GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
INDICE
1.1.1 SECTORIAL RECURSOS NATURALES ....................................................139
1.1.2 SECTORIAL SALUD ....................................................................................152
1.1.3 SECTORIAL TESORO NACIONAL ............................................................164
1.1.4 SECTORIAL TRABAJO................................................................................173
1.1.5 SECTORIAL TRANSPARENCIA Y CONTROL SOCIAL .........................182
1.1.6 SECTORIAL TURISMO................................................................................193
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
ÍNDICE DE CUADROS
Cuadro 187: Ingresos Sectorial Recursos Naturales por Entidad y Fuente de Financiamiento
.................................................................................................................................................141
Cuadro 188: Ingresos Sectorial Recursos Naturales por Entidad, Naturaleza y Grupo ..........142
Cuadro 189: Ejecución de Gastos Sectorial Recursos Naturales por Entidad ........................145
Cuadro 190: Ejecución de Gastos Sectorial Recursos Naturales por Naturaleza y Grupo .....146
Cuadro 191: Ejecución de Gastos Sectorial Recursos Naturales por Entidad y Programas ...147
Cuadro 192: Ejecución Inversión Sectorial Recursos Naturales por Entidad y Proyecto ......150
Cuadro 193: Ingresos Sectorial Salud por Entidad y Fuente de Financiamiento ...................154
Cuadro 194: Ingresos Sectorial Salud por Entidad, Naturaleza y Grupo ...............................155
Cuadro 195: Ejecución de Gatos Sectorial Salud por Entidad ...............................................157
Cuadro 196: Ejecución de Gastos Sectorial Salud por Entidad, Naturaleza y Grupo ............158
Cuadro 197: Ejecución de Gastos Sectorial Salud por Entidad y Programas .........................160
Cuadro 198: Ejecución Inversión Sectorial Salud por Entidad y Proyecto ............................162
Cuadro 199: Ingresos Sectorial Tesoro Nacional por Entidad y Fuente de Financiamiento ..166
Cuadro 200: Ingresos Sectorial Tesoro Nacional por Entidad, Naturaleza y Grupo ..............167
Cuadro 201: Ejecución de Gastos Sectorial Tesoro Naciona por Entidad, Naturaleza y Grupo
.................................................................................................................................................169
Cuadro 202: Ejecución Inversión Sectorial Tesoro Nacional por Entidad y Proyecto ...........171
Cuadro 203: Servicio de la Deuda Pública .............................................................................173
Cuadro 204: Ingresos Sectorial Trabajo por Entidad y Fuente de Financiamiento ................175
Cuadro 205: Ingresos Sectorial Trabajo por Entidad, Naturaleza y Grupo ............................176
Cuadro 206: Ejecución de Gastos Sectorial Trabajo por Entidad y Grupo ............................178
Cuadro 207: Ejecución de Gastos Sectorial Trabajo por Entidad y Programas .....................179
Cuadro 208: Ejecución de Inversión Sectorial Trabajo por Entidad y Proyecto ....................181
Cuadro 209: Ingresos Sectorial Transparencia y Control por Entidad y Fuente de
Financiamiento ........................................................................................................................184
Cuadro 210: Ejecución de Ingresos Sectorial Transparencia y Control Social por Entidad,
Naturaleza y Grupo .................................................................................................................186
Cuadro 211: Ejecución de Gastos Sectorial Transparencia y Control Social por Entidad,
Naturaleza y Grupo .................................................................................................................188
Cuadro 212: Ejecución de Gastos Sectorial Transparencia y Control Social por Entidad y
Programas ...............................................................................................................................189
Cuadro 213: Ejecución Inversión Sectorial Transparencia y Control Social por Entidad y
Proyecto ..................................................................................................................................191
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
Cuadro 214: Ingresos Sectorial Turismo por Entidad y Fuente de Financiamiento ...............194
Cuadro 215: Ingresos Sectorial Turismo por Entidad, Naturaleza y Grupo ...........................195
Cuadro 216: Ejecución de Gastos Sectorial Turismo por Entidad, Naturaleza y Grupo ........196
Cuadro 217: Ejecución de Gastos Sectorial Turismo por Programas .....................................197
Cuadro 218: Ejecución Inversión Sectorial Turismo por Entidad y Proyecto ........................198
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
ÍNDICE DE GRÁFICOS
Gráfico 63: Evolución Histórica de Ingresos Sectorial Recursos Naturales ...........................144
Gráfico 64: Evolución Histórica de Gastos Sectorial Recursos Naturales .............................148
Gráfico 65: Evolución Histórica de Inversión Sectorial Recursos Naturales .........................151
Gráfico 66: Evolución Histórica de Ingresos Sectorial Salud ................................................156
Gráfico 67: Evolución Histórica de Gastos Sectorial Salud ...................................................161
Gráfico 68: Evolución Histórica de Inversión Sectorial Salud ...............................................163
Gráfico 69: Evolución de los Ingresos Sectorial Tesoro Nacional .........................................168
Gráfico 70: Evolución Histórica de Gastos Sectorial Tesoro Nacional ..................................170
Gráfico 71: Evolución Histórica de Inversión Sectorial Tesoro Nacional .............................172
Gráfico 72: Evolución Histórica de Ingresos Sectorial Trabajo .............................................177
Gráfico 73: Evolución Histórica de Gastos Sectorial Trabajo ................................................180
Gráfico 74: Evolución de Inversión Sectorial Trabajo ...........................................................182
Gráfico 75: Evolución Histórica de Ingresos Sectorial Transparencia y Control Social ........187
Gráfico 76: Evolución Histórica de Gastos Sectorial Transparencia y Control Social ..........190
Gráfico 77: Evolución Histórica de Inversión Sectorial Transparencia y Control Social ......193
Gráfico 78: Evolución Histórica de Ingresos Sectorial Turismo ............................................195
Gráfico 79: Evolución Histórica de Gastos Sectorial Turismo ...............................................197
Gráfico 80: Evolución Histórica de Inversión Sectorial Turismo ..........................................199
139
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
1.1.1 SECTORIAL RECURSOS NATURALES
A. ANTECEDENTES
A.1 CONFORMACIÓN SECTORIAL
El sectorial Recursos Naturales está conformado por las siguientes entidades: Agencia de
Regulación y Control de Electricidad – ARCONEL, Agencia de Regulación y Control
Hidrocarburifero ARCH, Agencia de Regulación y Control Minero, Consejo Nacional de
Electricidad – CONELEC, Instituto Nacional de Eficiencia Energética y Energías
Renovables, Instituto Nacional de Investigación Geológico Minero Metalúrgico, Instituto
Nacional de Meteorología e Hidrología – INAMHI, Ministerio de Electricidad y Energía
Renovable, Ministerio de Hidrocarburos, Ministerio de Minería, Secretaria de Hidrocarburos
SH y Secretaria Nacional del Agua.
A.2. MISIÓN
Promover el crecimiento productivo económico y social del país mediante la validación y
seguimiento de proyectos, el control y regulación de la generación transmisión y distribución
del servicio público de energía eléctrica, garantizando continuidad eficiencia calidad precios
justos, determinación de derechos y obligaciones de empresas generadoras, distribuidoras y
comercializadoras frente al estado ecuatoriano, fomentar la consolidación de un sector
eléctrico auto-sostenible y la formulación de la política nacional, la gestión y el control de
proyectos del sector eléctrico para garantizar el abastecimiento energético mediante la
promoción de la energía renovable, la eficiencia energética y la aplicación pacífica de la
energía atómica.
A.3. VISIÓN
El sectorial de Recursos Naturales logrará un alto nivel de credibilidad e involucramiento de
la sociedad ecuatoriana en el cumplimiento de los altos objetivos nacionales.
A.4. ARTICULACIÓN CON EL PLAN NACIONAL DEL BUEN VIVIR
Las actividades que desarrollan las instituciones del sectorial, se vinculan con los objetivos
2, 4, 11 y 12 del Plan Nacional del Buen Vivir relacionados con: Mejorar las capacidades y
potencialidades de la población, Garantizar los derechos de la naturaleza y promover un
ambiente sano y sustentable, Establecer un sistema económico social solidario y sostenible,
y, Construir un estado democrático para el buen vivir.
A.5. PRINCIPALES LOGROS
El Sectorial Recursos Naturales presenta como sus logros principales el avance en el
desarrollo de proyectos hidroeléctricos emblemáticos, basados en energías limpias que
contribuirán a la reducción de consumo de combustibles fósiles y al cambio de la matriz
energética. Estos son: Coca Codo Sinclair, Toachi Pilatón, Sopladora, Manduriacu, Minas
140
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
San Francisco, Mazar Dudas; a continuación se destacan los principales resultados
alcanzados durante el primer semestre del 2015:
Inició de operaciones de la hidroeléctrica Manduriacu en marzo de 2015, proyecto que
costo total de USD 183,27 millones que incluyen obra civil y equipamiento, beneficiando a
más de 10 mil habitantes correspondientes a las parroquias de Pacto y García Moreno.
El Proyecto Hidroeléctrico Coca Codo Sinclair de 1500 MW de potencia a la fecha,
presenta un avance de 88.72% y durante su ejecución ha cumplido hitos importantes
como: fin de excavación de la Casa de Máquinas/julio-13, desvío Río-Coca/mayo-14,
terminado el tramo del Túnel de Conducción TBM2, salida de la Máquina Tuneladora
TBM2 por la Ventana 2B/febrero 2015, instalación del rotor en la Unidad de Generación
No. 1/marzo 2015, terminado el tramo del Túnel de Conducción TBM1, salida de la
Máquina Tuneladora TBM1, instalación del Rotor en la Unidad de Generación No. 2/abril
2015. Finalizó el desmontaje/ mayo 2015
El Proyecto Hidroeléctrico Sopladora, a la fecha, presenta un avance de 90.44% y
durante su ejecución ha cumplido hitos importantes como: Registro en Naciones Unidas
del proyecto como Mecanismo para Desarrollo Limpio/diciembre-12, finalización de la Vía
Quebrada Guayaquil-Méndez/febrero-14, finalización de la excavación del Túnel de
Carga/marzo-14, inicio de obras de descarga provisional de la fase “C” de la Central
Molino/marzo-14.
El Proyecto Hidroeléctrico Toachi Pilatón de 254.40 MW de potencia a la fecha evidencia
un avance de 70.86% y durante su ejecución ha cumplido hitos importantes como: desvío
del Río Toachi/julio-2012, desvío del Río Pilatón por los azudes/mayo-2014, finalización
de la excavación y sostenimiento de casa de máquinas Sarapullo/julio-2014, terminación
de excavación de casa de máquinas Alluriquín/febrero-2015, terminación de excavación
del túnel Sarapullo/febrero-2015.
El Proyecto Hidroeléctrico Delsitanisagua de 180 MW de potencia, registra un avance de
45.96% y durante su ejecución ha cumplido hitos importantes como: desvío del Río
Zamora/diciembre-13.
Avance de 86% en el Proyecto Hidroeléctrico Mazar Dudas de 21 MW de potencia.
El Proyecto Hidroeléctrico Minas San Francisco de 275 MW de potencia, presenta un
avance de 65.20%, y durante su ejecución ha cumplido hitos importantes como:
finalización de la excavación del Túnel de Desvío/agosto-13, desvío del Río
Jubones/Febrero-14, arribo del equipo Raise Boring al sitio de obra/Enero-15, terminación
de la excavación de la ventana de entrada al túnel de carga con TBM/Enero-15.
Llenado del embalse de la Central Hidroeléctrica Manduriacu, obra que está próxima a
iniciar operaciones, continúa ejecutándose el proyecto de ampliación del sistema nacional
de transmisión, lo cual ha logrado incrementar la capacidad de transformación en 427
MVA a Nivel Nacional, el inició la operación comercial del Proyecto Termoeléctrico
Guangopolo II, con una capacidad de 50MW, se continua con los trabajos de perforación
en el Proyecto Hidroeléctrico Minas San Francisco.
Entrega de los estudios definitivos del Proyecto Hidroeléctrico Caluma Pasagua, se
efectuaron los desvíos de los ríos Coca, en dónde se ubica el Proyecto Hidroeléctrico
Coca Codo Sinclair, y río Pilatón, sitio de ubicación del Proyecto Hidroeléctrico Toachi
141
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
Pilatón, se inició la construcción del Sistema de Transmisión Manduriacu-Sto. Domingo
230kV - Programa de Transmisión 2012-2016.
Producción de 99.418.128, barriles de petróleo crudo equivalente a 94.69% del valor
programado y se han exportado 65.398.915, barriles de petróleo crudo, equivalente al
91.21 % de la meta programada en el semestre.
Ahorro de 30.653.640 galones de diesel por sustitución con gas natural, gas asociado a
petróleo crudo, para la generación eléctrica en la actividad hidrocarburífera.
B. SITUACIÓN DE LOS INGRESOS
El sectorial Recursos Naturales presentó un presupuesto inicial de ingresos de USD 28,44
millones de dólares, en el primer semestre se realizaron modificaciones de incremento en
USD 23,14 millones registrando un codificado a junio de USD 51,58 millones, que obedece
principalmente a los recursos fiscales generado por la Agencia de Regulación y Control de
Electricidad - ARCONEL que incremento su techo en USD 13,29 millones, USD 6,8 millones
de la Agencia de Regulación y Control Hidrocarburifero – ARCH y la Agencia de Regulación
y Control Minero; y, adicionalmente USD 3,37 millones para amortizar anticipos de
ejercicios anteriores.
Del presupuesto codificado USD 51,58 millones en el primer semestre, el sectorial registra
un monto de recaudación de USD 34,08 millones, que representa el 66,08% de efectividad.
B.1 INGRESOS POR ENTIDAD Y FUENTE DE FINANCIAMIENTO
El sectorial Recursos Naturales presentó una mayor ejecución en la recaudación de
recursos fiscales generados por las entidades (fuente 002), monto que ascendió a USD
32,01 millones correspondiente al 93,93% del percibido total, en donde la Agencia de
Regulación y Control Hidrocarburífero – ARCH, es la entidad que presenta la mayor
recaudación con USD 14,23 millones producto de la recaudación por tasas de regulación,
control y administración que presta el ARCH en los segmentos de petróleo crudo y gas
natural y, derivados de hidrocarburos, incluyendo gas licuado de petróleo (GLP); le sigue la
fuente 998 – Anticipos de Ejercicios Anteriores, cuya recaudación alcanzó USD 2,07
millones que corresponde al 6,07% restante y mayoritariamente fue ejecutada por parte de
la Secretaria Nacional del Agua con USD 1,08 millones a efecto de liquidar obligaciones
adquiridas por contrataciones de bienes y/o servicios en ejercicios fiscales anteriores.
En el siguiente cuadro se presenta los ingresos del sectorial, clasificado por entidades y por
fuentes de financiamiento.
Cuadro 1: Ingresos Sectorial Recursos Naturales por Entidad y Fuente de Financiamiento Primer Semestre 2015
(Millones de dólares y porcentajes)
142
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
Fuente: Reportes eSIGEF
Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
La composición de los ingresos en términos absolutos en el periodo de análisis, se ha
incrementado en el 81,36 %, que representa un incremento de USD 23,14 millones, siendo
el impacto más alto el incremento en recursos fiscales generados por las instituciones (002),
con USD 13,70 millones por la gestión de varias entidades por concepto de cobro de tasas
de regulación, control y administración, así como por el devengamiento de anticipos
entregados en años anteriores.
B.2 INGRESOS POR NATURALEZA ECONÓMICA
El sectorial Recursos Naturales presenta el siguiente comportamiento según su naturaleza:
90,94% de los ingresos efectivos recaudados son de naturaleza corriente, que representa
USD 22,10 millones; el 8,52 % corresponden a financiamiento y se relacionan con la
amortización de anticipos de años anteriores por un valor de USD 2,07 millones; y, el 0,54%
son de naturaleza de capital que asciende a USD 0,13 millones; el total de la recaudación en
el periodo fue de USD 24,30 millones.
Cuadro 2: Ingresos Sectorial Recursos Naturales por Entidad, Naturaleza y Grupo Primer Semestre 2015
(Millones de dólares y porcentajes)
INICIAL CODIFICADO MODIFICACIONES RECAUDADO
% EFECTIVIDAD
EN
RECAUDACION
(a) (b) c=(b-a) (d) e=( d/b)
002RECURSOS FISCALES GENERADOS
POR LAS INSTITUCIONES - 13,29 13,29 8,88 66,80%
998ANTICIPOS DE EJERCICIOS
ANTERIORES - 0,37 0,37 0,33 89,29%
AGENCIA DE REGULACION Y
CONTROL HIDROCARBURIFERO
ARCH
002 RECURSOS FISCALES GENERADOS
POR LAS INSTITUCIONES 11,25 15,05 3,80 14,23 94,55%
AGENCIA DE REGULACION Y
CONTROL MINERO002
RECURSOS FISCALES GENERADOS
POR LAS INSTITUCIONES 1,50 4,50 3,00 3,82 84,83%
CONSEJO NACIONAL DE
ELECTRICIDAD -CONELEC002
RECURSOS FISCALES GENERADOS
POR LAS INSTITUCIONES 13,29 - 13,29 - -
002RECURSOS FISCALES GENERADOS
POR LAS INSTITUCIONES 0,02 0,02 - 0,00 0,10%
998ANTICIPOS DE EJERCICIOS
ANTERIORES - 0,06 0,06 - 0,00%
002RECURSOS FISCALES GENERADOS
POR LAS INSTITUCIONES - - - 0,01
998ANTICIPOS DE EJERCICIOS
ANTERIORES - 0,09 0,09 - 0,00%
002RECURSOS FISCALES GENERADOS
POR LAS INSTITUCIONES 0,04 0,04 - 0,01 20,64%
998ANTICIPOS DE EJERCICIOS
ANTERIORES - 0,23 0,23 0,21 92,29%
002RECURSOS FISCALES GENERADOS
POR LAS INSTITUCIONES 1,90 1,90 - 0,81 42,74%
701ASISTENCIA TECNICA Y
DONACIONES 0,01 0,21 0,20 - 0,00%
998ANTICIPOS DE EJERCICIOS
ANTERIORES - 0,01 0,01 0,01 100,00%
002RECURSOS FISCALES GENERADOS
POR LAS INSTITUCIONES - - - 0,13
998ANTICIPOS DE EJERCICIOS
ANTERIORES - 0,08 0,08 0,03 42,39%
002RECURSOS FISCALES GENERADOS
POR LAS INSTITUCIONES - 6,90 6,90 3,85 55,74%
998ANTICIPOS DE EJERCICIOS
ANTERIORES - 0,43 0,43 0,40 94,50%
002RECURSOS FISCALES GENERADOS
POR LAS INSTITUCIONES - - - 0,28
701ASISTENCIA TECNICA Y
DONACIONES 0,42 6,29 5,87 - 0,00%
998ANTICIPOS DE EJERCICIOS
ANTERIORES - 2,10 2,10 1,08 51,15%
28,44 51,58 23,14 34,08 66,08%
AGENCIA DE REGULACION Y
CONTROL DE ELECTRICIDAD
ARCONEL
FUENTEENTIDAD
TOTAL SECTORIAL USD $.
INSTITUTO NACIONAL DE
EFICIENCIA ENERGETICA Y
ENERGIAS RENOVABLES
INSTITUTO NACIONAL DE
INVESTIGACION GEOLOGICO
MINERO METALURGICO
INSTITUTO NACIONAL DE
METEOROLOGIA E HIDROLOGIA -
INAMHI
MINISTERIO DE ELECTRICIDAD Y
ENERGIA RENOVABLE
MINISTERIO DE
HIDROCARBUROS
SECRETARIA DE
HIDROCARBUROS SH
SECRETARIA NACIONAL DEL
AGUA
143
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
Fuente: Reportes e-SIGEF Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
El ingreso efectivo del sectorial Recursos Naturales por naturaleza corriente en este período
se origina principalmente por las transferencias corrientes recibidas y el cobro de tasa y
contribuciones por la prestación de servicios. La Agencia de Regulación y Control de
Electricidad – ARCONEL, recibió transferencias corrientes de las Empresas Eléctricas en el
primer semestre por un monto de USD 7,87 millones; La Agencia de Regulación y Control
Hidrocarburifero - ARCH, recaudo USD 3,82 millones por concepto de renta de inversiones y
multas; La Agencia de Regulación y Control Minero registra una recaudación de USD 3,82
millones por tasas y contribuciones; y, la Secretaria de Hidrocarburo recaudo USD 3,85
millones por tasas y contribuciones, siendo estas las recaudaciones efectivas corrientes más
significativas.
INICIAL CODIFICADO MODIFICADO RECAUDADO % EFECTIVIDAD
(a) (b) ( c = b-a ) (d) (d/b)
13 TASAS Y CONTRIBUCIONES - 0,26 0,26 0,09 34,75%
17
RENTAS DE INVERSIONES Y
MULTAS- - - 0,17
18
TRANSFERENCIAS Y
DONACIONES CORRIENTES- 13,03 13,03 7,87 60,38%
19 OTROS INGRESOS - - - 0,75
FINANCIAMIENTO38
CUENTAS PENDIENTES POR
COBRAR- 0,37 0,37 0,33 89,99%
- 13,66 13,66 9,21 67,42%
13 TASAS Y CONTRIBUCIONES 11,25 14,42 3,17 0,63 4,38%
17
RENTAS DE INVERSIONES Y
MULTAS- 0,63 0,63 3,82 608,62%
11,25 15,05 3,80 4,45 29,56%
AGENCIA DE REGULACION Y
CONTROL MINEROCORRIENTE 13 TASAS Y CONTRIBUCIONES 1,50 4,50 3,00 3,82 84,83%
1,50 4,50 3,00 3,82 84,83%
13 TASAS Y CONTRIBUCIONES 0,26 - 0,26 - -
18
TRANSFERENCIAS Y
DONACIONES CORRIENTES13,03 - 13,03 - -
13,29 - 13,29 - - 0,00%
CORRIENTE 13 TASAS Y CONTRIBUCIONES 0,02 0,02 - 0,00 0,10%
FINANCIAMIENTO38
CUENTAS PENDIENTES POR
COBRAR- 0,06 0,06 - 0,00%
0,02 0,09 0,06 0,00 0,03%
FINANCIAMIENTO 38CUENTAS PENDIENTES POR
COBRAR- 0,09 0,09 - 0,00%
- 0,09 0,09 0,01 6,54%
CORRIENTE 13 TASAS Y CONTRIBUCIONES 0,04 0,04 - 0,01 20,64%
FINANCIAMIENTO 38CUENTAS PENDIENTES POR
COBRAR- 0,23 0,23 0,21 92,29%
0,04 0,27 0,23 0,22 81,65%
14 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 1,90 1,90 - 0,80 42,20%
17RENTAS DE INVERSIONES Y
MULTAS- - - 0,01
19 OTROS INGRESOS - - - 0,01
CAPITAL 28
TRANSFERENCIAS Y
DONACIONES DE CAPITAL E
INVERSION
0,01 0,21 0,20 - 0,00%
FINANCIAMIENTO 38CUENTAS PENDIENTES POR
COBRAR- 0,01 0,01 0,01 100,00%
1,91 2,13 0,21 0,83 38,85%
CORRIENTE 19 OTROS INGRESOS - - - 0,00
CAPITAL 24VENTA DE ACTIVOS NO
FINANCIEROS- - - 0,13
FINANCIAMIENTO 38CUENTAS PENDIENTES POR
COBRAR- 0,08 0,08 0,03 42,39%
- 0,08 0,08 0,16 217,14%
13 TASAS Y CONTRIBUCIONES - 6,90 6,90 3,85 55,74%
19 OTROS INGRESOS - 0,00 0,00 0,00 7,16%
FINANCIAMIENTO 38CUENTAS PENDIENTES POR
COBRAR- 0,43 0,43 0,40 94,50%
- 7,33 7,33 4,25 58,00%
17RENTAS DE INVERSIONES Y
MULTAS- - - 0,11
19 OTROS INGRESOS - - - 0,17
CAPITAL 28
TRANSFERENCIAS Y
DONACIONES DE CAPITAL E
INVERSION
0,42 0,32 0,10 - - 0,00%
37 SALDOS DISPONIBLES - 5,96 5,96 - 0,00%
38CUENTAS PENDIENTES POR
COBRAR- 2,10 2,10 1,08 51,15%
0,42 8,39 7,97 1,36 16,17%
28,44 51,58 23,14 24,30 47,11%
28,00 41,70 13,70 22,10 52,99%
0,44 0,53 0,10 0,13 24,57%
- 9,34 9,34 2,07 22,17%
28,44 51,58 23,14 24,30 47,11%
TOTAL INSTITUTO NACIONAL DE EFICIENCIA ENERGETICA Y ENERGIAS
TOTAL INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACION GEOLOGICO MINERO
INSTITUTO NACIONAL DE
METEOROLOGIA E
HIDROLOGIA -INAMHI
TOTAL INSTITUTO NACIONAL DE METEOROLOGIA E HIDROLOGIA -INAMHI $
MINISTERIO DE ELECTRICIDAD
Y ENERGIA RENOVABLE
CORRIENTE
TOTAL MINISTERIO DE ELECTRICIDAD Y ENERGIA RENOVABLE $
MINISTERIO DE
HIDROCARBUROS
TOTAL MINISTERIO DE HIDROCARBUROS $
SECRETARIA DE
HIDROCARBUROS SH
ENTIDAD NATURALEZA GRUPO
AGENCIA DE REGULACION Y
CONTROL DE ELECTRICIDAD
ARCONEL
CORRIENTE
TOTAL ARCONEL $
AGENCIA DE REGULACION Y
CONTROL
HIDROCARBURIFERO ARCH
CORRIENTE
TOTAL AGENCIA DE REGULACION Y CONTROL MINERO $
TOTAL ARCH $
CONSEJO NACIONAL DE
ELECTRICIDAD -CONELECCORRIENTE
TOTAL CONSEJO NACIONAL DE ELECTRICIDAD -CONELEC $
INSTITUTO NACIONAL DE
EFICIENCIA ENERGETICA Y
ENERGIAS RENOVABLES
INSTITUTO NACIONAL DE
INVESTIGACION GEOLOGICO
CORRIENTE
TOTAL SECRETARIA DE HIDROCARBUROS SH $
FINANCIAMIENTO
TOTAL SECTORIAL RECURSOS NATURALES USD $
TOTAL SECRETARIA NACIONAL DEL AGUA $
TOTAL SECTORIAL RECURSOS NATURALES USD $
SECTORIAL RECURSOS
NATURALES
CORRIENTE
CAPITAL
FINANCIAMIENTO
144
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
Los ingresos de capital obtenidos el período en este sectorial registra USD 0,13 millones de
recaudación, como se aprecia no es un monto significativo, por lo tanto no se puede emitir
criterio de su comportamiento en el período.
En lo referente a financiamiento, el presupuesto se incrementó en USD 9,34 millones,
correspondiendo este rubro a saldos disponibles y anticipos de años anteriores, con la
participación de la Secretaria Nacional del Agua con USD 5,96 millones de saldos
disponibles y USD 2,10 millones de cuentas pendientes por pagar registrando un total de
USD 8,39 millones como ingreso de financiamiento, de los cuales se encuentra registrado
como recaudado USD 1,08 millones.
