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Consultoramedioambiental
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ÍNDICE
0 INTRODUCCIÓN:MODELOSDEPLANDENEGOCIO 7
1 MODELODEPLANDENEGOCIO:CONSULTORAMEDIOAMBIENTAL 13
1.1 Definicióndelascaracterísticasgeneralesdelproyecto 13 1.2 Presentacióndelosemprendedores 15 1.3 Datosbásicosdelproyecto 16
2 ENTORNOENQUESEREALIZARÁLAACTIVIDADDELAEMPRESA 19
2.1 Entornoeconómico 19 2.2 Entornosociocultural 20 2.3 Entornonormativo 21 2.4 Entornotecnológico 23
3 ACTIVIDADDELAEMPRESA 27 3.1 Definicióndelosserviciosquerealizarálaempresa 27 3.2 Factoresdeterminantesdeéxitoenelsector 30
4 PROCESODEPRESTACIÓNDELSERVICIO 35
4.1 Determinacióndelprocesodeprestacióndelservicio 35 4.2 Subcontrataciones 37 4.3 Aprovisionamientosygestióndestocks 38 4.4 Procedimientosycontrolesdecalidad 39 4.5 Nivelesdetecnologíaaplicadosenelproceso 40
5 ELMERCADO 43
5.1 Definicióndelmercado 43 5.2 Lacompetencia 46 5.3 AnálisisDAFO 50
6 LACOMERCIALIZACIÓNDELSERVICIO 53
6.1 Presentacióndelaempresaysusservicios 53 6.2 Penetraciónenelmercado.Redcomercial 54 6.3 Determinacióndelpreciodeventaysucomparación conlosdelacompetencia 56 6.4 Accionesdepromoción 58 6.5 Prescriptores 59
7 LALOCALIZACIÓNDELAEMPRESA 63
7.1 Asentamientoprevistoycriteriosparasuelección 63 7.2 Terrenos,edificios,instalaciones 64 7.3 Comunicacioneseinfraestructurasdelasentamiento 65
8 RECURSOSHUMANOS 69
8.1 Relacióndepuestosdetrabajoquesevanacrear 69 8.2 Organizaciónderecursosymediostécnicosyhumanos 70 8.3 Organigrama.Estructuradedirecciónygestión 71 8.4 Perfildelaspersonasquesecontratarányseleccióndepersonal 72 8.5 Formasdecontratación 73
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9 PLANECONÓMICOYFINANCIERO 77
9.1 Inversiónyfondodemaniobradelproyecto 77 9.2 Financiacióndelproyecto 80 9.3 Políticadeamortizaciones 81 9.4 Ingresosporáreasdenegocio.Previsióndeventasanuales 82
9.5 Evolucióndeloscostesvariables 84 9.6 Evolucióndeloscostesfijos 86 9.7 Políticadecirculante 87 9.8 Cuentasderesultadosprevisionales 88 9.9 Balancesdesituaciónprevisionales 90 9.10 Previsionesdetesorería 93 9.11 Puntodeequilibrio 95 9.12 Índicesdelproyecto 96 9.13 Flujodecaja 97 9.14 Rentabilidaddelproyecto 98
10LOSASPECTOSFORMALESDElPROYECTO 101
10.1 Eleccióndelaformajurídica 101
10.2 Protecciónjurídica 102 10.3 Autorizacionesypermisos 103 10.4 Medidasdeprevenciónderiesgoslaborales 104
11 LAINNOVACIÓN 107
11.1 Elementosinnovadores 108
12PLANIFICACIÓNTEMPORALDELAPUESTAENMARCHA 111
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0.Introducción
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INTRODUCCIÓN
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0.Introdución
BIC GALICIA presenta una colección de Modelos de Plan de Negocio destinada especialmente a
emprendedores y técnicos de apoyo a la creación de empresas. Estos documentos son el resultado
de la utilización de muchos de los recursos que BIC GALICIA ha desarrollado para apoyar la creación
y consolidación de empresas, aplicados de orma práctica sobre una idea empresarial concreta.
La redacción de estos Modelos de Plan de Negocio se coniguró a partir de la recreación de un/os promotor/ es y su idea empresarial, con un peril icticio, pero inspirado en las características
medias del sector en el que están enmarcados.
Cada modelo desarrolla un modelo empresarial de orma íntegra, mostrándose un análisis de
la viabilidad técnica, comercial, inanciera y económica de la utura empresa, con el objetivo inal
de presentar un documento completo, que sin sustituir el trabajo especíico del emprendedor o del
técnico, le acilite inormación de interés y le sirva como ejemplo y reerencia para el desarrollo de
su plan de negocio.
A lo largo del texto el lector encontrará notas ajenas al discurrir del mismo, estas notas, claramente
dierenciadas, mencionan los recursos y herramientas de BIC GALICIA utilizados en la elaboraciónde un apartado genérico o de un epígrae concreto del proyecto. Su consulta acilitará la adaptación
de los Modelos de Plan de Negocio a la situación particular de cada emprendedor y/ o ampliar
inormación sobre conceptos undamentales en la creación, puesta en marcha y consolidación de
una empresa.
RelacióndeHerramientasyRecursosempleadospararealizarlosModelosdePlandeNegocio
En la elaboración de esta colección se ha trabajado con varias de las herramientas y recursos que
BIC GALICIA pone a disposición de emprendedores, técnicos y empresarios, para la elaboración del
Plan de Negocio. Indicamos la relación de las mismas, su descripción y la orma de aplicarlas sobre
el proyecto empresarial, con el in de acilitar que cualquier emprendedor pueda adaptar los Planes
de Negocio a sus propias circunstancias.
Todas las herramientas y recursos están a disposición de los usuarios en el Portal Web de BIC
GALICIA, en la dirección: www.bicgalicia.es
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INTRODUCCIÓN
• Guías de Oportunidades de Negocio.- Las guías son una colección de trabajos de análisis
cualitativo y estadístico sobre dierentes sectores y actividades económicas en Galicia.
Cómo aplicarlas.- El usuario deberá buscar en el directorio de Guías de Oportunidades de
Negocio aquellas que estén relacionadas directa o indirectamente con su actividad. Una vez
localizadas podrá consultarlas y seleccionar la inormación que sea de su interés, como el
volumen de mercado en el sector, la competencia, la normativa que regula el sector...para
incorporarla a su plan de negocio. También podrá consultar las uentes de inormación que
se detallan en las Guías para proundizar en el estudio y desarrollo de su propio proyecto.
En el presente Modelo de Plan de Negocio se empleó las, siguientes Guías de Oportunidad
de Negocio:
− Guía nº 30: Consultoría Medioambiental
• Guía para la Elaboración de un Plan de Negocio.- Documento con un contenido especíico
sobre los elementos undamentales que debe recoger el plan de empresa. Su índice conligeras modiicaciones es la reerencia seguida en este Plan.
Cómo aplicarla.- La lectura completa de esta guía antes o durante la realización del plan de
empresa aportará al usuario un conocimiento práctico sobre cómo se estructura y cómo se
elabora un plan de negocio.
• Guía de Recursos.- Documento en el que se recoge inormación especíica sobre los elementos
necesarios en la puesta en marcha y consolidación de un proyecto.
Cómo aplicarla.- esta guía es un documento de consulta directa en la que el usuario encontrará
respuestas dentro del propio texto o el enlace para obtener más inormación sobre la cuestión
que le interese. Destacamos por su utilidad la relación de organismos y recursos de apoyo aemprendedores que contiene la guía.
• Procedimientos de Calidad para la mejora de la Gestión de las MicroPymes.- Documentos
en los que se recogen una serie de procedimientos de gestión interna de las pymes, tanto de
tipo general como sectorial.
Cómo aplicarlos.- El usuario podrá consultar en los procedimientos de tipo general o sectorial
aquellos que se ajusten a su proyecto. Una vez seleccionados su lectura será de utilidad no
sólo para la elaboración del plan de negocio, sino como reerente para su aplicación práctica
en la utura gestión de la empresa.
• Bic Proyecta y Simula.- Herramienta inormática para realizar el plan económico y inancierodel proyecto empresarial para sus primeros cinco años de actividad.
Cómo aplicarlo.- Tras ejecutar el programa lo más recomendable es trabajar con la opción
del asistente activado hasta amiliarizarse con la aplicación. Siguiendo las indicaciones e
introduciendo los datos económicos del proyecto (inversión, inanciación, ingresos, costes
variables y costes ijos) se obtendrá el inorme económico y inanciero del mismo. El programa
permite elaborar y guardar un gran número de proyectos.
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INTRODUCCIÓN
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• Memofichas.- Compendio de inormación sobre aspectos legales, laborales, inancieros,
iscales...etc. relacionados con la creación, puesta en marcha, gestión y consolidación de una
empresa.
Cómo aplicarlas.- Las Memoichas acilitan tanto que el usuario encuentre de orma rápida
respuestas a dudas especíicas como que se acerque de orma general a un tema vinculado a
los procesos de creación, gestión y consolidación de la empresa. La lectura de los numerosos
ejemplos y el uso de la navegación a través de las ichas relacionadas mediante enlaces,
optimiza los resultados de esta herramienta.
• Tutoriales de la Pyme.- Documentos basados en las Memoichas sobre temas de interés para
la creación, puesta en marcha, gestión y consolidación de una empresa. Están concebidos
como complemento de las Memoichas ya que, acilitan el acceso a éstas desde una óptica
dierente, orientada a responder a las necesidades genéricas de inormación por parte de los
usuarios.
Cómo aplicarlos.- Desplegando el índice de los Tutoriales el usuario podrá conocer los temasen los que se estructuran y el contenido de los mismos. Tras seleccionar los que sean de su
interés es posible realizar una lectura guiada de las Memoichas sin perder el acceso a los
ejemplos prácticos de las mismas.
• Manuales Prácticos de la Pyme.- Documentos que orecen inormación sobre aspectos
undamentales en la gestión y consolidación de la empresa desde un enoque lo más práctico
posible.
Cómo aplicarlos.- El usuario deberá seleccionar y consultar los Manuales que le interesen en
unción de la temática de cada uno y de las características de su proyecto.
Recomendamos especialmente, por su interés, la consulta de los ejemplos prácticos que
contienen alguno de los Manuales.
• Manual de autoevaluación de la innovación.- Herramienta inormática diseñada para
ayudar a las empresas en la correcta implantación y desarrollo de un sistema de Gestión de
la Innovación.
Cómo aplicarlo.- Tras instalar el programa el usuario deberá seguir las indicaciones del mismo
para obtener un inorme personalizado del estado de la innovación en la empresa. Además el
programa incluye inormes sectoriales, de benchmarking y módulos especíicos.
• Redactor de Memorias.- Herramienta que acilita la correcta presentación ormal de un Plan
de Negocio, además de permitir el trabajo conjunto sobre un mismo proyecto por parte de
dos o más personas.
Cómo aplicarlo.- Tras descargar el programa e instalarlo, el usuario podrá optar por conigurar
su propio índice de Plan de Empresa o seguir alguno de los ejemplos acilitados por el propio
programa.
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Formaciónparaemprendedoresyempresarios
BIC GALICIA a través de su Portal en Internet: http://www.bicgalicia.es oerta una amplia
relación de cursos y seminarios presenciales y on-line, orientados a emprendedores, empresarios y
técnicos, en los que se imparten conocimientos necesarios para la creación, gestión y consolidaciónde una empresa.
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1.Modelodeplandenegocio:Consultora
medioambiental
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DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO EMPRESARIAL
13
2. 1.Modelodeplandenegocio: Consultoramedioambiental
1.1. Definicióndelascaracterísticasgeneralesdel proyecto
Se expone en este documento el estudio para la puesta en marcha de una consultora en la ciudad
de Vigo, que desarrollará su actividad como Consultora medioambiental de conormidad con lo
establecido en la normativa autonómica al respecto en la materia.
El sector de las empresas consultoras medioambientales se caracteriza por su atomización de
orma que, salvo pocas excepciones, las actividades realizadas son muy diversas: estudios de impacto
ambiental, implantación de sistemas de gestión medioambiental, evaluación de riesgos, análisis de
las aguas residuales, planiicación del territorio,...
El peril de nuestra empresa, será el de una empresa dedicada a la consultoría medioambiental
en general, aunque especializada en planiicación territorial y diagnósticos medioambientales, de
entre 2 y 5 personas en plantilla, dirigida undamentalmente al segmento de clientes particulares y
Administraciones Públicas, sin estructura comercial interna.
La consultora, que se llamará Environment Consulting se situará en una calle de la ciudad de
Vigo, en un local de unos 70 metros cuadrados aproximadamente que los emprendedores alquilarán,
al no disponer ninguno de ellos de una propiedad de la que puedan hacer uso.
Por lo tanto, la cartera de servicios de esta empresa es la siguiente, coincidiendo en gran medida
con los servicios del sector:
- Planiicación territorial
- Evaluación y diagnóstico medioambiental- Auditorías y certiicaciones medioambientales
- Proyectos de carácter medioambiental
- Asesoramiento legal medioambiental
- Formación y sensibilización medioambiental: realización de campañas inormativas y ormativas
en empresas, colegios, cursos de postgrado,...
