
compañeros.
Todo esto se resume en que los empleados regresarán a
casa en las mismas condiciones en las cuales llegaron a
trabajar.
2.2.4.2. Misión
Somos una empresa minera peruana, líder e innovadora en
la producción de cátodos de cobre, concentrado de cobre
y concentrado de molibdeno de alta calidad. Nuestras
actividades agregan valor para nuestro país, las
comunidades, trabajadores y accionistas. Estamos
comprometidos con la seguridad y la salud en nuestras
actividades así como con el respeto por el medio
ambiente.
Para cumplir nuestra misión:
- Invertimos en nuestra gente y nuestras operaciones
- Fomentamos la colaboración mutua entre nuestra
empresa y las comunidades, los proveedores, los
contratistas y los clientes.
2.2.4.3. Organigrama General de la Empresa
- Junta de Accionistas: Es el órgano supremo de La
Empresa, está integrado por el total de accionistas. Su
función en términos generales se define por la expresión
25
de la voluntad social a efectos de autorizar las
operaciones de mayor envergadura e importancia para
La Empresa.
- Consejo Directivo: Órgano elegido por la Junta General
de Accionistas, su función es ayudar a garantizar que La
Empresa sea bien administrada.
- Presidencia: Órgano de más alta autoridad de La
Empresa y ejerce su representación oficial. Su función
principal es establecer los objetivos y estrategias para
que estén alineados con los objetivos y estrategias de La
Corporación.
- Vicepresidencia de Asuntos Corporativos: Gerencia
encargada de representar a La Empresa ante entidades
del estado, privadas y otras, a fin de gestionar el
cumplimiento de las obligaciones legales y tributarias.
- Gerencia General de Administración: Gerencia
encargada de establecer las políticas y procedimientos
administrativos y legales de la compañía, a fin de
asegurar la disponibilidad y optimización de los
recursos, materiales y servicios, así como, el
cumplimiento de las obligaciones contraídas con
empleados, terceros y el estado.
- Dirección de Finanzas: Órgano encargado de
establecer las políticas y procedimientos financieros y
contables de la compañía, a fin de asegurar la
disponibilidad y optimización de los recursos
financieros, así como, el cumplimiento de las
obligaciones contables y tributarias.
- Gerencia General Mina: Gerencia encargada de los
procesos directa e indirectamente relacionados con la
perforación y voladura. Su función principal es gestionar
estratégicamente el cumplimiento de los planes
26
productivos de acuerdo a los objetivos corporativos de
la operación y alineados a las políticas de La Empresa.
- Gerencia General Procesos: Gerencia encargada de los
procesos directa e indirectamente relacionados con la
concentración y lixiviación de mineral. Su función
principal es planificar, dirigir y gestionar las actividades
de las áreas relacionadas para el cumplimiento de los
planes y de acuerdo a los objetivos corporativos de
operación y las políticas de La Empresa.
Diagrama 1: Organigrama general de la empresa
JUNTA DE ACCIONISTAS
CONSEJO DIRECTIVO
PRESIDENCIA
Gerencia General MinaGerencia General
ProcesosDirección de Finanzas
Vicepresidencia de
Asuntos Corporativos
Gerencia General de
Administracion
Fuente: La Empresa
2.2.5. Análisis FODA
2.2.5.1. Fortalezas
- Certificaciones Internacionales: La Empresa cuenta
con Certificaciones Internacionales que la respaldan.
ISO 14001, OHSAS 18001, ISO 9001 e ISO 17025.
- Influencia: En el 2012, Perú fue el tercer mayor
productor de cobre en el mundo. La Empresa produce
el 21,4% del cobre del país, siendo el 3er mayor
productor de cobre y molibdeno a nivel nacional. Sus
exportaciones representan el 6% de las exportaciones
del sector minero a nivel nacional.
27
- Aporte a la economía: Las aportaciones de La
Empresa generan un impacto positivo de
aproximadamente 20% del PBI local.
- Aporte a la generación de empleo: La Empresa
genera aproximadamente un 18% de la población
económicamente activa de la localidad a través de
empleos directos, indirectos e inducidos.
- Desarrollo Social: La Empresa realiza programas de
desarrollo en coordinación con gobiernos locales y
regionales. Dichos programas incluyen los temas de
salud y nutrición, educación, infraestructura pública,
manejo de residuos, agricultura y pesca, generación de
ingresos, arte y cultura y seguridad ciudadana.
2.2.5.2. Debilidades
- Cultura de los trabajadores: La cultura basada en los
valores corporativos se encuentra en desarrollo.
- Gran cantidad de trabajadores nuevos: Debido a la
coyuntura actual.
- Incertidumbre: Los recientes acontecimientos
económicos sociales pueden crear incertidumbre en los
trabajadores.
2.2.5.3. Oportunidades
- Expansión: Las actividades de construcción asociadas
con su expansión a gran escala están programadas para
terminar a finales de 2015, proporcionando una
producción incremental anual de aproximadamente
600 millones de libras de cobre y 15 millones de libras
de molibdeno a partir de 2016.
- Expectativa positiva del mercado a largo plazo: La
recuperación de Estados Unidos a ritmo moderado y la
28
recuperación gradual de Europa, brindan una
expectativa positiva respecto al mercado.
2.2.5.4. Amenazas
- Características del mercado global del cobre: La
tendencia negativa en el precio del cobre, la economía
global incierta, el alza del dólar americano, el
detenimiento de la economía china determinan un
futuro incierto para el mercado del cobre.
- Competencia: Existen grandes productores de cobre
en el Perú que son consideradas amenazas directas.
- Coyuntura política nacional: Afectada por el
inminente proceso de elecciones presidenciales.
- Conflictos sociales: En los últimos meses, como país
hemos experimentado diversos conflictos sociales que
han atacado directamente al sector minero.
2.2.6. Líneas de Producción
Las operaciones de la empresa se centran en la explotación de
mineral a tajo abierto y tiene dos tipos de procesos para extraer el
cobre:
Proceso de Flotación: realizado en la concentradora, se obtiene
concentrado de cobre y concentrado de molibdeno.
Proceso Hidrometalúrgico: realizado en la planta de
extracción por solventes y electrodeposición, se obtienen
cátodos de cobre.
El proceso productivo se inicia en el área de mina con la
perforación y voladura, proceso por el cual se hacen hoyos en la
roca, en los que se insertan explosivos que son conectados a un
dispositivo de detonación remota para generar el material
fragmentado del tamaño adecuado, luego el material fragmentado
29
es cargado y acarreado a diferentes destinos según procesos que
sigua el material.
2.2.6.1. Hidrometalurgia
- Chancado: Se inicia en la chancadora primaria que
fragmenta el mineral hasta un tamaño de 20 a 25
centímetros de diámetro y una faja transportadora lo
traslada a la pila de almacenamiento. Luego ingresa a
una zaranda vibratoria, similar a un cernidor, cuya
función es separar el material grueso del fino.
A continuación, pasa a la chancadora secundaria y
terciaria donde el mineral es fragmentado a un tamaño
uniforme de 0.9 centímetros de diámetro
aproximadamente.
Durante todo el proceso se riega y humedece el mineral
con el objetivo de minimizar la emisión de polvo.
Aglomeración: El material triturado pasa a los
tambores aglomeradores, similares a trompos
mezcladores que se emplean en construcción.
En estos tambores se agrega una solución de ácido
sulfúrico diluido en agua para formar unas bolitas de
mineral llamadas glómeros, los cuales son
transportados por una faja hasta la plataforma de
lixiviación.
- Plataformas de Lixiviación: El mineral es descargado
mediante un equipo esparcidor que lo deposita
ordenadamente formando una plataforma continua,
sobre la cual se instala un sistema de riego por goteo y
aspersores, a través de los cuales se vierte lentamente
una solución de agua con ácido sulfúrico que filtra
atravesando las capas de mineral y captura el cobre.
30
- Extracción por Solventes: Es el proceso más efectivo
para purificar, concentrar, separar y extraer
selectivamente los iones de cobre utilizando una
solución orgánica similar a un aceite, de la cual se
obtiene una solución electrolítica rica en cobre y una
solución electrolítica pobre en cobre que retorna al
proceso.
- Electrodeposición: La solución electrolítica rica en
cobre es llevada a una celda de electrodeposición
donde tiene dispuestas en su interior ánodos y cátodos.
2.2.6.2. Concentradora
- Chancado: Las chancadoras fragmentan el mineral
hasta obtener un material homogéneo de 1.5
centímetros.
- Molienda: El material continua siendo fragmentado en
molinos de bolas, este proceso permite la separación de
los minerales en forma de partículas individuales, los
cuales son enviadas a baterías de ciclones donde se les
agrega agua y aditivos para formar una pulpa o pasta
que es envida al proceso de flotación.
- Flotación: En las celdas de flotación a través de la
generación de burbujas se capturan el mineral que
contiene cobre y molibdeno llevándolo a la superficie
donde rebalsa y así obteniendo un producto
concentrado de 25 – 26% de cobre.
El material sin valor que queda en el fondo es enviado
a espesadores de relaves los cuales recuperan gran
parte del agua utilizada en el proceso y envían el
material excedente al depósito de relaves.
31
- Planta Moly: Después de las celdas de flotación se
separa el cobre y molibdeno en un circuito cerrado del
que resultan dos productos finales: concentrado de
cobre y concentrado de molibdeno.
- Espesamiento y filtración: En este proceso, se retira
el agua excedente del concentrado, la misma que es
recirculada para ser reutilizada. El concentrado es
prensado para reducir aún más el porcentaje de agua
hasta obtener una consistencia semi-seca, con un 9%
de humedad para su transporte y exportación.
2.2.7. Potencial Humano
Según su Memoria Anual 2014, el número de personas que trabajan
para La Empresa es:
Funcionarios : 1172
Empleados : 2058
Todos los trabajadores son a tiempo completo.
Respecto del ejercicio anterior, La Empresa ha contratado a 357
nuevos trabajadores.
2.3. RELACIÓN DE TRABAJOS EN LA EMPRESA ADECCO PERU
S.A. MODALIDAD INTERMEDIACION LABORAL EN
EMPRESA MINERA UBICADA AL SUR DEL PERU
- Analista – Administración de Personal: Registrar y gestionar tiempos
del personal.
- Asistente – Administración de Personal: Ejecutar procesos de
Administración de Personal de acuerdo a las políticas y
procedimientos de la Empresa y la legislación vigente.
- Analista – Bienestar Organizacional: Ejecutar procesos de
Bienestar Organizacional de acuerdo a las políticas y
procedimientos de la Empresa y la legislación vigente.
32
2.4. DESARROLLO DEL TRABAJO PRINCIPAL
2.4.1. Analista – Bienestar Organizacional
Adecco Perú – Modalidad Intermediación Laboral Destacada en
Empresa Minera Ubicada al Sur del Perú
Cargo: Analista
Área: Bienestar Organizacional
Periodo: Abril 2014 – Febrero 2015
Elaborar el material necesario para la inducción de personal.
Ejecutar la charla de inducción sobre temas de Bienestar
Organizacional a nuevo personal y reingresos.
Efectuar ante ESSALUD los trámites respectivos para el cobro
de subsidios y otros tales como inscripciones, acreditaciones,
actualizaciones entre otros.
Realizar visitas domiciliarias y hospitalarias, con el fin de hacer
un seguimiento oportuno a los trabajadores que presenten
problemas de salud u otras contingencias.
Administrar y actualizar la base de datos de los trabajadores y
sus dependientes beneficiarios del Programa de Atención
Médico Familiar.
Control documentario del legajo de los trabajadores y sus
dependientes.
Participar en la elaboración, planificación, ejecución y
evaluación de los diferentes planes y programas del área.
Orientar y dar información oportuna a los trabajadores acerca de
los diferentes programas a cargo del área.
Elaborar informes y reportes requeridos por el jefe inmediato.
33
Realizar el Control Presupuestal del área de Bienestar
Organizacional.
Logros:
Optimización de los trámites respectivos para el cobro de
subsidios.
Optimización las bases de datos correspondientes al cobro de
subsidios.
Elaboración de procedimientos administrativos de las
actividades del área de Bienestar Organizacional.
Planificación y ejecución de programas innovadores del área de
Bienestar Organizacional.
Optimización del Control Presupuestal del área de Bienestar
Organizacional.
34
3. PLAN DE NEGOCIO
La presente idea de negocio nace de la experiencia adquirida en el área de
Bienestar Organizacional, en donde se realizaron los trámites respectivos para
la Ejecución de Prestaciones Económicas ante ESSALUD, identificándose la
necesidad insatisfecha de la existencia de una empresa que brindara dichos
servicios.
3.1. CAPITULO I: DESCRIPCION SUMARIA DEL PLAN DE
NEGOCIO
3.1.1. Nombre del Proyecto
Plan de Negocio para Empresa Prestadora de Servicios de
Capacitación y Ejecución de Prestaciones Económicas ante
ESSALUD.
3.1.2. Localización del Proyecto
Su sede estará situada en el distrito de Arequipa de la ciudad de
Arequipa.
3.1.3. Objetivos del Proyecto
3.1.3.1. Objetivo General
Describir las acciones necesarias para poner en marcha
una nueva empresa Prestadora de Servicios de
Capacitación y Ejecución de Prestaciones Económicas
ante ESSALUD, analizando la viabilidad técnica y
económica del proyecto y dando las directrices y puntos
básicos de partida.
3.1.3.2. Objetivos Específicos
- Conocer y evaluar el mercado de servicios de asesoría,
capacitación y ejecución de prestaciones económicas
en ESSALUD.
35
- Determinar la ubicación y tamaño que más se adecuen
a nuestro plan de negocio permitiendo un mejor
funcionamiento y una mayor rentabilidad.
- Establecer los procedimientos y requerimientos
necesarios para la ejecución de los servicios, así como
determinar el plan de producción, lineamientos de
calidad, seguridad y mantenimiento.
- Determinar la estructura organizacional acorde con los
requerimientos que exija la ejecución de nuestro
proyecto y de su futura operación.
- Definir la estructura de la inversión inicial requerida así
como la fuente de financiamiento óptima.
- Determinar el presupuesto de costos de los servicios.
- Evaluar la viabilidad y efectividad del negocio.
3.1.4. Justificación del Proyecto
El plan de negocios constituye una idea de servicios;
actualmente alrededor del 60% de la economía del Perú gira en
torno al sector Servicios según Edgar Vásquez, viceministro de
Comercio Exterior. Este sector siempre ha venido mostrando un
dinamismo positivo, a pesar de haber estado en coyunturas
difíciles por lo que es atractivo para un inversionista.
Nace de la experiencia adquirida en la ejecución de Prestaciones
Económicas ante ESSALUD, por lo cual se cuenta con el know-
how y las habilidades necesarias para llevarlo a cabo.
El servicio propuesto procura satisfacer una necesidad existente,
que aún no había sido identificada en la ciudad de Arequipa, por
lo cual se cuenta con ventaja de ofrecer un servicio innovador.
La viabilidad del negocio se basa en que el procedimiento de
Prestaciones Económicas representa un alto porcentaje de la
36
recuperación de pasivos en las empresas, sin embargo por una
mala ejecución de dichos procedimientos, es común que no se
logre recuperar en su totalidad, siendo una necesidad una
empresa que facilite este servicio.
Es así que el presente plan de negocio impactará en la sociedad,
beneficiando a las empresas al permitir el máximo recupero de
pasivos por Prestaciones Económicas.
3.1.5. Alcance del Proyecto
El alcance de las actividades incluye los servicios de
capacitación y ejecución de prestaciones económicas en
ESSALUD.
Todos los servicios estarán dirigidos a asegurados regulares, no
incluyen a asegurados potestativos.
Los alcances del servicio de ejecución de prestaciones
económicas incluyen las prestaciones por subsidios por
incapacidad temporal, maternidad y lactancia. Se excluye del
alcance de este servicio las prestaciones por sepelio.
37
3.2. CAPITULO II: RESUMEN DEL PROYECTO
3.2.1. Resumen General del Proyecto
3.2.1.1. Estudio de Mercado:
Concluido el estudio de mercado se definió como servicio
principal la ejecución de prestaciones económicas ante
ESSALUD y como servicio secundario la capacitación en
temas afines a prestaciones económicas.
Así mismo nuestro mercado objetivo abarcará
instituciones públicas y privadas, medianas y grandes
empresas de la región Arequipa.
Por otra parte el análisis de la oferta revela que no existe
una oferta formal de servicios similares.
El análisis de la demanda muestra su carácter estacional
mensual y según su proyección, en los próximos 10 años
tendremos una demanda total de 9,158 a 11,559
expedientes, la cual debido a la falta de oferta se
convertiría en nuestra demanda insatisfecha.
La no existencia de una competencia directa nos hace
parte de la formación y fijación de precios, en la cual
utilizaremos el método del punto de equilibrio.
Nuestra estrategia de comercialización estará
direccionada hacia la diferenciación y enfocada a nuestro
segmento de mercado para conseguir un fuerte
posicionamiento de mercado, esto apoyado de un canal de
distribución directo y la promoción necesaria.
3.2.1.2. Tamaño del Proyecto:
Según el estudio de las relaciones de Tamaño – Mercado,
Tamaño – Tecnología, Tamaño - Disponibilidad de Mano
38
de Obra y Tamaño – Financiamiento, el tamaño óptimo
del plan de negocio es de 40% de la demanda.
3.2.1.3. Localización del Proyecto:
Según los factores evaluados de Cercanía a las oficinas de
tramitación, Costo de alquiler, Costo de transporte,
Disponibilidad de mano de obra, Disponibilidad de
infraestructura y servicios básicos y Disponibilidad de
financiamiento, la alternativa de macro-localización
óptima es el departamento de Arequipa.
Según los factores evaluados de Cercanía a las oficinas de
tramitación, Cercanía a los clientes, Costo de alquiler,
Costo de transporte y Disponibilidad de infraestructura y
servicios básicos, la alternativa de micro-localización
óptima es el distrito de Arequipa – Centro Histórico.
3.2.1.4. Ingeniería del Proyecto:
Según los procedimientos de nuestros servicios, tenemos
requerimiento de personal, insumos, muebles y enseres,
equipos y software, seguridad e infraestructura.
En cuanto al personal, se requerirá de 6 trabajadores entre
personal directivo, administrativo, operativo y staff de
apoyo.
Por otra parte, dada la naturaleza del servicio, los insumos
son útiles de escritorio y material de procesamiento
autónomo de datos así como el mobiliario es el propio
utilizado en oficinas. Los equipos son de computación
complementados con el software necesario.
Además por seguridad es necesaria una adecuada
señalización, extintor de dióxido de carbono para riesgos
eléctricos, botiquín y luces de emergencia.
Como infraestructura requerimos de una superficie
mínima de 46 m2, dividida en tres áreas: Gerencia de 13
39
m2, Área Administrativa de 30,60 m2 y Servicios
Higiénicos de 2,40 m2.
El plan de producción se basa en una estrategia pura de
mano de obra nivelada, en donde se utilizarán horas extra
para los meses con picos de producción.
La gestión de la calidad del servicio se basará en
indicadores cuantificables y en una estrategia de
eliminación de pérdidas, lo cual generará seguridad al
cliente convirtiendo nuestro servicio en efectivo y
confiable.
La política de seguridad contemplará los estándares
generales en oficinas, aspectos del entorno físico y
preparación y respuesta ante emergencias.
El mantenimiento de los equipos será a través de un plan
de mantenimiento preventivo, durante el primer año, estas
actividades serán asumidas por el proveedor y después
serán realizadas por un tercero con frecuencia semestral.
3.2.1.5. Organización y Administración del Proyecto:
El plan de negocio corresponde a una empresa dedicada a
la prestación de servicios, la cual debido a sus
características clasificaremos como pequeña empresa. La
propiedad del capital de la empresa la constituyen aportes
privados.
Se decide tomar la forma jurídica de Sociedad Anónima
Cerrada para acceder a mayores beneficios financieros a
largo plazo como una mayor confiabilidad de nuestros
clientes. Además nos acogeremos al Régimen General de
Impuesto a la Renta debido al rubro de nuestros servicios.
Por otra parte la visión, misión, valores y objetivos
corporativos están alineados a la excelencia de los
servicios y una imagen corporativa fortalecida.
40
Como estructura orgánica formal, tenemos 4 unidades
organizativas: Unidad Directiva Jerárquica, Unidad de
Gestión Funcional, Unidad Operativa y Unidad de Apoyo
o de Staff Asesor.
3.2.1.6. Inversión y Financiamiento:
La inversión fija del plan de negocios asciende a S/.
23436.46. Dicha cifra está distribuida en activos
intangibles y tangibles. Los activos intangibles ascienden
a S/. 1515.80, los cuales incluyen los gastos no físicos y
pre operativos requeridos para la puesta en marcha del
proyecto. Los activos tangibles ascienden a S/. 21920.66,
los cuales incluyen los bienes físicos que conforman los
activos físicos de la empresa.
El capital de trabajo asciende a S/. 19563.54, y está
referido a la disponibilidad monetaria mensual que debe
tener la empresa para atender necesidades ordinarias de
operación.
Es así que la inversión total del proyecto asciende a S/.
43000.00, compuesta en un 55% por inversión fija y en un
45% por capital de trabajo.
Finalmente debido a las características del plan de
negocio, se decidió tener como fuente única de
financiamiento al aporte de los socios.
3.2.1.7. Presupuesto de Costos e Ingresos:
La estructura de costos analizada, incluye los Costos del
Servicio, los Costos del Servicio Secundario, los Gastos
de Administración y los Gastos de Ventas.
Además de manera independiente se calculó la
depreciación de los activos físicos, como un costo
contable que será de utilidad para un pago menor de
41
impuestos y como una forma de recuperación de la
inversión.
Por otra parte consideramos como ingreso el valor
monetario que recibiremos a cambio de la prestación de
los servicios ofrecidos, tanto de nuestro servicio principal
como de nuestro servicio secundario.
Finalmente los costos presupuestados resultan menores a
los ingresos presupuestados, lo cual nos indica la
existencia de una futura ganancia.
3.2.1.8. Evaluación del proyecto:
Durante la evaluación del proyecto, se realizó sólo la
evaluación económica ya que no tenemos una fuente de
financiamiento externa.
El estado de ganancias y pérdidas deja como resultados,
cifras positivas, lo cual indica que el proyecto generará
utilidades como consecuencia de sus operaciones.
La evaluación del Valor Actual Neto (valor mayor a 0)
indica que el proyecto es viable.
La evaluación de la Relación Beneficio Costo (valor
mayor a 1) indica que el proyecto es viable.
La evaluación de la Tasa Interna de Retorno (valor mayor
a la tasa de descuento) indica que el proyecto es viable.
En conclusión, según la evaluación económica realizada,
el proyecto es viable.
3.2.2. Recomendaciones
- En un corto plazo debemos orientarnos a abarcar todo nuestro
mercado, soportando los demás procesos de ESSALUD como
acreditaciones, latencias, adscripciones, prestaciones por
sepelio, entre otras.
42
- Además en un mediano plazo debemos apuntar a un crecimiento
horizontal expandiendo nuestro mercado objetivo ofreciendo
asesorías a asegurados regulares en temas relacionados a los
trámites que conllevan el haber sido subsidiado como por
ejemplo la pensión por invalidez o por edad.
- Igualmente en un mediano plazo debemos apuntar a un
crecimiento vertical, ofreciendo servicios equivalentes ante
otras entidades como la SUNAT, Ministerio de Trabajo, entre
otros.
- Así mismo nuestra forma jurídica nos permite desarrollarnos en
otras actividades económicas, por lo cual en un largo plazo
podemos incluir la elaboración de sistemas de información para
el manejo administrativo de prestaciones económicas, con la
particularidad de estar completamente adaptados a las
necesidades de cada empresa cerrando así el círculo de servicio
al cliente.
43
3.3. CAPÍTULO III: ESTUDIO DE MERCADO
3.3.1. Objetivo del Estudio de Mercado
El propósito del estudio es conocer y evaluar el mercado de
servicios de capacitación y ejecución de prestaciones económicas
en ESSALUD; teniendo los siguientes objetivos:
Definir los servicios a ofrecer.
Determinar el segmento de mercado objetivo.
Definir la oferta existente.
Definir la demanda existente.
Dimensionar el tamaño del mercado.
Determinar características y requerimientos del servicio
pretendidos por los posibles clientes.
Determinar la estrategia de comercialización.
3.3.2. Metodología del Estudio de Mercado
3.3.2.1. Tipo de Investigación
Se usará una investigación de tipo exploratoria con
métodos cuantitativos y cualitativos para determinar la
composición y tamaño del mercado y las características
esperadas del producto y servicio a ofrecer.
3.3.2.2. Técnicas
Información Cualitativa: Se emplearán diferentes
herramientas para determinar las características
principales que debe tener nuestro servicio:
Entrevistas individuales a profundidad a expertos en
el sector, personal administrativo ejecutor de
prestaciones económicas de ESSALUD.
44
Observación del comportamiento de los posibles
clientes en la oficina de acreditación y prestaciones
económicas de ESSALUD (Calle Carlos Llosa 304).
Información Cuantitativa: Se utilizará información
secundaria de la fuente pública competente,
ESSALUD así como trabajos de investigación
relacionadas al sector.
3.3.3. Servicio
3.3.3.1. Definición de los Servicios:
- Servicio Principal: Ejecución de prestaciones
económicas ante ESSALUD.
- Servicio Secundario: Capacitación sobre Prestaciones
Económicas ante ESSALUD.
3.3.3.2. Tipo de Servicio
Servicio privado.
3.3.3.3. Usos y Especificaciones:
- Ejecución de Prestaciones Económicas ante
ESSALUD: Abarca la ejecución de subsidios por
incapacidad temporal, maternidad y lactancia. El
servicio incluye el llenado de formularios en formato
digital, armado, presentación y seguimiento al
expediente hasta hacer efectivo el cobro. El servicio
incluiría también las correcciones que sean necesarias
en el supuesto de que el expediente sea rechazado por
el calificador. Además el proceso de validación de
Certificado Médico y obtención del Informe Médico de
Calificación de la Incapacidad (IMECI) siempre que la
empresa lo requiera.
45
- Capacitación sobre Prestaciones Económicas ante
ESSALUD: Servicio dirigido a empresas de todo
tamaño para capacitar o actualizar al personal en temas
legales y de procedimientos. Las capacitaciones
pueden ser organizadas de manera grupal, invitando a
personal de diferentes empresas; o inhouse, ofreciendo
visitar a los participantes en su centro de trabajo.
3.3.3.4. Determinación de Servicios Sustitutos o Similares
En el mercado no existe un servicio sustituto, es así que lo
más similar resulta el servicio ofrecido por los
tramitadores ambulantes.
Tabla 1: Comparación características del servicio del
Plan de negocio VS. Servicios similares
Fuente: Elaboración Propia
Características Plan de NegocioTramitadores
Ambulantes
Tamaño de la
empresaPequeña empresa Trabajador informal
Mercado Objetivo
Medianas y grandes
empresas públicas y
privadas de la región
Arequipa
Personas particulares
Ejecución de prestaciones
económicas
Capacitación
Recurso de
información
Los servicios ofrecidos
brindan información
actualizada y precisa
referente a los
procedimientos y al marco
legal correspondiente
El servicio ofrecido se
basa en información
empírica
Recurso de
infraestructura
Oficinas, mobiliario y
equipos adecuados.
Además de recursos de
soporte, como programas
informáticos
No posee
Recurso humano Profesionales capacitadosPersonal con
conocimientos empíricos
Estrategia Enfocada en el servicio Enfocada en el precio
Alianzas
estratégicas
Personal de SUNAT y
ESSALUDNo posee
Servicios ofrecidos Asesoría
46
3.3.3.5. Análisis del Mercado Proveedor
Debido a que nuestro plan de negocio es para la
generación de un servicio, los proveedores de materia
prima no constituyen un factor importante en el análisis
del mercado.
3.3.4. Segmentación de Mercado
A continuación se describirán los criterios de segmentación
utilizados:
3.3.4.1. Por Naturaleza:
Podemos dividir a nuestro mercado en:
Personas particulares: Son aquellos asegurados
regulares que realizan directamente sus trámites de
prestaciones económicas ante ESSALUD. Puede
tratarse de empleadas del hogar, trabajadores
independientes o trabajadores dependientes de una
empresa que no cuenta con personal encargado de
dichos trámites. La ventaja de este sector es que es
sencillo captar su atención, ya que desconocen
totalmente de los procedimientos. La desventaja de este
segmento es su orientación por el precio y el
requerimiento de atención particular.
Instituciones Públicas: Este segmento se caracteriza
por estar conformado por instituciones de gran tamaño
y presentar un considerable número de expedientes
semanales debido a la población de trabajadores
dependientes que poseen. La desventaja de este
segmento es que cuentan con personal que se encarga
de realizar los trámites ante ESSALUD, sin embargo
muchas veces este personal no se da abasto ya que
47
realizan los trámites en ESSALUD bajo la modalidad
de pago directo, lo cual les exige realizarlos en un
menor tiempo para no perjudicar al asegurado, quien
no percibe remuneración hasta después de culminado
el proceso.
Empresa Privada: Este segmento está conformado
por empresas de todo tamaño. Tiene la ventaja de tener
mayor libertad de disponibilidad de su presupuesto
además de que está creciendo el número de empresas
privadas que ofrecen EPS a sus trabajadores, lo cual
incrementa una actividad clave al procedimiento de
prestaciones económicas que disminuye
considerablemente el tiempo que tienen para realizar
las actividades.
Según lo indicado descartamos a las personas
particulares y se procederá a profundizar sobre las
instituciones públicas y empresas privadas.
Tabla 2: Expedientes presentados por tipo de empresa
por naturaleza
Fuente: Elaboración Propia
En la tabla 2 podemos apreciar que el 70% de los
expedientes presentados pertenecen a empresas privadas
y sólo el 30% a empresas públicas.
3.3.4.2. Por Tamaño
Podemos dividir a nuestro mercado en:
TIPO DE EMPRESA
POR NATURALEZA
CANT.
EMPR.
CANT.
EXPED.%
PRIVADA 181 6291 70.0%
PUBLICA 37 2702 30.0%
48
Persona Jurídica: Las personas jurídicas poseen en
general pocos trabajadores dependientes, por lo cual,
atenderlos implicaría brindar un servicio con atención
particular y mayor uso de recursos, impidiendo reducir
costos fijos y administrativos.
Micro empresa: Debido a sus características, las
micro-empresas, casi en su totalidad tienen la ventaja
de no poseer personal dedicado a este tipo de trámites.
Generalmente asignan a personal de contabilidad o de
la administración quienes no poseen el conocimiento
adecuado pudiendo caer en numerosos errores. Su
desventaja es el bajo presupuesto que poseen.
Pequeña empresa: Su ventaja, al igual que las micro-
empresas, suelen asignar personal no capacitado a
realizar este tipo de procedimientos. Su desventaja
también es el bajo presupuesto que poseen.
Mediana empresa: La ventaja de este tipo de empresa
es que su presupuesto no es tan limitado y que también
poseen poco personal que se encarga de este tipo de
actividad.
Gran empresa: La ventaja de este tipo de empresas es
su mayor presupuesto, además de su mayor
familiarización con el tema de tercerización. La mayor
cantidad de expedientes presentados también influyen
a nuestro favor.
49
Tabla 3: Expedientes presentados por tipo de empresa
por Tamaño
Fuente: Elaboración Propia
En la tabla 3 podemos apreciar que un 83.1% de los
expedientes presentados pertenecen a grandes empresas,
el 14.5% a medianas empresas y sólo el 2.4% a micro y
pequeñas empresas y personas jurídicas.
3.3.4.3. Por Ubicación:
La macro localización de nuestro plan de negocios está
definida en la ciudad de Arequipa, por lo cual podemos
dividir a nuestro mercado en:
Local: Tenemos numerosas empresas ubicadas en la
provincia de Arequipa, éstas tienen la ventaja de poder
realizar sus trámites directamente en la oficina de
acreditación y prestaciones económicas. Por otro lado
la mayoría de sus trabajadores se encuentran asignados
a centros asistenciales locales por lo que facilita el
procedimiento.
Regional: Existen grandes empresas ubicadas fuera de
la provincia de Arequipa. La ventaja que tenemos ante
este mercado es que para la empresa, presentar
expedientes en oficinas de acreditación y prestaciones
económicas descentralizadas, implica una demora en el
proceso significativa, es así que muchas de los
encargados de realizar estos procedimientos, optan por
viajar periódicamente a presentar sus expedientes en la
TIPO DE EMPRESA
POR TAMAÑO
CANT.
EMPR.
CANT.
EXPED.% % ACUM.
GRAN EMPRESA 95 7477 83.1% 83.1%
MEDIANA EMPRESA 90 1301 14.5% 97.6%
MICRO EMPRESA 11 110 1.2% 98.8%
PEQUEÑA EMPRESA 15 69 0.8% 99.6%
PERSONA JURIDICA 7 36 0.4% 100.0%
50
oficina local, desperdiciando largos periodos de tiempo
en desplazarse desde y hasta sus lugares de trabajo.
Finalmente ambos tipos de empresa, locales y
regionales, presentan directa o indirectamente sus
expedientes en Ventanilla Única de ESSALUD por lo
cual no se descarta ningún segmento.
3.3.4.4. Definición del Mercado Objetivo
Según los criterios de segmentación descritos
anteriormente, vamos a realizar un análisis del número de
expedientes presentados para poder definir el mercado de
manera óptima.
Tabla 4: Expedientes presentados por tipo de empresa
por Tamaño y Naturaleza
Fuente: Elaboración Propia
TIPO DE EMPRESA POR
TAMAÑO Y NATURALEZA
CANT.
EMPR.
CANT.
EXPED.%
%
ACUM.
