Capítulo III – Aspectos Tecnológicos del Proyecto
3.1 Proceso Productivo
El proceso productivo de la empresa se detalla a continuación tanto en el área de
comercialización de productos, como en la producción de un servicio de aplicación
de pintura, para la cual se contará con mano de obra calificada con asesoramiento
técnico.
Descripción del Proceso de Aplicación de Pintura
No.
Puesto Descripción de Procesos Tiempo Rendimiento (Por Pintor)
1 Gerente General
Recepción de solicitud de servicios en oficina (Vía personal o vía web)
1-5mins.
2 Maestro de Obra
Inspección previa y medición de la obra
20-30mins.
3 Gerente General
Análisis y envío de cotización (Vía personal o vía web)
30-45mins.
4 Cliente Toma de decisión del cliente sobre oferta de Trabajo
1-2dias
5 A. Comercial Adm.
Despacho de pintura y demás materiales
20-30mins.
6 Maestro de Obra
Traslado de equipos, materiales y personal de trabajo
30-60mins.
7 Pintores El armado de los andamios y maquinarias
30-45mins.
8 Pintores Hidrolavado y lijado de superficies 8 Horas 100 mts 2
9 Pintores Preparación de Selladores para aplicación en la superficie Interior
5-10mins.
10 Pintores Sellado de superficie Interior 8 horas 200 mts 2
11 Pintores Preparación de Empastes para aplicación en la superficie Interior
5-10mins.
12 Pintores Aplicación de primera mano de empastes en superficie Interior
8 horas 150 mts 2
13 Pintores Aplicación de Empaste como acabado final de superficie Interior
8 horas 60 mts 2
14 Pintores Lijado del empaste para aplicación de 8 horas 200 mts 2
2
Fuente: Comercial Mis Pinturas
Elaborado Por: Autor
Descripción del Proceso de Venta de Pintura
pintura de fondo de superficie Interior
15 Pintores Aplicación de pintura de fondo en la superficie Interior
8 Horas 150 mts 2
16 Pintores Corrección de Fallas y Lijado en la superficie Interior
8 Horas 350 mts 2
17 Pintores Aplicación de pintura como acabado final de superficie Interior
8 Horas 100 mts 2
18 Pintores Rasqueteado y Lijado de las superficie Exterior
8 Horas 120 mts 2
19 Pintores Hidrolavado de la superficie Exterior 8 Horas 200 mts 2
20 Pintores Aplicación de sellador en la superficie Exterior
8 Horas 150 mts 2
21 Pintores Corrección de fisuras con masilla elastomèricos en la superficie Exterior
8 Horas 250 mts 2
22 Pintores Aplicación de pintura elastomèricos como acabado final en la superficie Exterior
8 Horas 120 mts 2
23 Pintores Limpieza de Residuos de materiales 15-20mins
24 Maestro de Obra
Inspección final con Gerente General previa entrega
20-30mins.
25 Gerente General
Entrega de obra al Cliente
No.
Puesto Descripción de Procesos TIEMPO (Minutos)
Distancia (Mts.)
1 Gerente General
Solicitud de mercadería a los proveedores 10 1
2 Proveedores
Despacho de mercadería al comercial 120 3500
3 A. Comercial Adm.
Recepción y bodegaje de mercadería en el local
15 3,5
4 Cliente Entrada del cliente al establecimiento 2 2
5 A. Comercial
Recepción y atención del cliente 2 1
3
Fuente: Comercial Mis Pinturas
Elaborado Por: Autor
Adm.
6 A. Comercial Adm.
Ingreso de la orden de pedido sistema 5 0,5
7 A. Comercial Adm.
Envío de la orden de pedido 3 2
8 Despachador
Despacho de la orden de pedido de productos de cartilla
10 2,5
9 Mezclador Preparación técnica de colores escogidos o de muestra
15 1
10 Caja Emisión de factura mediante orden de pedido 3 0,5
11 Cliente Cancelación de cuenta en caja 3 1
12 Despachador
Entrega de pedido 3 2
TOTAL 191 3517
4
3.1.1 Proceso Productivo en Obras Arquitectónicas (Casa de 600 mts. 2)
No
Si
SI No
Si
No
INICIO
Inspección previa y medición
Envío de cotización
Despacho de pinturas y demás materiales
Armado de los andamios y maquinarias
Preparación de selladores
Hidrolavado y lijado de superficies
Traslado de equipos, material, y personal
Decisión
del cliente
FIN
Aplicación de pintura como acabado interior
Lijado de empaste para fondo interior
Aplicación de primera mano de empaste
Sellado de la superficie
Recepción de solicitud
¿Si
hay
Hidrolavado de superficie exterior
Corrección de fallas
y lijado
Aplicación de sellador de superficies exterior
Aplicación elastomèricos como acabado
Limpieza de residuos de materiales
Preparación de empastes
Aplicación de empaste como acabado final
Aplicación de fondo para interior
¿Si hay
fallas?