B.3 EVOLUCIÓN DE LOS INGRESOS PRIMER SEMESTRE 2009 – 2015 Los ingresos del sectorial Recursos Naturales mantienen una tendencia constante en la
recaudación en el periodo analizado, a excepción del año 2012, período en el que se
alcanzó una recaudación efectiva de USD 63,30 millones, en este análisis se considera los
ingresos fiscales generados por las entidades (fuente 002), asistencia técnica y donaciones
(fuente 701) y los anticipos de ejercicios anteriores (fuente 998).
Gráfico 1: Evolución Histórica de Ingresos Sectorial Recursos Naturales
Primer Semestre 2009 - 2015 (Millones de dólares y porcentajes)
Fuente: Reportes eSIGEF
Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
Para el primer semestre del 2015 los ingresos programados (recaudados) sumaron USD
35,77 millones, que comparado con el mismo período del año anterior refleja un incremento
en la recaudación de USD 6,46 millones, el cual se relaciona fundamentalmente con la
gestión de la Agencia de Regulación y Control de Electricidad – ARCONEL que recibió
transferencias de las Empresas Eléctricas, de la Agencia de Regulación y Control
Hidrocarburifero - ARCH por concepto de renta de inversiones y multas; y, de la Agencia de
Regulación y Control Minero por tasas y contribuciones en ese sector.
C. SITUACIÓN DE LOS GASTOS
C.1. GASTOS POR ENTIDAD
145
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
El sectorial Recursos Naturales registra una asignación presupuestaria de USD 2.071,96
millones (presupuesto codificado, a junio se devengaron USD 817,08 millones, que
representa una ejecución del 39,43%.
Presenta la mayor participación en la asignación de recursos el Ministerio de Electricidad y
Energía Renovable con el 92,06%, las 11 entidades restantes participan con el 7,94 % del
presupuesto codificado en el primer semestre del 2015.
Cuadro 3: Ejecución de Gastos Sectorial Recursos Naturales por Entidad
Primer Semestre 2015
(Millones de dólares y porcentajes)
Fuente: Reportes eSIGEF
Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
En el presupuesto asignado del período de análisis, se observa una disminución de USD
39,88 millones, monto que representa una disminución del 1,89%, del presupuesto
aprobado.
La ejecución presupuestaria en las entidades de este sectorial es inferior al 50%, a
excepción del Ministerio de Hidrocarburos que alcanzó en este periodo 51,69% y el Concejo
Nacional de Electricidad –CONECEL, entidad a la que se le disminuyo la totalidad de su
presupuesto asignado, ya que fue reemplazada por la Agencia de Regulación y Control de
Electricidad – ARCONEL.
Los gastos devengados en el período de análisis de acuerdo a la naturaleza están
distribuidos en 94,28% (USD 770,36 millones) para gasto de inversión; el 5,55% (USD 45,36
millones) para gasto corriente; y, el 0,17% (USD 1,36 millones) para gasto de capital, de un
total devengado del periodo de USD 817,82 millones de dólares.
INICIAL CODIFICADO MODIFICADO DEVENGADO % DE EJECUCION PAGADO
(a) (b) (c= b-a) (d) (d/b)
AGENCIA DE REGULACION Y CONTROL
DE ELECTRICIDAD ARCONEL- 11,53 11,53 5,29 45,87% 5,13
AGENCIA DE REGULACION Y CONTROL
HIDROCARBURIFERO ARCH16,76 18,00 1,23 6,50 36,12% 6,43
AGENCIA DE REGULACION Y CONTROL
MINERO7,67 9,09 1,42 3,37 37,05% 3,31
CONSEJO NACIONAL DE ELECTRICIDAD -
CONELEC9,77 0,02 9,76 - 0,02 100,00% 0,02
INSTITUTO NACIONAL DE EFICIENCIA
ENERGETICA Y ENERGIAS
RENOVABLES
5,22 5,37 0,16 1,39 25,80% 1,34
INSTITUTO NACIONAL DE
INVESTIGACION GEOLOGICO MINERO
METALURGICO
22,07 25,55 3,48 2,80 10,95% 2,51
INSTITUTO NACIONAL DE
METEOROLOGIA E HIDROLOGIA -INAMHI6,58 7,26 0,68 2,53 34,86% 2,25
MINISTERIO DE ELECTRICIDAD Y
ENERGIA RENOVABLE1.940,64 1.907,53 33,10 - 762,98 40,00% 736,49
MINISTERIO DE HIDROCARBUROS 22,97 15,67 7,30 - 8,10 51,69% 8,06
MINISTERIO DE MINERIA - 8,35 8,35 2,25 27,01% 1,04
SECRETARIA DE HIDROCARBUROS SH 21,88 8,28 13,60 - 2,90 35,02% 2,90
SECRETARIA NACIONAL DEL AGUA 58,28 55,31 2,97 - 18,95 34,26% 18,68
TOTAL SECTORIAL $ 2.111,84 2.071,96 39,88 - 817,08 39,43% 788,15
ENTIDAD
146
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
Cuadro 4: Ejecución de Gastos Sectorial Recursos Naturales por Naturaleza y Grupo
Primer Semestre 2015 (Millones de dólares y porcentajes)
Fuente: Reportes e-SIGEF Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
La ejecución presupuestaria en gastos de inversión en el primer semestre ascendió a USD
757,80 millones de dólares que representa el 92,95% del total de presupuesto devengado,
estos gastos se fundamentan principalmente a transferencias a Empresas Públicas como a
la Hidroeléctrica Coca Codo Sinclair EP, la Corporación Eléctrica del Ecuador CELEC EP,
esta última encargada de llevar a cabo el mantenimiento del Sistema de Transmisión 500
KV y los proyectos Hidroeléctricos Paute – Cardenillo, Sopladora, Minas – San Francisco,
Quijos, Mandariacu, Hibrido Isabela Mazar, entre otros; los gastos de personal para
inversión registra un monto de USD 3,99 millones de dólares que representan el 0,48% del
presupuesto devengado; y, los bienes y servicios para la inversión registra un monto de
USD 7,68 millones de dólares (0,92% del presupuesto devengado), siendo estos gastos los
más representativos en el periodo analizado.
Los gastos corrientes devengados se destinaron para cubrir gastos en personal para el
sectorial (USD 28,01 millones); la adquisición de bienes y servicios de consumo, pago de
servicios básicos, mantenimiento, suministros de uso hospitalario y suministros para uso
administrativo (USD 13,60 millones), otros gastos de carácter corriente como impuestos,
tasas, seguros, devolución de fianzas y garantías (USD 0,55 millones); para transferencias y
donaciones corrientes (USD 2,77 millones).
Respecto a gastos de capital fueron utilizados para maquinarias y equipos; mobiliarios;
equipos, sistemas y paquetes informáticos, entre otros (USD 1,36 millones).
C.4 GASTOS POR PROGRAMAS
INICIAL CODIFICADO MODIFICADO DEVENGADO% DE
EJECUCION
(a) (b) (c= b-a) (d) (d/b)
51 GASTOS EN PERSONAL 61,63 63,59 1,95 28,01 44,06%
53 BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO 31,48 32,45 0,97 13,60 41,92%
57 OTROS GASTOS CORRIENTES 0,76 0,89 0,13 0,55 62,01%
58 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES 0,72 3,67 2,95 2,77 75,58%
99 OTROS PASIVOS 0,00 0,50 0,50 0,41 81,89%
71 GASTOS EN PERSONAL PAR INVERSION 6,50 10,67 4,17 3,99 37,37%
73 BIENES Y SERVICIOS PARA INVERSION 112,79 53,06 -59,73 7,68 14,47%
75 OBRAS PUBLICAS 1.728,25 7,47 -1.720,77 0,87 11,67%
77 OTROS GASTOS DE INVERSION 0,02 0,32 0,30 0,03 7,78%
78 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES PARA INVERSION 0,00 1.810,26 1.810,26 757,80 41,86%
CAPITAL 84 BIENES DE LARGA DURACION 169,69 89,08 -80,61 1,36 1,53%
2.111,84 2.071,96 -39,88 817,08 39,43%
94,59 101,10 6,51 45,36 44,86%
169,69 89,08 -80,61 1,36 1,53%
1.847,56 1.881,78 34,23 770,36 40,94%
2.111,84 2.071,96 -39,88 817,08 39,43%
SECTORIAL RECURSOS
NATURALES
CORRIENTE
CAPITAL
INVERSION
TOTAL SECTORIAL RECURSOS NATURALES USD $
RECURSOS NATURALES
CORRIENTE
INVERSION
TOTAL SECTORIAL SALUD USD $
SECTORIAL NATURALEZA GRUPO
147
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
El sectorial Recursos Naturales ejecutó 38 programas al primer semestre del 2015, para el
análisis se han considerado los programas que tienen ejecuciones superiores a los 2
millones de dólares.
Cuadro 5: Ejecución de Gastos Sectorial Recursos Naturales por Entidad y Programas
Primer Semestre 2015
(Millones de dólares y porcentajes)
Fuente: Reportes eSIGEF Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
La mayor participación se evidencia en los programas administrados por el Ministerio de
Electricidad y Energía Renovable, como “Generación y Transmisión Eléctrica” con una
INICIAL CODIFICADO MODIFICADO DEVENGADO
% DE
EJECUCION PAGADO
(a) (b) (c= b-a) (d) (d/b)
ADMINISTRACION CENTRAL - 6,83 6,83 2,97 0,00 2,89
REGULACION Y CONTROL DEL SISTEMA
ELECTRICO NACIONAL- 4,33 4,33 1,98 0,00 1,97
SUPERVISION Y REGULACION DE LA
GENERACION Y DISTRIBUCION DE ENERGIA
ELECTRICA
- 0,37 0,37 0,33 0,00 0,27
- 11,53 11,53 5,29 45,87% 5,13
ADMINISTRACION CENTRAL 4,81 3,34 1,48 - 1,21 36,16% 1,15
REGULACION Y CONTROL HIDROCARBURIFERO 11,95 14,66 2,71 5,29 36,11% 5,29
16,76 18,00 1,23 6,50 36,12% 6,43
ADMINISTRACION CENTRAL 2,84 4,00 1,16 2,01 0,00 2,00
DISMINUCION DE LA MINERIA ILEGAL E
INFORMAL0,95 0,83 0,12 - 0,35 0,00 0,35
REGULACION Y CONTROL MINERO 3,87 4,24 0,36 0,99 0,00 0,94
VIGILANCIA Y CONTROL MINERO - 0,02 0,02 0,02 0,00 0,02
7,67 9,09 1,42 3,37 37,05% 3,31
ADMINISTRACION CENTRAL 7,10 0,02 7,08 - 0,02 0,00 0,02
REGULACION Y CONTROL DEL SISTEMA
ELECTRICO NACIONAL2,67 - 2,67 - - - -
9,77 0,02 9,76 - 0,02 100,00% 0,02
ADMINISTRACION CENTRAL 1,45 1,47 0,02 0,64 43,24% 0,64
GENERACION Y TRANSFERENCIA DE
CONOCIMIENTO0,05 0,03 0,03 - 0,02 61,54% 0,02
INVESTIGACION DESARROLLO INNOVACION Y
O TRANSFERENCIA TECNOLOGICA3,71 3,88 0,16 0,74 18,95% 0,69
5,22 5,37 0,16 1,39 25,80% 1,34
ADMINISTRACION CENTRAL 1,97 1,92 0,05 - 0,84 43,93% 0,73
INVESTIGACION DESARROLLO INNOVACION Y
O TRANSFERENCIA TECNOLOGICA20,10 23,55 3,44 1,96 8,31% 1,78
INVESTIGACION DESARROLLO TECNOLOGICO E
INNOVACION EN MATERIA GEOLOGICA MINERA -
METALURGICA
- 0,09 0,09 - 0,00% -
22,07 25,55 3,48 2,80 10,95% 2,51
ADMINISTRACION CENTRAL 2,50 2,46 0,05 - 1,13 45,96% 1,07
CONTROL Y REGULACIÓN DE LOS ASUNTOS DE
ENERGÍA NUCLEAR- 0,32 0,32 0,28 86,45% 0,06
GESTION DE LA INFORMACION
METEOROLOGICA E HIDROLOGICA4,08 4,48 0,40 1,13 25,10% 1,11
6,58 7,26 0,68 2,53 34,86% 2,25
ADMINISTRACION CENTRAL 6,82 6,40 0,42 - 3,18 49,70% 3,16
DESARROLLO DE FUENTES ENERGETICAS
ALTERNATIVAS- 0,04 0,04 - 0,00% -
DESARROLLO DE PROYECTOS
HIDROELÉCTRICOS- 0,20 0,20 0,16 78,81% 0,14
EFICIENCIA CALIDAD Y COBERTURA EN LA
DISTRIBUCION DE ENERGIA ELECTRICA288,59 304,56 - 130,01 42,69% 126,69
EFICIENCIA ENERGETICA 167,06 138,06 29,00 - 60,40 43,75% 45,38
GENERACION Y TRANSMISION ELECTRICA 1.478,17 1.458,27 19,90 - 569,23 39,03% 561,12
1.940,64 1.907,53 49,07 - 762,98 40,00% 736,49
ADMINISTRACION CENTRAL 17,04 11,97 5,07 - 5,52 46,11% 5,48
DESARROLLO HIDROCARBURIFERO 0,35 3,44 3,08 2,32 67,43% 2,32
DESARROLLO MINERO 5,58 0,26 5,32 - 0,26 100,00% 0,26
22,97 15,67 7,30 - 8,10 51,69% 8,06
ADMINISTRACION CENTRAL 2,78 3,11 0,34 1,43 45,91% 1,43
ADMINISTRACION DEL PATRIMONIO
HIDROCARBURIFERO DEL ECUADOR19,10 4,33 14,77 - 1,19 27,49% 1,19
ADMINISTRACION GENERAL - 0,83 0,83 0,28 33,50% 0,28
21,88 8,28 13,60 - 2,90 35,02% 2,90
MINISTERIO DE MINERIA ADMINISTRACION CENTRAL - 8,35 8,35 2,25 27,01% 1,04
- 8,35 8,35 2,25 27,01% 1,04
ABASTECIMIENTO Y APROVECHAMIENTO DEL
AGUA DE CALIDAD33,68 14,19 19,48 - 1,81 12,78% 1,80
ADMINISTRACION CENTRAL 14,34 16,78 2,45 8,29 49,37% 8,11
ADMINISTRACION Y CONTROL DE LOS
RECURSOS HIDRICOS- 0,86 0,86 0,32 37,31% 0,25
CONSERVACION Y PROTECCION DE LOS
RECURSOS HIDRICOS Y MITIGACION DE LOS
EFECTOS DE LOS FENOMENOS HIDRICOS
10,27 16,62 6,35 3,10 18,66% 3,09
DOTACION DE AGUA POTABLE SANEANMIENTO
Y RESIDUOS SOLIDOS- 2,40 2,40 1,31 54,67% 1,31
FOMENTO DESARROLLO ADMINISTRACION Y
CONTROL DE LOS RECURSOS HIDRICOS- 4,46 4,46 4,12 92,34% 4,12
58,28 55,31 2,97 - 18,95 39,43% 18,68
2.111,84 2.071,96 39,88 - 817,08 39,43% 788,15
TOTAL MINISTERIO DE MINERIA $
MINISTERIO DE ELECTRICIDAD Y ENERGIA
RENOVABLE
TOTAL INSTITUTO NACIONAL DE EFICIENCIA ENERGETICA Y ENERGIAS RENOVABLES $
INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACION
GEOLOGICO MINERO METALURGICO
TOTAL INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACION GEOLOGICO MINERO METALURGICO $
INSTITUTO NACIONAL DE METEOROLOGIA E
HIDROLOGIA -INAMHI
TOTAL INSTITUTO NACIONAL DE METEOROLOGIA E HIDROLOGIA -INAMHI $
ENTIDAD PROGRAMA
AGENCIA DE REGULACION Y CONTROL DE
ELECTRICIDAD ARCONEL
total AGENCIA DE REGULACION Y CONTROL DE ELECTRICIDAD ARCONEL $
AGENCIA DE REGULACION Y CONTROL
HIDROCARBURIFERO ARCH
TOTAL AGENCIA DE REGULACION Y CONTROL HIDROCARBURIFERO ARCH $
AGENCIA DE REGULACION Y CONTROL
MINERO
TOTAL AGENCIA DE REGULACION Y CONTROL MINERO $
CONSEJO NACIONAL DE ELECTRICIDAD -
CONELEC
INSTITUTO NACIONAL DE EFICIENCIA
ENERGETICA Y ENERGIAS RENOVABLES
TOTAL CONSEJO NACIONAL DE ELECTRICIDAD -CONELEC $
TOTAL SECRETARIA NACIONAL DEL AGUA $
TOTAL SECTORIAL RECURSOS HUMANOS $
TOTAL MINISTERIO DE ELECTRICIDAD Y ENERGIA RENOVABLE $
MINISTERIO DE HIDROCARBUROS
SECRETARIA DE HIDROCARBUROS SH
TOTAL SECRETARIA DE HIDROCARBUROS SH $
SECRETARIA NACIONAL DEL AGUA
TOTAL MINISTERIO DE HIDROCARBUROS $
148
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
asignación de USD 1.458,27 millones de los cuales se utilizaron USD 569,23 millones,
direccionados al desarrollo de proyectos eléctricos e hidroeléctricos, especialmente Coca
Codo Sinclair; le sigue en importancia el “Eficiencia Calidad y Cobertura en la Distribución
de Energía”, con una asignación de USD 304,56 millones, de los cuales se han utilizado
USD 130,01 millones, principalmente para el plan de mejoramiento de los sistemas de
distribución de energía eléctrica; y, el “Programa de Eficiencia Energética” con una
asignación de USD 138,06 millones de los cuales se han devengado USD 60,40 millones,
mediante el cual se ha contribuido con el programa de cocción eficiente; todos estos en el
contexto del cambio de la matriz energética del país.
El programa de “Regulación y Control Hidrocarburífero” administrado por la Agencia de
Regulación y Control Hidrocarburífero - ARCH, tiene asignado USD 14,66 millones, de los
cuales se han utilizado USD 5,29 millones que representa una ejecución en el periodo del
30,16%, recursos destinados fundamentalmente a la regulación, control y fiscalización de
los asuntos hidrocarburíferos.
De otra parte, la Secretaria Nacional del Agua, administra el programa “Conservación y
Protección de los recursos Hídricos y Mitigación de los Efectos de los Fenómenos Hídricos”,
mismo que tiene asignado USD 16,62 millones de los cuales se devengaron a junio USD
3,10 millones que representa el 18,66 % de ejecución y corresponde en su mayor parte a las
gestiones efectuadas para conservación de las cuencas hídricas.
C.5 EVOLUCIÓN DE LOS GASTOS PRIMER SEMESTRE 2009 – 2015 En el siguiente gráfico se puede apreciar la evolución de los gastos del sectorial en el primer
semestre del período 2009-2015.
Gráfico 2: Evolución Histórica de Gastos Sectorial Recursos Naturales
Primer Semestre 2009 - 2015 (Millones de dólares y porcentajes)
Fuente: Reportes eSIGEF Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria/
Los gastos destinados para el sectorial Recursos Naturales partir del año 2013 mantiene
una tendencia creciente en los recursos asignados y la ejecución presupuestaria del gasto,
149
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
esto como consecuencia de las políticas públicas dirigidas al fomento de la matriz energética
del país, en tanto que la utilización de recursos se ha disminuido en USD 7,87 millones que
representa el 2,14%, lo que obedece a los recursos transferidos principalmente por el
Ministerio de Electricidad y Energía Renovable para los proyectos eléctricos e
hidroeléctricos a nivel nacional.
En el período de análisis, la ejecución presupuestaria del sectorial muestra una tendencia
creciente en la asignación de recursos, así como en los niveles de ejecución presupuestaria,
lo cual ha permitido avances importantes en las eléctricas e hidroeléctricas que se
encuentran en ejecución a nivel nacional.
D. ANÁLISIS DE LA INVERSIÓN
D.1. INVERSIÓN POR ENTIDAD Y PROYECTO El presupuesto de inversión inicial del sectorial fue de USD 2.017,25 millones, en el primer
semestre se realizaron modificaciones disminuyendo este monto por USD 48,20 millones,
registrando a junio un codificado de USD 1.969,05 millones, el sectorial devengó USD
771,09 millones que representa el 39,16 % de ejecución.
Para el análisis se consideran los proyectos que tiene una asignación codificada superior a
los USD 2,5 millones de dólares.
El Ministerio de Electricidad y Energía Renovable ejecutó USD 742,22 millones en el periodo
que representa el 41,28% del presupuesto de inversión, en tanto que la Secretaria Nacional
del Agua ejecutó USD 18,26 millones que representa el 36.50, como los más
representativos.
Los proyectos de mayor relevancia que se han ejecutado en este periodo son: “Proyecto
Hidroeléctrico Coca Codo Sinclair”, cuyo monto asignado fue de USD 480,37 millones y se
ejecutó USD 234,73 millones que representa el 48,87% de ejecución y registra un avance de
89%; el “Plan de mejoramiento de los Sistemas de Distribución de Energía Eléctrica PMD-
2011”, con una asignación de USD 275,99 millones ejecutó USD 118,35 millones que
representa el 41,55 % de utilización; “Proyecto Hidroeléctrico Sopladora”, que tuvo un
presupuesto asignado de USD 206,81 millones y se utilizaron USD 55,64 millones que
representa el 26,90% de ejecución y en este caso el avance es de 90%.
150
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
Cuadro 6: Ejecución Inversión Sectorial Recursos Naturales por Entidad y Proyecto
Primer Semestre 2015
(Millones de dólares y porcentajes)
Fuente: Reportes eSIGEF Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
IN IC IA L C OD IF IC A D O M OD IF IC A D O D EVEN GA D O
% D E
EJEC UC ION
(a) (b) (c= b-a) (d) (d/ b)
A GEN C IA D E R EGULA C ION Y C ON T R OL D E ELEC T R IC ID A D
A R C ON EL - 0,10 0,10 0,05 48,99%
PROGRAM A DE REFORM A INSTITUCIONAL DE LA GESTION PUBLICA - 0,10 0,10 0,05 48,99% A GEN C IA D E R EGULA C ION Y C ON T R OL H ID R OC A R B UR IF ER O
A R C H 1,63 1,66 0,03 0,06 3,45%
EQUIPAM IENTO DEL LABORATORIO DE HIDROCARBUROS DE LA ARCH
PARA FORTALECIM IENTO DE SUS ACTIVIDADES DE CONTROL 1,63 1,06 0,57 - - 0,00%
PROGRAM A DE REFORM A INSTITUCIONAL DE LA GESTION PUBLICA - 0,60 0,60 0,06 9,53%
A GEN C IA D E R EGULA C ION Y C ON T R OL M IN ER O 2,73 2,73 - 0,50 18,42% PROYECTO IM PLEM ENTACION DEL SISTEM A DE AUDITORIA M INERA
VALIDACION Y CUANTIFICACION DE RECURSOS Y RESERVAS M IN 2,70 1,83 0,87 - 0,17 9,32%
OTROS PROYECTOS 0,03 0,90 0,87 0,33 36,80% IN ST IT UT O N A C ION A L D E EF IC IEN C IA EN ER GET IC A Y
EN ER GIA S R EN OVA B LES 3,69 3,91 0,23 0,72 18,38%
CARACTERIZACION TERM ICA DE M ATERIALES Y ELEM ENTOS
CONSTRUCTIVOS PARA EDIFICACIONES SOSTENIBLES M EDIANTE
IM PLE
1,87 1,21 0,66 - 0,08 6,46%
OTROS PROYECTOS 1,82 2,70 0,88 0,64 23,74% IN ST IT UT O N A C ION A L D E IN VEST IGA C ION GEOLOGIC O
M IN ER O M ET A LUR GIC O 20,01 23,55 3,54 1,91 8,13%
INVESTIGACION GEOLOGICA Y DISPONIBILIDAD DE OCURRENCIAS DE
RECURSOS M INERALES EN EL TERRITORIO ECUATORIANO 19,00 22,54 3,54 1,64 7,30%
M EJORAM IENTO DE LAS CONDICIONES DE TRABAJO EN LA PEQUENA
M INERIA Y M INERIA ARTESANAL 1,01 1,01 - 0,27 26,79%
IN ST IT UT O N A C ION A L D E M ET EOR OLOGIA E H ID R OLOGIA -
IN A M H I 4,08 4,80 0,72 1,40 29,17%
PROYECTO DE FORTALECIM IENTO E IM PLEM ENTACION DE LA RED
BASICA DE ESTACIONES M ETEOROLOGICAS E HIDROLOGICAS DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR 3,10 3,10 - 0,99 32,06%
OTROS PROYECTOS 0,98 1,70 0,72 0,41 23,91%
M IN IST ER IO D E ELEC T R IC ID A D Y EN ER GIA R EN OVA B LE 1.933,82 1.901,13 32,69 - 759,80 39,97%
CONSTRUCCION PROYECTO HIDROELECTRICO M INAS-SAN FRANCISCO 131,78 126,38 5,39 - 48,26 38,18%
EL PLAN NACIONAL DE REDUCCION DE PERDIDAS DE ENERGIA EN
DISTRIBUCION -PLANREP- 20,00 7,11 12,89 - 6,64 93,35%
ELECTRIFICACION RURAL Y URBANO M ARGINAL FERUM INTEGRADO 20,00 21,48 1,48 5,02 23,38% ESTUDIOS DE PREFACTIBILIDAD FACTIBILIDAD Y DISENO DEFINITIVO DE
RIO ZAM ORA 15,51 10,51 5,00 - 6,69 63,68%
HIBRIDO ISABELA 6,41 9,29 2,88 0,05 0,51% IM PLEM ENTACION DE UN PROGRAM A DE ENERGIA EOLICA EN
ECUADOR (VILLONACO) - 7,97 7,97 - 0,00%
PLAN DE M EJORAM IENTO DE LOS SISTEM AS DE DISTRIBUCION DE
ENERGIA ELECTRICA PM D-2011 248,59 275,99 27,40 118,35 42,88%
PROGRAM A DE COCCION EFICIENTE 158,35 129,67 28,68 - 53,87 41,55%
PROGRAM A DE TRANSM ISION 2012-2016 96,87 96,77 0,10 - - 0,00% PROGRAM A PARA RENOVACION DE EQUIPOS DE CONSUM O
ENERGETICAM ENTE INEFICIENTES 7,05 6,70 0,35 - 6,58 98,30%
PROYECTO DE CICLO COM BINADO 24,79 5,91 18,88 - 3,29 55,67%
PROYECTO DE M ULTIPROPOSITO BABA HIDROELECTRICA - 8,37 8,37 - 0,00%
PROYECTO HIDROELECTRICO COCA CODO SINCLAIR 472,87 480,37 7,50 234,73 48,87%
PROYECTO HIDROELECTRICO DELSITANISAGUA 77,07 96,04 18,97 17,44 18,16%
PROYECTO HIDROELECTRICO M ANDURIACU 9,27 13,80 4,53 13,80 100,00%
PROYECTO HIDROELECTRICO M AZAR - DUDAS 7,92 10,03 2,10 7,42 74,00%
PROYECTO HIDROELECTRICO PAUTE-CARDENILLO 20,00 20,00 - - 0,00%
PROYECTO HIDROELECTRICO QUIJOS 35,26 28,69 6,58 - 12,81 44,66%
PROYECTO HIDROELECTRICO SOPLADORA 228,04 206,81 21,23 - 55,64 26,90%
PROYECTO HIDROELECTRICO TOACHI - PILATON 36,18 35,22 0,96 - 11,10 31,52% PROYECTOS DE AM PLIACION DEL SISTEM A NACIONAL DE
TRANSM ISION 110,16 109,15 1,01 - 0,20 0,18%
SISTEM A DE TRANSM ISION 500 KV 194,44 187,87 6,56 - 157,76 83,97%
OTROS PROYECTOS 13,25 7,00 6,25 - 0,14 2,06%
M IN IST ER IO D E H ID R OC A R B UR OS - 0,12 0,12 - 0,00%
PROGRAM A DE REFORM A INSTITUCIONAL DE LA GESTION PUBLICA - 0,12 0,12 - 0,00%
SEC R ET A R IA D E H ID R OC A R B UR OS SH 16,54 2,45 14,08 - 0,22 9,08% FORTALECIM IENTO DEL M ANEJO DE DATOS DEL SECTOR
HIDROCARBURIFERO A TRAVES DE LA CREACION DEL BANCO DE
INFORM ACION PETROLERA
1,25 1,21 0,03 - - 0,00%
OTROS PROYECTOS 15,29 1,24 14,05 - 0,22 17,97%
SEC R ET A R IA N A C ION A L D EL A GUA 34,77 28,59 6,18 - 6,41 22,43%
AGUA POTABLE Y SANEAM IENTO RURAL 4,00 2,69 1,31 - 1,36 50,48% AGUA Y SANEAM IENTO EN COM UNIDADES RURALES Y PEQUENOS
M UNICIPIOS 6,27 7,00 0,72 0,10 1,36%
PLAN NACIONAL DEL AGUA 3,40 13,66 10,26 4,31 31,55% PROGRAM A DE INFRAESTRUCTURA RURAL DE SANEAM M IENTO Y
AGUA PIRSA - 2,32 2,32 0,00 0,07%
OTROS PROYECTOS 21,09 2,93 18,16 - 0,65 22,21%
T OT A L SEC T OR IA L $ 2.017,25 1.969,05 48,20 - 771,08 39,16%
EN T ID A D - P R OYEC T O
151
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
Debe indicarse que marzo de 2015 inició operaciones la hidroeléctrica Manduriacu, la cual
tuvo un costo total de USD 183,27 millones que incluyen obra civil y equipamiento,
beneficiando a más de 10 mil habitantes correspondientes a las parroquias de Pacto y
García Moreno.