GRAN EMPRESA - PRIVADA 70 4966 55.2% 55.2%
GRAN EMPRESA - PUBLICA 25 2511 27.9% 83.1%
MEDIANA EMPRESA - PRIVADA 78 1110 12.3% 95.5%
MEDIANA EMPRESA - PUBLICA 12 191 2.1% 97.6%
MICRO EMPRESA - PRIVADA 11 110 1.2% 98.8%
PEQUEÑA EMPRESA - PRIVADA 15 69 0.8% 99.6%
PERSONA JURIDICA - PRIVADA 7 36 0.4% 100.0%
PEQUEÑA EMPRESA - PUBLICA 0 0 0.0% 100.0%
MICRO EMPRESA - PUBLICA 0 0 0.0% 100.0%
PERSONA JURIDICA - PUBLICA 0 0 0.0% 100.0%
51
Diagrama 2: Diagrama PQ - Expedientes presentados
por tipo de empresa por Tamaño y Naturaleza
Fuente: Elaboración Propia
Finalmente podemos definir nuestro mercado objetivo, el
cual abarcará instituciones públicas y privadas, medianas
y grandes de toda la región Arequipa, incluyendo a las
empresas locales, lo cual nos abarca un 97.6% de los
expedientes presentados.
3.3.5. Oferta
3.3.5.1. Descripción de la Oferta
Según la investigación de mercado, no existe una
competencia directa hacia nuestra idea de negocio. Sin
embargo existen tramitadores ambulantes, que brindan
servicios de tercerización a pequeña escala.
Su mercado objetivo se centra en el segmento personas
particulares.
La participación de cada uno de ellos en la demanda es
muy baja y de similar magnitud, debido a esto se asumirá
52
que cada uno de ellos brinda un servicio de iguales
características.
Los principales servicios ofrecidos son la asesoría en el
llenado de formularios y armado de expedientes para su
presentación, y la información que utilizan es
principalmente empírica.
Su ventaja comparativa es el precio más bajo y mayor
tiempo en el mercado; sin embargo el plan de negocio
contará con ventajas competitivas con respecto a la
calidad y servicios adicionales a ofrecer; así como en las
alianzas estratégicas que podría desarrollar con
proveedores, como personal de la SUNAT o ESSALUD.
Además cabe resaltar que no poseen con la infraestructura
adecuada ni con personal capacitado, sólo cuentan con
conocimientos empíricos del tema.
3.3.5.2. Localización de la Oferta
Nuestra competencia se encuentra atomizada y dispersa
cerca de las oficinas de ESSALUD y debido a su
naturaleza y recursos se encuentran caminando por la zona
sin localización fija.
3.3.5.3. Estadísticas de la Oferta:
- Tendencia Histórica
Según lo descrito anteriormente no existe una oferta
formal de servicios similares por lo cual no se puede
referir una tendencia histórica.
- Proyección de la Oferta
Debido a la inexistencia de una tendencia histórica no
se puede realizar una proyección de la oferta.
53
3.3.6. Demanda
3.3.6.1. Características de la Demanda
- Nuestra demanda pertenece al mercado objetivo, el
cual abarca instituciones públicas y privadas,
medianas y grandes de toda la región Arequipa,
incluyendo empresas locales, según la segmentación
de mercado previamente descrita.
- Tiene carácter estacional mensual, debido a las
características intrínsecas de los procedimientos.
3.3.6.2. Localización de la Demanda
La población de la demanda total está distribuida por todo
el país.
Tabla 5: Localización de la demanda - Departamentos
Fuente: Elaboración Propia
ITEM DEPARTAMENTO
1 AMAZONAS
2 ANCASH
3 APURIMAC
4 AREQUIPA
5 AYACUCHO
6 CAJAMARCA
7 CUSCO
8 HUANCAVELICA
9 HUANUCO
10 ICA
11 JUNIN
12 LA LIBERTAD
13 LAMBAYEQUE
14 LIMA
15 LORETO
16 MADRE DE DIOS
17 MOQUEGUA
18 PASCO
19 PIURA
20 PUNO
21 SAN MARTIN
22 TACNA
23 TUMBES
24 UCAYALI
24* PROVINCIA CONSTITUCIONAL
DEL CALLAO
54
Dentro de cada departamento, si bien la demanda se
encuentra dispersa, nuestros potenciales clientes
presentan sus expedientes en diferentes sucursales, según
la siguiente tabla:
Tabla 6: Localización de la demanda - Sucursales
Fuente: Elaboración Propia
3.3.6.3. Estadísticas de la Demanda:
- Tendencia Histórica
A continuación detallamos la tendencia histórica de la
demanda, expresada en expedientes presentados en la
sucursal Arequipa – Arequipa.
ITEM DEPARTAMENTO SUCURSAL
1 AMAZONAS Amazonas
2 ANCASH Ancash
3 ANCASH Huaraz
4 APURIMAC Apurimac
5 AREQUIPA Arequipa
6 AYACUCHO Ayacucho
7 CAJAMARCA Cajamarca
8 CUSCO Cusco
9 HUANCAVELICA Huancavelica
10 HUANUCO Huanuco
11 ICA Ica
12 JUNIN Junín
13 LA LIBERTAD La Libertad
14 LAMBAYEQUE Lambayeque
15 LIMA Lima Este
16 LIMA San Isidro
17 LIMA San Borja
18 LIMA Jesus Maria
19 LIMA San Martín de Porres
20 LIMA Huacho
21 LIMA Cañete
22 LORETO Loreto
23 MADRE DE DIOS Madre de Dios
24 MOQUEGUA Moquegua
25 PASCO Pasco
26 PIURA Piura
27 PUNO Puno
28 PUNO Juliaca
29 SAN MARTIN Tarapoto
30 TACNA Tacna
31 TUMBES Tumbes
32 UCAYALI Ucayali
33* PROVINCIA CONSTITUCIONAL DEL
CALLAOCallao
55
Tabla 7: Tendencia Histórica de la Demanda
Fuente: Elaboración Propia
Como se puede observar la demanda tiene una
tendencia estacional, esto debido a la naturaleza de los
trámites.
- Proyección de la Demanda
De acuerdo a lo detallado en el anexo 5, utilizamos el
modelo Aditivo de Winters; así como el paquete
estadístico SPSS - Statistical Package for the Social
Sciences para la proyección de la demanda.
Mes/Año 2012 2013 2014 2015
Ene 870 881 894
Feb 535 562 587
Mar 558 541 602
Abr 570 687 673
May 552 622 623
Jun 683 711 760
Jul 671 689 681
Ago 732 714 727
Sep 721 707 754
Oct 757 783 789
Nov 780 804 841
Dic 804 810 839
56
Tabla 8: Proyección Mensual de la Demanda
Fuente: Elaboración Propia
Tabla 9: Resumen - Proyección Anual de la Demanda
Fuente: Elaboración Propia
3.3.7. Precios:
3.3.7.1. Mecanismos en la Formación y Fijación de Precios
La no existencia de competencia directa nos hace parte de
la formación y fijación de precios.
3.3.7.2. Método de Fijación de Precios
El precio se fijará en base a la demanda usando el método
del punto de equilibrio.
3.3.7.3. Efecto de los Cambios de Precios
La no existencia de un servicio sustituto hace a nuestra
demanda inelástica.
Mes/Año 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Ene 927 949 971 994 1016 1038 1060 1082 1105 1127
Feb 606 629 651 673 695 718 740 762 784 807
Mar 612 634 657 679 701 723 746 768 790 812
Abr 688 711 733 755 777 800 822 844 866 889
May 644 666 689 711 733 755 778 800 822 844
Jun 763 785 808 830 852 874 897 919 941 963
Jul 725 748 770 792 814 837 859 881 903 926
Ago 792 814 836 858 881 903 925 947 970 992
Sep 795 817 839 861 884 906 928 950 973 995
Oct 844 866 888 910 933 955 977 999 1022 1044
Nov 876 898 920 942 965 987 1009 1031 1054 1076
Dic 885 907 930 952 974 996 1018 1041 1063 1085
Total 9158 9425 9691 9958 10225 10492 10759 11026 11292 11559
Mes/Año 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Total 9158 9425 9691 9958 10225 10492 10759 11026 11292 11559
57
3.3.8. Comercialización:
3.3.8.1. Estrategia Principal
Si bien la posibilidad de una gran participación en el
mercado nos daría la posibilidad de crear economías de
escala, una estrategia de Liderazgo en Costos implicaría
empeño en la reducción de costos de servicios, fuerza de
venta y publicidad, dirigiéndonos a un diseño de servicio
simple, lo cual refutaría nuestra misión. Por otra parte al
ser una empresa nueva, una estrategia pura de
diferenciación implicaría una gran inversión fuera de
nuestro alcance.
Por lo cual se opta por tomar una estrategia de enfoque
direccionada hacia la diferenciación. Es decir, nos
enfocaremos en nuestro segmento de mercado y
ofreciendo poca variedad de servicios; pero haciendo
énfasis en los servicios adicionales de valor agregado,
tales como personalización del servicio, cumplimiento en
los tiempos de entrega, atención oportuna, control y
seguimiento de casos especiales, entre otros. Estas
características nos posicionarán en el mercado y crearán
barreras de entrada a los posibles nuevos competidores a
quienes se les dificultará copiarnos.
3.3.8.2. Canales de Distribución
Canal directo: Esta estrategia nos ayudará a nuestra
estrategia principal ya que nos permitirá tener contacto
directo con el usuario. Además nos garantiza que nuestro
servicio sea percibido de manera correcta con todos sus
beneficios, dando una atención personalizada y
especializada, logrando lealtad.
58
3.3.8.3. Promoción
Para la promoción de nuestro servicio tomaremos en
cuenta lo siguiente:
- Sitio web corporativo
- Base de datos segmentada y actualizada de clientes y
potenciales clientes
- Newsletter o e-mail marketing
- Sistema de referencias
3.3.9. Balance Oferta – Demanda
Según lo revisado anteriormente realizaremos el balance Oferta –
Demanda para determinar la demanda insatisfecha:
Tabla 10: Balance oferta - demanda
Fuente: Elaboración Propia
3.3.10. Conclusiones del Estudio de Mercado:
- Como resultado del estudio de mercado, se definió el servicio
principal: ejecución de prestaciones económicas ante
ESSALUD y el servicio secundario: capacitación en temas
afines a prestaciones económicas.
Año Oferta DemandaDemanda
Insatisfecha
2016 0 9158 9158
2017 0 9425 9425
2018 0 9691 9691
2019 0 9958 9958
2020 0 10225 10225
2021 0 10492 10492
2022 0 10759 10759
2023 0 11026 11026
2024 0 11292 11292
2025 0 11559 11559
59
- Nuestro mercado objetivo abarcará instituciones públicas y
privadas, medianas y grandes empresas de la región Arequipa.
- Por otra parte el análisis de la oferta revela que no existe una
oferta formal de servicios similares.
- El análisis de la demanda muestra su carácter estacional
mensual y según su proyección, en los próximos 10 años
tendremos una demanda total de 9,158 a 11,559 expedientes, la
cual debido a la falta de oferta se convertiría en nuestra demanda
insatisfecha.
- La no existencia de una competencia directa nos hace parte de
la formación y fijación de precios, en la cual utilizaremos el
método del punto de equilibrio.
- Nuestra estrategia de comercialización estará direccionada hacia
la diferenciación y enfocada a nuestro segmento de mercado
para conseguir un fuerte posicionamiento de mercado, esto
apoyado de un canal de distribución directo y la promoción
necesaria.
60
3.4. CAPÍTULO IV: TAMAÑO Y LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO
3.4.1. Objetivo:
- Determinar la ubicación y tamaño que más se adecuen a nuestro
plan de negocios permitiendo un mejor funcionamiento y una
mayor rentabilidad.
- Determinar el tamaño óptimo del plan de negocio.
- Determinar la mejor alternativa de macro-localización del plan
de negocio.
- Determinar la mejor alternativa de micro-localización del plan
de negocio.
3.4.2. Tamaño del proyecto
3.4.2.1. Alternativas de Tamaño:
Según la Revista Digital SoyEntrepreneur.com – Edición
Octubre 2015, las características de la oferta nos pueden
brindar una aproximación al % de participación en el
mercado.
Tabla 11: Guía de aproximaciones de porcentaje de
participación de mercado
Fuente: Revista Digital SoyEntrepreneur.com – Edición Octubre
2015
¿Qué tan grandes son
tus competidores?
¿Qué tanos
competidores tienes?
¿Qué tan similares
son sus productos a
los tuyos?
%
Participación
1 Grandes Muchos Similares 0-0.5%
2 Grandes Algunos Similares 0-0.5%
3 Grandes Uno Similares 0.5%-5%
4 Grandes Muchos Diferentes 0.5%-5%
5 Grandes Algunos Diferentes 0.5%-5%
6 Grandes Uno Diferentes 10%-15%
7 Pequeños Muchos Similares 5%-10%
8 Pequeños Algunos Similares 10%-15%
9 Pequeños Muchos Diferentes 10%-15%
10 Pequeños Algunos Diferentes 15%-30%
11 Pequeños Uno Similares 30%-50%
12 Pequeños Uno Diferentes 40%-80%
13 Sin competencia Sin competencia Sin competencia 80%-100%
61
De este modo definimos nuestra participación en el
mercado en el rango de 40% - 80%. Es así que planteamos
3 escenarios diferentes para determinar el tamaño óptimo
del proyecto:
- Alternativa 1: Conservadora
Participación en el mercado = 40%
X1 = 250 días/año
X2 = 1 turno
X3 = 9 horas/día
- Alternativa 2: Moderada
Participación en el mercado = 50%
X1 = 250 días/año
X2 = 1 turno
X3 = 9 horas/día
- Alternativa 3: Optimista
Participación en el mercado = 60%
X1 = 250 días/año
X2 = 1 turno
X3 = 9 horas/día
3.4.2.2. Relaciones de Tamaño
- Tamaño – Mercado
La relación tamaño mercado nos indica que:
- Con un tamaño del 40% deberíamos realizar en
promedio 0.82 expedientes en una hora para cubrir
62
la demanda proyectada, lo cual es equivalente a
demorar 1.23 horas en cada expediente.
- Con un tamaño del 50% deberíamos realizar en
promedio 1.02 expedientes en una hora para cubrir
la demanda proyectada, lo cual es equivalente a
demorar 0.98 horas en cada expediente.
- Con un tamaño de 60% deberíamos realizar 1.22
expedientes en una hora equivalente a realizar
demorar 0.82 horas en cada expediente.
Según la experiencia adquirida en la ejecución de
prestaciones económicas, no es posible realizar todo el
trámite de un expediente en menos de una hora, por lo
que podemos deducir que las alternativas adecuadas
podrían ser la 1 y la 2.
63
Tabla 12: Relación Tamaño - Mercado
Fuente: Elaboración Propia
2016Demanda
(expedientes)
Producción
(expedientes)
% Demanda
Cubierta
Producción
(exp/hr)
Producción
(expedientes)
% Demanda
Cubierta
Producción
(exp/hr)
Producción
(expedientes)
% Demanda
Cubierta
Producción
(exp/hr)
Ene 927 371 40% 1.03 463 50% 1.29 556 60% 1.54
Feb 606 243 40% 0.64 303 50% 0.80 364 60% 0.96
Mar 612 245 40% 0.65 306 50% 0.81 367 60% 0.97
Abr 688 275 40% 0.73 344 50% 0.91 413 60% 1.09
May 644 258 40% 0.65 322 50% 0.81 386 60% 0.97
Jun 763 305 40% 0.85 382 50% 1.06 458 60% 1.27
Jul 725 290 40% 0.85 363 50% 1.06 435 60% 1.27
Ago 792 317 40% 0.84 396 50% 1.05 475 60% 1.26
Sep 795 318 40% 0.80 397 50% 1.00 477 60% 1.20
Oct 844 338 40% 0.89 422 50% 1.12 506 60% 1.34
Nov 876 350 40% 0.93 438 50% 1.16 525 60% 1.39
Dic 885 354 40% 0.94 443 50% 1.17 531 60% 1.40
0.82 1.02 1.22
TAMAÑO - MERCADO TAMAÑO I TAMAÑO II TAMAÑO III
64
- Tamaño – Tecnología
Las 3 alternativas propuestas utilizan la misma
tecnología por tratarse de una empresa de servicios. Por
lo cual esta variable resulta irrelevante.
- Tamaño – Disponibilidad de Mano de Obra
La relación Tamaño – Disponibilidad de Mano de Obra
detallada en la siguiente tabla nos da a conocer que:
- Con un tamaño del 40% tenemos un porcentaje de
utilización de mano de obra promedio del 95.5%.
- Con un tamaño del 40% tenemos un porcentaje de
utilización de mano de obra promedio del 105.4%.
- Con un tamaño del 40% tenemos un porcentaje de
utilización de mano de obra promedio del 135.2%.
65
Tabla 13: Relación Tamaño – Disponibilidad de mano de obra
Fuente: Elaboración Propia
Año Dias Lab. Nro. Trab.HH
Disp.
Requerimiento
de mano de obra
(HH)
% Util. HH
Requerimiento
de mano de obra
(HH)
% Util. MP
Requerimiento
de mano de obra
(HH)
% Util. MP
Ene 20 2 360 422 117.2% 512 142% 603 168%
Feb 21 2 378 297 78.6% 356 94% 416 110%
Mar 21 2 378 299 79.1% 359 95% 418 111%
Abr 21 2 378 329 87.0% 396 105% 463 122%
May 22 2 396 312 78.8% 375 95% 437 110%
Jun 20 2 360 358 99.4% 433 120% 507 141%
Jul 19 2 342 343 100.3% 415 121% 485 142%
Ago 21 2 378 370 97.9% 447 118% 524 139%
Sep 22 2 396 371 93.7% 448 113% 526 133%
Oct 21 2 378 390 103.2% 472 125% 554 147%
Nov 21 2 378 402 106.3% 488 129% 573 152%
Dic 21 2 378 406 107.4% 493 130% 579 153%
4500 4299 95.5% 5194 115.4% 6085 135.2%
TAMAÑO - DISPONIB. DE MANO DE
OBRATAMAÑO I TAMAÑO II TAMAÑO III
66
Podemos deducir que el tamaño 1 es mejor ya que
incurre en un alto porcentaje de utilización de mano de
obra sin excederse en costos de horas extra para cubrir
la demanda proyectada; contraria a las demás
alternativas de tamaño.
- Tamaño – Financiamiento
Con referencia a este factor, no es un limitante del
tamaño del plan de negocio, ya que por ser una empresa
de servicios no implica un capital alto y es probable que
no incurramos en un préstamo para cubrir la inversión
requerida.
3.4.2.3. Tamaño Optimo
- Evaluación del tamaño óptimo
Tabla 14: Ponderación de Relaciones de Tamaño
Fuente: Elaboración Propia
Tabla 15: Escala de calificación
Fuente: Elaboración Propia
Código RelacionesPonderación
(% )
1 Tamaño - Mercado 30%
2 Tamaño - Tecnología 5%
3 Tamaño - Disponibilidad de Mano de Obra 60%
4 Tamaño - Financiamiento 5%
100%Total
Calificación Puntaje
Mala 0 Puntos
Regular 2 Puntos
Buena 4 Puntos
Muy buena 6 Puntos
67
Tabla 16: Evaluación del tamaño óptimo
Fuente: Elaboración Propia
Según la evaluación del tamaño óptimo, la mejor
alternativa es el 40% de la demanda.
3.4.3. Localización del proyecto
3.4.3.1. Macro-Localización del Proyecto:
- Alternativas de macro-localización: La localización
de la demanda total se encuentra distribuida en todo el
país de la siguiente manera:
1 Tamaño - Mercado 4 1.20 2 0.60 0 0.00
2 Tamaño - Tecnología 6 0.30 6 0.30 6 0.30
3 Tamaño - Disponibilidad de Mano de Obra 6 3.60 2 1.20 0 0.00
4 Tamaño - Financiamiento 6 0.30 6 0.30 6 0.30
22 5.4 16 2.40 12 0.60
ALTERNATIVA I ALTERNATIVA II ALTERNATIVA III
40% 50% 60%CODIGO RELACIONES
68
Tabla 17: Recupero de subsidios por departamentos – Mes 03/15
Fuente: Elaboración Propia
ITEM DEPARTAMENTOTOTAL
MARZO SEM 1
TOTAL
MARZO SEM 2
TOTAL
MARZO SEM 3
TOTAL
MARZO SEM 4
TOTAL
MARZO SEM 5TOTAL
1 AMAZONAS S/. 55,271.00 S/. 65,773.00 S/. 16,580.00 S/. 35,313.00 S/. - S/. 172,937.00
2 ANCASH S/. 106,303.00 S/. 356,570.00 S/. 178,472.00 S/. 196,822.00 S/. 36,910.00 S/. 875,077.00
3 APURIMAC S/. 29,798.00 S/. 51,424.00 S/. 22,138.00 S/. 21,199.00 S/. 15,639.00 S/. 140,198.00
4 AREQUIPA S/. 491,353.00 S/. 513,818.00 S/. 356,486.00 S/. 617,345.00 S/. 147,499.00 S/. 2,126,501.00
5 AYACUCHO S/. 25,675.00 S/. 47,164.00 S/. 22,047.00 S/. 20,911.00 S/. 15,341.00 S/. 131,138.00
6 CAJAMARCA S/. 73,459.00 S/. 53,834.00 S/. 100,962.00 S/. 91,433.00 S/. 14,933.00 S/. 334,621.00
7 CUSCO S/. 199,411.00 S/. 205,026.00 S/. 80,427.00 S/. 179,862.00 S/. 27,830.00 S/. 692,556.00
8 HUANCAVELICA S/. 56,794.00 S/. 55,648.00 S/. 9,703.00 S/. 27,007.00 S/. - S/. 149,152.00
9 HUANUCO S/. 68,074.00 S/. 81,280.00 S/. 37,250.00 S/. 57,204.00 S/. 28,318.00 S/. 272,126.00
10 ICA S/. 135,194.00 S/. 170,864.00 S/. 95,108.00 S/. 236,689.00 S/. 33,531.00 S/. 671,386.00
11 JUNIN S/. 112,346.00 S/. 170,323.00 S/. 75,931.00 S/. 136,403.00 S/. 38,852.00 S/. 533,855.00
12 LA LIBERTAD S/. 221,052.00 S/. 305,583.00 S/. 96,981.00 S/. 301,362.00 S/. 46,408.00 S/. 971,386.00
13 LAMBAYEQUE S/. 162,146.00 S/. 175,678.00 S/. 113,130.00 S/. 130,506.00 S/. 75,011.00 S/. 656,471.00
14 LIMA S/. 1,818,653.00 S/. 1,972,504.00 S/. 1,716,458.60 S/. 1,742,882.00 S/. 839,002.00 S/. 8,089,499.60
15 LORETO S/. 131,839.00 S/. 59,969.00 S/. 72,117.00 S/. 130,734.00 S/. 55,118.00 S/. 449,777.00
16 MADRE DE DIOS S/. 5,281.00 S/. 10,240.00 S/. 32,762.00 S/. 8,330.00 S/. 10,877.00 S/. 67,490.00
17 MOQUEGUA S/. 60,336.00 S/. 47,892.00 S/. 25,494.00 S/. 50,889.00 S/. 30,583.00 S/. 215,194.00
18 PASCO S/. 61,011.00 S/. 50,979.00 S/. 15,188.00 S/. 21,624.00 S/. 17,293.00 S/. 166,095.00
19 PIURA S/. 228,785.00 S/. 230,771.00 S/. 171,993.00 S/. 199,867.00 S/. 55,264.00 S/. 886,680.00
20 PUNO S/. 68,748.00 S/. 94,661.00 S/. 53,660.00 S/. 103,066.00 S/. 44,899.00 S/. 365,034.00
21 SAN MARTIN S/. 27,051.00 S/. 49,663.00 S/. 10,950.00 S/. 42,946.00 S/. 7,044.00 S/. 137,654.00
22 TACNA S/. 66,041.00 S/. 48,518.00 S/. 46,193.00 S/. 234,600.00 S/. 28,279.00 S/. 423,631.00
23 TUMBES S/. 14,132.03 S/. 8,200.00 S/. 22,096.00 S/. 14,376.00 S/. 3,743.00 S/. 62,547.03
24 UCAYALI S/. 75,389.00 S/. 76,742.00 S/. 42,760.00 S/. 65,196.00 S/. 5,540.00 S/. 265,627.00
25 * PROV. CONS. DEL CALLAO S/. 468,107.00 S/. 461,165.00 S/. 205,553.00 S/. 393,855.00 S/. 108,045.00 S/. 1,636,725.00
S/. 4,762,249.03 S/. 5,364,289.00 S/. 3,620,439.60 S/. 5,060,421.00 S/. 1,685,959.00 S/. 20,493,357.63 TOTAL
69
Tabla 18: % de recupero de subsidios por departamentos – Mes
03/15
Fuente: Elaboración Propia
ITEM DEPARTAMENTO TOTAL %
1 LIMA S/. 8,089,499.60 39%
2 AREQUIPA S/. 2,126,501.00 10%
3 * PROV. CONS. DEL CALLAO S/. 1,636,725.00 8%
4 LA LIBERTAD S/. 971,386.00 5%
5 PIURA S/. 886,680.00 4%
6 ANCASH S/. 875,077.00 4%
7 CUSCO S/. 692,556.00 3%
8 ICA S/. 671,386.00 3%
9 LAMBAYEQUE S/. 656,471.00 3%
10 JUNIN S/. 533,855.00 3%
11 LORETO S/. 449,777.00 2%
12 TACNA S/. 423,631.00 2%
13 PUNO S/. 365,034.00 2%
14 CAJAMARCA S/. 334,621.00 2%
15 HUANUCO S/. 272,126.00 1%
16 UCAYALI S/. 265,627.00 1%
17 MOQUEGUA S/. 215,194.00 1%
18 AMAZONAS S/. 172,937.00 1%
19 PASCO S/. 166,095.00 1%
20 HUANCAVELICA S/. 149,152.00 1%
21 APURIMAC S/. 140,198.00 1%
22 SAN MARTIN S/. 137,654.00 1%
23 AYACUCHO S/. 131,138.00 1%
24 MADRE DE DIOS S/. 67,490.00 0%
25 TUMBES S/. 62,547.03 0%
S/. 20,493,357.63 100%TOTAL
70
Tabla 19: % de recupero de subsidios por sucursales – Mes 03/15
Fuente: Elaboración Propia
- Alternativa 1 – Lima: Según la tabla 15, notamos
que Lima tiene el 39% del total de recupero en el
país, distribuido en todas su sucursales.
- Alternativa 2 – Arequipa: Según la tabla 16,
notamos que aunque Lima tiene el mayor porcentaje
acumulado, Arequipa comparte el mayor % de
recupero por sucursal con San Borja.
ITEM DEPARTAMENTO SUCURSAL TOTAL %
1 LIMA San Borja 2,136,088.00S/. 10.4%
2 AREQUIPA Arequipa 2,126,501.00S/. 10.4%
3 LIMA San Isidro 2,043,450.00S/. 10.0%
4 LIMA Jesus Maria 1,778,928.60S/. 8.7%
5* PROVINCIA CONSTITUCIONAL DEL
CALLAOCallao 1,636,725.00S/.
8.0%
6 LIMA Lima Este 1,467,005.00S/. 7.2%
7 LA LIBERTAD La Libertad 971,386.00S/. 4.7%
8 PIURA Piura 886,680.00S/. 4.3%
9 CUSCO Cusco 692,556.00S/. 3.4%
10 ANCASH Ancash 685,775.00S/. 3.3%
11 ICA Ica 671,386.00S/. 3.3%
12 LAMBAYEQUE Lambayeque 656,471.00S/. 3.2%
13 JUNIN Junín 533,855.00S/. 2.6%
14 LIMA Huacho 463,723.00S/. 2.3%
15 LORETO Loreto 449,777.00S/. 2.2%
16 TACNA Tacna 423,631.00S/. 2.1%
17 CAJAMARCA Cajamarca 334,621.00S/. 1.6%
18 HUANUCO Huanuco 272,126.00S/. 1.3%
19 UCAYALI Ucayali 265,627.00S/. 1.3%
20 PUNO Juliaca 230,797.00S/. 1.1%
21 MOQUEGUA Moquegua 215,194.00S/. 1.1%
22 ANCASH Huaraz 189,302.00S/. 0.9%
23 LIMA Cañete 174,868.00S/. 0.9%
24 AMAZONAS Amazonas 172,937.00S/. 0.8%
25 PASCO Pasco 166,095.00S/. 0.8%
26 HUANCAVELICA Huancavelica 149,152.00S/. 0.7%
27 APURIMAC Apurimac 140,198.00S/. 0.7%
28 SAN MARTIN Tarapoto 137,654.00S/. 0.7%
29 PUNO Puno 134,237.00S/. 0.7%
30 AYACUCHO Ayacucho 131,138.00S/. 0.6%
31 MADRE DE DIOS Madre de Dios 67,490.00S/. 0.3%
32 TUMBES Tumbes 62,547.03S/. 0.3%
33 LIMA San Martín de Porres 25,437.00S/. 0.1%
20,493,357.63S/. 100.0%TOTAL
71
- Alternativa 3 – Provincia constitucional del
Callao: Según la tabla 15, notamos que tiene el 8%
del total de recupero en el país.
- Factores de macro-localización
Para poder seleccionar una localización óptima de
nuestro plan de negocio vamos a tomar en cuenta los
siguientes factores:
- Cercanía a las oficinas de tramitación.
- Costo de alquiler.
- Costo de transporte.
- Disponibilidad de mano de obra.
- Disponibilidad de infraestructura y servicios
básicos.
- Disponibilidad de financiamiento`.
- Evaluación cualitativa de la macro-localización
Tabla 20: Evaluación cualitativa de la macro-localización
Fuente: Elaboración Propia
ALTERNATIVA I ALTERNATIVA II ALTERNATIVA III
Código Factor Lima Arequipa Prov. Const. Del Callao
1 Cercanía a las oficinas de tramitación Muy disperso Única Única
2 Costo de alquiler Alto Bajo Medio
3 Costo de transporte Alto Bajo Alto
4 Disponibilidad de mano de obra Alta Media Alta
5Disponibilidad de infraestructura y
servicios básicosAlta Alta Alta
6 Disponibilidad de financiamiento Alta Alta Alta
FACTORES DE MACRO-LOCALIZACIÓN
72
- Evaluación cuantitativa de la macro-localización
Tabla 21: Ponderación de factores de macro-localización
Fuente: Elaboración Propia
Tabla 22: Escala de calificación
Fuente: Elaboración Propia
Tabla 23: Evaluación cuantitativa de la macro-localización
Fuente: Elaboración Propia
Código Factor Ponderación (% )
1 Cercanía a las oficinas de tramitación 20%
2 Costo de alquiler 30%
3 Costo de transporte 30%
4 Disponibilidad de mano de obra 5%
5Disponibilidad de infraestructura y
servicios básicos5%
6 Disponibilidad de financiamiento 10%
100%Total
Calificación Puntaje
Mala 0 Puntos
Regular 2 Puntos
Buena 4 Puntos
Muy buena 6 Puntos
Código Factor
1 Cercanía a las oficinas de tramitación 20% 0 0.00 6 1.20 6 1.20
2 Costo de alquiler 30% 0 0.00 4 1.20 4 1.20
3 Costo de transporte 30% 0 0.00 4 1.20 2 0.60
4 Disponibilidad de mano de obra 5% 6 0.30 4 0.20 6 0.30
5Disponibilidad de infraestructura y
servicios básicos5% 4 0.20 4 0.20 4 0.20
6 Disponibilidad de financiamiento 10% 4 0.40 4 0.40 4 0.40
100% 14 0.9 26 4.40 26 3.90
ALTERNATIVA III
Lima Arequipa Prov. Const. Del Callao
Total
FACTORES DE MACRO-LOCALIZACIÓN
Ponderación (% )
ALTERNATIVA I ALTERNATIVA II
73
- Macro-localización óptima:
- Según las evaluaciones de la macro localización, la
mejor alternativa es el departamento de Arequipa.
3.4.3.2. Micro-Localización del Proyecto
- Alternativas de micro-localización:
- Alternativa 1 – Distrito de Arequipa – Centro
histórico: Por la cercanía a las oficinas de
Ventanilla Única de ESSALUD y hospital
Metropolitano.
- Alternativa 2 – Distrito de Yanahuara: Por la
cercanía al hospital de Yanahuara, local que
involucra el mayor tiempo en los procesos de
validación de Certificados Médicos.
- Alternativa 3 – Distrito de Arequipa – Parque
Industrial: Por la cercanía a los clientes.
- Factores de micro-localización:
- Cercanía a las oficinas de tramitación
- Cercanía a los clientes
- Costo de alquiler
- Costo de transporte
- Disponibilidad de infraestructura y servicios básicos
- Evaluación cualitativa de la micro-localización
74
Tabla 24: Evaluación cualitativa de micro-localización
Fuente: Elaboración Propia
- Evaluación cuantitativa de micro-localización
Tabla 25: Ponderación de factores de micro-localización
Fuente: Elaboración Propia
Tabla 26: Escala de calificación
Fuente: Elaboración Propia
ALTERNATIVA I ALTERNATIVA II ALTERNATIVA III
Código FactorArequipa - Centro
HistóricoYanahuara
Arequipa - Parque
Industrial
1 Cercanía a las oficinas de tramitación Muy buena Regular Baja
2 Cercanía a los clientes Media Baja Alta
3 Costo de alquiler Alto Alto Alto
4 Costo de transporte Bajo Regular Regular
5Disponibilidad de infraestructura y
servicios básicosMedia Alto Alto
FACTORES DE MICRO-LOCALIZACIÓN
Código Factor Ponderación (% )
1 Cercanía a las oficinas de tramitación 30%
2 Cercanía a los clientes 30%
3 Costo de alquiler 20%
4 Costo de transporte 10%
5Disponibilidad de infraestructura y
servicios básicos10%
100%Total
Calificación Puntaje
Mala 0 Puntos
Regular 2 Puntos
Buena 4 Puntos
Muy buena 6 Puntos
75
Tabla 27: Evaluación cuantitativa de micro-localización
Fuente: Elaboración Propia
- Micro-localización óptima:
- Según las evaluaciones de micro localización, la
mejor alternativa es el distrito de Arequipa –
Centro Histórico.