Rasqueteado y lijado superficie exterior
Corrección de fisuras
Inspección final con Gerente Entrega de obra
FIN
5
3.1.2 Proceso Productivo en el Comercial de Pinturas
No
Si
INICIO
Entrada del cliente al establecimiento
Recepción y atención del cliente
Ingreso de la orden de pedido al sistema
Envío de la orden de pedido
Preparación
técnica de
colores
Despacho de la orden de pedido
Productos de Cartilla
Emisión de factura
Cancelación de cuenta en caja Entrega de pedido
FIN
Solicitud de mercadería
Recepción y bodegaje de mercadería
Despacho de mercadería
6
3.1.3 Determinación de Funciones de la Empresa
Gerente general.- Es la persona responsable de llevar a cabo las gestiones
comerciales de la empresa, la toma de decisiones a nivel general en coordinación
con todos los departamentos de la empresa.
Asesor Comercial-Administrativo.- su función principal es la toma de decisiones
adecuadas, de asesorar a los clientes con los productos dentro del establecimiento,
supervisar los trabajos de cada uno de los empleados.
Director Financiero.- Es la responsable de realizar el presupuesto, llevar a cabo
negocios, cobrar en caja, cancelar las deudas de los proveedores, realizar balances,
registra la información de cuadros de inventarios y demás registros contables de la
empresa.
Mezclador.- es la persona responsable de atender a los clientes que soliciten la
preparación técnica de un color ya sea en el área arquitectónica como en el área
automotriz.
Pintores.- son las personas que se encargan de realizar la mano de obra en cuanto
al servicio de aplicación de pintura ya sea en el área arquitectónica o en el área
industrial.
7
3.1.4 Plano de Organización de la Empresa
Fuente: Local Comercial Alborada 11va. Etapa
Elaborado Por: Autor
8
3.1.5 Localización de la Empresa
Sector Norte: El local comercial de va estar ubicado en la Cdla. Alborada 11va etapa
Mz. 13 Solar 6, diagonal a la Agencia Norte de El Universo y a 6 casas de la
Concesionaria de automóviles Sang Yong.
Se ha decidido adoptar este lugar para la comercialización de pinturas debido a que
se encuentra en una zona estratégicamente comercial excelente, por el crecimiento
urbanístico y comercial de la ciudad, además de la cercanía a los principales
proveedores de la empresa y el fácil acceso para los clientes que conforman nuestro
mercado objetivo.
9
3.2 Determinación de la Capacidad de la Empresa
3.2.1 Capacidad Utilizada del Comercial de Pinturas
Capacidad Utilizada 50% 50% 50% 60% 60% 70% 70% 70% 70% 70% 70% 70%
Descripción Mes
1 Mes
2 Mes
3 Mes
4 Mes
5 Mes
6 Mes
7 Mes
8 Mes
9 Mes 10
Mes 11
Mes 12
Año1
Permalàtex (Caneca) 3 3 3 3 3 4 4 4 4 4 4 4 43
Permalàtex (Galón) 30 30 30 36 36 42 42 42 42 42 42 42 456
Permalàtex (Litro) 10 10 10 12 12 14 14 14 14 14 14 14 152
LVA Tropical izado (Caneca) 3 3 3 3 3 4 4 4 4 4 4 4 43
LVA Tropical izado (Galón) 19 19 19 23 23 27 27 27 27 27 27 27 292
Súper Corona Satinado (Galón) 30 30 30 36 36 42 42 42 42 42 42 42 456
Súper Corona Satinado (Litro) 15 15 15 18 18 21 21 21 21 21 21 21 228
Esmalte TAN (Galón) 30 30 30 36 36 42 42 42 42 42 42 42 456
Esmalte TAN (Litro) 30 30 30 36 36 42 42 42 42 42 42 42 456
Antiox (Galón) 30 30 30 36 36 42 42 42 42 42 42 42 456
Antiox (Litro) 30 30 30 36 36 42 42 42 42 42 42 42 456
Látex Supremo (Caneca) 10 10 10 12 12 14 14 14 14 14 14 14 152
Látex Supremo (Galón) 60 60 60 72 72 84 84 84 84 84 84 84 912
Látex Supremo (Litro) 30 30 30 36 36 42 42 42 42 42 42 42 456
Supremo Satín (Galón) 30 30 30 36 36 42 42 42 42 42 42 42 456
Supremo Satín (Litro) 15 15 15 18 18 21 21 21 21 21 21 21 228
Supremo Elastomèrica (Caneca) 3 3 3 4 4 4 4 4 4 4 4 4 45
Supremo Elastomèrica (Galón) 16 16 16 19 19 22 22 22 22 22 22 22 240
Esmalte Supremo (Galón) 60 60 60 72 72 84 84 84 84 84 84 84 912
Esmalte Supremo (Litro) 30 30 30 36 36 42 42 42 42 42 42 42 456
