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UNIVERSIDAD EARTH
Empresa Macromundo
Venta de árboles de rambután injertado(Nephelium lapacceum L.)
Juan José Amaya Diéguez
José Adelso Villalta Vásquez
Hilber José Pérez Meléndez
Manuela María Gil Echeverría
Luis Emilio Maldonado Archila
Luis Guillermo Santos Velásquez
Noviembre, 2010
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INDICE
RESUMEN EJECUTIVO............................................................................................................. 1
1. INTRODUCCIÓN ................................................................................................................. 3
2. Objetivos............................................................................................................................... 5
2.1. General ......................................................................................................................... 5
2.2. Específicos.................................................................................................................... 5
3. ESTUDIO DE MERCADO................................................................................................... 6
3.1. Definición del producto: ............................................................................................... 6
3.2. Análisis de la oferta y la demanda.............................................................................. 8
3.1.1. Tendencias en el comportamiento de oferta y demanda a nivel nacional einternacional:........................................................................................................................ 9
3.3. Análisis de precio: ...................................................................................................... 12
3.4. Análisis de comercialización: .................................................................................... 14
4. ESTUDIO TÉCNICO ......................................................................................................... 16
4.1. Definición del Producto.............................................................................................. 17
4.1.1. Características.................................................................................................... 17
4.1.2. Materiales............................................................................................................ 17
4.1.3. Uso....................................................................................................................... 17
4.2. Producción .................................................................................................................. 184.3. Tamaño ....................................................................................................................... 18
4.4. El Comportamiento de la Demanda del Producto ................................................... 19
4.5. La Disponibilidad de las Materias Primas ................................................................ 19
4.6. Financiamientos......................................................................................................... 19
4.7. Recurso Técnico y Humano ...................................................................................... 20
4.8. Localización................................................................................................................ 20
4.9. Ingeniería del Proyecto.............................................................................................. 20
4.9.1. Condiciones Agroecológicas ............................................................................. 20
4.9.2. Injerto de Púa...................................................................................................... 23
4.9.3. Prácticas Culturales ........................................................................................... 27
4.10. Riesgos ................................................................................................................... 29
4.11. Cronograma de actividades................................................................................... 30
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iii
5. ESTUDIO DE IMPACTO AMBIENTAL ............................................................................ 30
5.1. Prácticas culturales .................................................................................................... 30
5.2. Recursos Naturales: .................................................................................................. 31
5.3. Agroquímicos a utilizar. ............................................................................................. 32
5.4. Seguridad laboral ....................................................................................................... 33
5.5. Materiales que se utilizaran para injertar: ................................................................ 34
5.6. Matriz de Leopold....................................................................................................... 34
5.7. Medidas de mitigación.................................................................................................. 35
6. ESTUDIO DE IMPACTO SOCIAL .................................................................................... 36
6.1. Efecto en el Empleo ................................................................................................... 36
6.2. Impacto en las Familias ............................................................................................. 37
6.3. Efecto Sobre los Negocios de la Zona ..................................................................... 376.4. Efecto en la Comunidad ............................................................................................ 38
6.5. Estimación Monetaria del Proyecto .......................................................................... 38
6.6. Efectos indeterminados ............................................................................................. 39
7. ESTUDIO ECONÓMICO................................................................................................... 40
7.1. Presupuesto Pormenorizado..................................................................................... 40
7.2. Presupuesto general.................................................................................................. 42
8. ESTUDIO FINANCIERO ................................................................................................... 44
8.1. Financiamiento requerido, Relación Beneficio- Costo y la sensibilidad del precio:44
8.2. Calculo de interés y flujo de efectivo........................................................................ 47
9. ESTUDIO ORGANIZACIONAL ........................................................................................ 49
10. CONCLUSIONES .......................................................................................................... 52
11. REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS............................................................................. 53
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iv
INDICE DE CUADROSTabla 1 Áreas sembradas y producciones de rambután en diferentes cantones de CostaRica, 2003. ................................................................................................................................... 9
Tabla 2 Fases de comercialización del producto. .................................................................. 14
Tabla 3. Enfermedades que afectan al rambután .................................................................. 28
Tabla 4. Fertilizantes que se ocuparán en la producción con su respectivo plan ............... 29Tabla 5. Cantidad de materiales necesarios para la producción .......................................... 29
Tabla 6. Cronograma de actividades....................................................................................... 28
Tabla 7. Recursos naturales utilizados para la producción de injertos de rambután.......... 31
Tabla 8. Algunas especificaciones de los agroquimicos a utilizar. ....................................... 32
Tabla 9. Matriz de Leopold del proyecto injertos de rambután ............................................. 35
Tabla 10. Estimación monetaria con respecto a los beneficiarios del proyecto .................. 39
Tabla 11. Presupuesto pormenorizado del proyecto de injertos de rambután .................... 40
Tabla 12. Presupuesto general del proyecto injertos de rambután ...................................... 42
Tabla 13 Estado de resultados ...................................................................................................... 43
Tabla 14 Ingreso totales por las ventas de los árboles................................................................... 43
Tabla 15. Relación benef icio costo de la empresa. ........................................................................ 44
Tabla 16. Análisis de sensibilidad, calculado con un precio de 3000 colones por árbol .... 45
Tabla 17. Análisis de sensibilidad, calculado con un precio de 2500 colones por árbol .... 45
Tabla 18. Análisis de sensibilidad, calculado con un precio de 2000 colones por árbol .... 46
Tabla 19. Calculo de intereses................................................................................................. 47
Tabla 20 Flujo de efectivo ............................................................................................................. 48
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RESUMEN EJECUTIVO
A continuación se realizará, de manera breve, una descripción cualitativa y
cuantitativa de los resultados obtenidos a través de los estudios ejecutados para
comprobar la factibilidad y sostenibilidad de la actividad empresarial planificada
por la empresa Macromundo. De igual manera, se hace un análisis a los factores
que pueden influir directa o indirectamente en el desarrollo del proyecto.
A través de este estudio se lograron identificar las necesidades que
presentan algunos productores de rambután y proveedores de árboles frutales. La
principal necesidad identificada, es la falta de árboles injertados para la producción
de fruto, apto para la exportación. Por consiguiente, considerando que las
condiciones edafo-climáticas de la Zona Atlántica del país son las adecuadas para
el cultivo del rambután, la empresa tomó la decisión de producir la cantidad de
3000 árboles injertados, de los cuales, se planifican comercializar el 83% de la
producción total. El precio consultado en cada uno de los viveros visitados, oscila
entre los 5000 y 3000 colones, dependiendo la cantidad adquirida por el
comprador.
Las actividades programadas para el proyecto de árboles de rambután
(Nephelium lappaceum) son la construcción y preparación del vivero, lapreparación de la semilla, llenado de las bolsas, siembra directa del patrón en las
bolsas, mantenimiento y supervisión del patrón, injertación y los cuidados
correspondientes que conlleva el injerto. Las variedades utilizadas para la
injertación serán las más aceptadas en el mercado estas son: Walkiria y la
Rongrien.
Las materias primas se obtendrán de diferentes proveedores, la semilla se
adquirirá afuera de la universidad porque en el presente año (2010) se presentóproblemas de floración en todo el litoral atlántico de Costa rica. Otros insumos
como bolsas, papel parafina, se obtendrán por medio de la unidad de bienes y
servicios de la universidad EARTH.
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2
La empresa cuenta con personal técnico humano, en capacidad de ejercer
con eficiencia las actividades que se deben realizar durante la ejecución del
proyecto. Para llevar a cabo las actividades en el vivero, se tomarán en cuenta las
medidas de seguridad laboral y utilización adecuada de fertilizantes.
El aspecto social juega un papel muy importante en la proyección de un
estudio de factibilidad para cualquier empresa, puesto que es el recurso humano
el que se vincula a realizar las diferentes actividades durante la ejecución de
determinado proyecto dentro de la empresa.
Este estudio analizará el impacto que tendrá el proyecto en sus
alrededores, como en sus comunidades, negocios vecinos, familias, empleos que
generará la empresa entre otros aspectos que ayuden a demostrar cuál es elimpacto que tiene nuestro proyecto en el área social.
La empresa tomará las medidas necesarias para mitigar y reducir el
impacto que pueda tener el proyecto sobre el ambiente. Es por ello que la
empresa hará actividades amigables con el ambiente tales como el control de
malezas de las bolsas manualmente, se usarán dosis mínimas y adecuadas de
fertilizantes a los árboles, entre otras. El proyecto no tiene un impacto ambiental
tan significativo, ya que las actividades a realizarse son de recuperación rápida ofácil de mitigar. Esta es una manera sostenible de producir cuidando el ambiente.
Estas medidas de mitigación y recuperación serán discutidas en el estudio de
impacto ambiental.
El estudio económico permite conocer si hay capacidad de poder ejecutar
dicho proyecto tal y como se ha planeado, tomando como base el presupuesto con
el que se cuenta para cuantificar que cantidad de arboles se van a producir.
El estudio indica los costos de los recursos requeridos para la ejecución del
proyecto; los costos se dividen en: costos de producción, costos de
administración, venta y alquiler y un 10% de imprevistos. El total de los costos
generales es de 2 530 552,29 colones que incluye la producción de 3 000 árboles.
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3
Con el estudio financiero se planifica estimar los costos que registra la empresa
con respecto a los intereses y a la vez se calcular indicadores financieros que
permitan determinar cuantitativamente si la actividad empresarial a desarrollar por
la empresa es realmente rentable y factible. Si las condiciones y los
comportamientos del mercado se mantienen, se estima que la empresa podrá
generar un ingreso bruto de 2 469 447,71 colones de los cuales el 30% es para
OPE y el resto corresponde a la ganancia neta para la empresa.
En el estudio organizacional se describen los puestos de cada miembro de
la empresa, los requisitos y responsabilidades de cada uno, también está
establecido el reglamento que se debe cumplir. La empresa es integrada por un
gerente general, subgerente, asesor, gerente de producción, Gerente de ventas,
Gerente. Financiero, Gerente de administración.
1. INTRODUCCIÓN
La factibilidad se refiere a la disponibilidad de recursos que se tienen para
la ejecución de un proyecto; ahora bien, la investigación de factibilidad tiene como
objetivo determinar si un proyecto que se vaya a ejecutar, es lo suficientemente
apropiado para que una empresa, de cualquier tipo, logre alcanzar sus metas de
generar ganancias y de funcionar como una unidad de producción competitiva,
midiendo cada uno de los riesgos que se tiene cuando se entra en un mercado
específico. Entonces, la empresa MACROMUNDO, realiza este estudio con la
finalidad de evaluar el grado de factibilidad que tiene el proyecto ³Ventas de
Árboles Injertados de Rambután´, es decir, determinar qué aspectos positivos y
negativos hacen viable o no la ejecución de esta actividad productiva y además
realizar una planificación de estrategias para que se puedan lograr todas las
metas que trazan en dicho proyecto.
El rambután es un árbol frutal propio de los climas tropicales, originario del
archipiélago Malayo, Este fruto se ha convertido en unos de los productos
tropicales que pueden exportarse a diversas partes del mundo, donde la demanda
aumenta, puesto a que es un fruto que las personas suelen consumir en altos
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porcentajes; Costa Rica, Nicaragua y Honduras se consideran como países de
alta competencia en cuanto a la producción de este árbol tropical.