El Proyecto Sistema de Trasmisión 500 KV, tuvo un presupuesto asignado de USD 187,87
millones, de los cuales se utilizaron USD 157,76 millones que representa el 83,97 % de
ejecución, registrando a junio un nivel de avance de 59%.
D.3. EVOLUCIÓN DE LA INVERSIÓN PRIMER SEMESTRE 2009-2015 La inversión del sectorial Recursos Naturales se evidencia incremento en su asignación
presupuestaria a partir del año 2011, principalmente recursos destinados a la construcción
de las Hidroeléctricas en el país, con el objetivo del cambio de matriz energética, en los
últimos cuatro años, su nivel de ejecución mantiene una tendencia constante que va desde
el 64,88 % en el año 2012, 65,66% en el 2013, 57,53% en el 2014, y 39,16% en el 2015,
periodo en el que sufre una disminución en la ejecución con relación a los períodos
anteriores.
En el periodo analizado se han utilizado USD 771,09 millones de dólares en inversión y su
promedio de efectividad en la ejecución fue de 43,56%. El nivel de ejecución de los periodos
analizados responde principalmente a la temporalidad de los ingresos y a los tiempos de
procesos de contratación establecidos en la legislación vigente, considerando que el
sectorial transfiere los recursos asignados a la Empresas Públicas que son los ejecutores de
los proyectos de inversión.
Gráfico 3: Evolución Histórica de Inversión Sectorial Recursos Naturales
Primer Semestre 2009 - 2015 (Millones de dólares y porcentajes)
Fuente: Reportes eSIGEF Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
Es necesario aclarar que en la ejecución de la inversión se contempla la amortización de los
anticipos entregados en años anteriores por este concepto, situación que permite cumplir
con los contratos de proyectos de inversión Plurianuales y Emblemáticos que lleva a cabo el
Gobierno Nacional, especialmente los de infraestructura hidroeléctrica.
152
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
1.1.2 SECTORIAL SALUD
A. ANTECEDENTES
A.1. CONFORMACIÓN DEL SECTORIAL
El Sectorial Comunicaciones está conformado por las siguientes entidades: Agencia
Nacional de Regulación, Control y Vigilancia Sanitaria – ARCSA, Consejo Nacional de Salud
– CONASA, Instituto Nacional de Donantes y Trasplantes de Órganos, Tejidos y Células –
INDOT, Instituto Nacional de Investigación en Salud Pública – INSPI y Ministerio de Salud
Pública.
A.2. MISIÓN
Ejercer la rectoría, regulación, planificación, gestión, coordinación y control de la salud
pública ecuatoriana a través de la protección, atención integral, vigilancia, control sanitario
promoción, investigación y desarrollo de la ciencia y tecnología, con el fin de garantizar el
derecho del pueblo ecuatoriano a la salud, impulsar la construcción de sistema nacional de
salud para facilitar la formulación del plan integral de salud y así promover la participación
social y el ejercicio de los derechos en salud como principios institucionales establecidos en
la Ley Orgánica del Sistema Nacional de Salud.
A.3. VISIÓN
Ejercer plenamente la gobernanza del sistema nacional de salud con un modelo referencial
en Latinoamérica que priorice la promoción de la salud y la prevención de enfermedades
con altos niveles de atención de calidad con calidez, garantizando la salud integral de la
población y el acceso universal a una red de servicios con la participación coordinada de
organizaciones públicas privadas y de la comunidad.
A.4. ARTICULACIÒN CON EL PLAN NACIONAL DEL BUEN VIVIR (PNBV)
El desempeño de las entidades que constituyen el sectorial Salud, se enmarcan en los
objetivos 2, 3 y 4 del Plan Nacional del Buen Vivir: Mejora de las capacidades y
potencialidades de la ciudadanía, Mejora de la calidad de vida de la población y Garantizar
los derechos de la naturaleza y promover un ambiente sano y sustentable.
A.5. PRINCIPALES LOGROS
Los principales resultados de la gestión del sectorial Salud en el primer semestre del
ejercicio fiscal 2015 son los siguientes:
Entrega de 650 lentes a la población escolar de 16 escuelas de Quito como parte del
Programa Errores de Refracción. Con este trabajo se aspira beneficiar a más de 2.500
niños que han sido diagnosticados con estos trastornos oculares en la capital.1
1 http://www.salud.gob.ec/ministerio-de-salud-publica-entrega-650-lentes-a-la-poblacion-escolar-del-sur-de-quito/
153
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
Inauguración del Centro de Salud Tipo A Bajo de La Palma, cantón Montecristi.2
287.700 nuevas dosis de vacuna pentavalente están siendo distribuidas en todas las
zonas y distritos del país, las mismas que abastecerán las necesidades de la población
durante el trimestre programado (aproximadamente hasta mediados de septiembre de
2015)3
Inauguración del Centro de Salud Tipo C de Catamayo, constituye una de las obras
emblemáticas de la salud en el país. Se ubica en el sector Trapichillo, cantón Catamayo,
provincia de Loja; beneficia a más de 45.832 habitantes.4
Inauguración del Centro de Salud Tipo A “San Gerardo, ubicado en la parroquia del
mismo nombre, en el cantón Girón, provincia del Azuay, con una inversión total de USD
1’150.000,00 que beneficiarán tanto a la población de la Comunidad 1170 usuarios como
a la población rotativa del proyecto minero 1200 usuarios aproximadamente.5
Inauguración del Hospital en Quito, ubicado en la parroquia de Calderón, con la cual se
beneficiarán a más de 500.000 habitantes del Distrito (Calderón, Llano Chico y
Guayllabamba), poblaciones cercanas y pacientes referidos de toda la zona norte del
país.6
Inauguración del Centro de Salud Tipo C en la Joya de los Sachas, en la provincia de
Orellana.7
Inauguración de dos obras que fortalecen la atención en el norte y sur de Quito: el Centro
de Salud tipo C de Guamaní (sur) y la torre de emergencias y consulta externa del
Hospital Pablo Arturo Suárez (norte).8
El Consejo Nacional de Salud centró sus esfuerzos en cumplir con la Resolución tomada
por el Directorio de la Institución en reunión de 5 de noviembre de 2014, en cuyo
numeral 1 dispuso a la Directora Ejecutiva, que realice las gestiones necesarias para
fortalecer la articulación y coordinación de las actividades del CONASA en conjunto con
el Ministerio de Salud Pública como órgano rector de la salud del país, y le autorizó para
que en el marco de sus competencias reorganice las comisiones técnicas existentes en
el CONASA e incorpore el trabajo del Consejo, a las instancias correspondientes del
Ministerio de Salud Pública, adecuando la estructura institucional del CONASA a los
nuevos requerimientos de la Autoridad Sanitaria Nacional y del proceso de Reforma
Democrática del Estado.
2 http://www.salud.gob.ec/se-inaugura-primer-centro-de-salud-tipo-a-de-manabi-en-montecristi/
3 http://www.salud.gob.ec/los-ninos-de-entre-12-y-23-meses-de-edad-reciben-la-srp-sarampion-rubeola-y-parotiditis-desde-
1999/ 4 http://www.salud.gob.ec/ministra-carina-vance-inauguro-centro-de-salud-tipo-c-catamayo-en-loja/
5 http://www.salud.gob.ec/ministra-de-salud-y-vicepresidente-de-la-republica-inauguran-centro-de-salud-en-azuay/
6 http://www.salud.gob.ec/se-inaugura-el-primer-hospital-en-mas-de-tres-decadas-en-quito/
7 http://www.salud.gob.ec/presidente-de-la-republica-inauguraranuevo-centro-de-salud-tipo-c-en-orellana/
8 http://www.salud.gob.ec/se-inauguraran-dos-importantes-obras-del-ministerio-de-salud-para-el-norte-y-sur-de-quito/
154
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
B. SITUACIÓN DE LOS INGRESOS
El sectorial Salud registró ingresos codificados por USD 71,69 millones, correspondiendo la
mayor parte de ellos al Ministerio de Salud Pública por el devengamiento de anticipos
entregados en años anteriores.
B.1 INGRESOS POR ENTIDAD Y FUENTE DE FINANCIAMIENTO
De los ingresos codificados del sectorial el 46,75% (USD 33,52 millones) corresponden a
anticipos de ejercicios anteriores (fuente 998), 38,59% (USD 27,67 millones) a recursos
fiscales generados por las instituciones (fuente 002) y el 14,66% (USD 10,51 millones) a los
recursos provenientes de asistencia técnica y donaciones (fuente 701).
Respecto a la fuente de financiamiento, los ingresos durante el primer semestre del 2015
provinieron de recursos fiscales generados por las instituciones con una participación del
32,66% con USD 10,28 millones de recaudación efectiva; aquellos de asistencia técnica y
donaciones participan con el 8,69%, por USD 2,74 millones de transferencias efectivas
recibidas; los anticipos por devengar de ejercicios anteriores equivalen a 58,65%, con USD
18,46 millones, siendo este el mayor rubro del total de ingresos registrados en el periodo
que fue de USD 31,48 millones.
En el siguiente cuadro se presenta los ingresos del sectorial, clasificado por entidades y por
fuentes de financiamiento.
Cuadro 7: Ingresos Sectorial Salud por Entidad y Fuente de Financiamiento
Primer Semestre 2015
(Millones de dólares y porcentajes)
Fuente: Reportes e-SIGEF
Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
La composición de los ingresos en términos absolutos en el periodo de análisis, se ha
incrementado en el 134,73%, esto es USD 41,15 millones, siendo el impacto más alto el
incremento en la fuente 998 “Anticipos de Ejercicios Anteriores” registrada por el Ministerio
de Salud y ascendió a USD 32,6 millones.
INICIAL CODIFICADO MODIFICACIONES RECAUDADO
% EFECTIVIDAD
EN
RECAUDACION
(a) (b) c=(b-a) (d) e=( d/b)
002
RECURSOS FISCALES
GENERADOS POR LAS
INSTITUCIONES
11,93 11,93 - 3,04 25,50%
998ANTICIPOS DE EJERCICIOS
ANTERIORES - 0,38 0,38 0,38 100,00%
CONSEJO NACIONAL DE
SALUD CONASA002
RECURSOS FISCALES
GENERADOS POR LAS
INSTITUCIONES
0,15 0,15 - 0,15 100,00%
002
RECURSOS FISCALES
GENERADOS POR LAS
INSTITUCIONES
0,29 0,29 - 0,02 7,98%
998ANTICIPOS DE EJERCICIOS
ANTERIORES - 0,53 0,53 0,02 4,12%
002
RECURSOS FISCALES
GENERADOS POR LAS
INSTITUCIONES
15,29 15,29 - 7,06 46,20%
701ASISTENCIA TECNICA Y
DONACIONES 2,88 10,51 7,63 2,74 26,02%
998ANTICIPOS DE EJERCICIOS
ANTERIORES - 32,60 32,60 18,06 55,39%
30,54 71,69 41,15 31,48 43,90%
MINISTERIO DE SALUD
PUBLICA
AGENCIA NACIONAL DE
REGULACION CONTROL Y
VIGILANCIA SANITARIA
ARCSA
INSTITUTO NACIONAL DE
INVESTIGACION EN SALUD
PUBLICA INSPI
FUENTEENTIDAD
TOTAL SECTORIAL USD $.
155
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
B.2 INGRESOS POR NATURALEZA ECONÓMICA
El sectorial Salud presenta el siguiente comportamiento según su naturaleza: 58,66% de los
ingresos efectivos recaudados son de naturaleza de financiamiento, que representa USD
18,78 millones y corresponden al devengamiento de anticipos de años anteriores; el 32,56%
fueron corrientes por un monto de USD 10,25 millones que se generaron por concepto de
tasas y contribuciones; y, el 8,78% se relacionan con capital por USD 2,76 millones,
provenientes de transferencias de capital e inversión; el total de la recaudación en el período
fue de USD 31,48 millones.
Cuadro 8: Ingresos Sectorial Salud por Entidad, Naturaleza y Grupo
Primer Semestre 2015 (Millones de dólares y porcentajes)
Fuente: Reportes e-SIGEF Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
El ingreso efectivo del Sectorial Salud por naturaleza corriente, se origina en el cobro de
tasa y contribuciones por la prestación de servicios, el Ministerio de Salud Pública en el
periodo de analizado ha recaudado USD 4,60 millones por este concepto, seguido por la
Agencia Nacional de Regulación Control y Vigilancia Sanitaria ARCSA cuya recaudación
asciende a USD 3,04 millones; el Ministerio de Salud aporta a los ingresos corrientes con
USD 1,33 millones por la venta de bienes y servicios de consumo, la diferencia de la
recaudación obtenida se origina en valores no significativos por renta de inversiones y
multas y otros ingresos no especificados.
Con relación a los ingreso de capital, USD 2,4 millones se originan de la transferencia
recibida de la Cooperación Belga para el Proyecto PSAS y USD 0,286 millones provienen
INICIAL CODIFICADO MODIFICADO RECAUDADO % EFECTIVIDAD
(a) (b) ( c = b-a ) (d) (d/b)
CORRIENTE 13 TASAS Y CONTRIBUCIONES 11,93 11,93 - 3,04 25,50%
FINANCIAMIENTO 38CUENTAS PENDIENTES POR
COBRAR - 0,38 0,38 0,38 100,00%
11,93 12,31 0,38 3,42 27,79%
CONSEJO NACIONAL DE
SALUD CONASACORRIENTE 18 TRANSFERENCIAS CORRIENTES
0,15 0,15 - 0,15 100,00%
0,15 0,15 - 0,15 100,00%
13 TASAS Y CONTRIBUCIONES 0,26 0,26 - 0,02 8,76%
14 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS0,04 0,04 - 0,00 2,54%
FINANCIAMIENTO 38CUENTAS PENDIENTES POR
COBRAR- 0,53 0,53 0,02 4,12%
0,29 0,83 0,53 0,05 5,49%
13 TASAS Y CONTRIBUCIONES 8,82 9,81 0,99 4,60 46,92%
14 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 4,47 2,96 1,51 - 1,33 44,94%
17RENTA DE INVERSIONES Y
MULTAS 0,34 0,84 0,51 0,40 47,36%
19 OTROS INGRESOS 1,66 1,66 0,00 0,70 42,18%
24 VENTA DE BIENES DE CAPITAL - - - 0,03
28
TRANSFERENCIAS Y
DONACIONES DE CAPITAL E
INVERSION
2,88 10,51 7,63 2,74 26,02%
FINANCIAMIENTO 38CUENTAS PENDIENTES POR
COBRAR - 32,61 32,61 18,07 55,40%
18,17 58,40 40,24 27,87 47,71%
30,54 71,69 41,15 31,48 43,92%
27,67 27,66 0,01 - 10,25 37,07%
2,88 10,51 7,63 2,76 26,29%
- 33,53 33,53 18,47 55,09%
30,54 71,69 41,15 31,48 43,92%
TOTAL MINISTERIO DE SALUD $
TOTAL SECTORIAL SALUD USD $
CORRIENTE
CAPITAL
TOTAL SECTORIAL SALUD USD $
NATURALEZA GRUPO
FINANCIAMIENTO
SECTORIAL SALUD
AGENCIA NACIONAL DE
REGULACION CONTROL Y
VIGILANCIA SANITARIA
TOTAL ARCSA $
TOTAL CONASA $
INSTITUTO NACIONAL DE
INVESTIGACION EN SALUD
PUBLICA INSPI
CORRIENTE
TOTAL INSPI $
MINISTERIO DE SALUD
PUBLICA
CORRIENTE
CAPITAL
ENTIDAD
156
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
del Fondo Global, alcanzando un total de transferencias recibidas de USD 2,76 millones en
este periodo. Cabe señalar que el presupuesto codificado en este periodo se incrementó en
un 266,33%, pasando de USD 2,88 millones a USD 10,51 millones, esto se debe
principalmente a Convenio de Donaciones suscritas con el Banco Interamericano de
Desarrollo, el Programa de Canje de Deuda de Ecuador – España, Convenios con el
Gobierno de Italia y Gobierno de Japón.
En lo referente a financiamiento, en el periodo analizado el presupuesto se incrementó en
USD 33,53 millones de dólares, correspondiendo la totalidad este rubro a anticipos de años
anteriores, siendo el Ministerio de Salud Pública el de mayor incremento con USD 32,61
millones; la Agencia Nacional de Regulación Control y Vigilancia Sanitaria y el Instituto de
Investigaciones en Salud, participan con USD 0,38 y USD 0,02 millones respectivamente.
B.3 EVOLUCIÓN DE LOS INGRESOS PRIMER SEMESTRE 2009-2015
Los ingresos del sectorial Salud mantienen su tendencia constante en la recaudación en el
periodo analizado a excepción del año 2013, en el cual se obtiene un incremento en las
recaudaciones, esto considerando los ingresos fiscales generados por las entidades (fuente
002), asistencia técnica y donaciones (fuente 701) y los anticipos de ejercicios anteriores
(fuente 998).
Gráfico 4: Evolución Histórica de Ingresos Sectorial Salud Primer Semestre 2009 - 2015
(Millones de dólares y porcentajes)
Fuente: Reportes e-SIGEF
Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
Para el primer semestre del 2015 los ingresos programados sumaron USD 31,48 millones
que comparado al mismo período del año anterior refleja un incremento en la recaudación
de USD 8,18 millones, que se explica por el espacio requerido para el registro contable de
anticipos entregados en años anteriores fundamentalmente por el Ministerio de Salud para
varias obras de infraestructura.
Los ingresos fiscales generados por las instituciones (fuente 002) financiaron
aproximadamente el 1% de los gastos del sectorial para el primer semestre del ejercicio
2015, considerando que la recaudación efectiva de los ingresos alcanzó el 43,92%.
157
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
C. SITUACION DE LOS GASTOS
C.1 GASTOS POR ENTIDAD El sectorial Salud registra una asignación presupuestaria de USD 2.572,66 millones
(presupuesto codificado), utilizando hasta junio USD 1.035,58 millones, lo que representa
una ejecución del 40,25%.
El sectorial tiene la mayor participación en la asignación de recursos en el Ministerio de
Salud con el 98.05% y el resto de entidades con una participación del 1,95% del
presupuesto codificado.
Cuadro 9: Ejecución de Gatos Sectorial Salud por Entidad
Primer Semestre 2015
(Millones de dólares y porcentajes)
Fuente: Reportes e-SIGEF
Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
En el presupuesto asignado del periodo de análisis, se observa una disminución de USD
339,85 millones, lo que equivale una contracción del 11,67%, del presupuesto aprobado y
obedece a los recursos transferidos al SECOB para la ejecución de proyectos relacionados
con infraestructura hospitalaria como Mi Hospital e Infraestructura física equipamiento
mantenimiento estudios y fiscalización en salud.
La ejecución presupuestaria en las entidades de este sectorial es inferior al 40%, a
excepción del Ministerio de Salud que alcanzó a junio 40,41%.
Los gastos devengados de USD 1.035,58 millones en el periodo de análisis del sectorial
Salud, de acuerdo a la naturaleza están distribuidos en 87,35% (USD 904,55 millones) para
gastos corrientes, esto por el pago de remuneraciones a médicos, enfermeras, personal de
apoyo y administrativo; el 10,51% (USD 108,87 millones) para inversión, destacándose el
proyecto Apoyo a la protección social en salud; y, el 2,14% (USD 22,16 millones) para
capital por la adquisición de equipamiento para los hospitales y centros de salud a nivel
nacional.
INICIAL CODIFICADO MODIFICADO DEVENGADO % DE EJECUCION
(a) (b) (c= b-a) (d) (d/b)
AGENCIA NACIONAL DE REGULACION
CONTROL Y VIGILANCIA SANITARIA
ARCSA
24,66 28,41 3,75 10,49 36,92%
CONSEJO NACIONAL DE SALUD
CONASA0,46 0,43 0,03 - 0,17 39,18%
INSTITUTO NACIONAL DE DONACION Y
TRANSPLANTES DE ORGANOS TEJIDOS
Y CELULAS - INDOT
2,01 1,91 0,10 - 0,56 29,16%
INSTITUTO NACIONAL DE
INVESTIGACION EN SALUD PUBLICA
INSPI
10,92 19,52 8,60 5,15 26,41%
MINISTERIO DE SALUD PUBLICA 2.874,45 2.522,38 352,07 - 1.019,21 40,41%
TOTAL 2.912,51 2.572,66 339,85 - 1.035,58 40,25%
ENTIDAD
158
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
Cuadro 10: Ejecución de Gastos Sectorial Salud por Entidad, Naturaleza y Grupo
Primer Semestre 2015
(Millones de dólares y porcentajes)
Fuente: Reportes e-SIGEF
Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
Los gastos corrientes devengados se destinaron para cubrir gastos en personal, esto es
remuneraciones y beneficios de ley para Profesionales de la Salud, administrativos y
trabajadores amparados bajo el código de trabajo (USD 570,35 millones); para la
adquisición de bienes y servicios de consumo, pago de servicios básicos, mantenimiento,
suministros de uso hospitalario y suministros para uso administrativo (USD 294,20 millones),
otros gastos de carácter corriente como impuestos, tasas, seguros, devolución de fianzas y
garantías, (USD 6,35 millones).
Las transferencias y donaciones corrientes contemplan entrega de recursos para la
jubilación patronal (USD 10,1 millones), servicios médicos cubanos (USD 1,4 millones)
Organización Panamericana de la Salud/Organización Mundial de la Salud, Convenio
Hipólito UNANIE, Hospital Claudio Benati de Zumbahua, entre los más relevantes; Los
INICIAL CODIFICADO MODIFICADO DEVENGADO % DE EJECUCION
(a) (b) (c= b-a) (d) (d/b)
51 GASTOS EN PERSONAL 18,11 19,46 1,35 7,49 38,50%
53 BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO 3,00 4,72 1,72 1,68 35,66%
57 OTROS GASTOS CORRIENTES 0,11 0,22 0,11 0,18 83,12%
58 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES 0,45 0,52 0,07 0,21 40,77%
99 OTROS PASIVOS - 0,00 0,00 0,00 100,00%
INVERSION 73 BIENES Y SERVICIOS PARA INVERSION 0,50 0,50 - 0,05 9,89%
CAPITAL 84 BIENES DE LARGA DURACION 2,50 3,00 0,50 0,87 29,09%
24,66 28,41 3,75 10,49 36,92%
51 GASTOS EN PERSONAL 0,32 0,29 0,03 - 0,12 42,93%
53 BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO 0,14 0,14 0,00 0,04 28,23%
57 OTROS GASTOS CORRIENTES 0,01 0,00 0,00 - 0,00 97,14%
CAPITAL 84 BIENES DE LARGA DURACION - 0,00 0,00 0,00 100,00%
0,46 0,43 0,03 - 0,17 39,18%
51 GASTOS EN PERSONAL 1,25 1,16 0,09 - 0,47 40,43%
53 BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO 0,16 0,15 0,01 - 0,06 39,15%
57 OTROS GASTOS CORRIENTES 0,00 0,00 0,00 - 0,00 29,19%
99 OTROS PASIVOS - 0,00 0,00 0,00 99,94%
71 GASTOS EN PERSONAL PAR INVERSION 0,13 0,08 0,05 - 0,02 28,38%
73 BIENES Y SERVICIOS PARA INVERSION 0,35 0,09 0,27 - 0,00 1,41%
CAPITAL 84 BIENES DE LARGA DURACION 0,12 0,44 0,32 0,00 1,09%
2,01 1,91 0,10 - 0,56 29,16%
51 GASTOS EN PERSONAL 2,51 5,19 2,67 2,30 44,38%
53 BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO 3,99 6,75 2,76 2,10 31,16%
57 OTROS GASTOS CORRIENTES 0,05 0,15 0,10 0,03 21,04%
58 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES 0,35 0,35 - 0,14 39,97%
71 GASTOS EN PERSONAL PAR INVERSION - 0,96 0,96 0,38 39,92%
73 BIENES Y SERVICIOS PARA INVERSION - 1,99 1,99 0,09 4,60%
75 OBRAS PUBLICAS 2,00 1,36 0,64 - - 0,00%
CAPITAL 84 BIENES DE LARGA DURACION 2,02 2,78 0,76 0,10 3,68%
10,92 19,52 8,60 5,15 26,41%
51 GASTOS EN PERSONAL 1.209,77 1.276,86 67,09 559,97 43,86%
53 BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO 696,60 657,55 39,05 - 290,32 44,15%
57 OTROS GASTOS CORRIENTES 10,69 12,24 1,55 6,14 50,12%
58 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES 86,97 45,79 41,18 - 11,53 25,17%
99 OTROS PASIVOS - 25,37 25,37 21,77 85,79%
71 GASTOS EN PERSONAL PAR INVERSION 2,06 31,90 29,84 16,05 50,32%
73 BIENES Y SERVICIOS PARA INVERSION 297,62 192,20 105,42 - 89,43 46,53%
75 OBRAS PUBLICAS 290,56 37,75 252,81 - 2,27 6,01%
77 OTROS GASTOS DE INVERSION 0,35 0,68 0,33 0,45 66,25%
78 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES PARA INVERSION - 2,23 2,23 0,12 5,35%
CAPITAL 84 BIENES DE LARGA DURACION 279,84 239,82 40,02 - 21,17 8,83%
2.874,45 2.522,38 352,07 - 1.019,21 40,41%
2.912,51 2.572,66 339,85 - 1.035,58 40,25%
2.034,46 2.056,90 22,45 904,55 43,98%
284,47 246,03 38,44 - 22,16 9,01%
593,58 269,72 323,85 - 108,87 40,36%
2.912,51 2.572,66 339,85 - 1.035,58 40,25%
TOTAL AGENCIA NACIONAL DE REGULACION CONTROL Y VIGILANCIA SANITARIA ARCSA $
ENTIDAD NATURALEZA GRUPO
AGENCIA NACIONAL DE REGULACION
CONTROL Y VIGILANCIA SANITARIA
ARCSA
CORRIENTE
MINISTERIO DE SALUD PUBLICA
CORRIENTE
INVERSION
CONSEJO NACIONAL DE SALUD
CONASA
CORRIENTE
TOTAL CONSEJO NACIONAL DE SALUD CONASA $
INSTITUTO NACIONAL DE DONACION
Y TRANSPLANTES DE ORGANOS
TEJIDOS Y CELULAS - INDOT
CORRIENTE
INVERSION
TOTAL INSTITUTO NACIONAL DE DONACION Y TRANSPLANTES DE ORGANOS TEJIDOS Y CELULAS - INDOT $
INSTITUTO NACIONAL DE
INVESTIGACION EN SALUD PUBLICA
INSPI
CORRIENTE
INVERSION
TOTAL INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACION EN SALUD PUBLICA INSPI $
TOTAL MINISTERIO DE SALUD PUBLICA $
TOTAL SECTORIAL SALUD $
SECTORIAL SALUD
CORRIENTE
CAPITAL
INVERSION
TOTAL SECTORIAL SALUD USD $
159
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
gastos devengados considerados corrientes del grupo 99 Otros Pasivos, corresponde a
obligaciones en gastos de personal, de bienes y servicios, y otros gastos, generados en
años anteriores y no pagados, en el primer semestre el sector Salud ha devengado un
monto por estos conceptos por USD 21,77 millones.