Anticorrosivo Industrial (Galón) 16 16 16 19 19 22 22 22 22 22 22 22 240
Anticorrosivo Industrial (Litro) 15 15 15 18 18 21 21 21 21 21 21 21 228
10
Cemento Blanco Huascaràn (50kg) 2 2 2 2 2 3 3 3 3 3 3 3 31
Cola Blanca (Galón) 4 4 4 5 5 6 6 6 6 6 6 6 64
Empaste Sika Interior (10kg) 5 5 5 6 6 7 7 7 7 7 7 7 76
Empaste Sika Interior (20kg) 35 35 35 42 42 49 49 49 49 49 49 49 532
Empaste Sika Exterior (10kg) 5 5 5 6 6 7 7 7 7 7 7 7 76
Empaste Sika Exterior (20kg) 15 15 15 18 18 21 21 21 21 21 21 21 228
Sellador Interior Uniflex (Galón) 5 5 5 6 6 7 7 7 7 7 7 7 76
Sellador Exterior Uniseal (Galón) 5 5 5 6 6 7 7 7 7 7 7 7 76
Lijas de agua (No.120-500) 170 170 170 204 204 238 238 238 238 238 238 238 2584
Lijas de hierro (No. 36-1500) 75 75 75 90 90 105 105 105 105 105 105 105 1140
Espátula 3 pulgadas 6 6 6 7 7 8 8 8 8 8 8 8 88
Espátula 4 pulgadas 6 6 6 7 7 8 8 8 8 8 8 8 88
Brocha Wilson cabo blanco 3¨ 6 6 6 7 7 8 8 8 8 8 8 8 88
Brocha Wilson cabo blanco 4¨ 6 6 6 7 7 8 8 8 8 8 8 8 88
Brocha Wilson cabo blanco 5¨ 10 10 10 12 12 14 14 14 14 14 14 14 152
Brocha Wilson cabo blanco 6¨ 6 6 6 7 7 8 8 8 8 8 8 8 88
Brocha Wilson cabo rojo 3¨ 6 6 6 7 7 8 8 8 8 8 8 8 88
Brocha Wilson cabo rojo 4¨ 6 6 6 7 7 8 8 8 8 8 8 8 88
Brocha Wilson cabo rojo 5¨ 12 12 12 14 14 17 17 17 17 17 17 17 183
Brocha Wilson cabo rojo 6¨ 6 6 6 7 7 8 8 8 8 8 8 8 88
Mango de Rodillo 12 12 12 14 14 17 17 17 17 17 17 17 183
Repuesto de Rodillo 7 7 7 8 8 10 10 10 10 10 10 10 107
Llana metálica 5 5 5 6 6 7 7 7 7 7 7 7 76
Wipe (Libra) 100 100 100 120 120 140 140 140 140 140 140 140 1520
Diluyente laca (Galón) 50 50 50 60 60 70 70 70 70 70 70 70 760
Diluyente laca (Litro) 200 200 200 240 240 280 280 280 280 280 280 280 3040
11
3.2.2 Capacidad Proyectada del Comercial de Pinturas
Crecimiento Sector de la Construcción (5,4 %)
Descripción Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 TOTAL
Permalàtex (Caneca) 43 45 48 50 53 240
Permalàtex (Galón) 456 481 507 534 563 2540
Permalàtex (Litro) 152 160 169 178 188 847
LVA Tropical izado (Caneca) 43 45 48 50 53 240
LVA Tropical izado (Galón) 292 308 324 342 360 1626
Súper Corona Satinado (Galón) 456 481 507 534 563 2540
Súper Corona Satinado (Litro) 228 240 253 267 281 1270
Esmalte TAN (Galón) 456 481 507 534 563 2540
Esmalte TAN (Litro) 456 481 507 534 563 2540
Antiox (Galón) 456 481 507 534 563 2540
Antiox (Litro) 456 481 507 534 563 2540
Látex Supremo (Caneca) 152 160 169 178 188 847
Látex Supremo (Galón) 912 961 1013 1068 1126 5080
Látex Supremo (Litro) 456 481 507 534 563 2540
Supremo Satín (Galón) 456 481 507 534 563 2540
Supremo Satín (Litro) 228 240 253 267 281 1270
Supremo Elastomèrica (Caneca) 45 47 50 53 56 251
Supremo Elastomèrica (Galón) 240 253 267 281 296 1337
Esmalte Supremo (Galón) 912 961 1013 1068 1126 5080
Esmalte Supremo (Litro) 456 481 507 534 563 2540
Anticorrosivo Industrial (Galón) 240 253 267 281 296 1337
Anticorrosivo Industrial (Litro) 228 240 253 267 281 1270
Cemento Blanco Huascaràn (50kg) 31 33 34 36 38 173
Cola Blanca (Galón) 64 67 71 75 79 356
Empaste Sika Interior (10kg) 76 80 84 89 94 423
Empaste Sika Interior (20kg) 532 561 591 623 657 2963
Empaste Sika Exterior (10kg) 76 80 84 89 94 423
Empaste Sika Exterior (20kg) 228 240 253 267 281 1270
Sellador Interior Uniflex (Galón) 76 80 84 89 94 423
Sellador Exterior Uniseal (Galón) 76 80 84 89 94 423
Lijas de agua (No.120-500) 2584 2724 2871 3026 3189 14393
Lijas de hierro (No. 36-1500) 1140 1202 1266 1335 1407 6350
Espátula 3 pulgadas 88 93 98 103 109 490
Espátula 4 pulgadas 88 93 98 103 109 490
Brocha Wilson cabo blanco 3¨ 88 93 98 103 109 490
Brocha Wilson cabo blanco 4¨ 88 93 98 103 109 490
12
Brocha Wilson cabo blanco 5¨ 152 160 169 178 188 847
Brocha Wilson cabo blanco 6¨ 88 93 98 103 109 490
Brocha Wilson cabo rojo 3¨ 88 93 98 103 109 490
Brocha Wilson cabo rojo 4¨ 88 93 98 103 109 490