El proyecto consiste en la producción de árboles injertados. Tomándose en
cuenta que dentro la universidad existen todos los recursos para la ejecución de
este proyecto, y que la demanda de este árbol esta aumentado progresivamente,
se puede crear un nicho de mercado en el que los consumidores serían
principalmente dueños de viveros y algunos productores que se encuentren en la
región.
Las actividades programadas para el proyecto de rambután (Nephelium
lappaceum) son la construcción y preparación del vivero, así como también lapreparación de la semilla, llenado de las bolsas, siembra directa del patrón en las
bolsas, mantenimiento y supervisión del patrón, injertación y cuidados
correspondientes que conlleva el injerto.
Uno de los problemas más graves que se enfrenta hoy día es la
contaminación por parte de los humanos al medio ambiente; esto por el uso
irracional de sustancias tóxicas en cada rubro agrícola; es por ello que se debenrealizar estudios que midan el impacto positivo y negativo que puede tener la
actividad empresarial y de esta manera planear medios de mitigación para reducir
los efectos.
El aspecto social juega un papel es de gran importancia en la planeación y
ejecución de un proyecto ya que los empleados son el principal recurso para lograr
una buena efectividad en la empresa.
Con la realización de un estudio de mercado se busca identificar la
demanda que tiene un bien o servicio en un determinado lugar. Conociendo la
demanda se podrá estimar la cantidad de producto a ofrecer en el mercado a un
precio determinado, con un fin lucrativo y asequible al consumidor. La empresa
Macromundo tiene el interés de ofrecer en el mercado arboles de Rambután
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injertado de buena calidad, con el fin de satisfacer a los agricultores y viveros de
Costa Rica.
2. Objetivos
2.1. General Adquirir experiencias que desarrollen en los estudiantes
destrezas y habilidades en lo que respecta la conformación,
planificación y organización de una Empresa Agrícola
2.2. Específicos
y Satisfacer las necesidades de demanda que tienen proveedores y
productores de árboles frutales, dentro del país.
y
Ofrecer árboles que den niveles de producción en gran cantidad y de buenacalidad para exportación de frutas tropicales a mercados Europeos y
Estadounidenses.
y Obtener ganancias económicas óptimas que permitan cubrir todos y cada
unos de los costos que se clasifiquen dentro de la ejecución del proyecto.
y Evaluar el procedimiento y la complejidad de los procesos que se ejecutan
para la consolidación de una microempresa.
y Desarrollar aptitudes y tendencias a la formación de empresas generadoras
de empleos.
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3. ESTUDIO DE MERCADO
Conociendo la demanda se podrá estimar la cantidad de producto a ofrecer en
el mercado a un precio determinado, con un fin lucrativo y asequible al
consumidor. La empresa Macromundo tiene el interés de ofrecer en el mercado
arboles de Rambután injertado de buena calidad, con el fin de satisfacer a los
agricultores y viveros de Costa Rica. Además el vivero va estar instalado dentro
del campus de la EARTH, ya que es de fácil acceso a todos los materiales que
serán utilizados para la producción de arboles injertados.
3.1. Definición del producto:
El árbol de Rambután es un árbol tropical que pertenece a la familia
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sapindaceae, posee un fruto de cascara roja y una pulpa de color blanco. El sabor
de la pulpa y el tamaño del fruto va depender de la variedad (Leal, 1986).
El rambután es un árbol frutal propio de los climas tropicales, originario del
archipiélago Malayo, del cual se extraen frutos tipo drupa ovoide de 3 a 6 cm de
largo y 2 a 4 cm de ancho y con un peso de 20 a 50 gramos, cuya cáscara o
pericarpio tiene de 0.2 a 0.4 cm de espesor y varía en color de verde claro,
amarillo, rosado, rojo a rojo vino, cubierta por unos espinaretes largos y suaves.
Generalmente, su sabor varía de muy dulce a ácido, puede ser de textura firme,
carnosa o blanda, jugosa o reseca. El arilo en las variedades seleccionadas se
desprende fácilmente de la testa de la semilla. Para fines productivos, este árbol
suele propagarse por reproducción asexual (injertos de púa), ya que, de esta
forma, la altura alcanzada es de 4 a 6 metros, los ciclos de producción son más
cortos y se facilitan los manejos agronómicos que se deben realizar . Este fruto se
ha convertido en unos de los productos tropicales que pueden exportarse a
diversas partes del mundo, donde la demanda aumenta, puesto a que es un fruto
que las personas suelen consumir en altos porcentajes; Costa Rica, Nicaragua y
Honduras se consideran como países de alta competencia en cuanto a la
producción de este árbol tropical.
El producto que se ofrece son árboles de Rambután injertado, cuya
variedad se caracteriza por tener un fruto de buen tamaño, color rojo, pulpa (parte
comestible) con sabor dulce y color blanca. El Rambután es más conocido en
Costa Rica como mamón chino.
La razón de ofrecer árboles injertados, es que cuando se propaga
vegetativamente la producción de la fruta se acelera, acortando el periodo decosecha; además el tamaño del árbol es considerablemente bajo (un promedio de
4 a 6 metros), favoreciendo así al agricultor con la obtención de frutos de buena
calidad. A diferencia del árbol propagado por semilla, el periodo de cosecha es
más largo y el árbol tiene mayor tamaño, pero la calidad del fruto viene siendo la
misma si se le da el mayor cuidado posible al momento de la cosecha.
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La variedad que se va utilizar para la extracción de semillas y por ende para
realizar los patrones es la criolla, esta produce frutos pequeños, la pulpa tiene un
sabor muy ácido y no se desprende fácilmente de la semilla. Se eligió esta
variedad porque es la más resistente a plagas y enfermedades.
3.2. Análisis de la oferta y la demanda
Al analizar la demanda, se identifica que en Costa Rica existe una gran
demanda de Rambután, debido a que la mayoría de los productores están
haciendo un cambio en su variedad, sembrando árboles injertados de la variedad
exportable.
Según CIMS Centro de Inteligencia sobre Mercados Sostenibles-, los
mayores productores de rambután a nivel mundial son Tailandia (700 TM),
Indonesia (350 TM) y Malasia (134 TM).
CIMS, también indica que las importaciones europeas de rambután oscilan
entre 2,500 y 3000 toneladas anuales. Los mayores importadores de rambután
son Europa (Holanda, Reino Unido, Francia, Alemania e Italia), también Estados
Unidos y Canadá.
Malasia es el principal exportador del mundo, seguido por Tailandia quién
es el mayor exportador a Europa. Indonesia, otro exportador de peso suple el
mercado holandés. Madagascar envía casi toda su producción a Francia. Otros
exportadores importantes son Australia, Puerto Rico y recientemente Colombia,
Honduras, Panamá y Costa Rica. (Ministerio de Economia Guatemala, 2006) Esto
demuestra que el cultivo tiene un movimiento activo en el mercado internacional y
nacional, lo que lleva a que se dé una demanda por el mismo. Por lo que laproducción del proyecto, se verá aceptada en el mercado, dado que según lo
investigado la demanda ha incrementado.
El MAG (Ministerio de Agricultura y Ganadería) realizó un censo a nivel
nacional en el 2003 del cultivo y se obtuvo que el área total de plantaciones de
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Rambután es de 769 has. Esta área se encuentra desde el nivel del mar hasta los
800 metros de altura. Sin embargo la misma ha venido incrementando en unas 50
has por año por lo que actualmente es de unas 827 has.
9
Tabla 1 Áreas sembradas y producciones de rambután en diferentes cantones de Costa Rica, 2003.
Cantón Área
(Has)
Producción (TM.)
Pérez Zeledón 120 1260
Buenos Aires 1 10,5
Coto Brus 5 52,5
Corredores 550 5775
Golfito 21 220,5
Osa 130 1365
Total Región 827 8683,5
Cabe resaltar que en el año presente no se dio una cosecha en la época
establecida de producción de este cultivo, lo cual permitió que no se establecieran
viveros en la zona por la escasez de semilla. Esto da un campo a nuestro productoen el mercado dado a la necesidad insatisfecha que existe.
3.1.1. Tendencias en el comportamiento de oferta y demanda a nivel nacional e
internacional:
Mercado Centroamericano: En el año 2005 se exportaron a Centroamérica
alrededor de 1000 toneladas, el año 2006 se exportaron 1800 toneladas. La
demanda ha venido en crecimiento en los últimos años producto de la altaproducción nacional del año 2006, Sin embargo el precio pagado en la última
cosecha fue de un promedio de 137 colones al productor, inferior comparada con
el año anterior en donde se pago un promedio de 160 colones por kilo. Aspecto
que los productores apuntan en la baja del precio pagado es la entrada de
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producto de Panamá el cual entra sin ningún control fitosanitario y legal (MAG,
2010).
Mercado norteamericano: Las exportaciones de Costa Rica a USA se realizan en
el mes de agosto de cada año y unas pocas salidas en setiembre. Para el resto de
Rambután que llega al mercado norteamericano este proviene de Honduras y
Guatemala. Los precios pagados al productor alcanzan un mínimo de 1 dólar por
libra a un máximo de 5.2 dólares la libra. Para Costa Rica los precios han sido los
mejores del mercado ya que todas las exportaciones recibieron el precio máximo
mientras que los demás países obtuvieron precios por debajo de los 5 dólares en
muchos envíos. A USA se exportaron 23 toneladas en el año 2005, y en el año
2006 se exportaron 30 toneladas. Este es un ligero aumento que no fuesignificativo debido a la poca de oferta del producto tico de buena calidad.
Situación que se esperaba cambiara con las cosechas del 2007 en delante con la
incorporación de materiales mejorados (MAG, 2010).
Mercado Nacional. Gran parte del producto es comercializado internamente se da
en el Cenada en donde este rubro ha venido incrementando su participación año
con año. La Región Brunca es la principal productora con pocas incursiones delárea de Sixaola y San Carlos. El Rambután inicia su cosecha a partir del mes de
julio en donde se obtienen excelentes precios arriba de 500 colones por kilo, luego
conforme se incrementa la cosecha este baja por la gran oferta. Generalmente el
productor obtiene un precio muy bajo comparado con el pagado en el mercado
mayorista. El precio generalmente se mantiene a lo largo de casi 3 meses de
cosecha, aunque para el producto del área de Pérez Zeledón este obtiene los
mejores precios en el mercado al salir cuando el producto escasea en la parte baja
de la Región ( MAG, 2010).
Haciendo otra referencia en cuanto a la demanda del producto existen varios
factores, que según la consultora Lourdes Ma. Chavarría han incrementado la
demanda de este fruto. Estos son:
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y Creciente demanda por productos que benefician la salud como las frutas
frescas
y Creciente demanda de frutas de producción orgánica y/o de comercio justo,
siendo ambos atributos muy bien valorados por los consumidores
y Mayor consumo de frutas fuera de casa, como en restaurantes y otros
canales de distribución de comidas
(Chavarría, 2010)
Por tal razón muchos agricultores han tenido la iniciativa de sembrar
Rambután injertado, porque existe una demanda del fruto tanto nacional como
internacionalmente, que a largo plazo le genera muchas ganancias. Observando
todo esto por medio de investigaciones en internet y entrevistas telefónicas hechas
a dueños de viveros y agricultores, se pudo concluir que los árboles de Rambután
injertado tienen una alta demanda en Costa Rica por las razones que
anteriormente se mencionó. Los mercados investigados fueron viveros ubicados
en la zona de Guápiles, fincas de la Zona Sur y viveros del valle central, esto
genera seguridad en la empresa Macromundo para ejecutar este proyecto y para
demostrarlo existen cartas de intención de compras por parte de nuestrosclientes.