3.4.4. Conclusiones
- Según el estudio de las relaciones de Tamaño – Mercado,
Tamaño – Tecnología, Tamaño - Disponibilidad de Mano de
Obra y Tamaño – Financiamiento, el tamaño óptimo del plan
de negocio es de 40% de la demanda.
- Según los factores evaluados de Cercanía a las oficinas de
tramitación, Costo de alquiler, Costo de transporte,
Disponibilidad de mano de obra, Disponibilidad de
infraestructura y servicios básicos y Disponibilidad de
financiamiento, la alternativa de macro-localización óptima es
el departamento de Arequipa.
- Según los factores evaluados de Cercanía a las oficinas de
tramitación, Cercanía a los clientes, Costo de alquiler, Costo
de transporte y Disponibilidad de infraestructura y servicios
básicos, la alternativa de micro-localización óptima es el
distrito de Arequipa – Centro Histórico.
Código Factor
1 Cercanía a las oficinas de tramitación 30% 6 1.80 2 0.60 0 0.00
2 Cercanía a los clientes 30% 4 1.20 2 0.60 6 1.80
3 Costo de alquiler 20% 0 0.00 0 0.00 0 0.00
4 Costo de transporte 10% 6 0.60 2 0.20 2 0.20
5Disponibilidad de infraestructura y
servicios básicos10% 2 0.20 6 0.60 6 0.60
100% 18 3.8 12 2.00 14 2.60Total
FACTORES DE MICRO-LOCALIZACIÓN
Ponderación (% )
ALTERNATIVA I ALTERNATIVA II ALTERNATIVA III
Arequipa - Centro
HistóricoYanahuara
Arequipa - Parque
Industrial
76
3.5. CAPÍTULO V: INGENIERÍA DEL PROYECTO
3.5.1. Objetivo
El propósito del presente capítulo es establecer los procedimientos
y requerimientos necesarios para la ejecución de los servicios, así
como determinar el plan de producción, lineamientos de calidad,
seguridad y mantenimiento:
Determinar la secuencia de actividades que nos permitirán
ejecutar los servicios.
Determinar los requerimientos de personal, insumos, muebles y
enseres, equipos y software, de seguridad industrial,
infraestructura y servicios necesarios para soportar dichas
actividades.
Determinar el plan de producción para el año 2016.
Establecer lineamientos para la medición de la calidad del
servicio.
Establecer las medidas de seguridad y salud en el trabajo que
deban ser aplicadas en los procesos de la empresa.
Establecer los lineamientos para el plan de mantenimiento.
3.5.2. Proceso del servicio
3.5.2.1. Ejecución de prestaciones económicas - Subsidios por
Incapacidad Temporal y Maternidad
Para describir el primero de nuestros servicios principales,
vamos a utilizar tres diagramas: Diagrama de Operaciones
del Proceso, Diagrama de Análisis del Proceso y
Diagrama de flujo.
77
Diagrama 3: DOP Ejecución de Prestaciones Económicas - Subsidios por
Incapacidad Temporal y Maternidad
1.1
2.2
Asignación y verificación de expedientes.
3.3
4.4
5.5
Validación de CMP.
Obtención de IMECI.
Recupero de subsidio.
Seguimiento y Control.
DIAGRAMA DE OPERACIONES DEL PROCESO
EJECUCIÓN DE PRESTACIONES ECONÓMICAS: SUBSIDIOS POR INCAPACIDAD
TEMPORAL Y MATERNIDAD
DIAGRAMA: Propuesto
HECHO POR: Isabel Gamarra
HOJA: 1 de 1
FECHA: 10/11/2015
RESUMEN
Actividad Veces
5
4
78
Diagrama 4: DAP Ejecución de Prestaciones Económicas - Subsidios por
Incapacidad Temporal y Maternidad – Hoja 1
Asignación de expedientes.
Verificación de expedientes para Validación de CMP.
Espera de sustento para Validación de CMP y/o cambio
de Centro Asistencial.
Armado de expediente de Validación de CMP.
DIAGRAMA DE ANÁLISIS DEL PROCESO
EJECUCIÓN DE PRESTACIONES ECONÓMICAS: SUBSIDIOS POR INCAPACIDAD
TEMPORAL Y MATERNIDAD
DIAGRAMA: Propuesto
HECHO POR: Isabel Gamarra
HOJA: 1 de 3
FECHA: 10/11/2015
1
2
3
Traslado de expediente de Validación de CMP a Centro
Asistencial.
Presentación de expediente de Validación de CMP.
Espera de resolución de expediente de Validación de
CMP.
Actualización de base de datos.
4
5
6
7
8
A
9Archivo de documentación.
79
Diagrama 5: DAP Ejecución de Prestaciones Económicas - Subsidios por
Incapacidad Temporal y Maternidad – Hoja 2
A
DIAGRAMA DE ANÁLISIS DEL PROCESO
EJECUCION DE PRESTACIONES ECONOMICAS: SUBSIDIOS POR INCAPACIDAD
TEMPORAL Y MATERNIDAD
DIAGRAMA: Propuesto
HECHO POR: Isabel Gamarra
HOJA: 2 de 3
FECHA: 10/11/2015
12Traslado de expediente de solicitud de Evaluación
Médica a Centro Asistencial.
13
14
Presentación de expediente de solicitud de Evaluación
Médica a Centro Asistencial.
Espera de la emisión del IMECI.
15 Actualización de base de datos.
17 Armado de expediente de subsidio.
18Traslado de expediente de subsidio a Oficina de
Acreditación y Prestaciones Económicas de ESSALUD.
Verificación de expedientes para Evaluación Médica.
Armado de expediente de solicitud de Evaluación
Médica.
10
11
16Archivo de documentación.
B
80
Diagrama 6: DAP Ejecución de Prestaciones Económicas - Subsidios por
Incapacidad Temporal y Maternidad – Hoja 3
DIAGRAMA DE ANÁLISIS DEL PROCESO
EJECUCION DE PRESTACIONES ECONOMICAS: SUBSIDIOS POR INCAPACIDAD
TEMPORAL Y MATERNIDAD
DIAGRAMA: Propuesto
HECHO POR: Isabel Gamarra
HOJA: 3 de 3
FECHA: 10/11/2015
19Presentación de expediente de subsidio a Ventanilla
Única.
20 Espera de la resolución de expediente de subsidio.
21 Actualización de base de datos.
23 Elabora informe de seguimiento y control de expedientes.
RESUMEN
Actividad Veces
11
2
4
B
22Archivo de documentación.
3
3
81
Diagrama 7: Diagrama de Flujo Ejecución de Prestaciones Económicas -
Subsidios por Incapacidad Temporal y Maternidad
DIAGRAMA DE FLUJO
EJECUCION DE PRESTACIONES ECONOMICAS: SUBSIDIOS POR INCAPACIDAD TEMPORAL Y MATERNIDAD
DOCUMENTOS EMPRESA EMPLEADORA PLAN DE NEGOCIO TRABAJADOR / EPS OFICINA DE ESSALUD
Seg
uim
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y C
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Val
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MP
Asi
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ubsi
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Documentos de Expedientes a
Entregar:
Subsidio nuevo:
-CMP o CITT a tramitar.
-CMP(s) o CITT(s) de los 20 primeros
días.
-Boletas.
-Copia de DNI actualizado.
Subsidio continuado/alternado:
-CMP o CITT a tramitar.
-Boletas.
-Copia de DNI actualizado.
INICIO
Semanalmente entrega los expedientes a
tramitar.Asigna los expedientes.
¿Los CMP o CITTs a tramitar
están correctos?
NOEntrega CMP o CITT corregido.
SI
Verifica si el expediente requiere
validación de CMP.
¿El expediente requiere
validación de CMP?
NO
Actualiza la base de datos y controla
la documentación según empresa
empleadora y trabajador.
Arma el expediente de validación de
CMP. El plazo es de 30 días a partir
de emitido el CMP.
Entrega sustento requerido para
procedimento de validación de CMP.
SI
Presenta el expediente de validación
de CMP al Centro Asistencial al que
pertenece.
Da seguimiento a las resoluciones de
los expedientes de validación de
CMP presentados.
Médico de Control de Centro Asistencial
evalúa evidencias médicas y
documentarias de CMP.
Actualiza la página web de EsSalud con
la resolución del expediente de
validación de CMP.
¿El expediente fue observado?
NO
Imprime CITT electrónico.
Actualiza la base de datos y controla
la documentación según empresa
empleadora y trabajador.
Arma el expediente de subsidio. El
plazo es de 180 dias a partir
finalizado el subsidio.
Presenta el expediente de subsidios a
la Ventanilla Única de la Oficina de
Acreditación y Prestaciones
Económicas de ESSALUD.
Ventanilla Única verifica y valida la
recepción del expediente de subsidio.
Oficina de Prestaciones Económicas
califica expediente y actualiza la página
web de ESSALUD con su resolución.
NO
¿El expediente fue rechazado?
NO
Arma el expediente de recupero de
los expedientes aceptados.
Presenta las cartas BBVA y realiza el
cobro.
Semanalmente elabora un informe de
los expedientes recuperados,
observados y rechazados.
FIN
Actualiza la base de datos y controla
la documentación según empresa
empleadora y trabajador.
Documentos Requeridos para
procedimiento de validación de CITT:
-Copia de DNI actualizado
-Recetas
-RxH
-Indicaciones del medico tratante
-Informe medico (+ de 21 dias)
-Otros
Documentos Requeridos en el
expediente de subsidio:
-Anexo 8001
-Boletas
-Copia de DNI actualizado
-CITT para trámite de subsidio
*Si se trata de un subsidio nuevo: DM de
los 20 primeros días
*Si el subsidio es producto de un
accidente de trabajo: Notificación de
accidente.
Documentos Requeridos en el
expediente de recupero:-Carta de Presentacion de la persona que
ira al Banco.
-Carta con la descripcion del subsidio
que se cobrara y que sumen la cantidad
informada por ESSALUD.
-Copia de los formatos 8001 de los
expedientes recuperados.
SI
SI
SI
Da seguimiento a la entrega de CMP o
CITT corregido.
Da seguimiento a la entrega de
sustento requerido para procedimento
de validación de CMP.
¿El trabajador pertenece
a un Centro Asistencial de la
localidad?
Da seguimiento a las resoluciones de
los expedientes de subsidio
presentados.
¿El expediente fue observado?
Verifica que los expedientes puedan
ser validados en la localidad.
Tramita su cambio de Centro Asistencial
en Ventanilla Única de la Oficina de
Acreditación.
NO Ventanilla Única de la Oficina de
Acreditación realiza el cambio de centro
asistencial.
Subsana las observaciones.SI
Verifica si el expediente requiere
Evaluación Médica.
Informa a la empresa empleadora el
límite de cobro del subsidio.
¿El expediente requiere
Evaluación Médica?
Arma expediente de solicitud de
Evaluación Médica dirigida al
Médico de Control del Centro
Asistencial correspondiente.
SI
Médico de Control del Centro
Asistencial correspondiente evalúa
historia clínica del paciente y emite
Formulario de Evaluación Médica
Preliminar.
COMECI determina la naturaleza de
la incapacidad y emite el IMECI.
Da seguimiento a la emisión del
IMECI.
¿El asegurado tiene INT?
SI
NO
NO
Ventanilla Única envía expedientes de
subsidio para calificación a Oficina de
Prestaciones Económicas.
Documentos de Expediente de Solicitud
de evaluación Médica:
-Copia de DNI actualizado.
-Copia de los CITTs a evaluar.
-Solicitud de Evaluación Médica.
Verifica que los expedientes estén
correctos.
82
3.5.2.2. Ejecución de prestaciones económicas - Subsidios por
Lactancia
Para describir el segundo de nuestros servicios
principales, también utilizaremos tres diagramas:
Diagrama de Operaciones del Proceso, Diagrama de
Análisis del Proceso y Diagrama de flujo.
Diagrama 8: DOP Ejecución de Prestaciones Económicas - Subsidios por
Lactancia
2.1
Recepción de expedientes.
3.2
4.3
5
Verificación de acreditación de
beneficiaria.
Verificación de acreditación del
lactante.
Recupero de subsidio.
Seguimiento y Control.
DIAGRAMA DE OPERACIONES DEL PROCESO
EJECUCION DE PRESTACIONES ECONOMICAS: SUBSIDIOS POR LACTANCIA
DIAGRAMA: Propuesto
HECHO POR: Isabel Gamarra
HOJA: 1 de 1
FECHA: 10/11/2015
RESUMEN
Actividad Veces
5
3
1
83
Diagrama 9: DAP Ejecución de Prestaciones Económicas - Subsidios por
Lactancia – Hoja 1
Recepción de expedientes.
Traslado de expedientes a oficina.
Verificación de la acreditación de la beneficiaria.
Espera de documentos para la acreditación de la
beneficiaria como dependiente.
Armado de expediente de acreditación de la beneficiaria.
DIAGRAMA DE ANÁLISIS DEL PROCESO
EJECUCIÓN DE PRESTACIONES ECONÓMICAS: SUBSIDIOS POR LACTANCIA
DIAGRAMA: Propuesto
HECHO POR: Isabel Gamarra
HOJA: 1 de 3
FECHA: 10/11/2015
1
2
3
4
Traslado de expediente de acreditación de la beneficiaria
a Oficina de Acreditación y Prestaciones Económicas de
ESSALUD.
Presentación de expediente de acreditación a Ventanilla
Única.
Espera de resolución de expediente de acreditación.
Corroboración de la acreditación de la beneficiaria.
5
6
7
8
A
9
84
Diagrama 10: DAP Ejecución de Prestaciones Económicas - Subsidios por
Lactancia – Hoja 2
A
DIAGRAMA DE ANÁLISIS DEL PROCESO
EJECUCION DE PRESTACIONES ECONOMICAS: SUBSIDIOS POR LACTANCIA
DIAGRAMA: Propuesto
HECHO POR: Isabel Gamarra
HOJA: 2 de 3
FECHA: 10/11/2015
13
Traslado de expediente de acreditación del lactante a
Oficina de Acreditación y Prestaciones Económicas de
ESSALUD.
14
15
Presentación de expediente de acreditación a Ventanilla
Única.
Espera de resolución de expediente de acreditación.
Corroboración de la acreditación del lactante.
17 Armado de expediente de subsidio.
18Traslado de expediente de subsidio a Oficina de
Acreditación y Prestaciones Económicas de ESSALUD.
Verificación de la acreditación del lactante.
Armado de expediente de acreditación del lactante.
10
12
B
11Espera de documentos para la acreditación del lactante
como dependiente.
16
85
Diagrama 11: DAP Ejecución de Prestaciones Económicas - Subsidios por
Lactancia – Hoja 3
DIAGRAMA DE ANÁLISIS DEL PROCESO
EJECUCION DE PRESTACIONES ECONOMICAS: SUBSIDIOS POR LACTANCIA
DIAGRAMA: Propuesto
HECHO POR: Isabel Gamarra
HOJA: 3 de 3
FECHA: 10/11/2015
19Presentación de expediente de subsidio a Ventanilla
Única.
20 Espera de la resolución de expediente de subsidio.
21 Entrega de Formulario 8002 validado a la beneficiaria.
24 Elabora informe de seguimiento y control de expedientes.
RESUMEN
Actividad Veces
10
4
5
B
23Archivo de documentación.
1
4
22 Actualización de base de datos.
86
Diagrama 12: Diagrama de Flujo Ejecución de Prestaciones Económicas -
Subsidios por Lactancia
DIAGRAMA DE FLUJO
EJECUCION DE PRESTACIONES ECONOMICAS: SUBSIDIOS POR LACTANCIA
DOCUMENTOS EMPRESA EMPLEADORA PLAN DE NEGOCIO TRABAJADOR / EPS OFICINA DE ESSALUDS
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Documentos para Expediente de
acreditación de beneficiaria:
Cónyuge:
Formulario 1010
Copia de DNI vigente del titular
Copia de DNI vigente de beneficiaria
Acta de matrimonio original
Concubina:
Formulario 1010
Copia de DNI vigente del titular
Copia de DNI vigente de beneficiaria
Declaración jurada de domicilio
Declaración jurada de convivencia
Gestante:
Formulario 1010
Copia de DNI vigente del titular
Copia de DNI vigente de beneficiaria
Copia de DNI del lactante
INICIO
Semanalmente entrega los expedientes a
tramitar.
Verifica la acreditación de la
beneficiaria.
¿La beneficiaria posee
autogenerado?
SI
¿Los datos de su DNI son los
mismos de su acreditación?
Presenta el expediente de subsidios a
Ventanilla Única de la Oficina de
Acreditación y Prestaciones
Económicas de ESSALUD.
Solicita documentos para
acreditación del lactante como
dependiente.
Entrega documentos para la acreditación
de la beneficiaria como dependiente.
Arma expediente de acreditación.
Presenta el expediente de
acreditación de dependiente en
Ventanilla Única de la Oficina de
Acreditación y Prestaciones
Económicas.
Subsana las observaciones.
Da seguimiento a las resoluciones de
los expedientes de subsidio
presentados.
Hace efectivo el cobro.
Actualiza la base de datos y controla
la documentación según empresa
empleadora y trabajador.
FIN
Semanalmente elabora un informe de
los expedientes tramitados.
Documentos para Expediente de
acreditación de lactante:
Formulario 1010
Copia de DNI vigente del titular
Copia de DNI vigente del lactante
Documentos del Expediente de Subsidio
por Lactancia:
Anexo 8002
Boletas
Copia de DNI vigente del titular
Copia de DNI vigente de beneficiaria
Copia de DNI del lactante
SI
NO
Solicita documentos para
acreditación de beneficiaria como
dependiente.
¿El lactante figura como
dependiente en ESSALUD?
¿El expediente fue observado?
Arma expediente de acreditación.
Entrega documentos para la acreditación
de lactante como dependiente.
Entrega formulario 8002 validado por
ESSALUD para hacer efectivo el
cobro.
¿La beneficiaria figura como
titular vigente en ESSALUD?
NO
¿La beneficiaria es trabajadora
del cliente?
SI
SI
NO
Presenta el expediente de
acreditación de dependiente en
Ventanilla Única de la Oficina de
Acreditación y Prestaciones
Económicas.
Corrobora la acreditación de la
beneficiaria como dependiente.
Ventanilla Única realiza la acreditación
de dependiente.
FIN
NO
Ventanilla Única realiza la acreditación
de dependiente.
Arma expediente de subsidio por
lactancia.
SI
Ventanilla Única verifica y valida la
recepción del expediente de subsidio.
Oficina de Prestaciones Económicas
califica expediente y actualiza la página
web de ESSALUD con su resolución.
SI
NO
Documentos de Expedientes a
Entregar:
- Copia de DNI vigente del titular
- Copia de DNI vigente de beneficiaria
- Copia de DNI del lactante
- Boleta
Verifica que el lactante esté
acreditado como dependiente.
NO
Corrobora la acreditación de la
beneficiaria como dependiente.
Ventanilla Única envía expedientes de
subsidio para calificación a Oficina de
Prestaciones Económicas.
87
3.5.2.3. Capacitación sobre Prestaciones Económicas ante
ESSALUD
Para describir nuestro servicio secundario, Capacitación
sobre Prestaciones Económicas ante ESSALUD,
utilizaremos el Diagrama de flujo.
88
Diagrama 13: Diagrama de Flujo Capacitación sobre Prestaciones Económicas
ante ESSALUD
DIAGRAMA DE FLUJO
CAPACITACION SOBRE PRESTACIONES ECONÓMICAS ANTE ESSALUD
DOCUMENTOS EMPRESA EMPLEADORA PLAN DE NEGOCIO PROVEEDORES
Seg
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ión
La solicitud debe determinar:
Posición de los participantes de la
capacitación
Número de participantes de la
capacitación
Temas requeridos
Fecha de capacitación
Horas de capacitación
INICIO
Envia solicitud de capacitación
especificando requerimientos básicos.
Determina la localización de la
capacitación.
¿Solicitan una capacitación
inhouse?
SI
¿Los temas solicitados
pueden ser impartidos por
nuestro personal?
SI
Solicita a cada participante la
evaluación global del curso.
Solicitan el materia físico y
multimedia de la capacitación.
Envía propuestas.
Diseña la publicidad personalizada
para la capacitación a impartir.
Solicita a la empresa empleadora la
evaluación general de la
coordinación.
FIN
Envía informe de la capacitación.
NO
Solicita propuestas de distintos locales que
incluyan los beneficios adicionales
requeridos por el cliente.
¿Existe alguna modificación?
Analiza las modificaciones
solicitadas y propone modificaciones
a las propuestas iniciales
NO
Determina los lineamientos de la
capacitación, materiales a utilizar,
derecho a constancias y
tipo de evaluaciones.
Presenta las propuestas.
Elabora matriz de alternativas vs
presupuesto de capacitación.
Elaboran el material físico y multimedia
de la capacitación.
Imparte la capacitación de acuerdo a
su programa.
NO
Determina los instructores de la
capacitación.
Solicita propuestas de distintos instructores
que incluyan el contenido de las
exposiciones de los diferentes temas.
Envía propuestas.
Analiza las propuestas y determina a los 2
instructores más adecuado para impartir la
capacitación programada.
Diseña el cronograma de
capacitación donde define las fechas
y horas de dictado de clases.
Analiza las propuestas y determina la
capacitación adecuada a sus necesidades.
Valida la propuesta.
Analiza las propuestas y determina los 2
locales más adecuados para impartir la
capacitación programada.
SI
89
3.5.3. Requerimientos
3.5.3.1. Requerimiento de Personal
Dada la naturaleza del negocio, contaremos con personal
directivo, administrativo, operativo y staff asesor, según
el siguiente detalle:
Tabla 28: Requerimiento de personal
Fuente: Elaboración Propia
3.5.3.2. Requerimiento de Insumos
Dada la naturaleza del negocio, los insumos serán útiles
de escritorio y material de procesamiento autónomo de
datos. Los insumos se dividirán en requerimientos para
inicio de actividad y para producción mensual.
Item Mano de Obra Tipo de Personal Régimen de Renta Cantidad Costo UnitarioImporte
(S/.)
1 Gerente General Directivo Quinta categoría 1 3,618.00S/. 3,618.00S/.
2 Administrador Administrativo Quinta categoría 1 2,948.00S/. 2,948.00S/.
3 Consultor de Asistencia Social Operativo Quinta categoría 2 2,010.00S/. 4,020.00S/.
1 Asesor Legal Staff Asesor Quinta categoría 1 1,200.00S/. 1,200.00S/.
2 Asesor Contable Staff Asesor Quinta categoría 1 1,500.00S/. 1,500.00S/.
13,286.00S/.
90
Tabla 29: Requerimiento de insumos para inicio de actividad
Fuente: Elaboración Propia
Tabla 30: Requerimiento de insumos para producción mensual
Fuente: Elaboración Propia
N° Insumos para inicio de actividad CantidadUnidad de
Medida
Precio
Unitario
Importe
(S/.)
1 Archivador de palanca tamaño oficio lomo ancho 7 UN 4.20S/. 29.40S/.
2 Cinta adhesiva scotch de 1/2" x 36 yds. 4 UN 1.00S/. 4.00S/.
3 Cinta adhesiva scotch De 2" x 55 yds. 2 UN 4.50S/. 9.00S/.
4 Forro Vinifán tamaño oficio 2 UN 4.52S/. 9.04S/.
5 Carpeta organizadora 4 UN 12.00S/. 48.00S/.
6 Bandeja portadocumentos 4 UN 14.00S/. 56.00S/.
7 Cuaderno cuadriculado x 160 hojas tamaño stándard 8 UN 4.80S/. 38.40S/.
8 Folder de plástico tamaño oficio con acofaster 10 UN 2.18S/. 21.80S/.
9 File de cartulina con fastener 15 UN 0.70S/. 10.50S/.
10 Tinta para tampón color negro 2 UN 2.00S/. 4.00S/.
11 Tinta para tampón color rojo 1 UN 2.00S/. 2.00S/.
12 Engrapador tipo alicate artesco 5 UN 38.00S/. 190.00S/.
13 Sacagrapas 6 UN 2.00S/. 12.00S/.
14 Perforador mediano 5 UN 18.50S/. 92.50S/.
15 Papel para fotocopia A-4 10 PQT 17.00S/. 170.00S/.
16 Bandas de jebe x 1/4 2 CJ 2.27S/. 4.54S/.
17 Corrector líquido tipo lapicero 5 UN 1.60S/. 8.00S/.
18 Lapicero 12 UN 0.50S/. 6.00S/.
19 Lapiz 5 UN 0.42S/. 2.10S/.
20 Resaltador 5 UN 1.60S/. 8.00S/.
725.28S/.
Item Insumos para Producción Mensual CantidadUnidad de
Medida
Precio
Unitario
Importe
(S/.)
1 Archivador de palanca tamaño oficio lomo ancho 5 UN 4.20S/. 21.00S/.
2 Cinta adhesiva scotch de 1/2" x 36 yds. 2 UN 1.00S/. 2.00S/.
3 Cinta adhesiva scotch de 2" x 55 yds. 1 UN 4.50S/. 4.50S/.
4 Forro Vinifán tamaño oficio 1 UN 4.52S/. 4.52S/.
5 File de cartulina con fastener 10 UN 0.70S/. 7.00S/.
6 Papel para fotocopia A-4 5 PQT 17.00S/. 85.00S/.
7 Lapicero 10 UN 0.50S/. 5.00S/.
8 Lapiz 10 UN 0.42S/. 4.20S/.
9 Resaltador 2 UN 1.60S/. 3.20S/.
10 Toner para impresora 2 UN 40.00S/. 80.00S/.
216.42S/.
91
3.5.3.3. Requerimiento de Muebles y Enseres
El mobiliario es propio del usado en oficinas, según el
siguiente detalle:
Tabla 31: Requerimiento de muebles y enseres
Fuente: Elaboración Propia
3.5.3.4. Requerimiento de Equipos y Software
Los equipos utilizados son de computación
complementados con el software necesario.
Tabla 32: Requerimiento de equipos y software
Fuente: Elaboración Propia
Item Muebles y enseres CantidadUnidad de
Medida
Precio
Unitario
Importe
(S/.)
1 Escritorio ejecutivo 1 UM 449.90S/. 449.90S/.
2 Sillón ejecutivo regulable con reposabrazos 1 UM 379.90S/. 379.90S/.
3 Escritorio de trabajo 3 UM 309.90S/. 929.70S/.
4 Silla secretarial regulable con reposabrazos 3 UM 179.90S/. 539.70S/.
5 Reposapiés regulable 15° 4 UM 44.75S/. 179.00S/.
6 Bloques de cajones móviles 4 UM 149.00S/. 596.00S/.
7 Librero de piso combinado 3 UM 179.90S/. 539.70S/.
8 Silla de visita con reposabrazos 5 UM 159.00S/. 795.00S/.
9 Cesto de basura 4 UM 74.90S/. 299.60S/.
10 Mueble para impresora con gaveta multiusos 1 UM 259.90S/. 259.90S/.
11 Central Telefonica 1 UM 559.00S/. 559.00S/.
12 Teléfono 4 UM 120.00S/. 480.00S/.
6,042.30S/.
Item Equipos CantidadUnidad de
Medida
Precio
Unitario
Importe
(S/.)
1 Computador Intel Core i5 4Gb 4 UM 600.00$ 2,400.00$
2 Impresora Epson Multifuncional Expression XP-211 1 UM 240.00$ 240.00$
3 Licencia Windows 7 Pro 4 UM 96.00$ 384.00$
4 Licencia Office 2013 Hogar y Empresas 4 UM 61.00$ 244.00$
3,268.00$
92
3.5.3.5. Requerimiento de Artículos de Seguridad Industrial
Por ser una oficina, requerimos de una adecuada
señalización, extintor de dióxido de carbono para riesgos
eléctricos, botiquín y luces de emergencia.
Tabla 33: Requerimiento de artículos de seguridad industrial
Fuente: Elaboración Propia
3.5.3.6. Requerimiento de Servicios
Los servicios básicos requeridos son agua, luz, teléfono e
internet. Además requerimos un servicio de transporte.
Tabla 34: Requerimiento de servicios mensuales
Fuente: Elaboración Propia
Item Artículos de Seguridad Industrial CantidadUnidad de
Medida
Precio
Unitario
Importe
(S/.)
1 Señal contra incendios 1 UM 3.00S/. 3.00S/.
2 Señales de ruta de escape 2 UM 3.00S/. 6.00S/.
3 Señales de zona segura 2 UM 3.00S/. 6.00S/.
4 Señales de salida 1 UM 3.00S/. 3.00S/.
5 Señal de aforo 1 UM 3.00S/. 3.00S/.
6 Señal de primeros auxilios 1 UM 3.00S/. 3.00S/.
7 Botiquín 1 UM 30.00S/. 30.00S/.
8 Extintor tipo C 1 UM 160.00S/. 160.00S/.
9 Luces de emergencia 1 UM 150.00S/. 150.00S/.
364.00S/.
Item Servicios mensuales CantidadUnidad de
Medida
Precio
Unitario
Importe
(S/.)
1 Agua 25 m3 1.47S/. 36.67S/.
2 Luz 250 kW.h 0.52S/. 130.00S/.
3 Dúo: Internet y Teléfono Fijo 10 Mbps 1 - 159.90S/. 159.90S/.
4 Taxi Remisse 21 84 hr 10.00S/. 840.00S/.
1,166.57S/.
93
3.5.3.7. Requerimiento de Infraestructura
Para determinar las dimensiones óptimas de cada área se
utiliza el método de Guerchet según los siguientes
parámetros:
Tabla 35: Tabla de parámetros del Método de Guerchet
Fuente: Elaboración Propia
- Áreas a utilizar:
- Área de Gerencia
- Área Administrativa
- Área de Servicios Higiénicos
- Estimación de áreas teóricas:
Abreviado Descripción
n Cantidad de elementos requeridos
N Número de lados utilizados
SS Superficie estática = Ancho * Profundidad
SG Superficie gravitacional = SS * N
k Coeficiente de superficie evolutiva = 0.5 (hm/hf)
hEM Promedio de equipos móviles
hEF Promedio de equipos fijos
SE Superficie evolutiva = k * (SS + SG)
ST Superficie total = n * (SS + SG + SE)
94
Tabla 36: Tabla de estimación de área teórica de Gerencia
Fuente: Elaboración Propia
Tabla 37: Tabla de cálculo de k - área teórica de Gerencia
Fuente: Elaboración propia
ItemTipo de
RequerimientoDescripción n N
Ancho
(m)Prof. (m) SS SG
Altura
(m)SE ST
1 Elemento móvil Personal 1 - - - - - 1.60 - -
2 Elemento fijo Escritorio ejecutivo 1 2 1.60 0.80 1.28 2.56 0.70 3.36 7.20
3 Elemento fijo Sillón ejecutivo regulable c/ reposabrazos 1 1 0.60 0.65 0.39 0.39 1.10 0.68 1.46
4 Elemento fijo Bloques de cajones 1 1 0.40 0.70 0.28 0.28 0.70 0.49 1.05
5 Elemento fijo Librero de piso combinado 1 1 0.80 0.40 0.32 0.32 1.70 0.56 1.20
6 Elemento fijo Silla de visita con reposabrazos 2 1 0.50 0.50 0.25 0.25 0.90 0.44 1.88
7 Elemento fijo Cesto de basura 1 1 0.25 0.25 0.06 0.06 0.40 0.11 0.23
13.02Superficie Total
ItemTipo de
RequerimientoDescripción n
Altura
(m)n*Altura
2 Elemento fijo Escritorio ejecutivo 1 0.70 0.70
3 Elemento fijo Sillón ejecutivo regulable c/ reposabrazos 1 1.10 1.10
4 Elemento fijo Bloques de cajones 1 0.70 0.70
5 Elemento fijo Librero de piso combinado 1 1.70 1.70
6 Elemento fijo Silla de visita con reposabrazos 2 0.90 1.80
7 Elemento fijo Cesto de basura 1 0.40 0.40
7 6.40
hEF 0.91
hEM 1.60
k 0.88
95
Tabla 38: Tabla de estimación de área teórica Administración
Fuente: Elaboración Propia
Tabla 39: Tabla de cálculo de k - área teórica Administración
Fuente: Elaboración Propia
ItemTipo de
RequerimientoDescripción n N
Ancho
(m)Prof. (m) SS SG
Altura
(m)SE ST
1 Elemento móvil Personal 3 - - - - - 1.60 - -
2 Elemento fijo Escritorio de trabajo 3 2 1.20 0.80 0.96 1.92 0.70 2.73 16.83
3 Elemento fijo Silla secretarial regulable c/ reposabrazos 3 1 0.50 0.50 0.25 0.25 1.00 0.47 2.92
4 Elemento fijo Bloques de cajones móviles 3 1 0.40 0.70 0.28 0.28 0.70 0.53 3.27
5 Elemento fijo Librero de piso combinado 2 1 0.80 0.40 0.32 0.32 1.70 0.61 2.49
6 Elemento fijo Silla de visita con reposabrazos 3 1 0.50 0.50 0.25 0.25 0.90 0.47 2.92
7 Elemento fijo Cesto de basura 3 1 0.26 0.26 0.07 0.07 0.40 0.13 0.79
8 Elemento fijo Mueble para impresora c/ gaveta multiusos 1 1 0.60 0.60 0.36 0.36 0.70 0.68 1.40
30.62Superficie Total
ItemTipo de
RequerimientoDescripción n
Altura
(cm)n*Altura
2 Elemento fijo Escritorio de trabajo 3 0.70 2.10
3 Elemento fijo Silla secretarial regulable con reposabrazos 3 1.00 3.00
4 Elemento fijo Bloques de cajones móviles 3 0.70 2.10
5 Elemento fijo Librero de piso combinado 2 1.70 3.40
6 Elemento fijo Silla de visita con reposabrazos 3 0.90 2.70
7 Elemento fijo Cesto de basura 3 0.40 1.20
8 Elemento fijo Mueble para impresora con gaveta multiusos 1 0.70 0.70
18 15.20
hEF 0.84
hEM 1.60
k 0.95
96
Tabla 40: Tabla de estimación de área teórica de Servicios Higiénicos
Fuente: Elaboración Propia
Tabla 41: Tabla de cálculo de k - área teórica de Servicios Higiénicos
Fuente: Elaboración Propia
ItemTipo de
RequerimientoDescripción n N
Ancho
(m)Prof. (m) SS SG
Altura
(m)SE ST
1 Elemento móvil Personal 1 - - - - - 1.60 - -
2 Elemento fijo Inodoro 1 1 0.45 0.75 0.34 0.34 1.00 0.60 1.28
3 Elemento fijo Lavamanos 1 1 0.50 0.45 0.23 0.23 1.20 0.40 0.85
4 Elemento fijo Basurero 1 1 0.25 0.25 0.06 0.06 0.50 0.11 0.24
2.36Superficie Total
ItemTipo de
RequerimientoDescripción n
Altura
(cm)n*Altura
2 Elemento fijo Inodoro 1 1.00 1.00
3 Elemento fijo Lavamanos 1 1.20 1.20
4 Elemento fijo Basurero 1 0.50 0.50
3 2.70
hEF 0.90
hEM 1.60
k 0.89
97
Tabla 42: Resumen de áreas teóricas
Fuente: Elaboración Propia
- Distribución de áreas:
Diagrama 14: Plano de Distribución de Áreas
(Ver página 98)
Diagrama 15: Plano de oficina
(Ver página 99)
Superficie
(m2)
Ancho
(m)
Largo
(m)
13.00 5.00 2.60
3.80 2.00
5.00 4.60
2.40 1.20 2.00
46.00 5.00 9.20
Área administrativa 30.60
Área de gerencia
Servicios Higiénicos
Dimensiones Totales
100
Tabla 43: Requerimiento de infraestructura - inicial
Fuente: Elaboración Propia
Tabla 44: Requerimiento de infraestructura mensual
Fuente: Elaboración Propia
3.5.4. Plan de Producción
Para el proceso de elaboración del plan de producción utilizaremos
una estrategia pura de mano de obra nivelada, para los meses con
picos de producción, utilizaremos horas extras.