Brocha Wilson cabo rojo 5¨ 183 193 203 214 226 1019
Brocha Wilson cabo rojo 6¨ 88 93 98 103 109 490
Mango de Rodillo 183 193 203 214 226 1019
Repuesto de Rodillo 107 113 119 125 132 596
Llana metálica 76 80 84 89 94 423
Wipe (Libra) 1520 1602 1689 1780 1876 8466
Diluyente laca (Galón) 760 801 844 890 938 4233
Diluyente laca (Litro) 3040 3204 3377 3560 3752 16933
TOTAL 19427 20476 21582 22747 23976 108208
3.2.3 Capacidad Utilizada del Servicio de Aplicación de Pintura (CASA
600M2)
Capacidad de Aplicación de Pintura Capacidad Máxima Semanas efectivas 52
Ineficiencia (-10%) 5
Semanas Totales Anuales 47
Servicio de Aplicación de pintura por Semana 2
Servicios de Aplicación de Pintura por Mes 8
Servicio de Aplicación de Pintura por Año 94
Capacidad Proyectada Aplicando entre el 10% y el 80% Capacidad Max. Servicio de Aplicación de pintura 94
Capacidad Utilizada 0,60
Capacidad Proyectada Mensual de Servicio de Aplicación de Pintura 5
Capacidad Proyectada Anual de Servicio de Aplicación de Pintura 57
NOTA: Se ha determinado que la superficie Exterior de las casas tipo para este proyecto sea el
40%(240m2) y la Superficie Interior sea el 60%(360m2)
3.2.4 Capacidad Proyectada del Servicio de Aplicación de Pinturas
Descripción Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Total
Servicios de Aplicación de Pintura 57 60 63 66 70 315
13
TOTAL 57 60 63 66 70 315
Crecimiento Sector de la Construcción (%) 5,4%
3.2.5 Comportamiento de la Producción del Primer Año
A través del siguiente cuadro se presenta el comportamiento de la producción
durante el año tomando en consideración las fechas más importantes y el posible
aumento o disminución de las ventas.
No. Mes Fecha Evento Descripción Porcentaje
1 Enero 1al 30 Inicio de temporada playera Se mantienen constantes
0%
2 Febrero 3ra semana
Feriado de Carnaval Se mantienen constantes
0%
3 Marzo Ultimas semanas
Venta de pinturas a colegios Incrementan las ventas
10%
4 Abril Primera semana
Semana Santa Se mantienen constantes
0%
5 Mayo 2da semana
Día de las madres Incrementan las ventas
40%
6 Junio 3ra semana
Día del padre Incrementan las ventas
15%
7 Julio 24-25 Fiestas de Guayaquil Incrementan las ventas
60%
8 Agosto 10 Primer grito de la Independencia
Se mantienen constantes
0%
9 Septiembre 26 Fiestas Patrias Incrementan las ventas
15%
10 Octubre 9,31 Fiestas de Guayaquil,Halloween
Incrementan las ventas
20%
11 Noviembre 1,2 Día de los muertos Incrementan las ventas
15%
12 Diciembre 24,25,31 Navidad, Año Nuevo Incrementan las ventas
70%
Elaborado Por: Autor
Fuente: Comercial Mis Pinturas
14
3.3 Plan de Inversión en Medios Publicitarios
La empresa tiene considerado el siguiente plan de marketing invirtiendo en
algunos medios de publicidad con la finalidad de dar un mayor crecimiento de la
imagen corporativa de la empresa. La inversión de este plan se va llevar a cabo de
manera mensual y se detalla a continuación:
Plan Estratégico de Marketing Mensual
Descripción Empresa Cantidad Costo
Unitario Total
PÁGINA WEB (Dominio y Hosting) DIPC 1 $ 25,00 $ 25,00
Tarjeta de Presentación - Ida y Retiro (Full Color) DIPC 100 $ 0,10
$ 10,00
Volantes a laser Full Color (Papel Liso) DIPC 100 $ 0,15
$ 15,00
Blog de Factura DIPC 2 $ 12,00 $ 24,00
Fundas con logo a full color DIPC 200 $ 0,15 $ 30,00
Plumas estampada a dos colores DIPC 50 $ 0,25 $ 12,50
Calendarios a dos colores (65 x 35 cm) DIPC 100 $ 0,25
$ 25,00
TOTAL
$ 141,50
Fuente: DIPC
Elaborado Por: Autor
15
3.4 Especificaciones Técnicas de la Empresa
3.4.1 Costo de Terreno y Obras Civiles
Para efecto de este proyecto se incluirá costos de terreno debido a que no se tiene
proyectado invertir en dicha clase de activos por el momento, sino que se
procederá a alquilar el local donde funcionará el negocio a un costo aproximado
de $ 350 dólares mensuales.