El propósito de la empresa es ofrecer a los clientes potenciales árboles
injertados de muy buena calidad, para que a futuro ellos puedan generar
ganancias.
La estrategia de promoción ha sido por medio de llamadas telefónicas,
entrevistas de persona a persona y por medio de correos. Haciendo todas estas
actividades se trató de contactar viveros lejanos y cercanos de la zona de la
EARTH tales como:
y Vivero La Bonita
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y Vivero La Garita
y Vivero Naturaleza del ZurquÍ.
y Finca Orisa
Todos estos viveros mostraron el interés en comprar árboles injertados de
Rambután, firmando intenciones de compra. La cantidad de árboles que está
dispuesto a producir la empresa Macro-Mundo es de 3000 árboles, de los cuales
se proyecta vender 2500.
Cuando se acerque la venta del producto, se predice que no se tendrá
competencia significativa debido a que cuando se estableció el vivero había
escases de fruto para patrón en el país, por lo tanto no se establecieron muchos
viveros en la región con ventas de este árbol.
3.3. Análisis de precio:
De acuerdo a investigaciones que se han hecho, el valor de un árbol
injertado de Rambután listo para la siembra es de 5000 colones. Este precio solo
lo manejan los viveros donde se realizaron las entrevistas.
El precio del producto va depender de dos factores muy importantes, y
estos son:
y Costos de producción.
y Costos de comercialización.
Los Costos de producción son todos aquellos costos que se adquieren por
actividades tales como: compra de materias primas, mantenimiento del vivero,
mano de obra y alquiler del terreno para el establecimiento del vivero.
Los Costos de comercialización son todos aquellos que la empresa adjudica
por transportes (hacerle llegar el producto al consumidor), si fuera necesario,promoción.
Otros de los aspectos a tomar en cuenta para el establecimiento del precio,
es la ubicación geográfica del vivero, ya que esto genera competitividad hacia los
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demás productores (entre más accesible sea el vivero a la población más
competitiva será la empresa). Este es un factor que favorece grandemente a la
empresa Macromundo, ya que el vivero se encuentra en lugar estratégico de la
costa atlántica, donde existe un flujo de personas muy grande por las constantes
visitas que recibe la EARTH en su campus.
Según lo investigado se encontró que en el 2006 el precio por la cosecha al
productor era de un promedio de 160 colones por kilo, esto a nivel de Centro
América. En el mercado norteamericano los precios pagados al productor
alcanzan un mínimo de 1 dólar por libra a un máximo de 5.2 dólares la libra.
Mientras que para Costa Rica los precios han sido los mejores del mercado ya que
todas las exportaciones recibieron el precio máximo mientas que los demás paísesobtuvieron precios por debajo de los 5 dólares en muchos envíos. También a nivel
nacional a partir del mes de julio se obtienen excelentes precios arriba de 5 00
colones por kilo. ( MAG, 2010)
Reconociendo las características de nuestro producto y las facilidades de
acceso que proporciona la empresa Macromundo, se estimaron los siguientes
precios de venta, el valor del árbol injertado varía según el tamaño de la compra,es decir:
y El precio por unidad es de 5000 colones, cuando el pedido es menor a 50
árboles.
y Si el pedido supera los 100 árboles pero es inferior a 500 el precio estimado
por unidad se sostiene en 3000 colones.
y Sin embargo si el pedido supera los 500 árboles el costo por unidad va
oscilar entre los 2500 a 2000 colones.
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Es importante resaltar que el precio mínimo del árbol va ser de 2 000
colones y el precio máximo de 5000 colones. Al utilizar estos precios se dice que
el cliente va estar al alcance de poder adquirirlos y la empresa va cubrir sus costos
de producción y de comercialización, y por ende va a generar las respectivas
ganancias de la misma.
Estos rangos fueron establecidos en base a investigaciones hechas a los
diferentes vendedores del producto, a los cuales les cuestionamos sobre los
precios máximos y mínimos, y según estos los definimos.
3.4. Análisis de comercialización:
La manera en que Macro-Mundo distribuirá los árboles injertados de
Rambután es directamente en el campus de la EARTH, ya que en el mismo se
encontrará instalado el vivero. Para ser más exactos el lugar dentro del campus
será en el vivero académico, este sitio se tomará como punto de venta de los
árboles.
Tabla 2 Fases de comercialización del producto.
Información General Caracterización
Productor Empresa Macro-Mundo Se comercializará a los siguientes
clientes:
y Al consumidor directamente: Se
comercializará a personas
individualmente, por ejemplo en
ferias como la FAT. O en algún
otro evento de la universidad en
que lleguen personas exteriores
y tengan la posibilidad de
compra.
y A intermediarios: como los
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dueños de viveros que luego
venderán el producto a otro
cliente.
y A compradores al por mayor:
estos son los clientes que están
interesados en comprar una
cantidad razonablemente grande
como una finca.
Para darle promoción al producto se les estará informando a los visitantes
de la EARTH acerca de la localización del vivero, para que se interesen en
comprar nuestro producto y así lleven esa información hacia las diferentes
provincias. También ferias y eventos universitarios se tomarán como
oportunidades para promocionar el producto a distintas personas, como
extranjeros turistas o bien personas locales. Esto se logrará por medio de la
colocación de afiches en puntos estratégicos como la cafetería y en el PEP
(Programa de Educación Permanente)
Por otro lado, la empresa ya cuenta con ciertos clientes fijos, lo que asegura
la venta de cierta parte de la producción. Haciendo que la publicidad no sea tan
significativa a la hora de la venta y comercialización.
Otro aspecto importante en el proceso de comercialización es como llegará
el producto al cliente, para esto la empresa tomará en cuenta la opinión del cliente,
si el cliente necesita que le transporten los árboles a su terreno, la empresa
Macro-Mundo les facilitará esta actividad, solo que irá incluido en el precio final del
árbol. O bien se le podrá brindar el producto al comprador en el mismo vivero
donde se establece la producción.
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La satisfacción del cliente será estimulada por la calidad del producto,
ofreciendo árboles de la variedad de exportación con una práctica de injertación
adecuada.
4. ESTUDIO TÉCNICO
Las actividades programadas para el proyecto de rambután (Nepheliumlappaceum) son la construcción y preparación del vivero, así como también la
preparación de la semilla, llenado de las bolsas, siembra directa de las semillas
para la obtención del patrón, mantenimiento y supervisión del patrón, injertación y
cuidados correspondientes que conlleva el injerto. La empresa está estructurada
por posiciones que facilitan la organización de las diferentes actividades dentro y
fuera del vivero.
Las variedades que se injertarán en el patrón de rambután son Walkiria y la
Rongrien, los cuales se estarán adquiriendo dentro de la Universidad EARTH.
La empresa cuenta con personal técnico humano, en capacidad de ejercer
con eficiencia las actividades que se deben realizar durante la ejecución del
Empresa proveedora de insumos
Universidad EARTH
Empresa Macromundo
Produccion
Clientes
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proyecto. Con respecto a materia prima, la empresa obtendrá la semilla de un
contacto externo a la universidad, en cuanto a las varetas y otros insumos se
obtendrán haciendo solicitudes de bienes y servicios en el departamento
correspondiente dentro de la Universidad.
4.1. Definición del Producto
4.1.1. Características
Para la realización del producto se utilizará Rambután de la variedad criolla
para elaborar los patrones. Se seleccionó esta variedad porque es la más
resistente a plagas. La extracción de la vareta se hará de las siguientes
variedades: RONGRIEN y WALKIRIA, debido a que estas se consideran de lasmejores variedades para obtener fruto que cumpla las normas de exportación. El
producto ya cuando está listo para ofrecerlo en el mercado tendrá una altura de
0,5 a 0,7 metros aproximadamente, 2 cm de diámetro del tallo y con un follaje
vigoroso.
4.1.2. Materiales
y Bolsas del almácigo (8x12 pulg.).
y Semillas para patrones Nephelium Iapacceum L..
y Varetas de Rongrein y Walkiria.
y Cuchillas para injertar.
y Tierra.
4.1.3. Uso
El Rambután por su follaje, floración y fructificación es considerado como un
árbol ornamental para jardines, aunque su uso más frecuente es para la venta del
fruto.
La fruta de Rambután, por cada 100 gr de pulpa tiene: 25 -45 mg de vitamina
C, 7,8% de sacarosa, 0.7 % de proteína, 83 % de agua y 63 calorías. Las semillas
pueden ser consumidas tostadas o utilizadas para preparar algunos platillos.
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Además, Contienen grasa comestible que constituye 37% del peso seco de la
semilla y que se presenta bajo la forma de un producto de color blanco y de
consistencia dura a temperatura ambiental. Esta grasa puede ser utilizada en
cocina y para la fabricación de jabón y de candelas. En Indonesia, el pericarpio se
considera que contiene propiedades medicinales. En Malasia, las raíces son
utilizadas en cocción para tratar la fiebre, las hojas como cataplasma y la corteza
como astringente para tratar las enfermedades de la lengua (Díaz, 2004).
La diferencia entre un árbol injertado y uno no injertado, es que el primero
tiene cosechas a edades más tempranas y se le facilita al agricultor cosecharlo
debido a que el crecimiento es menor.
4.2. Producción
Para obtener el producto final se deben de hacer dos procesos los cuales
son esenciales y estos son: la preparación del patrón y la realización del injerto al
séptimo y octavo mes del patrón. Previamente se deben de elaborar las camas
para colocar las plantas con un buen sistema de drenaje y ya cuando están
injertadas se deben de colocar bajo sarán para la protección del injerto.
Actualmente los injertos han tomado mucha importancia en el mercado por
el beneficio que hace en una planta, lo cual mejora el rendimiento y acelera la
producción.
Con el rambután injertado se buscan patrones criollos que sean resistentes
a enfermedades como oscurecimiento pardo y Gliocephalotrichum bulbilium que
es la que causa la pudrición en la cosecha y post cosecha, siendo estas las de
mayor importancia.
4.3. Tamaño
De acuerdo a la capacidad económica, el tiempo y los recursos humanos
con que cuenta la empresa se promedia una producción de 3000 plantas
injertadas de Rambután. Sin embargo, se estima que las plantas vendidas sean
2500, puesto a que existe un porcentaje de pérdida de árboles por diferentes
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motivos tales como: baja calidad de la semilla para la elaboración de los patrones,
plantas que no lleguen a la altura adecuada para poder injertarlo, mala calidad de
la vareta extraída, fenómenos climáticos que puedan ocasionar enfermedades en
la planta, etc.) Las actividades del proyecto iniciarán en septiembre del año 2010
siendo esta época donde se consiguen las cosechas de rambután que nos
ayudará a tener la semilla de calidad y alto vigor, además para que no coincida
con la época de floración y fructificación del rambután el año próximo para la
obtención de las varetas. Para la producción se utilizarán eras con las siguientes
dimensiones: 1.25 m de ancho y el largo varia depende del área asignada.