La prestación de los servicios de consultoría debe considerar los siguientes actores:
- Adecuada deinición de los servicios prestados y aclaración de las dudas de los clientes sobre
los resultados de los mismos
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DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO EMPRESARIAL
- Aclaración de la importancia del cumplimiento de los plazos de realización de los servicios
para la consecución de los objetivos
- Explicación de los costes del servicio prestado y la relación que tienen con los resultados de
dicho servicio
Sandra González y Jose Manuel García están detrás de esta iniciativa. Cuentan con una experiencia
en el sector de la consultoría de siete años; experiencia aportada por una de las partes, ya que la
otra aporta, sobre todo, conocimientos especíicos en la materia. Con el proyecto pretenden dar un
salto cualitativo y cuantitativo tanto en su vida laboral como personal; poniendo en práctica tanto
los conocimientos adquiridos en los diversos cursos como a través de la experiencia.
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DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO EMPRESARIAL
15
1.2. Presentacióndelosemprendedores
Los emprendedores del proyecto son Sandra González y Jose Manuel García1.
Sandra González cuenta con experiencia en consultoría, ya que durante siete años trabajó comoconsultora en una importante consultora de la provincia de Pontevedra.
Jose Manuel García no posé experiencia en consultoría, pero asistió a diversos cursos sobre gestión
de la calidad y política medioambiental. En el proyecto que quiere poner en marcha, pretende aplicar
todos los conocimientos que posé.
El peril de los dos emprendedores es de carácter técnico y cualiicado, ingenieros, ingenieros
técnicos orestales y de ciencias ambientales. Esta cualiicación permitirá que la empresa no sólo se
pueda dedicar a las certiicaciones y sistemas de gestión medioambiental, sino también a cuestiones
mucho más técnicas.
En previsión del inicio de su aventura empresarial, asistieron en los últimos meses a un curso
sobre gestión empresarial impartido por Bic Galicia.
A pesar de no tener experiencia como empresarios de consultoría, los emprendedores aportan
conjuntamente experiencias, aiciones, ormación y aptitudes adecuadas para garantizar en la medida
de lo posible el éxito de su iniciativa. Ambos entienden que este éxito exige una alta dedicación, por
lo que esta será su única actividad proesional.
1 Los currículos de los promotores deberán adjuntarse como un anexo al Plan de Negocio, ampliando y detallando la inormación que se indica en este epígrae
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DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO EMPRESARIAL
1.3. Datosbásicosdelproyecto
Cuadro1.-Característicasbásicasdelaempresa
Definicióndelaempresa ConsultoramedioambientalClasificación Nacional deActividades Económicas
74141900 Servicios de consultoría en impacto ambiental
Forma jurídica Sociedad Limitada
Localización Vigo
Instalaciones Oicina de aproximadamente unos 70 metros cuadrados
Personal y estructura organizativa La empresa, en un primer momento, estará ormada por tres personas, incluidos los dos emprendedores.
Cartera de servicios Estudios de planiicación territorial
Análisis GIS
Estudios de impacto ambientalAuditorías
SGMA
Asesoramiento
Cursos
Clientes Empresas privadas
Administraciones Públicas
Constructoras
Consultoras generalistas
Herramientas de promoción Presentaciones comerciales de los servicios de la empresa
Participación en seminarios, conerencias a empresarios yerias
Contactos personales
Anuncios en medios convencionales: radio, prensa,Internet
Cuadro2Resumendelosdatoseconómicosyfinancieros
Concepto Año1 Año2 Año3 Año4 Año5
Inversión total 45.200,00 3.200,00 1.200,00 0,00 1.200,00
Fondo de maniobra 23.800,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Recursos propios 20.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Recursos ajenos 59.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Previsión de ventas 137.620,00 210.400,52 315.653,51 392.406,31 471.196,71
Beneficio después deImpuestos
-6.957,89 11.546,49 41.825,28 85.551,04 94.595,08
Tesorería acumulada 1.491,87 0,00 33.085,19 112.699,99 186.088,08
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2. Entornoenelqueserealizarálaactividad
delaempresa
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ENTORNO EN EL QUE SE REALIZARÁ LA ACTIVIDAD
DE LA EMPRESA
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2.Entornoenelqueserealizará laactividaddelaempresa
2.1. Entornoeconómico
La coyuntura económica se está viendo seriamente aectada por el proundo deterioro que
están experimentando los mercados inancieros internacionales desde mediados de septiembre, que
supusieron un endurecimiento de las condiciones de inanciación.
En España la situación económica muestra unos indicadores en recesión, con ciras de crecimiento
reducidas progresivamente durante todo el año 2008 y que, comparándolas con las de 2007, sonmuy negativas:
− Tasa de crecimiento del PIB del tercer trimestre de 2008: 2,4%
− Tasa de crecimiento del consumo de las amilias del primer trimestre: 2,7%
− Tasa de desempleo: 11,3%
− Inlación en el momento de la elaboración del plan de negocio: 4,5%
Del mismo modo, Galicia reproduce a escala autonómica esta situación, tal y como releja el
Instituto Gallego de Estadística con un desempleo del 8,5% sobre la población activa total y una
tasa de crecimiento del 1,8%.La concienciación ambiental actual, tanto por parte de ciudadanos como de organizaciones y
empresas, ha sido respaldada por las administraciones, haciendo uertes inversiones en temas de
mejora medioambiental.
En lo que respecta al medio ambiente, la entrada de España en la Unión Europea ha provocado
que las grandes multinacionales de la consultoría se hayan instalado en España, incluida Galicia,
abriendo consultorías de carácter generalista que tienen también la especialidad de medioambiente.
De este modo ranquicias respaldadas por una empresa global de prestigio tienen más acilidad para
entrar en este mercado.
El presupuesto consolidado del Ministerio de Medio Ambiente y sus Organismos Autónomos(Parques Nacionales y Conederaciones Hidrográicas) registra un crecimiento sostenido a lo largo
de los últimos años.
Los Presupuestos dan cobertura al incremento de eectivos de la Oicina de Cambio Climático,
de la Autoridad Nacional de Supervisión Meteorológica y del Centro Nacional de Inormación sobre
Incendios Forestales.
Destaca la paulatina reducción, en términos relativos, del programa
En síntesis, se consolida la tendencia hacia un aumento progresivo del presupuesto destinado a
actuaciones de contenido nítidamente ambiental –rente al tradicional predominio de la obra pública-
, tanto en lo relativo a los recursos humanos como a los recursos económicos del Departamento.
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ENTORNO EN EL QUE SE REALIZARÁ LA ACTIVIDAD
DE LA EMPRESA
2.2. Entornosociocultural
Las principales conclusiones derivadas del entorno son las que se exponen a continuación:
- La sociedad considera que la situación medioambiental es un problema importante paraEspaña, debido a que la misma está muy por encima de los límites establecidos por el Protocolo
de Kyoto en cuanto a la emisión de gases de eecto invernadero, contaminación de las rías,
urbanismo sin control...
- Los problemas sociales percibidos por los ciudadanos presentan una continuidad a lo largo
del año. El deterioro del medio ambiente se sitúa en un puesto intermedio y es un problema
vivido de orma más intensa por las personas más jóvenes.
- Los ciudadanos creen ser los más respetuosos con el medio ambiente y las empresas las
principales causantes de la contaminación medioambiental.
- La responsabilidad principal en materia de medio ambiente se le adjudica al Gobierno Central,
seguido por los propios ciudadanos y por los Gobiernos Autonómicos.
- Destaca la pérdida de conianza en los propios ciudadanos y, especialmente, en las
administraciones, undamentalmente en la local. Quizá pudiera ser achacable a la crisis de
hundimiento del Prestige.
- Existe cierta desconianza hacia el mundo empresarial sobre el correcto comportamiento
ambiental.
- Los grupos ecologistas ejercen una considerable inluencia sobre las actividades de las
empresas y gozan de una percepción avorable por parte de la sociedad.
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ENTORNO EN EL QUE SE REALIZARÁ LA ACTIVIDAD
DE LA EMPRESA
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2.3. Entornonormativo
En el entorno medioambiental existe una gran cantidad de normativa, tanto a nivel europeo, como
español y autonómico. Además, cada sector de actividad tiene su propia normativa medioambiental,especialmente en cuanto a la gestión de residuos y a su catalogación como peligrosos o no peligrosos
y al procedimiento de gestión.
La incorporación de España a la Unión Europea complementó la actividad legislativa de nuestro
país. En este sentido, aunque la UE no tiene competencias para modiicar las legislaciones de los
países miembros, éstos están obligados por los tratados internacionales a trasponer a su legislación
los acuerdos tomados en el seno de la UE.
Del mismo modo que la relación entre el estado central y los territorios autonómicos se basa en
una legislación de mínimos ampliable, la relación entre la UE y los estados miembros se undamenta
en los mismos principios.
La entrada de España en la UE condicionó la aceptación de las directrices que dicta esta
institución. La normativa medioambiental, todavía muy cambiante, se centra en aquellas áreas de
mayor inluencia que coniguran una estructura básica:
- Medio ambiente
- Residuos
- Envases
- Aguas y vertidos
- Atmósera
- Ruido y vibraciones
- Impacto medioambiental
La legislación existente en la actualidad utiliza, undamentalmente, dos modelos de gestión para
la protección del medio ambiente.
- El primero, se basa en el establecimiento de normas de obligado cumplimiento que, o
bien imponen unos estándares mínimos de calidad medioambiental, o bien restringen
determinadas prácticas agresivas. Dependiendo del grado de implicación y compromiso de
cada Administración la protección medioambiental es muy distinta entre las regiones deEspaña y entre los distintos campos de actuación.
En el caso español, la legislación reerente a los residuos y al agua es muy restrictiva; en
Galicia su aplicación es muy alta en el caso dos residuos y muy baja para el agua. En temas
de atmósera, la legislación está siendo completada con el objetivo de cumplir los acuerdos
de Kyoto; así su grado de cumplimiento en Galicia es muy bajo. La regulación en materia
acústica está poco desarrollada a nivel estatal y autonómico. En la evaluación de impacto
ambiental, España cuenta con una normativa transpuesta de las directivas europeas y Galicia
tiene una normativa baja al respecto.
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ENTORNO EN EL QUE SE REALIZARÁ LA ACTIVIDAD
DE LA EMPRESA
- El segundo, se basa en la promoción e incentivación desde el ámbito público de inversiones
privadas respetuosas con el medio ambiente. En este sentido existen diversos métodos,
directos e indirectos, como pueden ser las subvenciones, préstamos a bajo interés o a ondo
perdido, boniicaciones en impuestos y reducción o penalización de tasas.
En Galicia no existe una política deinida en este sentido. Así, una inversión medioambiental
puede acogerse a cualquiera de las subvenciones genéricas para la industria, pero en competencia
con cualquier proyecto.
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ENTORNO EN EL QUE SE REALIZARÁ LA ACTIVIDAD
DE LA EMPRESA
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2.4. Entornotecnológico
Debido a la mejora de las herramientas tecnológicas, hoy en día una consultora medioambiental
puede realizar estudios y análisis especializados con una gran calidad.Las herramientas SIG permiten realizar análisis y diagnósticos no sólo de una situación actual,
sino también de la evolución pasada y utura según los condicionantes.
Además, el desarrollo de las TIC´s permitió obtener programas especíicos para la medición y el
análisis de los parámetros ambientales objeto de estudio.
En los últimos años se pudo observar una continua inormatización de las empresas así como un
uso recuente de las distintas bases de datos; sin embargo, estos avances tecnológicos no deberían
dar la espalda al medio ambiente y, por eso, las empresas comenzaron a aplicar mejoras tecnológicas
relacionadas con el medio ambiente.
El desarrollo de nuevos productos y procesos de producción con un impacto positivo en el
entorno es consecuencia, muchas veces, de la aplicación de nuevas tecnologías o del nuevo uso de
las ya existentes.
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ACTIVIDAD DE LA EMPRESA
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3.Laactividaddelaempresa
3.1. Definicióndelosserviciosquerealizarálaempresa
A continuación detallamos los distintos productos y servicios que comercializará Environment
Consulting, su importancia, el atractivo que presenta en el sector y el ciclo de vida en el que se
encuentra en el mercado.
Los servicios que orecerá la empresa serán los que siguen:
− Planiicación territorial y análisis GIS:
La planiicación territorial comprende el conjunto de actividades, realizadas por cualquier agente
público o privado, para establecer políticas que deben ser seguidas por la población y otros agentes
económicos en cuanto al uso de los recursos naturales, la protección del medio ambiente y la
localización óptima de las dierentes actividades.
La planiicación territorial supone, principalmente, el establecimiento de los usos más apropiados
para cada porción del territorio. La decisión sobre cuáles son estos usos depende, entre otrosactores, de razones y criterios derivados de la conservación del ambiente natural y debe tener en
cuenta tanto la vocación “intrínseca” de cada punto del territorio, determinada por su aptitud para
cada uso o actividad, como el impacto potencial que tendrá sobre el medio ambiente la realización
de una determinada actividad en ese punto del territorio.