Tomaremos en cuenta los siguientes parámetros:
- Trabajadores: 2 Consultores de Asistencia Social permanentes
- Rol: De lunes a sábado
- Turno: 1
- Horas por turno: 9
Item Infraestructura - inicial Cantidad Unidad de MedidaPrecio
Unitario
Importe
(S/.)
1 Alquiler de local - inicial 1 - $ 1,200.00 $ 1,200.00
1,200.00$
Item Infraestructura mensual Cantidad Unidad de MedidaPrecio
Unitario
Importe
(S/.)
1 Alquiler Mensual 12 - $ 800.00 $ 9,600.00
9,600.00$
101
Tabla 45: Plan de Producción 2016
Fuente: Elaboración Propia
3.5.5. Calidad del Servicio
La calidad de un servicio resulta sumamente difícil de medir dada
la subjetividad que le caracteriza y la naturaleza intangible de los
servicios. Es así que la calidad del servicio depende de la
percepción del cliente.
Para poder cuantificar la calidad de nuestro servicio se utilizarán
los siguientes indicadores:
Tabla 46: Indicadores de calidad del servicio
Fuente: Elaboración Propia
2016
MesYe
(exp)
Ye
Acum.HH
HH
Acum.Dias Lab.
Nro.
Trab.
HH
Disp.
Ene 371 371 431 431 20 2 360 119.84% Req. Hora extra
Feb 243 614 306 737 21 2 378 80.95% -
Mar 245 859 308 1045 21 2 378 81.48% -
Abr 275 1134 338 1383 21 2 378 89.42% -
May 258 1392 321 1704 22 2 396 81.06% -
Jun 305 1697 367 2071 20 2 360 101.94% Req. Hora extra
Jul 290 1987 352 2423 19 2 342 102.92% Req. Hora extra
Ago 317 2304 379 2802 21 2 378 100.26% Req. Hora extra
Sep 318 2622 380 3182 22 2 396 95.96% -
Oct 338 2960 399 3581 21 2 378 105.56% Req. Hora extra
Nov 350 3310 411 3992 21 2 378 108.73% Req. Hora extra
Dic 354 3664 415 4407 21 2 378 109.79% Req. Hora extra
Total 3664 4407 250 24 4500 98%
Demanda
estimada
Requerimiento de
Horas Hombre
Disponibilidad de Horas
Hombre
% Util. HH Observación
Item Nombre del indicador Fórmula Unidad
1 Tiempo de duración de trámiteFecha de resolución de expediente -
Fecha de entrega de expedienteDías
2 Porcentaje de expedientes recuperadosNúmero de expedientes recuperados /
Número de expedientes solicitados%
3 Porcentaje de montos recuperadosMonto total de expedientes recuperados /
Monto total de expedientes solicitados%
4 Porcentaje de expedientes perdidosNúmero de expedientes perdidos /
Número de expedientes solicitados%
5 Porcentaje de montos perdidosMonto total de expedientes perdidos /
Monto total de expedientes solicitados%
102
La calidad es un factor trascendental en nuestro servicio, dada
nuestra estrategia de posicionamiento. Es por ello que nuestra
estrategia de calidad inicial se basará en eliminación de pérdidas,
lo cual generará seguridad al cliente convirtiendo nuestro servicio
en efectivo y confiable.
3.5.6. Seguridad Industrial
3.5.6.1. Política de Seguridad
Nuestra empresa considera que su capital más importante
es su personal y consciente de su responsabilidad social,
se compromete a generar condiciones para la existencia de
un ambiente de trabajo seguro y saludable.
3.5.6.2. Estándares de Seguridad en Oficinas.
- Usar ropa de trabajo adecuada, acorde con la
naturaleza de su trabajo.
- No colocar materiales u objetos en la parte superior
de armarios, archivadores, muebles y equipos.
- No ubicar cajas, papelería u otro tipo de elementos
debajo de escritorios, o mesa de trabajo.
- Mantener en el escritorio de trabajo sólo lo
indispensable para realizar las actividades.
- El personal debe tener en cuenta la postura correcta:
tanto sentado como de pie, con las articulaciones en
posición neutra o descansada y estar cambiando de
posición para disminuir la tensión muscular y lesiones
osteomusculares.
- No adoptar posturas incorrectas como: sentarse sobre
una pierna o sentarse con las piernas cruzadas ni
sujetar el auricular del teléfono con el hombro.
103
- Mantener los cajones y puertas de escritorios,
archivadores siempre cerrados a fin de evitar golpes
o caídas del personal.
- Guardar en gavetas los lápices, cortapapeles, tijeras,
alfileres y otros objetos punzo cortantes.
- Desconectar equipos eléctricos al finalizar la jornada
de trabajo.
3.5.6.3. Entorno físico de trabajo
- Cada uno de los espacios de trabajo de las
instalaciones debe estar debidamente iluminado,
utilizando un sistema mixto de iluminación artificial
y natural, dando lugar a un trabajo cómodo, eficaz y
seguro.
- En las instalaciones se mantendrán condiciones
atmosféricas adecuadas para evitar el insuficiente
suministro de aire, el aire viciado y las corrientes
dañinas, durante el horario de trabajo.
- Cada oficina debe mantener un ambiente calmado y
poco ruidoso, evitando la música estridente o ruidos
que pudieran generar desorden y/o caos.
3.5.6.4. Preparación y respuesta ante emergencias
- Si ocurriese una emergencia y se requiriera la
evacuación de las oficinas, el personal deberá
mantener la calma, suspender cualquier actividad,
abandonar la zona de un modo ordenado, salir según
las señales de seguridad sin bloquear la calle o las vías
de acceso.
- En caso de un terremoto o sismo, el personal deberá
de salir rápidamente del inmueble si tiene
oportunidad, sin gritar, correr o empujar; y dirigirse a
una zona segura. De no poder salir, deberá guardar la
calma y orientar al personal visitante que está
104
atendiendo para que se dirija a los puntos seguros y
pasado el sismo, evacuar.
- En caso de incendio, el personal deberá evacuar el
área de manera ordenada, con dirección a la puerta de
salida más cercana. En caso de incendio de equipos
eléctricos, deberá desconectar el fluido eléctrico, sin
usar agua ni extintores si no se ha cortado la energía
eléctrica. Si le es posible utilizar el extintor, hacerlo
de la manera adecuada.
- La empresa contemplará las señales de seguridad
necesarias así como un Botiquín de Primeros Auxilios
y extintor adecuado para responder ante cualquier
emergencia, colocándolos en lugares visibles.
3.5.7. Mantenimiento de equipos
- El mantenimiento de los equipos será a través de un plan de
mantenimiento preventivo de computadoras, impresora,
equipos telefónicos y servidor existentes en la empresa.
- La finalidad de dicho plan es mantener los equipos en estado
operativo y eficaz bajo un estricto control.
- Durante el primer año, estas actividades serán asumidas por el
proveedor ya que los equipos son nuevos. Después de esto
serán realizadas por un tercero con frecuencia semestral.
3.5.8. Conclusiones
- Según los procedimientos de nuestros servicios, tenemos
requerimiento de personal, insumos, muebles y enseres,
equipos y software, seguridad e infraestructura.
- En cuanto al personal, se requerirá de 6 trabajadores entre
personal directivo, administrativo, operativo y staff de apoyo.
- Por otra parte, dada la naturaleza del servicio, los insumos son
útiles de escritorio y material de procesamiento autónomo de
datos así como el mobiliario es el propio utilizado en oficinas.
105
- Los equipos son de computación complementados con el
software necesario.
- Además por seguridad es necesaria una adecuada señalización,
extintor de dióxido de carbono para riesgos eléctricos, botiquín
y luces de emergencia.
- Como infraestructura requerimos de una superficie mínima de
46 m2, dividida en tres áreas: Gerencia de 13 m2, Área
Administrativa de 30,60 m2 y Servicios Higiénicos de 2,40 m2.
- El plan de producción se basa en una estrategia pura de mano
de obra nivelada, en donde se utilizarán horas extra para los
meses con picos de producción.
- Para poder cuantificar la calidad de nuestro servicio se tomarán
indicadores.
- La gestión de la calidad del servicio se basará en indicadores
cuantificables y en una estrategia de eliminación de pérdidas,
lo cual generará seguridad al cliente convirtiendo nuestro
servicio en efectivo y confiable.
- La política de seguridad contemplará los estándares generales
en oficinas, aspectos del entorno físico y preparación y
respuesta ante emergencias.
- El mantenimiento de los equipos será a través de un plan de
mantenimiento preventivo, durante el primer año, estas
actividades serán asumidas por el proveedor y después serán
realizadas por un tercero con frecuencia semestral.
3.6. CAPÍTULO VI: ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACION DEL
PROYECTO
3.6.1. Objetivo
El propósito del presente capítulo es determinar la estructura
organizacional acorde con los requerimientos que exija la
ejecución de nuestro proyecto y de su futura operación.
106
Definir el plan de negocio con respecto a tipo de empresa, sector
de actividad, tamaño de la empresa, propiedad del capital, forma
jurídica, régimen tributario y tipo de contabilidad.
Determinar la organización empresarial del plan de negocio.
Determinar la estructura orgánica formal del plan de negocio.
3.6.2. Determinación del tipo de empresa
3.6.2.1. Sector de actividad
Sector de Servicios
3.6.2.2. Tamaño de la empresa
Según las características del Plan de Negocio, vamos a
optar por ser una pequeña empresa.
3.6.2.3. Propiedad del capital
Empresa Privada
3.6.2.4. Forma Jurídica
Nuestro mercado objetivo se constituye de empresas
medianas y grandes, es así que requerimos una forma
jurídica que nos permita mayor credibilidad y presencia
en el mercado. Por otra parte es recomendable proteger el
patrimonio personal frente al patrimonio del negocio y sus
riesgos. Además la visión de crecimiento del negocio
acelerado, implica el requerimiento de acceso a productos
bancarios y de crédito especiales con mayor facilidad. Por
lo descrito anteriormente se decide tomar la forma jurídica
de Sociedad Anónima Cerrada.
3.6.2.5. Régimen Tributario
Siendo un Plan de Negocio de prestación de servicios nos
acogeremos al Régimen General del Impuesto a la Renta.
Libros Contables
107
Según el régimen tributario y el tamaño de la empresa,
debemos llevar los siguientes libros:
Libro Diario
Registro de Compras
Registro de Ventas e Ingresos
Tabla 47: Libros Contables Requeridos
Fuente: http://orientacion.sunat.gob.pe/index.php/empresas-menu/libros-y-
registros-vinculados-asuntos-tributarios-empresas
Comprobantes de pago a emitir
Facturas
Boletas de ventas
Tributos Afectos
I.G.V.: 18 % del valor de venta, con deducción del
crédito fiscal.
Impuesto a la Renta: 30% sobre la renta neta.
3.6.3. Organización empresarial
3.6.3.1. Nombre de la empresa
El plan de negocio consiste en la creación de una empresa
de soporte a trámites de recuperación de activos, por lo
cual queremos nuestro nombre resalte lo que nuestro
cliente busca: una organización íntegra y confiable que le
dé resultados medibles.
Régimen Tributario
Régimen Especial de Renta-RER
Volumen de Ingresos brutos anuales Libros obligados a llevar
-Registro de Compras
-Registro de Ventas
-Libro Diario Simplificado
Más de 150 UIT hasta 500 UITDiario;Mayor; Registro de Compras y Registro
de Ventas,
Más de 500 UIT hasta 1,700 UITLibro de Inventario y Balances; Diario;Mayor;
Registro de Compras y Reg. De Ventas
Más de 1,700 UIT Contabilidad Completa
Libros que se llevan
Registro de Compras y Registro de Ventas
Hasta 150 UIT
Régimen General de Renta
108
ICE Consultores
Integridad, Confiabilidad y Efectividad
3.6.3.2. Misión
Ser una empresa dedicada a brindar servicios de
tramitación enfocada en el cliente, dedicada a brindarle
soporte en procesos de prestaciones económicas para que
logre superar sus metas, garantizando la máxima
recuperación económica.
Así mismo direccionarnos al crecimiento hacia nuevos
segmentos de mercado enfocándonos en la excelencia de
nuestros servicios y apostando por el crecimiento de
nuestros colaboradores.
3.6.3.3. Visión
Ser la empresa líder de prestación de servicios de
tramitación, reconocida por brindar soluciones
innovadoras a las necesidades cambiantes del cliente y por
la confiabilidad que representa.
3.6.3.4. Valores
Integridad: Trabajamos bajo un compromiso con la
honestidad y la justicia.
Transparencia: Construimos confianza a través de
relaciones claras y abiertas.
Responsabilidad: Cumplimos oportunamente
nuestros compromisos, dando lo mejor en cada
servicio y asumiendo las consecuencias de todas las
acciones.
Servicio al cliente: Damos respuesta oportuna y
efectiva a las necesidades de nuestros clientes y
colaboradores.
109
3.6.3.5. Objetivos
Objetivos de corto plazo:
Posicionarnos como una empresa de servicios
competitiva mediante la generación de valor
agregado.
Desarrollar a nuestros colaboradores para una
buena gestión de retención de talento y
motivación.
Objetivos de mediano plazo:
Incrementar nuestro portafolio de servicios,
mediante la especialización y diversificación.
Incrementar nuestro portafolio de clientes,
mediante estrategias de promoción.
Objetivos de largo plazo:
Lograr un crecimiento sostenible de la empresa.
Consolidarnos como una empresa de servicios de
calidad asegurando la permanencia y lealtad de
nuestros clientes.
3.6.4. Estructura Orgánica Formal
3.6.4.1. Unidades organizativas de la empresa
Unidad Directiva Jerárquica
Junta General de Accionistas: Es el órgano
supremo de la sociedad. Está integrada por los 2
socios que conforman la empresa.
Gerencia General: Es la persona en quien recae
la representación legal y de gestión de la sociedad.
Está integrada por el gerente general.
Unidades de Gestión Funcional
110
Área Administrativa: Área encargada de la
gestión de recursos humanos, control
documentario, coordinación y supervisión de
actividades. Está integrada por el administrador.
Unidades Operativas
Área Operativa: Área encargada de la ejecución
de trámites concernientes a las prestaciones
económicas en ESSALUD. Está integrada por 2
Consultores de Asistencia Social.
Unidades de Apoyo o de Staff Asesor
Staff de Asesoría Legal
Staff de Asesoría Contable
3.6.4.2. Determinación del organigrama
Debido al tamaño del plan de negocio, el organigrama
tiene baja complejidad.
111
Diagrama 16: Organigrama
GERENCIA GENERAL
ÁREA ADMINISTRATIVA ÁREA OPERATIVA
STAFF DE ASESORIA
LEGAL
STAFF DE ASESORIA
CONTABLE
JUNTA GENERAL DE
ACCIONISTAS
Fuente: Elaboración Propia
3.6.4.3. Descripción de puestos
112
Tabla 48: Descripción de puestos – Gerente General
Fuente: Elaboración Propia
Título del puesto: Gerente General
Reporta a: -
Unidad organizativa: Gerencia General
Misión del Puesto:Dirigir y gestionar las actividades estratégicas a fin de lograr
los objetivos a largo plazo alineado a la misión de la empresa.
Representar a la empresa ante los clientes, proveedores y
socios estratégicos asegurando una adecuada imagen
institucional.
Asumir la responsabilidad integral por el cumplimiento de las
metas establecidas por los clientes presentando informes de
seguimiento y resultados, proponiendo mejoras y sustentando
las desviaciones respecto a los objetivos establecidos
inicialmente.
Administrar de los recursos financieros y logísticos de la
empresa a fin de asegurar la disponibilidad y optimización de
los recursos, materiales y servicios, así como, el cumplimiento
de sus obligaciones.
Asignar la carga laboral para asegurar la operatividad de la
compañía.
Formación:Bachiller en Administración de Empresas, Ingeniería Industrial,
Ingeniería de Sistemas o afines.
Experiencia: 1 año en posiciones similares
Competencias:Liderazgo, trabajo en equipo y bajo presión, capacidad de
planeación, organización, dirección y control.
Funciones:
Descripción de la posición
Perfil de la posición
113
Tabla 49: Descripción de puestos – Administrador
Fuente: Elaboración Propia
Título del puesto: Administrador
Reporta a: Gerente General
Unidad organizativa: Área Administrativa
Misión del Puesto:
Desarrollar diferentes funciones administrativas, de Recursos
Humanos, financieras, de marketing, logística, etc. que sirvan
de apoyo a las otras unidades organizativas.
Ejecutar las acciones necesarias en los procesos de
administración del personal y manejo de planillas.
Ejecutar las acciones logisticas de soporte para las actividades
de la empresa.
Planeación, ejecución y control de las actividades de
capacitación programadas (servicio secundario).
Manejo de las bases de datos.
Formación:Bachiller en Administración de Empresas, Ingeniería Industrial,
Relaciones Industriales o afines.
Experiencia: 1 año en posiciones similares
Competencias:Habilidad técnica administrativa, trabajo en equipo, capacidad
de organización y creatividad.
Perfil de la posición
Descripción de la posición
Funciones:
114
Tabla 50: Descripción de puestos – Consultor de Asistencia Social
Fuente: Elaboración Propia
3.6.5. Conclusiones
- El plan de negocio corresponde a una empresa dedicada a la
prestación de servicios, la cual debido a sus características
clasificaremos como pequeña empresa.
- La propiedad del capital de la empresa la constituyen aportes
privados.
- Se decide tomar la forma jurídica de Sociedad Anónima Cerrada
para acceder a mayores beneficios financieros a largo plazo
como una mayor confiabilidad de nuestros clientes.
- Nos acogeremos al Régimen General de Impuesto a la Renta
debido al rubro de nuestros servicios.
Título del puesto: Consultor de Asistencia Social
Reporta a: Gerente General
Unidad organizativa: Área Productiva
Misión del Puesto:Efectuar ante ESSALUD los trámites respectivos para el cobro
de subsidios a fin de lograr el recupero total de activos.
Ejecutar las actividades necesarias para el proceso de
Validación de CMP.
Ejecutar las actividades necesarias para el proceso de
Evaluación Médica.
Ejecutar las actividades necesarias para el proceso de recupero
de Subsidios.
Ejecutar las actividades necesarias para el proceso de
Acreditación de Dependientes.
Control documentario de expedientes de Validación de CMP,
Evaluación Médica y Subsidios.
Formación: Egresado de Trabajo Social
Experiencia: No requerida
Competencias:Trabajo en equipo, capacidad de organización, habilidades
interpersonales, órden y responsabilidad.
Descripción de la posición
Funciones:
Perfil de la posición
115
- La visión, misión, valores y objetivos corporativos están
alineados a la excelencia de los servicios y una imagen
corporativa fortalecida.
- En la estructura orgánica formal, tenemos 4 unidades
organizativas: Unidad Directiva Jerárquica, Unidad de Gestión
Funcional, Unidad Operativa y Unidad de Apoyo o de Staff
Asesor.
116
3.7. CAPÍTULO VII: INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO
3.7.1. Objetivo
Definir la estructura de la inversión inicial requerida así como las
fuentes de financiamiento, internas y externas óptimas.
Calcular la inversión fija, distribuida en activos intangibles y
tangibles del plan de negocio.
Calcular el capital de trabajo del plan de negocio.
Determinar la inversión total del proyecto y su composición.
Determinar las fuentes de financiamiento a utilizar.
3.7.2. Inversiones
3.7.2.1. Inversiones Fijas
Dentro de este rubro se considera el volumen monetario
para la adquisición de bienes y servicios, tangibles e
intangibles necesarios, los cuales vamos a clasificar en:
Activos intangibles:
Comprende los gastos no físicos y pre operativos
requeridos para la puesta en marcha del proyecto, en
este caso estamos considerando los costos de
constitución de la empresa y los costos pre operativos:
117
Tabla 51: Costos de constitución de la empresa
Fuente: Elaboración Propia
Tabla 52: Costos pre operativos
Fuente: Elaboración Propia
Tabla 53: Activos intangibles
Fuente: Elaboración Propia
Item Costos de constitución de la empresaImporte
(S/.)
Importe
($)
1 Asesoría Legal.
2Búsqueda y reserva del nombre en Registros
Públicos
3 Elaboración de la minuta
4 Gastos notariales
5Inscripción de Escritura en Registros
Públicos
6 Obtención del número de RUC
7 Elegección de régimen tributario
8 Compra de libros contables 30.00S/. $ -
8 Legalización de libros contables 120.00S/. $ -
9 Trámite de licencia de funcionamiento 280.00S/. $ -
1,030.00S/. -$
600.00S/. $ -
Item Costos pre operativosImporte
(S/.)
1 Selección de personal - Bolsas de trabajo de universidades -S/.
2 Pack básico diseño web html 5 - Arena Visual 400.00S/.
3 Capacitación - Misma empresa -
400.00S/.
Importe
(S/.)%
Importe
($)%
Importe
(S/.)%
1 Costos de constitución de la empresa S/. 1,030.00 68% $ - 0% S/. 1,030.00 68%
2 Gastos preoperativos S/. 400.00 26% $ - 0% S/. 400.00 26%
3 Imprevistos (6% de Inversión Intangible) S/. 85.80 6% $ - 0% S/. 85.80 6%
Tipo de cambio $1.00 = S/. 3.31 1,515.80S/. 100% -$ 0% 1,515.80S/. 100%
Activos IntangiblesItemTotalMoneda ExtranjeraMoneda Nacional
Tiempo 0
118
Activos tangibles
Relacionado con los bienes físicos que conforman los
activos físicos de la empresa.
Tabla 54: Activos tangibles
Fuente: Elaboración Propia
3.7.2.2. Capital de Trabajo
Esta referido a la disponibilidad que debe tener la empresa
para atender necesidades ordinarias de operación. Su
cálculo se realiza para un mes de operación.
Tabla 55: Capital de trabajo
Fuente: Elaboración Propia
Importe
(S/.)%
Importe
($)%
Importe
(S/.)%
1 Alquiler de local - garantía -S/. 0% $ 1,200.00 27% 3,972.00S/. 18%
2 Muebles y enseres 6,042.30S/. 85% $ - 0% 6,042.30S/. 28%
3 Equipos -S/. 0% $ 3,268.00 73% 10,817.08S/. 49%
4 Artículos de Seguridad Industrial 364.00S/. 5% $ - 0% 364.00S/. 2%
5 Insumos iniciales 725.28S/. 10% $ - 0% 725.28S/. 3%
Tipo de cambio $1.00 = S/. 3.31 7,131.58S/. 100% 4,468.00$ 100% 21,920.66S/. 100%
Item Activos Tangibles
Tiempo 0
Moneda Nacional Moneda Extranjera Total
Importe
(S/.)%
Importe
($)%
Importe
(S/.)%
1 Caja y Bancos 2,246.55S/. 13% $ - 0% 2,246.55S/. 11%
2 Servicios Mensuales 1,166.57S/. 7% $ - 0% 1,166.57S/. 6%
3 Alquiler de local Mensual -S/. 0% $ 800.00 100% 2,648.00S/. 14%
4 Mano de Obra Mensual 13,286.00S/. 79% $ - 0% 13,286.00S/. 68%
5 Insumos para Producción Mensual 216.42S/. 1% $ - 0% 216.42S/. 1%
Tipo de cambio $1.00 = S/. 3.31 16,915.54S/. 100% 800.00$ 100% 19,563.54S/. 100%
Item Capital de trabajo
Tiempo 1
Moneda Nacional Moneda Extranjera Total
119
3.7.2.3. Composición de la Inversión
Tabla 56: Composición de la inversión
Fuente: Elaboración Propia
3.7.2.4. Inversión Total del Proyecto
Tabla 57: Inversión Total del Proyecto
Fuente: Elaboración Propia
Importe
(S/.)%
Importe
($)%
Importe
(S/.)%
1 Inversión fija S/. 8,647.38 34% $ 4,468.00 85% S/. 23,436.46 55%
2 Capital de trabajo S/. 16,915.54 66% $ 800.00 0% S/. 19,563.54 45%
Tipo de cambio $1.00 = S/. 3.31 25,562.92S/. 100% 5,268.00$ 85% 43,000.00S/. 100%
Moneda Nacional Moneda Extranjera Total
Item Concepto
ItemImporte
(S/.)
1.1.1 Alquiler de local - garantía 3,972.00S/.
1.1.2 Muebles y enseres 6,042.30S/.
1.1.3 Equipos 10,817.08S/.
1.1.4 Artículos de Seguridad Industrial 364.00S/.
1.1.5 Insumos iniciales 725.28S/.
1.2.1 Costos de constitución de la empresa S/. 1,030.00
1.2.2 Gastos preoperativos S/. 400.00
1.2.3 Imprevistos (6% de Inversión Intangible) S/. 85.80
S/. 23,436.46
2.1 S/. 2,246.55
2.2 S/. 1,166.57
2.3 S/. 2,648.00
2.4 S/. 13,286.00
2.5 S/. 216.42
S/. 19,563.54
43,000.00S/. Total de la Inversión
2 Capital de trabajo
Caja y Bancos
Servicios Mensuales
Alquiler de local Mensual
Mano de Obra Mensual
Insumos para Producción Mensual
Total del Capital de trabajo
Concepto
1 Inversión fija
1.1 Activos tangibles
1.2 Activos intangibles
Total de la Inversión fija
120
3.7.3. Financiamiento
El financiamiento tiene por objeto detectar las fuentes de recursos
monetarios para la ejecución, implementación y funcionamiento
del proyecto.
3.7.3.1. Fuentes de Financiamiento
La inversión total requerida para el proyecto es de S/.
43000 para el financiamiento de activos fijos tangibles e
intangibles y capital de trabajo.
En el sector bancario, existen una serie de opciones
enfocadas a las micro y pequeñas empresas, sin embargo
tienen grandes limitaciones debido a los requisitos que
solicitan, tales como una antigüedad no menor a 6 meses.
Además para acceder a un préstamo de monto bajo, los
intereses son muy altos, oscilando entre una TEA de 50 al
60%.
Por esto utilizaremos como fuente de financiamiento los
aportes de capital.
Tabla 58: Composición del financiamiento para la inversión
Fuente: Elaboración Propia
Es así que como vemos en la tabla anterior, el aporte de
los 2 socios de la empresa alcanzará la suma total de la
inversión de S/. 43 000.00.
3.7.4. Conclusiones
La inversión fija del plan de negocios asciende a S/. 23436.46.
Dicha cifra está distribuida en activos intangibles y tangibles.
Importe
(S/.)%
Importe
($)%
Importe
(S/.)%
1 Aporte de capital S/. 43,000.00 100% $ - 0% S/. 43,000.00 100%
2 Préstamo S/. - 0% $ - 0% S/. - 0%
Tipo de cambio $1.00 = S/. 3.31 43,000.00S/. 100% -$ 0% 43,000.00S/. 100%
Moneda Nacional Moneda Extranjera Total
Item Fuente
121
Los activos intangibles ascienden a S/. 1515.80, los cuales
incluyen los gastos no físicos y pre operativos requeridos para
la puesta en marcha del proyecto.
Los activos tangibles ascienden a S/. 21920.66, los cuales
incluyen los bienes físicos que conforman los activos físicos de
la empresa.
El capital de trabajo asciende a S/. 19563.54, y está referido a la
disponibilidad monetaria mensual que debe tener la empresa
para atender necesidades ordinarias de operación.
Es así que la inversión total del proyecto asciende a S/.
43000.00, 55% por inversión fija y 45% por capital de trabajo.
Debido a las características del plan de negocio, se decidió tener
como fuente única de financiamiento al aporte de los socios.
122
3.8. CAPÍTULO VIII: PRESUPUESTO DE COSTOS E INGRESOS
3.8.1. Objetivo
Determinar el presupuesto de costos e ingresos de los servicios del
proyecto para cada periodo del horizonte de planeamiento.
Calcular el presupuesto de costos o egresos del plan de negocio.
Calcular la depreciación aplicada a los activos físicos del plan
de negocio.
Calcular el presupuesto de ingresos por la prestación de
servicios del plan de negocio.
3.8.2. Presupuesto de costos o egresos
En el presente apartado vamos a describir los costos operativos,
administrativos y de ventas requeridos para el normal
funcionamiento del plan de negocio.
3.8.2.1. Determinación de los costos a evaluar
Costos del Servicio: está determinado por la suma de
todos los costos que intervienen directamente para la
realización de los servicios principales.
Costos del Servicio Secundario: está determinado por
la suma de todos los costos que intervienen
directamente para la realización del servicio
secundario.
Gastos de Administración: está determinado por todos
los costos en los que se incurren por la dirección y
administración del negocio.
Gastos de Ventas: está determinado por todos los
costos en los que se incurren para la comercialización
de nuestros servicios.
123
Tabla 59: Presupuesto de Costos y Gastos
Fuente: Elaboración Propia
ItemCostos
MensualesCostos Anuales
Costos
MensualesCostos Anuales
Costos
MensualesCostos Anuales
Costos
MensualesCostos Anuales
1.1 4,020.00S/. 48,240.00S/. 4,020.00S/. 48,240.00S/. 6,030.00S/. 72,360.00S/. 6,030.00S/. 72,360.00S/.
1.2. 216.42S/. 2,597.04S/. 295.82S/. 3,549.84S/. 362.74S/. 4,352.88S/. 425.14S/. 5,101.68S/.
1.3 1,166.57S/. 13,998.80S/. 1,166.57S/. 13,998.80S/. 1,418.33S/. 17,020.00S/. 1,418.33S/. 17,020.00S/.
5,402.99S/. 64,835.84S/. 5,482.39S/. 65,788.64S/. 7,811.07S/. 93,732.88S/. 7,873.47S/. 94,481.68S/.
2.1 S/. - 6,000.00S/. -S/. 10,500.00S/. -S/. 15,000.00S/. -S/. 21,000.00S/.
2.2 S/. - 1,080.00S/. -S/. 1,890.00S/. -S/. 2,700.00S/. -S/. 3,780.00S/.
2.3 S/. - 1,600.00S/. -S/. 2,800.00S/. -S/. 4,000.00S/. -S/. 5,600.00S/.
2.4 S/. - 120.00S/. -S/. 210.00S/. -S/. 300.00S/. -S/. 420.00S/.
S/. - S/. 8,800.00 S/. - S/. 15,400.00 S/. - S/. 22,000.00 S/. - S/. 30,800.00
3.1 3,618.00S/. 43,416.00S/. 3,618.00S/. 43,416.00S/. 3,618.00S/. 43,416.00S/. 3,618.00S/. 43,416.00S/.
3.2 2,948.00S/. 35,376.00S/. 2,948.00S/. 35,376.00S/. 2,948.00S/. 35,376.00S/. 2,948.00S/. 35,376.00S/.
3.3 2,700.00S/. 32,400.00S/. 2,700.00S/. 32,400.00S/. 2,700.00S/. 32,400.00S/. 2,700.00S/. 32,400.00S/.
3.4 S/. 2,648.00 31,776.00S/. S/. 2,648.00 31,776.00S/. S/. 2,648.00 31,776.00S/. S/. 2,648.00 31,776.00S/.
S/. 11,914.00 S/. 142,968.00 S/. 11,914.00 S/. 142,968.00 S/. 11,914.00 S/. 142,968.00 S/. 11,914.00 S/. 142,968.00
4.1 S/. 700.00 8,400.00S/. 700.00S/. 8,400.00S/. 700.00S/. 8,400.00S/. 700.00S/. 8,400.00S/.
S/. 700.00 S/. 8,400.00 S/. 700.00 S/. 8,400.00 S/. 700.00 S/. 8,400.00 S/. 700.00 S/. 8,400.00
18,016.99S/. 225,003.84S/. 18,096.39S/. 232,556.64S/. 20,425.07S/. 267,100.88S/. 20,487.47S/. 276,649.68S/.