4.4. El Comportamiento de la Demanda del Producto
El comportamiento de la demanda, dependerá de los requerimientos de los
viveros ubicados en la provincia de Limón.
4.5. La Disponibilidad de las Materias Primas
Las semillas serán compradas en una frutera de Guápiles llamada
GUAPIFRUT. Para asegurarse de la especie de la semilla que se necesita
(variedad criolla) se realizará un contrato de compra-venta donde se considerará
la variedad de la semilla requerida, en tal caso de que no sea la exigida, no se
efectuará la compra.Las varetas serán adquiridas dentro de la Universidad, la cual también se
hará un contrato de compra-venta con el ingeniero Ricardo Palacios. Por otro lado,
los insumos como fertilizante, bolsas, agroquímicos serán adquiridas por medio
de la Universidad haciendo uso del monto financiado.
4.6. Financiamientos
La empresa cuenta con el financiamiento de la oficina de proyectos
empresariales de la Universidad EARTH. Teniendo a disposición un montomáximo de 3000 dólares que van a ser utilizados para cubrir los gastos de la
compra de materia prima, producción, mantenimiento y recurso humano.
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4.7. Recurso Técnico y Humano
Macromundo es una empresa conformada por seis miembros, cada uno de
los cuales se desempeñará en un área específica dentro del organigrama de la
empresa. Las actividades que conciernen al proceso de injertación serán llevadas
a cabo por los mismos integrantes y el injertador. Las prácticas de injertación se
realizarán en el vivero de la empresa, este será adecuado para sostener nuestra
producción. Se contará con la asesoría de dos profesores y un injertador dentro de
la Universidad EARTH que cuentan con gran experiencia en cuanto a injertación y
manejo del cultivo.
4.8. Localización
El proyecto se llevará a cabo dentro de la Universidad EARTH, situada enLas Mercedes, Guácimo, Limón. Este se ubica en el trópico húmedo pre-montano
bajo, estando en las condiciones apropiadas para la producción de injertos de
Rambután.
El vivero se encuentra a una distancia de 6 kilómetros de la entrada
principal de la Universidad, en un sector central para los futuros clientes que se
encuentran a los alrededores, facilitando el transporte.
4.9. Ingeniería del Proyecto
4.9.1. Condiciones Agroecológicas
El rambután es un árbol frutal propio de los climas tropicales, originario del
archipiélago Malayo, del cual se extraen frutos tipo drupa ovoide de 3 a 6 cm de
largo y 2 a 4 cm de ancho y con un peso de 20 a 50 gramos, cuya cáscara o
pericarpio tiene de 0.2 a 0.4 cm de espesor y varía en color de verde claro,
amarillo, rosado, rojo a rojo vino, cubierta por unos espinaretes largos y suaves.Generalmente, su sabor varía de muy dulce a ácido, puede ser de textura firme,
carnosa o blanda, jugosa o reseca
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4.9.1.1. Clima
El Rambután es estrictamente tropical en sus requerimientos climáticos y
puede ser cultivado entre las latitudes 18º Norte y 18º Sur del Ecuador. Es una
especie que se desarrolla mejor en zonas cálidas y húmedas, condiciones que
corresponden a las zonas de vida bosque muy húmedo subtropical (bmh-S) y
bosque húmedo subtropical (bh-S), según la clasificación de Holdrige, con
altitudes sobre el nivel del mar entre 0 a 800 m. Las precipitaciones anuales deben
estar comprendidas entre 2000 a 4000 mm con una buena distribución a lo largo
del año. En caso de tener un periodo de sequía de más de dos meses, se
recomienda establecer un sistema de riego para que pueda prosperar este cultivo.
Las condiciones climáticas favorables para el cultivo de rambután son: con
distribución regular de lluvia y muy lluvioso tropical.
Macromundo se encuentra en excelente ubicación de acuerdo a las
características climáticas favorables para este árbol frutal siendo del trópico
húmedo y contando con épocas de distribución de lluvias (Ramirez, 2005).
4.9.1.2. Temperatura
El Rambután prospera en zonas cuya temperatura promedio anual varia de
26 °C a 32 °C, como lo es en la zona húmedo tropical donde se encuentra ubicadala empresa. Los árboles de Rambután no toleran las heladas pero pueden
soportar períodos cortos con bajas temperaturas de hasta 4 °C (Watson, 1981).
Estudios en Australia con el cultivar R134 demostraron una ausencia de
crecimiento de nuevos brotes vegetativos cuando la temperatura promedio
(promedio entre mínimo y máximo) está debajo de 22 °C. En latitud con
temperatura aún más baja, el Rambután puede llegar a florecer y fructificar; sin
embargo, ocurre una defoliación de la planta en invierno y el periodo de
fructificación se alarga hasta seis meses. Actualmente, no se dispone de
información sobre el efecto de la temperatura en la calidad de la fruta (Ramirez,
2005).
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4.9.1.3. Luz
La luz puede afectar el desarrollo del color de la cáscara de la fruta. De
hecho, las antocianinas, que son responsables de la coloración roja son sensibles
a la intensidad de la luz. Generalmente, las frutas maduras de la parte interna de
los árboles tienen colores menos intensos y brillantes que las frutas de la parte
exterior directamente expuestas a la luz solar. Sin embargo, no se conoce hasta la
fecha informaciones sobre el tipo de longitud de ondas que afecta la coloración de
la fruta de Rambután (Ramirez, 2005).
4.9.1.4. Precipitación Pluvial
La cantidad y distribución de la lluvia tienen una gran influencia sobre la
calidad de la fruta. El árbol necesita un abastecimiento constante de agua durante
el desarrollo de la fruta. La falta de agua durante los primeros estadíos de
desarrollo provoca la formación de frutas pequeñas, con un arilo poco desarrollado
y una palatabilidad muy pobre, caracterizada principalmente por alta acidez y falta
de sabor. Algunas variedades son menos susceptibles que otras a la falta de agua
(Ramirez, 2005).
4.9.1.5. Humedad Relativa
Por ser oriundo de clima tropical húmedo, el Rambután prospera mejor en
zonas de humedad relativa elevada. Watson (1981) considera que el Rambután
tiene poca facultad para cerrar sus estomas por estar adaptado al clima húmedo.
La humedad puede influir en la calidad de los espinaretes de la fruta. Una fruta de
tamaño medio puede tener hasta 400 pelos (Bunnak, 1980) y numerosos estomas
sobre cada pelo (Pantastico, 1975). Esto explica la pérdida excesiva de agua por
parte de las celdas de los pelos en condiciones de baja humedad relativa,
causando la muerte de las mismas celdas y la deshidratación de los pelos, lo que
ocasiona una baja en la calidad de las frutas (Ramirez, 2005).
4.9.1.6. Viento
Las variedades de Rambután responden de manera diferente a vientos
fuertes. Generalmente los árboles que pierden sus hojas en caso de vientos
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fuertes sufren mucho menos del quiebre de ramas que los cultivares que retienen
sus hojas (Ramirez, 2005).
4.9.1.7. Suelo
El Rambután puede ser cultivado en varios tipos de suelos, siendo los másrecomendables los suelos profundos (mayor de 1 m de profundidad) con buen
drenaje, de textura media (contenido de arcilla entre 30 a 35%), con estructura
granular a bloques angulares o sub-angulares, con porosidad total de 50 a 60%,
que permitan buena circulación de agua y aire, así como también una buena
penetración del sistema radicular. Se debe evitar cultivar el rambután en suelos
arcillosos (contenidos mayores de 60% de arcilla), con poca permeabilidad, con
posibilidades de estancamiento de agua y mala aireación, como también suelos
arenosos, ya que generalmente son de baja fertilidad y bajo poder de retención de
humedad. Se deben preferir suelos con buen contenido de materia orgánica,
ligeramente ácidos con un pH 5.5 a 6.5. El factor común que realmente deben
compartir los suelos dedicados al cultivo del rambután es un buen drenaje interno
y superficial (Ramirez, 2005).
La empresa Macro-Mundo garantiza que este árbol no tendrá problemas al
momento del transplante, ya que se le estará dando el mayor cuidado posible,aplicándoles adecuadas dosis de fertilización para que la planta pueda
desarrollarse en el campo.
La propagación será por siembra directa de la semilla para luego hacerla
los injertos de púa.
4.9.2. Injerto de Púa
4.9.2.1. Selección de Variedad y los Árboles adecuados
Actualmente ya están bien identificadas las variedades de mayor valor
comercial, por la calidad de la fruta producida, por su alto potencial productivo y
adaptabilidad a la zona de Rambután del país. Las variedades a utilizar son la
Walkiria y Rongrien para las varetas, y para el patrón la criolla. Además, es muy
importante que la variedad elegida se haga mediante una cuidadosa selección de
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los árboles de los cuales se obtendrá el material vegetativo para hacer los injertos.
Estos árboles deben tener un crecimiento adecuado, aspecto vigoroso, coloración
adecuada, deben ser buenos productores y estar libres de plagas y enfermedades
(Ramirez, 2005).
4.9.2.2. Época Apropiada
De preferencia se recomienda obtener el material vegetativo para hacer los
injertos en la época en que los árboles están en la etapa de crecimiento
vegetativo, no cuando están en floración ni en la etapa de producción. Sin
embargo, si es necesario injertar durante todo el año, es decir, aún en las épocas
de floración y producción, se debe obtener el material vegetativo de los arboles
que se muestren en estado de reposo. (Ramirez, 2005)
4.9.2.3. Selección del Material Vegetativo
Dentro del árbol seleccionado se debe escoger ramas laterales de la parte
media del árbol, no de la parte superior ni de la parte inferior del mismo. Es muy
importante que la yema terminal así como las yemas laterales de las ramas
seleccionadas, no hayan iniciado su crecimiento ya sea para formar racimos
florales o para nuevos brotes vegetativos (Ramirez, 2005).
4.9.2.4. Corte de la Rama o Vareta SeleccionadaLas ramas o varetas seleccionadas se deben cortar a un pié de distancia de
la punta, utilizando una tijera podadora. Posteriormente se le quitan las hojas con
rapidez para evitar la deshidratación de la vareta. El corte de las hojas debe
hacerse lo más pegado posible a la vareta, sin dañar la yema terminal de la vareta
ni la yema lateral que está ubicada en la base del pecíolo de cada hoja (Ramirez,
2005).
4.9.2.5. Preparación de las PúasDe cada vareta se obtienen 2 ó 3 púas de 10 a 15 cm de largo y con 3 ó 4
yemas potenciales cada una. En la parte inferior de cada púa se debe dejar una
base de 2 ó 3 cm de tallo recto, para hacer el corte que se unirá con el patrón al
momento de hacer el injerto. Este segmento recto no debe tener nudos ni yemas
para hacer el corte adecuado. El grosor de las púas debe ser de 0.5 a 1.5 cm
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como máximo. En este sentido, la púa debe tener de preferencia un mayor grosor
que el patrón para lograr un empalme adecuado de todas las áreas cortadas al
hacer la unión de las partes (Ramirez, 2005).