Los Sistemas de Inormación Geográica (GIS) son una herramienta importante para el manejo y
análisis de datos colectados para la administración de sitios especíicos. Inicialmente, sus aplicaciones
ueron para manejar la inormación de análisis de suelo, para desarrollar mapas con variables para
ertilizar y para la aplicación de cal agrícola. Esto ue seguido por el uso del GIS para manejar
estudios más generales del suelo, datos de producción y otra inormación de manejo agrícola y
administración.
El poder de GIS va mas allá del desarrollo de mapas que muestran la variabilidad de los análisis
de suelo o rendimientos. Los paquetes de “sotware” de GIS han sido desarrollados con un rango
lleno de capacidades matemáticas, lo que ayuda a manipular los datos como las proyecciones
tridimensionales que ayudan a exhibir la inormación para su interpretación visual, con capacidad
de interactuar con otras operaciones de la computadora para extender aun más sus posibilidades
analíticas. Datos de análisis de suelos, por ejemplo, pueden ser relacionados con “sotware”
utilizado en la recomendación de la ertilización, eso se integra al análisis de suelos, la producción
o rendimientos proyectados, estudios generales de suelos, historia del manejo y otros datos para
ormular dosis variables basadas en el plan de manejo nutricional de su campo.
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ACTIVIDAD DE LA EMPRESA
− Evaluación y diagnóstico medioambiental:
Realizaremos estudios de impacto ambiental, en principio, en la comunidad gallega.
Nos encargamos del proceso de orma integral si es lo que el cliente necesita.
Proporcionamos asesoramiento sobre posibles condicionantes ambientales antes de comenzar el estudio.
Tramitamos los estudios de impacto ante las Administraciones autonómicas y estatales.
Elaboramos cualquier inorme necesario para complementar el estudio de impacto ambiental.
Mantenemos al cliente inormado del desarrollo del proyecto y de las posibles incidencias que se
presenten y respetamos las echas de entrega acordadas.
− Proyectos de carácter medioambiental:
Realizamos inormes ambientales de cualquier tipo de actividad, en principio, en toda lacomunidad gallega.
Estudios de impacto ambiental para nuevos proyectos, instalación de industrias, reconversiones
en la actividad desarrollada o cualquier aspecto del desarrollo económico que necesite evaluar las
repercusiones medioambientales antes de ser ejecutado.
Memorias ambientales exigidas por las Administraciones para nuevos negocios.
Recaliicación de suelo, planes generales de ordenación urbana y planes parciales requieren
inormes de sustentabilidad ambiental para planes y programas.
− Asesoramiento legal medioambiental:
− Formación y sensibilización medioambiental: realización de campañas inormativas y ormativas
en empresas, colegios, cursos de postgrado, etc.
La tabla que sigue muestra el producto, el porcentaje esperado de ventas, su impacto/ atracción
en el mercado y la tendencia en los próximos cinco años:
Cuadro3.-Participaciónesperadaenventasdecadaunadelaslíneas,atraccióndelmercadoy tendencia
Producto %VentasAtracción
mercado(0-5)
Tendencia(=,
+,-)Planificación territorial y análisis GIS 25 % 5 +
Evaluación y diagnóstico medioambiental 25 % 4 +
Auditorías y certificaciones medioambientales 10 % 3 =
Proyectos de carácter medioambiental 20 % 4 +
Asesoramiento legal medioambiental 10 % 3 +
Formación y sensibilización medioambiental:realización de campañas informativas yformativas en empresas, colegios, cursos de
postgrado, etc.
10 % 4 +
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ACTIVIDAD DE LA EMPRESA
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De todo lo expuesto anteriormente, la coniguración inicial de las previsiones de acturación de
la empresa resultará como sigue:
Cuadro4.-Participaciónenventasdecadaunadelaslíneas
Producto %VentasAño1 %VentasAño2 %VentasAño3 %VentasAño4 %VentasAño5
Asesoramiento deplanificación territorial
0 % 0 % 8,81% 7,37 % 6,39 %
Análisis GIS 43,6 % 38,14 % 31,73 % 30,97 % 30,65 %
Estudios de impactomedioambiental
8,73 % 6,11 % 5,30 % 4,43 % 4,61 %
Auditorías 0 % 3,06 % 4,24 % 5,32 % 6,14 %
SGMA 14,53 % 20,34 % 21,15 % 23,59% 25,54 %
Asesoramiento 15,70 % 14,65 % 12,69 % 12,74 % 12,26 %Formación 17,44 % 17,70 % 16,08 % 15,58 % 14,41 %
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ACTIVIDAD DE LA EMPRESA
3.2. Factoresdeterminantesdeéxitoenelsector
En todo proyecto empresarial existen una serie de agentes determinantes dentro de la actividad;
estos agentes son la clave del éxito en el negocio. Descubrir estos agentes es de vital importanciadentro del negocio.
Los actores claves de éxito dentro del sector de la consultoría medioambiental son los
siguientes:
Cuadro5.-Factoresclavesdeéxitoenelsector
FactordeÉxito
Esuerzo comercial
Conocimiento del servicio
Seguimiento y mantenimiento
Cumplimiento de plazos
Servicio integral
Experiencia
Una vez determinados estos actores, deducimos la posición de nuestro proyecto dentro de cada
uno de ellos, al tempo que debemos conocer la posición de nuestros competidores.
A modo de síntesis, podemos establecer la siguiente tabla de resumen:
Cuadro6.-Factoresclavesdeéxitodelaempresayposicionamientodelacompetencia
FactordeÉxito PosicióndelFCE Posicióndelproyecto Mejorcompetidor
Servicio integral 1 1 TESERVIC
Conocimiento delservicio
2 6 PMS
Seguimiento ymantenimiento
3 4 BIOMA
Experiencia 4 3 MCACumplimiento deplazos
5 2 Naturagestión
Esfuerzo comercial 6 5 TECAMBIC
La tabla pone de maniiesto los actores de éxito claves en el sector, la importancia o lugar que
ocuparían los mismos en nuestra empresa y el nombre del competidor mejor posicionado. Como
podemos ver, para nosotros, lo más importante es el servicio integral orecido a nuestros clientes
así como el cumplimiento de los plazos.
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ACTIVIDAD DE LA EMPRESA
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El servicio integral viene deinido por la progresión en la realización del mismo: desde la ase de
detección de necesidades en la empresa, pasando por la solución de las mismas, hasta el seguimiento
y mantenimiento de la solución buscada, así como las posibles mejoras que puedan ir surgiendo.
El servicio integral se asociará a la prestación de los siguientes servicios:− Planiicación territorial y análisis GIS.
− Evaluación y diagnóstico medioambiental.
− Auditorías y certiicaciones de medioambiente.
− Proyectos de carácter medioambiental.
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4.Elprocesodeprestacióndelservicio
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2. Identificación de necesidades
3. Propuesta de solución
4. Presupuesto y negociación
5. Ejecución del trabajo
6. Informe definitivo
1. Contacto con el cliente
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EL PROCESO DE PRESTACIÓN DEL SERVICIO
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4.Elprocesodeprestacióndel servicio
4.1. Determinacióndelprocesodeprestacióndelservicio
Una vez descrita la línea de productos y servicios, es importante detallar su ciclo de vida dentro
de la empresa, es decir, cómo se realizarán. Nos centraremos en describir los procesos que seguirá la
empresa para producir cada uno de los productos y el plazo de producción de los mismos. En caso
de orecer servicios, se describirá el conjunto de operaciones y circuitos organizados necesarios para
una buena y correcta prestación del mismo.
A continuación mostramos el lujo del proceso de prestación de servicios, en líneas genéricas:
Cuadro7.-Flujogramadelprocesodeprestacióndelservicio
Contacto con el cliente: este puede producirse de distintas ormas. De una orma directa,
acudiendo a las empresas oreciendo un tipo de servicio determinado o a las AAPP presentando
una oerta para un servicio y así poder realizar un negociado. Respecto a las AAPP, también puede
ser a través de concursos. También, se trabajará para consolidar el servicio y que sean las empresas
y AAPP los que contacten con nosotros para la realización de un determinado servicio.
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Identificación de necesidades: una vez establecido el contacto, la primera ase del mismo consistirá
en evaluar las necesidades del cliente, y este proceso variará en unción de si es un asesoramiento,
un estudio de impacto, una planiicación territorial o la elaboración de un curso o jornada.
Propuesta de solución: se presentará una propuesta de solución a las necesidades del cliente,que puede ser modiicada en unción de la evaluación por parte del cliente.
Presupuesto y negociación: se pasará el presupuesto del servicio al cliente. En dicho presupuesto
se detallarán las acciones del servicio, y ante una posible modiicación del mismo por parte del
cliente, se explicarán y detallarán por escrito las consecuencias de la reducción/aumento en cuanto
a la calidad/tipo de acciones.
Ejecución del trabajo: una vez aceptado el presupuesto se trabajará en la ejecución del servicio,
que será muy distinto en unción de lo contratado. Podrán surgir variaciones en el presupuesto o en
las acciones en unción de las necesidades del cliente en un momento determinado.
Informe definitivo: presentación al cliente de los resultados del servicio contratado.
En último lugar determinaremos la capacidad máxima de prestación de servicios, en unción de
los recursos disponibles de la empresa en cada momento, tanto de inraestructuras, como materiales
y humanos.
A modo de ejemplo, mostramos la tabla para el primer año, considerando que una consultora no
llega a acturar todo el tiempo trabajado, el 70% en el mejor de los casos:
Año1
Producto / servicio Servicios prestadosaño (horas) Capacidad máx.Anual (horas) % sobre el máximo
Planificaciónterritorial y análisisGIS
302 1.008 30%
Evaluación ydiagnósticomedioambiental
202 1.008 20%
Auditorías ycertificacionesmedioambientales
81 403 20%
Proyectos de carácter medioambiental
161 806 20%
Asesoramiento legalmedioambiental
254 403 63%
Formación ysensibilizaciónmedioambiental
202 403 50%
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4.2. Subcontrataciones
Se subcontratarán las siguientes actividades:
- Análisis especíicos en laboratorios: undamentalmente aguas.
- Estudios especíicos: como por ejemplo estudios de ruido, estudios atmoséricos, estudios
oceanográicos, etc.
- Asesoramiento legal: se puede contar con un colaborador externo para consultas especíicas
de carácter legislativo.
- Mediciones topográicas importantes
- Otros servicios: asesoría laboral y jurídica, limpieza, etc.
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4.3. Aprovisionamientosygestióndestocks
En el caso de una consultora medioambiental que trabaje bajo pedido, los aprovisionamientos serán
escasos y se reerirán a los materiales consumibles habituales de cualquier actividad de consultoríae ingeniería, consumibles oimáticos, de papelería,…, en deinitiva, todos aquellos consumibles de
oicina para la correcta prestación de los servicios.
El cuadro que se muestra a continuación releja los más importantes:
Cuadro8.-Aprovisionamientos
Papel
Bolígraos- Lápices- Rotuladores- Gomas
Pen drive
Tóners
Carpetas
Cds- Dvds.
Cartulinas
Material de encuadernación
Grapas
Acetatos
Post- it
Proveedores de estos materiales hay muchos, por lo que buscaremos a aquel que mejor satisaga
nuestras necesidades basándonos en precio y en tiempo de respuesta.
En lo relativo a la gestión de stocks, en el caso que nos ocupa, esta cuestión no aecta a la
actividad de la empresa.
Se puede optimizar el gasto en consumibles y evitar pérdidas de tiempo por alta de los mismos
llevando una correcta gestión y aprovisionamiento de los mismos.
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4.4. Procedimientosycontrolesdecalidad
Se establecerá un sistema de gestión de calidad con el in de mejorar el servicio orecido a los
clientes y mejorar su nivel de satisacción. Este modelo de gestión deberá ser lexible para adaptarsea las nuevas demandas de los clientes. El objetivo inal es incrementar el volumen de clientes,
motivar su idelización, motivar al personal para optimizar los recursos, prevenir riesgos, disminuir
los costes y hacer promoción del establecimiento.
Internamente, se designará a un responsable de calidad que deberá deinir las intenciones globales
y la orientación de la organización (relativas a la calidad) y comunicarlas de orma comprensible a
todo el personal de la empresa, es decir, la política que guiará a la organización para alcanzar todo
aquello que se propone de manera que satisaga a las partes.
Se establecerán los procedimientos para uniicar las ormas de realizar el trabajo, cargar los
proyectos en la base de datos,… Así mismo se establecerán acciones correctivas y preventivas,acciones de seguimiento y posibles cambios que puedan aectar al sistema de gestión de calidad.
Además de cumplir con la exigencia legal de poner hojas de reclamación a disposición de los
clientes, se estimulará la participación de los clientes en la cumplimentación de encuestas de calidad
de servicios tras la inalización de la prestación de los mismos.
