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RELACION ENTRE LOS CLASIFICADORES Y LAS CUENTAS PATRIMONIALES.
IMPUESTO ALA RENTAIMPUESTO ALA PROPIEDADIMPUESTO ALAPRODUCCIONY ELCONSUMOIMPUESTOSOBRE ELCOMERCIO YLAS YTRANSACIONESINTERNACIONALESOTROSINGRESOSIMPOSITIVOSCONTRIBUCIONESOBLIGATORIAS
1201.02
DEVOLUCIONLIBERACION EINCENTIVOTRIBUTARIOSE REVIERLA CTA QGENERO
CTA DE ACTICARGADA
1201.01
NOMBRESEGN ELPCG
IMPUESTOSYC
ONTRIBU
CIONES
41014102
4103
4104
4105
4106
4107.1.7
1.1.11.1.2
1.1.3
1.1.4
1.1.5
1.1.6
NOMBRE SEGN ELCLASIFICADORCLASIFICADORCUENTASFINANCIERAS
INGRESOS
CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL 2
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RELACION ENTRE LOS CLASIFICADORES Y LAS CUENTAS PATRIMONIALES.
CONTRIBUCIONES SOCIALESAL SISTEMADESEGURIDADSOCIALOTRASCONTRIBUCIONES SO CIALESCONTRIBUCIONESDEROGADASVENTA DEBIENES 1201.0301VENTAS DEDERECHOS YTASASADMINISTRATIVAS
1201.0302
VENTAS DESERVICIOS 1201.0303DONACIONES YTRANSFERENCIAS CORRIENTESRECIBIDAS
CTA DE ACTICARGADA
1201.02
CAJA
CUENTASFINANCIERASNOMBRESEGN ELPCG
NOMBRE SEGN ELCLASIFICADORINGRESOS
VENTA DEBIENES,SERVICIOS YDERECHOS
DONACIONES Y
CONTRIBUCIONESSOCIALES
4303
4401
4301
4302
4201
4202
4203
1.3.2
1.3.3
1.4.1
1.3.1
1.2.1
1.2.2
1.2.3
CLASIFICADOR
CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL 2
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RELACION ENTRE LOS CLASIFICADORES Y LAS CUENTAS PATRIMONIALES.
DONACIONES YTRANSFERENCIAS DE CAPITALRECIBIDAS
RENTA DEPROPIEDAD 1201.04MULTAS YSANCIONES 1202.09APORTES PORREGULACION 1201.98TRANSFERENCIAS VOLUNTARIASDISTINTAS ADONACIONES
CAJABANCOS
INGRESOSDIVERSOS 1202.98VENTA DEEDIFICIOSVENTA DEVEHICULOSMAQUINARIAS YOTROSVENTAS DEOTROS ACTIVOSVENTAS DEOBJETOS DEVALORVENTAS DEACTIVOS NOPRODUCIDOSVENTA DEACTIVOSFINANCIEROS 1201.05
DEUDA PUBLICA
BANCOS
1202.01
NOMBRESEGN ELPCGCUENTASFINANCIERAS
CLASIFICADOR
OTROSINGRESOS
VENTA DEACTIVOS NOFINANCIEROS
1.8.1 *) ENDEUDAMIENTO
TRANSFERENCIAS
VENTA DE ACTIVOSFINANCIEROS
NOMBRE SEGN ELCLASIFICADOR
4602
4603
4604
4605
47012301
45014502
4503
4504
4505
4601
4403
1.6.11.6.2
1.6.3
1.6.4
1.6.5
1.7.1
1.5.11.5.2
1.5.3
1.5.4
1.5.5
1.4.2
CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL 2
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RELACION ENTRE LOS CLASIFICADORES Y LAS CUENTAS PATRIMONIALES.