4.9.2.6. Traslado de las Púas al viveroUna vez que se han obtenido las varetas y las púas correspondientes a
nivel del campo, es muy importante evitar la deshidratación de las mismas, por lo
cual se recomienda envolverlas en cinta parafinada. Si no se tiene disponible este
tipo de cinta, se recomienda envolverlas en un paño húmedo y trasladarlas lo más
pronto posible al vivero donde se harán los injertos (Ramirez, 2005).
De preferencia los injertos deben hacerse el mismo día en que se
recolectan las púas y estas deben conservarse en la sombra mientras son
injertadas. Si no es posible injertarlas el mismo día de la recolección, se
recomienda conservarlas en papel periódico húmedo dentro de una bolsa plástica,
en la sombra, por un periodo máximo de tres días (Ramirez, 2005).
4.9.2.7. Preparación del Patrón
Los patrones normalmente son plantas procedentes de semilla a los que se
les ha proporcionado un buen manejo a nivel de vivero en cuanto a fertilización,
riego y control de plagas y enfermedades, para que tengan un crecimiento
adecuado. Lo ideal es que el patrón tenga 0.5 a 1.0 metro de altura y 0.5 a 1.5 cm
de grosor (Ramirez, 2005).
El punto ideal para hacer el injerto es la parte media del tallo del patrón, es
decir, donde la madera tiene la madurez adecuada y no es tan tierna como en la
punta, ni tan leñosa como la de la base del patrón. Generalmente ese punto está
ubicado a unos 30-35 cm arriba de la base del patrón (Ramirez, 2005)..
4.9.2.8. Hacer los Cortes en el Patrón
Una vez que se identificó el punto apropiado para hacer el injerto, se
procede a hacer corte transversal en el tallo del patrón, utilizando una tijera de
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podar bien afilada. Posteriormente, se hace un corte longitudinal en el centro del
tallo, de 2.5 cm de longitud, que es donde será introducida la púa (Ramirez, 2 005).
4.9.2.9. Hacer los cortes en la púa
Con la tijera de podar se hace un corte para eliminar 1 ó 2 cm de la base dela púa, para remover el tejido que se ha oxidado. Inmediatamente después y
utilizando la navaja de injertar se hacen dos cortes en bisel en la base de la púa,
de unos 2.5 cm de longitud, para que coincidan con el corte hecho en el patrón
(Ramirez, 2005).
4.9.2.10. Insertar la púa en el patrón
Hacer lo más pronto posible la inserción de la púa en la hendidura del
patrón, haciendo coincidir los cortes de ambas partes, para que haya el máximocontacto posible y se asegure el prendimiento del injerto. Desde el inicio de los
cortes hasta que el injerto está hecho completamente no deben de transcurrir más
de 20 segundos (Ramirez, 2005).
4.9.2.11. Protección del InjertoInmediatamente después se procede a hacer el amarre en la unión de las
partes, usando cinta plástica como en cualquier otro injerto (Ramirez,
2005).También se recomienda cubrir la púa con una pequeña bolsa plástica que
evita la entrada de agua de riego o de lluvia y la deshidratación de la púa durante
el proceso de prendimiento, haciendo el efecto de una cámara húmeda que
Figura 1 Injerto de púa realizado en una planta de rambután.
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favorece la unión de las partes. Una vez hechos los injertos se colocan bajo
sombra (sarán 50%) para darles el cuidado necesario (Ramirez, 2005).
4.9.2.12. Prendimiento del injerto
Si hubo un prendimiento exitoso, dos semanas después se empieza aobservar el crecimiento de las yemas de la púa, las cuales atraviesan el papel
parafinado que envuelve la púa ya que el mismo se degrada. En este momento se
quita la bolsita protectora para que las yemas no tengan obstáculo al crecer.
Poco a poco los injertos se van exponiendo al sol directo y en un plazo de 2
ó 3 meses están listos para ser llevados al campo definitivo, donde se les debe dar
el cuidado necesario para favorecer su crecimiento (Ramirez, 2005).
4.9.3. Prácticas Culturales
4.9.3.1. Preparación de las semillas, camas y siembra.
La preparación de las semillas es muy importante, una vez recibidas serán
fermentadas durante 5 días, así se facilita la extracción de las semillas sin
dañarlas. Las camas son muy importante para una buena colocación de las
bolsas, con buen desarrollo de las raíces.
4.9.3.2. Distribución de la eras de crecimiento.
Las camas donde serán colocadas las plantas tienen aproximadamente las
siguientes dimensiones: 20 metros de largo y 1 metro de ancho.
4.9.3.3. Preparación de las bolsas.
Esta actividad se realizará antes de tratar la semilla para patrones, para evitar
problemas en las semillas. La tierra que se utilizará será tamizada para darle una
estructura fina de las partículas, mezclada con aserrin, que mejorará el desarrollo
de las plantas en el vivero. Luego, se llenarán las bolsas de 8 X 12.
Seguidamente, se colocarán en las eras de crecimiento, debidamente ordenadas.
La proporción será de 1:10 (aserrín:tierra).
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4.9.3.4. Control de plagas.
El control de malezas en el área de vivero, se realizará según la incidencia de
esta en las plantas. Se estará usando el método manual para el debido control.
Las plagas se estarán controlando dependiendo del tipo de plaga que aparezca.
Dentro de las plagas que se pueden presentar durante el proceso productivo son
las siguientes: zompopos, Mildiu polvoso y el Cáncer del tallo.
Tabla 3. Enfermedades que afectan al rambután
Nombre Común Nombre Científico Sintomatología
Zompopo Nephelium lappaceum
Hojas afecta, devoradas
por los zoompopos
Mildiu polvoso Erysiphe polygoni
Aparece una fina capa
blanca sobre el haz de las
hojas y otras partes.
Cáncer del tallo Dolabra nepheliae
Lesiones cancerosas en el
tronco principal, ramas
laterales, peciolos y
ocacionalmente en lasnervaduras centrales de las
hojas.
4.9.3.5. Fertilización.
La fertilización se realizará cada mes hasta que inicie el proceso de injertación. En
total se aplicarán 5 fertilizaciones; Los fertilizantes de preferencia son altos en
fosforo para formación de raíces y abonos foliares para mantener plantasvigorosas.
4.9.3.6. Plan de Fertilización
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Tabla 4. Fertilizantes que se ocuparán en la producción con su respectivo plan
Tipo de fertilización Aplicaciones Dosis de fertilización
Fertilizante químico
granulado (10-30-10)
15 días después de la
siembra
10 gramos por planta
Abono Foliar Bayfolan
Forte (11-8-6)
Cada 3 o 4 semanas
según sea requerido
100 gramos por 10 litros
Cronogr ama de t r abaj o. Aquí se detallan cada una de las actividades necesarias
durante la ejecución del proyecto, las cuales empezarán a partir de la segunda
semana de agosto del 2010.
Tabla 5. Cantidad de materiales necesarios para la producción
Descripción Cantidad
Tierra para llenado de bolsas 21 metros cúbicos
Bolsas de plástico 40 kilogramos
Fruto acido de rambután 80 kilogramos
Fertilizante granulado (10-30-10) 40 kilogramos
Fertilizante foliar (Bayfolan Forte) 2 litros
Bolsas para injertar 4 kilogramos
Papel parafinado 2 rollos
4.10. Riesgos Desde el punto de vista técnico los únicos riesgos que pueda tener nuestro
proyecto es que no se apliquen las concentraciones adecuadas de fertilizantes,
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que no se haga un debido control de las plagas en el momento que lo necesite los
árboles, el porcentaje de germinación se muy bajo, el porcentaje de pega de las
varetas sea muy bajo y la más importante, es que los fenómenos climáticos
afecten la plantación.
4.11. Cronograma de actividades
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Tabla 6. Cronograma de actividades
Agost
o
Septiembr
e
Octubr
e
Noviembr
e
Diciembr
e
Ener
o
Febrer
o
M
Labores y actividades
Alquiler del terreno
Transporte de Tierra
Compra y llenado de bolsas
Preparación de espacios para los patrones
Compra y preparación de semillasCompra de agroquímicos (10-30-10,
Bayfolan)
Siembra de patronesFertilización (10-30-10)
Acomodo de patrones
Compra y Preparación de Varetas
Compra de Parafaina y bolsas para injerto
Injertación 1
Revisión y acomodo de arboles injertados
Poda del patrón (remoción de Brotes)
1° Venta de Arboles
Injertación 2
Revisión y acomodo del patrónPoda
2° Venta de árboles
Reinjertación 1
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Revisión y poda del patrón
Reinjertación 2
3er Venta de ÁrbolesLabores consecutivas
Desmalezar
Riego
Fertilización (Bayfolan Forte)
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5. ESTUDIO DE IMPACTO AMBIENTAL
Uno de los problemas más graves que enfrentamos hoy día es la
contaminación por parte de los humanos al medio ambiente; esto por el uso
irracional de sustancias toxicas en cada rubro agrícola; es por ello que se
deben realizar estudios que midan el impacto positivo y negativo que puede
tener la actividad empresarial y de esta manera planear medios de mitigación
para reducir los efectos.
Conservar los recursos naturales implica que se deben implementar
prácticas amigables con el ambiente, como p or ejemplo reducir la aplicación de
fungicidas, herbicidas, plaguicidas y fertilizantes.
5.1. Prácticas culturales
El suelo influye mucho en el éxito del crecimiento de la planta ya que en
él se forma el sistema radicular encargado de la absorción de agua y nu trientes
para que la planta se mantenga en buen crecimiento; el suelo a utilizar para el
llenado de las bolsas es suelo traído de una zona aledaña al vivero. Esta
práctica se considera perjudicial ya que se está extrayendo suelo de otra zona,
deteriorando la estructura y el ecosistema de ese suelo; por lo tanto este daño
es irreversible pero existe la posibilidad de que la vegetación mitigue el impacto
con el paso del tiempo.
Las bolsas utilizadas para la preparación del sustrato son de polietileno;
debido a su material tardan muchos años en descomponerse por lo que es
recomendado hacer un manejo adecuado de estas .
El control de malezas se hará manual; con esto se logra evitar el uso de
herbicidas que se consideran agentes contaminantes de significativaimportancia para el ambiente y especialmente para el agua ya que este puede
lixiviarse y llegar a los mantos acuíferos.
Haciendo un buen espaciamiento entre cada árbol, se reduce la
humedad y de esta manera se estará evitando la proliferación de
enfermedades producidas por hongos u otros patógenos que puedan afectar el
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desarrollo de la planta; con esta acción se minimiza el uso de plaguicidas que
pueden ser perjudiciales al ambiente.
El riego no representa un problema en esta zona ya que el agua es muy
abundante; se hará riego manual cuando las plantas lo necesiten.
La construcción de las camas generará un impacto negativo en el suelo,
ya que se modificará la estructura del mismo y se estará aumentando la
compactación.
En lo que respecta a fertilización, sólo se realizarán aplicaciones de 10-
30-10 (una vez) y microelementos vía foliar (5 veces); la primera no causará
un daño significativo en el ambiente porque la aplic ación será directamente en
el sustrato y la segunda si tendrá un impacto negativo al aire porque la
aplicación será foliar y estará expuesto a la evaporación.