En la elaboración de este aportado del Plan de Negocio, se trabajó con el
Procedimiento general de elaboración y comunicación de la política de
calidad.
[Más información en el epígrafe 0. Introducción: Modelos de Plan de
Negocio]
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EL PROCESO DE PRESTACIÓN DEL SERVICIO
4.5. Nivelesdetecnologíaaplicadosenelproceso
En el caso de Environment Consulting, consultora especializada, resulta undamental la utilización
de herramientas TIC´s que aciliten el contacto y atención al cliente; así como la mejora en losprocesos internos de elaboración de los servicios.
La utilización de herramientas SIG (traducción al castellano de GIS, Sistemas de Inormación
Geográica) resulta básica para los servicios principales de la empresa:
- Impacto ambiental
- Planiicación
- Análisis territorial
Los Sistemas de Inormación Geográica (GIS) son una herramienta importante para el manejo y
análisis de datos colectados para la administración de sitios especíicos. Inicialmente, sus aplicacionesueron para manejar la inormación de análisis de suelo, para desarrollar mapas con variables para
ertilizar y para la aplicación de cal agrícola. Esto ue seguido por el uso del GIS para manejar
estudios más generales del suelo, datos de producción y otra inormación de manejo agrícola y
administración.
Además, resultan undamentales herramientas para la gestión del conocimiento dentro de la
propia empresa, con el objetivo de optimizar los trabajos realizados.
La aplicación de las Tecnologías de la Inormación a la Gestión del conocimiento provoca el
nacimiento de las denominadas Herramientas de Gestión del Conocimiento. Las herramientas de
soporte de la gestión del conocimiento pueden deinirse como aquellas herramientas o instrumentosque soportan la realización de aplicaciones, actividades o acciones como la generación, codiicación
o transerencia del conocimiento. Éstas también permiten el promover y posibilitar el proceso del
conocimiento para mejorar la toma de decisiones.
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5.Elmercado
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EL MERCADO
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5.Elmercado
En la elaboración de este apartado del Plan de Negocio, se trabajó con el
Manual Práctico de la Pyme: Cómo realizar un estudio de mercado.
[Más información sobre estas herramientas en el epígrafe 0. Introducción:
Modelos de Plan de Negocio].
5.1. Definicióndelmercado
5.1.1 Característicasytamañodelmercado
Debido a las exigencias medioambientales impuestas por las Administraciones y demandadas por
la sociedad en general, toda empresa, por pequeña que sea, necesita de algún tipo de asesoramiento
o servicio medioambiental. Sin embargo, existen determinadas empresas y sectores que, por sus
actividades y características, demandan en mayor medida esta clase de servicios.
Respecto a las consultoras medioambientales es importante estudiar los siguientes aspectos:
- Importancia de la localización geográica:
Aspecto muy importante a la hora de establecer un negocio de estas características. Hay muchas
empresas de otras comunidades que realizan proyectos de este tipo en Galicia.
La mejor orma de contrarrestar esta competencia es, entre otras, aprovechar la proximidad al
cliente, con lo que resulta básico establecerse en una zona con cierta concentración industrial y
en un área metropolitana con ayuntamiento o uerte presencia administrativa (con capacidad denecesitar proyectos de carácter territorial o medioambiental importantes), ya que ambos serán los
principales clientes de la empresa.
- Administraciones Públicas:
Clientes importantes en el momento en que las consultoras opten a los concursos que se oertan
o bien se les adjudiquen pequeños proyectos de carácter público.
- Sectores industriales gallegos:
El entorno industrial gallego tiene grandes necesidades de adecuación a las nuevas leyes
medioambientales, cada vez más cambiantes y estrictas.
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EL MERCADO
Los sectores más característicos en Galicia, ordenados por orden de prioridad para Environment
Consulting, son:
• Sector de la construcción: por ley, a la hora de realizar una obra es necesario elaborar un
estudio de impacto ambiental. Además son objetivo de otros servicios: ormación, planesestratégicos de gestión medioambiental, auditorías, asesoramiento legal,....
• Sector de la madera y/ o forestal: planes de reorestación, vertidos y ruido producido; además
de estudios de impacto ambiental, ormación y asesoramiento legal.
• Consultoras generalistas: se convertirán en clientes en cuanto se pongan en contacto para la
realización de trabajos de contenido medioambiental. Dentro de estas destacan aquellas que
se dedican a la calidad total, donde la gestión medioambiental juega un papel importante.
• Otras: otros sectores que podrían ser objeto del servicio (impacto ambiental, asesoramiento
legal, auditoría y ormación) serían los siguientes:
- Automoción, auxiliar de automoción
- Textil
- Conservero
- Acuicultura
- Artes gráicas y papel
- Extracción de minerales
- Sector energético
El número de organizaciones certiicadas con alguna norma creció de orma intensa a lo largo de
los últimos años de orma paralela a la creciente sensibilización medioambiental.La implantación de un sistema de gestión medioambiental puede realizarse sin seguir ninguna
norma o por el contrario siguiendo una y solicitando una certiicación. En la actualidad en España
hay dos normas vigentes:
− UNE-EN-ISO-14001. Esta norma especiica los requisitos para que un sistema de gestión
medioambiental capacite a una organización para ormular una política y unos objetivos,
teniendo en cuenta los requisitos legales y la inormación sobre los impactos medioambientales
signiicativos.
Se aplica a aquellos aspectos medioambientales que la organización puede controlar y sobre
los que puede esperarse que tenga inluencia. No establece por sí misma criterios de actuaciónmedioambiental especíicos.
− EMAS, sistema regulado por el reglamento 761/2001 del 19 de marzo de 2001. El objetivo
de este sistema es promover mejoras continuadas en el comportamiento ambiental de las
organizaciones.
En el contexto gallego, según datos del observatorio de calidad, en 2006 existen un total de 44
consultoras que incluyen en su cartera de productos las normas EMAS e ISO, mientras que un total
de 16 son certiicadoras. Según datos obtenidos de la misma uente hay un total de 472 empresas
gallegas con la norma ISO y 67 que poseen el certiicado EMAS. El mayor número de empresas
certiicadas se encuentran en A Coruña, 58,24% EMAS y 49,15% ISO.
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EL MERCADO
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5.1.2 Característicasdelosclientes
Los clientes undamentales de Environment Consulting podemos clasiicarlos en tres tipos:
- Administraciones Públicas:A ellas acudiremos a través de concursos, negociado o contratación directa (en unción de la
cuantía del servicio) y pueden suponer un punto de arranque de la actividad al no contar, en un
primer momento, con la conianza necesaria de las empresas dada la juventud de la empresa en el
mercado.
Además, en el caso de los estudios sobre planiicación territorial, son las distintas administraciones
las que se encargan de llevarlos a cabo.
- Empresas privadas:
En especial las Pymes (a partir de un tamaña medio, ya que las grandes suelen acudir a consultoras
de gran dimensión con gran experiencia en el mercado y que aportan mayor conianza) y las
constructoras (especialmente por su necesidad de realizar un estudio de impacto medioambiental).
Por otro lado, las Pymes buscan un servicio por parte de las consultoras mucho más especíico,
como norma general, que las grandes empresas y debido a la especialización en medio ambiente
pueden asegurarse un conocimiento en lo que a esta materia se reiere y, por lo tanto, un servicio
adaptado a cada uno de los clientes.
- Consultoras generalistas:
Podemos oertar nuestros servicios a estas consultoras, ya que pueden necesitar un asesoramiento
medioambiental en el caso de que no trabajen en este campo o que, teniendo un departamentomedioambiental, necesiten de un conocimiento más especializado o los trabajos encargados no les
sean rentables para realizar por si mismas.
Cuadro9.-Impactodelosclientesenlafacturación
Cliente %Ventas Tendencia(=,+,-)
Empresas privadas 45 % +
Administraciones Públicas 35 % +
Consultoras generalistas 20 % +
También es importante establecer el ámbito geográico de destino de nuestros servicios:
Cuadro10.-Distribucióngeográficadelservicio
DestinodelasVentas %Ventas Tendencia(=,+,-)
Galicia (fundamentalmente el Sur) 75% =
Resto España 20% +
Norte de Portugal 5% +
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EL MERCADO
5.2. Lacompetencia
5.2.1 Identificacióndelasempresascompetidoras
En el ámbito estatal existe una gran cantidad de empresas dedicadas a orecer servicios
relacionados con el medio ambiente. Dentro de estas empresas dierenciamos cuatro grandes
grupos, en unción de la ormulación de negocio seguida:
- Empresas especialistas en Medio Ambiente.
- Empresas de ingeniería civil e industrial.
- Empresas de medio ambiente, calidad y prevención de riesgos laborales.
- Consultoras generalistas.
Respecto al ámbito gallego, y por lo tanto el más importante para nuestra empresa, existen casi
un centenar de empresas que orecen servicios de consultoría medioambiental.
Si ainamos un poco más en la distribución de las mismas en Galicia, cabe destacar que, debido
al mayor tejido empresarial existente en Vigo y A Coruña, prácticamente el 80% de las consultoras
se encuentran ubicadas en Pontevedra y A Coruña.
Las principales consultoras situadas en Vigo son:
Cuadro11.-ConsultorasenVigoyposiciónenelmercado
EmpresaPosiciónenelranking(enfuncióndelos
serviciosofertados)
MCA 1
NATURAGESTIÓN 2
PMS 3
INGENIERÍA SILLEIRO 4
GERMESA 5
Analizando los servicios, la mayor parte de las empresas realizan estudios de impacto ambiental
y gestión de residuos; un número menor realiza servicios de reparación de zonas desagregadas o
auditorías medioambientales.La mayoría de sus clientes son Administraciones Públicas. Los sectores especiales de actividad
abarcados son granito, textil, alimentación y construcción.
Las principales consultoras de A Coruña son:
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EL MERCADO
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Cuadro12.-ConsultorasenACoruñayposiciónenelmercado
EmpresaPosiciónenelranking(enfuncióndelos
serviciosofertados)
TECAMBIO 1
BIOMA 2
TESERVIC 3
Consultoría de medio ambiente y desarrollo 4
Asesores medioambientales 5
Los servicios realizados son muy similares a las de Vigo, aunque con menos carga en materia de
ormación.
Respecto a los sectores que abarcan, excepto BIOMA que se dedica a varios, las restantes sólo
abarcan un sector.
Se puede obtener inormación concreta de los competidores (nombre y marcas, productos,
ventas, cuota de mercado,...) bien en las Cámaras de Comercio, Registro Mercantil y entidades
similares, bien sencillamente solicitando sus catálogos o a través de Internet. Existen bases de datos
como el Sistema de Análisis y Balances Ibéricos (SABI) o Ardán, que acilitan la identiicación de los
principales competidores.
- Empresas de ingeniería civil e industrial:
Además, orecen servicios medioambientales. Sus principales ventajas son que cuentan con una
gran implantación a nivel nacional y que su diversiicación les permite disminuir el riesgo de una
excesiva dependencia de una línea de negocio.
Entre éstas destacamos TAG e YPSANI.
- Empresas de medio ambiente, calidad y prevención de riesgos laborales:
Estas empresas cuentan con gran implantación a nivel nacional y sus ventajas competitivas son
la alta cualiicación de su personal y la orientación al cliente.
Destacan Asisco, Controller, ACE, Calsea, Surcae y Novasec. Se caracterizan por orecer, de
orma integrada, los servicios anteriormente comentados.
Todas, salvo Calsea, cuentan con la acreditación ENAC como entidades inspectoras de medio
ambiente.
- Consultoras generalistas:
De las que ya hablamos anteriormente.
Intrusismoenelsector
Es recuente el intrusismo de compañías tradicionalmente dedicadas a la consultoría general,
gabinetes de ingeniería o proesionales autónomos.
No son competidores estrictos, sin embargo acaparan cierta cuota de mercado en el sector.
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EL MERCADO
5.2.2 Diferenciasrespectoalosproductosy/oserviciosdelacompetencia
Los actores dierenciales de la empresa, del producto o servicio que orece con respecto a los
de la competencia son:
- Plazos de ejecución
- Mayores garantías:
La proximidad será uno de los actores que jugará a nuestro avor en este punto, ya que siempre
podremos desplazarnos en plazos más cortos.
- Servicio personalizado al cliente:
Les orecemos los servicios que mejor se adecuan a sus necesidades reales, haciendo que cada
cliente se sienta especial.
- Proximidad con el cliente y trato más cercano con el mismo:
Dado que en Galicia no existen muchas consultoras de este tipo, nos dierenciamos de la mayoría
de nuestros competidores en la proximidad geográica con nuestros clientes. Esta proximidad
repercutirá positivamente a la hora de establecer y mejorar las relaciones proesionales con los
clientes, ya que debería permitir un trato más próximo con los mismos. Del mismo modo, la
proximidad repercutirá positivamente en los costes de transporte (ya que los mismos serán menores
que los de las consultoras que tengan que desplazarse desde uera de Galicia).
- Política de descuentos y reembolsos
- Rendimientos
Estas dierencias deberán ser percibidas y valoradas por los clientes y potenciales clientes.