Concepto
Año
2016 2017 2018 2019
1 Costos del Servicio
Remuneración total del personal operativo
Insumos para Producción Mensual
Servicios Mensuales
Total Costos del Servicio
2 Costos del Servicio Secundario
Remuneración del capacitador
Insumos para capacitación
Alquiler de equipos
Costos indirectos de capacitación
Total Costo del Servicio Secundario
3 Gastos de Administración
Remuneración total del personal directivo
Remuneración total del personal administrativo
Remuneración total del personal de staff asesor
Alquiler de local Mensual
Total Gastos de Administración
Costos y Gastos Totales
4 Gastos de Ventas
Promoción
Total Gastos de Ventas
COSTOS Y GASTOS
124
3.8.3. Cálculo de la depreciación
La depreciación es un costo que debe ser tomado en cuenta como
parte de los egresos de un proyecto de inversión, de manera
independiente. Dicho costo aplica solamente a la inversión en
activos físicos como un costo contable que será de utilidad para un
pago menor de impuestos y como una forma de recuperación de la
inversión por los activos fijos. (Ver Tabla 59)
3.8.4. Cálculo de la Inversión por Crecimiento
Debido a nuestra visión de crecimiento, en el año 2018 tenemos
proyectado un crecimiento al 60% de participación en el mercado.
Dicho crecimiento implica también incurrir en una nueva inversión
en activos físicos para que prosiga el normal funcionamiento del
plan de negocio. (Ver Tabla 60)
125
Tabla 60: Cálculo de la depreciación
Fuente: Elaboración Propia
Tabla 61: Cálculo de la inversión por crecimiento
Fuente: Elaboración Propia
ItemDepreciación
Mensual
Depreciación
Anual
Depreciación
Mensual
Depreciación
Anual
Depreciación
Mensual
Depreciación
Anual
Depreciación
Mensual
Depreciación
Anual
1.1 S/. 225.36 S/. 2,704.27 S/. 225.36 S/. 2,704.27 S/. 225.36 S/. 2,704.27 S/. 225.36 S/. 2,704.27
1.2 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. 68.75 S/. 825.02 S/. 68.75 S/. 825.02
S/. 225.36 S/. 2,704.27 S/. 225.36 S/. 2,704.27 S/. 294.11 S/. 3,529.29 S/. 294.11 S/. 3,529.29
Cálculo de la DepreciaciónAño
2016 2017 2018 2019
Concepto
1
Depreciación de equipos de cómputo crecimiento (25%)
Total Depreciación
Depreciación de equipos de cómputo iniciales (25%)
ItemInversión
Mensual
Inversión
Anual
Inversión
Mensual
Inversión
Anual
Inversión
Mensual
Inversión
Anual
Inversión
Mensual
Inversión
Anual
1.1 S/. - -S/. -S/. -S/. 3,300.07S/. 3,300.07S/. -S/. -S/.
1.2 S/. - -S/. -S/. -S/. 1,237.35S/. 1,237.35S/. -S/. -S/.
S/. - S/. - S/. - S/. - S/. 4,537.42 S/. 4,537.42 S/. - S/. -
Cálculo de la Inversión por CrecimientoAño
2016 2017 2018 2019
Concepto
1
Muebles y enseres
Total Inversión por crecimiento
Equipos
126
3.8.5. Cálculo del Costo Unitario
3.8.5.1. Cálculo del Costo Unitario del Servicio Principal
Tabla 62: Cálculo del costo unitario del servicio principal
Fuente: Elaboración Propia
ItemCostos
MensualesCostos Anuales
Costos
MensualesCostos Anuales
Costos
MensualesCostos Anuales
Costos
MensualesCostos Anuales
1.1 4,020.00S/. 48,240.00S/. 4,020.00S/. 48,240.00S/. 6,030.00S/. 72,360.00S/. 6,030.00S/. 72,360.00S/.
1.2. 216.42S/. 2,597.04S/. 295.82S/. 3,549.84S/. 362.74S/. 4,352.88S/. 425.14S/. 5,101.68S/.
1.3 1,166.57S/. 13,998.80S/. 1,166.57S/. 13,998.80S/. 1,418.33S/. 17,020.00S/. 1,418.33S/. 17,020.00S/.
5,402.99S/. 64,835.84S/. 5,482.39S/. 65,788.64S/. 7,811.07S/. 93,732.88S/. 7,873.47S/. 94,481.68S/.
Costo Variable Unitario 17.70S/. 13.96S/. 16.11S/. 14.59S/.
2.1 3,618.00S/. 43,416.00S/. 3,618.00S/. 43,416.00S/. 3,618.00S/. 43,416.00S/. 3,618.00S/. 43,416.00S/.
2.2 2,948.00S/. 35,376.00S/. 2,948.00S/. 35,376.00S/. 2,948.00S/. 35,376.00S/. 2,948.00S/. 35,376.00S/.
2.3 2,700.00S/. 32,400.00S/. 2,700.00S/. 32,400.00S/. 2,700.00S/. 32,400.00S/. 2,700.00S/. 32,400.00S/.
2.4 S/. 2,648.00 31,776.00S/. S/. 2,648.00 31,776.00S/. S/. 2,648.00 31,776.00S/. S/. 2,648.00 31,776.00S/.
S/. 11,914.00 S/. 142,968.00 S/. 11,914.00 S/. 142,968.00 S/. 11,914.00 S/. 142,968.00 S/. 11,914.00 S/. 142,968.00
3.1 S/. 700.00 8,400.00S/. 700.00S/. 8,400.00S/. 700.00S/. 8,400.00S/. 700.00S/. 8,400.00S/.
S/. 700.00 S/. 8,400.00 S/. 700.00 S/. 8,400.00 S/. 700.00 S/. 8,400.00 S/. 700.00 S/. 8,400.00
S/. 151,368.00 S/. 151,368.00 S/. 151,368.00 S/. 151,368.00
Costo Fijo Unitario S/. 41.31 S/. 32.12 S/. 26.02 S/. 23.38
18,016.99S/. 216,203.84S/. 18,096.39S/. 217,156.64S/. 20,425.07S/. 245,100.88S/. 20,487.47S/. 245,849.68S/.
3664 4712 5817 6474
59.01S/. 46.09S/. 42.14S/. 37.97S/. Costo Unitario Mínimo
3 Gastos de Ventas
Marketing ventas
Total Gastos de Ventas
Costos y Gastos Totales
Demanda Anual
Total Costos del Servicio
2 Gastos de Administración
Remuneración total del personal directivo
Remuneración total del personal administrativo
Remuneración total del personal de staff asesor
Alquiler de local Mensual
Total Gastos de Administración
COSTOS Y GASTOS - SERVICIO PRINCIPALAño
2016 2017 2018 2019
Concepto
1 Costos del Servicio
Remuneración total del personal operativo
Insumos para Producción Mensual
Servicios Mensuales
127
3.8.5.2. Cálculo del Costo Unitario del Servicio Secundario
El servicio secundario de Capacitación, usará
requerimientos externos detallados en la siguiente tabla:
Tabla 63: Cálculo del costo unitario del servicio secundario
Fuente: Elaboración Propia
La remuneración del personal, implica la remuneración
que se le ofrecerá al docente que dictará la capacitación.
Los insumos para la capacitación corresponden al costo
del material didáctico para los participantes, un artículo de
publicidad y el certificado de participación.
El costo de alquiler de equipos implica el alquiler de la
laptop para el docente.
Los costos indirectos, se refieren al costo de traslado del
docente y su alimentación durante la capacitación.
Costos referenciales que aplican a una capacitación de 8
horas, para un mínimo de 8 personas y máximo 10
inhouse. De requerir una capacitación en un ambiente
externo al de la empresa, los costos adicionales serán
asumidos por el cliente.
Item Costo Unitario
2.1 S/. 1,500.00
2.2 S/. 270.00
2.3 S/. 400.00
2.4 S/. 100.00
S/. 2,270.00
Concepto
COSTOS Y GASTOS SERVICIO SECUNDARIO
2
Remuneración del personal
Insumos para capacitación
Alquiler de equipos
Costos indirectos de capacitación (Varios)
Total Costo del Servicio Secundario
2016
Costos del Servicio Secundario
128
3.8.6. Presupuesto de ingresos
El presupuesto de ingresos está determinado por el valor monetario
que recibiremos a cambio de la prestación de los servicios
ofrecidos.
3.8.6.1. Asignación de precios del Servicio Principal
Para la asignación de los precios, se ha aplicado un costo
de oportunidad de capital así como una rentabilidad
esperada a nuestro costo unitario
Tabla 64: Cálculo del Costo de Oportunidad de Capital
(COK)
Fuente: Superintendencia de Banca, Seguros y AFP;
Reportes N° 6-A y 6-B. Subgerencia de Operaciones de
Política Monetaria - Departamento de Operaciones
Monetarias y Cambiarias
Tabla 65: Cálculo del Precio Unitario
Fuente: Elaboración Propia
Hasta 30 d.
Up to 3031 - 180 d. 181 - 360 d.
360 a más/
360 and more
2014 3.8 3.8 4.1 5.2
2015 3.8 4.1 4.4 4.9
2016 4.6 4.9 5.1 5.1
5.1
TASA DE INTERES PASIVA
Plazos (días) /
Term(days)
Costo Unitario 59.01S/.
COK 5.1%
Rentabilidad 13%
Precio Unitario 71.40S/.
129
3.8.6.2. Punto de Equilibrio del Servicio Principal
Para el cálculo del punto de equilibrio del año 2016
tomaremos en cuenta los siguientes datos:
Tabla 66: Costo unitario del servicio principal 2016
Según lo observado en el punto de equilibrio, debemos
brindar 2819 unidades de servicio para poder cubrir
nuestros costos. Comparándolo con la demanda esperada
de 3664 unidades de servicio, podemos afirmar que el plan
de negocio nos brindará utilidades.
ItemCostos
MensualesCostos Anuales
Costos del Servicio
1.1 4,020.00S/. 48,240.00S/.
1.2. 216.42S/. 2,597.04S/.
1.3 1,166.57S/. 13,998.80S/.
5,402.99S/. 64,835.84S/.
Costo Variable Unitario 17.70S/.
Gastos de Administración
2.1 3,618.00S/. 43,416.00S/.
2.2 2,948.00S/. 35,376.00S/.
2.3 2,700.00S/. 32,400.00S/.
2.4 S/. 2,648.00 31,776.00S/.
S/. 11,914.00 S/. 142,968.00
Gastos de Ventas
3.1 S/. 700.00 8,400.00S/.
S/. 700.00 S/. 8,400.00
Costos Fijos Totales S/. 151,368.00
Costo Fijo Unitario S/. 41.31
18,016.99S/. 216,203.84S/.
3664
59.01S/.
Costo Unitario 59.01S/.
COK 5.1%
Rentabilidad 13%
Precio Unitario 71.40S/.
Año
Costo Unitario Mínimo
3
Marketing ventas
Total Gastos de Ventas
Costos y Gastos Totales
Demanda Anual
2
Remuneración total del personal directivo
Remuneración total del personal administrativo
Remuneración total del personal de staff asesor
Alquiler de local Mensual
Total Gastos de Administración
COSTOS Y GASTOS - SERVICIO PRINCIPAL2016
Concepto
1
Remuneración total del personal operativo
Insumos para Producción Mensual
Servicios Mensuales
Total Costos del Servicio
Punto de Equilibrio =
Punto de Equilibrio =
Punto de Equilibrio =
Punto de Equilibrio = 2819
151,368.00
71,40 - 17.70
151,368.00
53.70
Costos Fijos Totales
(PV Unitario - CV Unitario)
130
3.8.6.3. Asignación de precios del Servicio Secundario
El servicio de capacitación tendrá un precio fijo de 5000 soles, asignado según promedio de mercado de servicios
similares.
Tabla 67: Presupuesto de Ingresos
Fuente: Elaboración Propia
Item Demanda Anual IngresoDemanda
AnualCostos Anuales
Demanda
AnualCostos Anuales
Demanda
AnualCostos Anuales
1.1 2931 209,273.40S/. 3770 269,178.00S/. 4654 332,295.60S/. 5179 369,780.60S/.
1.2 733 52,336.20S/. 942 67,258.80S/. 1163 83,038.20S/. 1295 92,463.00S/.
3664 261,609.60S/. 4712 336,436.80S/. 5817 415,333.80S/. 6474 462,243.60S/.
2.1 4 20,000.00S/. 7 35,000.00S/. 10 50,000.00S/. 14 70,000.00S/.
4 S/. 20,000.00 7 S/. 35,000.00 10 S/. 50,000.00 14 S/. 70,000.00
2 Ingresos por Servicio Secundario
Capacitación sobre Prestaciones Económicas
Total Ingresos por Servicio Secundario
Ingresos Totales 281,609.60S/. 371,436.80S/. 465,333.80S/. 532,243.60S/.
2019
Concepto
1 Ingresos por Servicio Principal
Subsidios por Incapacidad Temporal y Maternidad
Subsidios por Lactancia
Total Ingresos por Servicio Principal
INGRESOSAño
2016 2017 2018
131
3.8.7. Conclusiones
La estructura de costos analizada, incluye los Costos del
Servicio, los Costos del Servicio Secundario, los Gastos de
Administración y los Gastos de Ventas.
Además de manera independiente se calculó la depreciación de
los activos físicos, como un costo contable que será de utilidad
para un pago menor de impuestos y como una forma de
recuperación de la inversión.
Por otra parte consideramos como ingreso el valor monetario
que recibiremos a cambio de la prestación de los servicios
ofrecidos, tanto de nuestro servicio principal como de nuestro
servicio secundario.
Finalmente los costos presupuestados resultan menores a los
ingresos presupuestados, lo cual nos indica la existencia de una
futura ganancia.
132
3.9. CAPÍTULO IX: EVALUACIÓN DEL PROYECTO
3.9.1. Objetivos
El objetivo del presente capitulo es evaluar el plan de negocio,
brindando los elementos de juicio necesarios para la toma de
decisiones sobre la viabilidad del plan de negocio desde el punto
de vista de los inversionistas.
Elaborar los informes previos necesarios para la evaluación: el
estado de resultados y el flujo de caja del plan de negocios.
Calcular los indicadores de rentabilidad que califiquen la
viabilidad del plan de negocio: VAN, Relación B/C y TIR.
3.9.2. Tipos de Evaluación
3.9.2.1. Económica
Vamos a realizar la evaluación económica utilizando dos
indicadores de rentabilidad:
VAN económica
Relación B/C
TIR
3.9.2.2. Financiera
No vamos a realizar la evaluación financiera, ya que ésta
mide el mérito del financiamiento aplicado al proyecto;
sin embargo como detallamos en capítulos anteriores, no
utilizamos una fuente de financiamiento externa a parte de
los socios.
3.9.3. Horizonte de planeamiento
Se tomaron 4 años como horizonte de planeamiento, ya que los
activos físicos depreciados tienen una vida útil igual a dicho
horizonte.
133
3.9.4. Elaboración del Estado de Resultados
El Estado de Resultados también conocido como Estado de
Pérdidas y Ganancias, muestra los resultados obtenidos por la
empresa en términos de utilidades o pérdidas en un determinado
periodo como consecuencia de sus operaciones.
Su importancia radica en calcular la utilidad neta y los flujos netos
de efectivo para calcular de manera general el beneficio real que
dicha empresa haya podido generar. El estado de resultados se
elaborará a partir del presupuesto de ingresos y costos.
134
Tabla 68: Estado de Resultados
Fuente: Elaboración Propia
3.9.5. Elaboración del Flujo de Caja
Flujo de Caja es la diferencia entre ingresos y egresos de una
empresa que vuelve a ser utilizado en su proceso productivo, lo que
representa la disponibilidad neta de dinero en efectivo para cubrir
aquellos costos y gastos en que incurre la empresa. El Flujo de Caja
comprenderá la utilidad neta proyectada durante el periodo de
tiempo planeado y los montos correspondientes al pago por
depreciación de los activos de la empresa.
Tabla 69: Flujo de Caja
Fuente: Elaboración Propia
3.9.6. Evaluación Económica
3.9.6.1. Valor Actual Neto (VAN)
El Valor Actual Neto (VAN) es uno de los criterios
económicos más utilizado en la evaluación de proyectos
de inversión.
2016 2017 2018 2019
1 281,609.60S/. 371,436.80S/. 465,333.80S/. 532,243.60S/.
2 225,003.84S/. 232,556.64S/. 267,100.88S/. 276,649.68S/.
3 S/. 2,704.27 S/. 2,704.27 S/. 3,529.29 S/. 3,529.29
S/. 53,901.49 S/. 136,175.89 S/. 194,703.63 S/. 252,064.63
4 S/. 16,170.45 S/. 40,852.77 S/. 58,411.09 S/. 75,619.39
37,731.04S/. 95,323.12S/. 136,292.54S/. 176,445.24S/.
Estado de Resultados
Depreciación de Activos
Impuesto a la Renta
Utilidad Neta
Egresos
Ingresos
Utilidad Antes de Impuestos
2016 2017 2018 2019
1 37,731.04S/. 95,323.12S/. 136,292.54S/. 176,445.24S/.
2 2,704.27S/. 2,704.27S/. 3,529.29S/. 3,529.29S/.
S/. 40,435.31 S/. 98,027.39 S/. 139,821.83 S/. 179,974.53 Flujo de Caja
Flujo de Caja
Utilidad Neta
Depreciación de Activos
135
Consiste en determinar la equivalencia en el tiempo cero
de los flujos de efectivo que genera un proyecto y
comparar esa equivalencia con el desembolso inicial.
Tasa de descuento (%): Para el cálculo del VAN, es
preciso contar con una tasa de descuento para
actualizar el valor del dinero en el futuro a su
equivalente en el presente. Finalmente el valor actual
neto es el valor monetario que resulta de restar la suma
de los flujos actualizados a la inversión inicial. En el
caso de nuestro plan de negocio, la tasa de descuento
es 0 ya que no existe financiamiento externo.
Fórmula:
VAN= -I + 𝑭𝑵𝑬
(𝟏+𝒊)n
Donde:
VAN = Valor Actual Neto
I = Inversión inicial
FNE = Flujo Neto de Efectivo
n = Número de periodos de planeación
i = Tasa de descuento
i = COK = 5.1%
Criterio de evaluación:
Si el VAN es < 0, se rechaza el proyecto.
Si el VAN es = 0, el proyecto es indiferente.
Si el VAN es > 0, se acepta el proyecto.
136
Tabla 70: Cálculo de la VAN
Fuente: Elaboración Propia
Según lo observado en la tabla anterior, el proyecto se
acepta.
3.9.6.2. Relación Beneficio-Costo (B/C)
La Relación Beneficio – Costo (B/C) es un indicador que
señala la utilidad que se obtendrá con el costo que
representa la inversión; es decir, que por cada peso
invertido, cuánto es lo que se gana. El resultado de la
relación beneficio-costo es un índice que representa el
rendimiento obtenido por cada sol invertido.
Fórmula:
B/C= (Beneficios obtenidos) / (Costos Incurridos)
Donde:
Beneficios Obtenidos = Total de los flujos netos
actualizados
Costos Incurridos = La inversión total
Criterio de evaluación:
Si B/C es < 1, se rechaza el proyecto.
Si B/C es = 1, la decisión de invertir es indiferente.
Si B/C es > 1, se acepta el proyecto.
AñoFlujo Neto de
Efectivo
Facto
r de
Actua
lizaci
ón
Flujo Neto de
Efectivo Actualizado
2015 -43,000.00S/. 1 -43,000.00S/.
2016 87,973.29S/. 0.951 83,704.37S/.
2017 144,051.83S/. 0.905 130,410.74S/.
2018 169,233.31S/. 0.861 145,773.20S/.
2019 210,534.15S/. 0.82 172,548.70S/.
489,437.01S/. Valor Actual Neto (VAN)
137
Tabla 71: Cálculo de B/C
Fuente: Elaboración Propia
3.9.6.3. Tasa Interna de Retorno (TIR)
La Tasa Interna de Retorno (TIR) es un indicador de la
rentabilidad de un proyecto, la tasa % de rendimiento
anual acumulado que genera una inversión.
Su formulación busca una tasa de rendimiento interno que
iguale los flujos netos de caja con la inversión inicial.
Fórmula:
VAN = 0 = -I + 𝑭𝑵𝑬
(𝟏+𝑻𝑰𝑹)n
Donde:
VAN = Valor Actual Neto
I = Inversión inicial
FNE = Flujo Neto de Efectivo
n = Número de periodos de planeación
TIR = Tasa Interna de Retorno
Criterio de evaluación:
Si la TIR es < i, se rechaza el proyecto.
Si la TIR es = i, el proyecto es indiferente.
Si el TIR es > i, se acepta el proyecto.
Beneficio Costo (B/C)
Beneficios obtenidos
Costos incurridos
Relación Beneficio Costo
532,437.01S/.
43,000.00S/.
12.38
138
Tabla 72: Cálculo de la TIR
Fuente: Elaboración Propia
Tabla 73: Resumen de la evaluación financiera
Fuente: Elaboración Propia
3.9.7. Conclusiones
Se realizó sólo la evaluación económica del proyecto ya que no
tenemos una fuente de financiamiento externa.
El estado de ganancias y pérdidas deja como resultados, cifras
positivas, lo cual indica que el proyecto generará utilidades
como consecuencia de sus operaciones.
La evaluación del Valor Actual Neto (valor mayor a 0) indica
que el proyecto es viable.
La evaluación de la Relación Beneficio Costo (valor mayor a 1)
indica que el proyecto es viable.
La evaluación de la Tasa Interna de Retorno (valor mayor a la
tasa de descuento) indica que el proyecto es viable.
En conclusión, según la evaluación económica realizada, el
proyecto es viable.
2015 2016 2017 2018 2019
-43,000.00S/. 37,731.04S/. 95,323.12S/. 136,292.54S/. 176,445.24S/.
151,64%Tasa Interna de Retorno (TIR)
Tasa Interna de Retorno
Flujo de Caja
Resultado Evaluación
489,437.01S/. Viable
12.38 Viable
151,64% ViableTasa Interna de Retorno (TIR)
Indicador
Valor Actual Neto (VAN)
Beneficio Costo (B/C)
139
3.10. RECOMENDACIONES
- En un corto plazo debemos orientarnos a abarcar todo nuestro mercado,
soportando los demás procesos de ESSALUD como acreditaciones,
latencias, adscripciones, prestaciones por sepelio, entre otras.
- Además en un mediano plazo debemos apuntar a un crecimiento
horizontal expandiendo nuestro mercado objetivo ofreciendo asesorías
a asegurados regulares en temas relacionados a los trámites que
conllevan el haber sido subsidiado como por ejemplo la pensión por
invalidez o por edad.
- Igualmente en un mediano plazo debemos apuntar a un crecimiento
vertical, ofreciendo servicios equivalentes ante otras entidades como la
SUNAT, Ministerio de Trabajo, entre otros.
- Así mismo nuestra forma jurídica nos permite desarrollarnos en otras
actividades económicas, por lo cual en un largo plazo podemos incluir
la elaboración de sistemas de información para el manejo
administrativo de prestaciones económicas, con la particularidad de
estar completamente adaptados a las necesidades de cada empresa
cerrando así el círculo de servicio al cliente.
140
3.11. REFERENCIAS
- LEY Nº 26790 Ley de Modernización de la Seguridad Social en
Salud, CONGRESO DE LA REPUBLICA promulgada: 15 de mayo de
1997 y publicada: 17 de mayo de 1997.
- DECRETO SUPREMO Nº 009-97-SA Reglamento de la Ley de
Modernización de la Seguridad Social en Salud, aprobado: 8 de
setiembre de 1997 y publicado: 9 de setiembre de 1997.
- DECRETO SUPREMO Nº 020-2006-TR - Normas Reglamentarias
de la Ley Nº 28791 que establece modificaciones a la Ley de
Modernización de la Seguridad Social en Salud, Ley Nº 28791,
Publicada el 21 de julio de 2006.
- ACUERDO N° 58-14-EsSalud-2011 - Reglamento de Pago de
Prestaciones Económicas, Consejo directivo decima cuarta sesión
ordinaria, Lima, 19 de julio de 2011.
- DIRECTIVA N°08-GG- Normas Complementarias al Reglamento
EsSalud-2012 - de Pago de Prestaciones Económicas, Aprobada por
Resolución de Gerencia General, Nº 619-GG-ESSALUD-2012, Lima,
16 de noviembre del 2012.
- RESOLUCION DE GERENCIA GENERAL Nº 1311-GG-
ESSALUD-2014, Normativa para la aplicación de la Directiva de
Gerencia General Nº 015-GG-ESSALUD-2014 Normas y
Procedimientos para la Emisión, Registro y Control de las
Certificaciones Médicas por Incapacidad y Maternidad en ESSALUD,
Lunes 9 de febrero de 2015.
- SEGURO SOCIAL DE SALUD - ESSALUD – 2015
ESSALUD Av. Arenales 1402, Jesús María, Lima 11 – Perú
ESSALUD Teléfonos (511) 2656000 / (511) 265-7000
URL: http://www.essalud.gob.pe
- DIARIO GESTION 2015
141
Dirección: Jr. MIró Quesada 247, piso 8 Lima 1 - Perú
Teléfono Redacción: (511)311 6370
Email: [email protected]
URL: http://gestion.pe/empleo-management/conozca-que-profesiones-
ofrecen-mejores-sueldos-peru-2137939
- Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo - SEDE CENTRAL
Dirección: Av. Salaverry 655 - Jesús María - Lima 11 - Lima - Perú
Central Telefónica: +51(1) 630-6000 / +51(1) 630-6030
URL: Ministerio del Trabajo y Promoción del Empleo URL:
http://www.mintra.gob.pe/mostrarContenido.php?id=148&tip=548
143
ANEXO 1: ABREVIACIONES Y GLOSARIO DE TÉRMINOS
Abreviaciones
- CITT - Certificado de Incapacidad Temporal para el Trabajo
- CMP - Certificado Médico Particular
- COMECI - Comisión Médica Calificadora de Incapacidades
- CIDI - Cuenta Individual de Días de Incapacidad
- EPS - Entidades Prestadoras de Salud
- ESSALUD - Seguro Social de Salud
- IT - Incapacidad Temporal
- INT - Incapacidad No Temporal
- IMECI - Informe Médico de Calificación de la Incapacidad
- NIT: Número de Identificación de Trámite
Glosario de Términos
- ACREDITACIÓN: Es el procedimiento de verificación de los
requisitos que deben cumplir el afiliado para tener derecho de
cobertura (Decreto Supremo Nº 020-2006-TR, Articulo 3.a)
(DIRECTIVA N°08-GG-ESSALUD-2012, Capitulo 6.a).
- ASEGURADOS: Son asegurados del Seguro Social de Salud,
los afiliados regulares o potestativos y sus derechohabientes
(LEY Nº 26790, Artículo 3) (DS Nº 009-97-SA, Artículo 7).
- ASEGURADOS POTESTATIVOS: Los trabajadores y
profesionales independientes, incluidos los que estuvieron
sujetos a regímenes especiales obligatorios, y las demás
personas que no reúnan los requisitos para una afiliación
regular, así como todos aquellos que la ley determine; se afilian
al Seguro Social bajo la modalidad de potestativos (DS Nº 009-
97-SA, Artículo 24).
144
- ASEGURADOS REGULARES: Son afiliados regulares del
Seguro Social de Salud (DS Nº 009-97-SA, Artículo 30):
a) Los trabajadores activos que laboran bajo relación de
dependencia o en calidad de socios de cooperativas de
trabajadores, cualquiera sea el régimen laboral o
modalidad a la cual se encuentren sujetos (DS Nº 009-
97-SA, Artículo 30.a).
b) Los pensionistas que perciben pensión de cesantía,
jubilación, incapacidad o de sobrevivencia, cualquiera
fuere el régimen legal al cual se encuentren sujetos (DS
Nº 009-97-SA, Artículo 30.b).
- BENEFICIARIO: En el caso del subsidio por lactancia, es el
hijo de asegurado regular o agrario. Se entrega a la madre o a la
persona o entidad que lo tuviera a su cargo, de comprobarse el
fallecimiento de la madre o del estado de abandono del recién
nacido (DIRECTIVA N°08-GG-ESSALUD-2012, Capitulo
6.b.2).
- CERTIFICACIONES MÉDICAS VINCULADAS A UNA
PRESTACIÓN ECONÓMICA EN ESSALUD: Las
certificaciones médicas en ESSALUD vinculadas a una
prestación económica son: el Certificado de Incapacidad
Temporal para el Trabajo – CITT, Descanso por Maternidad y
el Informe Médico de Evaluación y Calificación de la
Incapacidad – IMECI (DIRECTIVA DE GERENCIA
GENERAL Nº 015-GG-ESSALUD-2014, VII. CONCEPTOS
DE REFERENCIA).
- CERTIFICADO DE INCAPACIDAD TEMPORAL PARA
EL TRABAJO (CITT): El Certificado de Incapacidad
Temporal para el Trabajo – CITT, es el documento oficial de
ESSALUD, por el cual se hace constar el tipo de contingencia
(enfermedad, accidente o maternidad), y la duración del periodo
145
de incapacidad temporal para el trabajo. Se otorga al asegurado
regular acreditado con derecho al mismo, determinado por el
tipo de seguro y característica de cobertura que genera subsidio
por incapacidad temporal o maternidad. Este documento es
emitido obligatoriamente y de oficio por el profesional de salud
autorizado por ESSALUD y la información del mismo es
registrada en la historia clínica del asegurado (ESSALUD,
URL: http://www.essalud.gob.pe/certificados-de-incapacidad/)
(DIRECTIVA N°08-GG-ESSALUD-2012, Capitulo 6.c).
- CERTIFICADO MÉDICO PARTICULAR (CMP): Es el
documento que habitualmente expiden los médicos después de
una prestación asistencial y a solicitud del interesado. Pretende
informar a otros de los procedimientos, diagnósticos y/o
tratamientos (incluyendo el descanso médico), que fueron
necesarios para su recuperación. El CMP no suele hacer
constancia de las limitaciones que la enfermedad genera en el
cumplimiento de sus actividades laborales (DIRECTIVA N°08-
GG-ESSALUD-2012, Capitulo 6.d).
- COMISIÓN MÉDICA CALIFICADORA DE
INCAPACIDADES (COMECI): Conjunto de profesionales
médicos acreditados, encargados de determinar la naturaleza de
la incapacidad, para que el asegurado pueda recibir subsidios
por el periodo que señala la Ley Nº 26790 (DIRECTIVA DE
GERENCIA GENERAL Nº 015-GG-ESSALUD-2014, VII.
CONCEPTOS DE REFERENCIA).
- CUENTA INDIVIDUAL DE DÍAS DE INCAPACIDAD
(CIDI): Es el reporte del acumulado de días de incapacidad
otorgados al asegurado (DIRECTIVA DE GERENCIA
GENERAL Nº 015-GG-ESSALUD-2014, VII. CONCEPTOS
DE REFERENCIA).
146
- DERECHO DE COBERTURA: Los afiliados y sus
derechohabientes tienen el derecho a las prestaciones del Seguro
Social de Salud siempre que aquellos cuenten con tres meses de
aportación consecutivos o con cuatro no consecutivos dentro de
los seis meses calendario anteriores al mes en que se inició la
causal. En caso de accidente basta que exista afiliación (LEY Nº
26790, Artículo 10).
- DESCANSO MÉDICO: Período de descanso físico o mental
prescrito por el médico tratante, necesario para que el paciente
logre una recuperación física y mental que le permita su
recuperación total, no significa incapacidad para el trabajo
(DIRECTIVA DE GERENCIA GENERAL Nº 015-GG-
ESSALUD-2014, VII. CONCEPTOS DE REFERENCIA).
- DESCANSO POR MATERNIDAD: Derecho de la
trabajadora gestante a gozar de noventa días de descanso,
pudiendo éstos, distribuirse en los periodos inmediatamente
anteriores o posteriores a la fecha probable de parto, conforme
lo elija la madre y de acuerdo a ley (DIRECTIVA DE
GERENCIA GENERAL Nº 015-GG-ESSALUD-2014, VII.
CONCEPTOS DE REFERENCIA).
- ENTIDADES EMPLEADORAS: Para efectos de la aplicación
de la presente ley, se entiende por Entidades Empleadoras a las
empresas e instituciones públicas o privadas que emplean
trabajadores bajo relación de dependencia, las que pagan
pensiones y las cooperativas de trabajadores (LEY Nº 26790,
Artículo 4).
- ENTIDADES PRESTADORAS DE SALUD (EPS):
Empresas e instituciones públicas o privadas distintas de
ESSALUD, cuyo único fin es el de prestar servicios de atención
para la salud, con infraestructura propia y de terceros,
147
sujetándose a los controles de la SEPS (DS Nº 009-97-SA,
Articulo 2.a).
- ESSALUD: Al Seguro Social de Salud (Decreto Supremo Nº
020-2006-TR, Articulo 3.c).
- EVALUACIÓN MÉDICA: Es el acto médico realizado por el
médico general, y especialista de acuerdo a cada caso en
particular, que permite configurar un impedimento y
relacionarlo a riesgos de tipo común o laboral con la finalidad
de evaluar la capacidad física, funcional y mental, debe estar
registrado en la Historia Clínica (DIRECTIVA DE GERENCIA
GENERAL Nº 015-GG-ESSALUD-2014, VII. CONCEPTOS
DE REFERENCIA).
- INCAPACIDAD: Es el producto de una restricción anatómica,
fisiológica o psicológica (impedimento) con ausencia de la
capacidad para realizar una actividad en la forma o dentro del
margen que considera normal para el individuo, de causa común
o laboral, demostrable por técnicas adecuadas y evidenciables
desde el punto de vista clínico, de exámenes o procedimientos
de ayuda al diagnóstico u otros estudios. Puede ser valorada por
su frecuencia e intensidad. Así mismo, es una contingencia
protegida que indica carencia de la capacidad laboral y que se
regula por normatividad específica de seguridad social o de
sistemas previsionales y que tiene repercusión económica y
laboral (DIRECTIVA DE GERENCIA GENERAL Nº 015-GG-
ESSALUD-2014, VII. CONCEPTOS DE REFERENCIA).