5.2. Recursos Naturales:
Tabla 7. Recursos naturales utilizados para la producción de injertos de rambután
Recursos Cantidad Actividad
Semillas 90 Kg Siembra de patrones
Suelo 21 m3 Llenado de bolsas Agua Indefinido Riego
Sol Indefinido Fotosíntesis
Aserrín 10 Sacos Llenado de bolsas *
* Se mezcla aserrín con el suelo para dar mayor porosidad
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5.3. Agroquímicos a utilizar.
La utilización de productos químicos depende de las exigencias del
cultivo y las prácticas culturales que se realicen; por ejemplo si se realiza un
buen tratamiento de la semilla se garantiza que no existirán problemas en las
raíces.
Se utilizara agroquímicos en casos que no se puedan controlar
problemas fitosanitarios en el vivero, esto es en casos extremos, algún
problema que no se pueda controlar por recursos propios y que el único
control sea el uso de agroquímicos.
La fertilización con productos sintéticos es muy poca y no representa un
problema muy grave de contaminación, esto por las dosis muy bajas usadas.
Tabla 8. Algunas especificaciones de los agroquimicos a utilizar.
Especificaciones 10-30-10 Bayfolan Vitavax
Nombre común Baifolan Vitavax
Nombre químico Carboxin+
Tiran
Función Fertlizante Abono Foliar Fungicida
Formulación N-P-K N-P-K
microelementos
SC
Toxicidad L M M
Persistencia
Translocación
Efectos en Ríos Mantener
alejado de
fuentes de
agua
Mantener
alejado de
fuentes de
agua
Mantener
alejado de
fuentes de
agua
Descomposición Media Rapida Mediana
Precauciones Manejo
adecuado
Manejo
adecuado
Manejo
adecuado
Toxicidad: E= extrema A=alta M=moderada L=ligera
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BENLATE: Fungicida benzimidazol, sistémico, ligeramente toxico para el efecto
agudo, LD50 oral de 5000 y dermal de 2000. Conocido con los nombres
comerciales: Benex, Forlate, Polyben.
DITHANE: Así es llamado comercialmente, es un fungicida, tóxico, sólido; con
franja verde, el ingrediente activo es Mancozeb (80 % p/p). Es un polvo
coloración blanquecina grisáceo (ANASAC, 2006).
PCNB: Es un fungicida preventivo de contacto, es un organoclorado, en el
mercado es conocido como PCNB 75 WP, el ingrediente activo es
Pentacloronitrobenceno. 750 g de ingrediente activo/kilo.
Posibles efectos en el humano: Afecta el sistema nervioso central. Toxico para
el hígado. Produce dermatitis alérgica e irritaciones en la piel, Sensi bilización
cutánea, exantema, también puede provocar problemas en los ojos.
Posibles efectos en el suelo: Reducción de la actividad y vida microbiana, fácil
infiltración hacia los mantos acuíferos por medio de lixiviación, dependiendo de
la composición química y fisiológica del suelo.
Nuevamente cabe resaltar que el uso de este producto solo se hará en
condiciones extremas de ataques severos de la enfermedad, teniendo en
cuenta que la producción en vivero está proyectada de manera sostenible. De
la misma manera, se contempla el plan de fertilización, debido a esto solo seutilizarán fertilizantes orgánicos, los cuales no causan daños severos al
ambiente, entre ellos podemos mencionar el ECO ± HUM, BIO- VIT y
BAYFOLAN.
BAYFOLAN: Abono foliar liquido, compuesto por N, P, K y micro elementos,
mejora en general el estado sanitario de la planta y restablecimiento rápido de
la planta después de un daño, permite un estimulo al desarrollo de las raíces.
5.4. Seguridad laboralLa seguridad laboral es un conjunto de medidas importantes, que se
deben toman en cuenta para evitar accidentes dentro de las empresa
Primeramente, las navajas de injertar se manejaran con el mayor
precaución; así se evitará una posible herida. De igual forma, serán manejadas
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por personal que conoce su manipulación y en ningún caso la podrá manipular
cualquier persona que desconozca su función y uso
En el caso que se presente una plaga o enfermedad, el uso de
productos químicos solo los podrá hacer aquella persona capacitada para
hacer aplicaciones. En el caso de los socios de la empresa solo podrán hacer
uso de agroquímicos siempre y cuando hayan lle vado el modulo manejo de
plagas.
5.5. Materiales que se utilizaran para injertar:
y Papel parafinado
y Navajas de injertar
y Bolsa de polietileno
y Plástico para amarar injertos
Equipos de protección para aplicar agroquímicos:
y Botas de hule o cualquier tipo de zapa to cerrado
y Gafas
y Pantalones y camisa (overol)
y Mascarilla
y
Guantesy Sombrero
5.6. Matriz de Leopold
La matriz de Leopold es un método que se utiliza para medir o dar una
estimación del posible impacto ambiental que pueda generar la actividad del
proyecto a realizarse. Este método da una clara idea también del grado de
impacto que repercute sobre el ambiente, esto es que califica determinada
actividad en un rango que se establece en la tabla de Leopold. Este método
nos ayuda a calificar también el impacto positivo que pueda generar al
ambiente, indicando los beneficios que traerá el proyecto sobre el ambiente.
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Tabla 9. Matriz de Leopold del proyecto injertos de rambután
Actividades
Condiciones del
Medio ambiente
Excavación
del suelo
Uso
Agroquímicos
Desechos
(bolsas
plásticas)
Construcción
de camas
Control
de
plagas
Total
Tierra Suelos 1/2 1/1 1/2 1/2 1/1 5/8
Forma de
terreno
1/1 1/1 2/2
Agua Calidad de
agua
superf icial
1/2 1/1 1/1 1/1 1/1 5/6
Aire Alteración decalidad del
aire
1/1 1/1 1/2 3/4
Procesos Erosión 1/2 1/1 1/1 3/4
Compactación 1/1 1/1 2/2
Biodiversidad Flora y Fauna 2/2 1/2 1/2 1/2 1/2 6/10
Total 8/11 4/5 3/5 6/8 5/ 8
5.7. Medidas demitigación
Para mitigar estos efectos, se entregaran un panfleto que contenga las
instrucciones sobre qué debe hacer con las bolsas, después de sembrar los
árboles.
Al finalizar el proyecto se estará incorporando materia orgánica en el sitio
donde se encuentra el vivero para mejorar su estructura, si el encargado del
mismo nos lo permite.
Con respecto a la fertilización, la forma que mitigaremos su impacto tanto en
las aguas, en la atmosfera y en la biodiversidad, será utilizando las
concentraciones adecuadas. De igual manera se hará con el control de plagas,
se utilizará las dosis adecuadas de agroquímicos para combatirlas al momento
que el árbol se encuentre afectado.
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Al hacer el control de malezas , se dejará una parte de cobertura vegetal p ara
evitar la erosión del suelo en las camas.
6. ESTUDIO DE IMPACTO SOCIALEl aspecto social juega un papel muy importante en lo que es la
planeación y ejecución de un determinado proyecto ya que la responsabilidad
social es el ente de mayor importancia para ejecutar las actividades
productivas, durante el proceso del proyecto, y los empleados son el principal
recurso para lograr una buena efectividad en la empresa.
La venta de arboles injertados de rambután, estimulan o consolidan la
creación de negocios v iables y confiables; es evidente el bienes tar que la
empresa proporcionará a los agricultores de la región, porque encontraran en
la empresa Macro-Mundo un proveedor confiable y con valores de
responsabilidad en los negocios.
La empresa Macromundo, trata de mantener y consolidar todas las
áreas en las que se pueda ver afectada la producción, con la ejecución del
proyecto teniendo en cuenta los aspectos ambientales, económicos y sociales.
El aspecto social juega un papel muy importante en la proyecc ión de un
estudio de factibilidad para cualquier empresa, puesto que es el recurso
humano el que se vincula a realizar las diferentes actividades durante la
ejecución de determinado proyecto dentro de la empresa.
A manera que la empresa Macromundo realizará actividades que van
desde la preparación de camas para el acomodo de las bolsas, llenado de lasbolsas, siembra de la semilla, mantenimiento del vivero, realización de injertos
y otras actividades proyectadas.
6.1. Efecto en el Empleo
La empresa incurre en la generación de empleo indirecto, originando el
establecimiento de pequeñas y medianas empresas en la región, esto desde el
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momento en que nuestros compradores adquieran nuestro producto y se
proyecten a formar su pl antación; es así como se logrará satisfacer las
necesidades de los productores estimulando el deseo de producir con calidad
el fruto de rambután, fortaleciendo la economía de muchos de ellos.
En cuanto al empleo directo serán los miembros de la empresa querealizarán las actividades plani ficadas, puesto que son ellos los que tienen que
cuidar del bienestar y buen desarrollo del mismo, envolviendo aspectos
administrativos. Sin embargo se contratará un empleado temporal para el
proceso de enjertación
6.2. Impacto en las Familias
Cuando el producto se proporcione a los pequeños productores de la
región, y en el momento en que los á rboles empiecen a producir sus familias severán beneficiadas al conseguir un ingreso económico por la venta de frutos de
rambután de buena calidad, proveídos por la empresa Macromundo.
6.3. Efecto Sobre los Negocios de la Zona
Luego que se inicie la ejecución del proyecto se continuara con la
siembra de la semilla para crear los patrones, y es necesario para esto contar
con insumos y materiales locales como: tierra para el llenado de las bolsas,
alquiler del transporte para el traslado de la misma y el alquiler del terreno
donde se establecerá el proyecto. Por esta razón el efecto sobre los negocios
incidirá positivamente en el vivero del área de frutales de la universidad
EARTH, por que será a través del ello que se proveerán algunos materiales e
insumos antes mencionados.
También se necesitan insumos externos aparte d e los insumos locales,
como: bolsa de polietileno, bolsa plástica para proteger los injertos, papel
parafinado y fertilizantes, el cual estos insumos son provenientes de agro
servicios fuera del campus como almacenes Grupo Colono, que se adquieren
a través de la Universidad.
Además por la compra de la semilla, la cual se realizará al
establecimiento comercial GUAPIFRUT, se generará un ingreso económico al
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dueño de la misma dando a este un efecto positivo a su negocio, el ingreso
estimado para este proveedor será de 88000 colones incluyendo transporte.
De la misma forma cuando se necesiten otros insumos como fungicidas
o insecticidas y abonos foliares, se podrán adquirir en el centro deagroquímicos de la universidad.
Es así como se puede concebir el efecto en el aspecto social y
económico por parte del proyecto sobre los negocios tanto internos como
externos, de esta manera la ejecución del proyecto generará un impacto
positivo ante las instituciones proveedoras proporcionando un fortalecimiento
económico a pequeña escala por la magnitud del proyecto.
6.4. Efecto en la Comunidad
En la comunidad se podrán satisfac er necesidades tanto a comerciantes
y productores que requieren de este cultivo para su venta, como a familias o
personas que deseen obtener este producto, generando así beneficios sobre
ellos. También se verán efectos positivos en cuanto a la compra de insumos
en los locales de la comunidad, estos se verán favorecidos por los ingresos
generando una mejor calidad de vida.
Así mismo se proporcionara un efecto positivo sobre el medio ambiente
de la región en que el comprador plante su árbol, ya que estos ayudan con la
captación de CO2.