Ventajas e inconvenientes del producto y/ o servicio respecto a los de la competencia
En el siguiente cuadro se muestra un pequeño resumen de las ventajas, puntos uertes, e
inconvenientes, puntos débiles, de Environment Consulting:
Cuadro13.-Puntosfuertesydébilesdelaempresa
PUNTOSFUERTES PUNTOSDÉBILES
Trato personalizado
El servicio tiene la consideración de
prescindible
Proximidad al cliente Escasa valoración de ciertos trabajos
Conocimiento de la realidad gallegaLa empresa no dispone de reerenciascomerciales
Bajo volumen de inversiones
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EL MERCADO
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5.2.3 Productossustitutivos
En el campo de la consultoría medioambiental no existen productos sustitutivos, dado que muchas
de las actuaciones de empresas como la nuestra están vinculadas a obligaciones normativas; los
clientes son de tipo cautivo, quedándoles, únicamente, la opción de escoger con quién trabajarán.
Sin embargo, existe un riesgo de pérdida de clientes por el posible incremento de las unciones
de las administraciones públicas- principalmente las de carácter autonómico- que podrían llegar a
prestar servicios que actualmente subcontratan.
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EL MERCADO
5.3. AnálisisDAFO
Se detallan las Amenazas, Oportunidades, Fortalezas y Debilidades del proyecto:
Cuadro14.-DAFO
Ameanzas Oportunidades
Elevado número de empresas de consultoríagenerales
Consideración del servicio como prescindiblepor parte de las empresas
Desaceleración económica
Normativa ambiental muy cambiante
Existencia de grupos ecologistas y grupos deinvestigación que ejercen de consultores
Crecimiento del mercado en torno a esteservicio
Acercamiento a las Pymes.
Obligatoriedad de las obras de hacer diagnósticos medioambientales
Tendencia a la especialización
Planes de ordenación territorial deayuntamientos y áreas metropolitanas
Ayudas de las Administraciones Públicas enmejoras medioambientales
Existencia de multitud de normativa y ayudaspolíticas de carácter medioambiental
Fortalezas Debilidades
Trato personalizado
Proximidad al cliente
Conocimiento de la realidad gallega
Dependencia de subcontratación deconsultoras de mayor tamaño, lo que limita el
contacto directo con el clienteEscasa valoración de ciertos trabajos
La empresa no dispone de reerenciascomerciales
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6. Lacomercializacióndelservicio
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LA COMERCIALIZACIÓN DEL SERVICIO
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6.Lacomercializacióndelservicio
En la elaboración de este apartado del Plan de Negocio, se trabajó con el
Manual Práctico de la Pyme: Cómo realizar un estudio de marketing.
[Más información sobre estas herramientas en el epígrafe 0. Introducción:
Modelos de Plan de Negocio].
6.1. Presentacióndelaempresaysusservicios
Se eligió el nombre de Environment Consulting principalmente por su sonoridad. La elección del
nombre tiene que ver con la imagen corporativa de la empresa. Además de la sonoridad, se eligió
el nombre por la concordancia con el producto y servicio a prestar.
La creatividad de los emprendedores junto con la de los proesionales de la imprenta que editarán
las tarjetas de visita evitarán la contratación de una empresa especializada en el diseño de imágenes
corporativas2.
En lo tocante a la presentación de los servicios, se hará reerencia a los aspectos a cuidar en el
momento de la prestación de los mismos (acogida, despedida, trato al cliente,...), dierenciando si
el servicio se presta en las dependencias del cliente o no. En el caso de prestarse en las instalaciones
del cliente indicaremos en qué consiste el mismo, cómo se aplicarán los costes de estancia y cómo
le repercutirán al cliente, la dedicación prestada al servicio,...
En la actividad de presentación será undamental promover la conianza y conseguir la idelizaciónde los clientes, gracias a la calidad de los servicios orecidos, el amplio conocimiento en materia
medioambiental y la relación personalizada con cada cliente.
Para conseguirlo será necesario contar con un gran conocimiento de las cuestiones y problemática
de las empresas gallegas del sector objeto de estudio.
2 Nota de los autores: el diseño de la imagen de la empresa y la orma de presentar sus productos y servicios contiene una amplísima gama de posibilidades, en este epígrae
orecemos unas propuestas básicas que no sustituyen el desarrollo especíico que deberá tener este apartado en el proyecto de cada emprendedor.
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LA COMERCIALIZACIÓN DEL SERVICIO
6.2. Penetraciónenelmercado.Redcomercial
Se pretende entrar en el mercado oreciendo un esmerado servicio, basado tanto en la prestación
del servicio como en el trato al cliente.Dada la naturaleza de la empresa, no procede la contratación de comerciales, asumiendo ambos
emprendedores las tareas y unciones de relaciones públicas y promoción. Se apoyarán también en
anuncios en Internet para la captación de clientes.
Los acuerdos de colaboración con otras empresas complementarias o proveedoras son una
estrategia interesante en este sector de actividad, ya que permite:
- Ampliar la gama de servicios
- Retroalimentación: detección de nuevas oportunidades de negocio
- Ser competitivos en precio
- Abrir nuevos mercados
Para la captación de los primeros clientes, los promotores deberán realizar grandes tareas
comerciales. Estas labores comerciales seguirán el siguiente esquema:
− Se pondrán en contacto teleónico con los gerentes, directores, de empresas generalistas,
constructoras o medioambientales, con el in de presentarles brevemente su empresa y
obtener una entrevista con los mismos.
− Estudio de la empresa a visitar, con el in de presentarles los productos que más se adecuen
a sus necesidades reales.− En la visita presencial realizada a la sede de los potenciales clientes, el/ los promotor/ es
deberán hacer una presentación de Environment Consulting adecuada a las necesidades de
cada una de las empresas. La presentación no deberá ser muy extensa en tiempo, ya que ya
que tratamos con personas que pocas veces podrán dedicarnos más de una hora. Si llevamos
la presentación preparada y adecuada a la empresa en concreto, una hora será tiempo más
que suiciente.
De las primeras visitas se podrá:
1. Por una banda, que la empresa muestre un interés real por la empresa y que pueda solicitarnos
un presupuesto con el in de comparar nuestros preciso y productos con los de sus proveedoreshabituales.
2. Por otra, que no exista ese interés real. En este caso, no podremos olvidarnos de esta empresa
y deberemos realizar una labor comercial más exhaustiva de la misma.
Del mismo modo, si las presentaciones se dirigen a la Administración:
− Se pedirá, vía teleónica, una entrevista con la persona responsable para hacer la pertinente
presentación de la empresa.
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− Se participará en los concursos publicados por la Administración que puedan ser de nuestro
ámbito. En un primer momento, debido a nuestra experiencia y recursos, no podremos
participar por nosotros mismos en concursos muy grandes, por lo que, a lo mejor, tendremos
que recurrir a sinergias o acuerdos de colaboración mencionados anteriormente.
Como mencionamos anteriormente, las visitas no serán muy largas en tiempo, por lo que los
emprendedores deberán llevarlas muy bien preparadas. Estas visitan tendrán dos ases claramente
dierenciadas:
− Presentación general de la misma: de los promotores, personal, experiencia, servicios,…
− Presentación especíica, centrada en aquellos servicios que le pueden resultar interesantes a
cada una de las empresas, previo análisis de las mismas.
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6.3. Determinacióndelpreciodeventaysucomparación conlosdelacompetencia
La política de precios en una consultora medioambiental es muy compleja, dado que a la horade ijar el precio conluyen múltiples actores.
El precio de un proyecto se ija en unción del número de horas de trabajo estimadas, valorando
la complejidad del trabajo a realizar y con un coste dierente en unción del grado de experiencia
necesaria y la titulación de los consultores asignados.
De este modo, se deben tener en cuenta los gastos necesarios para realizar el estudio o el análisis,
así como las dietas cuando es preciso realizar desplazamientos uera de la localidad habitual de
trabajo.
Otro aspecto importante es la descripción de los sistemas de cobro empleados por las empresas;la política de precios que aplica la empresa puede verse aectada por dierentes aspectos que
condicionarán tanto la cuantía como la seguridad o el plazo en el que se cobren las ventas. Por eso
es importante deinir los sistemas de cobro al contado o aplazado.
Si el proyecto es pequeño el cobro del servicio se producirá una vez inalizado el proyecto,
aproximadamente a los treinta días. Si el proyecto uera mayor, se pactará con el cliente el pago
de una cantidad al comienzo (el 25% aproximadamente) para suragar ciertos gastos y el resto al
inal. En caso de prestar el servicio a una Administración, la orma de pago ya viene establecida en
la orden del concurso o convenio ijado.
Cuadro15.-PreciosdelaConsultora
PRODUCTO
PRECIODEVENTAESTIMADO( €)
CRITERIOPARALAFIJACIÓNDELPRECIO
PRECIODEVENTAMEDIODELA
COMPETENCIA( €)Mínimo Máximo
Enfunciónde loscostes
Enfunción
del cliente
En funciónde la
competencia
Estudio deplanificaciónterritorial
25.000 €
Establecidopor el
concursopúblico
Sí Sí Sí -
Análisis GIS 6.000 € 50.000 € Sí Sí Sí 25.000 €
Estudio deimpactoambiental
1.200 € 6.000 € Sí Sí Sí 4.000
Asesoríamedioambiental
500 €/mes Sí Sí Sí 600 €/mes
Auditorías 3.000 € 9.000 € Sí Sí Sí 6.000
SGMA 12.000 € 30.000 € 20.000
Formación 90 €/h 140 €/h 100 €/h
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Para estimar el precio de venta de nuestros productos lo primero que debemos hacer es estimar
el coste total del mismo. Para los servicios de ingeniería y consultoría técnica calcularemos este coste
contando con el coste hora del ingeniero y/ o consultor (coste bruto salarial por hora) incluyendo
los desplazamientos a las instalaciones del cliente o lugar de reunión o trabajo.
Una vez obtenido el coste aplicaremos el margen comercial típico do sector, que en este caso es
el 16%.
Habrá que deinir aquellos elementos que se incluirán en el precio en caso de que este no sólo
incluya la mera venta del mismo, sino que incluya otros actores que en algunos casos son susceptibles
de ser cobrados de orma independiente (inormación, devolución si no queda satisecho, transporte,
ormación, penalizaciones en caso de demora,...).
Se estimarán incrementos de precios interanuales de un 3% en todos los servicios.
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6.4. Accionesdepromoción
Los principales objetivos de promoción que se marca la consultora son los dos siguientes:
- Intercambio de inormación en los dos sentidos (diálogo con los clientes).
- Mayor personalización del mensaje.
A continuación se resumen las distintas actuaciones a realizar en materia de promoción:
− Actuaciones dirigidas hacia un determinado colectivo (marketing directo): Es el tipo de
actuación promocional que mejor se adapta a las características sectoriales de las empresas
consultoras medioambientales.
Está undamentada, en gran parte, en el establecimiento de relaciones con nuestros principales
segmentos de clientes, lo que implicaría una publicidad avorable y la creación de una imagen
positiva de la compañía. Habrá que dirigirse a: Pymes, AAPP, consultoras generalistas, colegiosproesionales,…
− Publicity: se programará la asistencia a conerencias, oros, entrevistas en prensa y radio,
acciones divulgativas de índole diversa, etc. Generalmente no discriminan el peril del
destinatario de la inormación. Válido para todos los segmentos de cliente.
− Medios no convencionales: asistencia a erias que se celebren en territorio gallego relacionadas
con el medio ambiente y con la consultoría en general
Otro medio básico de comunicación será el anunciarse en la sección de consultoría de las páginas
amarillas ya que es una herramienta recuentemente utilizada para la obtención de servicios.
− Internet orece amplias posibilidades de promoción a través de la red. Se barajarán las
siguientes opciones: alta en buscadores e índices, intercambio de links, elección de páginas
donde insertar los links y boletín electrónico; desde la página web de la empresa, los usuarios
se pueden registrar para que se les envíe un boletín electrónico mensual relacionado con
temática medioambiental y legal.
A continuación se resumen las acciones de promoción de lanzamiento y mantenimiento y su
presupuesto en el siguiente cuadro:
Cuadro16.-Accionesdemarketing
Accionespromociónymantenimiento Año1 Año2 Año3 Año4 Año5
Actuaciones dirigidas acolectivos de interés 1.500 € 0 0 0 0
Medios convencionales(radio, prensa, Internet) 1.500 € 0 0 0 0
Medios noconvencionales (ferias,mailing, buzoneo)
600 € 900 € 1.500 € 2.000 € 3.000 €
Publicity (charlas,conferencias)
Gratis Gratis Gratis Gratis Gratis
Total 3.600 € 900 € 1.500 € 2.000 € 3.000 €
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6.5. Prescritores
Son prescriptores los agentes que recomiendan nuestro producto y actúan como canal de
recomendación, sin que los mismos sean agentes de venta. El análisis de los prescriptores puedeabrir nuevas vías de mercado y generar nuevas ventas cruzadas.