DEUDASDIRECTA ALARGO PLAZO
XXX CONTINGENCIAS XXXPERSONAL YOBLIGACIONESSOCIALESRETRIBUCIONESYCOMPLEMENTOSEN EFECTIVO
2102
OTRASRETRIBUCIONES 1201.98CONTRIBUCIONES A LASEGURIDADSOCIAL
CUENTA DBIENES2102.99
PENSIONES 2102.0501PRESTACIONESY ASISTENCIASSOCIAL 2102.99
TODAS SONBIENES DEDIFERENTESTIPOS
2103.0101,LUEGOCUANDOSCONSUMEUSALA5301
CONTRAACIONDE SERVICIO 2103.01010
PENSIONES Y OTRASPRESTACIONESSOCIALES
2.3.1 DE 1301HASTA EL1309
2.3.2 5302
BIENES Y SERVICIOS
52012.2.2 52022.2.1
PERSONAL YOBLIGACIONESSOCIALES
2 XXX
2.1 5101
2.1.2 5102
2.1.3 5103
CLASIFICADORCUENTASFINANCIERAS
NOMBRESEGN ELPCGNOMBRE SEGN ELCLASIFICADOR CTA DE PASIABONADA
CAJABANCOS
.8.1 *) ENDEUDAMIENTO
(*) PUEDE SER DE DINERO O BIENES. EN LA C. PATRIMONIAL SE AGREGANLOS INTERESES 5601CON LA 23, ABONANDO A LA 2103.98 ADEMAS DICHOSINTERESESPORDEVENGARSECONTROLANPORCTASDEORDEN.
2302
GASTOS
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RELACION ENTRE LOS CLASIFICADORES Y LAS CUENTAS PATRIMONIALES.
DONACIONES YTRANSFERENCIAS CORRIENTESOTORGADOS
CAJA
BANCOS
DONACIONES YTRANSFERENCIAS DE CAPITALOTORGADO BIENES DCAPITAL
SUBSIDIOSTRANSFERENCIAS AINSTITUCIONESSIN FINES DELUCROSUBENCIO NES APERSONASNATURALES
PAGO DEIMPUESTOSDERECHOSADMINISTRATIVOS Y MULTASGUBERNAMENTALES
2103.99
CTA DE PASIABONADA
GASTOS
CLASIFICADOR CUENTASFINANCIERAS NOMBRE SEGNEL PCG NOMBRE SEGN ELCLASIFICADOR
OTROS GASTOS
CAJABANCOS
2.5.3 5503
2.5.4 5504
2.4.1 5401DONACIONES YTRANSFERENCIAS
2.4.2 5403
2.5.1 5501
2.5.2 5502
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RELACION ENTRE LOS CLASIFICADORES Y LAS CUENTAS PATRIMONIALES.
INDEMNIZACIONES YCOMPENSACIONES2102.99
COMPRA DEA CTIV OS FIJO S YVARIADOS 2103.02INVERSIONES YACCIONES 2103.04SUBENCIO NES APERSONASNATURALES 2103.98
ELEMENTOGRUPOCUENTASUB-CUENTANIVEL01SUB-CUENTANIVEL02SUB-CUENTANIVEL03
AREA DE BIENES1.- ORDENDECOMPRAGUIADEDEINTERNAMIENTO2.- NOTADEENTRADAALALMACEN3.- PEDIDOCOMPROBANTEDESALIDA
OTROS GASTOS
OPERACIONES NO CONTEMPLADAS EN LOS CLASIFICADORES: DEPRECIACIONEDESVALORIZACIONES, AGOTAMIENTO, BAJAS, ALTAS, PROVISIONES, CONTINGENCIAS.
ADQ. DE ACTIVOSFINANCIEROS
SERVICIO DE LA DEUDA
2.6 DEL 1501HASTA EL15072.7 1401 Y 1402
2.8 5601
2.5.5.2 5505
DocumentosFuentesDOCUMENTOSPROBATORIOSDELOSACTOSQUEREALIZALAADMINISTRACIONPUBLICA.
SI LA PLANILLA DE HABERES ES PARA LA CONSTRUCCION SE CARGA EL MONTO AL ACTIVO,IGUAL QUE LOS MATERIALES QUE SE USAN PARA LA ELABORACION DEL ACTIVO.
Codificacioncontable
Comprende:
UNDIGITOUNDIGITODOSDIGITOSDOSDIGITOSDOSDIGITOSDOSDIGITOS
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RELACION ENTRE LOS CLASIFICADORES Y LAS CUENTAS PATRIMONIALES.