Existe la posibilidad que en la comunidad hayan personas que quieren
iniciar la explotación de este cultivo y esto a su vez generará una amplia gama
de oportunidades de empleo en las comunidades cercanas..
6.5. Estimación Monetaria del Proyecto
Las estimaciones monetarias consideradas como elementos de impacto
social, serán evaluadas en función de los costos de producción que se generan
durante el transcurso de las actividades del proyecto empresarial.
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Tabla 10. Estimación monetaria con respecto a los beneficiarios del proyecto
Beneficiario Tipo de efecto Medio Estimación de
Ingreso (en
colones)
Injertador Directo
Contrato de
trabajo200 Injerto pegado
Proveedor de
semillasDirecto Compra- Venta 88 000,00
Proveedor de
insumos Indirecto
Compras de
materias
primas por
medio de la
universidad
142 000,04
Universidad
EARTH
Directo
Alquileres y
usos de
maquinarias y
material
vegetativo
741 471,00
SociosDirecto
Mano obra de
las actividades
498 870,00
6.6. Efectos indeterminados
Aquí se incluyen los beneficios que son incontables, como la fijación de
carbono por los arboles de rambután ( Nephelium lappaceum) y la conciencia
ambiental al entregar el folleto sobre el manejo de las bolsas al sembrar la
planta de rambután. Además del consumo por animales y humanos que
incluyen a este fruto dentro de su dieta. Por otra parte, se cuenta la rentabilidad
que puedan tener los viveros, cuando compran árboles producidos por la
empresa, ya que, el precio por árbol es menor con respectos a los precios
ofrecidos por sus proveedores, que vienen de la zona sur de Costa Rica.
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7. ESTUDIO ECONÓMICO
7.1. Presupuesto Pormenorizado
En el siguiente se establecen los costos totales que serán necesarios para
poder llevar a cabo la producción de nuestro proyecto, estos son fragmentadosen: costos de producción, de ventas, administración y costos financieros, más
la sumatoria de un porcentaje del monto total para las gastos imprevistos. Esto
con el fin de tener establecido el monto monetario tot al que será utilizado para
la elaboración del proyecto y así prevenir imprevistos innecesarios.
Tabla 11. Presupuesto pormenorizado del proyecto de injertos de rambután
Costos Pormenorizados
1. Costos de Producción
Concepto Unidad Cantidad Valor unitario Costo Total
Mano de obra
PRIMERA ETAPA
Construcción de camas para patrones Horas 30 995,00 29.850,00
Recolección y Preparación de semillas Horas 20 995,00 19.900,00
Siembra de patrones Horas 25 995,00 24.875,00
Llenado y organización de Bolsas Por bolsa 3000 25,00 75.000,00
Acomodo de patrones Horas 6 995,00 5.970,00
SEGUNDA ETAPA
Poda del Patrón Horas 84 995,00 83.580,00Revisión y Organización de plantas(Pegadas - No pegadas) Horas 48 995,00 47.760,00
Transporte de plantas para la venta Horas 24 995,00 23.880,00
Preparación del Material Para in jertar 1 Horas 15 995,00 14.925,00
Preparación del Material Para in jertar 2 Horas 15 995,00 14.925,00
Preparación del Material Para In jertar 3 Horas 15 995,00 14.925,00
Contrato de injertador
In jertación 1
PorIn jertoPegado 1000 200,00 200.000,00
In jertación 2
PorIn jertoPegado 1000 200,00 200.000,00
Rein jertación1
PorIn jertoPegado 250 200,00 50.000,00
Rein jertación 2
PorIn jertoPegado 250 200,00 50.000,00
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MANTENIMIENTO
Riego Horas 42 995,00 41.790,00
Fertilización Horas 72 995,00 71.640,00
Desmalezar Horas 30 995,00 29.850,00
Total Mano de Obra 998.870,00
Insumos
PRIMERA ETAPA
Bolsas Plásticas 8 x 12 Kg 40 1.900,00 76.000,00
Semilla y flete Kg 80 1.000,00 88.000,00
Transporte de tierra Horas 2 6.735,50 13.471,00
Retroexcavadora Horas 2 14.000,00 28.000,00
Fertilizante 10 - 30 - 10 Saco 1 16.295,50 16.295,50
Fertilizante (Abono Foliar - Byfolan Forte) Lts 2 3.352,27 6.704,54
Alquiler de terreno cama/mes 40 3.000,00 120.000,00SEGUNDA ETAPA
Paraf ina Rollo 2 20.000,00 40.000,00
Varetas c/u 3500 200,00 700.000,00
Bolsas para in jerto Kg 2 1.500,00 3.000,00
Total en Insumos 1.091.471,04
2. costos de administración
Papeles y útiles (of icina de P. E.) 23.753,00
3. Costos de venta y mercadeo
Publicidad 20.000,00
Movilización para contactos 10.000,00
4. Costo de Imprevistos
Imprevistos (calculados al 10 %) 214.409,40
5. Costos Financieros
Intereses por prestamos ( Promediodelas ultimas 6 variaciones) 172.048,85
15,87%
TOTAL GENERAL COSTOS 2.530.552,29
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7.2. Presupuesto general
Con este presupuesto se analiza los costos de manera más generalizada
demostrando los gastos totales de la producción de injertos de rambután. Los
costos producción (sumatoria de mano de obra e insumos) son 2 090 341,04
colones, costo de administración 23 753 colones, costo de venta 30 000 colones, más un imprevisto del 10 % de 21 4 409,4, resultando así un costo
total para el proyecto de 2 530 552,29 colones. Por consiguiente el costo que
tiene la producción de un árbol injertado es de 843,5 colones.
Tabla 12. Presupuesto general del proyecto injertos de rambután
Categoría Total
Total de Costos deProducción 2.090.341,04
Total de Costos deAdministración 23.753,00
Total de CostosFinancieros 172.048,85
Total de Costos deVentas 30.000,00
Imprevistos (10%) 214.409,40
Total de Costos 2.530.552,29
Los costos de administración está calculado en base al uso de recursos
y materiales provenientes de la oficina de proyectos empresariales, los cuales
se utiliza para realizar operaciones administrativas de la empresa como
contrataciones, pedidos de insumos, solicitud de transporte, y otros.
Así mismo, los costos financieros representan los intereses que la
empresa debe pagar al finalizar el proyecto por el monto que la oficina de
proyectos empresariales financiará para cada una de las actividades. El cálculo
del interés se realizó en el estudio financiero (ver tabla 19) los costos de
ventas incluyen los gastos para la comercialización y publicidad de los árboles
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Tabla 13 Estado de resultados
En esta tabla se puede observar que los ingresos por la venta de los
árboles es de 5 000 000.00 colones, al restar el total de egresos daría como
resultado la utilidad bruta la cual es 2 469 447,71; el 30% de esta utilidad es
destinado para el aporte legal a la oficina de proyectos empresariales, y la
diferencia es la utilidad neta de la empresa.
Tabla 14 Ingreso totales por las ventas de los árboles.
Cliente Producto Unidad Precio/Unidad
Cantidad
de
Producto
Ingreso Total
(Colones)
Cliente A Rambután In jertado Arbol 2.000,00 1000 2.000.000,00
Ingreso Total por Cliente A 2.000.000,00
Cliente A
Rambután In jertado Árbol 2.000,00 1000 2.000.000,00
Ingreso Total por Cliente A 2.000.000,00
Categoría Total
Ingresos 5.000.000,00
Egresos
Costos de Producción 2.090.341,04
CostosAdministrativos 23.753,00
Costos Financieros 172.048,85
Costos de Ventas 30.000,00
Imprevistos (10%) 214.409,40
Total de Egresos 2.530.552,29
Utilidad Bruta 2.469.447,71
Aporte a la OPE (30%) 740.834,31
Utilidad Neta 1.728.613,40
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Cliente B
Rambután In jertado Árbol 2.000,00 500 1.000.000,00
Ingreso Total por Cliente B 1.000.000,00
Ingresos Totales por Actividad 5.000.000,00
El cálculo de los ingresos previstos por la empresa se realizaron en base a
la venta de 2500 árboles al precio de 2000 colones (precio mínimo de venta).
Los ingresos se estiman que se den en los últimos 3 meses de operación de la
empresa (junio, julio y agosto de 2011).
8.E
STU
DIO F
INA
NCIE
ROEl estudio financiero se define como el instrumento de evaluación
económica que permite cuantificar la rentabilidad financiera de la venta de
rambután injertado. Concretamente lo que se busca es determinar las posibles
variaciones de mercado, producción, precios, entre otras variables.
8.1. Financiamiento requerido, Relación Beneficio- Costo y lasensibilidad del precio:
El monto a solicitar es de 1.171.471,04 colones, que representan todos
los costos de mano contratada e insumos . El precio por árbol esta alrededor delos 843,5 colones, siendo la cantidad de 3000 árboles producidos totalmente;
Sin embargo la cantidad máxima de árboles para la venta, se estima que son
2500; el resto no se contabilizan para la venta, por el porcentaje de pérdida
que existe en las proporciones de pega en los injertos , porcentaje de
germinación y accidentes imprevistos . Entonces, si el precio de venta fuese de
2000 colones, vendiendo 2500 árboles, el ingreso estimado es de 5.000.000,00
colones. La relación beneficio costo se obtiene en el siguiente cuadro.
Tabla 15. Relación beneficio costo de la empresa.
Ingresos Totales actualizados 5.000.000,00
Egresos Totales actualizados 2.530.552,29
Relación Beneficio/Costo 1,98
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La relación beneficio costo se obtiene dividiendo el total de ingresos
entre el total de egresos. El indicador obtenido es de 1,98 lo que significa que
el proyecto es rentable por ser mayor que 1, en otras palabras , el ingreso es
mayor que el egreso por lo que se podr á obtener ganancias.