La ejecución presupuestaria en gastos de inversión se destinó principalmente a bienes y
servicios para la inversión para el estudio y diseño de proyectos, capacitación, servicios
médicos hospitalarios y complementarios por USD 89,57 millones; seguido por los gastos de
personal para la inversión que fue de USD 16,46 millones, en obra pública en este periodo
se utilizó USD 2,27 millones.
Respecto a gastos de capital fueron utilizados para maquinarias y equipos; mobiliarios;
equipos, sistemas y paquetes informáticos, entre otros USD 22,16 millones.
C.2 GASTOS POR PROGRAMAS
El sectorial Salud cuenta con 25 programas en el periodo de análisis, la mayor participación
se evidencia en “Provisión y Prestación de Servicios de Salud” con una asignación de USD
1.856,32 millones de los cuales se utilizaron USD 816,27 millones en el periodo
fundamentalmente para la prestación de salud de primero, segundo, tercero y cuarto nivel
en todo el país; le sigue en importancia el “Fortalecimiento del Modelo de Atención Integral
en Salud” también administrado por el Ministerio del ramo con una asignación de USD
272,24 millones de los cuales se ejecutaron USD 7,6 millones, especialmente para
infraestructura física, equipamiento, mantenimiento, estudios y fiscalización; el programa
“Prevención y Promoción de la Salud” registra un monto asignado de USD 49,59 millones de
los cuales se devengaron USD 39,54 millones siendo este programa el de mayor ejecución
en el semestre y que se destino a inmunizaciones enfermedades inmuno-prevenibles por
vacuna.
El programa de Vigilancia y Control del Sistema Nacional de Salud tiene asignado USD
30,99 millones, de los cuales se ha utilizado USD 8,71 millones, lo que expresa una muy
baja gestión en el período; Es necesario aclarar que el programa Administración Central en
las cuatro entidades del Sectorial contempla los gastos en bienes y servicios de consumo de
las diferentes unidades operativas.
El programa de mayor relevancia en la Agencia Nacional de Regulación y Control y
Vigilancia Sanitaria ARCSA, es el de “Regulación y Control Sanitario” con una asignación de
USD 4,87 millones, de los cuales se ejecutaron USD 1,09 millones, en su mayor parte
direccionados a la adquisición de maquinarias y equipos necesarios para el mejoramiento de
la infraestructura física y tecnológica de la agencia.
Los programas del Instituto Nacional de Investigación en Salud Pública INSPI, son de
Investigación Desarrollo Innovación y o Transferencia Tecnológica, el cual tiene asignado
USD 6,13 millones, de los cuales se ha gestionado USD 0,5 millones, monto que llega al
8,13% de ejecución semestral.
160
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
Cuadro 11: Ejecución de Gastos Sectorial Salud por Entidad y Programas
Primer Semestre 2015
(Millones de dólares y porcentajes)
Fuente: Reportes e-SIGEF
Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
C.5 EVOLUCIÓN DE LOS GASTOS PRIMER SEMESTRE 2009-2015 Los gastos destinados para el sectorial Salud mantiene una tendencia creciente en los
recursos asignados y en la ejecución presupuestaria comparado con igual periodo del año
anterior; en cuanto a la utilización de recursos, se ha incrementado en USD 126,38 millones
que representa el 12,20% de utilización de recursos.
En el período de análisis la ejecución presupuestaria del sectorial Salud muestra una
tendencia creciente tanto en la asignación como en la utilización de recursos, esto como
resultado de la prioridad brindada al sector y en cumplimiento de la disposición
constitucional vigesimosegunda; sin embargo su nivel de ejecución es variable, obedeciendo
en algunos años a los recursos entregados como anticipos para varias obras, así para junio
INICIAL CODIFICADO MODIFICADO DEVENGADO % DE EJECUCION
(a) (b) (c= b-a) (d) (d/b)
ADMINISTRACION CENTRAL 20,02 23,54 3,52 9,40 39,92%
REGULACION Y CONTROL SANITARIO 4,64 4,87 0,23 1,09 22,42%
CONSEJO NACIONAL DE SALUD CONASA 0,46 0,43 0,03 - 0,17 39,18%
ADMINISTRACION CENTRAL 0,34 0,26 0,08 - 0,12 47,53%
RECTORIA DEL SISTEMA NACIONAL DE SALUD 0,13 0,17 0,05 0,05 26,66%
25,59 29,28 3,69 10,83 36,99%
INSTITUTO NACIONAL DE DONACION Y
TRANSPLANTES DE ORGANOS TEJIDOS Y
CELULAS - INDOT
ADMINISTRACION CENTRAL 2,01 1,91 0,10 - 0,56 29,16%
2,01 1,91 0,10 - 0,56 29,16%
ADMINISTRACION CENTRAL 4,89 8,00 3,10
3,82 47,76%
INVESTIGACION DESARROLLO INNOVACION Y
O TRANSFERENCIA TECNOLOGICA4,27 6,13
1,86 0,50 8,13%
LABORATORIO ESPECIALIZADO VIGILANCIA
EPIDEMIOLOGICA Y DE SALUD PUBLICA1,76 4,53
2,78 0,74 16,25%
PLAN ANUAL DE INVERSIONES - 0,52 0,52 0,04 8,43%
PRESTACION DE SERVICIOS DE SALUD - 0,04 0,04 - 0,00%
PROVISION DE INSUMOS Y VACUNAS-2014 - 0,29 0,29 0,06 19,35%
10,92 19,52 8,60 5,15 26,41%
ADMINISTRACION CENTRAL 423,88 259,99 163,89 - 115,94 44,59%
FORTALECIMIENTO DEL MODELO DE ATENCION
INTEGRAL EN SALUD643,75 272,24
371,51 - 7,60 2,79%
INFRAESTRUCTURA FISICA DE SALUD - 0,01 0,01 - 0,00%
MITIGACION PREVENCION Y ATENCION DE
EMERGENCIA Y DESASTRES- 4,72
4,72 0,63 13,34%
NUTRICION EN EL CICLO DE VIDA -
DESNUTRICION CERO- 6,93
6,93 3,38 48,77%
PLAN ANUAL DE INVERSIONES - 33,93 33,93 23,16 68,25%
PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE LA SALUD - 6,11 6,11 3,16 51,75%
PREVENCION Y PROMOCION DE LA SALUD 82,95 49,59 33,36 - 39,54 79,73%
PROGRAMA DE LA RED DE PROTECCION
SOCIAL EN SALUD- 1,53
1,53 0,80 52,57%
PROGRAMA DE LA RED DE PROTECCION
SOCIAL EN SALUD 2- 0,00
0,00 0,00 89,29%
PROVISION Y PRESTACION DE SERVICIOS DE
SALUD1.706,45 1.856,32
149,87 816,27 43,97%
SALUD INTERCULTURAL - 0,03 0,03 0,03 100,00%
VIGILANCIA Y CONTROL DEL SISTEMA
NACIONAL DE SALUD17,42 30,99
13,57 8,71 28,09%
2.874,45 2.522,38 352,07 - 1.019,21 40,41%
2.912,97 2.573,09 339,88 - 1.035,75 40,25%
TOTAL MINISTERIO DE SALUD PUBLICA $
TOTAL SECTORIAL $
ENTIDAD PROGRAMA
AGENCIA NACIONAL DE REGULACION
CONTROL Y VIGILANCIA SANITARIA ARCSA
TOTAL AGENCIA NACIONAL DE REGULACION CONTROL Y VIGILANCIA SANITARIA
ARCSA $
TOTAL INSTITUTO NACIONAL DE DONACION Y TRANSPLANTES DE ORGANOS TEJIDOS Y
CELULAS - INDOT $
INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACION EN
SALUD PUBLICA INSPI
TOTAL INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACION EN SALUD PUBLICA INSPI $
MINISTERIO DE SALUD PUBLICA
161
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
del 2015 alcanzó 40,25% de un monto asignado de USD 2.572,66 millones y a igual mes del
2014 fue de 40,78% de una asignación de USD 2.229,52 millones.
Gráfico 5: Evolución Histórica de Gastos Sectorial Salud
Primer Semestre 2009-2015 (Millones de dólares y porcentajes)
Fuente: Reportes e-SIGEF
Elaboración: Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
D. ANALISIS DE LA INVERSIÓN
D.1 INVERSIÓN POR ENTIDAD Y PROYECTO El presupuesto de inversión inicial del sectorial salud fue de USD 878,05 millones, en el
primer semestre se realizaron modificaciones disminuyendo este monto por USD 366,43
millones, registrando un codificado a junio de USD 511,63 millones. El Ministerio de Salud
Pública ejecutó USD 127,01 millones en el periodo, que representa el 99.22% del total.
Los proyectos con mayor relevancia que se han ejecutado en este periodo son “Extensión
de la Protección Social en Salud, cuyo monto asignado fue de USD 62,02 millones y se
ejecutó USD 41,95 millones que representa el 67,63% de ejecución, el cual se direccionó
fundamentalmente a brindar servicios médicos hospitalarios y complementarios;
“Inmunizaciones – Enfermedades Inmune Prevenibles por Vacuna”, que tuvo un
presupuesto asignado de USD 38,29 millones y se utilizaron USD 36,12 millones con
94,35% de ejecución, recursos destinados en su mayor parte a la adquisición de
medicamentos.
El proyecto “Infraestructura Física Equipamiento Mantenimiento Estudios y Fiscalización en
Salud” tuvo un presupuesto inicial de USD 498,67 millones y a junio el codificado totalizó
USD 155,14 millones, de los cuales se utilizaron USD 5,03 millones que representa el 3,24%
de ejecución, en este caso se realizaron gestiones para la adquisición de bienes de larga
duración, especialmente maquinarias y equipos necesarios para el normal funcionamiento
de las unidades médicas.
162
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
El sector expresa una ejecución de inversión de 25% que se debe principalmente al tiempo
establecido para cada uno de los procesos de contratación pública establecidos en la ley.
Cuadro 12: Ejecución Inversión Sectorial Salud por Entidad y Proyecto Primer Semestre 2015
(Millones de dólares y porcentajes)
Fuente: Reportes e-SIGEF
Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
INICIAL CODIFICADO MODIFICADO DEVENGADO % DE EJECUCION
(a) (b) (c= b-a) (d) (d/b)
AGENCIA NACIONAL DE REGULACION
CONTROL Y VIGILANCIA SANITARIA
ARCSA
3,00 3,00 - 0,48 15,87%
ESTUDIOS DE INFRAESTRUCTURA FISICA Y
TECNOLOGICA PARA EL FORTALECIMIENTO
DE LA AGENCIA NACIONAL DE REGULACION
3,00 3,00 - 0,48 15,87%
INSTITUTO NACIONAL DE DONACION Y
TRANSPLANTES DE ORGANOS TEJIDOS Y
CELULAS - INDOT
0,60 0,60 - 0,03 4,69%
FORTALECIMIENTO DEL MINISTERIO DE
SALUD PUBLICA PARA IMPULSAR Y
DESARROLLAR LA ACTIVIDAD
0,60 0,60 - 0,03 4,69%
INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACION
EN SALUD PUBLICA INSPI 4,02 6,96 2,94 0,49 7,08%
CONTROL Y VIGILANCIA EPIDEMIOLOGICA - 0,33 0,33 - 0,00%
FORTALECIMIENTO TEGNOLOGICO Y DE
INFRAESTRUCTURA EN EL INSTITUTO
NACIONAL DE INVESTIGACION EN SALUD
PUBLICA INS
4,02 3,75 0,27 - 0,01 0,25%
HACIA EL CONTROL DE LA TB EN ECUADOR - 0,32 0,32 0,04 13,78%
PROYECTOS DE I+D+I - 2,56 2,56 0,44 17,16%
MINISTERIO DE SALUD PUBLICA 870,43 501,06 369,37 - 127,01 25,35%
APOYO A LA EXTENSION EN LA
PROTECCION SOCIAL Y ATENCION SOCIAL
EN SALUD
15,41 31,44 16,03 0,61 1,94%
ATENCION INTEGRAL E INTEGRADORA A
PERSONAS CON DISCAPACIDAD
REHABILITACION Y CUIDADOS ESPECIALES
EN SALUD A NIV
22,16 22,83 0,67 3,88 17,00%
CONTROL Y VIGILANCIA EPIDEMIOLOGICA 0,91 0,91 0,00 0,17 18,30%
CREACION E IMPLEMENTACION DE
SERVICIOS DE LA RED DE SALUD MENTAL
COMUNITARIA Y CENTROS ESTATALES DE
RECUPERACIO
6,39 7,24 0,85 0,70 9,69%
ESTRATEGIA NACIONAL INTERSECTORIAL
DE PLANIFICACION FAMILIAR - 0,11 0,11 - 0,00%
EXTENSION DE LA PROTECCION SOCIAL EN
SALUD 40,00 62,02 22,02 41,95 67,63%
FORMACION CAPACITACION Y
CERTIFICACION DEL TALENTO HUMANO EN
SALUD
30,00 7,00 23,00 - 2,10 30,01%
FORTALECIMIENTO RED DE SERVICIOS DE
SALUD Y MEJORAMIENTO DE LA CALIDAD 122,67 75,77 46,89 - 2,99 3,94%
HACIA EL CONTROL DE LA TB EN ECUADOR 3,50 3,51 0,01 0,86 24,64%
INFRAESTRUCTURA FISICA EQUIPAMIENTO
MANTENIMIENTO
ESTUDIOS Y FISCALIZACION EN SALUD - 0,01 0,01 - 0,00%
INFRAESTRUCTURA FISICA EQUIPAMIENTO
MANTENIMIENTO ESTUDIOS Y
FISCALIZACION EN SALUD
498,68 155,14 343,53 - 5,03 3,24%
INFRAESTRUCTURA FISICA EQUIPAMIENTO
MANTENIMIENTO ESTUDIOS Y
FISCALIZACION EN SALUD - 26,36 26,36 14,38 54,55%
INMUNIZACIONES-ENFERMEDADES INMUNO
PREVENIBLES POR VACUNA 71,00 38,29 32,71 - 36,12 94,35%
LEY DE MATERNIDAD GRATUITA Y
ATENCION A LA INFANCIA 6,20 0,41 5,79 - 0,02 5,47%
MI EMERGENCIA - 1,35 1,35 - 0,00%
MI HOSPITAL - 2,77 2,77 2,57 92,86%
NUTRICION EN EL CICLO DE VIDA -
DESNUTRICION CERO 6,20 7,94 1,74 3,23 40,71%
PREVENCION Y CONTROL DEL VIH/SIDA/ITS 9,00 12,09 3,09 3,51 29,00%
PROGRAMA DE APOYO A LA GESTION
LOCAL DE LOS SERVICIOS DE SALUD AGUA
POTABLE Y SANEAMIENTO
- 6,26 6,26 0,15 2,47%
PROGRAMA DE REFORMA INSTITUCIONAL
DE LA GESTION PUBLICA - 1,01 1,01 0,85 84,86%
PROMOCION DE LA SALUD - 0,04 0,04 0,04 100,00%
PROYECTO DE TECNOLOGIAS Y SERVICIOS
INFORMATICOS 21,56 8,74 12,82 - 0,31 3,58%
PROYECTO DE VIGILANCIA Y CONTROL DE
VECTORES PARA LA PREVENCION DE LA
TRANSMISION DE ENFERMEDADES
METAXENICAS E
4,01 16,28 12,28 5,98 36,70%
PROYECTO GENERAL PARA EL
FORTALECIMIENTO DEL MINISTERIO DE
SALUD PUBLICA EN EL SISTEMA NACIONAL
DE SANGRE
7,00 6,59 0,41 - 0,47 7,15%
PROYECTO NACIONAL DE TAMIZAJE
NEONATAL 5,75 5,40 0,35 - 0,95 17,58%
PUESTA EN MARCHA Y DESARROLLO DE
INSTRUMENTOS PARA LA GESTIÓN DE LA
ESTRATEGIA DE DESARROLLO INFANTIL.
- 0,73 0,73 0,03 4,52%
REFORMA AL SECTOR SALUD.
REESTRUCTURA DEL MINISTERIO DE SALUD
PUBLICA
- 0,82 0,82 0,10 11,68%
TOTAL SECTORIAL $ 878,05 511,63 366,43 - 128,01 25,02%
ENTIDAD - PROYECTO
163
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
D.3 EVOLUCIÓN DE LA INVERSIÓN PRIMER SEMESTRE 2009-2015
En la inversión del sectorial Salud se evidencia incrementos en la asignación presupuestaria
en los últimos cuatro años, su nivel de ejecución mantiene una tendencia constante que va
desde el 29,59% en el año 2013 al 25,02% en el 2015 con un promedio de efectividad en la
ejecución es el 28,98%.
El nivel de ejecución en el período analizado es variable y responde a la temporalidad de los
ingresos y a los tiempos de procesos de contratación establecidos en la legislación vigente.
Para el periodo 2015, el sector ha utilizado USD 128,01 millones para inversión, destinados
a mejorar los servicios de salud a nivel nacional, a través de equipamiento médico e
infraestructura, gastos que permitan mejorar la atención y entregar servicios de calidad a la
población.
Gráfico 6: Evolución Histórica de Inversión Sectorial Salud Primer Semestre 2009-2015
(Millones de dólares y porcentajes)
Fuente: Reportes e-SIGEF
Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
Es necesario aclarar que en la ejecución de la inversión se contempla la amortización de los
anticipos entregados en años anteriores por este concepto, situación que permite cumplir
con los contratos de proyectos de inversión plurianuales y emblemáticos que lleva a cabo el
Gobierno Nacional, especialmente los de infraestructura hospitalaria.
La entidades que integran el sectorial salud entregaron anticipos durante el primer semestre
del 2015 por USD 6,1 millones, de los cuales no se devengaron USD 5,58 millones, y
considerando este monto con el devengado la ejecución asciende a 40,47%.
164
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
1.1.3 SECTORIAL TESORO NACIONAL
A. ANTECEDENTES
A.1 CONFORMACIÓN SECTORIAL
El Tesoro Nacional se conforma por las siguientes entidades: Deuda Pública,
Financiamiento de Derivados Deficitarios, Ingresos y Transferencias, Participación de
Ingresos entre Entidades que conforman el PGE y Recursos Preasignados.
A.2 MISIÓN
Ejercer de manera eficiente, efectiva y transparente la administración y custodia de los
recursos financieros públicos a través de la cuenta corriente única, para responder a las
necesidades de pago que demanda el Presupuesto General del Estado.
A.3 VISIÓN
Administrar los recursos financieros públicos de la Cuenta Única del Tesoro Nacional, de
manera eficiente, efectiva y transparente, garantizando la transferencia oportuna de los
fondos del Estado a las entidades beneficiarias’ para el cumplimiento de sus objetivos.
A.4 ARTICULACIÓN CON EL PLAN NACIONAL DEL BUEN VIVIR
El Estado a través de las finanzas públicas busca el establecimiento de un sistema
económico social, solidario y sostenible, en el cual el régimen económico no tiene primacía
en sí mismo; por el contrario, se subordina y sirve a la vida de los seres humanos y de la
naturaleza...”, según lo determina el Objetivo 11 del PNBV.
El Tesoro Nacional se ha convertido en una administración eficiente, efectiva y transparente
de los recursos financieros públicos de la Cuenta Única del Tesoro Nacional, para responder
a las necesidades de pago que demanda el Presupuesto General del Estado, a fin de
contribuir al cumplimiento de metas y objetivos de las Instituciones.
A través de las políticas públicas se procura el desarrollo progresivo del contenido de los
derechos, las mismas que requieren para su concreción de decisiones de asignación de
recursos orientadas por los principios de equidad, solidaridad y control social y a la
satisfacción de las necesidades básicas de la población.
A.5. PRINCIPALES LOGROS
El sectorial Tesoro Nacional presenta los siguientes logros al primer semestre del ejercicio
fiscal 2015:
Efectividad, oportunidad y equidad de la asignación y/uso de los recursos públicos; la
sostenibilidad del endeudamiento público; la efectividad y manejo integrado de la liquidez
de los recursos del sector público; así como la transparencia de la información sobre las
finanzas públicas.
165
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
Preparación de escenarios de programación semestral, que recogen los análisis de
coyuntura de mediano y largo plazo y sirven de herramienta para toma de decisiones
frente a posibles riesgos analizando todos los sectores de la economía.
Validación de metas de recaudación anual; determinación de límites de gastos;
determinación de niveles de deuda pública y otras obligaciones.
Financiamiento de las importaciones de derivados de petróleo, este proceso ha permitido
obtener significativos ahorros al no incurrirse en pagos por concepto de comisiones por
las cartas de crédito emitidas por el Banco Central del Ecuador, así como también del
ahorro por la eliminación del pago del Impuesto al Valor Agregado en dichas
importaciones.
B. SITUACIÓN DE LOS INGRESOS
Los ingresos del sectorial Tesoro Nacional durante el primer semestre del 2015 ascendieron
a USD 34.762,09 millones, con un nivel de efectividad de la recaudación de 49,57%,
recursos que se generaron por el cobro de impuestos: renta global, al valor agregado
recaudado por el Servicio de Rentas Internas y el Servicio Nacional de Aduanas; de
aranceles a las importaciones, impuesto a la salida de divisas, tarifa de salvaguardia,
vehículos motorizados de transporte terrestre, entre otros.
En relación al total del Presupuesto General del Estado, representa el 93,04% del monto
codificado y el 93,03% del recaudado.
Con respecto al total de las recaudaciones efectivas, el 60,84% se registran en Ingresos y
Transferencias, 20,11% en Deuda Pública, 16,55% de Financiamiento de Derivados
Deficitarios y el 2,50% en Recursos Preasignados.
En el primer semestre se evidencia reducciones de 1,21% del monto inicial aprobado por la
Asamblea Nacional, la mayor parte obedece a ajustes en los ingresos programados por
concepto de préstamos de bancos comerciales (BID y CAF) y de emisión de bonos del
Estado, entre otros.
B.1 INGRESOS POR ENTIDAD Y FUENTE DE FINANCIAMIENTO
Las recaudaciones efectivas del Tesoro Nacional provienen al primer semestre de los
recursos fiscales en 67,16%, básicamente producto de impuestos, con una efectividad de
51,17%; el 9,11% corresponde a colocaciones externas, principalmente de la colocación de
bonos soberanos en los mercados internacionales; 8,97% de préstamos externos
especialmente del Banco Interamericano de Desarrollo para el “Programa de Cambio de la
Matriz Energética”; 8,27% se relaciona con anticipos de ejercicios anteriores, debido a los
registros por concepto de la venta anticipada de petróleo; y, menos del 7% las restantes
fuentes.
Cabe señalar que de USD 426,54 millones de reducción que experimentó el sectorial hasta
junio, correspondieron a recursos fiscales USD 1.743,10 millones (incluye los recursos
generados por las instituciones) y a préstamos externos USD 1.396,46 millones; sin
166
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
embargo, también se registraron incrementos de colocaciones externas por USD 1.500,00
millones, producto de los bonos colocados en el período de análisis y para el registro de
anticipos otorgados en años anteriores por USD 1.426,09 millones.
Cuadro 13: Ingresos Sectorial Tesoro Nacional por Entidad y Fuente de Financiamiento
Primer Semestre 2015
(Millones de dólares y porcentajes)
Fuente: Reportes e-SIGEF Ministerio de Finanzas
Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
B.2 INGRESOS POR NATURALEZA ECONÓMICA
Los ingresos corrientes concentran el 65,88% del monto devengado (USD 17.231,46
millones) por el sectorial, y los impuestos participan con el 69,72%, fundamentalmente por
aquellos que gravan a la renta las personas naturales y de las sociedades.
Los ingresos de capital representan el 9,22% de la recaudación y provienen de
transferencias y donaciones, por las participaciones de capital de la fuente fiscal del PGE en
los ingresos petroleros.
Los ingresos de financiamiento participan con 24,90% del monto efectivamente recaudado, y
provienen de títulos y valores emitidos y colocados por entidades del sector público en el
mercado financiero nacional o extranjero y por los empréstitos de organismos
internacionales financieros y de personas naturales o jurídicas no residentes en el país y de
las ventas anticipadas de petróleo.