3.4.2 Materia Prima
La materia prima de la empresa sería la mercadería adquirida a través de los
proveedores que una vez recibida se procederá a su inmediata venta y distribución
a clientes. Esta materia prima estará conformada principalmente por:
Pintura Látex (Canecas, Galones y Litros)
Pintura Esmalte (Galones y Litros)
Pintura Satinada (Galones y Litros)
Pintura Anticorrosiva (Galones y Litros)
Bases de Pintura (Galones)
Tintes para Pintura (Litros)
Empastes (10 y 20 Kg)
Cemento Blanco (50kg)
Cola Blanca (Galones)
Selladores (Galones)
Lijas (Agua y Hierro)
Llanas Metálicas
Espátulas Metálicas (De 3 y 4 Pulgadas)
Brochas (De 3 a 6 Pulgadas)
Mango de Rodillo
Repuesto de Rodillo de Felpa
Wipe (Libras)
16
Diluyente Laca (Galones y Litros)
3.4.3 Insumos
Dentro de lo que son mis insumos directos se encuentran los envases en donde
se despacha la pintura al granel y el diluyente, por cuanto es preciso contar con
Litros y Galones vacíos, además de las cañas y cabuyas para armar cuerpos de
andamios para pintar en zonas altas.
3.4.4 Producto Final
El producto final de la empresa está basado en los diferentes tipos de pintura,
productos complementarios del área arquitectónica e industrial, así como también
el servicio de aplicación de pintura que se brindará como una opción servicio
adicional.
3.4.5 Tecnología del Producto o Servicio
Con respecto a nuestro servicio contaremos con equipos industriales como una
mezcladora y un dosificador de tintes de alta calidad que nos permitirán formular y
preparar los colores escogidos por los clientes de manera exacta.
Así también contaremos con tecnología computacional y de telecomunicaciones
adecuada para que los clientes puedan realizar sus pedidos vía telefónica o
escoger sus productos vía página web.
17
3.5 Clasificación de la Inversión de Activos
Descripción Cantidad Precio
Unitario Valor Total
Equipos de Computación
Computadora de Escritorio 2 $ 450,00 $ 900,00
Impresora 1 $ 100,00 $ 100,00
TOTAL $ 1.000,00
Equipos de Oficina
Teléfono - fax 1 $ 150,00 $ 150,00
Teléfono 1 $ 20,00 $ 20,00
TOTAL $ 170,00
Muebles y enseres
Escritorio 2 $ 200,00 $ 400,00
Silla metálica triple 1 $ 200,00 $ 200,00
Sillas de Oficina 2 $ 60,00 $ 120,00
Mostradores 3 $ 200,00 $ 600,00
Perchas 8 $ 200,00 $ 1.600,00
TOTAL $ 2.920,00
Maquinaria Y Equipos
Andamios (Cuerpos) 10 $ 200,00 $ 2.000,00
Mezcladora Digital 2 $ 15.000,00 $ 30.000,00
Dosificadora Digital 1 $ 20.000,00 $ 20.000,00
Compresor 2 $ 800,00 $ 1.600,00
Hidrolavadora 2 $ 600,00 $ 1.200,00
TOTAL $ 54.800,00
TOTAL INVERSIÒN EQUIPOS Y MAQUINARIA $ 58.890,00
Gastos Pre operativos
Descripción Cantidad Costo Unitario Valor Total
Gastos de constitución 1 $ 1.200,00 $ 900,00
Adecuaciones del Local 1 $ 800,00 $ 800,00
Extintores 2 $ 50,00 $ 100,00
TOTAL $ 1.800,00
Creación Pagina Web
Descripción Cantidad Costo Unitario Valor Total
Pagina Web 1 $ 200,00 $ 200,00
TOTAL $ 200,00
18
3.6 Mano de Obra Directa
Para este proyecto se contempla la idea de contar con cuatro operarios que
participarán del proceso productivo ya sea para la venta de pinturas dentro del
local y para el servicio de aplicación de pintura en obras arquitectónicas e
industriales.
Este personal va ser altamente capacitado mediante cursos y talleres relacionados
a las técnicas de aplicación de pintura con el fin de llevar al cliente una asesoría
garantizada y de calidad.
3.7 Ventas
DESCRIPCIÓN UNIDADES PRECIO VENTAS
ANUALES DE VENTA ANUALES
Permalàtex (Caneca) 43 $ 78,84 $ 3.390,12