EL principal prescriptor del sector medioambiental es la propia Administración, que actúa con
herramientas tan potentes como la propia ley.
Por otra parte, el propio cliente, a través del boca a boca. Forma parte del buen o mal
uncionamiento de la empresa el generar este ondo de comercio, verdadero activo dinamizador
de las ventas.
También pueden ser considerados como prescriptores los mismos grupos ecologistas.
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7. Lalocalizacióndelaempresa
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7.Lalocalizacióndelaempresa
7.1. Asentamientoprevistoycriteriosparasuelección
El establecimiento de la Consultora está previsto en la ciudad de Vigo, ya que tal y como
comentamos anteriormente cuenta con un tejido empresarial más que signiicativo.
Sin embargo, este no ue el único criterio para su elección, ya que además se valoraron los
siguientes actores:
- La proximidad con el mercado objetivo
- Coste de transporte
- Oerta de mano de obra cualiicada
- Existencia de buenas vías de comunicación
- Nivel de equipamiento de la zona
- Posibilidad de tener empresas auxiliares en la zona
- Previsión de uturas ampliaciones
- Pago de impuestos
- Existencia de ayudas especíicas
Debido a que ninguno de los emprendedores contábamos con una propiedad en la ciudad, el
local será alquilado. Para ello, se buscó un ediicio de reciente creación dedicado exclusivamente a
oicinas y locales comerciales.
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7.2. Terrenos,edificios,instalaciones
EL inmueble está situado, como comentamos anteriormente, en un ediicio de reciente creación,
dedicado a oicinas y locales comerciales. Se situará en la segunda planta del mismo.Consta de una supericie de 75 m2, divididos en una zona de oicina y otra de servicios del
siguiente modo:
− La zona de oicina constará de una oicina común, un despacho, una sala de reuniones
y una zona de recepción.
− La zona de servicios consta de dos aseos, uno para hombres y otro para mujeres.
La supericie se dividirá según el siguiente cuadro:
Cuadro17.-Distribucióndelespacio
Uso Superficie
Oficinas 60 m2
Servicios 15 m2
El ediicio tiene buen acceso para personas con discapacidad, ya que además de ascensor para
subir hasta el local, cuenta con una rampa de acceso en el portal del ediicio.
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7.3. Comunicacioneseinfraestructurasdelasentamiento
La localidad se encuentra perectamente comunicada por tierra, mar y aire:
- Red viaria: autopista A9.
- Red aérea: aeropuerto de Vigo.
- Red portuaria: puerto de Vigo.
En lo relativo a las inraestructuras urbanas a las que la Consultora tiene acceso destaca la red de
saneamiento, alcantarillado, comunicaciones, traídas de luz y agua, conexión a redes de datos de
gran capacidad (ADSL), recogida de basura y contactos con entidades de recogida selectiva,...
En la zona no existen demasiadas diicultades de aparcamiento, ya que en las inmediaciones de
la empresa existe un parking.
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8.Recursoshumanos
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RECURSOS HUMANOS
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8.Recursoshumanos
En la elaboración de este apartado del Plan de Negocio, se trabajó con las
Memofichas de los grupos de Contratos de Trabajo y Legislación Laboral que
contienen información sobre los tipos de contrato y sus características así
como de la legislación que regula las relaciones laborales y con el T utorial de la Pyme: Cómo contratar trabajadores.
8.1. Relacióndepuestosdetrabajoquesevanacrear
Los puestos de trabajo a incorporar determinarán la categoría proesional y la retribución de cada
uno de ellos.
La empresa se constituye con dos socios trabajadores, cada uno con una categoría en unción de
la experiencia previa que aporta al proyecto y por una tercera persona contratada.
La relación de puestos de trabajo para el primer año se resume en el cuadro que sigue:
Cuadro18.-RelacióndepuestosdetrabajoPuestodetrabajo Categoríaprofesional Fechadeincorporación
Promotor Responsable de proyectos y
labor comercialAño 1
Promotor Apoyo en los proyectos y
labor comercialAño 1
Consultor Asistente de proyectos Año 1
El tipo de contrato de los dos emprendedores será de autónomo, la tercera persona tendrá un
contrato inicial de 6 meses a tiempo completo para, posteriormente, pasar a indeinido. A modo de
previsión, en un estudio a cinco años vista, se contratarán tres consultores júnior más, todos ellos atiempo completo.
El Consultor sénior acostumbra a coincidir con el director general de la empresa o de los demás
socios trabajadores. Persona con iniciativa y experiencia previa generalmente en el sector de la
consultoría medioambiental. Asume unciones de gerencia y sobre él también recae la responsabilidad
comercial de la empresa, aunque no será el único que la desarrollará.
Los consultores júnior desarrollan la mayor parte del trabajo de oicina y de campo: desarrollo
de proyectos, toma de datos, etc., siempre bajo la supervisión del consultor sénior. Personas con
conocimientos en diseño CAD, sistemas de inormación geográica e ingeniería básica.
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RECURSOS HUMANOS
8.2. Organizaciónderecursosymediostécnicosy humanos
La realización de los trabajos se llevará a cabo tanto en las dependencias de la empresa comosobre el propio terreno- mediciones, recogida de muestras, toma de datos para la elaboración de
los inormes,…-.
Promotores y trabajadores acudirán en unción de las necesidades de trabajo a estos puntos,
siendo la oicina el punto de partida y de inalización de la jornada laboral en la mayoría de los
casos.
Los promotores y el trabajador aportarán su propio vehículo para la prestación del servicio,
siendo compensado este gasto en sus salarios.
La maquinaria y los equipos empleados en la realización de la actividad son de reducido tamaño,por lo que su desplazamiento y manipulación son sencillos.
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Dirección
Área de conocimiento,
Planificación territorialy GIS
Área de conocimiento
Consultoríamedioambiental
Área de conocimiento
AAPP (subvenciones,concursos públicos, etc.)
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RECURSOS HUMANOS
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8.3. Organigrama.Estructuradedirecciónygestión
Cuadro19.-Organigrama
Esta representación es un relejo de la actividad de la empresa, responde a las políticas
marcadas y tendrá como in servir de herramienta para conseguir los objetivos propuestos. La
estructura organizativa de la empresa también representa el valor de la misma, reorzando aquellos
departamentos que aportan más valor a nuestros productos y servicios.
La empresa va a contar con un asesor externo (asesoría) que le llevará todo el tema laboral(contrataciones, seguros sociales y nóminas), iscal (declaraciones trimestrales y resúmenes anuales
de IVA e IRPF), contabilidad y tramitación de ayudas y subvenciones varias para la empresa (por
constitución, contratación o innovación).
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Oferta de empleo
Recepción Currículum Vitae
Pruebas psicotécnicas
Entrevista personal
Examen de conocimientos
Pruebas teórico- prácticas
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RECURSOS HUMANOS
8.4. Perfildelaspersonasquesecontratarányselección depersonal
Los periles más habituales son los de ingenieros superiores o técnicos de dierentes especialidades(Química, Montes, Agrónomo, Medioambientales) o licenciados (Biología, etc.).
Un requisito imprescindible, dado que la empresa inicialmente no contará con vehículos
propios, es la necesidad de que el trabajador posea el permiso de conducir y disponga de medio
de lococmoción.
Cuadro20.-Secuenciadelprocesodeselección
Nuestro proceso de selección contará con unas ases similares a las mostradas anteriormente.
− En primer lugar, se publicará el anuncio en prensa especializada en medio ambiente y/ o
consultoría y prensa local, mostrando las características necesarias para el puesto, tanto encapacidades como en aptitudes. En algunos casos, también se buscarán reerencias entre
personas de conianza.
− En segundo lugar, se estudiarán los currículums obtenidos, realizando una primera criba y
descartando aquellos candidatos que no nos interesen. Posteriormente se realizarán entrevistas
a la selección de candidatos deseada y, en este momento, se realizará la segunda selección,
archivando a los candidatos descartados en nuestra base de datos para uturas necesidades
de personal.
− En tercer lugar, realizaremos una última ase de selección, realizando alguna prueba para
medir los conocimientos y aptitudes de los candidatos.
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RECURSOS HUMANOS
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8.5. Formasdecontratación
Los salarios de los trabajadores serán superiores a los mínimos establecidos por la legislación
vigente (Convenio de oicinas y despachos de la provincia de Pontevedra) y no se descarta laposibilidad de aumentar el salario con algún complemento retributivo cotizable o un porcentaje de
beneicios al inal del año.
La inormación se muestra en el siguiente cuadro:
Cuadro21.-Formasdecontratación
Categoríaprofesional
Tipocontrato HorasañoCostesalarialbrutoanual
inicial(sinS.S.)
Salariomínimoconvenio
Responsable de
proyectosAutónomo 32.200 € 19.465 €
Asistente deproyectos
Autónomo 18.984 € 14.460 €
Asistentes deproyectos
Seis meses+indeinido
1.760 18.984 € 14.460 €
Se aplicará el Convenio Colectivo pata el sector “Oicinas y Despachos” de la provincia de
Pontevedra (BO Pontevedra 02/02/1996).
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9. Planeconómicoy financiero
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PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO
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9.Planeconómicoyfinanciero
Para la elaboración del Plan económico y financiero del Plan de Negocio se
trabajó con el programa informático BIC Proyecta y Simula .
Muchos de los términos utilizados en el desarrollo del Plan económico pueden
resultar desconocidos para los emprendedores sin formación específica en
este campo. Con el fin de resolver esta dificultad y facilitar una explicaciónde los conceptos básicos (inversión, balance, tesorería, VAN, TIR, Ratio,...)
recomendamos la lectura del Manual Práctico de la Pyme: Cómo Valorar un
Proyecto de Inversión .
[Más información sobre estos recursos en el epígrafe 0. Introducción:
Modelos de Plan de Negocio].
.
9.1. Inversiónyfondodemaniobradelproyecto
La suma del ondo de maniobra más las inversiones que se acometan durante este período,
indicarán las necesidades inancieras del proyecto; habrá que calcular el porcentaje de estas
necesidades que se está inanciando con cargo a recursos propios.
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PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO
Cuadro22.-Inversionesprevistas
Año1 Año2 Año3 Año4 Año5
Gastos de constitución yprimer establecimiento
Gastos de constitución 4.200 0 0 0 0Gastos de primer establecimiento
7.000 0 0 0 0
Gastos de ampliación decapital
0 0 0 0 0
Total de gastos deconstitución
11.200 0 0 0 0
Inmovilizaciones inmateriales
Gastos de investigación ydesarrollo
0 0 0 0 0
Concesiones administrativas 0 0 0 0 0Propiedad industrial 0 0 0 0 0
Derechos de traspaso 0 0 0 0 0
Aplicaciones informáticas 16.425 0 0 0 0
Derechos sobre activosleasing
0 0 0 0 0
Total de inmovilizacionesinmateriales
16.425 0 0 0 0
Inmovilizaciones materiales
Terrenos y bienes naturales 0 0 0 0 0
Construcciones 7.000 0 0 0 0Instalaciones técnicas 0 0 0 0 0
Maquinaria 0 0 0 0 0
Utillaje 0 0 0 0 0
Mobiliario 3.000 2.000 0 0 0
Otras instalaciones 0 0 0 0 0
Equipos para procesos deinformación
7.600 1.200 1.200 0 1.200
Elementos de transporte 0 0 0 0 0
Otro inmovilizado material 0 0 0 0 0
Total de inmovilizadomaterial 17.600 3.200 1.200 0 1.200
Total de partidas deinversiones
45.225 3.200 1.200 0 1.200
Importe de iva de lasinversiones
7.236 512 192 0 192
Total de importe deinversiones
52.461 3.712 1.392 0 1.392
El principal capítulo en importancia en inversión será el sotware y equipos necesarios para el
desarrollo de la actividad de la empresa.
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Durante los cinco primeros años de vida de la empresa se realizarán nuevas inversiones, sobre
todo en lo reerente al mobiliario y equipos inormáticos, a medida que se incorporen nuevos
trabajadores y los equipos vayan quedando obsoletos.
Cuadro23.-FondodemaniobraPara estimar el ondo de maniobra se consideraron además del Iva de las inversiones iniciales,
una cantidad suiciente para arontar los costes ijos y variables correspondientes a los tres primeros
meses de actividad, suponiéndose constantes a lo longo del año.
Concepto Importe
Iva inversiones 7.236
Gastos fijos iniciales 1.000
Gastos variables iniciales 15.000
Remanente 640Fondo de maniobra 23.800
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9.2. Financiacióndelproyecto
Cuadro24.-Financiación
Concepto Importe %Necesidad financiera total 79.000
Recursos propios 20.000 25%
Financiamiento ajeno 59.000 75%
Los promotores aportarán 20.000 € al proyecto, el resto del dinero es inanciación ajena, obtenida
mediante un préstamo con el Banco X, bajo las siguientes condiciones:
− Importe: 59.000 €
− Plazo: 5 años
− Tipo de interés: 6 % anual
− Comisiones: sin comisiones
En la elaboración de este epígrafe del Plan de Negocio, se trabajó con las
Memofichas del grupo Fuentes de Financiamiento y con el Tutorial Cómo financiar mi empresa , que contienen información sobre las alternativas
públicas y privadas para obtener recursos económicos en la puesta en
marcha y en la consolidación del proyecto.