INICIAL CODIFICADO MODIFICADO RECAUDADO % EJECUCION
(a) (b) (c=b-a) (d) e=d/b
001 RECURSOS FISCALES - - - 0.44 100.00%
002 RECURSOS FISCALES GENERADOS POR LAS INSTITUCIONES - - - 1.88 100.00%
201 COLOCACIONES EXTERNAS - 1,500.00 1,500.00 1,570.45 104.70%
202 PRESTAMOS EXTERNOS 7,200.00 5,803.54 1,396.46 - 1,545.17 26.62%
301 COLOCACIONES INTERNAS 1,600.82 1,409.82 191.00 - 343.69 24.38%
302 PRESTAMOS INTERNOS 6.00 9.87 3.87 2.02 20.47%
996 OTROS RECURSOS - - - 1.90 100.00%
FINANCIAMIENTO DE DERIVADOS
DEFICITARIOS 001 RECURSOS FISCALES 5,785.98 5,585.98 200.00 - 2,851.87 51.05%
001 RECURSOS FISCALES 17,741.87 17,032.92 708.94 - 8,720.92 51.20%
002 RECURSOS FISCALES GENERADOS POR LAS INSTITUCIONES 1,581.75 747.59 834.15 - 204.74 27.39%
003 RECURSOS PROVENIENTES DE PREASIGNACIONES 239.54 239.54 - 132.31 55.23%
701 ASISTENCIA TECNICA Y DONACIONES 3.00 3.00 - - 0.00%
998 ANTICIPOS DE EJERCICIOS ANTERIORES - 1,426.09 1,426.09 1,425.16 99.93%
RECURSOS PREASIGNADOS 003 RECURSOS PROVENIENTES DE PREASIGNACIONES 1,029.67 1,003.73 25.94 - 430.91 42.93%
35,188.63 34,762.09 426.54 - 17,231.46 49.57%
FUENTEENTIDAD
Total general
DEUDA PUBLICA
INGRESOS Y TRANSFERENCIAS
167
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
Cuadro 14: Ingresos Sectorial Tesoro Nacional por Entidad, Naturaleza y Grupo Primer Semestre 2015
(Millones de dólares y porcentajes)
Fuente: Reportes e-SIGEF Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
B.3 EVOLUCIÓN DE LOS INGRESOS PRIMER SEMESTRE 2009 - 2015
Durante el primer semestre de los años 2009 al 2014 se evidencia un crecimiento de los
ingresos pasando de USD 4.796,64 millones a USD 17.231,46 millones, especialmente por
el cobro de impuestos, no tributarios, de la explotación y producción del crudo y derivados
del petróleo; al primer semestre del 2015 se presenta una disminución del 7,84% frente al
año 2014, debido a la disminución del financiamiento público externo del sector privado
financiero, organismos multilaterales, gobiernos, organismos gubernamentales y colocación
de bonos en el mercado nacional, principalmente; al igual que de disminución de las tasas,
contribuciones, transferencias y donaciones de capital e inversión por exportaciones y
regalías petroleras como consecuencia de la baja en el precio del petróleo.
La efectividad de la recaudación oscila entre los 36,63% y 49,57% en el período de análisis.
INICIAL CODIFICADO MODIFICADO RECAUDADO % EJECUCION
(a) (b) (c=b-a) (d) e=d/b
17 RENTAS DE INVERSIONES Y MULTAS - - - 72.56 100.00%
19 OTROS INGRESOS - 0.10 0.10 2.44 2346.85%
36 FINANCIAMIENTO PUBLICO 8,806.82 8,002.64 - 804.17 3,390.56 42.37%
37 SALDOS DISPONIBLES - 720.48 720.48 - 0.00%
8,806.82 8,723.23 - 83.59 3,465.56 39.73%
FINANCIAMIENTO DE DERIVADOS
DEFICITARIOSCORRIENTE 18 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES 5,785.98 5,585.98 - 200.00 2,851.87 51.05%
5,785.98 5,585.98 - 200.00 2,851.87 51.05%
11 IMPUESTOS 14,527.02 14,904.21 377.19 7,483.61 50.21%
13 TASAS Y CONTRIBUCIONES 1,352.92 602.72 - 750.20 185.12 30.71%
17 RENTAS DE INVERSIONES Y MULTAS 291.38 239.35 - 52.03 96.73 40.42%
18 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES 299.70 272.05 - 27.64 148.02 54.41%
19 OTROS INGRESOS 28.79 147.57 118.78 81.31 55.09%
CAPITAL 28TRANSFERENCIAS Y DONACIONES DE CAPITAL E
INVERSION 3,066.34 2,382.30 - 684.04 1,588.33 66.67%
38 CUENTAS PENDIENTES POR COBRAR - 0.93 0.93 - 0.00%
39 VENTAS ANTICIPADAS - 900.00 900.00 900.00 100.00%
19,566.16 19,449.15 - 117.01 10,483.12 53.90%
RECURSOS PREASIGNADOS CORRIENTE 11 IMPUESTOS 1,029.67 1,003.73 - 25.94 430.91 42.93%
1,029.67 1,003.73 - 25.94 430.91 42.93%
35,188.63 34,762.09 - 426.54 17,231.46 49.57%Total general
Total DEUDA PUBLICA
Total INGRESOS Y TRANSFERENCIAS
Total FINANCIAMIENTO DE DERIVADOS DEFICITARIOS
Total RECURSOS PREASIGNADOS
GRUPONATURALEZAENTIDAD
CORRIENTE
FINANCIAMIENTO
CORRIENTE
DEUDA PUBLICA
INGRESOS Y TRANSFERENCIAS
168
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
Gráfico 7: Evolución de los Ingresos Sectorial Tesoro Nacional
Primer Semestre 2009 – 2015
(Millones de dólares y porcentajes)
Fuente: Reportes e-SIGEF Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
C. SITUACION DE LOS GASTOS
C.1 GASTOS POR ENTIDAD El sectorial Tesoro Nacional registró a junio una asignación de USD 16.768,07 millones con
una ejecución de 51,84%; destinados principalmente para cumplir asuntos relacionadas con
las finanzas públicas a través de las transferencias del Presupuesto General del Estado a
los Gobiernos Autónomos Descentralizados y por el registro de la venta anticipada de
petróleo. Se observa un crecimiento de 2,09% del monto inicialmente aprobado por la
Asamblea Nacional y se relaciona con el registro contable de la venta anticipada de petróleo
(fuente 998).
Por entidad de determina que Ingresos y Transferencias participa con 41,97% de la
asignación y alcanzó una ejecución de 55,74%; en segundo lugar está la Cuenta de
Financiamiento de Derivados Deficitarios CFDD con 33,31%, ejecutados en 51,05%; Deuda
Pública concentra el 24,07% y a junio reflejó una ejecución de 46,13% y los recursos
preasignados el 0,65%.
Del monto devengado del Sectorial (USD 8.692,40 millones), el 45,13% corresponden a
Ingresos y Transferencias, 32,81% Financiamiento de Derivados Deficitarios, 21,43% a
Deuda Pública y el 0,64% a recursos preasignados, como se muestra a continuación:
Los montos devengados del sectorial, presentan la siguiente composición por su naturaleza:
i) Gastos Corrientes por USD 4.101,13 millones, equivalen a 45,59% de participación y se
destinaron en su mayor parte al financiamiento de derivados de hidrocarburos para la
comercialización interna, alcanzando una ejecución de 53,65%; ii) Gastos de Capital que
13,095.65
20,156.20
23,618.13
27,111.33
24,040.49
33,734.41 34,762.09
4,796.64
8,145.57
10,748.90
14,409.54 14,868.69
18,697.22 17,231.46
36.63%
40.41%
45.51%
53.15%
61.85%
55.42%
49.57%
0.00%
10.00%
20.00%
30.00%
40.00%
50.00%
60.00%
70.00%
-
5,000.00
10,000.00
15,000.00
20,000.00
25,000.00
30,000.00
35,000.00
40,000.00
2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015
CODIFICADO RECAUDADO EJECUCION
169
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
totalizaron USD 2.141,71 millones con una participación de 49,90% del devengo,
principalmente para transferencias y donaciones de capital a GAD`s, Empresas Públicas y
para cumplir con las contribuciones de hasta el 60% del pensiones ISSFA, con una
ejecución de 27,23%; iii) Aplicación del Financiamiento registró USD 2.449,55 millones con
una aportación del 55,55%, recursos destinados a cubrir obligaciones por ventas anticipadas
de petróleo y la amortización de la deuda pública que a junio reflejaron una ejecución de
26,30%.
Cuadro 15: Ejecución de Gastos Sectorial Tesoro Naciona por Entidad, Naturaleza y Grupo
Primer Semestre 2015
(Millones de dólares y porcentajes)
Fuente: Reportes e-SIGEF Ministerio de Finanzas
Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
C.3 EVOLUCIÓN DE LOS GASTOS PRIMER SEMESTRE 2009 – 2015
El Tesoro Nacional refleja un crecimiento en el período de análisis pasando de USD
1.543,29 millones hasta alcanzar USD 8.692,40 millones en el 2015.
Se registran ejecuciones que oscilan entre 26,47% y 81% por cuanto el valor codificado fue
menor en USD 4.766,55 al 2012 por la aplicación de un presupuesto prorrogado; sin
embargo los montos devengados en el 2015 llegan al mayor nivel del período analizado,
principalmente por los recursos destinados para el financiamiento de derivados necesarios
para la comercialización interna.
INICIAL CODIFICADO MODIFICADO DEVENGADO % EJECUCION
(a) (b) c = b-a (d) e= d/b
CORRIENTE 56 GASTOS FINANCIEROS 1,200.00 1,051.69 148.31 - 837.43 79.63%
FINANCIAMIENTO 96 AMORTIZACION DE LA DEUDA PUBLICA 3,084.11 2,984.19 99.92 - 1,024.39 34.33%
4,284.11 4,035.88 248.23 - 1,861.83 46.13%
53 BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO 5,755.98 5,555.98 200.00 - 2,835.83 51.04%
57 OTROS GASTOS CORRIENTES 30.00 30.00 - 16.07 53.55%
5,785.98 5,585.98 200.00 - 2,851.90 51.05%
56 GASTOS FINANCIEROS 14.21 12.97 1.24 - 10.94 84.35%
57 OTROS GASTOS CORRIENTES 8.41 5.21 3.20 - 2.42 46.45%
58 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES 1,737.13 880.18 856.95 - 342.64 38.93%
87 INVERSIONES FINANCIERAS 28.76 28.76 - 0.29 1.01%
88 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES DE CAPITAL 4,101.92 4,537.53 435.61 2,141.42 47.19%
98 OBLIGACIONES POR VENTAS ANTICIPADAS DE PETROLEO - 1,425.16 1,425.16 1,425.16 100.00%
99 OTROS PASIVOS 329.22 147.51 181.71 - - 0.00%
6,219.66 7,037.32 817.66 3,922.87 55.74%
RECURSOS PREASIGNADOS CORRIENTE 58 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES 134.82 108.88 25.94 - 55.80 51.25%
134.82 108.88 25.94 - 55.80 51.25%
16,424.57 16,768.07 343.49 8,692.40 51.84%
FINANCIAMIENTO DE
DERIVADOS DEFICITARIOS
INGRESOS Y TRANSFERENCIAS
CORRIENTE
CAPITAL
FINANCIAMIENTO
Total DEUDA PUBLICA
Total FINANCIAMIENTO DE DERIVADOS DEFICITARIOS
Total INGRESOS Y TRANSFERENCIAS
Total RECURSOS PREASIGNADOS
Total general
ENTIDAD NATURALEZA GRUPO GRUPO_DESC
DEUDA PUBLICA
170
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
Gráfico 8: Evolución Histórica de Gastos Sectorial Tesoro Nacional Primer Semestre 2009 - 2015
(Millones de dólares y porcentajes)
Fuente: Reportes e-SIGEF Ministerio de Finanzas
Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
Respecto al codificado se evidencia una creciente asignación en el período de análisis, que
parten de USD 5.830,34 millones hasta alcanzar USD 16.768,07 millones, con excepción del
año 2013 en el cual los recursos en los ingresos, registran una baja significativa por la
aplicación del presupuesto prorrogado.
D. ANALISIS DE LA INVERSIÓN
D.1 INVERSIÓN POR ENTIDAD Y PROYECTO La asignación contemplada para inversión ascendió a USD 676,91 millones con una
ejecución de 32,09%, y corresponde a proyectos de inversión de Empresas Públicas y otras
entidades que no forman parte del PGE; cabe mencionar que se efectuaron modificaciones
de reducción que equivalen al 0,34% del monto inicial.
Los proyectos con mayor asignación corresponden a “Control de inundaciones del Cañar”
con USD 118,42 millones ejecutados en el 26,14%; “Programa de inversión Ecuador
estratégico macro sector talento humano sector educación” por USD 85,42 millones,
ejecutado en 28,95%; “Trasvase Daule-Vinces por USD 77,51 millones ejecutado en el
32,89%”, “Proyecto ciudad del conocimiento” USD 71,82 millones ejecutado en 19,85%; y,
“Control de inundaciones Naranjal” por USD 43,93 millones ejecutado en 45,53%.
Con respecto a las asignaciones por grupos de gastos, estos se desarrollan exclusivamente,
a través del grupo del “Transferencias y donaciones de capital”, destinadas en el 94,12% a
empresas públicas, en 4,99% a asignaciones a los gobiernos autónomos descentralizadas; y
0,89% a entidades financieras públicas.
5,830.34
8,362.77
10,362.27
12,408.50
7,641.95
15,487.96
16,768.07
1,543.29
3,059.85
5,046.85 5,197.35
6,183.37
8,668.82 8,692.40
26.47%
36.59%
48.70%
41.89%
80.91%
55.97%51.84%
0.00%
10.00%
20.00%
30.00%
40.00%
50.00%
60.00%
70.00%
80.00%
90.00%
-
2,000.00
4,000.00
6,000.00
8,000.00
10,000.00
12,000.00
14,000.00
16,000.00
18,000.00
2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015
CODIFICADO DEVENGADO EJECUCION
171
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
Cabe mencionar, que las modificaciones de reducción por USD 2,28 millones se efectuaron
en los proyectos de desarrollo económico: Propósito múltiple, Regeneración urbana,
Transporte ferroviario, y transporte terrestre e infraestructura vial, Educación de cuarto nivel,
administración, gestión y Apoyo a los asuntos relacionados con la salud; mientras que, el
crecimiento en las empresas públicas ha permitido que el resultado global de las reformas
no refleje mayor impacto.
Cuadro 16: Ejecución Inversión Sectorial Tesoro Nacional por Entidad y Proyecto
Primer Semestre 2015
(Millones de dólares y porcentajes)
Fuente: Reportes e-SIGEF Ministerio de Finanzas
Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
INICIAL CODIFICADO MODIFICADO DEVENGADO % EJECUCION
(a) (b) c = b-a (d) e= d/b
ADQUISICION Y MANTENIMIENTO DEL EQUIPO TRACTIVO Y REMOLCADO DE FERROCARRILES DEL ECUADOR EMPRESA PUBLICA 12.89 8.70 4.20 - 6.99 80.38%
AMPLIACION DE COBERTURA PARA 24 POBLACIONES A NIVEL NACIONAL PEQUENAS POBLACIONES 1.47 1.47 - 0.17 11.60%
AREA NACIONAL DE RECREACION SAMANES 18.98 18.98 - 15.35 80.87%
CONTROL DE INUNDACIONES BULUBULU- CANAR 0.37 32.70 32.33 13.23 40.46%
CONTROL DE INUNDACIONES CANAR 142.76 118.42 24.34 - 30.96 26.14%
CONTROL DE INUNDACIONES DE MILAGRO Y AREA DE INFLUENCIA 0.51 - 0.51 - - 0.00%
CONTROL DE INUNDACIONES NARANJAL 66.86 69.73 2.87 12.69 18.20%
DIAGNOSTICO ESTUDIOS Y CONSTRUCCION DE PARQUES URBANOS A NIVEL NACIONAL 21.02 15.50 5.51 - 7.34 47.37%
ESTUDIO DE PROSPECCION EXPLORACION AVANZADA DEL PROYECTO TELIMBELA HASTA LA DETERMINACION DE RECURSOS INFERIDO 4.16 4.16 - 1.44 34.57%
ESTUDIO DE PROSPECCION Y EXPLORACION Y PREFACTIBILIDAD DE EXPLOTACION DEL AREA MINERA TOLA NORTE 4.00 4.00 - 0.67 16.79%
ESTUDIO DE PROSPECCION Y EXPLORACION Y PREFACTIBILIDAD DE EXPLOTACION NIVEL CONCEPTUAL DEL AREA MINERA LLURIMAG 1.03 1.03 - 0.24 23.41%
ESTUDIO INTEGRAL DEL PROYECTO MULTIPLE PUYANGO A NIVEL DE PREFACTIBILIDAD Y ESTUDIO DE LA CALIDAD DEL AGUA DEL RIO PUYANGO - 3.51 3.51 - 0.00%
ESTUDIOS DEL PROYECTO MULTIPROPOSITO JAMA 2.14 1.65 0.49 - - 0.00%
ESTUIO DE PROSPECCION EXPLORACION Y PREFACTIBILIDAD DE EXPLOTACION EN EL AREA MINERA EL TORNEADO 2.53 2.53 - 0.70 27.78%
EXPLORACION AVANZADA DEL AREA MINERA PACTO PARA LA DETERMINACION DE LOS RECURSOS MINEROS 1.47 1.47 - 0.23 15.91%
EXPLOTACION MINERO METALURGICA DE ALUVIAL EN EL RIO CONGUIME 0.58 0.58 - 0.31 53.62%
IMPLEMENTACION DE LA RED PRIMARIA DE TRANSPORTE PARA LA CIUDAD DE CUENCA TRANVIA DE LOS CUATRO RIOS - 33.80 33.80 15.32 45.32%
IMPLEMENTACION DEL COMPLEJO FARMACEUTICO PARA PRODUCCION DE MEDICAMENTOS DE USO HUMANO EN EL DISTRITO INDUSTRIA 10.00 6.50 3.50 - - 0.00%
MODERNIZACION DE LA EMPRESA DE FERROCARRILES Y REHABILITACION DELSISTEMA FERROVIARIO ECUATORIANO ETAPA II TRA 5.93 5.93 - 3.49 58.89%
OBRAS DE MANTENIMIENTO DEL SISTEMA CONTROL DE INUNDACIONES DE LA CUENCA BAJA DEL GUAYAS SISTEMA TRASVASE DAULE-SA 2.50 3.13 0.63 1.95 62.49%
PLAN DE APROVECHAMIENTO Y CONTROL DEL AGUA EN LA PROVINCIA DE LOS RIOS 4.45 2.92 1.53 - - 0.00%
PROGRAMA DE INVERSION ECUADOR ESTRATEGICO 2012 1.09 1.09 - - 0.00%
PROGRAMA DE INVERSION ECUADOR ESTRATEGICO MACRO SECTOR FOMENTO A LA PRODUCCION SECTORES FOMENTO A LA PRODUCCION 2.26 2.26 - - 0.00%
PROGRAMA DE INVERSION ECUADOR ESTRATEGICO MACRO SECTOR SECTORES ESTRATEGICOS SECTORES ENERGIA AMBIENTE Y TELE 1.80 1.80 - - 0.00%
PROGRAMA DE INVERSION ECUADOR ESTRATEGICO MACRO SECTOR SEGURIDAD SECTOR SEGURIDAD 1.50 1.50 - - 0.00%
PROGRAMA DE INVERSION ECUADOR ESTRATEGICO MACRO SECTOR SOCIAL SECTORES SALUD CULTURA EQUIPAMIENTO URBANO Y 59.93 43.93 16.00 - 20.00 45.53%
PROGRAMA DE INVERSION ECUADOR ESTRATEGICO MACRO SECTOR TALENTO HUMANO SECTOR EDUCACION 111.42 85.42 26.00 - 24.73 28.95%
PROGRAMA NACIONAL DE MANTENIMIENTO Y OPERACION DE INFRAESTRUCTURA 4.40 12.70 8.30 12.70 100.00%
PROYECTO CIUDAD DEL CONOCIMIENTO 76.00 71.82 4.18 - 14.25 19.85%
PROYECTO DE AMPLIACION TECNOLOGICA PARA LA GENERACION PROCESAMIENTO Y TRANSMISION DE TELEVISION DIGITAL Y DE 5.27 5.27 - - 0.00%
PROYECTO DE EXPLOTACION MINERA DEL ALUVIAL RIO SANTIAGO 0.58 0.58 - 0.41 70.98%
PROYECTO DE PEQUENA MINERIA RIO HUAMBUNO 0.20 0.20 - 0.10 52.42%
PROYECTO DE PREFACTIBILIDAD MINERA DEL AREA LA BONITA 0.45 0.45 - 0.30 66.73%
PROYECTO MULTIPROPOSITO COAQUE 1.70 1.23 0.47 - - 0.00%
PROYECTO PROPOSITO MULTIPLE CHONE 27.93 19.30 8.63 - 2.95 15.29%
RECEPCION VALIDACION ADMINISTRACION Y LIQUIDACION DE LA BANCA CERRADA 6.00 6.00 - 4.00 66.67%
REHABILITACION DE CANALES PRINCIPALES POZA HONDA 2.50 3.89 1.39 0.84 21.65%
REHABILITACION DE ESTACIONES Y TALLERES FERROVIARIOS LOCALIZADOS A LO LARGO DE LA LINEA FERREA QUITO - DURAN E 0.89 0.89 - - 0.00%
TERMINOS DE REFERENCIA PARA LA FISCALIZACION DE LOS ESTUDIOS DEL PROYECTO MULTIPROPOSITO RIO VERDE 0.13 0.13 - - 0.00%
TRASVASE CHONGON-SAN VICENTE 4.00 4.25 0.25 0.31 7.27%
TRASVASE DAULE-VINCES 67.50 77.51 10.01 25.49 32.89%
Total 679.20 676.91 2.29 - 217.20 - 32.09%
ENTIDAD - PROYECTOS DE INVERSION ANTICIPO NO
DEVENGADO(e)
INGRESOS Y TRANSFERENCIAS
172
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
D.3. EVOLUCIÓN DE LA INVERSIÓN PRIMER SEMESTRE 2011 - 2015
El análisis de la inversión del Tesoro Nacional se efectúa a partir del año 2011, toda vez que
a partir de ese año constan registros de proyectos de inversión, destinados a las empresas
públicas, a efectos de que inicien las operaciones con recursos fiscales, hasta que sean
autosustentables, según lo establece la ley de constitución de las mismas.
En este sentido, se ha asignado ingentes recursos especialmente para actividades como la
farmacéutica, minería, correos, ferrocarriles, etc.; asignaciones que se han incrementado
hasta alcanzar a junio de 2015 el monto de USD 676,91 millones.
A continuación se presentan el comportamiento de la inversión del Sectorial en el primer
semestre de los ejercicios fiscales 2011-2015.
Gráfico 9: Evolución Histórica de Inversión Sectorial Tesoro Nacional Primer Semestre 2011 - 2015
(Millones de dólares y porcentajes)
Fuente: ESIGEF – Ministerio de Finanzas
Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
Del gráfico precedente, se evidencia que los recursos devengados han tenido una evolución
ascendente desde el año 2011 que parten de USD 76,17 millones hasta alcanzar USD
217,20 millones en el año 2015; con ejecuciones que oscilan entre los 28% y 35% a
excepción del año 2013 donde alcanzan una ejecución del 74,51% por cuanto se contaba
con un presupuesto prorrogado.
D.4 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA
La asignación para el servicio de la deuda pública al primer semestre del 2015 ascendió a
USD 4.284,11 millones, con una ejecución de 46,13%; correspondiendo el 73,94% al pago
de amortizaciones y la diferencia para cubrir intereses y comisiones.
216.25 250.05
181.38
539.10
676.91
76.17 70.10
135.14 155.35
217.20
35.22%
28.04%
74.51%
28.82%32.09%
0.00%
10.00%
20.00%
30.00%
40.00%
50.00%
60.00%
70.00%
80.00%
-
100.00
200.00
300.00
400.00
500.00
600.00
700.00
800.00
2011 2012 2013 2014 2015
CODIFICADO DEVENGADO EJECUCION
173
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
A continuación se detallan los niveles de ejecución de cada componente del servicio de la
deuda pública.
Cuadro 17: Servicio de la Deuda Pública Primer Semestre 2015
(Millones de dólares y porcentajes)
Fuente: ESIGEF – Ministerio de Finanzas
Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
Del cuadro precedente, se evidencia que de USD 1.861,83 millones de ejecución, le
corresponde a deuda externa el 53,69% y en deuda interna el 46,31%.
Las modificaciones de reducción por USD 248,23 millones, se efectuaron principalmente en
deuda interna por concepto de gastos financieros (intereses) 59,75% y en amortización de la
deuda 40,25%.
1.1.4 SECTORIAL TRABAJO
A. ANTECEDENTES
A.1 CONFORMACIÓN SECTORIAL
El Sectorial Trabajo lo conforman el Instituto Nacional de la Meritocracia; Junta Nacional de
Defensa del Artesano; Ministerio del Trabajo; Secretaría Técnica de Capacitación y
Formación Profesional; y, Servicio Ecuatoriano de Capacitación Profesional SECAP.
A.2 MISIÓN
CONCEPTO INICIAL CODIFICADO MODIFICADO DEVENGADO % EJECUCION
INTERESES (I) 491.42 491.42 - 465.66 94.76%
INTERESES POR BONOS DEL ESTADO COLOCADO EN EL MERCADO INTERNACIONAL - 111.35 111.35 111.26 99.92%
AL SECTOR PRIVADO FINANCIERO 119.24 39.24 80.00 - 33.99 86.63%
A ORGANISMOS MULTILATERALES 32.38 74.03 41.65 66.57 89.93%
A GOBIERNOS Y ORGANISMOS GUBERNAMENTALES 339.80 266.80 73.00 - 253.84 95.14%
AMORTIZACION (I) 1,837.68 1,837.68 - 533.98 29.06%
BONOS DEL ESTADO COLOCADOS EN EL MERCADO INTERNACIONAL - 650.00 650.00 - 0.00%
AL SECTOR PRIVADO FINANCIERO 674.34 24.34 650.00 - 11.75 48.29%
A ORGANISMOS MULTILATERALES 495.99 495.99 - 206.00 41.53%
A GOBIERNOS Y ORGANISMOS GUBERNAMENTALES 667.34 667.34 - 316.22 47.39%
INTERESES (II) 708.58 560.28 148.31 - 371.77 66.36%
SEGURIDAD SOCIAL 44.91 44.91 - 26.67 59.40%
SECTOR PUBLICO NO FINANCIERO 0.87 0.87 - 0.58 66.33%
INTERESES POR BONOS DEL ESTADO COLOCADO EN EL MERCADO NACIONAL 650.13 506.47 143.66 - 344.52 68.02%
DESCUENTOS COMISIONES Y OTROS CARGOS EN TITULOS Y VALORES 12.67 8.03 4.65 - - 0.00%
AMORTIZACION (I) 1,246.44 1,146.51 99.92 - 490.42 42.77%
BONOS DEL ESTADO COLOCADOS EN EL MERCADO NACIONAL 1,227.17 1,128.63 98.54 - 481.78 42.69%
AL SECTOR PUBLICO NO FINANCIERO 19.27 17.89 1.38 - 8.64 48.31%
TOTAL INTERESES ( I+II) 1,200.00 1,051.69 148.31 - 837.43 79.63%
TOTAL AMORTIZACION ( I+II) 3,084.11 2,984.19 99.92 - 1,024.39 34.33%
Total general 4,284.11 4,035.88 248.23 - 1,861.83 46.13%
DEUDA INTERNA
DEUDA EXTERNA
174
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
Promover, evaluar, vigilar y exigir el cumplimiento de la normativa legal y las políticas
públicas de protección de niños y adolescentes en el Ecuador; formar, capacitar,
perfeccionar, certificar y titular talento humano en sectores productivos y grupos de atención
prioritaria del país; ejercer la rectoría de las políticas de laborales, fomentar la vinculación
entre oferta y demanda; protección de los derechos fundamentales del trabajador;
administrar el desarrollo institucional de los recursos humanos y remuneraciones del sector
público y privado.
A.3 VISIÓN
Ser instituciones modernas de reconocido prestigio y credibilidad, que garanticen el ejercicio
pleno de derecho de los niños y adolescentes del Ecuador; ser líderes del desarrollo
organizacional y las relaciones laborales del país; contribuir a mejorar las habilidades y
destrezas de los trabajadores a través de la capacitación y formación profesional por
competencias laborales con enfoque de desarrollo territorial.