Permalàtex (Galón) 456 $ 16,74 $ 7.633,44
Permalàtex (Litro) 152 $ 3,52 $ 535,57
LVA Tropical izado (Caneca) 43 $ 63,72 $ 2.739,96
LVA Tropical izado (Galón) 292 $ 13,57 $ 3.961,71
Súper Corona Satinado (Galón) 456 $ 28,62 $ 13.050,72
Súper Corona Satinado (Litro) 228 $ 7,43 $ 1.692,90
Esmalte TAN (Galón) 456 $ 15,69 $ 7.153,27
Esmalte TAN (Litro) 456 $ 4,68 $ 2.136,13
Antiox (Galón) 456 $ 19,71 $ 8.987,76
Antiox (Litro) 456 $ 4,93 $ 2.246,94
Látex Supremo (Caneca) 152 $ 67,72 $ 10.292,83
Látex Supremo (Galón) 912 $ 14,69 $ 13.395,46
Látex Supremo (Litro) 456 $ 4,08 $ 1.859,11
Supremo Satín (Galón) 456 $ 21,34 $ 9.732,64
Supremo Satín (Litro) 228 $ 6,45 $ 1.471,28
Supremo Elastomèrica (Caneca)
45 $ 115,92
$ 5.216,60
Supremo Elastomèrica (Galón) 240 $ 24,41 $ 5.857,92
Esmalte Supremo (Galón) 912 $ 18,97 $ 17.298,36
Esmalte Supremo (Litro) 456 $ 5,68 $ 2.591,68
Anticorrosivo Industrial (Galón)
240 $ 14,67
$ 3.521,88
Anticorrosivo Industrial (Litro) 228 $ 4,70 $ 1.071,14
Cemento Blanco Huascaràn 31 $ 20,69 $ 641,45
19
(50kg)
Cola Blanca (Galón) 64 $ 12,05 $ 771,46
Empaste Sika Interior (10kg) 76 $ 6,45 $ 490,50
Empaste Sika Interior (20kg) 532 $ 9,49 $ 5.049,74
Empaste Sika Exterior (10kg) 76 $ 24,11 $ 1.832,21
Empaste Sika Exterior (20kg) 228 $ 14,13 $ 3.220,73
Sellador Interior Uniflex (Galón)
76 $ 22,61
$ 1.718,36
Sellador Exterior Uniseal (Galón)
76 $ 26,96
$ 2.049,26
Lijas de agua (No.120-500) 2.584 $ 0,39 $ 1.012,93
Lijas de hierro (No. 36-1500) 1.140 $ 0,60 $ 686,28
Espátula 3 pulgadas 88 $ 1,71 $ 150,30
Espátula 4 pulgadas 88 $ 1,82 $ 160,16
Brocha Wilson cabo blanco 3¨ 88 $ 3,74 $ 328,94
Brocha Wilson cabo blanco 4¨ 88 $ 5,26 $ 463,23
Brocha Wilson cabo blanco 5¨ 152 $ 7,60 $ 1.155,50
Brocha Wilson cabo blanco 6¨ 88 $ 10,35 $ 910,45
Brocha Wilson cabo rojo 3¨ 88 $ 5,15 $ 453,38
Brocha Wilson cabo rojo 4¨ 88 $ 7,49 $ 659,12
Brocha Wilson cabo rojo 5¨ 183 $ 10,42 $ 1.906,13
Brocha Wilson cabo rojo 6¨ 88 $ 14,03 $ 1.234,46
Mango de Rodillo 183 $ 2,91 $ 532,90
Repuesto de Rodillo 107 $ 2,21 $ 236,68
Llana metálica 76 $ 5,71 $ 434,11
Wipe (Libra) 1.520 $ 2,50 $ 3.800,00
Diluyente laca (Galón) 760 $ 5,60 $ 4.256,00
Diluyente laca (Litro) 3.040 $ 1,50 $ 4.560,00
TOTALES 19.427
$ 164.551,72
Servicio de Aplicación de Pintura
DESCRIPCIÓN
UNIDADES UNIDADES PRECIO VENTAS
MENSUALES ANUALES DE
VENTA ANUALES
Aplicación de Pintura Látex Interior
1800 21600 $ 4,10 $88.560,00
Aplicación de Pintura Látex Exterior
1200 14400 $ 4,20 $60.480,00
TOTALES 3000 36000 $149.040,00
20
3.8 Costos Operativos
3.8.1 Costos Directos
MATERIA PRIMA/MERCADERIA/COSTO PROMEDIO X UNID.
PRODUCTOS UNIDADES UNIDADES COSTO TOTAL
MENSUALES ANUALES UNITARIO ANUAL
Permalàtex (Caneca) 5 60 $ 52,56 $ 3.153,60
Permalàtex (Galón) 60 720 $ 11,16 $ 8.035,20
Permalàtex (Litro) 20 240 $ 2,35 $ 563,76
LVA Tropical izado (Caneca) 5 60 $ 42,48 $ 2.548,80
LVA Tropical izado (Galón) 38 456 $ 9,05 $ 4.124,52
Súper Corona Satinado (Galón)
60 720 $ 19,08
$ 13.737,60
Súper Corona Satinado (Litro) 30 360 $ 4,95 $ 1.782,00
Esmalte TAN (Galón) 60 720 $ 10,46 $ 7.529,76
Esmalte TAN (Litro) 60 720 $ 3,12 $ 2.248,56
Antiox (Galón) 60 720 $ 13,14 $ 9.460,80
Antiox (Litro) 60 720 $ 3,29 $ 2.365,20
Látex Supremo (Caneca) 20 240 $ 45,14 $ 10.834,56
Látex Supremo (Galón) 120 1.440 $ 9,79 $ 14.100,48
Látex Supremo (Litro) 60 720 $ 2,72 $ 1.956,96
Supremo Satín (Galón) 60 720 $ 14,23 $ 10.244,88
Supremo Satín (Litro) 30 360 $ 4,30 $ 1.548,72
Supremo Elastomèrica (Caneca)
6 72 $ 77,28