- INCAPACIDAD TEMPORAL (IT): Es la situación del
paciente, que como consecuencia de su enfermedad o accidente,
presenta limitaciones funcionales, presumiblemente reversibles,
que le impiden ejecutar las tareas propias de su profesión y/o
que el desempeño de tales tareas repercutiría negativamente en
la evolución favorable de su patología; susceptible de ser tratada
148
y recuperada en un periodo igual o menor a 340 días (11 meses
con 10 días) consecutivos o no consecutivos. Su certificación es
la consecuencia de un acto médico y por tanto es considerada
como una prescripción médica. Es decir, consideramos la IT
como parte del tratamiento que recibe el trabajador de su médico
tratante (DIRECTIVA DE GERENCIA GENERAL Nº 015-
GG-ESSALUD-2014, VII. CONCEPTOS DE REFERENCIA).
- INCAPACIDAD TEMPORAL PROLONGADA: Cuando el
asegurado presenta 150 días consecutivos o 90 días no
consecutivos de incapacidad en un periodo de 365 días
(DIRECTIVA DE GERENCIA GENERAL Nº 015-GG-
ESSALUD-2014, VII. CONCEPTOS DE REFERENCIA).
- INCAPACIDAD NO TEMPORAL (INT): Cuando existe
evidencia indubitable que la enfermedad o lesión no podrá ser
resuelta en un periodo igual o menor a 340 días (DIRECTIVA
DE GERENCIA GENERAL Nº 015-GG-ESSALUD-2014, VII.
CONCEPTOS DE REFERENCIA).
- INFORME MÉDICO DE CALIFICACIÓN DE LA
INCAPACIDAD (IMECI): Documento por el cual se hace
constar la naturaleza de la incapacidad del asegurado con
incapacidad temporal prolongada, impedimento configurado o
pronóstico incierto pudiendo ser de Naturaleza Temporal o No
Temporal, según pueda ser resuelta o no en los plazos que la Ley
establece (DIRECTIVA DE GERENCIA GENERAL Nº 015-
GG-ESSALUD-2014, VII. CONCEPTOS DE REFERENCIA).
- MÉDICO DE CONTROL: Profesional Médico autorizado y
acreditado que realiza actividades de evaluación y control
relacionados a la expedición de CITT en su Establecimiento de
Salud, regularización de CITT, así como la evaluación,
validación del Certificado Médico del asegurado, con derecho
al pago de subsidios (DIRECTIVA DE GERENCIA
149
GENERAL Nº 015-GG-ESSALUD-2014, VII. CONCEPTOS
DE REFERENCIA).
- MES DE INICIO DE LA CONTINGENCIA: Es el mes en el
que ocurre la contingencia que genera el otorgamiento de la
prestación económica.
Prestación
Económica
Mes de Inicio de la
contingencia
Incapacidad Temporal Mes en que se inicia la
incapacidad
Maternidad Mes en que se inicia el período
de descanso
Lactancia Mes de nacimiento del hijo de
asegurado titular
Sepelio Mes de fallecimiento del
asegurado titular
- NATURALEZA DE LA INCAPACIDAD: Está referida a
determinar el tiempo que dura la carencia de capacidad laboral,
mide el pronóstico y recuperabilidad de la misma, pudiendo ser
Temporal o No Temporal (DIRECTIVA DE GERENCIA
GENERAL Nº 015-GG-ESSALUD-2014, VII. CONCEPTOS
DE REFERENCIA).
- PAGO DIRECTO: Es el pago del monto de la prestación
económica realizada directamente por ESSALUD al asegurado
o beneficiario. Se pagará directamente los subsidios de lactancia
y prestaciones por sepelio, así como, los subsidios por
incapacidad temporal y maternidad en los casos de trabajadores
del hogar, de construcción civil, trabajadores portuarios en baja
temporal, trabajadores de Unidades Ejecutoras del Presupuesto
del Sector Público, pescadores y procesadores pesqueros
150
artesanales independientes, asegurados agrarios independientes,
y otros definidos por Ley o Acuerdo de Consejo Directivo
(DIRECTIVA N°08-GG-ESSALUD-2012, Capitulo 6.h).
- PAGO CON CARGO A REEMBOLSO: Es el pago del
monto del subsidio por incapacidad temporal y maternidad por
parte de la entidad empleadora al asegurado en la misma forma
y oportunidad en que percibe sus remuneraciones o ingresos, y
que luego es reembolsado por ESSALUD al empleador. Se
aplica a todas las entidades empleadoras, con excepción de los
empleadores de trabajadores del hogar, de construcción civil,
trabajadores portuarios en baja temporal y trabajadores de
Unidades Ejecutoras del Presupuesto del Sector Público
(DIRECTIVA N°08-GG-ESSALUD-2012, Capitulo 6.i).
- PERÍODO DE CARENCIA: Es el período de tres meses
contados desde el inicio de labores de un afiliado regular, que
no haya tenido vínculo laboral en los meses previos y que le
impiden cumplir con las condiciones para tener derecho de
cobertura (Decreto Supremo Nº 020-2006-TR, Articulo 3.e).
- PERÍODO MÁXIMO POSTPARTO: Período de 90 días
posteriores al parto. Se extenderá por 30 días calendarios
adicionales en caso de parto múltiple (ACUERDO N° 58-14-
ESSALUD-2011, Articulo 1.o).
- PRESCRIPCIÓN: El derecho a reclamar las prestaciones
económicas, establecidas en el Artículo 14 de este Reglamento,
prescribe a los seis meses contados desde la fecha en que cesó
el período de incapacidad o el período máximo posparto (DS Nº
009-97-SA, Artículo 23).
- PRESTACIONES: Las prestaciones que otorga el Seguro
Social de Salud pueden ser de prevención, promoción y
recuperación de la salud, prestaciones de bienestar y promoción
151
social y prestaciones económicas (DS Nº 009-97-SA, Artículo
10).
- PRESTACIONES ECONÓMICAS: Comprende a los
subsidios por incapacidad temporal, maternidad, lactancia y las
prestaciones por sepelio (ACUERDO N° 58-14-ESSALUD-
2011, Articulo 1.a).
- PRESTACIÓN POR SEPELIO: Es el monto en dinero que se
otorga a la persona que acredite haber efectuado los gastos de
los servicios funerarios por la muerte de un asegurado regular
titular, sea activo o pensionista (ACUERDO N° 58-14-
ESSALUD-2011, Articulo 1.f).
- REEMBOLSO DEL COSTO DE LAS PRESTACIONES:
Es el derecho de ESSALUD de solicitar a la entidad empleadora
el reembolso de todas las prestaciones otorgadas a sus
trabajadores, socios de cooperativa, pensionistas y
derechohabientes, cuando ésta incumpla con el pago de aportes
o no cumpla con las normas de salud ocupacional, conforme a
lo establecido en los párrafos tercero y cuarto del artículo 10º de
la Ley N° 26790, Ley de Modernización de la Seguridad Social
en Salud, modificado por la Ley N° 28791; así como por el
artículo 36° del Reglamento de la Ley N° 26790 aprobado por
Decreto Supremo N° 009-97- SA, modificado por Decreto
Supremo N° 020-2006-TR (ACUERDO N° 58-14-ESSALUD-
2011, Articulo 1.g).
- REINTEGROS: Es el pago complementario de subsidios por
incapacidad temporal y por maternidad que se generan por
modificaciones retroactivas de remuneraciones, por las cuales
se haya pagado el aporte correspondiente, con anterioridad a la
fecha de la contingencia, previa expedición de Resolución
Administrativa (DIRECTIVA N°08-GG-ESSALUD-2012,
Capitulo 6.k).
152
- SUBSIDIO: Prestación asistencial de carácter económico y de
duración determinada, que se otorga ante una situación de
incapacidad temporal, maternidad y lactancia (ACUERDO N°
58-14-ESSALUD-2011, Articulo 1.B).
- SUBSIDIO POR INCAPACIDAD TEMPORAL: Es el
monto en dinero a que tiene derecho el asegurado titular con el
objeto de resarcir las pérdidas económicas derivadas de la
incapacidad para el trabajo ocasionada por el deterioro de la
salud (ACUERDO N° 58-14-ESSALUD-2011, Articulo 1.a).
El derecho a subsidio por cuenta del Seguro Social de Salud se
adquiere a partir del vigésimo primer día de incapacidad y se
otorga mientras dure esta condición y en tanto no realice trabajo
remunerado, hasta un máximo de 11 meses y 10 días
consecutivos (ACUERDO N° 58-14-ESSALUD-2011, Articulo
1.c).
Durante los primeros 20 días de incapacidad, la entidad
empleadora continúa obligada al pago de la remuneración o
retribución. Para tal efecto se acumulan los días de incapacidad
remunerados durante cada año calendario (ACUERDO N° 58-
14-ESSALUD-2011, Articulo 1.c).
- SUBSIDIO POR LACTANCIA: Es el monto en dinero que se
otorga como consecuencia del nacimiento del hijo del asegurado
o asegurada titular, con el objeto de contribuir al cuidado del
recién nacido. Se otorga a la madre y en caso de fallecimiento
de ésta o comprobarse el estado de abandono del recién nacido
se otorga a la persona o entidad que lo tuviera a su cargo
(ACUERDO N° 58-14-ESSALUD-2011, Articulo 1.e). El
monto es de S/. 820.00, por cada lactante (ESSALUD, URL:
http://www.essalud.gob.pe/lactancia/).
- SUBSIDIO POR MATERNIDAD: Es el monto en dinero a
que tiene derecho la asegurada titular durante los 90 días de goce
153
del descanso por alumbramiento, a fin de resarcir el lucro
cesante como consecuencia del mismo. El subsidio se extenderá
por 30 días adicionales en los casos de nacimiento múltiple. No
se puede gozar simultáneamente del subsidio por incapacidad
temporal y por maternidad (ACUERDO N° 58-14-ESSALUD-
2011, Articulo 1.d).
- VALIDACIÓN DE CERTIFICADO MÉDICO: Acto
realizado por el Médico de Control que consiste en validar el
Certificado Médico expedido en el país o en el extranjero, a fin
de otorgar el Certificado de Incapacidad Temporal para el
Trabajo – CITT, previa evaluación de las evidencias médicas y
documentarias que sustenten dicho certificado y considerando
los Criterios Técnicos contenidos en la Guía de Calificación de
la Incapacidad. (Anteriormente llamado canje) (DIRECTIVA
DE GERENCIA GENERAL Nº 015-GG-ESSALUD-2014, VII.
CONCEPTOS DE REFERENCIA).
154
ANEXO 2: MARCO LEGAL
- LEY Nº 26790 Ley de Modernización de la Seguridad Social en
Salud.
- DS Nº 009-97-SA Reglamento de la Ley de Modernización de la
Seguridad Social en Salud.
- LEY N° 28791 Ley que establece modificaciones a la Ley Nº 26790,
Ley de modernización de la seguridad social en salud.
- DS Nº 020-2006-TR Normas reglamentarias de la Ley Nº 28791 que
establece modificaciones a la Ley de modernización de la seguridad
social en salud.
- ACUERDO N° 58-14-ESSALUD-2011.
- DIRECTIVA N° 08-GG- ESSALUD-2012 Normas complementarias
al reglamento de pago de prestaciones económicas.
- DIRECTIVA N° 015-GG- ESSALUD-2014 Normas y
procedimientos para la emisión, registro y control de las
certificaciones médicas por incapacidad temporal y maternidad en
ESSALUD.
- RESOLUCIÓN Nº 1311-GG- ESSALUD -2014 Normatividad para la
aplicación de la DIRECTIVA N° 015-GG- ESSALUD-2014.
- LEY N° 27056 Ley de creación del Seguro Social de Salud
(ESSALUD).
- DS Nº 002-99-TR Reglamento de la Ley de Creación del Seguro
Social de Salud.
- LEY N° 27444 Ley del Procedimiento Administrativo General.
- LEY N° 28239 Ley que modifica la ley N° 26790 que reconoce
subsidio adicional.
- DS N° 010-2010-TR Texto Único de Procedimientos Administrativos
del Seguro Social de Salud – ESSALUD.
- LEY Nº 26887 Ley General de Sociedades.
155
ANEXO 3: GUÍA DE ENTREVISTA
Objetivos de la Entrevista
- Identificar la demanda aproximada existente.
- Determinar la cantidad de expedientes presentados y rechazados
mensualmente.
Determinación de los Entrevistados
Se entrevistarán a 3 expertos:
- Coordinador de la Unidad de Prestaciones Económicas
- Calificador de la Unidad de Prestaciones Económicas
- Ventanilla única de Acreditación y Prestaciones Económicas
Guía de Entrevista
Entrevista a Coordinador de la Unidad de Prestaciones
Económicas.
¿Aproximadamente cuantas empresas presentan expedientes de
prestaciones económicas por subsidios por incapacidad temporal,
maternidad y lactancia en las oficinas de acreditación y
prestaciones económicas de ESSALUD?
Aproximadamente unas 50 empresas presentan regularmente
expedientes para prestaciones económicas y unas 80 empresas
presentan expedientes esporádicamente.
¿Aproximadamente cuantos expedientes son presentados
mensualmente, a qué monto de dinero equivale?
Aproximadamente presentan unos 200 expedientes diarios es decir
4000 expedientes al mes. El monto equivalente es difícil de calcular
pero ESSALUD paga aproximadamente 12 millones de soles
mensuales por estos conceptos, pero incluyen prestaciones por
sepelio.
¿Aproximadamente cuantos expedientes presentados son
rechazados y por qué razón?
156
No hay una estadística de esto pero empíricamente se puede decir
que un 20% de expedientes presentados al día son rechazados, esto
es por diferentes razones:
Por falta de documentación, error en el llenado de los formularios
o por errores en el cálculo de las remuneraciones. En estos casos
el trámite puede llegar a extenderse por varios meses hasta que se
resuelva la inconsistencia.
Otro motivo es cuando los trámites no se realizan dentro de los
plazos límites, en este caso el dinero no se recupera siendo una
pérdida para la empresa.
Entrevista a Calificador de la Unidad de Prestaciones
Económicas.
¿Qué implica un expediente rechazado?
Si el expediente es rechazado en la calificación puede implicar
meses de reproceso y exceso de trabajo tanto para la empresa
como para ESSALUD.
¿Conoce de la existencia de alguna empresa que se dedique a
realizar subsidios para otras?
No, sólo sé de personas que tramitan subsidios para empleadas del
hogar, también se dedican a llenar formularios de forma
ambulante en ESSALUD, RENIEC, SUNAT, etc.
Entrevista a Ventanilla Única de Acreditación y Prestaciones
Económicas.
¿Qué implica un expediente rechazado?
Si el expediente es rechazado en la ventanilla, podría implicar la
pérdida del subsidio si no lo presentaron con el tiempo suficiente.
¿Al ser la encargada de recepción de expedientes podrías
indicarnos que cargos ocupan las personas que se acercan a
realizar los trámites?
157
En su mayoría son asistentas sociales, de empresas grandes y
estatales.
En el caso de empresas pequeñas vienen otros representantes como
administradores o contadores, estos casos son pocos y presentan
menor cantidad de expedientes.
¿Conoce de la existencia de alguna empresa que se dedique a
realizar subsidios para otras?
No, hace unos meses la atención era distinta, los calificadores
atendían directamente, 2 calificadores para público en general y 2
calificadores para empresas, quienes poseían un turno en
particular para presentar sus expedientes. En todo ese tiempo sólo
se recibieron expedientes de representantes de empresas, no de
algún tercero.
¿Actualmente cómo ha afectado el nuevo procedimiento a la
ejecución de prestaciones económicas?
Los representantes de las empresas no tienen turnos definidos por
lo que les toma más tiempo presentar sus expedientes, la recepción
depende del orden de llegada.
Aun cuando la recepción sea rápida, el procesamiento de los
expedientes demora más que antes, cuando un representante tenía
un turno se calificaba inmediatamente, sabiendo al final que
expedientes estaban correctos y que expedientes habían sido
rechazados. Ahora puede tomar 1 o 2 meses saber lo mismo. Los
procesos demoran más ahora.
158
ANEXO 4: PROYECCIÓN DE LA DEMANDA
Análisis Preliminar
Para la proyección de la demanda tenemos los siguientes datos:
Tabla 74: Data histórica de expedientes presentados
Fuente: Elaboración Propia
Para poder realizar un buen análisis preliminar de la serie temporal
vamos a graficar los datos
Gráfico 1: Data histórica de expedientes presentados
Fuente: Elaboración Propia
Mes/Año 2012 2013 2014 2015
Ene 870 881 894
Feb 535 562 587
Mar 558 541 602
Abr 570 687 673
May 552 622 623
Jun 683 711 760
Jul 671 689 681
Ago 732 714 727
Sep 721 707 754
Oct 757 783 789
Nov 780 804 841
Dic 804 810 839
159
Como podemos ver, la demanda presenta una tendencia creciente con
un efecto estacional. En la estacionalidad de la serie podemos observar
un patrón sistemático que se repite periódicamente cada año.
Debido a estas características, para la proyección vamos a utilizar el
modelo de Aditivo de Winters; así como el paquete estadístico SPSS
- Statistical Package for the Social Sciences.
Modelo Estadístico
Gráfico 2: Ingreso de datos en SPSS 1
Fuente: SPSS
160
Gráfico 3: Ingreso de datos en SPSS 2
Fuente: SPSS
Gráfico 4: Ingreso de datos en SPSS 3
Fuente: SPSS
161
Gráfico 5: Descripción del modelo
Fuente: SPSS
Gráfico 6: Gráfico de resumen del modelo
Fuente: SPSS
Tabla 75: Estadísticos del modelo
Fuente: SPSS
162
Gráfico 7: Modelo Aditivo de Winters
Fuente: SPSS
Pronóstico
De acuerdo al modelo planteado, vamos a pronosticar los valores de
la demanda para los próximos 10 años.
Tabla 76: Proyección de los expedientes presentados
Fuente: SPSS
Mes/Año 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Ene 927 949 971 994 1016 1038 1060 1082 1105 1127
Feb 606 629 651 673 695 718 740 762 784 807
Mar 612 634 657 679 701 723 746 768 790 812
Abr 688 711 733 755 777 800 822 844 866 889
May 644 666 689 711 733 755 778 800 822 844
Jun 763 785 808 830 852 874 897 919 941 963
Jul 725 748 770 792 814 837 859 881 903 926
Ago 792 814 836 858 881 903 925 947 970 992
Sep 795 817 839 861 884 906 928 950 973 995
Oct 844 866 888 910 933 955 977 999 1022 1044
Nov 876 898 920 942 965 987 1009 1031 1054 1076
Dic 885 907 930 952 974 996 1018 1041 1063 1085
Total 9158 9425 9691 9958 10225 10492 10759 11026 11292 11559
163
Gráfico 8: Proyección de los expedientes presentados
Fuente: SPSS
Tabla 77: Resumen de la proyección de los expedientes presentados
Fuente: Elaboración Propia
Mes/Año 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Total 9158 9425 9691 9958 10225 10492 10759 11026 11292 11559
164
ANEXO 5: CÁLCULO DEL COSTO DE MANO DE OBRA
Información Estadística Utilizada
Tabla 78: Mínimos y máximos de los ingresos brutos promedio
de los jóvenes egresados entre 2010 y 2014, según familia de
carreras universitarias
Fuente: http://www.ponteencarrera.pe/como-va-el-empleo
Familia de carreras universitarias Ingreso promedio Rango
Geología S/. 3,409 De S/. 1,500 a S/. 5,600
Ingeniería Civil S/. 3,373 De S/. 1,300 a S/. 5,500
Ingeniería Minera, Metalurgia y Petróleo S/. 3,195 De S/. 1,300 a S/. 5,500
Ingeniería Eléctrica S/. 2,993 De S/. 1,300 a S/. 5,000
Ingeniería Mecánica S/. 2,987 De S/. 1,200 a S/. 5,100
Ingeniería de Telecomunicaciones S/. 2,968 De S/. 1,300 a S/. 4,900
Ingeniería Industrial S/. 2,934 De S/. 1,200 a S/. 5,100
Arquitectura y Urbanismo S/. 2,683 De S/. 900 a S/. 4,500
Ciencias Políticas S/. 2,681 De S/. 1,200 a S/. 4,100
Investigación Operativa S/. 2,676 De S/. 1,400 a S/. 4,300
Ingeniería Electrónica S/. 2,674 De S/. 1,200 a S/. 4,600
Medicina S/. 2,668 De S/. 800 a S/. 4,900
Economía S/. 2,618 De S/. 1,100 a S/. 4,700
Marketing S/. 2,604 De S/. 1,000 a S/. 4,700
Ingeniería Naval y Aeronáutica S/. 2,546 De S/. 1,700 a S/. 3,700
Ingeniería de Sistemas y Cómputo S/. 2,494 De S/. 1,100 a S/. 4,300
GeograBa S/. 2,473 De S/. 1,300 a S/. 3,700
Ingeniería Sanitaria S/. 2,469 De S/. 1,100 a S/. 4,500
Estadística S/. 2,449 De S/. 1,100 a S/. 4,200
Otras Carreras de Administración S/. 2,446 De S/. 1,100 a S/. 4,100
Ecología y Medio Ambiente S/. 2,407 De S/. 1,100 a S/. 4,200
Diseño S/. 2,364 De S/. 900 a S/. 3,800
Bibliotecología y Archivo S/. 2,315 De S/. 1,500 a S/. 3,500
Derecho S/. 2,308 De S/. 800 a S/. 4,300
Ciencias de la Comunicación S/. 2,298 De S/. 1,000 a S/. 4,000
Otras Ingenierías S/. 2,243 De S/. 1,200 a S/. 3,400
Química S/. 2,226 De S/. 1,200 a S/. 3,900
Administración de Empresas S/. 2,219 De S/. 1,000 a S/. 4,000
Negocios Internacionales S/. 2,217 De S/. 1,000 a S/. 3,800
Agronegocios S/. 2,190 De S/. 1,200 a S/. 3,500
Periodismo y Locución S/. 2,186 De S/. 1,000 a S/. 3,800
Administración Pública S/. 2,148 De S/. 1,000 a S/. 4,100
Farmacia y Bioquímica S/. 2,137 De S/. 1,000 a S/. 3,200
Idiomas S/. 2,111 De S/. 900 a S/. 3,600
Artes S/. 2,098 De S/. 900 a S/. 3,800
Ciencias Forestales S/. 2,093 De S/. 1,000 a S/. 3,800
Servicios Sociales y Asistenciales S/. 2,089 De S/. 900 a S/. 3,400
Trabajo Social S/. 2,001 De S/. 1,100 a S/. 2,900
Antropología y Arqueología S/. 1,985 De S/. 800 a S/. 3,700
Psicología S/. 1,983 De S/. 900 a S/. 3,500
Contabilidad y Finanzas S/. 1,947 De S/. 900 a S/. 3,300
Agropecuaria S/. 1,944 De S/. 1,000 a S/. 3,200
Lingüística y Literatura S/. 1,861 De S/. 900 a S/. 3,700
Nutrición S/. 1,845 De S/. 1,000 a S/. 2,900
Física S/. 1,833 De S/. 1,000 a S/. 3,300
Teología y FilosoBa S/. 1,816 De S/. 900 a S/. 3,000
Ingeniería en Industrias Alimentarias S/. 1,800 De S/. 900 a S/. 2,900
Ciencias de la Computación S/. 1,798 De S/. 900 a S/. 3,200
Zootecnia S/. 1,796 De S/. 900 a S/. 3,000
Ingeniería en Agroindustria S/. 1,785 De S/. 1,000 a S/. 2,900
Ingeniería Pesquera S/. 1,785 De S/. 1,000 a S/. 2,500
Administración de Servicios Turísticos, S/. 1,663 De S/. 900 a S/. 2,800
Biología S/. 1,651 De S/. 900 a S/. 2,500
Veterinaria S/. 1,645 De S/. 800 a S/. 2,900
Historia S/. 1,591 De S/. 800 a S/. 2,600
Enfermería S/. 1,535 De S/. 900 a S/. 2,400
Tecnología Médica S/. 1,520 De S/. 900 a S/. 2,400
Matemática S/. 1,502 De S/. 800 a S/. 3,200
Educación Física S/. 1,490 De S/. 800 a S/. 2,600
Educación Tecnológica S/. 1,481 De S/. 800 a S/. 2,800
Educación Especial S/. 1,408 De S/. 800 a S/. 2,300
Ingeniería Textil y Confecciones S/. 1,394 De S/. 900 a S/. 1,900
Obstetricia S/. 1,372 De S/. 800 a S/. 2,000
Odontología S/. 1,359 De S/. 800 a S/. 2,500
Educación Secundaria S/. 1,350 De S/. 800 a S/. 2,200
Otras Carreras de Educación S/. 1,316 De S/. 800 a S/. 2,000
Educación Primaria S/. 1,290 De S/. 800 a S/. 2,000
Educación Inicial S/. 1,283 De S/. 800 a S/. 2,400
165
Tabla 79: Ingreso Laboral Promedio Mensual de la PEA Ocupada, según sexo y estructura de mercado, 2001 - 2014
Fuente: INEI - MTPE - DGPE - Dirección de Investigación Socio Económico Laboral (DISEL)
Sexo /
Estructura de mercado2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
Perú total
Total 637 712 725 675 674 725 813 893 964 987 1,069 1,155 1,185 1,239
Sector público 1,041 1,015 1,101 1,148 1,164 1,273 1,415 1,495 1,597 1,622 1,698 1,738 1,841 1,996
Sector privado 1/ 806 955 1,007 866 855 922 1,041 1,124 1,213 1,238 1,318 1,447 1,462 1,523
De 2 a 10 trabajadores 575 614 651 587 596 616 745 826 836 916 992 1,080 1,097 1,129
De 11 a 100 trabajadores 2/ 931 1,140 1,159 1,027 963 1,071 1,157 1,166 1,344 1,363 1,422 1,489 1,528 1,582
De 101 a más trabajadores 1,543 1,867 2,002 1,669 1,581 1,671 1,835 1,923 2,070 1,985 2,019 2,234 2,215 2,316
Independiente 398 419 404 402 404 409 443 524 556 578 656 683 708 735
Profesional, técnico 2/ 782 1,067 816 900 813 902 959 1,121 1,147 1,001 1,294 1,298 1,609 1,452
No profesional, no técnico 378 387 383 380 386 387 420 499 526 557 629 652 663 700
Trabajador del hogar 466 452 485 429 431 485 498 515 586 611 656 738 767 784
Hombre
Total 709 779 823 770 751 819 917 1,039 1,115 1,158 1,241 1,327 1,357 1,415
Sector público 1,141 1,091 1,225 1,241 1,306 1,365 1,538 1,666 1,721 1,742 1,894 1,876 1,997 2,187
Sector privado 1/ 852 970 1,066 938 907 981 1,094 1,226 1,309 1,366 1,451 1,592 1,591 1,659
De 2 a 10 trabajadores 606 634 681 623 620 650 784 883 909 1,004 1,103 1,200 1,196 1,241
De 11 a 100 trabajadores 2/ 1,019 1,224 1,254 1,113 1,089 1,126 1,266 1,271 1,436 1,497 1,560 1,689 1,669 1,713
De 101 a más trabajadores 1,637 1,807 2,146 1,860 1,648 1,814 1,887 2,131 2,224 2,192 2,201 2,366 2,378 2,511
Independiente 437 473 464 457 434 471 515 620 674 710 789 805 842 874
Profesional, técnico 3/ 884 1,202 988 992 869 963 1,025 1,145 1,270 1,110 1,441 1,387 1,656 1,589
No profesional, no técnico 409 428 433 427 410 443 488 593 636 683 754 768 787 830
Trabajador del hogar 4/ 437 512 657 514 521 596 615 647 773 734 775 750 929 996
Mujer
Total 515 597 566 519 548 575 654 672 739 737 818 902 934 984
Sector público 901 912 935 1,026 971 1,150 1,250 1,265 1,426 1,466 1,470 1,565 1,652 1,775
Sector privado 1/ 674 913 857 671 722 768 917 887 995 955 1,040 1,154 1,196 1,253
De 2 a 10 trabajadores 5/ 477 556 567 485 532 524 647 693 666 725 760 834 897 900
De 11 a 100 trabajadores 737 926 962 830 649 941 940 941 1,152 1,074 1,143 1,120 1,261 1,347
De 101 a más trabajadores 6/ 1,278 2,018 1,628 1,112 1,417 1,280 1,709 1,398 1,696 1,487 1,631 1,949 1,844 1,915
Independiente 344 340 319 326 362 323 353 407 413 422 491 531 546 562
Profesional, técnico 7/ 537 709 481 683 669 735 847 1,076 876 696 955 1,087 1,487 1,139
No profesional, no técnico 337 328 313 315 353 312 334 386 397 414 478 512 518 543
Trabajador del hogar 468 449 475 423 425 479 491 508 577 605 651 738 760 775
166
Tabla 80: Ingreso Laboral Promedio Mensual de la PEA Ocupada, según sexo y grupo ocupacional, 2001 - 2014
Fuente: INEI - MTPE - DGPE - Dirección de Investigación Socio Económico Laboral (DISEL)
Sexo / Grupo ocupacional 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
Perú total
Total 637 712 725 675 674 725 813 893 964 987 1,069 1,155 1,185 1,239
Profesional, técnico, gerente,
administrador y funcionario 1,298 1,704 1,716 1,505 1,493 1,578 1,729 1,890 2,012 2,021 2,066 2,191 2,229 2,343
Empleado de oficina 1,121 1,116 1,227 1,231 1,105 1,306 1,536 1,410 1,595 1,479 1,553 1,681 1,736 1,882
Vendedor 580 580 609 540 583 564 641 687 743 789 884 896 914 917
Agricultor, ganadero y pescador 270 267 259 297 286 310 343 416 471 502 562 568 587 600
Minero y cantero 1/ 1,047 1,177 1,153 1,175 1,528 1,254 1,253 1,631 1,414 1,329 1,616 1,866 1,781 2,031
Artesano y operario 566 544 587 550 572 634 671 718 795 817 925 972 1,028 1,107
Obrero, jornalero 518 518 491 552 524 570 644 734 824 849 942 1,051 1,055 1,166
Conductor 742 763 754 742 718 777 809 948 942 1,089 1,130 1,231 1,270 1,282
Trabajador de los servicios 588 627 671 605 611 710 705 808 794 835 885 1,031 1,054 1,096
Trabajador del hogar 466 452 485 429 431 485 498 515 586 611 656 738 767 784
Hombre
Total 709 779 823 770 751 819 917 1,039 1,115 1,158 1,241 1,327 1,357 1,415
Profesional, técnico, gerente,
administrador y funcionario 2/ 1,493 1,906 2,102 1,829 1,755 1,806 1,990 2,208 2,331 2,374 2,418 2,553 2,546 2,725
Empleado de oficina 2/ 1,291 1,235 1,402 1,337 1,223 1,391 1,664 1,601 1,850 1,617 1,787 1,875 1,948 2,103
Vendedor 818 784 852 780 772 821 895 1,091 1,170 1,226 1,401 1,337 1,363 1,343
Agricultor, ganadero y pescador 291 288 285 321 312 342 385 466 531 573 624 638 663 674
Minero y cantero 1/ 1,027 1,202 1,174 1,218 1,554 1,294 1,291 1,680 1,442 1,367 1,657 1,884 1,799 2,057
Artesano y operario 666 647 672 645 689 769 833 876 982 1,005 1,116 1,157 1,234 1,317
Obrero, jornalero 521 527 499 560 530 579 658 746 834 866 954 1,070 1,068 1,183
Conductor 743 765 754 745 720 779 805 947 944 1,092 1,133 1,229 1,273 1,283
Trabajador de los servicios 732 766 915 771 745 907 901 1,072 1,018 1,100 1,175 1,363 1,328 1,423
Trabajador del hogar 3/ 437 512 657 514 521 596 615 647 773 734 775 750 929 996
Mujer
Total 515 597 566 519 548 575 654 672 739 737 818 902 934 984
Profesional, técnico, gerente,
administrador y funcionario 4/ 1,002 1,392 1,159 1,028 1,119 1,236 1,378 1,455 1,584 1,502 1,602 1,709 1,794 1,870
Empleado de oficina 927 984 1,023 1,101 978 1,208 1,400 1,193 1,337 1,347 1,337 1,496 1,529 1,673
Vendedor 454 467 490 426 486 440 525 526 553 599 668 717 726 749
Agricultor, ganadero y pescador 182 174 150 197 180 183 186 237 266 275 356 348 348 372
Minero y cantero 5/ 1,633 393 537 283 257 290 346 673 508 572 447 1,113 1,294 1,298
Artesano y operario 258 247 295 283 276 289 294 356 333 364 449 501 544 559
Obrero, jornalero 6/ 407 340 298 355 284 293 379 481 543 566 672 682 744 776
Conductor 7/ 538 503 814 507 550 417 2,043 1,041 647 790 883 1,431 838 1,119
Trabajador de los servicios 425 465 430 412 450 484 483 526 583 604 637 730 798 808
Trabajador del hogar 468 449 475 423 425 479 491 508 577 605 651 738 760 775
167
Tabla 81: Ingreso Laboral Promedio Mensual de la PEA Ocupada, según sexo y rama de actividad económica, 2001 - 2014
Fuente: INEI - MTPE - DGPE - Dirección de Investigación Socio Económico Laboral (DISEL)
Tabla 82: Ingreso Laboral Promedio Mensual de la PEA Ocupada, según sexo y rango de edad, 2001 - 2014
Sexo / Rama de actividad económica 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
Perú total
Total 637 712 725 675 674 725 813 893 964 987 1,069 1,155 1,185 1,239
Agricultura, ganadería, silvicultura y pesca 274 290 277 309 295 325 359 426 492 508 577 584 606 624
Minería 1/ 1,972 1,852 1,822 2,131 2,598 2,378 2,261 2,718 2,411 2,272 2,956 3,001 3,020 3,158
Industria de bienes de consumo 612 631 865 799 609 676 804 852 919 850 962 1,045 1,075 1,131
Industria de bienes intermedios y de capital 2/ 1,063 1,395 1,088 1,176 922 1,096 1,391 1,378 1,375 1,668 1,471 1,498 1,609 1,642
Construcción 3/ 711 807 1,138 779 685 1,000 833 1,076 1,135 1,198 1,284 1,401 1,533 1,554
Comercio 636 697 637 573 644 616 755 757 832 879 979 1,027 1,075 1,055
Servicios no personales 993 1,110 1,156 1,012 1,061 1,101 1,204 1,300 1,382 1,377 1,425 1,560 1,565 1,701
Servicios personales 547 606 562 553 537 592 544 641 704 730 777 930 933 940
Hogares 466 452 454 410 427 479 477 509 586 611 657 738 767 784
Hombre
Total 709 779 823 770 751 819 917 1,039 1,115 1,158 1,241 1,327 1,357 1,415
Agricultura, ganadería, silvicultura y pesca 296 316 306 335 321 359 404 476 556 579 642 655 684 699
Minería 4/ 1,829 1,864 1,795 2,203 2,512 2,504 2,198 2,820 2,379 2,330 2,968 2,980 3,048 3,158
Industria de bienes de consumo 5/ 779 856 1,193 1,068 803 905 991 1,145 1,223 1,131 1,274 1,352 1,436 1,466
Industria de bienes intermedios y de capital 2/ 1,056 1,362 1,082 1,150 902 1,067 1,429 1,323 1,362 1,703 1,521 1,457 1,621 1,636
Construcción 6/ 714 792 1,077 776 671 924 826 1,061 1,107 1,198 1,248 1,394 1,482 1,528
Comercio 890 946 924 785 821 813 1,044 1,123 1,173 1,299 1,425 1,506 1,532 1,492
Servicios no personales 1,032 1,101 1,190 1,049 1,104 1,126 1,229 1,345 1,447 1,436 1,513 1,647 1,616 1,766
Servicios personales 7/ 692 744 725 688 688 802 669 819 960 1,006 1,036 1,198 1,244 1,269
Hogares 8/ 437 512 629 505 510 576 606 652 773 734 781 746 924 987
Mujer
Total 515 597 566 519 548 575 654 672 739 737 818 902 934 984
Agricultura, ganadería, silvicultura y pesca 183 178 155 200 183 189 191 240 272 278 363 354 358 389
Minería 9/ 3,720 1,566 2,481 1,046 3,879 917 3,046 1,420 2,917 1,779 2,808 3,238 2,681 3,154
Industria de bienes de consumo 10/ 381 331 375 416 356 392 593 527 583 548 627 686 683 778
Industria de bienes intermedios y de capital 11/ 1,114 1,639 1,145 1,421 1,075 1,337 1,094 1,924 1,470 1,411 1,189 1,755 1,539 1,682
Construcción 12/ 503 1,825 2,878 1,214 1,313 3,683 1,165 1,593 1,918 1,223 2,136 1,541 2,571 2,202
Comercio 466 519 450 439 517 486 569 551 624 627 728 761 808 810
Servicios no personales 907 1,132 1,087 930 971 1,046 1,156 1,203 1,252 1,260 1,264 1,400 1,471 1,585
Servicios personales 420 493 446 459 427 448 469 534 566 589 641 789 761 768
Hogares 468 449 444 403 422 473 469 501 577 605 651 738 760 775
168
Fuente: INEI - MTPE - DGPE - Dirección de Investigación Socio Económico Laboral (DISEL)
Sexo / Rango de edad 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
Perú total
Total 637 712 725 675 674 725 813 893 964 987 1,069 1,155 1,185 1,239
14 años 1/ 170 172 192 188 174 148 161 197 243 229 245 279 269 295
15 a 29 años 492 486 537 491 508 533 567 680 716 736 820 881 964 1,007
30 a 44 años 776 883 829 783 791 810 965 1,028 1,125 1,146 1,205 1,318 1,319 1,387
45 a 64 años 686 807 894 811 768 900 962 1,048 1,131 1,149 1,247 1,339 1,351 1,389
65 a más años 2/ 304 385 343 347 366 446 436 482 502 507 598 615 624 673
Hombre
Total 709 779 823 770 751 819 917 1,039 1,115 1,158 1,241 1,327 1,357 1,415
14 años 1/ 157 154 126 187 188 134 156 191 268 213 268 278 269 310
15 a 29 años 514 501 546 532 534 563 600 731 809 833 915 972 1,047 1,087
30 a 44 años 878 935 954 879 875 884 1,083 1,215 1,289 1,352 1,412 1,518 1,520 1,590
45 a 64 años 793 949 1,056 971 896 1,094 1,128 1,265 1,337 1,376 1,475 1,578 1,599 1,643
65 a más años 3/ 345 476 397 436 448 576 560 590 622 633 710 749 757 807
Mujer
Total 515 597 566 519 548 575 654 672 739 737 818 902 934 984
14 años 4/ 193 199 247 188 150 168 169 206 208 253 197 281 270 259
15 a 29 años 456 464 523 428 468 486 519 605 583 594 684 748 841 889
30 a 44 años 612 793 628 634 659 694 788 749 882 852 907 1,029 1,041 1,100
45 a 64 años 1/ 489 539 594 517 538 570 702 719 813 817 916 991 983 1,020
65 a más años 5/ 220 224 246 183 213 203 216 295 292 296 410 404 407 468
169
Cálculo de Salarios
Tabla 83: Cálculo de Salarios
Fuente: Elaboración Propia
Cálculo de Costo de Mano de Obra
Tabla 84: Cálculo de Costo de Mano de Obra
Fuente: Elaboración Propia
Item Mano de Obra Tipo de Personal Régimen de Renta Cantidad
Por familia de
carreras
universitarias
Por estructura
de mercado
Por grupo
ocupacional
Por rama de
actividad
económica
Por rango de
edad
Cálculo de
Salario
1 Gerente General Directivo Quinta categoría 1 De S/. 1,100 a S/. 5,100 1,129.00S/. 2,343.00S/. 1,701.00S/. 1,387.00S/. 2,700.00S/.