A.4 ARTICULACIÓN CON EL PLAN NACIONAL DEL BUEN VIVIR
El sectorial Trabajo se articula con los objetivos 2, 6 y 12 del PNBV, los cuales se relacionan
con Mejorar las capacidades y potencialidades de la ciudadanía, Garantizar el trabajo
estable, justo y digno en su diversidad de formas y Construir un Estado Democrático para el
Buen Vivir.
A.5 PRINCIPALES LOGROS
Las entidades que conforman el sectorial Trabajo presentan los siguientes logros al primer
semestre de 2015:
Ejecución de 100% de las actividades para la identificación, creación y vinculación con
programas de apoyo al acceso y sostenibilidad del empleo orientado a mujeres.
Ejecución de 100% de la actividad relativa a la elaboración y validación del plan de
trabajo y coordinación con SETEDIS para las personas con discapacidad.
Capacitación a 300 adolescentes y jóvenes en las temáticas de “Ser y Hacer”, orientada
al acceso al empleo a través del desarrollo personal y habilidades técnicas como: Gestión
en Ventas, Gestión en Bodegas, Instalación Eléctrica de Cocinas de Inducción, Atención
al Cliente y Hospitalidad.
La Red Socio Empleo ha creado un modelo de atención para migrantes retornados y para
aquellos que residen en el exterior, el cual consiste en identificar a los migrantes que se
encuentren desempleados y permitir su vinculación a ofertas laborales con el seguimiento
correspondiente a través de Grupos de Interés.
594 jóvenes colocados en pasantías en instituciones del sector público como resultado de
los programa Mi Primer Empleo.
40 jóvenes universitarios colocados en pasantía de excelencia académica.
Cancelación de la cuota de Ecuador con la Organización Internacional del Trabajo OIT de
los años 2012-2015 lo cual es muy importante para que el país sea considerado en
materia de acuerdos internacionales comerciales o sociales.
175
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
B. SITUACIÓN DE LOS INGRESOS
El sectorial Trabajo registró un presupuesto inicial y codificado de recursos fiscales
generados por las instituciones de USD 16,98 millones, a junio 2015 recaudó USD 23,71
millones, por lo que su efectividad en la recaudación es el orden del 139,66%, por concepto
de prestación de servicios; multas por infracciones al Código del Trabajo y el Mandato
Constituyente No.8; valor de utilidades prescritas y depósitos no identificados con su base
legal artículo 105 Código del Trabajo; sobre nóminas de empresas privadas y públicas (USD
12,48 millones) que recauda la Secretaría Técnica de Capacitación y Formación Profesional.
B.1 INGRESOS POR ENTIDAD Y FUENTE DE FINANCIAMIENTO Del total de ingresos, los anticipos de ejercicios anteriores presentan un codificado de USD
1,71 millones y recaudado de USD 1,12 millones, con una efectividad en la recaudación del
65,37%, destacándose la participación del Servicio de Capacitación Profesional; en tanto
que los recursos generados por las instituciones presentaron un monto codificado de USD
16.98 millones, de los cuales al primer semestre se recaudaron USD 23,71 millones, lo que
equivale a 139,66% de efectividad y en su mayor parte fueron gestionados por el Ministerio
de Trabajo por concepto de prestación de servicios; multas por infracciones al Código del
Trabajo y el Mandato Constituyente No. 8; valor de utilidades prescritas y depósitos no
identificados con su base legal artículo 105 Código del Trabajo; sobre nominas de empresas
privadas y públicas (USD 12,48 millones) que recauda la Secretaría Técnica de
Capacitación y Formación Profesional
Cuadro 18: Ingresos Sectorial Trabajo por Entidad y Fuente de Financiamiento Primer Semestre 2015
(Millones de dólares y porcentajes)
Fuente: ESIGEF – Ministerio de Finanzas
Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
Se efectuaron incrementos por USD 1,71 millones en el Servicio Ecuatoriano de
Capacitación Profesional SECAP (USD 1,70 millones) y Secretaría Técnica de Capacitación
y Formación Profesional (USD 0,01 millones), que corresponden a cuentas por cobrar por
anticipos por devengar por anticipos de ejercicios anteriores por la compra de bienes y
servicios.
ENTIDAD FUE FUENTE DESCRIPCIÓN
INICIAL
a
CODIFICADO
b
MODIFICADO
c=b-a
RECAUDADO
d
% EFECTIVIDAD
e=d/b
JUNTA N. DEFENSA ARTESANO 002 R. F. G. Instituciones 0,72 0,72 - 0,06 8,81%
MINISTERIO DEL TRABAJO 002 R. F. G. Instituciones 9,90 9,90 - 6,66 67,30%
SECRETARIA CAPACITACION Y FORMACION PROFESIONAL002 R. F. G. Instituciones - - - 12,48
998 Anticipos E. Anteriores - 0,01 0,01 0,01 100,00%
SERVICIO E. CAPACITACION PROFESIONAL -SECAP002 R. F. G. Instituciones 6,35 6,35 - 4,50 70,83%
998 Anticipos E. Anteriores - 1,70 1,70 1,11 65,10%
TOTAL 16,98 18,69 1,71 24,83 132,85%
176
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
B.2 INGRESOS POR NATURALEZA ECONÓMICA El sectorial Trabajo registró a junio ingresos corrientes iniciales y codificados de USD 16,98
millones y recaudado por USD 23,71 millones, con una efectividad en la recaudación de
139,66% que obedece a los recursos generados por tasas, contribuciones y rentas de
inversiones y multas gestionados por el Ministerio de Trabajo y el SECAP en su mayor
parte; el financiamiento presentó un codificado de USD 1,71 millones de los cuales recaudó
USD 1,12 millones que representa el 65,37% de efectividad y corresponde a cuentas por
cobrar registradas por la Secretaría Técnica de Capacitación y Formación Profesional y el
SECAP para el registro contable de anticipos entregados en años anteriores.
Cuadro 19: Ingresos Sectorial Trabajo por Entidad, Naturaleza y Grupo
Primer Semestre 2015 (Millones de dólares y porcentajes)
Fuente: Reportes e-SIGEF Elaboración: Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
B.3 EVOLUCIÓN DE LOS INGRESOS PRIMER SEMESTRE 2009-2015
El sectorial registra en el codificado una tendencia asimétrica que va de USD 62,82 millones
en el 2009 a USD 76,36 millones en el 2012, en el 2013 decrece (USD 61,36 millones) para
incrementarse en el 2014 a USD 98,95 millones y en el 2015 registra la menor cifra del
período analizado USD 18,69 millones.
La recaudación presenta cifras similares con excepción del 2013 en el que recauda USD
46,70 millones con una efectividad en la recaudación del 76,11% los mismos que provienen
de multas, sanciones y ventas de especies fiscales. Se puede apreciar que el mayor
porcentaje de efectividad en la recaudación corresponde al primer semestre de 2015 con el
132,85%, lo cual es resultado de la recaudación sobre Nóminas de Empresas Privadas y
Públicas a cargo de la Secretaría Técnica de Capacitación Profesional. El Ministerio de
Trabajo obtiene ingresos por Infracciones al Código de Trabajo y Mandato Constituyente No.
8 e Ingresos por utilidades no cobradas según el Código del Trabajo. Por su parte el Servicio
Ecuatoriano de Capacitación Profesional recauda por matriculas, pensiones y otros
derechos de educación y por prestación de servicios.
ENTIDAD NATURALEZA G GRUPO DESCRIPCIÓN
INICIAL
a
CODIFICADO
b
MODIFICADO
c=b-a
RECAUDAD
d
% EFECTIVIDAD
e=d/b
Junta Artesano Corriente 13 Tasas y Contribuciones 0,72 0,72 - 0,06 8,81%
M. Trabajo Corriente 17 Rentas Inv. Y Multas 6,00 6,00 - 3,47 57,77%
19 Otros Ingresos 3,90 3,90 - 3,20 81,97%
Secretaría C. Y F. P. Corriente 13 Tasas y Contribuciones - - - 12,48
38 Cuentas por Cobrar - 0,01 0,01 0,01 100,00%
SECAP Corriente 13 Tasas y Contribuciones 6,35 6,35 - 4,50 70,83%
Financiamiento 38 Cuentas por Cobrar - 1,70 1,70 1,11 65,10%
TOTAL 16,98 18,69 1,71 24,83 132,85%
177
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
Gráfico 10: Evolución Histórica de Ingresos Sectorial Trabajo Primer Semestre 2009 - 2015
(Millones de dólares y porcentajes)
Fuente: ESIGEF – Ministerio de Finanzas
Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
C. SITUACIÓN DE LOS GASTOS
C.1 GASTOS POR ENTIDAD El sectorial Trabajo registra un monto inicial de USD 90,04 millones, el codificado a junio
ascendió a USD 81,50 millones, de los cuales se devengaron USD 34,81 millones, que
representan un nivel de ejecución del 42,71%, con un promedio mensual de 7,12%.
Del presupuesto asignado al sectorial Trabajo, el 71,89% (USD 58,59 millones) se destinó a
gasto corriente, esto es para cubrir gastos en personal, bienes y servicios de consumo
necesarios para ejecutar varios programas entre los que se pueden citar: Programa de
Promoción de Empleo, Verificación y Control de Derechos y Obligaciones Laborales;
Administración de la Formación y Capacitación Profesional; Programa de Formación y
Capacitación a Grupos de Atención Prioritaria; el 1,18% (USD 0,96 millones) se orientó a
gastos de capital fundamentalmente para la adquisición de equipos, sistemas y paquetes
informáticos; y, 26,93% fue dirigido a inversión (USD 21,95 millones) con la participación
mayoritaria de la Secretaría Técnica de Capacitación y Formación Profesional.
Durante el período analizado se realizan modificaciones reduciendo el presupuesto del
sectorial en USD 8,54 millones, además existe al interior del sectorial una reasignación de
recursos entre las entidades que lo conforman, como en el caso de la Secretaría Técnica de
Capitación y Formación Profesional en el grupo bienes y servicios para inversión (USD
11,72 millones) y en el Ministerio del Trabajo en USD 5,27 millones en gastos en personal
para inversión.
62,82
47,68
58,69
76,36
61,36
98,95
18,69 22,28 26,21 34,07 32,81
46,70 39,66
24,83
35,47%54,97% 58,05%
42,97%
76,11%
40,08%
132,85%
0,00%
20,00%
40,00%
60,00%
80,00%
100,00%
120,00%
140,00%
-
20,00
40,00
60,00
80,00
100,00
120,00
2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015
CODIFICADO RECAUDADO % EFECTIVIDAD
178
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
Cuadro 20: Ejecución de Gastos Sectorial Trabajo por Entidad y Grupo
Primer Semestre 2015
(Millones de dólares y porcentajes)
Fuente: ESIGEF – Ministerio de Finanzas
Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
C.2 GASTOS POR PROGRAMAS El sectorial Trabajo ejecuta 9 programas, de los cuales el Ministerio de Trabajo tiene a su
cargo “Promoción de Empleo, Verificación y Control de Derechos y Obligaciones Laborales”
financiado con recursos fiscales que a junio registró un monto codificado de USD 3,59
millones, ejecutándose USD 3 millones; el mismo tiene como objetivo fomentar los espacios
de diálogo, desarrollar e implementar los mecanismos de mediación laboral, fomentar y
fortalecer el desarrollo de las organizaciones laborales, implementar un programa de
ENTIDAD GR GRUPO DESCRICIÓN
INICIAL
a
CODIFICADO
b
MODIFICADO
c=b-a
DEVENGADO
d
% EJECUCIÓN
e=d/b
INSTITUTO N. MERITOCRACIA 51 Gastos en Personal 1,97 1,84 (0,13) 0,66 36,00%
53 Bienes y S. de Consuno 0,46 0,44 (0,02) 0,18 40,76%
57 Otros Gastos Corrientes 0,01 0,02 0,01 0,02 96,09%
73 Bienes y Servicios Inversión 0,08 0,08 - 0,03 36,24%
84 Bienes de Larga Duración - 0,00 0,00 - 0,00%
99 Otros Pasivos - 0,00 0,00 0,00 90,96%
JUNTA N. DEL ARTESANO 51 Gastos en Personal 2,38 2,09 (0,29) 1,05 50,22%
53 Bienes y S. de Consuno 1,98 1,94 (0,04) 1,08 55,60%
57 Otros Gastos Corrientes 0,02 0,02 - 0,01 37,34%
84 Bienes de Larga Duración - 0,01 0,01 - 0,00%
99 Otros Pasivos - 0,17 0,17 0,17 99,99%
MINISTERIO DEL TRABAJO 51 Gastos en Personal 25,80 23,17 (2,64) 10,86 46,88%
53 Bienes y S. de Consuno 7,23 9,12 1,89 4,62 50,64%
57 Otros Gastos Corrientes 0,05 0,31 0,26 0,09 29,44%
58 Transferencia y D. Corrientes - 0,64 0,64 0,64 99,42%
71 Gastos Personal Inversión 7,89 2,62 (5,27) 1,21 46,11%
73 Bienes y S. para Inversión 1,82 6,87 5,05 0,60 8,77%
77 Otros Gastos Inversión 0,08 0,07 (0,01) 0,03 44,44%
84 Bienes de Larga Duración 0,07 0,51 0,45 0,16 31,65%
99 Otros Pasivos - 0,21 0,21 0,21 98,72%
SECRETARIA CAPACITACION 51 Gastos en Personal 1,61 1,52 (0,09) 0,69 45,04%
53 Bienes y S. de Consuno 0,09 0,07 (0,03) 0,04 54,07%
57 Otros Gastos Corrientes 0,01 0,02 0,01 0,00 1,98%
71 Gastos Personal Inversión 0,72 0,67 (0,05) 0,29 44,18%
73 Bienes y S. para Inversión 19,28 7,56 (11,72) 3,33 44,04%
77 Otros Gastos Inversión - 0,03 0,03 0,02 82,96%
99 Otros Pasivos - 0,05 0,05 0,04 85,23%
SERVICIO E. C.P.CSECAP 51 Gastos en Personal 9,62 9,66 0,04 4,03 41,75%
53 Bienes y S. de Consuno 5,85 6,81 0,97 2,36 34,71%
57 Otros Gastos Corrientes 0,32 0,44 0,12 0,42 95,01%
58 Transferencia y D. Corrientes - 0,00 0,00 0,00 41,66%
71 Gastos Personal Inversión - 0,09 0,09 0,09 100,00%
73 Bienes y S. para Inversión 0,13 0,17 0,04 0,03 15,04%
75 Obras Públicas 2,14 3,79 1,65 1,80 47,46%
84 Bienes de Larga Duración 0,43 0,43 0,01 0,02 4,26%
99 Otros Pasivos - 0,03 0,03 0,03 81,25%
TOTAL 90,04 81,50 (8,54) 34,81 42,71%
179
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
prevención, capacitación y difusión entre los trabajadores y empleadores sobre la normativa
existente.
Cuadro 21: Ejecución de Gastos Sectorial Trabajo por Entidad y Programas
Primer Semestre 2015
(Millones de dólares y porcentajes)
Fuente: ESIGEF – Ministerio de Finanzas
Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
La Secretaría Técnica de Capacitación y Formación Profesional participa con el programa
“Formación y Capacitación Profesional” financiado en su totalidad con recursos fiscales y
que a junio ejecutó USD 3,68 millones; para la capacitación en los perfiles de: conductores
de transporte turístico terrestre; promotores comunitarios y vendedores, bajo el enfoque de
competencias laborales; así como también la articulación de la oferta y demanda de
capacitación encaminadas a los sectores productivos priorizados especialmente en la
sustitución selectiva de importaciones y las principales necesidades que presenta el sector
productivo y gubernamental.
El Servicio Ecuatoriano de Capacitación Profesional SECAP, es responsable del Programa
de Formación y Capacitación a Grupos de Atención Prioritaria, el cual tiene como finalidad
de fortalecer al sector productivo y turístico a través de la capacitación a ciudadanos y
ciudadanos del país.
C.3 EVOLUCIÓN DE LOS GASTOS PRIMER SEMESTRE 2009-2015 Del análisis comparativo de las asignaciones efectuadas al sectorial Trabajo, durante el
primer semestre de los ejercicios 2009 - 2015 se desprende una evolución asimétrica, al
pasar de un codificado de USD 78,86 millones en el 2009 a USD 141,67 millones en el
2012, en el 2014 se reduce a USD 111,41 millones, en tanto que al 2015 alcanza USD
81,50 con una efectividad en la ejecución del 42,71%.
ENTIDAD PROGRAMA DESCRIPCIÓN
INICIAL
a
CODIFICADO
b
MODIFICDO
c=b-a
DEVENGADO
d
% EJECUCIÓ
e=d/b
INSTITUTO MERITOCRACIAADMINISTRACION CENTRAL 2,44 2,31 (0,13) 0,86 37,37%
FORTALECIMIENTO DEL SISTEMA TECNICO
DE MERITOS 0,08 0,08 - 0,03 36,24%
JUNTA DEL ARTESANO ADMINISTRACION CENTRAL 4,38 4,23 (0,14) 2,31 54,50%
MINISTERIO TRABAJO ADMINISTRACION CENTRAL 36,27 36,91 0,64 15,41 41,73%
PROMOCION DE EMPLEO VERIFICACION Y
CONTROL DE D. Y O. LABORALES 6,68 6,59 (0,08) 3,00 45,43%
SERVICIOS GENERALES DE ADMINISTRACION DE RECURSOS HUMANOS- 0,03 0,03 0,03 100,00%
SECRETARIA CAPACITACION ADMINISTRACION CENTRAL 1,71 1,61 (0,10) 0,73 45,06%
FORMACION Y CAPACITACION PROFESIONAL 20,00 8,29 (11,71) 3,68 44,40%
SERVICIO E. C. P. SECAP ADMINISTRACION CENTRAL 13,56 14,42 0,86 6,04 41,85%
FORMACION Y CAPACITACION A GRUPOS
DE ATENCION PRIORITARIA 2,70 1,04 (1,66) 0,19 18,59%
FORMACION Y CAPACITACION PROFESIONAL 2,23 2,62 0,39 0,90 34,22%
PROGRAMA DEFORMACION Y CAPACITAC
GRUPOS ATENCION PRIORITARIA - 3,36 3,36 1,65 49,12%
TOTAL 90,04 81,50 (8,54) 34,81 42,71%
180
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
Respecto a la ejecución, la misma es variable con incrementos permanentes a partir del
2013, evidenciándose una ligera contracción en el 2015, año en el que alcanza 42,71% y
esto se debe a las diferentes políticas aplicadas en el contexto laboral.
Gráfico 11: Evolución Histórica de Gastos Sectorial Trabajo
Primer Semestre 2009 - 2015 (Millones de dólares y porcentajes)
Fuente: ESIGEF – Ministerio de Finanzas
Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
D. ANÁLISIS DE LA INVERSIÓN
D.1 INVERSIÓN POR ENTIDAD Y PROYECTO El presupuesto de inversión del sectorial Trabajo registró una asignación inicial de USD
32,64 millones, la misa que a junio se reduce a USD 22,69, especialmente en la Secretaría
Técnica de Capacitación y Formación Profesional (USD 11,75 millones).
La inversión del sectorial se desarrolla a través de 9 proyectos con una ejecución de USD
7,46 millones que representa el 32,89%, registra anticipos entregados por USD 0,45
millones y anticipos entregados no devengados por el mismo valor, que sumado al
devengado representa una ejecución del 34,88%.
El Ministerio del Trabajo tiene a su cargo el proyecto Erradicación del Trabajo Infantil (USD
0,60 millones) cuyo objetivo es disminuir y prevenir el trabajo infantil peligroso, a través de
un conjunto articulado de políticas, programas y acciones tendientes a enfrentar sus causas
y efectos, desde una perspectiva de corresponsabilidad social y restitución de derechos a
los niños, niñas y adolescentes.
El proyecto Mi Primer Empleo (USD 1,10 millones) que consiste en insertar a jóvenes
estudiantes y egresados universitarios en entidades públicas o privadas, mediante pasantías
pagadas que les permitan adquirir una primera experiencia laboral, para mejorar sus
condiciones de empleabilidad en el ámbito profesional.
78,86 70,48
86,20
141,67 136,55
111,41
81,50
17,56 26,31 31,09 39,94
52,28 46,06 34,81
22,27%
37,33%36,07%
28,19%
38,29%
41,34%42,71%
0,00%
5,00%
10,00%
15,00%
20,00%
25,00%
30,00%
35,00%
40,00%
45,00%
-
20,00
40,00
60,00
80,00
100,00
120,00
140,00
160,00
2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015
CODIFICADO DEVENGADO % EJECUCIÓN
181
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
Servicio Civil Ciudadano (USD 2,78 millones), tiene la finalidad de establecer una práctica
de participación ciudadana para jóvenes de 18 a 26 años en un proceso de voluntariado,
incluyéndolos en la solución de los problemas de sus comunidades a través de la acción
social.
Programa de Reforma Institucional para la Gestión Pública (USD 5,39 millones), tiene un
enfoque a nivel nacional, el mismo que tiende a mejorar la calidad de los servicios prestados
por las instituciones públicas y fortalecer el marco institucional, así como también
implementar planes de inversión de reforma de las instituciones públicas, universidades y
escuelas politécnicas del país.
El proyecto Mejoramiento de la Productividad del Talento Humano del Sector Productivo
Nacional mediante la Capacitación y Formación Profesional ejecutado por la Secretaría
Técnica de Capacitación y Formación Profesional; y, el Servicio Ecuatoriano de
Capacitación Profesional SECAP.
Cuadro 22: Ejecución de Inversión Sectorial Trabajo por Entidad y Proyecto
Primer Semestre 2015
(Millones de dólares y porcentajes)
Fuente: ESIGEF – Ministerio de Finanzas
Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
D.3 EVOLUCIÓN DE LA INVERSIÓN PRIMER SEMESTE 2009 - 2015 La inversión del sectorial Trabajo presenta una tendencia asimétrica del 2009 (USD 38,79
millones) al 2012 (USD 78,90 millones) año en el cual se aprobaron 16 proyectos; para
luego descender en el 2013 (USD 61,50 millones); en el 2014 (USD 48,89 millones) y en el
2015 (USD 22,69 millones), de los cuales devengó USD 7,46 millones con una efectividad
ENTIDAD PROYECTO
INICIAL
a
CODIFICADO
b
DEVENGADO
c
ANTICIPO
ENTREGADO
d
ANTICIPO NO
DEVENGADO
e
% EJECUCIÓN
1
f=c/b
% EJECUCIÓN
2
g=(c+e)/b
INSTITUTO NACIONAL DE LA MERITOCRACIA
FORTALECIMIENTO DEL SISTEMA PARA LA EJECUCION DE PRUEBAS0,08 0,08 0,03 36,24% 36,24%
MINISTERIO DEL TRABAJO
ERRADICACION TRABAJO INFANTIL 0,60 0,60 0,16 0,04 0,04 27,40% 34,07%
MI PRIMER EMPLEO 1,10 1,10 0,50 45,61% 45,61%
PROGRAMA DE REFORMA INSTITUCIONAL GESTION PUBLICA5,36 5,39 0,03 0,56% 0,56%
SERVICIO CIVIL CIUDADANO 2,80 2,78 1,16 41,69% 41,69%
SECRETARIA T. CAPACITACION Y FORMACION PROFESIONAL
MEJORAMIENTO DE LA
PRODUCTIVIDAD DEL TALENTO
HUMANO DEL SECTOR
PRODUCTIVO NACIONAL
MEDIANTE LA CAPACITACION Y
FORM 20,00 8,25 3,65 0,41 0,41 44,19% 49,16%
SERVICIO E. DE CAPACITACION PROFESIONAL -SECAP
FORTALECIMIENTO
CAPACIDADES TRABAJADORES
SECTOR PRODUCTIVO A TRAVES
CAPACITACION Y FORMA 2,70 4,38 1,83 41,74% 41,74%
MEJORAMIENTO DE LA
PRODUCTIVIDAD DEL TALENTO
HUMANO DEL SECTOR
PRODUCTIVO NACIONAL
MEDIANTE LA CAPACITACION Y
FORM - 0,02 0,02 89,29% 89,29%
PROGRAMA DE REFORMA INSTITUCIONAL GESTION PUBLICA- 0,09 0,09 100,00% 100,00%
TOTAL 32,64 22,69 7,46 0,45 0,45 32,89% 34,88%
182
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
en la ejecución del 32,88% gracias a las gestiones efectuadas en los proyectos importantes
como: Mejoramiento de la Productividad del Talento Humano del Sector Productivo Nacional
mediante la Capacitación y Formación Profesional; Mi Primer Empleo; Erradicación del
Trabajo Infantil entre otros.
Gráfico 12: Evolución de Inversión Sectorial Trabajo Primer Semestre 2009 - 2015
(Millones de dólares y porcentajes)
Fuente: ESIGEF – Ministerio de Finanzas
Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
En el 2012, se ejecutaron 16 proyectos, registrando el monto codificado más elevado del
período de análisis (USD 78,90 millones) y alcanzó una ejecución del 22,29%.
1.1.5 SECTORIAL TRANSPARENCIA Y CONTROL SOCIAL
A. ANTECEDENTES
A.1 CONFORMACIÓN SECTORIAL
El sectorial se encuentra conformado por las siguientes entidades: Consejo de Participación
Ciudadana y Control Social, Contraloría General del Estado, Superintendencia de Bancos,
Superintendencia de Compañías y Valores, Superintendencia de Telecomunicaciones,
Superintendencia de Economía Popular y Solidaria, Superintendencia de Control de Poder
de Mercado y Superintendencia de la Información y Comunicación.
A.2 MISIÓN
Promover y establecer el ejercicio de los derechos relativos a la participación ciudadana, el
mecanismo de control en los asuntos de interés público, designar a las autoridades
correspondientes conforme la Constitución y la Ley; controlar los recursos públicos para
precautelar su uso efectivo en beneficio de la sociedad; velar por la seguridad, estabilidad,
transparencia y solidez de los sistemas financiero, de seguros privados y seguridad social,
fortalecer el sistema económico social, solidario y sostenible; controlar, vigilar y promover el
38,79 44,34 50,34
78,90
61,50 48,89
22,69
10,40 15,59 17,09 17,59
24,05 21,58
7,46
26,81%
35,16%33,95%
22,29%
39,11%44,14%
32,88%
0,00%
5,00%
10,00%
15,00%
20,00%
25,00%
30,00%
35,00%
40,00%
45,00%
50,00%
-
10,00
20,00
30,00
40,00
50,00
60,00
70,00
80,00
90,00
2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015
CODIFICADO DEVENGADO % EJECUCIÓN
183
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
mercado de valores y el sector societario, contribuir al desarrollo confiable y transparente de
la actividad empresarial; velar por el desarrollo, estabilidad, solidez y correcto
funcionamiento del sector económico popular solidario y de la comunicación.
A.3 VISIÓN
Modelar y afinar un sistema de control sostenible, estable y sólido que reintegre la
confianza, afinidad e interoperabilidad del ejercicio de los derechos de la colectividad en
cuanto a la participación conjunta en procesos inherentes al servicio público de calidad, el
uso de recursos públicos, los sistemas financiero y seguro y el desarrollo de la actividad
empresarial, en beneficio propio del estado ecuatoriano.
A.4 ARTICULACIÓN CON EL PLAN NACIONAL DEL BUEN VIVIR
Las entidades que conforman el Sectorial Transparencia y Control Social se alinean a los
siguientes objetivos del Plan Nacional para el Buen Vivir 2013-2017: Garantizar el acceso a
la participación pública y política, Construir un Estado Democrático para el Buen Vivir,
Mejorar las capacidades y potencialidades de la ciudadanía, Establecer un sistema
económico social, solidario y sostenible.