$ 5.564,38
Supremo Elastomèrica (Galón)
32 384 $ 16,27
$ 6.248,45
Esmalte Supremo (Galón) 120 1.440 $ 12,65 $ 18.208,80
Esmalte Supremo (Litro) 60 720 $ 3,79 $ 2.728,08
Anticorrosivo Industrial (Galón)
32 384 $ 9,78
$ 3.756,67
Anticorrosivo Industrial (Litro) 30 360 $ 3,13 $ 1.127,52
Cemento Blanco Huascaràn (50kg)
4 48 $ 13,30
$ 638,50
Cola Blanca (Galón) 8 96 $ 7,75 $ 743,90
Empaste Sika Interior (10kg) 10 120 $ 4,15 $ 497,88
Empaste Sika Interior (20kg) 70 840 $ 6,10 $ 5.125,68
21
Empaste Sika Exterior (10kg) 10 120 $ 15,50 $ 1.859,76
Empaste Sika Exterior (20kg) 30 360 $ 9,08 $ 3.269,16
Sellador Interior Uniflex (Galón)
10 120 $ 14,54
$ 1.744,20
Sellador Exterior Uniseal (Galón)
10 120 $ 17,33
$ 2.080,08
Lijas de agua (No.120-500) 340 4.080 $ 0,25 $ 1.028,16
Lijas de hierro (No. 36-1500) 150 1.800 $ 0,39 $ 696,60
Espátula 3 pulgadas 12 144 $ 1,10 $ 158,11
Espátula 4 pulgadas 12 144 $ 1,17 $ 168,48
Brocha Wilson cabo blanco 3¨ 12 144 $ 2,40 $ 346,03
Brocha Wilson cabo blanco 4¨ 12 144 $ 3,38 $ 487,30
Brocha Wilson cabo blanco 5¨ 20 240 $ 4,89 $ 1.172,88
Brocha Wilson cabo blanco 6¨ 12 144 $ 6,65 $ 957,74
Brocha Wilson cabo rojo 3¨ 12 144 $ 3,31 $ 476,93
Brocha Wilson cabo rojo 4¨ 12 144 $ 4,82 $ 693,36
Brocha Wilson cabo rojo 5¨ 24 288 $ 6,70 $ 1.928,45
Brocha Wilson cabo rojo 6¨ 12 144 $ 9,02 $ 1.298,59
Mango de Rodillo 24 288 $ 1,87 $ 539,14
Repuesto de Rodillo 14 168 $ 1,42 $ 238,90
Llana metálica 10 120 $ 3,67 $ 440,64
Wipe (Quintal) 2 24 $ 160,00 $ 3.840,00
Diluyente Laca (Tanque) 4 48 $ 212,00 $ 10.176,00
TOTALES 1.864 22.368
$ 172.475,76
Insumos Directos para la Aplicación de Pintura
PRODUCTOS UNIDADES UNIDADES COSTO TOTAL
MENSUALES ANUALES UNITARIO ANUAL
Látex Supremo (Caneca) 30 360 $ 45,14 $ 16.251,84
Empaste Sika Interior (20kg) 90 1080 $ 6,10 $ 6.590,16
Empaste Sika Exterior (20kg) 60 720 $ 9,08 $ 6.538,32
Sellador Interior Uniflex (Caneca)
7 84 $ 72,00 $ 6.048,00
Sellador Exterior Uniseal (Caneca)
5 60 $ 77,00 $ 4.620,00
Brochas Cabo Blanco 5¨ 4 48 $ 4,89 $ 234,58
Repuesto de Rodillo 10 120 $ 1,42 $ 170,64
Lijas de Agua 60 720 $ 0,25 $ 181,44
Cabuyas 20 240 $ 0,20 $ 48,00
Cañas 6 72 $ 1,50 $ 108,00
22
TOTALES 292 3504 $ 40.790,98
MANO DE OBRA DIRECTA
DESCRIPCION CANTIDAD INGRESO TOTAL
MENSUAL ANUAL
Mezclador 1 $ 336,75 $ 4.041,02
Pintores 3 $ 1.010,26 $ 12.123,07
TOTALES 4 $ 1.347,01 $ 4.041,02
3.8.2 Costos Indirectos
GASTOS ADMINISTRATIVOS
DESCRIPCION CANTIDAD INGRESO TOTAL
MENSUAL ANUAL
Gerente General 1 $ 618,41 $ 7.420,92
Asesor Comercial-Administrativo
1 $ 485,43 $ 5.825,16
Director Financiero-Caja 1 $ 445,54 $ 5.346,43
TOTALES 3 $ 1.549,38 $ 18.592,51
DESCRIPCION VALOR TOTAL
MENSUAL ANUAL
Gastos de Oficina $ 50,00 $ 600,00
Alquiler de vehículo $ 120,00 $ 1.440,00
Energía Eléctrica $ 70,00 $ 840,00
Agua $ 30,00 $ 360,00
Teléfono $ 30,00 $ 360,00
Publicidad $ 141,50 $ 1.698,00
Gastos de Arriendo $ 300,00 $ 3.600,00
TOTALES $ 741,50 $ 8.898,00
23
3.9 Inversiones del Proyecto
2. OTROS ACTIVOS
Descripción Valor
Gastos Pre operativos $ 1.800,00
Pagina Web $ 200,00
Total Otros Activos $2.000,00
3. CAPITAL DE TRABAJO
Descripción Valor
Pintura Látex $10.000,00
Pintura Esmalte $4.000,00
Pintura Anticorrosiva $3.000,00
Productos Complementarios
$2.500,00
Total Capital de Trabajo $19.500,00
TOTAL INVERSION $80.390,00
Activos Fijos $58.890,00
1. ACTIVOS FIJOS
Descripción Valor
Maquinarias y Equipos $ 54.800,00
Equipo de Computación $ 1.000,00
Equipo de Oficina $ 170,00
Muebles y Enseres $ 2.920,00