2 Administrador Administrativo Quinta categoría 1 De S/. 1,000 a S/. 4,000 1,129.00S/. 1,882.00S/. 1,701.00S/. 1,387.00S/. 2,200.00S/.
3 Consultor de Asistencia Social Operativo Quinta categoría 2 De S/. 1,100 a S/. 2,900 1,129.00S/. 1,882.00S/. 1,701.00S/. 964.00S/. 1,500.00S/.
1 Asesor Legal Staff Asesor Cuarta categoría 1 De S/. 800 a S/. 4,300 1,129.00S/. 1,882.00S/. 940.00S/. 1,387.00S/. 1,200.00S/.
2 Asesor Contable Staff Asesor Cuarta categoría 1 De S/. 900 a S/. 3,300 1,129.00S/. 1,882.00S/. 940.00S/. 1,387.00S/. 1,500.00S/.
Item Mano de Obra Tipo de Personal Régimen de Renta Cantidad Costo UnitarioImporte
(S/.)
1 Gerente General Directivo Quinta categoría 1 3,618.00S/. 3,618.00S/.
2 Administrador Administrativo Quinta categoría 1 2,948.00S/. 2,948.00S/.
3 Consultor de Asistencia Social Operativo Quinta categoría 2 2,010.00S/. 4,020.00S/.
1 Asesor Legal Staff Asesor Cuarta categoría 1 1,200.00S/. 1,200.00S/.
2 Asesor Contable Staff Asesor Cuarta categoría 1 1,500.00S/. 1,500.00S/.
13,286.00S/.
170
ANEXO 5: CÁLCULO DEL COSTO DE OPORTUNIDAD DE CAPITAL
Tabla 85: Tasas de Interés Activas y Pasivas Promedio de las Empresas Bancarias en
Moneda Nacional
Fuente: Superintendencia de Banca, Seguros y AFP; Reportes N° 6-A y 6-B.
Subgerencia de Operaciones de Política Monetaria - Departamento de Operaciones
Monetarias y Cambiarias
Préstamos hasta 360 días/
Loans up to 360 days
Préstamos mayor a 360 días/
Loans more than 360 days
Plazos (días) /
Term(days)
Corporativos/
Corporate
Grandes emp.
Big
Companies
Medianas emp.
Medium
enterprises
Corporativos/
Corporate
Grandes emp.
Big
Companies
Medianas emp.
Medium
enterprises
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2014
Ene. 1-13 5.2 6.7 10.5 6.1 7.3 10.9 16.1 20.9 4.5 0.4 0.5 3.9 3.5 3.9 5.2 2.3 3.0 2.3 4.0 4.00
Ene. 1-20 5.2 6.7 10.5 6.1 7.3 10.9 16.0 21.2 4.4 0.4 0.5 3.9 3.5 3.9 5.2 2.3 3.0 2.3 4.0 4.00
Ene. 1-27 5.2 6.7 10.5 6.1 7.3 10.9 16.0 21.3 4.5 0.4 0.5 3.9 3.5 3.9 5.2 2.3 3.0 2.3 4.1 4.00
Ene. 5.2 6.7 10.5 6.1 7.3 10.9 16.0 21.4 4.5 0.4 0.5 3.9 3.5 3.9 5.2 2.3 3.0 2.3 4.1 4.00
Feb. 1-3 5.2 6.8 10.4 6.2 7.3 10.9 16.0 21.8 4.5 0.5 0.5 4.0 3.5 3.9 5.2 2.2 3.1 2.2 4.6 4.00
Feb. 1-10 5.2 6.8 10.4 6.2 7.3 10.8 15.9 21.8 4.6 0.4 0.5 4.0 3.5 3.9 5.2 2.3 3.1 2.3 4.4 4.00
Feb. 1-17 5.2 6.8 10.4 6.2 7.3 10.8 15.8 21.9 4.6 0.4 0.5 4.0 3.5 3.9 5.2 2.3 3.1 2.3 4.2 4.00
Feb. 5.3 6.8 10.3 6.2 7.2 10.8 15.8 21.6 4.8 0.4 0.5 4.0 3.6 3.9 5.2 2.3 3.0 2.3 4.2 4.00
Mar. 1-3 5.3 6.7 10.4 6.3 7.0 10.8 15.7 20.9 4.8 0.5 0.5 4.0 3.6 3.9 5.2 2.3 2.9 2.3 4.1 4.00
Mar. 1-10 5.3 6.7 10.3 6.3 7.0 10.8 15.7 21.2 4.8 0.5 0.5 4.2 3.6 3.9 5.2 2.3 2.9 2.3 4.0 4.00
Mar. 1-17 5.3 6.7 10.3 6.3 7.0 10.8 15.7 21.3 4.9 0.4 0.5 4.1 3.6 3.9 5.2 2.3 2.9 2.3 4.0 4.00
Mar. 1-24 5.3 6.7 10.3 6.3 7.0 10.8 15.6 21.3 4.9 0.4 0.5 4.1 3.6 3.9 5.2 2.3 2.9 2.3 4.0 4.00
Mar. 5.3 6.7 10.2 6.3 7.0 10.8 15.6 21.2 4.9 0.4 0.5 4.1 3.7 3.9 5.2 2.3 3.0 2.3 4.0 4.00
Abr. 1-7 5.4 6.7 10.0 6.3 7.0 10.5 15.5 20.7 5.0 0.4 0.4 4.0 3.8 4.0 5.2 2.3 3.2 2.3 4.0 4.00
Abr. 1-21 5.4 6.7 10.0 6.3 7.0 10.5 15.5 20.6 5.0 0.4 0.4 4.0 3.8 4.0 5.2 2.3 3.2 2.3 4.1 4.00
Abr. 5.4 6.7 10.0 6.3 7.0 10.5 15.5 20.6 5.0 0.4 0.5 4.0 3.8 4.0 5.2 2.3 3.2 2.3 4.1 4.00
May. 1-5 5.4 6.8 10.1 6.3 7.0 10.7 15.6 20.2 5.0 0.6 0.5 4.0 3.9 4.1 5.2 2.4 3.2 2.4 4.1 4.00
May. 1-12 5.4 6.8 10.0 6.3 7.0 10.7 15.6 20.7 5.0 0.5 0.5 4.0 3.9 4.1 5.2 2.3 3.2 2.3 4.1 4.00
May. 1-19 5.4 6.8 10.0 6.3 7.0 10.7 15.6 21.3 5.0 0.4 0.5 3.9 4.0 4.1 5.2 2.3 3.2 2.3 4.0 4.00
May. 1-26 5.4 6.8 10.0 6.3 7.0 10.7 15.6 21.6 5.0 0.4 0.5 3.8 4.0 4.1 5.2 2.3 3.2 2.3 4.0 4.00
May. 5.4 6.8 10.0 6.3 7.0 10.7 15.6 21.7 5.0 0.4 0.5 3.8 4.0 4.1 5.2 2.3 3.2 2.3 4.0 4.00
Jun. 1-2 5.3 6.8 10.0 6.3 7.1 10.6 15.7 22.6 5.0 0.6 0.5 3.7 4.0 4.2 5.2 2.4 3.0 2.4 4.0 4.00
Jun. 1-9 5.4 6.8 10.0 6.3 7.1 10.6 15.8 22.7 5.0 0.5 0.5 3.7 4.0 4.2 5.2 2.4 3.0 2.4 4.0 4.00
Jun. 1-16 5.4 6.8 10.0 6.3 7.1 10.6 15.8 23.1 5.0 0.5 0.5 3.7 4.0 4.2 5.2 2.4 3.0 2.4 4.0 4.00
Jun. 1-23 5.4 6.8 10.0 6.3 7.1 10.6 15.9 23.1 5.0 0.5 0.5 3.7 4.0 4.2 5.2 2.4 3.0 2.4 4.0 4.00
Jun. 5.4 6.8 9.9 6.3 7.1 10.6 16.0 22.9 5.0 0.5 0.5 3.7 4.0 4.2 5.2 2.4 3.0 2.4 4.0 4.00
Jul. 1-7 5.4 6.8 9.5 6.3 7.0 10.4 16.1 21.9 4.9 0.5 0.5 3.8 4.1 4.2 5.2 2.4 2.9 2.4 4.1 4.00
Jul. 1-14 5.4 6.8 9.4 6.4 7.0 10.4 16.0 22.0 4.9 0.4 0.5 3.8 4.1 4.2 5.2 2.4 3.0 2.4 3.9 3.75
Jul. 1-21 5.4 6.8 9.4 6.4 7.0 10.4 15.9 21.8 4.8 0.4 0.5 3.7 4.1 4.2 5.2 2.4 3.0 2.4 3.9 3.75
Jul. 5.4 6.8 9.5 6.4 7.0 10.4 15.9 21.5 4.7 0.4 0.5 3.7 4.1 4.2 5.2 2.4 2.9 2.4 3.8 3.75
Ago. 1-4 5.4 6.7 10.0 6.4 7.1 10.6 15.8 20.7 4.7 0.5 0.5 3.5 4.0 4.2 5.2 2.3 2.9 2.3 4.1 3.75
Ago. 1-11 5.4 6.7 10.0 6.5 7.0 10.6 15.8 20.9 4.6 0.4 0.5 3.6 4.0 4.2 5.2 2.3 2.8 2.3 3.8 3.75
Ago. 1-18 5.4 6.7 10.0 6.5 7.0 10.6 15.8 21.0 4.6 0.4 0.5 3.5 4.0 4.2 5.2 2.3 2.8 2.3 3.8 3.75
Ago. 1-25 5.4 6.7 10.1 6.5 7.0 10.6 15.9 21.1 4.6 0.4 0.5 3.5 4.0 4.2 5.2 2.3 2.8 2.3 3.8 3.75
Ago. 5.4 6.7 10.1 6.5 7.1 10.6 15.9 21.2 4.6 0.4 0.5 3.5 4.0 4.2 5.2 2.3 2.8 2.3 3.8 3.75
Set. 1-8 5.2 6.7 10.1 6.5 7.1 10.6 15.8 21.0 4.6 0.4 0.5 3.6 3.9 4.2 5.2 2.3 2.7 2.3 3.8 3.75
Set. 1-15 5.2 6.6 10.1 6.5 7.1 10.6 15.7 21.0 4.6 0.4 0.5 3.6 3.9 4.2 5.2 2.3 2.8 2.3 3.7 3.50
Set. 1-22 5.2 6.6 10.1 6.5 7.1 10.6 15.7 20.8 4.5 0.4 0.5 3.6 3.9 4.2 5.2 2.3 2.8 2.3 3.7 3.50
Set. 5.2 6.6 10.1 6.5 7.1 10.6 15.7 20.6 4.5 0.4 0.5 3.6 3.9 4.2 5.2 2.3 2.7 2.3 3.7 3.50
Oct. 1-6 5.2 6.6 10.2 6.6 7.1 10.7 15.6 19.3 4.5 0.4 0.5 3.5 3.9 4.2 5.2 2.3 2.6 2.3 3.8 3.50
Oct. 1-13 5.1 6.6 10.1 6.6 7.1 10.6 15.6 19.3 4.4 0.4 0.5 3.5 3.8 4.2 5.2 2.3 2.6 2.3 3.6 3.50
Oct. 1-20 5.1 6.6 10.1 6.6 7.1 10.6 15.6 19.5 4.4 0.4 0.5 3.5 3.8 4.2 5.2 2.3 2.6 2.3 3.6 3.50
Oct. 1-27 5.2 6.6 10.1 6.6 7.1 10.6 15.5 19.6 4.4 0.4 0.5 3.5 3.8 4.2 5.2 2.3 2.6 2.3 3.5 3.50
Oct. 5.2 6.6 10.1 6.6 7.1 10.6 15.6 19.7 4.4 0.4 0.5 3.5 3.8 4.2 5.2 2.3 2.6 2.3 3.5 3.50
Nov. 1-10 5.4 6.4 10.4 6.6 7.2 10.6 15.6 20.2 4.4 0.4 0.5 3.5 3.8 4.1 5.1 2.3 2.7 2.3 3.6 3.50
Nov. 1-17 5.4 6.4 10.4 6.6 7.2 10.6 15.6 20.6 4.4 0.4 0.5 3.5 3.8 4.1 5.1 2.3 2.7 2.3 3.7 3.50
Nov. 1-24 5.4 6.4 10.3 6.6 7.1 10.6 15.6 20.9 4.4 0.4 0.5 3.6 3.8 4.1 5.1 2.3 2.7 2.3 3.6 3.50
Nov. 5.4 6.4 10.3 6.6 7.1 10.6 15.6 21.0 4.4 0.4 0.5 3.6 3.8 4.1 5.1 2.3 2.8 2.3 3.6 3.50
Dic. 1-5 5.4 6.4 10.4 6.6 7.1 10.6 15.6 21.0 4.4 0.4 0.5 3.7 3.8 4.2 5.1 2.3 2.8 2.3 4.3 3.50
Dic. 1-15 5.5 6.3 10.3 6.6 7.1 10.6 15.5 20.9 4.5 0.4 0.5 3.8 3.8 4.3 5.1 2.3 2.8 2.3 4.0 3.50
Dic. 1-22 5.5 6.3 10.2 6.6 7.1 10.6 15.6 20.8 4.6 0.4 0.5 3.8 3.8 4.3 5.1 2.3 2.8 2.3 3.9 3.50
Dic. 5.6 6.4 10.2 6.5 7.1 10.5 15.7 20.6 4.7 0.5 0.5 3.8 3.8 4.3 5.1 2.3 2.8 2.3 3.8 3.50
2015
Ene. 1-12 5.7 6.4 10.2 6.4 7.2 10.4 16.2 19.5 4.7 0.5 0.5 3.8 3.8 4.3 5.1 2.3 2.8 2.3 3.5 3.50
Ene. 1-19 5.7 6.4 10.2 6.5 7.2 10.4 16.2 19.3 4.7 0.4 0.5 3.8 3.8 4.4 5.1 2.2 2.8 2.2 3.5 3.25
Ene. 1-26 5.6 6.4 10.1 6.5 7.2 10.4 16.2 19.1 4.6 0.4 0.5 3.7 3.8 4.4 5.1 2.2 2.8 2.2 3.4 3.25
Ene. 5.5 6.4 10.1 6.5 7.2 10.4 16.2 19.0 4.5 0.4 0.5 3.6 3.8 4.4 5.1 2.2 2.8 2.2 3.3 3.25
Feb. 1-9 5.1 6.4 9.8 6.5 7.3 10.4 16.0 18.3 4.3 0.4 0.5 3.3 3.7 4.4 5.1 2.2 2.7 2.2 3.3 3.25
Feb. 1-16 5.0 6.4 9.8 6.5 7.3 10.3 16.0 18.3 4.2 0.4 0.5 3.3 3.7 4.4 5.1 2.2 2.6 2.2 3.3 3.25
Feb. 1-23 5.0 6.4 9.8 6.5 7.3 10.3 16.0 18.4 4.2 0.4 0.5 3.3 3.7 4.4 5.1 2.2 2.6 2.2 3.5 3.25
Feb. 5.0 6.4 9.8 6.5 7.3 10.3 16.0 18.5 4.2 0.4 0.5 3.3 3.7 4.4 5.1 2.2 2.6 2.2 3.4 3.25
Mar. 1-9 4.8 6.4 9.7 6.5 7.3 10.3 16.0 19.5 4.2 0.4 0.5 3.4 3.8 4.4 5.1 2.2 2.5 2.2 3.3 3.25
Mar. 1-16 4.8 6.4 9.7 6.5 7.3 10.3 16.1 19.8 4.2 0.4 0.5 3.4 3.8 4.4 5.1 2.2 2.5 2.2 3.3 3.25
Mar. 1-23 4.8 6.4 9.6 6.5 7.3 10.3 16.1 19.9 4.2 0.4 0.5 3.5 3.8 4.4 5.1 2.2 2.5 2.2 3.3 3.25
Mar. 4.8 6.4 9.6 6.4 7.3 10.3 16.1 19.8 4.2 0.4 0.5 3.5 3.8 4.4 5.1 2.2 2.5 2.2 3.4 3.25
Abr. 1-13 4.8 6.5 9.6 6.3 7.3 10.5 16.1 18.7 4.2 0.4 0.5 3.6 3.8 4.3 5.0 2.2 2.6 2.2 3.3 3.25
Abr. 1-20 4.8 6.5 9.6 6.3 7.3 10.5 15.9 18.7 4.3 0.4 0.5 3.6 3.8 4.4 5.0 2.2 2.6 2.2 3.3 3.25
Abr. 1-27 4.8 6.5 9.5 6.3 7.3 10.5 15.9 18.6 4.3 0.4 0.5 3.7 3.8 4.4 5.0 2.2 2.6 2.2 3.5 3.25
Abr. 4.8 6.5 9.5 6.3 7.3 10.5 15.9 18.5 4.4 0.4 0.5 3.7 3.8 4.4 5.0 2.2 2.6 2.3 3.5 3.25
May. 1-11 4.7 6.5 9.5 6.3 7.3 10.5 15.9 18.4 4.4 0.4 0.5 4.0 3.8 4.4 5.0 2.3 2.8 2.3 3.7 3.25
May. 1-18 4.7 6.5 9.5 6.3 7.3 10.5 16.0 18.8 4.8 0.4 0.5 4.0 3.9 4.4 5.0 2.3 2.8 2.3 3.6 3.25
May. 1-25 4.7 6.4 9.5 6.3 7.3 10.4 16.0 19.1 4.5 0.4 0.5 3.9 3.9 4.4 5.0 2.3 2.9 2.3 3.5 3.25
May. 4.7 6.4 9.5 6.3 7.3 10.4 16.0 19.4 4.5 0.4 0.5 3.9 3.9 4.4 5.0 2.3 2.9 2.3 3.5 3.25
Jun. 1-8 4.7 6.4 9.4 6.3 7.3 10.3 16.2 20.4 4.4 0.4 0.5 3.7 4.0 4.4 5.0 2.3 2.9 2.3 3.4 3.25
Jun. 1-15 4.7 6.4 9.6 6.3 7.3 10.3 16.2 20.7 4.3 0.4 0.5 3.6 4.0 4.4 5.0 2.3 2.9 2.3 3.3 3.25
Jun. 1-22 4.7 6.4 9.7 6.3 7.3 10.3 16.2 20.8 4.2 0.4 0.5 3.5 3.9 4.4 5.0 2.3 2.9 2.3 3.3 3.25
Jun. 4.7 6.4 9.7 6.3 7.3 10.3 16.2 20.7 4.1 0.4 0.5 3.4 4.0 4.4 5.0 2.2 2.8 2.2 3.4 3.25
Jul. 1-6 4.6 6.4 9.7 6.2 7.3 10.3 16.3 19.1 4.1 0.4 0.5 3.8 4.0 4.3 4.8 2.2 2.6 2.2 3.3 3.25
Jul. 1-13 4.6 6.4 9.7 6.2 7.3 10.3 16.3 19.1 4.1 0.4 0.5 3.6 4.0 4.3 4.8 2.2 2.6 2.2 3.3 3.25
Jul. 1-20 4.6 6.4 9.7 6.2 7.3 10.3 16.2 19.0 4.1 0.3 0.5 3.6 4.0 4.3 4.8 2.2 2.6 2.2 3.3 3.25
Jul. 4.6 6.4 9.7 6.2 7.3 10.3 16.2 18.7 4.2 0.4 0.5 3.6 4.0 4.3 4.8 2.2 2.6 2.2 3.5 3.25
Ago. 1-10 4.7 6.4 9.9 6.2 7.3 10.2 16.3 18.5 4.2 0.4 0.5 3.8 4.1 4.3 4.8 2.2 2.6 2.2 3.9 3.25
Ago. 1-17 4.7 6.4 9.9 6.2 7.3 10.2 16.3 18.9 4.3 0.4 0.5 3.8 4.1 4.3 4.8 2.2 2.7 2.2 3.6 3.25
Ago. 1-24 4.7 6.5 9.9 6.2 7.3 10.2 16.3 19.2 4.4 0.4 0.5 3.8 4.1 4.3 4.8 2.2 2.7 2.2 3.7 3.25
Ago. 4.7 6.5 9.9 6.2 7.3 10.2 16.3 19.2 4.5 0.4 0.5 3.9 4.1 4.3 4.8 2.3 2.7 2.3 3.6 3.25
Sep. 1-7 4.9 6.6 10.0 6.3 7.4 10.1 16.2 19.2 4.6 0.4 0.5 4.3 4.3 4.4 4.8 2.3 2.9 2.3 4.3 3.25
Sep. 1-14 4.9 6.6 10.0 6.3 7.4 10.1 16.1 19.1 4.7 0.4 0.5 4.3 4.3 4.4 4.8 2.4 2.9 2.4 3.9 3.50
Sep. 1-21 5.0 6.6 10.0 6.3 7.4 10.1 16.1 18.9 4.9 0.4 0.5 4.2 4.4 4.4 4.8 2.4 2.9 2.4 3.8 3.50
Sep. 1-28 5.0 6.6 10.0 6.3 7.4 10.1 16.1 18.7 4.9 0.4 0.5 4.1 4.4 4.4 4.8 2.4 2.9 2.4 3.7 3.50
Sep. 5.1 6.6 10.0 6.3 7.4 10.1 16.1 18.7 4.9 0.4 0.5 4.1 4.4 4.4 4.8 2.4 2.9 2.4 3.7 3.50
Oct. 1-19 5.1 6.7 10.2 6.4 7.3 10.1 16.1 18.3 4.8 0.5 0.5 4.0 4.5 4.5 4.8 2.4 2.9 2.4 3.5 3.50
Oct. 1-26 5.2 6.7 10.2 6.4 7.3 10.1 16.1 18.5 4.8 0.5 0.5 4.0 4.5 4.5 4.8 2.4 2.9 2.4 3.5 3.50
Oct. 5.2 6.7 10.2 6.4 7.3 10.1 16.2 18.6 4.8 0.5 0.6 4.0 4.5 4.5 4.8 2.4 2.9 3.0 3.5 3.50
Nov. 1-9 5.3 6.8 10.3 6.4 7.3 10.1 16.1 19.2 4.8 0.6 0.5 4.0 4.6 4.5 4.8 2.4 2.9 2.4 3.5 3.50
Nov. 1-16 5.3 6.8 10.3 6.4 7.3 10.1 16.1 19.4 4.8 0.6 0.5 4.0 4.6 4.5 4.8 2.4 2.9 2.4 3.5 3.50
Nov. 1-23 5.3 6.8 10.3 6.4 7.3 10.1 16.1 19.6 4.8 0.6 0.5 4.0 4.6 4.6 4.9 2.4 3.0 2.4 3.5 3.50
Nov. 5.3 6.9 10.3 6.4 7.4 10.0 16.1 19.7 4.8 0.6 0.6 4.0 4.6 4.6 4.9 2.4 3.0 2.4 3.5 3.50
Dic. 1-7 5.4 6.9 10.4 6.4 7.4 10.1 16.1 19.9 4.9 0.6 0.5 4.0 4.6 4.7 4.9 2.4 3.0 2.4 3.7 3.50
Dic. 1-15 5.4 6.9 10.4 6.4 7.4 10.1 16.1 20.0 4.9 0.6 0.5 4.0 4.6 4.7 4.9 2.4 3.0 2.4 3.7 3.75
Dic. 1-18 5.4 6.9 10.4 6.4 7.4 10.1 16.1 20.0 4.9 0.6 0.5 4.0 4.7 4.7 4.9 2.4 3.0 2.4 3.7 3.75
Dic. 5.4 6.9 10.3 6.4 7.4 10.1 16.1 20.2 4.9 0.6 0.5 4.0 4.7 4.7 4.9 2.4 3.0 2.4 3.8 3.75
2016
Ene. 1-12 5.4 7.0 10.2 6.4 7.4 10.1 16.3 20.0 5.0 0.7 0.5 4.1 4.7 4.9 4.9 2.5 2.9 2.5 3.9 3.75
Ene. 1-19 5.4 7.0 10.2 6.5 7.4 10.0 16.2 20.1 5.0 0.7 0.5 4.1 4.7 4.9 4.9 2.5 2.9 2.5 3.9 4.00
Ene. 1-26 5.4 7.0 10.2 6.5 7.4 10.0 16.2 20.1 5.0 0.7 0.6 4.1 4.7 4.9 4.9 2.5 2.9 2.5 4.0 4.00
Ene. 5.4 7.0 10.2 6.5 7.4 10.0 16.2 20.2 5.0 0.7 0.6 4.1 4.8 5.0 4.9 2.5 3.0 2.5 4.0 4.00
Feb. 1-9 5.5 7.1 10.3 6.5 7.4 10.0 16.2 20.4 5.0 0.7 0.7 4.1 4.8 5.0 5.0 2.5 3.0 2.5 4.0 4.00
Feb. 1-16 5.5 7.1 10.2 6.5 7.4 10.0 16.2 20.8 5.0 0.7 0.7 4.1 4.8 5.0 5.0 2.6 3.0 2.6 4.1 4.25
Feb. 1-23 5.5 7.1 10.2 6.5 7.4 10.0 16.2 20.9 5.1 0.7 0.7 4.1 4.8 5.0 5.0 2.6 3.0 2.6 4.4 4.25
Feb. 5.5 7.1 10.2 6.5 7.4 10.0 16.1 20.9 5.2 0.7 0.7 4.2 4.8 5.0 5.0 2.6 3.1 2.6 4.6 4.25
Mar. 1-7 5.6 7.2 10.2 6.5 7.4 10.0 16.0 21.0 5.3 0.5 0.7 4.9 4.7 5.1 5.0 2.6 3.4 2.6 4.5 4.25
Mar. 1-15 5.6 7.2 10.2 6.5 7.5 10.0 16.0 21.2 5.4 0.5 0.7 4.8 4.7 5.1 5.0 2.6 3.5 2.6 4.4 4.25
Mar. 1-29 5.7 7.2 10.2 6.5 7.5 10.0 16.0 21.1 5.4 0.4 0.7 4.7 4.8 5.1 5.0 2.6 3.6 2.6 4.9 4.25
Mar. 5.7 7.2 10.2 6.5 7.5 10.0 16.1 21.0 5.4 0.5 0.7 4.8 4.8 5.1 5.0 2.6 3.6 2.6 4.8 4.25
Abr. 1-12 5.9 7.3 10.2 6.6 7.5 10.0 16.0 20.1 5.4 0.5 0.5 4.9 4.9 5.2 5.0 2.6 3.8 2.6 4.6 4.25
Abr. 1-19 5.9 7.3 10.2 6.6 7.5 10.0 16.0 20.2 5.4 0.4 0.5 4.8 4.9 5.2 5.0 2.6 3.8 2.6 4.4 4.25
Abr. 1-26 5.9 7.3 10.2 6.6 7.5 10.0 16.0 20.3 5.4 0.4 0.5 4.8 4.9 5.2 5.0 2.6 3.8 2.6 4.4 4.25
Abr. 5.9 7.3 10.2 6.6 7.5 10.0 16.0 20.2 5.4 0.5 0.5 4.8 4.9 5.2 5.0 2.6 3.7 2.6 4.5 4.25
May. 1-10 6.0 7.3 10.3 6.6 7.6 10.0 16.0 20.3 5.4 0.6 0.6 4.9 5.0 5.2 5.1 2.7 3.7 2.7 4.7 4.25
May. 1-17 6.0 7.3 10.4 6.6 7.6 10.0 16.0 20.7 5.4 0.6 0.6 4.9 5.0 5.2 5.1 2.7 3.7 2.7 4.6 4.25
May. 1-24 6.0 7.3 10.4 6.6 7.6 10.0 16.0 20.9 5.4 0.6 0.6 4.9 5.0 5.2 5.1 2.7 3.7 2.7 4.5 4.25
May. 6.0 7.3 10.4 6.6 7.6 10.0 16.0 20.9 5.4 0.7 0.6 4.8 5.0 5.2 5.1 2.7 3.7 2.7 4.4 4.25
Jun. 1-7 6.0 7.4 10.4 6.6 7.6 10.1 16.2 20.9 5.5 0.5 0.5 4.8 5.0 5.2 5.1 2.6 3.8 2.6 4.7 4.25
Jun. 1-14 6.0 7.4 10.4 6.6 7.6 10.1 16.2 21.3 5.5 0.5 0.4 4.8 5.0 5.2 5.1 2.6 3.8 2.6 4.5 4.25
Jun. 1-21 6.0 7.4 10.4 6.6 7.6 10.0 16.2 21.4 5.5 0.5 0.4 4.8 5.1 5.2 5.2 2.6 3.8 2.6 4.4 4.25
Jun. 1-27 6.0 7.4 10.4 6.6 7.6 10.0 16.2 21.2 5.5 0.5 0.4 4.8 5.1 5.2 5.2 2.6 3.8 2.6 4.4 4.25
Jun. 6.0 7.5 10.4 6.6 7.6 10.0 16.2 21.1 5.5 0.5 0.5 4.8 5.1 5.2 5.2 2.6 3.8 2.6 4.4 4.25
Jul. 1-12 6.1 7.5 10.5 6.6 7.7 10.2 16.5 20.2 5.5 0.6 0.5 4.8 5.1 5.3 5.2 2.7 3.7 2.7 4.4 4.25
Jul. 1-19 6.1 7.5 10.5 6.6 7.7 10.2 16.4 20.2 5.5 0.5 0.5 4.7 5.1 5.3 5.2 2.7 3.7 2.7 4.3 4.25
Jul. 6.1 7.5 10.5 6.7 7.7 10.1 16.4 20.0 5.4 0.6 0.5 4.6 5.1 5.2 5.2 2.7 3.6 2.7 4.3 4.25
La Información sobre tasas de interés para pequeña empresa, microempresa, consumo e hipotecario, esta disponible en la versión electrónica de la Nota Semanal, en www.bcrp.gob.pe
1/ La información de este cuadro se ha actualizado en la Nota Semanal N° 29 (5 de agosto de 2016).