AREA DE FONDOS1.- RECIBODEINGRESOS2.- NOTADEABONODELBANCO3.- COMPROBANTEDEPAGO4.- NOTADECARGODELBANCO5.- PAPELETADEDEPOSITO-ENTREGA6.- BOLETADEVENTA7.- RESOLUCIONPARADEVOLUCIONDETRIBUTO8- BOLETADECOBRANZA9.- RELACIONDECHEQUESPAGADOS
AREA DE TRIBUTACION1.- RESOLUCIONDEACOTACION2.- POLIZA3.- LIQUIDACIONDECOBRANZA4.- PLANILLADERECAUDACION
5.- RESOLUCIONDERECLAMACION6.- RESOLUCIONESDEDEVOLUCION7.- CERTIFICADOSTRIBUTARIOS8- CONVENIOSDEFRACCIONANIENTODEPAGO
AREA DE ENDEUDAMIENTO1.- CONTRATODEPRESTAMOS2.- ACTADEEMISIONDEBONOS3.- NOTASDERECEPCIONDEPRESTAMOS4.- ACTADEEXTENCIONDEBONOS
5.- LIQUIDACIONDELSERVICIODELADEUDAPUBLICA6.- RESOLUCIONESSUPREMASPORAVALOASUNCIONDEDEUDA
AREA DE PRESUPUESTO
1.- LEYANUALDEPRESUPUESTOS2.- PRESUPUESTOSANALITICOSDEINGRESOSYGASTOS3.- LEYES,DECRETOSSUPREMOSORESOLUCIONESMODIFICATORIAS4.- CALENDARIODECOMPROMISO
5.- RECIBODEINGRESOS6.- PLANILLADEHABERESYJORNALES7.- ORDENESDECOMPRA-GUIADEINTEWRNAMIENTO8- VALORACIONDEOBRAS
INGRESOS 8101 GASTOS 8101
CONCURREN 2 TIPOS: LOS QUE PERTENECEN A OTRAS AREAS Y TIENEN AFECTACIPRESUPUESTARIAYLOSQUESONDEPRESUPUESTOSPROPIO.
CUENTAS PRESUPUESTALES
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RELACION ENTRE LOS CLASIFICADORES Y LAS CUENTAS PATRIMONIALES.
8201 83018501 8401
8601
R.O 1 DYT 4RDR 2 RD 5OP.CRE 3
FORMATOSIAF-INGRESOS
8201.
8101.
..
. INGRESOS. 8501. CAJAYBANCO
.
8201. CTAP.COBRA
SEDEPOSITAAUNAENTIDADFINANCIERAPRIVADAYDESPUESALACUT.
1101.04. BANCOSPRIVADOS1101.01 CAJA
1101.11 CUENTADEENLACE1101.04 BANCOSPRIVADOS
1101.12.. CUT
1101.11. CUENTADEENLACE
SEDEPOSITADIRECTAMENTEALACUT.1101.12.. CUT
1101.01 CAJA
FORMATOSIAF-GASTOS
8101.
8301.
LASCUENTASQSIGUENDEPENDERADELAFTEFTO:
CONTAB.PATRIMONIALCONTA.PRESUPUESTALFASEFTEFTOCLASIFICADOR
APERTURA
CTAPORCOBRARID
IR.EJECUCION
AQUSEPUEDENDAR2CASOS:
POR DEPOSITO
POR EL TRASLADOA LA CTA DEENLACE
POR LATRASFERENCIA ALA CUT
POR LATRASFERENCIA ALA CUT
CLASIFICADOR FTEFTO FASE CONTA.PRESUPUESTAL CONTAB.PATRIMONIAL
APERTURA
CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL 2
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RELACION ENTRE LOS CLASIFICADORES Y LAS CUENTAS PATRIMONIALES.
.. 8301.
. 8401.
. 8401. GASTOOACTIVO. 8601 CTAP.PAGAR
CTAP.PAGARCAJAYBANC
9102.
9102..
9101
9103.
9104.
9104.
9103.
ENCASOSEARECURSOSORDINARIOSSEAGREGA:
1206.01 9103.4402O4404 9104.
ENLAG.G CTAPORPAGAR 91041206.01 9103.
GC
GD
GG
..
.