Tabla 16. Análisis de sensibilidad, calculado con un precio de 3000 colones por árbol
Análisis de Sensibilidad Precio de venta 3000 colones
Precio % depega eninjertos
Plantasvendidas
IngresoBruto
(colones)
CostosGeneral
(colones)
GananciaBruta
(colones)
RelaciónB/C
3000 100 2500 7500000 2530552,3 4969447,7 2,963000 95 2375 7125000 2530552,3 4594447,7 2,823000 90 2250 6750000 2530552,3 4219447,7 2,673000 85 2125 6375000 2530552,3 3844447,7 2,523000
80
2000
6000000
2530
552,3 3469447,7 2,373000 75 1875 5625000 2530552,3 3094447,7 2,223000 70 1750 5250000 2530552,3 2719447,7 2,073000 65 1625 4875000 2530552,3 2344447,7 1,933000 60 1500 4500000 2530552,3 1969447,7 1,783000 55 1375 4125000 2530552,3 1594447,7 1,633000 50 1250 3750000 2530552,3 1219447,7 1,483000 45 1125 3375000 2530552,3 844447,7 1,333000 40 1000 3000000 2530552,3 469447,7 1,193000 35 875 2625000 2530552,3 94447,7 1,043
000 30
750
2250000
2530
552,3 -280
552,30
,893000 25 625 1875000 2530552,3 -655552,3 0,743000 20 500 1500000 2530552,3 -1030552,3 0,593000 15 375 1125000 2530552,3 -1405552,3 0,443000 10 250 750000 2530552,3 -1780552,3 0,30
Tabla 17. Análisis de sensibilidad, calculado con un precio de 2500 colones por árbol
Análisis de Sensibilidad Precio de venta 2500 colones
Precio % depega en
losinjertos
Plantasvendidas
IngresoBruto
(colones)
CostosGeneral
(colones)
Ganancia(colones)
RelaciónB/C
2500 100 2500 6250000 2530552,3 3719447,7 2,472500 95 2375 5937500 2530552,3 3406947,7 2,35
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2500 90 2250 5625000 2530552,3 3094447,7 2,222500 85 2125 5312500 2530552,3 2781947,7 2,10 2500 80 2000 5000000 2530552,3 2469447,7 1,982500 75 1875 4687500 2530552,3 2156947,7 1,852500 70 1750 4375000 2530552,3 1844447,7 1,73
2500 65 1625 4062500 2530552,3 1531947,7 1,61 2500 60 1500 3750000 2530552,3 1219447,7 1,482500 55 1375 3437500 2530552,3 906947,7 1,362500 50 1250 3125000 2530552,3 594447,7 1,232500 45 1125 2812500 2530552,3 281947,7 1,11 2500 40 1000 2500000 2530552,3 -30552,3 0,992500 35 875 2187500 2530552,3 -343052,3 0,862500 30 750 1875000 2530552,3 -655552,3 0,742500 25 625 1562500 2530552,3 -968052,3 0,622500 20 500 1250000 2530552,3 -1280552,3 0,49
2500 15 375 937500 2530552,3 -1593052,3 0,372500 10 250 625000 2530552,3 -1905552,3 0,25
Tabla 18. Análisis de sensibilidad, calculado con un precio de 2000 colones por árbol
Análisis de Sensibilidad Precio de venta 2000 colones
Precio Plantasvendidas
IngresoBruto
(colones)
CostosGeneral(Colones
Ganancia(Colones)
RelaciónB/C
2000 100 2500 5000000 2530552,3 2469447,7 1,982000
95 2375 4750000
2530
552,3 221
9447,71
,882000 90 2250 4500000 2530552,3 1969447,7 1,782000 85 2125 4250000 2530552,3 1719447,7 1,682000 80 2000 4000000 2530552,3 1469447,7 1,582000 75 1875 3750000 2530552,3 1219447,7 1,482000 70 1750 3500000 2530552,3 969447,7 1,382000 65 1625 3250000 2530552,3 719447,7 1,282000 60 1500 3000000 2530552,3 469447,7 1,192000 55 1375 2750000 2530552,3 219447,7 1,092000 50 1250 2500000 2530552,3 -30552,3 0,992000
4511
25 2250000
2530552,3 -28
0552,3
0,892000 40 1000 2000000 2530552,3 -530552,3 0,79
2000 35 875 1750000 2530552,3 -780552,3 0,692000 30 750 1500000 2530552,3 -1030552,3 0,592000 25 625 1250000 2530552,3 -1280552,3 0,492000 20 500 1000000 2530552,3 -1530552,3 0,40 2000 15 375 750000 2530552,3 -1780552,3 0,30 2000 10 250 500000 2530552,3 -2030552,3 0,20
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En las tablas anteriores pueden observarse los ingresos estimados que
tienen la empresa, cuando se varían los precios por cada árbol. Las cuadrillas
resaltadas en rojo, representan cual es la cantidad minina de árboles que
deben ser vendidos para que el proyecto sea realmente rentable. La evaluación
esta contabilizada con respecto a tres precios diferentes . Los puntos críticos sedenotan cuando se venden 875 árboles a 3000 colones, 1125 árboles a 2500
colones y 1375 árboles a 2000 colones.
8.2. Calculo de interés y flujo de efectivoCon el cálculo del interés se estima la cantidad en colones que debe
costear la empresa para poder solicitar su financiamiento. La tasa de interés
establecida por la oficina de proyectos empresariales es de 15,87 %, y es
calculada con el promedio de las últimas 6 variaciones de esta tasa que se han
presentado por trimestre. Para obtener el costo financiero, sólo se toman en
cuenta los costos cubiertos con financiamiento de la OPE, basandode en la
cantidad de días que transcurran desde el momento de la solicitud hasta la
cancelación del préstamo. El costo total de los intereses es 172.048, 85
colones.
Tabla 19. Calculo de intereses
FECHA # REFER. CONCEPTO EGRESOS SALDO DÍAS INTERES08-ago-10 647806 Retroexcavadora,
Transporte de tierray Compra de bolsas
117.471,00 117.471,00 08-ago-11 117.471,00 360 -18642,65
08-oct-10 466081 Compra defertilizantes
(Bayfolan - 10-30-10)
23.000,04 140.471,04 300 -18577,30
08-ago-11 140.471,04
20-oct-10 556739-0 Compra de semilla(80 kg)
88.000,00 228.471,04 288 -29006,6808-ago-11
228.471
,0
4 01-abr-11 648901-466115 Compra de varetas,
bolsas y parafinas
743.000,00 883.471,04 127 -49461,8608-ago-11 883.471,04
10-abr-11 466158-649925Pagos al injertador
200.000,00 1.083.471,04 08-ago-11 1.083.471,04 118 -56360,36
Financiamiento 1.171.471,04 TOTAL -172.048,85
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Tabla 20 Flujo de efectivo
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El flujo de efectivo contiene toda la información requerida de los
gastos que se estarán ejecutando por cada actividad que se realiza; el mismo
puede estar sujeto a cambios que se den en los precios de los insumos y a las
condiciones que se presente para realizar una actividad. Es importante resaltar
que dicho flujo es calculado sin el financiamiento por parte de la OPE.
9. ESTUDIO ORGANIZACIONALGerente General Juan José Amaya
y Supervisar que todas las actividades planificadas se estén cumpliendo a
cabalidad en función con la producción de arboles requerida
y
Llevar el control del personal que labora en la empresa además evaluar si todos los socios estén cumpliendo con las atribuciones asignadas en
beneficio de la empresa
y Dirigir las estrategias que se implementen para que la empresa logre
obtener su máximo rendimiento y aumentar las ganancias.
y Plantear soluciones en caso de que se presenten dificultades en el
proceso de ejecución de actividades.
y Informar a cada uno de los socios y a los asesores del proyecto de todos
los acontecimientos que ocurran dentro de la empresa.y Organizar juntas y reuniones para la coordinación de los procedimientos
a ejecutar dentro del ciclo productivo.
Gerente de Ventas Manuela María Gil Echeverría
y Dirigir las actividades de venta de la empresa a posibles mercados.
y Coordinar los procesos comercialización de productos
y Determinar mercados potencialesy Realizar estudios que determinen la cantidad de demanda de los
arboles
y Investigar precios que se estén manejando en los mercados nacionales
e internacionales
y Adecuar los precios de los arboles en base a las condiciones de compra
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y Informar a los demás socios de las cantidades de arboles vendidos, así
como también los precios a como fueron negociados
y Facilitar el proceso de compra - venta de los arboles
Gerente Financiero-Administrativo Hilber José Pérez Meléndez
y Registrar exactamente todos los datos financieros y económicos de la
empresa.
y Llevar un control de toda entrada y salida de dinero. (Control Egreso ±
Ingreso)
y Confirmar que el presupuesto establecido se cumpla en función de los
objetivos de la empresa.
y Hacer uso razonable de los recursos económicos con que la empresa
cuenta,
y Realizar reportes sobre el estado financier o de la empresa, explicando
cada semana a todos los socios y a los profesores asesores, la situación
económica de la unidad
y Aplicar medidas preventivas que permitan conservar el patrimonio
financiero de la empresa.
y Realizar todos los pagos y las cancelaci ones de las deudas que
adquiera la empresa.
Gerente de Producción José Adelso Villalta
y Establecer el cronograma de actividades que se realizaran dentro de
ciclo productivo
y Llevar el registro de producción de la empresa y supervisar la existencia
de materia prima para que la empresa continúe sus actividades
regulares
y Supervisar que se cumpla con la producción necesaria para cubrir lademanda del mercado en cada periodo.
y Almacenar la materia prima
y Controlar que a la hora de producir se haga un uso racion al de los
recursos y no se desperdicie el material.
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y Llevar una organización de las horas que se requerían para la ejecución
de cada actividad.
y Coordinar la forma es que se realizan los trabajos en campo.
Gerente de Relaciones Públicas Luis Guillermo Santos
y Contactar los principales proveedores de materia prima.
y Coordinar la búsqueda de personal necesario para realizar todas las
labores y actividades planificadas.
y Realizar compras de materia prima (vareta s necesarias para injertar,
bolsas, parafina entre otras).
y Estar en constante comunicación con los profesores asesores, cuando
se realicen actividades.
Gerente de Mercadeo y calidad Luis Emilio Maldonado Archila
y Realizar la promoción del producto
y Buscar clientes potenciales y mercados posibles donde se pueda
comercializar los productos
y Vigilar que los arboles que se vayan a comercializar estén adaptados a
las condiciones de compra- venta
y
Supervisar que las actividades que se vayan a realizar, se cumpl an acabalidad y al mismo tiempo siguiendo las medidas de seguridad
requeridas.
y Establecer horarios y sitios donde se vayan a comercializar los arboles.
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10.CONCLUSIONES
Se determinó que en el mercado costarricense existe una demanda de
arboles de rambután injertado debido a que el fruto que produce esos árboles
son muy apetecidos tanto en el mercado internacional como en el nacional. A la
vez se estableció que: el precio de cada árbol va depender de la cantidad
comprada, siendo 5000 colones el máximo y 200 0 colones el mínimo; y la
oferta es 2500
árboles.
Se decidió establecer este proyecto empresarial porque este cultivo de
árboles de rambután cumple con las condiciones edafo -climáticas de la región
del litoral atlántico de costa rica, la empresa cuenta con personal calificado
para el manejo adecuado del cultivo.
Se determinó que el proyecto de injertos de rambután es factible
ambientalmente, pronunciando efectos negativos no significativos.
El proyecto tendrá un efecto positivo en el aspecto social por que
generará empleo y proveerá un producto de calidad a productores de la región.
De igual forma a un futuro se beneficiaran a familias que necesitan empleo en
GerenteGeneral
Gerenteproducción
Gerente deventas
Gernente demercadeo
GeremteFinancciero
Gerente derelacionespublicas
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las comunidades y esto será por parte de los productores que nos compraran
el producto.
Se determinó que el proyecto de injertos de rambután tiene un costo
de 2.530.552,29 colones y una vez analizadas todas las estimaciones hechasen el estudio financiero, la empresa cree conveniente la ejecución del proyecto
puesto que la producción de árboles de rambután injertados, es una actividad
que podrá generar ingresos y beneficios económicos para los socios y para la
oficina de proyectos empresariales de la universidad , dado que la relación
beneficio costo es de 1,98.
11. REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS
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Chavarría, L. 2010. R ambután Ficha N° 43/U E . San José (CR) : s.n.
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Leal, F. 1986. M anual de pr ácticas de f r uticultur a. San José (CR) : IICA. ISBN92-9039-074-3.
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