Total Activos Fijos $ 58.890,00
24
Otros Activos $2.000,00
Capital de Trabajo $19.500,00
3.10 Depreciaciones y Amortizaciones
ACTIVOS FIJOS % Valor Anual
Maquinarias y Equipos 10% $5.480,00
Equipo de Computación 33% $330,00
Equipos de Oficina 10% $17,00
Muebles y Enseres 10% $292,00
TOTAL DEPRECIACIONES $6.119,00
OTROS ACTIVOS % Valor Anual
Gastos Pre operativos 20% $360,00
Pagina Web 20% $40,00
TOTALES AMORTIZACIONES $400,00
3.11 Financiamiento
Inversión Total $80.390,00
Activos Fijos $58.890,00
Otros Activos $2.000,00
Capital de Trabajo $19.500,00
Inversión Total $80.390,00 100%
Financiamiento $55.000,00 68%
Aporte Propio $25.390,00 32%
25
Tabla de Amortización
Capital $55.000,00 ANUAL
Tasa de interés Mensual
1% 12%
Plazo en años 5
Forma de Pago MENSUAL
Total Periodos 60
Periodos de Gracia 0
Periodos Normales 60
Valor Dividendo $1.223,44
No. de Valor de Amortización Valor del Saldo de
Dividendos Intereses de Capital Dividendo Capital
0 $55.000,00
1 $550,00 $673,44 $1.223,44 $54.326,56
2 $543,27 $680,18 $1.223,44 $53.646,38
3 $536,46 $686,98 $1.223,44 $52.959,40
4 $529,59 $693,85 $1.223,44 $52.265,54
5 $522,66 $700,79 $1.223,44 $51.564,76
6 $515,65 $707,80 $1.223,44 $50.856,96
7 $508,57 $714,88 $1.223,44 $50.142,08
8 $501,42 $722,02 $1.223,44 $49.420,06
9 $494,20 $729,24 $1.223,44 $48.690,82
10 $486,91 $736,54 $1.223,44 $47.954,28
11 $479,54 $743,90 $1.223,44 $47.210,38
12 $472,10 $751,34 $1.223,44 $46.459,04
13 $464,59 $758,85 $1.223,44 $45.700,18
14 $457,00 $766,44 $1.223,44 $44.933,74
26
15 $449,34 $774,11 $1.223,44 $44.159,63
16 $441,60 $781,85 $1.223,44 $43.377,78
17 $433,78 $789,67 $1.223,44 $42.588,12
18 $425,88 $797,56 $1.223,44 $41.790,55
19 $417,91 $805,54 $1.223,44 $40.985,01
20 $409,85 $813,59 $1.223,44 $40.171,42
21 $401,71 $821,73 $1.223,44 $39.349,69
22 $393,50 $829,95 $1.223,44 $38.519,74
23 $385,20 $838,25 $1.223,44 $37.681,49
24 $376,81 $846,63 $1.223,44 $36.834,87
25 $368,35 $855,10 $1.223,44 $35.979,77
26 $359,80 $863,65 $1.223,44 $35.116,12
27 $351,16 $872,28 $1.223,44 $34.243,84
28 $342,44 $881,01 $1.223,44 $33.362,83
29 $333,63 $889,82 $1.223,44 $32.473,02
30 $324,73 $898,71 $1.223,44 $31.574,30
31 $315,74 $907,70 $1.223,44 $30.666,60
32 $306,67 $916,78 $1.223,44 $29.749,82
33 $297,50 $925,95 $1.223,44 $28.823,88
34 $288,24 $935,21 $1.223,44 $27.888,67
35 $278,89 $944,56 $1.223,44 $26.944,11
36 $269,44 $954,00 $1.223,44 $25.990,11
37 $259,90 $963,54 $1.223,44 $25.026,56
38 $250,27 $973,18 $1.223,44 $24.053,39
39 $240,53 $982,91 $1.223,44 $23.070,47
40 $230,70 $992,74 $1.223,44 $22.077,73
41 $220,78 $1.002,67 $1.223,44 $21.075,07
42 $210,75 $1.012,69 $1.223,44 $20.062,37
43 $200,62 $1.022,82 $1.223,44 $19.039,55
44 $190,40 $1.033,05 $1.223,44 $18.006,50
45 $180,07 $1.043,38 $1.223,44 $16.963,12
46 $169,63 $1.053,81 $1.223,44 $15.909,31
47 $159,09 $1.064,35 $1.223,44 $14.844,96
48 $148,45 $1.075,00 $1.223,44 $13.769,96
49 $137,70 $1.085,74 $1.223,44 $12.684,22
50 $126,84 $1.096,60 $1.223,44 $11.587,62
51 $115,88 $1.107,57 $1.223,44 $10.480,05
52 $104,80 $1.118,64 $1.223,44 $9.361,40
53 $93,61 $1.129,83 $1.223,44 $8.231,57
54 $82,32 $1.141,13 $1.223,44 $7.090,44
55 $70,90 $1.152,54 $1.223,44 $5.937,90
56 $59,38 $1.164,07 $1.223,44 $4.773,84
57 $47,74 $1.175,71 $1.223,44 $3.598,13
58 $35,98 $1.187,46 $1.223,44 $2.410,67
27
59 $24,11 $1.199,34 $1.223,44 $1.211,33
60 $12,11 $1.211,33 $1.223,44 $0,00
Totales $18.406,68 $55.000,00 $73.406,68
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