.EJECUC
ION
N/C
EJECUCION
CONTAB.PATRIMONIALCUENTASDEORDEN
GG
CUENTASDEORDEN
9101
CLASIFICADOR FTEFTO FASE
APERTURA
GC
GD
CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL 2
8/12/2019 Guber 2. Tecnico
10/16
A)
8101.0302
2.6.3.2.3.1 8301.0302
2.6.3.2.3.1 8401.0302
2.6.3.2.3.1
B)
8101.018101.02
8301.018301.02
8401.018401.02
FASE
APERTURA
EJECUCION 19 GC
19
CLASIFICADOR FTEFTO FASE CONTA.PR
GD
19 GG
N/C
CONTA.PRCLASIFICADOR FTEFTO
APERTURA
EJECUCIO
N
.. GC
.
GD
.
GG
8/12/2019 Guber 2. Tecnico
11/16
C)
8201.0401
..
.
. 8501.
.
D)
8201.0201
..
.
.
8501.0201.
CLASIFICADOR FTEFTO FASE
APERTURA
CONTA.PR
APERTURA
EJECUCI
O
ID
IR.
CLASIFICADOR FTEFTO FASE CONTA.PR
EJE
CUCIO
ID
IR.
8/12/2019 Guber 2. Tecnico
12/16
8301.0302
8401.0302GASTOOACTIVO 9102.08
8601.0302 2103.022103.02 9103.08
1101.12039104.08
8301.018301.02
8401.018401.02
5302 9102.09
8601.01
8601.02 2103.0101022103.0101
1206.01 9103.1101.1201
1206.01 9104.
4402.01
CUE
9101.08
ESUPUESTAL CONTAB.PATRIMONIAL CUE
ESUPUESTAL CONTAB.PATRIMONIAL
9101.09
8/12/2019 Guber 2. Tecnico
13/16
8/12/2019 Guber 2. Tecnico
14/16
9102.08
9101.08
9104.08
9103.08
9102.09
9101.09
9104.
9103.
NTASDEORDEN
NTASDEORDEN
8/12/2019 Guber 2. Tecnico
15/16
1.- APERTURA RENDICION REEMBOLSO Y CIERRE DEL FONDO DE CAJA.
.MEDIANTE RESOLUCION DIRECTORAL .. SE APRUEBA LA APERTURA DE FCCH. POR 32550 CON CARGO A FTE FTO R.O
CON AFECTACION A LAS SIGUIENTES PARTIDAS
VIATICOS Y ASIGNACIONES 13000
COMBUSTIBLE Y CARBURANTES 4550
LIBROS TEXTOS Y OTROS MAT DE IMP. 4000
SERVICIO DE PUBLICIDAD 11000
TOTAL 32550
2.- PAGO DE PLANILLA DE HABERES, RETRIBUCIONES Y COMPLEMENTOS AL PERSONAL ADMINISTRATIVO
Y PROFESIONAL DE LA SALUD
LA UE N001 EMITIO PLANILLA DE HABERES DEL MES DE MAYO DEL 2012 CON CARGO A FTE DE FTO RO POR 9163370.00
CON AFECTACION A LOS SIGUIENTES GASTOS.
A RETRIBUCIONES Y COMPLEMENTOS LEY DE BASE A LA CARRERA ADMINISTRATIVA 3447430
B RETRIBUCIONES Y COMPLEMENTOS LEY DE LA CARREA MEDIC Y PROFESIONAL DE LA SALUD 2811170
C GASTOS VARIABLES Y OCASIONALES 2904770
9163370
CUADRO DE RETENCIONES
CONCEPTO A B C TOTAL
5TA CATEGORIA 216940 137320 182440 536700
SNP 252190 185420 211300 648910
AFP 247620 118990 0 366610
TOTAL 716750 441730 393740 1552220
CUADRO DE RETRIBUCIONES
A B C TOTAL
POR PAGAR NETO 2730680 2369440 2511030 7611150
3.- EL 05 DE MAYO DEL AO 2012 SE SUSCRIBIO EL CONTRATO N005-2012 POR EL MONTO DE S/. 10 846,800 (INCLU
PARA EJECUTAR UNA OBRA DE CONSTRUCCION DE UN PUENTE, ENTREGANDOSE EL ADELANTO SEGN CONTRATO
6 508,080 CON CARGO A FTE DE FTO OPERACIONES OFICIALES DE CREDITO
8/12/2019 Guber 2. Tecnico
16/16
E IGV)
POR