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9.3. Políticadeamortizaciones
En este apartado se seguirán las indicaciones que la Agencia Estatal de la Administración
Tributaria hace al respecto:
Cuadro25.-Amortizaciones
DotaciónanualAmortización %dotación
Gastos de constitución 20%
Gastos de 1er. establecimiento 20%
Inversión en I + D 20%
Propiedad industrial 20%
Aplicaciones informáticas (soft) 33%
Construcciones 3%
Maquinaria 10%
Instalaciones 10%
Mobiliario 10%
Equipos informáticos (hard) 25%
Otro inmovilizado 10%
Se aumentó el porcentaje de dotación en el caso de los equipos inormáticos y de las aplicacionessotware debido al rápido envejecimiento de las mismas.
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9.4. Ingresosporáreasdenegocio.Previsióndeventas anuales
Recogerá la inormación vertida en el Plan económico- inanciero respecto a los siguientes
puntos:
− Cuadro resumen de acturación por producto o línea de negocio
− Cuadro resumen de unidades vendidas por producto o línea de negocio
− Cuadro resumen de los incrementos de acturación por producto o línea de negocio
− Cuadro resumen con los incrementos de ventas (en unidades) por línea
Para calcular los ingresos por líneas de negocio se ha tenido en cuenta la siguiente inormación
de partida:
Actividad Unidadesvendidas
Año1 Año2 Año3 Año4 Año5
Estudio de planificaciónterritorial
0 0 1 1 1
Análisis GIS 4 5 6 7 8
Estudios de impactoambiental
4 4 5 5 6
Auditorías 0 1 2 3 4
SGMA 1 2 3 4 5
Asesoramiento 9 12 15 18 20
Curso especialización 0 1 2 2 3Curso medio 6 8 10 12 12
Curso básico 8 10 12 14 14
Cuadro26.-Ingresosdelaactividad
Año1 Año2 Año3 Año4 Año5
Estudo ide planificación territorial 0 0 27.820 28.933 30.090
Análisis GIS 60.000 80.250 100.152 121.518 144.433
Estudios de impacto ambiental 12.020 12.861 16.720 17.389 21.701
Auditorías 0 6.431 13.376 20.866 28.935
SGMA 20.000 42.800 66.768 92.585 120.360
Asesoramiento 21.600 30.816 40.061 49.996 57.773
Curso especialización 0 3.858 8.026 8.347 13.021
Curso medio 14.400 20.544 26.707 33.331 34.664
Curso básico 9.600 12.840 16.024 19.443 20.221
Total productos principales 137.620 210.401 315.654 392.406 471.197
Total de ventas 137.620 210.401 315.654 392.406 471.197
Subvenciones a la explotación 0 0 0 0 0
Ajustes por trabajos de la empresa 0 0 0 0 0
Total de ingresos 137.620 210.401 315.654 392.406 471.197
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Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Análisis GIS
Estudios de impacto ambiental
Auditorías
Asesoramiento
SGMA
500.000
400.000
300.000
200.000
100.000
0
Estudio de planifcación territorial
Curso especialización
Curso medio
Curso básico
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Cadro27.-Gráficocoaevolucióndosingresos
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9.5. Evolucióndeloscostesvariables
Se presentan a continuación los costes variables para los cinco primeros años de vida del
negocio:Cuadro28.-Costesvariablesasociadosalosingresos
Ano1 Ano2 Ano3 Ano4 Ano5
Estudio de planificaciónterritorial
0 0 4.173 4.340 4.514
Análisis GIS 6.000 8.025 10.015 12.152 14.443
Estudios de impactoambiental
3.606 3.858 5.016 5.217 6.510
Auditorías 0 643 1.338 2.087 2.893
SGMA 2.000 4.280 6.677 9.259 12.036
Asesoramiento 4.320 6.163 8.012 9.999 11.555
Curso especialización 0 1.543 3.210 3.339 5.208
Curso medio 2.880 4.109 5.341 6.666 6.933
Curso básico 960 1.284 1.602 1.944 2.022
Total productos principales 19.766 29.906 45.385 55.002 66.114
Total de costes variables 19.766 29.906 45.385 55.002 66.114
Hemos estimado que el porcentaje de los costes variables sobre los ingresos es el que se detalla
a continuación:
Actividad Costesvariables
Estudio de planificación territorial 15%
Análisis GIS 10%
Estudios de impacto ambiental 30%
Auditorías 10%
SGMA 10%
Asesoramiento 20%
Curso especialización 40%
Curso medio 20%
Curso básico 10%
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Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5Otros costes deexplotación
Costes decomercialización
70.000
60.000
50.000
40.000
30.000
20.000
10.000
0
Consumo demateriales
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Cuadro29.-Gráficadelaevolucióndeloscostesvariables
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Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Gastos de personal Alquileres Seguros y tributos
300.000
250.000
200.000
150.000
100.000
50.000
0
Suministros Otros
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9.6. Evolucióndeloscostesfijos
La evolución de los costes de personal es básica en una empresa de estas características. Para
realizar este análisis deben tenerse en cuenta los siguientes aspectos:− Necesidades de contratación presentes y uturas
− Incremento del coste salarial
− Productividad necesaria para la actividad
Cuadro30.-Costesfijosdelaactividad
Año1 Año2 Año3 Año4 Año5
Gastos de personal 83.617 126.255 171.778 183.809 238.830
Alquileres 12.000 13.225 14.167 15.176 16.256
Seguros y tributos 2.700 2.889 3.005 3.125 3.250Suministros 2.880 3.082 3.205 3.333 3.466
Otros 10.690 8.549 9.559 10.520 12.144
Total de costes fijos 1 111.887 154.000 201.713 215.963 273.947
Amortizaciones 9.906 10.406 10.706 6.107 3.850
Total de costes fijos 2 121.793 164.406 212.419 222.070 277.797
Cuadro31.-Gráficadelaevolucióndeloscostesfijos
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9.7. Políticadecirculante
Respecto a las políticas de circulante el período medio de cobro estará sujeto a los siguientes
condicionantes:− Cuando se trate de proyectos pequeños, el cobro se producirá a los 30 días de la entrega y
acturación de los servicios
− En proyectos de mediana y gran envergadura, se podrán establecer distintas modalidades:
cobro anticipado de un 25% al inicio de los trabajos, cobros parciales a la inalización de cada
ase del proyecto y, en todo caso, cobro total a un máximo de 60 días.
Así mismo, el período de cobro estará también condicionado por la consideración jurídica de los
clientes; siendo la Administración Pública (Corporaciones Locales, Administraciones Autonómicas,...)
las que registran los plazos más prolongados.
En base a estos condicionantes podemos estimar un período medio de cobro de unos 90 días.
Sin embargo, el período medio de pago se establece en una media de 30 días para los acreedores
relacionados con los costes ijos y variables.
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9.8. Cuentasderesultadosprevisionales
Cuadro32.-Cuentaderesultados
Ano1 Ano2 Ano3 Ano4 Ano5Ingresos 137.620 210.401 315.654 392.406 471.197
Ventas 137.620 210.401 315.654 392.406 471.197
Subvenciones de explotación 0 0 0 0 0
Costes variables 19.766 29.906 45.385 55.002 66.114
Materiales 19.766 29.906 45.385 55.002 66.114
Margn bruto 117.854 180.495 270.269 337.405 405.082
Costes fijos 111.887 154.000 201.713 215.963 273.947
Costes fijos de personal 83.617 126.255 171.778 183.809 238.830
Alquileres 12.000 13.225 14.167 15.176 16.256
Seguros y tributos 2.700 2.889 3.005 3.125 3.250
Suministros 2.880 3.082 3.205 3.333 3.466
Otros costes fijos 10.690 8.549 9.559 10.520 12.144
Amortizaciones 9.906 10.406 10.706 6.107 3.850
Costes fijos y amortizaciones 121.793 164.406 212.419 222.070 277.797
Resultado bruto -3.939 16.089 57.850 115.335 127.286
Subvenciones periodificadas 0 0 0 0 0
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
Total de ingresos financieros 0 0 0 0 0
Gastos financieros leasing 0 0 0 0 0
Gastos financieros 3.020 3.017 2.081 1.267 501
Total de gastos financieros 3.020 3.017 2.081 1.267 501
Resultado financiero -3.020 -3.017 -2.081 -1.267 -501
Beneficio antes de impuestos
[BAIT] -6.959 13.072 55.768 114.068 126.785
Impuestos sobre beneficios 0 1.528 13.942 28.517 32.190
Beneficio después deimpuestos [BDT]
-6.959 11.544 41.826 85.551 94.595
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Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
500.000
400.000
300.000
200.000
100.000
0
-100.000
Costesvariables
Costes fjosResultado despuesde impuestos
Ingresos
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Cuadro33.-Gráficadelacuentaderesultados
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9.9. Balancesdesituaciónprevisionales
Cuadro34.-Balanceprevisionalactivo
Año1 Año2 Año3 Año4 Año5Gastos de establecimiento 8.960 6.720 4.480 2.240 0
Inmovilizacionesinmateriales
11.169 5.913 657 0 0
Inmovilizados inmateriales 16.425 16.425 16.425 16.425 16.425
Derechos leasing 0 0 0 0 0
(Amortización AcumuladaI.I.)
5.256 10.512 15.768 16.425 16.425
Inmobilizaciones
materiales 17.600 20.800 22.000 22.000 23.200
Inmovilizado material 17.600 20.800 22.000 22.000 23.200
(Amortización AcumuladaI.M.)