2/ Tasas de interés promedio ponderado de las empresas bancarias en el período, construídas a partir de los saldos totales de colocaciones y depósitos.
3/ Promedio del período construído a partir de la tasa TAMN diariamente publicada por la SBS. La TAMN es la tasa activa de mercado promedio ponderado en moneda nacional, expresada en términos efectivos anuales.
4/ Promedio del período construído a partir de la tasa FTAMN diariamente publicada por la SBS. La FTAMN es la tasa activa promedio de mercado de las operaciones realizadas en los últimos 30 días útiles.
5/ Promedio de las tasas de interés a las cuales las principales empresas bancarias están dispuestas a ofrecer préstamos a 90 días a sus clientes corporativos de menor riesgo, en la modalidad de avances en cuenta corriente.
6/ Promedio del período construído a partir de la tasa TIPMN diariamente publicada por la SBS. La TIPMN es la tasa pasiva de mercado promedio ponderado en moneda nacional, expresada en términos efectivos anuales.
7/ Promedio del período construído a partir de la tasa FTIPMN diariamente publicada por la SBS. La FTIPMN es la tasa pasiva promedio de mercado de las operaciones realizadas en los últimos 30 días útiles.
8/ Promedio del período construído a partir de la tasa pasiva en moneda nacional publicada por la SBS. La tasa de interés legal en moneda nacional es equivalente a la TIPMN a partir del 2001.11.21.
9/ Promedio ponderado de las tasas de interés de las operaciones interbancarias efectuadas en el período.
10/ Tasa anunciada por el Directorio del BCRP en el mes.
Tasa de
Referencia
de Política
monetaria /
Policy Monetary
Interest Rate 10/
Preferencial
Corporativa
a 90 d. /
Corporate
Prime
(90 days) 5/
ACTIVAS / LENDING PASIVAS / DEPOSITS
TAMN
3/
FTAMN
4/
TIPMN
6/
FTIPMN
7/
Cuenta
Corriente /
Demand
Deposits
Ahorro /
Savings
Tasa de
Interés
Legal /
Legal Interest
Rate 8/
Tasa
Interbancaria
Promedio /
Interbank
Average Interest
Rate 9/
171
Tabla 86: Tasas de Interés Activas y Pasivas Promedio de las Empresas Bancarias en
Moneda Nacional
Préstamos hasta 360 días/
Loans up to 360 days
Préstamos mayor a 360 días/
Loans more than 360 days
Plazos (días) /
Term(days)
Corporativos/
Corporate
Grandes emp.
Big
Companies
Medianas emp.
Medium
enterprises
Corporativos/
Corporate
Grandes emp.
Big
Companies
Medianas emp.
Medium
enterprises
Hasta 30 d.
Up to 3031 - 180 d. 181 - 360 d.
360 a más/
360 and more
2014
Ene. 1-13 5.2 6.7 10.5 6.1 7.3 10.9 16.1 20.9 4.5 0.4 0.5 3.9 3.5 3.9 5.2 2.3 3.0 2.3 4.0 4.00
Ene. 1-20 5.2 6.7 10.5 6.1 7.3 10.9 16.0 21.2 4.4 0.4 0.5 3.9 3.5 3.9 5.2 2.3 3.0 2.3 4.0 4.00
Ene. 1-27 5.2 6.7 10.5 6.1 7.3 10.9 16.0 21.3 4.5 0.4 0.5 3.9 3.5 3.9 5.2 2.3 3.0 2.3 4.1 4.00
Ene. 5.2 6.7 10.5 6.1 7.3 10.9 16.0 21.4 4.5 0.4 0.5 3.9 3.5 3.9 5.2 2.3 3.0 2.3 4.1 4.00
Feb. 1-3 5.2 6.8 10.4 6.2 7.3 10.9 16.0 21.8 4.5 0.5 0.5 4.0 3.5 3.9 5.2 2.2 3.1 2.2 4.6 4.00
Feb. 1-10 5.2 6.8 10.4 6.2 7.3 10.8 15.9 21.8 4.6 0.4 0.5 4.0 3.5 3.9 5.2 2.3 3.1 2.3 4.4 4.00
Feb. 1-17 5.2 6.8 10.4 6.2 7.3 10.8 15.8 21.9 4.6 0.4 0.5 4.0 3.5 3.9 5.2 2.3 3.1 2.3 4.2 4.00
Feb. 5.3 6.8 10.3 6.2 7.2 10.8 15.8 21.6 4.8 0.4 0.5 4.0 3.6 3.9 5.2 2.3 3.0 2.3 4.2 4.00
Mar. 1-3 5.3 6.7 10.4 6.3 7.0 10.8 15.7 20.9 4.8 0.5 0.5 4.0 3.6 3.9 5.2 2.3 2.9 2.3 4.1 4.00
Mar. 1-10 5.3 6.7 10.3 6.3 7.0 10.8 15.7 21.2 4.8 0.5 0.5 4.2 3.6 3.9 5.2 2.3 2.9 2.3 4.0 4.00
Mar. 1-17 5.3 6.7 10.3 6.3 7.0 10.8 15.7 21.3 4.9 0.4 0.5 4.1 3.6 3.9 5.2 2.3 2.9 2.3 4.0 4.00
Mar. 1-24 5.3 6.7 10.3 6.3 7.0 10.8 15.6 21.3 4.9 0.4 0.5 4.1 3.6 3.9 5.2 2.3 2.9 2.3 4.0 4.00
Mar. 5.3 6.7 10.2 6.3 7.0 10.8 15.6 21.2 4.9 0.4 0.5 4.1 3.7 3.9 5.2 2.3 3.0 2.3 4.0 4.00
Abr. 1-7 5.4 6.7 10.0 6.3 7.0 10.5 15.5 20.7 5.0 0.4 0.4 4.0 3.8 4.0 5.2 2.3 3.2 2.3 4.0 4.00
Abr. 1-21 5.4 6.7 10.0 6.3 7.0 10.5 15.5 20.6 5.0 0.4 0.4 4.0 3.8 4.0 5.2 2.3 3.2 2.3 4.1 4.00
Abr. 5.4 6.7 10.0 6.3 7.0 10.5 15.5 20.6 5.0 0.4 0.5 4.0 3.8 4.0 5.2 2.3 3.2 2.3 4.1 4.00
May. 1-5 5.4 6.8 10.1 6.3 7.0 10.7 15.6 20.2 5.0 0.6 0.5 4.0 3.9 4.1 5.2 2.4 3.2 2.4 4.1 4.00
May. 1-12 5.4 6.8 10.0 6.3 7.0 10.7 15.6 20.7 5.0 0.5 0.5 4.0 3.9 4.1 5.2 2.3 3.2 2.3 4.1 4.00
May. 1-19 5.4 6.8 10.0 6.3 7.0 10.7 15.6 21.3 5.0 0.4 0.5 3.9 4.0 4.1 5.2 2.3 3.2 2.3 4.0 4.00
May. 1-26 5.4 6.8 10.0 6.3 7.0 10.7 15.6 21.6 5.0 0.4 0.5 3.8 4.0 4.1 5.2 2.3 3.2 2.3 4.0 4.00
May. 5.4 6.8 10.0 6.3 7.0 10.7 15.6 21.7 5.0 0.4 0.5 3.8 4.0 4.1 5.2 2.3 3.2 2.3 4.0 4.00
Jun. 1-2 5.3 6.8 10.0 6.3 7.1 10.6 15.7 22.6 5.0 0.6 0.5 3.7 4.0 4.2 5.2 2.4 3.0 2.4 4.0 4.00
Jun. 1-9 5.4 6.8 10.0 6.3 7.1 10.6 15.8 22.7 5.0 0.5 0.5 3.7 4.0 4.2 5.2 2.4 3.0 2.4 4.0 4.00
Jun. 1-16 5.4 6.8 10.0 6.3 7.1 10.6 15.8 23.1 5.0 0.5 0.5 3.7 4.0 4.2 5.2 2.4 3.0 2.4 4.0 4.00
Jun. 1-23 5.4 6.8 10.0 6.3 7.1 10.6 15.9 23.1 5.0 0.5 0.5 3.7 4.0 4.2 5.2 2.4 3.0 2.4 4.0 4.00
Jun. 5.4 6.8 9.9 6.3 7.1 10.6 16.0 22.9 5.0 0.5 0.5 3.7 4.0 4.2 5.2 2.4 3.0 2.4 4.0 4.00
Jul. 1-7 5.4 6.8 9.5 6.3 7.0 10.4 16.1 21.9 4.9 0.5 0.5 3.8 4.1 4.2 5.2 2.4 2.9 2.4 4.1 4.00
Jul. 1-14 5.4 6.8 9.4 6.4 7.0 10.4 16.0 22.0 4.9 0.4 0.5 3.8 4.1 4.2 5.2 2.4 3.0 2.4 3.9 3.75
Jul. 1-21 5.4 6.8 9.4 6.4 7.0 10.4 15.9 21.8 4.8 0.4 0.5 3.7 4.1 4.2 5.2 2.4 3.0 2.4 3.9 3.75
Jul. 5.4 6.8 9.5 6.4 7.0 10.4 15.9 21.5 4.7 0.4 0.5 3.7 4.1 4.2 5.2 2.4 2.9 2.4 3.8 3.75
Ago. 1-4 5.4 6.7 10.0 6.4 7.1 10.6 15.8 20.7 4.7 0.5 0.5 3.5 4.0 4.2 5.2 2.3 2.9 2.3 4.1 3.75
Ago. 1-11 5.4 6.7 10.0 6.5 7.0 10.6 15.8 20.9 4.6 0.4 0.5 3.6 4.0 4.2 5.2 2.3 2.8 2.3 3.8 3.75
Ago. 1-18 5.4 6.7 10.0 6.5 7.0 10.6 15.8 21.0 4.6 0.4 0.5 3.5 4.0 4.2 5.2 2.3 2.8 2.3 3.8 3.75
Ago. 1-25 5.4 6.7 10.1 6.5 7.0 10.6 15.9 21.1 4.6 0.4 0.5 3.5 4.0 4.2 5.2 2.3 2.8 2.3 3.8 3.75
Ago. 5.4 6.7 10.1 6.5 7.1 10.6 15.9 21.2 4.6 0.4 0.5 3.5 4.0 4.2 5.2 2.3 2.8 2.3 3.8 3.75
Set. 1-8 5.2 6.7 10.1 6.5 7.1 10.6 15.8 21.0 4.6 0.4 0.5 3.6 3.9 4.2 5.2 2.3 2.7 2.3 3.8 3.75
Set. 1-15 5.2 6.6 10.1 6.5 7.1 10.6 15.7 21.0 4.6 0.4 0.5 3.6 3.9 4.2 5.2 2.3 2.8 2.3 3.7 3.50
Set. 1-22 5.2 6.6 10.1 6.5 7.1 10.6 15.7 20.8 4.5 0.4 0.5 3.6 3.9 4.2 5.2 2.3 2.8 2.3 3.7 3.50
Set. 5.2 6.6 10.1 6.5 7.1 10.6 15.7 20.6 4.5 0.4 0.5 3.6 3.9 4.2 5.2 2.3 2.7 2.3 3.7 3.50
Oct. 1-6 5.2 6.6 10.2 6.6 7.1 10.7 15.6 19.3 4.5 0.4 0.5 3.5 3.9 4.2 5.2 2.3 2.6 2.3 3.8 3.50
Oct. 1-13 5.1 6.6 10.1 6.6 7.1 10.6 15.6 19.3 4.4 0.4 0.5 3.5 3.8 4.2 5.2 2.3 2.6 2.3 3.6 3.50
Oct. 1-20 5.1 6.6 10.1 6.6 7.1 10.6 15.6 19.5 4.4 0.4 0.5 3.5 3.8 4.2 5.2 2.3 2.6 2.3 3.6 3.50
Oct. 1-27 5.2 6.6 10.1 6.6 7.1 10.6 15.5 19.6 4.4 0.4 0.5 3.5 3.8 4.2 5.2 2.3 2.6 2.3 3.5 3.50
Oct. 5.2 6.6 10.1 6.6 7.1 10.6 15.6 19.7 4.4 0.4 0.5 3.5 3.8 4.2 5.2 2.3 2.6 2.3 3.5 3.50
Nov. 1-10 5.4 6.4 10.4 6.6 7.2 10.6 15.6 20.2 4.4 0.4 0.5 3.5 3.8 4.1 5.1 2.3 2.7 2.3 3.6 3.50
Nov. 1-17 5.4 6.4 10.4 6.6 7.2 10.6 15.6 20.6 4.4 0.4 0.5 3.5 3.8 4.1 5.1 2.3 2.7 2.3 3.7 3.50
Nov. 1-24 5.4 6.4 10.3 6.6 7.1 10.6 15.6 20.9 4.4 0.4 0.5 3.6 3.8 4.1 5.1 2.3 2.7 2.3 3.6 3.50
Nov. 5.4 6.4 10.3 6.6 7.1 10.6 15.6 21.0 4.4 0.4 0.5 3.6 3.8 4.1 5.1 2.3 2.8 2.3 3.6 3.50
Dic. 1-5 5.4 6.4 10.4 6.6 7.1 10.6 15.6 21.0 4.4 0.4 0.5 3.7 3.8 4.2 5.1 2.3 2.8 2.3 4.3 3.50
Dic. 1-15 5.5 6.3 10.3 6.6 7.1 10.6 15.5 20.9 4.5 0.4 0.5 3.8 3.8 4.3 5.1 2.3 2.8 2.3 4.0 3.50
Dic. 1-22 5.5 6.3 10.2 6.6 7.1 10.6 15.6 20.8 4.6 0.4 0.5 3.8 3.8 4.3 5.1 2.3 2.8 2.3 3.9 3.50
Dic. 5.6 6.4 10.2 6.5 7.1 10.5 15.7 20.6 4.7 0.5 0.5 3.8 3.8 4.3 5.1 2.3 2.8 2.3 3.8 3.50
2015
Ene. 1-12 5.7 6.4 10.2 6.4 7.2 10.4 16.2 19.5 4.7 0.5 0.5 3.8 3.8 4.3 5.1 2.3 2.8 2.3 3.5 3.50
Ene. 1-19 5.7 6.4 10.2 6.5 7.2 10.4 16.2 19.3 4.7 0.4 0.5 3.8 3.8 4.4 5.1 2.2 2.8 2.2 3.5 3.25
Ene. 1-26 5.6 6.4 10.1 6.5 7.2 10.4 16.2 19.1 4.6 0.4 0.5 3.7 3.8 4.4 5.1 2.2 2.8 2.2 3.4 3.25
Ene. 5.5 6.4 10.1 6.5 7.2 10.4 16.2 19.0 4.5 0.4 0.5 3.6 3.8 4.4 5.1 2.2 2.8 2.2 3.3 3.25
Feb. 1-9 5.1 6.4 9.8 6.5 7.3 10.4 16.0 18.3 4.3 0.4 0.5 3.3 3.7 4.4 5.1 2.2 2.7 2.2 3.3 3.25
Feb. 1-16 5.0 6.4 9.8 6.5 7.3 10.3 16.0 18.3 4.2 0.4 0.5 3.3 3.7 4.4 5.1 2.2 2.6 2.2 3.3 3.25
Feb. 1-23 5.0 6.4 9.8 6.5 7.3 10.3 16.0 18.4 4.2 0.4 0.5 3.3 3.7 4.4 5.1 2.2 2.6 2.2 3.5 3.25
Feb. 5.0 6.4 9.8 6.5 7.3 10.3 16.0 18.5 4.2 0.4 0.5 3.3 3.7 4.4 5.1 2.2 2.6 2.2 3.4 3.25
Mar. 1-9 4.8 6.4 9.7 6.5 7.3 10.3 16.0 19.5 4.2 0.4 0.5 3.4 3.8 4.4 5.1 2.2 2.5 2.2 3.3 3.25
Mar. 1-16 4.8 6.4 9.7 6.5 7.3 10.3 16.1 19.8 4.2 0.4 0.5 3.4 3.8 4.4 5.1 2.2 2.5 2.2 3.3 3.25
Mar. 1-23 4.8 6.4 9.6 6.5 7.3 10.3 16.1 19.9 4.2 0.4 0.5 3.5 3.8 4.4 5.1 2.2 2.5 2.2 3.3 3.25
Mar. 4.8 6.4 9.6 6.4 7.3 10.3 16.1 19.8 4.2 0.4 0.5 3.5 3.8 4.4 5.1 2.2 2.5 2.2 3.4 3.25
Abr. 1-13 4.8 6.5 9.6 6.3 7.3 10.5 16.1 18.7 4.2 0.4 0.5 3.6 3.8 4.3 5.0 2.2 2.6 2.2 3.3 3.25
Abr. 1-20 4.8 6.5 9.6 6.3 7.3 10.5 15.9 18.7 4.3 0.4 0.5 3.6 3.8 4.4 5.0 2.2 2.6 2.2 3.3 3.25
Abr. 1-27 4.8 6.5 9.5 6.3 7.3 10.5 15.9 18.6 4.3 0.4 0.5 3.7 3.8 4.4 5.0 2.2 2.6 2.2 3.5 3.25
Abr. 4.8 6.5 9.5 6.3 7.3 10.5 15.9 18.5 4.4 0.4 0.5 3.7 3.8 4.4 5.0 2.2 2.6 2.3 3.5 3.25
May. 1-11 4.7 6.5 9.5 6.3 7.3 10.5 15.9 18.4 4.4 0.4 0.5 4.0 3.8 4.4 5.0 2.3 2.8 2.3 3.7 3.25
May. 1-18 4.7 6.5 9.5 6.3 7.3 10.5 16.0 18.8 4.8 0.4 0.5 4.0 3.9 4.4 5.0 2.3 2.8 2.3 3.6 3.25
May. 1-25 4.7 6.4 9.5 6.3 7.3 10.4 16.0 19.1 4.5 0.4 0.5 3.9 3.9 4.4 5.0 2.3 2.9 2.3 3.5 3.25
May. 4.7 6.4 9.5 6.3 7.3 10.4 16.0 19.4 4.5 0.4 0.5 3.9 3.9 4.4 5.0 2.3 2.9 2.3 3.5 3.25
Jun. 1-8 4.7 6.4 9.4 6.3 7.3 10.3 16.2 20.4 4.4 0.4 0.5 3.7 4.0 4.4 5.0 2.3 2.9 2.3 3.4 3.25
Jun. 1-15 4.7 6.4 9.6 6.3 7.3 10.3 16.2 20.7 4.3 0.4 0.5 3.6 4.0 4.4 5.0 2.3 2.9 2.3 3.3 3.25
Jun. 1-22 4.7 6.4 9.7 6.3 7.3 10.3 16.2 20.8 4.2 0.4 0.5 3.5 3.9 4.4 5.0 2.3 2.9 2.3 3.3 3.25
Jun. 4.7 6.4 9.7 6.3 7.3 10.3 16.2 20.7 4.1 0.4 0.5 3.4 4.0 4.4 5.0 2.2 2.8 2.2 3.4 3.25
Jul. 1-6 4.6 6.4 9.7 6.2 7.3 10.3 16.3 19.1 4.1 0.4 0.5 3.8 4.0 4.3 4.8 2.2 2.6 2.2 3.3 3.25
Jul. 1-13 4.6 6.4 9.7 6.2 7.3 10.3 16.3 19.1 4.1 0.4 0.5 3.6 4.0 4.3 4.8 2.2 2.6 2.2 3.3 3.25
Jul. 1-20 4.6 6.4 9.7 6.2 7.3 10.3 16.2 19.0 4.1 0.3 0.5 3.6 4.0 4.3 4.8 2.2 2.6 2.2 3.3 3.25
Jul. 4.6 6.4 9.7 6.2 7.3 10.3 16.2 18.7 4.2 0.4 0.5 3.6 4.0 4.3 4.8 2.2 2.6 2.2 3.5 3.25
Ago. 1-10 4.7 6.4 9.9 6.2 7.3 10.2 16.3 18.5 4.2 0.4 0.5 3.8 4.1 4.3 4.8 2.2 2.6 2.2 3.9 3.25
Ago. 1-17 4.7 6.4 9.9 6.2 7.3 10.2 16.3 18.9 4.3 0.4 0.5 3.8 4.1 4.3 4.8 2.2 2.7 2.2 3.6 3.25
Ago. 1-24 4.7 6.5 9.9 6.2 7.3 10.2 16.3 19.2 4.4 0.4 0.5 3.8 4.1 4.3 4.8 2.2 2.7 2.2 3.7 3.25
Ago. 4.7 6.5 9.9 6.2 7.3 10.2 16.3 19.2 4.5 0.4 0.5 3.9 4.1 4.3 4.8 2.3 2.7 2.3 3.6 3.25
Sep. 1-7 4.9 6.6 10.0 6.3 7.4 10.1 16.2 19.2 4.6 0.4 0.5 4.3 4.3 4.4 4.8 2.3 2.9 2.3 4.3 3.25
Sep. 1-14 4.9 6.6 10.0 6.3 7.4 10.1 16.1 19.1 4.7 0.4 0.5 4.3 4.3 4.4 4.8 2.4 2.9 2.4 3.9 3.50
Sep. 1-21 5.0 6.6 10.0 6.3 7.4 10.1 16.1 18.9 4.9 0.4 0.5 4.2 4.4 4.4 4.8 2.4 2.9 2.4 3.8 3.50
Sep. 1-28 5.0 6.6 10.0 6.3 7.4 10.1 16.1 18.7 4.9 0.4 0.5 4.1 4.4 4.4 4.8 2.4 2.9 2.4 3.7 3.50
Sep. 5.1 6.6 10.0 6.3 7.4 10.1 16.1 18.7 4.9 0.4 0.5 4.1 4.4 4.4 4.8 2.4 2.9 2.4 3.7 3.50
Oct. 1-19 5.1 6.7 10.2 6.4 7.3 10.1 16.1 18.3 4.8 0.5 0.5 4.0 4.5 4.5 4.8 2.4 2.9 2.4 3.5 3.50
Oct. 1-26 5.2 6.7 10.2 6.4 7.3 10.1 16.1 18.5 4.8 0.5 0.5 4.0 4.5 4.5 4.8 2.4 2.9 2.4 3.5 3.50
Oct. 5.2 6.7 10.2 6.4 7.3 10.1 16.2 18.6 4.8 0.5 0.6 4.0 4.5 4.5 4.8 2.4 2.9 3.0 3.5 3.50
Nov. 1-9 5.3 6.8 10.3 6.4 7.3 10.1 16.1 19.2 4.8 0.6 0.5 4.0 4.6 4.5 4.8 2.4 2.9 2.4 3.5 3.50
Nov. 1-16 5.3 6.8 10.3 6.4 7.3 10.1 16.1 19.4 4.8 0.6 0.5 4.0 4.6 4.5 4.8 2.4 2.9 2.4 3.5 3.50
Nov. 1-23 5.3 6.8 10.3 6.4 7.3 10.1 16.1 19.6 4.8 0.6 0.5 4.0 4.6 4.6 4.9 2.4 3.0 2.4 3.5 3.50
Nov. 5.3 6.9 10.3 6.4 7.4 10.0 16.1 19.7 4.8 0.6 0.6 4.0 4.6 4.6 4.9 2.4 3.0 2.4 3.5 3.50
Dic. 1-7 5.4 6.9 10.4 6.4 7.4 10.1 16.1 19.9 4.9 0.6 0.5 4.0 4.6 4.7 4.9 2.4 3.0 2.4 3.7 3.50
Dic. 1-15 5.4 6.9 10.4 6.4 7.4 10.1 16.1 20.0 4.9 0.6 0.5 4.0 4.6 4.7 4.9 2.4 3.0 2.4 3.7 3.75
Dic. 1-18 5.4 6.9 10.4 6.4 7.4 10.1 16.1 20.0 4.9 0.6 0.5 4.0 4.7 4.7 4.9 2.4 3.0 2.4 3.7 3.75
Dic. 5.4 6.9 10.3 6.4 7.4 10.1 16.1 20.2 4.9 0.6 0.5 4.0 4.7 4.7 4.9 2.4 3.0 2.4 3.8 3.75
2016
Ene. 1-12 5.4 7.0 10.2 6.4 7.4 10.1 16.3 20.0 5.0 0.7 0.5 4.1 4.7 4.9 4.9 2.5 2.9 2.5 3.9 3.75
Ene. 1-19 5.4 7.0 10.2 6.5 7.4 10.0 16.2 20.1 5.0 0.7 0.5 4.1 4.7 4.9 4.9 2.5 2.9 2.5 3.9 4.00
Ene. 1-26 5.4 7.0 10.2 6.5 7.4 10.0 16.2 20.1 5.0 0.7 0.6 4.1 4.7 4.9 4.9 2.5 2.9 2.5 4.0 4.00
Ene. 5.4 7.0 10.2 6.5 7.4 10.0 16.2 20.2 5.0 0.7 0.6 4.1 4.8 5.0 4.9 2.5 3.0 2.5 4.0 4.00
Feb. 1-9 5.5 7.1 10.3 6.5 7.4 10.0 16.2 20.4 5.0 0.7 0.7 4.1 4.8 5.0 5.0 2.5 3.0 2.5 4.0 4.00
Feb. 1-16 5.5 7.1 10.2 6.5 7.4 10.0 16.2 20.8 5.0 0.7 0.7 4.1 4.8 5.0 5.0 2.6 3.0 2.6 4.1 4.25
Feb. 1-23 5.5 7.1 10.2 6.5 7.4 10.0 16.2 20.9 5.1 0.7 0.7 4.1 4.8 5.0 5.0 2.6 3.0 2.6 4.4 4.25
Feb. 5.5 7.1 10.2 6.5 7.4 10.0 16.1 20.9 5.2 0.7 0.7 4.2 4.8 5.0 5.0 2.6 3.1 2.6 4.6 4.25
Mar. 1-7 5.6 7.2 10.2 6.5 7.4 10.0 16.0 21.0 5.3 0.5 0.7 4.9 4.7 5.1 5.0 2.6 3.4 2.6 4.5 4.25
Mar. 1-15 5.6 7.2 10.2 6.5 7.5 10.0 16.0 21.2 5.4 0.5 0.7 4.8 4.7 5.1 5.0 2.6 3.5 2.6 4.4 4.25
Mar. 1-29 5.7 7.2 10.2 6.5 7.5 10.0 16.0 21.1 5.4 0.4 0.7 4.7 4.8 5.1 5.0 2.6 3.6 2.6 4.9 4.25
Mar. 5.7 7.2 10.2 6.5 7.5 10.0 16.1 21.0 5.4 0.5 0.7 4.8 4.8 5.1 5.0 2.6 3.6 2.6 4.8 4.25
Abr. 1-12 5.9 7.3 10.2 6.6 7.5 10.0 16.0 20.1 5.4 0.5 0.5 4.9 4.9 5.2 5.0 2.6 3.8 2.6 4.6 4.25
Abr. 1-19 5.9 7.3 10.2 6.6 7.5 10.0 16.0 20.2 5.4 0.4 0.5 4.8 4.9 5.2 5.0 2.6 3.8 2.6 4.4 4.25
Abr. 1-26 5.9 7.3 10.2 6.6 7.5 10.0 16.0 20.3 5.4 0.4 0.5 4.8 4.9 5.2 5.0 2.6 3.8 2.6 4.4 4.25
Abr. 5.9 7.3 10.2 6.6 7.5 10.0 16.0 20.2 5.4 0.5 0.5 4.8 4.9 5.2 5.0 2.6 3.7 2.6 4.5 4.25
May. 1-10 6.0 7.3 10.3 6.6 7.6 10.0 16.0 20.3 5.4 0.6 0.6 4.9 5.0 5.2 5.1 2.7 3.7 2.7 4.7 4.25
May. 1-17 6.0 7.3 10.4 6.6 7.6 10.0 16.0 20.7 5.4 0.6 0.6 4.9 5.0 5.2 5.1 2.7 3.7 2.7 4.6 4.25
May. 1-24 6.0 7.3 10.4 6.6 7.6 10.0 16.0 20.9 5.4 0.6 0.6 4.9 5.0 5.2 5.1 2.7 3.7 2.7 4.5 4.25
May. 6.0 7.3 10.4 6.6 7.6 10.0 16.0 20.9 5.4 0.7 0.6 4.8 5.0 5.2 5.1 2.7 3.7 2.7 4.4 4.25
Jun. 1-7 6.0 7.4 10.4 6.6 7.6 10.1 16.2 20.9 5.5 0.5 0.5 4.8 5.0 5.2 5.1 2.6 3.8 2.6 4.7 4.25
Jun. 1-14 6.0 7.4 10.4 6.6 7.6 10.1 16.2 21.3 5.5 0.5 0.4 4.8 5.0 5.2 5.1 2.6 3.8 2.6 4.5 4.25
Jun. 1-21 6.0 7.4 10.4 6.6 7.6 10.0 16.2 21.4 5.5 0.5 0.4 4.8 5.1 5.2 5.2 2.6 3.8 2.6 4.4 4.25
Jun. 1-27 6.0 7.4 10.4 6.6 7.6 10.0 16.2 21.2 5.5 0.5 0.4 4.8 5.1 5.2 5.2 2.6 3.8 2.6 4.4 4.25
Jun. 6.0 7.5 10.4 6.6 7.6 10.0 16.2 21.1 5.5 0.5 0.5 4.8 5.1 5.2 5.2 2.6 3.8 2.6 4.4 4.25
Jul. 1-12 6.1 7.5 10.5 6.6 7.7 10.2 16.5 20.2 5.5 0.6 0.5 4.8 5.1 5.3 5.2 2.7 3.7 2.7 4.4 4.25
Jul. 1-19 6.1 7.5 10.5 6.6 7.7 10.2 16.4 20.2 5.5 0.5 0.5 4.7 5.1 5.3 5.2 2.7 3.7 2.7 4.3 4.25
Jul. 6.1 7.5 10.5 6.7 7.7 10.1 16.4 20.0 5.4 0.6 0.5 4.6 5.1 5.2 5.2 2.7 3.6 2.7 4.3 4.25
La Información sobre tasas de interés para pequeña empresa, microempresa, consumo e hipotecario, esta disponible en la versión electrónica de la Nota Semanal, en www.bcrp.gob.pe
1/ La información de este cuadro se ha actualizado en la Nota Semanal N° 29 (5 de agosto de 2016).
2/ Tasas de interés promedio ponderado de las empresas bancarias en el período, construídas a partir de los saldos totales de colocaciones y depósitos.
3/ Promedio del período construído a partir de la tasa TAMN diariamente publicada por la SBS. La TAMN es la tasa activa de mercado promedio ponderado en moneda nacional, expresada en términos efectivos anuales.
4/ Promedio del período construído a partir de la tasa FTAMN diariamente publicada por la SBS. La FTAMN es la tasa activa promedio de mercado de las operaciones realizadas en los últimos 30 días útiles.
5/ Promedio de las tasas de interés a las cuales las principales empresas bancarias están dispuestas a ofrecer préstamos a 90 días a sus clientes corporativos de menor riesgo, en la modalidad de avances en cuenta corriente.
6/ Promedio del período construído a partir de la tasa TIPMN diariamente publicada por la SBS. La TIPMN es la tasa pasiva de mercado promedio ponderado en moneda nacional, expresada en términos efectivos anuales.
7/ Promedio del período construído a partir de la tasa FTIPMN diariamente publicada por la SBS. La FTIPMN es la tasa pasiva promedio de mercado de las operaciones realizadas en los últimos 30 días útiles.
8/ Promedio del período construído a partir de la tasa pasiva en moneda nacional publicada por la SBS. La tasa de interés legal en moneda nacional es equivalente a la TIPMN a partir del 2001.11.21.
9/ Promedio ponderado de las tasas de interés de las operaciones interbancarias efectuadas en el período.
10/ Tasa anunciada por el Directorio del BCRP en el mes.
Tasa de
Referencia
de Política
monetaria /
Policy Monetary
Interest Rate 10/
Preferencial
Corporativa
a 90 d. /
Corporate
Prime
(90 days) 5/
ACTIVAS / LENDING PASIVAS / DEPOSITS
TAMN
3/
FTAMN
4/
TIPMN
6/
FTIPMN
7/
Cuenta
Corriente /
Demand
Deposits
Ahorro /
Savings
Tasa de
Interés
Legal /
Legal Interest
Rate 8/
Tasa
Interbancaria
Promedio /
Interbank
Average Interest
Rate 9/
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