A.5 PRINCIPALES LOGROS
Las entidades que conforman el sectorial Transparencia y Control Social, durante el primer
semestre del año 2015 han alcanzado los siguientes logros relevantes:
Avances de las obras de infraestructura a cargo de la Contraloría General del Estado
(Edificio Matriz y Sede Guayas).
Incremento de las acciones de mejoramiento de la función de control y manejo de
recursos de las entidades y organismos del sector público, por parte de la Contraloría
General del Estado.
Desarrollo de actividades contenidas básicamente en los programas Administración
Central, de las Superintendencias que forman parte del sectorial.
Fortalecimiento institucional y de infraestructura en varias entidades del sectorial.
B. SITUACIÓN DE LOS INGRESOS
El sectorial Transparencia y Control Social, durante el primer semestre del año 2015 alcanzó
a un monto codificado de USD 205,74 millones y una recaudación de USD 53,07 millones,
lo cual representa una efectividad del 25,79%.
Del monto recaudado, la Superintendencia de Bancos registró USD 28,82 millones,
equivalente a una participación del 54,31% del sectorial; la Superintendencia de Compañías
Valores y Seguros, recaudó USD 17,26 millones, que representan el 32,52%; y, las demás
entidades sumaron USD 6,99 millones, esto es el 13,17%.
Los recursos recaudados, en mayor magnitud se generan en la Contraloría General del
Estado por concepto de: aportes de Gobiernos Autónomos descentralizados, de Empresas
184
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
Públicas, de entidades de la Seguridad Social; y, en la Superintendencia de Bancos
básicamente por otras tasas y contribuciones de Compañías.
B.1 INGRESOS POR ENTIDAD Y FUENTE DE FINANCIAMIENTO
La fuente recursos fiscales generados por las instituciones (002), alcanzó una recaudación
de USD 49,55 millones (93,37% de la recaudación total del sectorial) y las instituciones más
representativas son: Superintendencia de Bancos, Superintendencia de Compañías y
Valores, y Superintendencia de Economía Popular y Solidaria. La ejecución fue de 25,14%.
Cuadro 23: Ingresos Sectorial Transparencia y Control por Entidad y Fuente de Financiamiento
Primer Semestre 2015
(Millones de dólares y porcentajes)
Fuente: Reportes e-SIGEF Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
COD. ENTIDAD FUENTE DECRIPCION FUENTEINICIAL
(a)
MODIFICACIONES
(b=c-a)
CODIFICADO
(c)
RECAUDADO
(d)
% EFECTIVIDAD
RECAUDACION
(e=d/c)
0583CONSEJO DE PARTICIPACION CIUDADANA Y
CONTROL SOCIAL 0.00 0.10 0.10 0.07 70.00
998
Anticipos de Ejercicios
Anteriores 0.00 0.10 0.10 0.07 70.00
0591 CONTRALORIA GENERAL DEL ESTADO 0.19 4.67 4.86 1.21 24.90
002 Recursos Fisca les 0.19 0.00 0.19 0.01 5.26
998
Anticipos de Ejercicios
Anteriores 0.00 4.67 4.67 1.20 25.70
0643 DEFENSORIA DEL PUEBLO 0.00 0.22 0.22 0.05 22.73
701 As is tencia Técnica y Donaciones 0.00 0.17 0.17 0.05 29.41
998
Anticipos de Ejercicios
Anteriores 0.00 0.05 0.05 0.00 0.00
0592 SUPERINTENDENCIA DE BANCOS 51.04 67.74 118.78 28.82 24.26
002 Recursos Fisca les 51.04 66.07 117.11 28.09 23.99
998
Anticipos de Ejercicios
Anteriores 0.00 1.67 1.67 0.73 43.71
0593
SUPERINTENDENCIA DE COMPAÑÍAS
VALORES Y SEGUROS 14.76 53.27 68.03 17.26 25.37
002 Recursos Fisca les 14.76 53.10 67.86 17.10 25.20
998
Anticipos de Ejercicios
Anteriores 0.00 0.17 0.17 0.16 94.12
0935
SUPERINTENDDENCIA DE CONTROL DEL
PODER DE MERCADO 0.00 1.03 1.03 0.84 81.55
002 Recursos Fisca les 0.00 0.95 0.95 0.76 80.00
998
Anticipos de Ejercicios
Anteriores 0.00 0.08 0.08 0.08 100.00
0916
SUPERINTENDENCIA DE ECONOMIA
POPULAR Y SOLIDARIA 0.00 9.90 9.90 3.25 32.83
002 Recursos Fisca les 0.00 9.80 9.80 3.23 32.96
701 As is tencia Técnica y Donaciones 0.00 0.08 0.08 0.02 25.00
998
Anticipos de Ejercicios
Anteriores 0.00 0.02 0.02 0.00 0.00
0974
SUPERINTENDENCIA DE LA INFORMACION Y
COMUNICACIÓN 0.00 0.33 0.33 0.33 100.00
998
Anticipos de Ejercicios
Anteriores 0.00 0.33 0.33 0.33 100.00
0594
SUPERINTENDENCIA DE
TELECOMUNICACIONES 1.22 1.27 2.49 1.24 49.80
002 Recursos Fisca les 1.22 0.00 1.22 0.36 29.51
998
Anticipos de Ejercicios
Anteriores 0.00 1.27 1.27 0.88 69.29
Total 67.21 138.53 205.74 53.07 25.79
185
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
Los recursos correspondientes anticipos de ejercicios anteriores (998), totalizaron USD 3,45
millones con un ejecución de 41,27%, distribuidos en varias entidades del sectorial con la
principal intervención de la Contraloría General del Estado por el espacio requerido para
amortizar los anticipos entregados para el proyecto Construcción del edificio de la dirección
regional 1 guayas de la Contraloría General del Estado.
De su parte, los ingresos por concepto de asistencia técnica y donaciones (701) a junio
ascendieron a USD 0,07 millones con una ejecución de 28%, registrados en su mayor parte
por la Defensoría del Pueblo y la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria,
provenientes de la Oficina del Alto Comisionado de las Naciones Unidas para los
Refugiados y Fondo de Estudios y de Consultorías Belga Ecuatoriano, respectivamente.
Por efecto de las modificaciones presupuestarias en el sectorial, se establece un incremento
neto de USD 138,53 millones de recursos generados por la Superintendencia de Bancos y
Superintendencia de Compañías, Valores y Seguros.
B.2 INGRESOS POR NATURALEZA ECONÓMICA El ingreso codificado del sectorial a junio 2015 a junio presentaba la siguiente composición
de acuerdo a la naturaleza: corrientes 90,64%, de capital 0,12% y financiamiento con 9,24%.
El ingreso recaudado en cambio reflejaba que el 81,35% correspondía a origen corriente,
0,13% a ingresos de capital y a financiamiento el 18,52%.
Los ingresos corrientes del sectorial totalizaron USD 43,17 millones con la mayor
representatividad de la Superintendencia de Bancos y Superintendencia de Compañías,
Valores y Seguros, por concepto de tasas, contribuciones y rentas de inversiones y multas.
Las recaudaciones de capital, provienen de transferencias y donaciones registradas en la
Defensoría del Pueblo y Superintendencia de Economía Popular y Solidaria.
Los ingresos de financiamiento, corresponden a cuentas pendientes por cobrar registradas
por el devengamiento de anticipos entregados en años anteriores por compra de bienes y/o
servicios y la construcción de obras.
Respecto al nivel de efectividad de la recaudación, los ingresos corrientes alcanzaron
23,15%, de financiamiento 51,74% y los de capital 28%.
186
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
Cuadro 24: Ejecución de Ingresos Sectorial Transparencia y Control Social por Entidad, Naturaleza y Grupo
Primer Semestre 2015 (Millones de dólares y porcentajes)
Fuente: Reportes e-SIGEF Elaboración: Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
COD. ENTIDAD GRUPO DECRIPCION FUENTEINICIAL
(a)
MODIFICACIONES
(b=c-a)
CODIFICADO
(c)
RECAUDADO
(d)
% EFECTIVIDAD
RECAUDACION
(e=d/c)
0583CONSEJO DE PARTICIPACION
CIUDADANA Y CONTROL SOCIAL 0.00 0.10 0.10 0.07 70.00
FINANCIAMIENTO 0.00 0.10 0.10 0.07 70.00
38 Cuentas Pendientes por Cobrar 0.00 0.10 0.10 0.07 70.00
0591 CONTRALORIA GENERAL DEL ESTADO 0.19 4.67 4.86 1.21 24.90
CORRIENTES 0.19 0.00 0.19 0.00 0.00
13 Tasas y Contribuciones 0.18 0.00 0.18 0.00 0.00
14 Venta de Bienes y Servicios 0.01 0.00 0.01 0.00 0.00
FINANCIAMIENTO 0.00 4.67 4.67 1.21 25.91
38 Cuentas Pendientes por Cobrar 0.00 4.67 4.67 1.21 25.91
0643 DEFENSORIA DEL PUEBLO 0.00 0.22 0.22 0.05 22.73
CAPITAL 0.00 0.17 0.17 0.05 29.41
28
Transferencias y Donaciones
de Capita l e Invers ión 0.00 0.17 0.17 0.05 29.41
FINANCIAMIENTO 0.00 0.05 0.05 0.00 0.00
38 Cuentas Pendientes por Cobrar 0.00 0.05 0.05 0.00 0.00
0592 SUPERINTENDENCIA DE BANCOS 51.04 67.74 118.78 28.82 24.26
CORRIENTES 51.04 66.07 117.11 28.09 23.99
13 Tasas y Contribuciones 51.04 65.77 116.81 26.83 22.97
17 Rentas de Invers iones y Multas 0.00 0.30 0.30 0.19 63.33
19 Otros Ingresos 0.00 0.00 0.00 1.07 0.00
FINANCIAMIENTO 0.00 1.67 1.67 0.73 43.71
38 Cuentas Pendientes por Cobrar 0.00 1.67 1.67 0.73 43.71
0593
SUPERINTENDENCIA DE COMPAÑÍAS
VALORES Y SEGUROS 14.76 53.27 68.03 17.26 25.37
CORRIENTES 4.13 53.09 57.22 10.73 18.75
13 Tasas y Contribuciones 2.71 53.09 55.80 9.73 17.44
17 Rentas de Invers iones y Multas 1.42 0.00 1.42 0.96 67.61
19 Otros Ingresos 0.00 0.00 0.00 0.04 0.00
FINANCIAMIENTO 10.63 0.18 10.81 6.53 60.41
38 Cuentas Pendientes por Cobrar 10.63 0.18 10.81 6.53 60.41
0935
SUPERINTENDDENCIA DE CONTROL
DEL PODER DE MERCADO 0.00 1.03 1.03 0.84 81.55
CORRIENTES 0.00 0.95 0.95 0.76 80.00
13 Tasas y Contribuciones 0.00 0.55 0.55 0.46 83.64
17 Rentas de Invers iones y Multas 0.00 0.40 0.40 0.30 75.00
FINANCIAMIENTO 0.00 0.08 0.08 0.08 100.00
38 Cuentas Pendientes por Cobrar 0.00 0.08 0.08 0.08 100.00
0916
SUPERINTENDENCIA DE ECONOMIA
POPULAR Y SOLIDARIA 0.00 9.90 9.90 3.25 32.83
CORRIENTES 0.00 9.80 9.80 3.23 32.96
13 Tasas y Contribuciones 0.00 9.80 9.80 3.23 32.96
CAPITAL 0.00 0.08 0.08 0.02 25.00
28
Transferencias y Donaciones
de Capita l e Invers ión 0.00 0.08 0.08 0.02 25.00
FINANCIAMIENTO 0.00 0.02 0.02 0.00 0.00
38 Cuentas Pendientes por Cobrar 0.00 0.02 0.02 0.00 0.00
0974
SUPERINTENDENCIA DE LA
INFORMACION Y COMUNICACIÓN 0.00 0.33 0.33 0.33 100.00
FINACIAMIENTO 0.00 0.33 0.33 0.33 100.00
38 Cuentas Pendientes por Cobrar 0.00 0.33 0.33 0.33 100.00
0594
SUPERINTENDENCIA DE
TELECOMUNICACIONES 1.22 1.27 2.49 1.24 49.80
CORRIENTES 1.22 0.00 1.22 0.36 29.51
13 Tasas y Contribuciones 0.01 0.00 0.01 0.00 0.00
14 Venta de Bienes y Servicios 0.33 0.00 0.33 0.20 60.61
17 Rentas de Invers iones y Multas 0.88 0.00 0.88 0.09 10.23
19 Otros Ingresos 0.00 0.00 0.00 0.07 0.00
FINACIAMIENTO 0.00 1.27 1.27 0.88 69.29
38 Cuentas Pendientes por Cobrar 0.00 1.27 1.27 0.88 69.29
Total 67.21 138.53 205.74 53.07 25.79
187
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
B.3 EVOLUCION DE LOS INGRESOS PERIODO 2009 – 2014 El comportamiento de los ingresos del sectorial Transparencia y Control Social durante
enero-junio de los años: 2010-2015, determina que los montos codificados y recaudados
fluctúan en forma considerable, alcanzando su mayor nivel en el 2014, con incrementos en
el período 2011-2013.
A junio del 2015 se presenta el menor nivel de recaudación y efectividad (25,79%) y esto se
debe a menores ingresos generados fundamentalmente por la Superintendencia de Bancos
y la de Compañías, Valores y Seguros por concepto de contribuciones de las compañías y
las entidades financieras.
Gráfico 13: Evolución Histórica de Ingresos Sectorial Transparencia y Control Social Primer Semestre 2010 - 2015
(Millones de dólares y porcentajes)
Fuente: Reportes e-SIGEF Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
C. SITUACIÓN DE LOS GASTOS
C.1 GASTOS POR ENTIDAD Las entidades que conforman el sectorial, a junio registraron un monto codificado de gastos
de USD 295,03 millones, correspondiendo al Consejo de Participación Ciudadana y Control
Social 5,67%, Contraloría General del Estado 36,02%, Defensoría del Pueblo 6,30%,
Superintendencia de Bancos 15,87%, Superintendencia de Compañías y valores 10.66%,
Superintendencia de Control del Poder de Mercado 3.34%, Superintendencia de Economía
Popular y Solidaria 7,57%, Superintendencia de la Información y Comunicación 7,37%, y
Superintendencia de Telecomunicaciones 7,20%.
Comparando el devengado con el codificado, la ejecución presupuestaria de las entidades
que conforman el sectorial varían entre 30,51% alcanzado por la Superintendencia de la
Información y Comunicación y 47,46% reflejado por la Superintendencia de Control de
Poder de Mercado.
223.45
164.51
94.77116.45
228.84205.74
67.27 65.3980.32
98.55 94.17
53.07
30.11%39.75%
84.75% 84.63%
41.15%
25.79%
0 1 2 3 4 5 6 7
0.00%10.00%20.00%30.00%40.00%50.00%60.00%70.00%80.00%90.00%
0.00
50.00
100.00
150.00
200.00
250.00
2010 2011 2012 2013 2014 2015
CODIFICADO RECAUDADO % EJECUCION
188
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
Cuadro 25: Ejecución de Gastos Sectorial Transparencia y Control Social por Entidad, Naturaleza y Grupo
Primer Semestre 2015
(Millones de dólares y porcentajes)
Fuente: Reportes e-SIGEF Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
COD. ENTIDAD NATURALEZA GRUPO DESCRIPCION GRUPOINICIAL
(a)
CODIFICADO
(b)
MODIFICACIONES
(c=b-a)
DEVENGADO
(d)
% EJECUCION
(e=d/b)
0583
CONSEJO DE PARTICIPACION
CIUDADANA Y CONTROL SOCIAL 17.53 16.74 -0.79 5.88 35.13%
CORRIENTES 16.02 15.23 -0.79 5.65 37.10%
51 GASTOS EN PERSONAL 12.96 12.11 -0.85 4.44 36.66%
53 BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO 2.84 2.87 0.03 1.07 37.28%
57 OTROS GASTOS CORRIENTES 0.22 0.25 0.03 0.14 56.00%
INVERSION 1.44 1.47 0.03 0.20 13.61%
71 GASTOS EN PERSONAL PARA INVERSION 0.00 0.16 0.16 0.05 31.25%
73 BIENES Y SERVICIOS PARA INVERSION 1.44 1.30 -0.14 0.14 10.77%
78
TRANSFERENCIAS Y DONACIONES PARA
INVERSION 0.00 0.01 0.01 0.01 100.00%
CAPITAL 0.07 0.04 -0.03 0.03 75.00%
84 BIENES DE LARGA DURACIÓN 0.07 0.04 -0.03 0.03 75.00%
0591 CONTRALORIA GENERAL DEL ESTADO 93.84 106.27 12.43 40.57 38.18%
CORRIENTES 84.95 92.30 7.35 37.41 40.53%
51 GASTOS EN PERSONAL 74.10 74.90 0.80 32.33 43.16%
53 BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO 9.50 15.62 6.12 3.99 25.54%
57 OTROS GASTOS CORRIENTES 0.33 0.38 0.05 0.33 86.84%
58
TRANSFERENCIAS Y DONACIONES
CORRIENTES 1.02 1.02 0.00 0.43 42.16%
99 OTROS PASIVOS 0.00 0.38 0.38 0.33 86.84%
INVERSION 8.89 12.18 3.29 2.45 20.11%
73 BIENES Y SERVICIOS PARA INVERSION 4.95 2.35 -2.60 0.00 0.00%
75 OBRAS PUBLICAS 3.94 9.83 5.89 2.45 24.92%
CAPITAL 0.00 1.79 1.79 0.71 39.66%
84 BIENES DE LARGA DURACIÓN 0.00 1.79 1.79 0.71 39.66%
0643 DEFENSORIA DEL PUEBLO 18.62 18.58 -0.04 6.33 34.07%
CORRIENTES 18.62 18.30 -0.32 6.33 34.59%
51 GASTOS EN PERSONAL 16.71 16.39 -0.32 5.26 32.09%
53 BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO 1.86 1.88 0.02 1.05 55.85%
57 OTROS GASTOS CORRIENTES 0.05 0.02 -0.03 0.01 50.00%
58
TRANSFERENCIAS Y DONACIONES
CORRIENTES 0.00 0.01 0.01 0.01 100.00%
INVERSION 0.00 0.28 0.28 0.00 0.00%
71 GASTOS EN PERSONAL PARA INVERSION 0.00 0.12 0.12 0.00 0.00%
73 BIENES Y SERVICIOS PARA INVERSION 0.00 0.06 0.06 0.00 0.00%
75 OBRAS PUBLICAS 0.00 0.10 0.10 0.00 0.00%
0592 SUPERINTENDENCIA DE BANCOS 34.11 46.83 12.72 17.02 36.34%
CORRIENTES 34.11 45.98 11.87 16.52 35.93%
51 GASTOS EN PERSONAL 22.93 24.35 1.42 10.23 42.01%
53 BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO 8.30 18.85 10.55 5.01 26.58%
57 OTROS GASTOS CORRIENTES 0.30 0.20 -0.10 0.05 25.00%
58
TRANSFERENCIAS Y DONACIONES
CORRIENTES 2.58 2.58 0.00 1.23 47.67%
CAPITAL 0.00 0.85 0.85 0.50 58.82%
84 BIENES DE LARGA DURACIÓN 0.00 0.85 0.85 0.50 58.82%
0593
SUPERINTENDENCIA DE COMPANIAS Y
VALORES 28.20 31.45 3.25 13.34 42.42%
CORRIENTES 28.20 30.73 2.53 13.05 42.47%
51 GASTOS EN PERSONAL 23.88 23.54 -0.34 10.59 44.99%
53 BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO 4.06 6.98 2.92 2.40 34.38%
57 OTROS GASTOS CORRIENTES 0.22 0.17 -0.05 0.04 23.53%
58
TRANSFERENCIAS Y DONACIONES
CORRIENTES 0.04 0.04 0.00 0.02 50.00%
CAPITAL 0.00 0.72 0.72 0.29 40.28%
84 BIENES DE LARGA DURACIÓN 0.00 0.72 0.72 0.29 40.28%
0935
SUPERINTENDENCIA DE CONTROL DEL
PODER DE MERCADO 10.40 9.86 -0.54 4.68 47.46%
CORRIENTES 7.25 8.80 1.55 4.05 46.02%
51 GASTOS EN PERSONAL 5.60 6.64 1.04 2.79 42.02%
53 BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO 1.40 2.03 0.63 1.13 55.67%
57 OTROS GASTOS CORRIENTES 0.25 0.12 -0.13 0.12 100.00%
99 OTROS PASIVOS 0.00 0.01 0.01 0.01 100.00%
INVERSION 0.15 0.12 -0.03 0.00 0.00%
73 BIENES Y SERVICIOS PARA INVERSION 0.15 0.12 -0.03 0.00 0.00%
CAPITAL 3.00 0.94 -2.06 0.63 67.02%
84 BIENES DE LARGA DURACIÓN 3.00 0.94 -2.06 0.63 67.02%
0916
SUPERINTENDENCIA DE ECONOMIA
POPULAR Y SOLIDARIA 16.09 22.34 6.25 8.70 38.94%
CORRIENTES 16.09 21.93 5.84 8.64 39.40%
51 GASTOS EN PERSONAL 14.25 15.85 1.60 6.52 41.14%
53 BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO 1.67 5.85 4.18 1.96 33.50%
57 OTROS GASTOS CORRIENTES 0.17 0.23 0.06 0.16 69.57%
INVERSION 0.00 0.11 0.11 0.02 18.18%
73 BIENES Y SERVICIOS PARA INVERSION 0.00 0.11 0.11 0.02 18.18%
CAPITAL 0.00 0.30 0.30 0.04 13.33%
84 BIENES DE LARGA DURACIÓN 0.00 0.30 0.30 0.04 13.33%
0974
SUPERINTENDENCIA DE LA
INFORMACION Y COMUNICACION 15.02 21.73 6.71 6.63 30.51%
CORRIENTES 12.68 18.88 6.20 6.04 31.99%
51 GASTOS EN PERSONAL 8.15 8.43 0.28 3.47 41.16%
53 BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO 4.20 10.11 5.91 2.41 23.84%
57 OTROS GASTOS CORRIENTES 0.33 0.30 -0.03 0.13 43.33%
99 OTROS PASIVOS 0.00 0.04 0.04 0.03 75.00%
INVERSION 1.56 0.02 -1.54 0.00 0.00%
73 BIENES Y SERVICIOS PARA INVERSION 0.78 0.02 -0.76 0.00 0.00%
75 OBRAS PUBLICAS 0.78 0.00 -0.78 0.00 0.00%
CAPITAL 0.78 2.83 2.05 0.59 20.85%
84 BIENES DE LARGA DURACIÓN 0.78 2.83 2.05 0.59 20.85%
0594
SUPERINTENDENCIA DE
TELECOMUNICACIONES 19.87 21.23 1.36 8.77 41.31%
CORRIENTES 16.00 16.55 0.55 7.42 44.83%
51 GASTOS EN PERSONAL 11.46 11.62 0.16 5.32 45.78%
53 BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO 3.78 4.38 0.60 2.01 45.89%
57 OTROS GASTOS CORRIENTES 0.67 0.46 -0.21 0.06 13.04%
58
TRANSFERENCIAS Y DONACIONES
CORRIENTES 0.09 0.09 0.00 0.03 33.33%
INVERSION 3.73 2.26 -1.47 0.34 15.04%
71 GASTOS EN PERSONAL PARA INVERSION 1.21 1.21 0.00 0.00 0.00%
73 BIENES Y SERVICIOS PARA INVERSION 0.31 0.17 -0.14 0.02 11.76%
75 OBRAS PUBLICAS 2.21 0.88 -1.33 0.32 36.36%
CAPITAL 0.14 2.42 2.28 1.01 41.74%
84 BIENES DE LARGA DURACIÓN 0.14 2.42 2.28 1.01 41.74%
TOTAL 253.68 295.03 41.35 111.92 37.94%
189
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
Se registra un incremento neto del gasto inicial por USD 41,35 millones y las variaciones
corresponden principalmente a incrementos de créditos en la Superintendencia de Bancos,
Contraloría General del Estado, Superintendencia de la Información y Comunicación y
Superintendencia de Economía Popular y Solidaria.
Del monto codificado, el gasto corriente representa el 91,08% y su ejecución fue de 39,12%,
recursos relacionados con gastos en personal, bienes y servicios de consumo y
transferencias y donaciones corrientes, principalmente; los gastos de inversión participan
con 5,57%, con una ejecución del 18,31%, destinados en su mayor parte por la Contraloría
General del Estado para el proyecto “Construcción del edificio de la Dirección Regional 1
Guayas de la Contraloría General del Estado; los gastos de capital constituyen el 3,35% con
una ejecución de 38,42%, utilizados fundamentalmente por la Superintendencia de
Telecomunicaciones para la adquisición de equipos sistemas y paquetes informáticos.
C.2 GASTOS POR PROGRAMAS Los programas más significativos del sectorial son: “Administración Central” que consta en
todas las instituciones y constituye el 58,60% del gasto codificado y el 56,55% del
devengado; y, el programa “Control de los Recursos Públicos”, ejecutado por la Contraloría
General del Estado, que representa el 22,35% del gasto codificado y el 24,78% del
devengado. Además se registran 13 programas adicionales que en conjunto representan el
19,05% del codificado y el 28,67% del Codificado.