0 0 0 0 0
Inmobilizacionesfinanceiras
1.381 0 33.083 112.692 186.076
Inmovilizados financeiros 1.381 0 33.083 112.692 186.076
Fianzas constituidas 0 0 0 0 0
Gastos a distribuir envarios ejercicios 0 0 0 0 0
Total de inmovilizado 36.700 28.113 51.690 125.192 195.926
Existencias 0 0 0 0 0
Existencias de materiaprima
0 0 0 0 0
Existencias de productoterminado
0 0 0 0 0
Deudores 34.446 52.663 79.008 98.219 117.941
Clientes 34.446 52.663 79.008 98.219 117.941
H.P. deudora por Iva 0 0 0 0 0
Tesorería 0 0 0 0 0
Total de circulante 34.446 52.663 79.008 98.219 117.941
Total de activo 71.147 80.776 130.698 223.411 313.866
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Inmovilizado
fnanciero
Inmovilizado
neto
Activo circulante
500.000
400.000
300.000
200.000
100.000
0
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
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Cuadro35.-Balanceprevisionalpasivo
Año1 Año2 Año3 Año4 Año5
Capital 20.000 22.505 22.505 22.505 22.505
Reservas y pérdidas 0 -6.959 4.585 46.411 131.962Resultado del ejercicio -6.959 11.544 41.826 85.551 94.595
Total recursos propios 13.041 27.090 68.916 154.467 249.062
Subvenciones en capital 0 0 0 0 0
Deuda a largo plazo 49.462 38.442 26.743 14.322 1.135
Acreedores por leasing 0 0 0 0 0
Fianzas recibidas 0 0 0 0 0
Deuda 0 0 0 0 0
Total de exigible a largoplazo
49.462 38.442 26.743 14.322 1.135
Acreedores comerciales 4.947 7.485 11.360 13.767 16.548
Otras deudas nocomerciales
3.697 7.759 23.679 40.855 47.121
H.P. por impuesto sobrebeneficios
0 1.528 13.942 28.517 32.190
H.P. por Iva 3.697 6.230 9.737 12.338 14.931
Otras deudas 0 0 0 0 0
Total de exigible a cortoplazo
8.644 15.244 35.039 54.622 63.669
Total de pasivo 71.147 80.776 130.698 223.411 313.866
Cuadro36.-Gráficadelaevolucióndelactivo
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Total recursos propios Exigible Pasivo circulante
350.000
300.000250.000
200.000
150.000
100.000
50.000
0
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
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Cuadro37.-Gráficadelaevolucióndelpasivo
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9.10. Previsionesdetesorería
Cuadro38.-Tesorería
Año1 Año2 Año3 Año4 Año5Cobros por ventas de la líneaprincipal
103.174 192.184 289.309 373.195 451.475
Total de cobros 103.174 192.184 289.309 373.195 451.475
Subvenciones a la explotación 0 0 0 0 0
Total de cobros operativos 103.174 192.184 289.309 373.195 451.475
Pago de materiales la línea A 14.819 27.368 41.510 52.595 63.333
Pagos totales por materiales 14.819 27.368 41.510 52.595 63.333
Pagos por otros costes deexplotación línea A 0 0 0 0 0
Pagos totales por otros costesde explotación
0 0 0 0 0
Pagos por custes decomercialización liña A
0 0 0 0 0
Pagos totales por costes decomercialización
0 0 0 0 0
Pagos por costes fijos 111.887 154.000 201.713 215.963 273.947
Inversión en caja operativa 0 0 0 0 0
Total de pagos operativos 126.706 181.368 243.224 268.557 337.280
Cash flow operativo -23.532 10.816 46.085 104.638 114.196
Inversiones 45.225 3.200 1.200 0 1.200
Amortizaciones de deuda 9.538 11.020 11.699 12.421 13.187
Dividendos 0 0 0 0 0
Impuestos sobre beneficios 0 0 1.528 13.942 28.517
Iva soportado 13.669 8.837 11.111 13.026 15.389
Pagos por iva 3.697 19.379 31.672 44.084 54.254
Fianzas constituídas 0 0 0 0 0
Devoluciones de fianzasrecibidas
0 0 0 0 0
Gastos financieros leasing 0 0 0 0 0
Intereses de deuda 3.020 3.017 2.081 1.267 501
Pagos extraoperativos 75.149 45.452 59.292 84.740 113.048
Capital 20.000 2.505 0 0 0
Subvención de capital 0 0 0 0 0
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Emisión de deuda 59.000 0 0 0 0
Iva repercutido 16.508 30.749 46.289 59.711 72.236
Devoluciones de iva 4.555 0 0 0 0
Fianzas recibidas 0 0 0 0 0
Devoluciones de fianzasconstituídas
0 0 0 0 0
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
Ingresos extraoperativos 100.063 33.255 46.289 59.711 72.236
Cash flow extraoperativo 24.914 -12.197 -13.002 -25.029 -40.812
Déficit/Superávit 1.381 -1.381 33.083 79.609 73.384
Déficit/Superávit acumulado 1.381 0 33.083 112.692 186.076
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Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
50.000
400.000
300.000
200.000
100.000
0
Costes totales Costes fjosIngresos de
explotación
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9.11. Puntodeequilibrio
Cuadro39.-Cálculodelpuntodeequilibrio
Año1 Año2 Año3 Año4 Año5
Ingresos deexplotación
137.620 210.401 315.654 392.406 471.197
Costes variables 19.766 29.906 45.385 55.002 66.114
Margen 117.854 180.495 270.269 337.405 405.082
Costes fijos 121.793 164.406 212.419 222.070 277.797
Costes totales 141.559 194.312 257.804 277.072 343.911
Resultado bruto -3.939 16.089 57.850 115.335 127.286
Equilibrio en % 1 1 1 1 1Equilibrio en € 142.220 191.646 248.090 258.270 323.137
Cuadro40.-Gráficadaevolucióndopuntodeequilibrio
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Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
80%
60%
40%
20%
0
-20%
-40%
-60%
Rentabilidadcomercial
Rentabilidadfnanciera
Rentabilidadeconómica
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9.12. Ratiosdelproyecto
Cuadro41.-Ratios
Cálculo Año1 Año2 Año3 Año4 Año5Rentabilidadeconómica
BAIT/AT -6% 20% 44% 52% 41%
Rentabilidadcomercial
BAIT/Ingresos -3% 8% 18% 29% 27%
Rotación de losactivos
Ingresos/A 193% 260% 242% 176% 150%
Rotación activos fijos Ingresos/AF 375% 748% 611% 313% 240%
Rotación activo
circulante
Ingresos/AC 400% 400% 400% 400% 400%
Rotación stocks Ingresos/STOCKS N D N D N D N D N D
Rotación deudoresIngresos/CLIENTES
400% 400% 400% 400% 400%
Punto de equilibrio CF/(MARGEN) 103% 91% 79% 66% 69%
Apalancamientooperativo
(BAIT+CF)/BAIT -2992% 1122% 467% 293% 318%
Rentabilidadfinanciera
BDT/RP -53% 43% 61% 55% 38%
Apalancamientofinanciero (RR. AA/ AT) 82% 66% 47% 31% 21%
Cuadro42.-Gráficaderentabilidad
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9.13. Flujodecaja
Cuadro43.-Flujodecaja
Año1 Año2 Año3 Año4 Año5Resultados después deimpuestos
-6.959 11.544 41.826 85.551 94.595
+ Amortizaciones 9.906 10.406 10.706 6.107 3.850
-Variaciones del fondo demanobra
25.802 13.145 18.964 14.203 14.347
+ Incrementos enimpuestos pendientes
0 1.528 12.414 14.575 3.673
+ Gastos financeiros tras
impuestos
3.020 2.664 1.561 950 374
- Adquisiciones de activofijo
45.225 3.200 1.200 0 1.200
+ Valor terminal 0 0 0 0 1.054.726
Flujo neto de caja delproyecto
-65.061 9.797 46.343 92.980 1.141.671
Resultados después deimpuestos
-6.959 11.544 41.826 85.551 94.595
+ Amortizaciones 9.906 10.406 10.706 6.107 3.850- Variaciones del fondo demaniobra
25.802 13.145 18.964 14.203 14.347
+ Incrementos enimpuestos pendientes
0 1.528 12.414 14.575 3.673
- Devolución neta dedeuda
-49.462 11.020 11.699 12.421 13.187
+/- Ingreso desubvenciones
0 0 0 0 0
- Adquisiciones de activofijo 45.225 3.200 1.200 0 1.200
+ Valor terminal 0 0 0 0 989.922
Flujo neto de caja delcapital
-18.619 -3.887 33.083 79.609 1.063.306
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PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO
9.14. Rentabilidaddelproyecto
Cuadro44.-Resultados
Costedecapitalmedioponderado 8%
VAN del proyecto 815.567
TIR del proyecto 126,30 %
Plazo de recuperación del proyecto 2012
TIR del accionista 199,79 %
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10.Losaspectosformalesdelproyecto
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LOS ASPECTOS FORMALES DEL PROYECTO
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10.Losaspectosformalesdel proyecto
10.1. Eleccióndelaformajurídica
Los emprendedores optaron por constituir una Sociedad Limitada para el desarrollo de la actividad.A la hora de la elección se tuvieron en cuenta los siguientes actores:
- El capital social necesario exigido por Ley es de 3.006 €
- Posibilidad de controlar el acceso a la condición de socio
- Posibilidad de vincular la condición de socio al cumplimiento de prestaciones accesorias
- Aportaciones no dinerarias: no es perceptivo el inorme del experto independiente sobre la
valoración de los bienes aportados
- Simpliicación de requisitos ormales para modiicaciones estatutarias
En deinitiva, permiten un mayor control de la condición de socio, coniriéndoles un mayor carácter personalista que implica la no necesidad de muchas de las garantías que las S.A. establecen
para salvaguardar los derechos de los accionistas.
En la elaboración de este apartado del Plan de Negocio, se trabajó con las
Memofichas del grupo Formas Jurídicas y el Tutorial Cómo Crear mi empresa
relacionando puesta en marcha de una empresa, que contienen información
sobre los diferentes tipos de formas jurídicas, sus características y las ventajase inconvenientes de cada una de ellas.
[Más información sobre estas herramientas en el epígrafe 0. Introducción:
Modelos de Plan de Negocio].
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LOS ASPECTOS FORMALES DEL PROYECTO
10.2. Protecciónjurídica
Se suscribirá una póliza de seguro para cubrir los posibles daños en las instalaciones junto con un
seguro de responsabilidad civil, que nos cubra ante posibles daños a clientes o terceros. El coste dela prima anual asciende a 2.700 euros, según presupuesto solicitado a una compañía de seguros.
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LOS ASPECTOS FORMALES DEL PROYECTO
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10.3. AutorizacionesypermisosLa puesta en marcha del proyecto tan sólo supondrá la solicitud de las correspondientes licencias
de carácter municipal:
- Licencia de obras
- Licencia de apertura
Para la obtención de la licencia de apertura, el establecimiento deberá disponer de todas las
autorizaciones precisas para el desarrollo de la actividad que, básicamente se corresponden con los
servicios autonómicos de Patrimonio, Medio Ambiente, Sanidad e Industria.
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LOS ASPECTOS FORMALES DEL PROYECTO
10.4. Medidasdeprevenciónderiesgoslaborales
Las instalaciones y ediicios contarán con las medidas de seguridad e higiene contempladas en
el proyecto, reeridas principalmente a:- Sistema contra incendios
- Instalaciones eléctricas
- Evacuación del ediicio
- Caleacción y aire acondicionado
- Equipos mecánicos y eléctricos
Por su parte, el personal recibirá la ormación en seguridad y salud y la empresa respetará en
todo momento las restantes disposiciones en materia de prevención de riesgos.
La normativa genérica a aplicar es la siguiente:
- Ley 31/1995, de 8 de Noviembre y su modiicación por la Ley 54/2003 de 12 de diciembre,
de reorma del marco normativo de la prevención de Riesgos Laborales. BOE nº 298 de 13
de diciembre.
- Real Decreto 39/1997 por el que se establece el Reglamento de los Servicios de
Prevención.
- Real Decreto 485/97, de 14 de abril, en el que se indican las disposiciones mínimas en
materia de señalización para la seguridad y salud en el trabajo.
- Real Decreto 486/97 sobre disposiciones mínimas de seguridad y salud en los lugares de
trabajo.
- Real Decreto 488/97, de 14 de abril, sobre disposiciones mínimas de seguridad y salud en el
trabajo que incluye pantallas de visualización.
- Real Decreto 773/97 sobre equipos de protección individual y demás disposiciones legales
que aecten a la actividad.
En la elaboración de este epígrafe del Plan de Negocio, se trabajó con las
Memofichas del grupo Obligas del Empresario , que contienen información
sobre la prevención de riesgos laborales..
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11.Lainnovación
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LA INNOVACIÓN
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11.Lainnovación
Para ampliar información sobre este apartado del Plan de Negocio, pueden
consultarse las Memofichas del grupo Funcionamiento de la Empresa , que
contienen información sobre la gestión de la innovación y de los programasy organismos de apoyo a la I+D.
Otra fuente de información sobre la Innovación se encontrará en el Manual
Práctico de la Pyme: Innovación Empresarial . Este Manual incluye una
relación de técnicas y herramientas orientadas a facilitar la gestión de la
innovación.
Para facilitar el proceso de implantación y evaluación de la Innovación se
puede utilizar el programa informático Manual de Autoevaluación de la
Innovación .
[Más información sobre estas herramientas en el epígrafe 0. Introducción: Modelos de Plan de Negocio].
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LA INNOVACIÓN
11.1. Elementosinnovadores
La innovación, como ya se vino comentando a lo largo de los epígraes anteriores, es la señal de
identidad que nos dierenciará de la competencia.Es importante destacar sobre qué elementos, procesos o actuaciones incide la innovación de la
empresa y que beneicios aporta. Esta puntualización hará que nuestro producto se perciba como
más competitivo y marcará la dierencia con los de nuestros competidores.
Sobre este aspecto debemos incidir en las siguientes cuestiones:
- Sobre el esuerzo comercial
- Sobre la calidad en el servicio
- Sobre los programas de seguimiento de la satisacción de los clientes
En deinitiva, innovación vinculada a los procesos.
En este sentido también debemos hacer reerencia a cómo la empresa deenderá su nivel de
innovación.
El nivel de innovación de las empresas se puede deender con la observación continuada de
los cambios que se producen en el sector. La observación de las tendencias constituye una uente
importante de protección, ya que constituye la base del cambio interno y de la deinición de nuevas
estrategias.
La ormación continua, la idelización de los trabajadores y la vigilancia tecnológica suponen
aspectos importantes para proteger las ventajas competitivas de nuestra Consultora.
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12.Planificacióntemporaldelapuestaen
marcha
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PLANIFICACIÓN TEMPORAL DE LA PUESTA EN MARCHA
111
12.Planificacióntemporaldela puestaenmarcha
La lista de trámites a realizar comprende los siguientes:
− Declaración previa al inicio de la actividad
− Solicitud de la certiicación negativa del nombre
− Solicitud de la autorización correspondiente ante la Consellería competente− Constitución de la sociedad
− Solicitud de préstamo a largo plazo y de otros medios inancieros
− Solicitud de licencia de obras
− Acondicionamiento del local
− Licencia de apertura
− Adquisición de equipamientos
− Inicio de la campaña promocional de lanzamiento
− Trámites laborales
− Inicio de la actividad
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PLANIFICACIÓN TEMPORAL DE LA PUESTA EN MARCHA
Cuadro45.-Cronograma
Meses
Actividad 1 2 3 4 5 6 7 8
Declaración previa al inicio de la actividad
Solicitud de la Certificación negativa del nombre
Solicitud de la autorización correspondiente ante laConsellería competente
Constitución de la sociedad
Solicitud de préstamo a largo plazo e de otrosrecursos financieros
Solicitud de licencia de obras
Acondicionamento del local
Solicitud de licencia de apertura
Adquisición de equipamientos
Inicio de campaña promocional de lanzamiento
Trámites laborales
Inicio de la actividad
En la elaboración de este epígrafe del Plan de Negocio, se trabajó conlas Memofichas del grupo Trámites de Constitución de una Empresa que
contienen información sobre los organismos implicados y los trámites
necesarios para la creación y puesta en marcha de una empresa.
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