Cuadro A
2019 2018
Activo
Efectivo y equivalentes de efectivo US$ 72,710 107,705
Inversiones en valores 204,476 242,541
Alquileres a cobrar 102,921 63,403
Documentos y cuentas a cobrar 46,781 20,680
Gastos diferidos 117,211 116,806
Inversión en inmuebles 45,179,450 44,014,680
Otros activos 9,800 9,800
Total activo 45,733,349 44,575,615
Pasivo
Préstamos por pagar 4,819,215 4,482,052
Depósitos en garantía de arrendatarios 250,824 250,601
Interés por pagar 23,150 18,843
Ingresos diferidos 11,790 60,122
Cuentas por pagar 595,487 884,200
Impuestos diferidos 340,486 261,844
Comisiones por pagar 16,342 15,872
Total pasivo 6,057,294 5,973,534
Activo neto 39,676,055 38,602,081
Títulos de participación 35,110,000 35,110,000
Reserva Valuación de Inversiones en Propiedad 4,420,497 3,346,336
Reserva Mantenimiento Inversiones en Propiedad 145,558 145,745
Total activo neto US$ 39,676,055 38,602,081
Cuentas de orden US$ 124,034 106,886
Fondo de Inversión Popular Inmobiliario
Popular Sociedad de Fondos de Inversión, S.A.
Estado de activo neto
Al 30 de junio
(en US dólares sin centavos)
administrado por
________________________
Johanna Molina Hernández
Jefe de Contabilidad
_____________________________
Alonso Chavarría Richmond
Gerente de Operaciones
_________________________
Luis Diego Jara Hernández
Gerente General a.i.
Cuadro B
2019 2018
Ingresos
Ingresos por intereses US$ 4,689 3,977
Ingresos por arrendamientos 1,300,242 1,463,852
Ganancias no realizadas por ajustes a inmuebles 6,075 150,678
Otros ingresos 4,910 26,868
Total 1,315,916 1,645,375
Gastos
Comisiones 102,632 98,229
Gastos de operación 423,008 538,599
Pérdidas no realizadas por ajustes del valoración 341,318 889,855
Gastos financieros 183,751 142,764
Total 1,050,709 1,669,447
Utilidad neta US$ 265,207 (24,072)
Del 01 de enero al 30 de junio
(en US dólares sin centamos)
Fondo de Inversión Popular Inmobiliario
Popular Sociedad de Fondos de Inversión, S.A.
Estado de operaciones
administrado por
________________________
Johanna Molina Hernández
Jefe de Contabilidad
_______________________
Alonso Chavarría Richmond
Gerente de Operaciones
_______________________
Luis Diego Jara Hernández
Gerente General a.i.
Cuadro C
Títulos de
participación
Reserva
Mantenimiento
Inversiones
Reserva Valuación de
Inversiones en Propiedad
Utilidades a
distribuir Total
Saldos al 31 de diciembre de 2017 US$ 35,110,000 99,562 4,085,513 0 39,295,075
Distribución de utilidades 0 0 0 24,072 24,072
Reserva mantenimiento de propiedad 0 46,183 0 46,183
Revaluación de inmuebles 0 0 (731,247) 0 (731,247)
Aplicación de impuesto diferido 0 0 (7,930) 0 (7,930)
Utilidad neta 0 0 0 (24,072) (24,072)Saldos al 30 de junio de 2018 US$ 35,110,000 145,745 3,346,336 0 38,602,081
Saldos al 31 de diciembre de 2018 US$ 35,110,000 171,888 4,755,740 0 40,037,628
Reserva mantenimiento de propiedad 0 (26,330) 0 0 (26,330)
Revaluación de inmuebles 0 0 (336,255) 0 (336,255)
Distribución de utilidades 0 0 0 (265,207) (265,207)
Aplicación de impuesto diferido 0 0 1,012 0 1,012
Utilidad neta 0 0 0 265,207 265,207Saldos al 30 de junio de 2019 US$ 35,110,000 145,558 4,420,497 0 39,676,055
Estado de cambios en el activo neto
Fondo de Inversión Popular Inmobiliario
administrado por
Popular Sociedad de Fondos de Inversión, S.A.
(en US dólares sin centavos)
Del 01 de enero al 30 de junio
Alejandro Centeno R. Celina Víquez G.
___________________________
Johanna Molina Hernández
Jefe de Contabilidad
_____________________________
Alonso Chavarría Richmond
Gerente de Operaciones
_________________________
Luis Diego Jara Hernández
Gerente General a.i.
Cuadro D
2019 2018
Actividades de operación
Utilidad neta US$ 265,207 (24,072)
(Incremento) en alquileres por cobrar 36,724 (15,311)
Disminución en cuentas por cobrar (12,174) (3,839)
(Incremento) en gastos pagados por anticipado (12,819) (33,344)
(Disminución) incremento en cuentas por pagar (19,483) 244,169
(Disminución) incremento en comisiones por pagar (703) (1,410)
Incremento en depósitos de arrendatarios 19,059 (976)
Incremento en ingresos diferidos (6,024) 35,882
Efectivo neto provisto por actividades de operación 269,787 201,099
Actividades de inversión
Venta (Adquisición) de bienes inmuebles y mejoras (38,480) (758,707)
Efectivo neto (usado) en actividades de inversión (38,480) (758,707)
Actividades financieras
Prestamos por pagar (39,257) 276,893
Interés por pagar (512) 1,352
Distribución de utilidades (265,207) 24,072
(304,976) 302,317
(Disminución) aumento neto en efectivo y equivalentes de efectivo (73,669) (255,291)
Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del año 350,855 605,537
Efectivo y equivalentes de efectivo al final del año US$ 277,186 350,246
Estados de flujos de efectivo
(en US dólares sin céntimos)
Fondo de Inversión Popular Inmobiliario
Para el periodo del 01 de enero al 30 de junio
Popular Sociedad de Fondos de Inversión, S.A.
administrado por
Efectivo neto (usado) provisto por actividades de financieras
MBA Melizandro Quirós A. Bach. Alonso Chavarría R. Lic. Celina Víquez
Alejandro Centeno R. Celina Víquez G.Johanna Molina H.
___________________________
Johanna Molina Hernández
Jefe de Contabilidad
_________________________
Alonso Chavarría Richmond
Gerente de Operaciones
_________________________
Luis Diego Jara Hernández
Gerente General a.i.
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