Cuadro 26: Ejecución de Gastos Sectorial Transparencia y Control Social por Entidad y
Programas
Primer Semestre 2015
(Millones de dólares y porcentajes)
Fuente: Reportes e-SIGEF
Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
COD ENTIDAD DESCRIPCION PROGRAMAINICIAL
(a)
CODIFICADO
(b )
MODIFICACIONES
(c=b-a)
DEVENGADO
(d)
% EJECUCION
(e=d/b)
0583
CONSEJO DE PARTICIPACION
CIUDADANA Y CONTROL SOCIAL 17.53 16.74 -0.79 5.88 35.13%
ADMINISTRACION CENTRAL 16.06 15.51 -0.55 5.59 36.04%PARTICIPACION CIUDADANA Y
CONTROL SOCIAL 1.12 0.83 -0.29 0.23 27.71%
TRANSPARENCIA Y LUCHA CONTRA LA
CORRUPCION 0.35 0.40 0.05 0.06 15.00%
0591 CONTRALORIA GENERAL DEL ESTADO 93.84 106.27 12.43 40.57 38.18%
ADMINISTRACION CENTRAL 27.52 40.33 12.81 12.84 31.84%
CONTROL DE LOS RECURSOS PUBLICOS 66.32 65.94 -0.38 27.73 42.05%
0643 DEFENSORIA DEL PUEBLO 18.62 18.58 -0.04 6.33 34.07%
ADMINISTRACION CENTRAL 8.06 8.37 0.31 2.43 29.03%
DEFENSA DE LOS DERECHOS
HUMANOS Y DE LA NATURALEZA 10.56 10.11 -0.45 3.90 38.58%
DEFENSA DE LOS DERECHOS HUMANOS 0.00 0.10 0.10 0.00 0.00%
0592 SUPERINTENDENCIA DE BANCOS 34.11 46.83 12.72 17.02 36.34%
ADMINISTRACION CENTRAL 30.97 35.00 4.03 13.89 39.69%
SUPERVISION DE INSTITUCIONES
FINANCIERAS 3.14 11.83 8.69 3.13 26.46%
0593
SUPERINTENDENCIA DE COMPANIAS
VALORES Y SEGUROS 28.20 31.45 3.25 13.34 42.42%
ADMINISTRACION CENTRAL 23.87 20.22 -3.65 7.96 39.37%
CONTROL Y PROMOCION DE
COMPANIAS Y MERCADO DE VALORES 4.33 11.05 6.72 5.23 47.33%SUPERVISION DE COMPAÑIAS Y
MERCADO DE VALORES 0.00 0.18 0.18 0.15 83.33%
0935
SUPERINTENDENCIA DE CONTROL
DEL PODER DE MERCADO 10.40 9.86 -0.54 4.68 47.46%
ADMINISTRACION CENTRAL 7.46 8.37 0.91 4.10 48.98%
CONTROL DE LA TRANSPARENCIA Y
LIBRE COMPETENCIA DE LOS
OPERADORES ECONOMICOS 2.94 1.49 -1.45 0.58 38.93%
0916
SUPERINTENDENCIA DE ECONOMIA
POPULAR Y SOLIDARIA 16.09 22.34 6.25 8.70 38.94%
ADMINISTRACION CENTRAL 16.09 22.32 6.23 8.70 38.98%
ADMINISTRACIÓN GENERAL DEL
CONTROL Y SUPERVISIÓN DE LA
ECONOMÍA POPULAR Y SOLIDARIA 0.00 0.02 0.02 0.00 0.00%
0974
SUPERINTENDENCIA DE LA
INFORMACION Y COMUNICACION 15.02 21.73 6.71 6.63 30.51%
ADMINISTRACION CENTRAL 9.62 12.01 2.39 4.35 36.22%
VIGILANCIA Y CONTROL PARA EL
EJERCICIO DEL DERECHO CIUDADANO A
LA INFORMACION Y COMUNICACION 5.40 9.72 4.32 2.28 23.46%
0594
SUPERINTENDENCIA DE
TELECOMUNICACIONES 19.87 21.23 1.36 8.77 41.31%
ADMINISTRACION CENTRAL 11.28 10.76 -0.52 3.44 31.97%
CONSTRUCCIONES Y EQUIPAMIENTO 0.00 1.88 1.88 1.32 70.21%
CONTROL DE LOS SERVICIOS DE
TELECOMUNICACIONES 8.59 8.13 -0.46 3.94 48.46%SUPERVISION Y REGULARIZACION DE
SERVICIOS DE RADIO Y
TELECOMUNICACIONES 0.00 0.46 0.46 0.07 15.22%
TOTAL 253.68 295.03 41.35 111.92 37.94%
190
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
C.3 EVOLUCION DE LOS GASTOS PRIMER SEMESTRE 2010 – 2015 El sectorial durante el primer semestre del período 2010 – 2015 presenta una tendencia
ascendente poco significativa; el gasto codificado varía de USD 265,24 millones en el año
2010 a USD 295,03 en el 2015; en tanto que el devengado pasó de USD 78,31 millones, en
el año 2010 a USD 111,92 millones en el año 2015.
Respecto a los niveles de ejecución, oscilan entre 29,52% en el año 2010 y 37,94% en el
año 2015, este comportamiento obedece a que el gasto del sectorial fundamentalmente está
orientado a cubrir gastos en personal y de bienes y servicios de consumo, por cuanto las
competencias de las entidades del sectorial esencialmente son administrativas, de
supervisión, de control y oferta de servicios, como lo determinan los programas del
sectorial, y el mismo se ha incrementado como consecuencia del accionar de las entidades
durante los últimos años.
Gráfico 14: Evolución Histórica de Gastos Sectorial Transparencia y Control Social Primer Semestre 2009 - 2015
(Millones de dólares y porcentajes)
Fuente: Reportes e-SIGEF
Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
D. ANÁLISIS DE LA INVERSIÓN
D.1 INVERSIÓN POR ENTIDAD Y PROYECTO
El monto codificado de la inversión del sectorial ascendió a USD 21,72 millones hasta junio,
la participación a nivel de entidad es la siguiente: Consejo de Participación Ciudadana y
Control Social 6,95%, Contraloría General del Estado 56,08%, Defensoría del Pueblo
1,24%, Superintendencia de Control del Poder de Mercado 4.92%, Superintendencia de
Economía Popular y Solidaria 0,52%, Superintendencia de Información y Comunicación
8,75%, y Superintendencia de Telecomunicaciones 21,55%.
El gasto devengado de USD 4,68 millones, se concentra en la Contraloría General del
estado con 52,35%, Superintendencia de Telecomunicaciones 28,63% y la
Superintendencia de Control de Poder de Mercado el 13,68%.
265.24 268.51
235.12
289.34
332.70
295.03
78.31 85.18 97.35 99.15112.22 111.92
29.52%
31.72%
41.40%
34.27% 33.73%
37.94%
0.00%
10.00%
20.00%
30.00%
40.00%
50.00%
0.00
50.00
100.00
150.00
200.00
250.00
300.00
350.00
2010 2011 2012 2013 2014 2015
CODIFICADO DEVENGADO % EJECUCION
191
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
Cuadro 27: Ejecución Inversión Sectorial Transparencia y Control Social por Entidad y Proyecto
Primer Semestre 2015
(Millones de dólares y porcentajes)
Fuente: Reportes e-SIGEF Ministerio de Finanzas
Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
COD. ENTIDAD/ PROYECTOSINICIAL
(a)
CODIFICADO
(b)
DEVENGADO
(c)
ANTICIPO
ENTREGADO
(d)
ANTICIPO NO
DEVENGADO
(e)
% EJECUCION (1)
(f=c/b)
% JECUCION (2)
g=(c+e)/b)
0583
CONSEJO DE PARTICIPACION CIUDADANA Y CONTROL
SOCIAL 1.51 1.51 0.23 0.00 0.00 15.23% 15.23%
DESCONCENTRACION DE PROCESOS AGREGADORES DE
VALOR DEL CONSEJO DE PARTICIPACION CIUDADANA Y
CONTROL SOCIAL EN LA 0.96 0.89 0.17 0.00 0.00 19.10% 19.10%
APOYO Y ESTIMULACION DE LAS CAPACIDADES
PARTICIPATIVAS DE LA CIUDADANIA PARA PROMOVER
SU ACCION PROTAGONICA A 0.23 0.22 0.01 0.00 0.00 4.55% 4.55%
INDICE DE TRANSPARENCIA 0.06 0.19 0.01 0.00 0.00 5.26% 5.26%
CENTRO DE INVESTIGACION Y FORMACION PARA EL
PODER CIUDADANO TRANSPARENCIA PREVENCION Y
LUCHA CONTRA LA CORR 0.11 0.13 0.02 0.00 0.00 15.38% 15.38%
PROMOCION Y FORTALECIMIENTO DEL EJERCICIO DE LOS
DERECHOS DE PARTICIPACION CIUDADANA EN GRUPOS
DE ATENCION PRIO 0.15 0.08 0.02 0.00 0.00 25.00% 25.00%
0591 CONTRALORIA GENERAL DEL ESTADO 8.89 12.18 2.45 0.03 0.03 20.11% 20.36%
MEJORAMIENTO DE LA FUNCION DE CONTROL DE LA
CONTRALORIA GENERAL DEL ESTADO 4.95 4.95 0.00 0.03 0.03 0.00% 0.61%
AMPLIACION DEL EDIFICIO MATRIZ - EDIFICIO DE
PARQUEADEROS Y OFICINAS 3.84 4.37 0.70 0.00 0.00 16.02% 16.02%
CONSTRUCCION DEL EDIFICIO DE LA DIRECCION
REGIONAL 1 GUAYAS DE LA CONTRALORIA GENERAL DEL
ESTADO 0.10 2.86 1.75 0.00 0.00 61.19% 61.19%
0643 DEFENSORIA DEL PUEBLO 0.00 0.27 0.00 0.00 0.00 0.00% 0.00%
FORTALECIMIENTO DE LA DEFENSORIA DEL PUEBLO DEL
ECUADOR EN LA PROMOCION Y PROTECCION DE LOS
DERECHOS HUMANOS DE 0.00 0.17 0.00 0.00 0.00 0.00% 0.00%
CONSTRUCCION Y DOTACION DE LA INFRAESTRUCTURA
FISICA Y TECNOLOGICA DE LA DEFENSORIA DEL PUEBLO
A NIVEL NACIONAL 0.00 0.10 0.00 0.00 0.00 0.00% 0.00%
0935
SUPERINTENDENCIA DE CONTROL DEL PODER DE
MERCADO 3.15 1.07 0.64 0.00 0.00 59.81% 59.81%
IMPLEMENTACION DE LA SUPERINTENDENCIA DE
CONTROL DEL PODER DE MERCADO 3.15 1.07 0.64 0.00 0.00 59.81% 59.81%
0916
SUPERINTENDENCIA DE ECONOMIA POPULAR Y
SOLIDARIA 0.00 0.11 0.02 0.02 0.02 18.18% 36.36%
ESTUDIO PARA EL DISEÑO Y EJECUCION DEL CURSO DE
FORMACION Y CAPACITACION SOBRE GOBIERNO
COOPERATIVO 0.00 0.09 0.02 0.02 0.02 22.22% 44.44%
CONSTITUCION DE LA SUPERINTENDENCIA DE
ECONOMIA POPULAR Y SOLIDARIA 0.00 0.02 0.00 0.00 0.00 0.00% 0.00%
0974
SUPERINTENDENCIA DE LA INFORMACION Y
COMUNICACION 2.33 1.90 0.00 0.85 0.85 0.00% 44.74%
IMPLEMENTACION DE UNA PLATAFORMA TECNOLOGICA
DE MONITOREO DE MEDIOS DE COMUNICACION CON
ALCANCE NACIONAL 2.33 1.90 0.00 0.85 0.85 0.00% 44.74%
0594 SUPERINTENDENCIA DE TELECOMUNICACIONES 3.87 4.68 1.34 0.19 0.15 28.63% 32.69%
FORTALECIMIENTO DE LA INFRAESTRUCTURA
TECNOLOGICA PARA EL CONTROL DE LOS SERVICIOS DE
TELECOMUNICACIONES Y DEL 0.22 2.58 1.02 0.10 0.10 39.53% 43.41%
DESENROLAMIENTO VOLUNTARIO DE SERVIDORES DE
LA SUPERINTENDENCIA DE TELECOMUNICACIONES. 1.09 1.09 0.00 0.00 0.00 0.00% 0.00%
FORTALECIMIENTO DE LA INFRAESTRUCTURA DE LA
SUPERTEL 2.21 0.88 0.32 0.09 0.05 36.36% 46.59%
FORTALECIMIENTO DEL CONTROL EN EL ECUADOR DE
LOS TERMINALES MOVILES ROBADOS HURTADOS Y
EXTRAVIADOS 0.35 0.13 0.00 0.00 0.00 0.00% 0.00%
TOTAL 19.75 21.72 4.68 1.09 1.05 21.55% 26.57%
192
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
Los proyectos representativos del sectorial son los siguientes:
Contraloría General del Estado
- Mejoramiento de la Función de Control, con una asignación codificada de USD 4,95
millones, se amortizaron únicamente los anticipos no devengados alcanzando una ejecución
de 0,61%.
- Ampliación del edificio matriz, edificio de parqueaderos y oficinas, que tiene una asignación
codificada de USD 4,37 millones, su ejecución fue de 16,02%; recursos dirigidos a
construcciones y edificaciones.
- Construcción del Edificio de la Dirección Regional 1 Guayas, que dispone una asignación
codificada de USD 2,86 millones y una ejecución de 61,19%.
Superintendencia de Telecomunicaciones
- Fortalecimiento de la Infraestructura Tecnológica para el Control de los Servicios de
Telecomunicaciones, con un presupuesto devengado de USD 0,59 millones que han
permitido monitorear y controlar los servicios de telecomunicaciones y el espectro de
radiofrecuencias y asegurar que el sector privado cumpla con las regulaciones y contratos
de telecomunicaciones
Superintendencia de la Información y Comunicación
- Implementación de una Plataforma Tecnológica de Monitoreo de Medios de Comunicación
con Alcance Nacional, el cual presenta una ejecución del 44,74% al mes de junio 2015 y ha
contribuido con la vigilancia, auditoría, intervención y control en el ámbito administrativo del
ejercicio de los derechos a la comunicación
Agregando al monto devengado, los Anticipos no devengados que suman USD 1,05
millones registrados por la Superintendencia de la Información y Comunicación y la
Superintendencia de Telecomunicaciones, la ejecución de la inversión del sectorial alcanza
un porcentaje del 26,57%.
D.3 EVOLUCION DE LA INVERSIÓN PRIMER SEMESTRE 2010 – 2014
El sectorial Transparencia y Control Social en el período de análisis presenta una tendencia
variable de la inversión sectorial, el codificado evidencia un decrecimiento del 2010 al 2012,
en tanto que en el año 2013 crece sustancialmente llegando a USD 43,70 millones, sin
embargo el devengado fue de USD 2,76 millones; a partir del año 2013 se observa un
segundo período de decrecimiento por cuanto las entidades finalizaron las obras de
infraestructura contempladas y por su accionar se vinculan en mayor parte con egresos
permanentes.
La ejecución es variable oscilando entre 6% y 35% y la misma depende de la planificación y
gestión de las entidades que lo conforman.
193
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
Gráfico 15: Evolución Histórica de Inversión Sectorial Transparencia y Control Social Primer Semestre 2010 - 2015
(Millones de dólares)
Fuente: Reportes e-SIGEF
Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
1.1.6 SECTORIAL TURISMO
A. ANTECEDENTES
A.1 CONFORMACIÓN SECTORIAL
El Sectorial Turismo lo conforma el Ministerio de Turismo.
A.2 MISIÓN
Formular y ejecutar la política de la actividad turística en el Ecuador, promover y consolidar
la sostenibilidad y competitividad en el sector turístico, ejerciendo roles de articulación,
gestión, promoción y control, contribuyendo a la calidad de vida.
A.3 VISIÓN
Contribuir para que la actividad turística sea una de la principales fuentes de ingresos del
país, posicionando internacionalmente al Ecuador entre las más importantes destinos de
Latinoamérica.
A.4 ARTICULACIÓN CON EL PLAN NACIONAL DEL BUEN VIVIR
Las entidades del sectorial se articulan con los siguientes objetivos del PNBV: Construir y
fortalecer espacios públicos, interculturales y de encuentro común; Garantizar el trabajo
estable, justo y digno en su diversidad de formas; Establecer un sistema económico social,
solidario y sostenible; Garantizar los derechos de la naturaleza y promover la sostenibilidad
ambiental, territorial y global; Impulsar la transformación de la matriz productiva; y,
Consolidar el Estado democrático y la construcción del poder popular.
13.73 11.02
7.19
43.70
35.14
21.72
1.51 1.04 2.482.76
9.34
4.68
11.00% 9.44%
34.49%
6.32%
26.58%
21.55%
0.00%
5.00%
10.00%
15.00%
20.00%
25.00%
30.00%
35.00%
40.00%
0.00
10.00
20.00
30.00
40.00
50.00
2010 2011 2012 2013 2014 2015
CODIFICADO DEVENGADO % EJECUCION
194
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
A.5 PRINCIPALES LOGROS
El sectorial Turismo presenta los siguientes logros en el primer semestre de 2015:
Al mes de junio de 2015 se mantiene un crecimiento sostenido en las llegadas de los
extranjeros al Ecuador que totalizan 1.557.006 turistas, reflejado en el 14,15% de
crecimiento en relación al mismo período del año anterior (1.364.057 turistas), las
principales llegadas fueron a las provincias de Pichincha, Guayas, Carchi y El Oro,
provenientes de Colombia con el 24%, Estados Unidos 17%, Perú 9%, Venezuela y otros
lugares.
Crecimiento de salidas de ecuatorianos al exterior equivalente al 12,36%, respecto al
mismo período del año anterior, que asciende a 1.278.481 personas, especialmente de
las provincias de Guayas, Pichincha, El Oro en el período enero-junio 2015, con sus
principales destinos Estados Unidos 40%, Perú 16% y España 9%.
Las salidas por tipo de transporte aéreo el 82,60%, terrestre 16,80% y marítimo 0,60%,
cifras que sugieren que por cada 10 ecuatorianos que salen del país, llegan
aproximadamente 14 extranjeros.
El turismo se ubica en la tercera posición de ingresos económicos para el país después
del banano, camarón y otros productos del mar, según el registro de divisas por
exportación de productos principales del país y la balanza de servicios.
B. SITUACIÓN DE LOS INGRESOS
El sectorial Turismo registró un presupuesto inicial de ingresos por USD 0,60 millones,
reflejando un incremento de USD 9,44 millones, con lo cual el codificado a junio ascendió a
USD 10,04 millones, de los cuales se recaudaron USD 4,32 millones, alcanzando una
efectividad de 43.06%.
B.1 INGRESOS POR ENTIDAD Y FUENTE DE FINANCIAMIENTO
De los ingresos recaudados del sectorial, a recursos fiscales generados por las instituciones
corresponde USD 0,60 millones, con un codificado de USD 5,66 millones, a junio de 2015 se
recaudaron USD 4,00 millones, alcanzado una efectividad de 70,70%; estos ingresos se
generaron por concepto de inscripciones, registros, matrículas, permisos, licencias y
patentes.
Cuadro 28: Ingresos Sectorial Turismo por Entidad y Fuente de Financiamiento
Primer Semestre 2015
(Millones de dólares y porcentajes)
Fuente: ESIGEF – Ministerio de Finanzas
Elaboración: Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
ENTIDAD FUE FUENTE DESCRIPCIÓN
INICIAL
a
CODIFICADO
b
MODIFICADO
c=b-a
RECAUDADO
d
% EJECUCIÓN
e=d/b
MINISTERIO TURISMO 002 R. F. G. Insti tuciones 0,60 5,66 5,06 4,00 70,70%
998 Anticipos E. Anteriores - 4,38 4,38 0,32 7,34%
TOTAL 0,60 10,04 9,44 4,32 43,06%
195
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
Los anticipos de ejercicios anteriores presentaron un codificado de USD 4,38 millones y
recaudado por USD 0,32 millones con una efectividad en la recaudación del 7,34%.
B.2 INGRESOS POR NATURALEZA ECONÓMICA
El sectorial Turismo registró a junio de 2015 ingresos corrientes iniciales de USD 0,60
millones, codificados de USD 5,64 millones y recaudado por USD 3,98 millones, con una
efectividad en la recaudación de 70,60%, los cuales procedieron del cobro de tasas por
parte del Ministerio de Turismo; los ingresos de capital presentan un codificado de UDS 0,02
millones, se recaudaron en su totalidad por el registro de ingresos obtenidos de edificios,
locales y residencias; el financiamiento presentó un codificado de USD 4,38 millones de los
cuales recauda USD 0,32 millones que representa el 7,34% de efectividad, que obedecen al
registro contable de anticipos entregados en años anteriores.
Cuadro 29: Ingresos Sectorial Turismo por Entidad, Naturaleza y Grupo Primer Semestre 2015
(Millones de dólares y porcentajes)
Fuente: Reportes e-SIGEF Elaboración: Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
B.3 EVOLUCIÓN DE LOS INGRESOS PRIMER SEMESTRE 2009-2015
El sectorial registra en el codificado una tendencia creciente que pasa de USD 0,41 millones
en el 2009 a USD 10,04 millones en el 2015 y el monto recaudado presenta cifras similares;
situación que refleja las políticas adoptadas de fomento al turismo a nivel nacional.
Gráfico 16: Evolución Histórica de Ingresos Sectorial Turismo
Primer Semestre 2009 - 2015 (Millones de dólares y porcentajes)
Fuente: ESIGEF – Ministerio de Finanzas
Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
ENTIDAD NATURALEZA G GRUPO-DESCRIPCIÓN
INICIAL
a
CODIFICADO
b
MODIFICADO
c=a+-b
RECAUDADO
d
% EFECTIVIDAD
e=c/b
13 Tasas y Contribucuiones 0,60 5,62 5,02 3,97 70,57%
Corriente 17 Rentas Inversiones y Multas - 0,02 0,02 0,01 86,09%
M. Turismo 19 Otros Ingresos - 0,01 0,01 0,00 48,94%
Capital 24 Venta Activos No Financiero - 0,02 0,02 0,02 100,00%
Financiamiento 38 Ctas. Pendientes por Cobrar - 4,38 4,38 0,32 7,34%
TOTAL 0,60 10,04 9,44 4,32 43,06%
0,41 0,95 0,72
1,39 0,80 0,63
10,04
0,03 0,64 0,27 1,21
0,57 0,53
4,32 7,32%
67,37%
37,50%
87,05%
71,25%
84,13%
43,03%
0,00%
10,00%
20,00%
30,00%
40,00%
50,00%
60,00%
70,00%
80,00%
90,00%
100,00%
-
2,00
4,00
6,00
8,00
10,00
12,00
2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015
CODIFICADO DEVENGADO % EFECTIVIDAD
196
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
Se puede apreciar que los mayores porcentajes de efectividad en la recaudación
corresponden al 2012 (87,05%) y 2014 (84,13%).
C. SITUACIÓN DE LOS GASTOS
C.1 GASTOS POR ENTIDAD
El sectorial Turismo registró un monto inicial de USD 110,71 millones, alcanzado un
codificado a junio de USD 78,91 millones, de los cuales se devengaron USD 24,32 millones,
lo que representa un nivel de ejecución de 30,82%, con un promedio mensual de 5,14%.
Cuadro 30: Ejecución de Gastos Sectorial Turismo por Entidad, Naturaleza y Grupo
Primer Semestre 2015
(Millones de dólares y porcentajes)
Fuente: ESIGEF – Ministerio de Finanzas
Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
Durante el período analizado se realizaron modificaciones reduciendo el presupuesto del
sectorial en USD 31,81 millones, especialmente en el grupo 73 bienes y servicios para
inversión (USD 33,42 millones).
Del presupuesto asignado al sectorial Turismo, el 20,54% (USD 16,21 millones) se destinó a
cubrir gastos en personal, bienes y servicios de consumo necesarios para ejecutar el
Programa Fomento y Desarrollo Turístico; el 1,66% (USD 1,31 millones) a gastos de capital
orientados a la adquisición de equipos, sistemas y paquetes informáticos; y, 77,80% (USD
61,39 millones) a proyectos de inversión especiales para bienes y servicios para inversión
(USD 55,13 millones).
C.4 GASTOS POR PROGRAMAS
El sectorial Turismo tiene a su cargo los Programas “Fomento y Desarrollo Turístico” y
“Participación Económica del Turismo”, que tienen como objetivo fortalecer al sector turístico
mejorando las habilidades, destrezas y conocimiento técnicos del talento humano para la
ejecución eficiente de actividades, tareas y funciones que realizan en el día a día, mejorando
ENTIDAD NATURAL GR GRUPO DESCRIPCIÓN
INICIAL
a
CODIFICADO
b
MODIFICAD
c=b-a
DEVENGADO
d
% EJECUCIÓN
e=d/b
51 Gastos Personal 12,74 12,31 (0,44) 5,26 42,74%
Corriente 53 Bienes y S. Consumo 3,73 3,72 (0,01) 1,49 40,14%
57 Otros Gastos Corrintes 0,11 0,11 0,00 0,10 86,75%
58 Tranferencias y D.Corrientes 0,01 0,07 0,07 0,06 81,60%
M. Turismo 71 Gastos Personal Inversión 0,97 1,74 0,77 0,40 22,85%
Inversión 73 Bienes y S. Inversión 88,55 55,13 (33,42) 16,84 30,55%
75 Obras Públicas 1,73 4,49 2,76 - 0,00%
77 Otros Gastos Inversión - 0,02 0,02 0,00 0,89%
Capital 84 Bienes Larga Duración 2,87 1,31 (1,56) 0,17 12,74%
TOTAL 110,71 78,91 (31,81) 24,32 30,82%
197
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
los estándares de la calidad en la presentación de servicios turísticos y de esa forma
generando una mayor competitividad del sector.
Cuadro 31: Ejecución de Gastos Sectorial Turismo por Programas
Primer Semestre 2015
(Millones de dólares y porcentajes)
Fuente: ESIGEF – Ministerio de Finanzas
Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
C.5 EVOLUCIÓN DE LOS GASTOS PRIMER SEMESTRE 2009-2015
Del análisis comparativo de las asignaciones efectuadas al sectorial Turismo, durante el
primer semestre de los ejercicios 2009 - 2015 se desprende una evolución asimétrica, al
pasar de un codificado de USD 16,08 millones en el 2009 a USD 84,10 en el 2014 y se
reduce a USD 78,91 millones, con una efectividad en la ejecución del 30,82%; las
erogaciones más significativas se registran en publicidad y propaganda en medios de
comunicación masiva y eventos en ferias nacionales e internacionales de difusión de
información.
Gráfico 17: Evolución Histórica de Gastos Sectorial Turismo Primer Semestre 2009 - 2015
(Millones de dólares y porcentajes)
Fuente: ESIGEF – Ministerio de Finanzas
Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
PROGRAMA DESCRIPCIÓN
INICIAL
a
CODIFICADO
b
MODIFICADO
c=b-a
DEVENGADO
d
% EJECUCIÓN
e=c/b
ADMINISTRACION CENTRAL 20,88 17,07 (3,81) 6,95 40,73%
FOMENTO DE DESARROLLO TURISTICO 45,88 26,23 (19,65) 1,46 5,55%
FOMENTO Y DESARROLLO TURISTICO - 5,32 5,32 1,21 22,69%
PARTICIPACION ECONOMICA DEL TURISMO 43,96 30,28 (13,67) 14,70 48,54%
MINISTERIO DE TURISMO 110,71 78,91 (31,81) 24,32 30,82%
16,08
34,70
57,58
47,83
34,82
84,10 78,91
7,06 9,49 16,51
21,37 16,26
23,28 24,32
43,91%
27,35%28,67%
44,68%46,70%
27,68%
30,82%
0,00%
5,00%
10,00%
15,00%
20,00%
25,00%
30,00%
35,00%
40,00%
45,00%
50,00%
-
10,00
20,00
30,00
40,00
50,00
60,00
70,00
80,00
90,00
2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015
CODIFICADO DEVENGADO % EJECUCIÓN
198
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
D. ANÁLISIS DE LA INVERSIÓN
D.1 INVERSIÓN POR ENTIDAD Y PROYECTO El presupuesto de inversión del sectorial Turismo registró una asignación inicial de USD
94,12 millones, la misa que se reduce a USD 62,70 millones a junio, especialmente en los
proyectos Ecuador Potencia Turística (USD 13,50 millones) y Programa Nacional para la
Excelencia Turística (USD 10,29 millones).
Cuadro 32: Ejecución Inversión Sectorial Turismo por Entidad y Proyecto
Primer Semestre 2015
(Millones de dólares y porcentajes)
Fuente: ESIGEF – Ministerio de Finanzas
Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
Los principales proyectos son: “Ecuador Potencia Turística” que presentó un codificado de
USD 28,50 millones y 51,57% de ejecución; “Plan de Marketing Turístico Ecuador 2010-
2014” con USD 1,17 millones y 93,8% de ejecución; y, “Programa Nacional para la
Excelencia Turística” al que se destinaron USD 0,89 millones y alcanzó una ejecución de
13,14%; en los tres casos los mayores gastos corresponden a publicidad, propaganda en
medios de comunicación para la difusión e información del turismo a nivel nacional e
internacional.
D.3 EVOLUCIÓN DE LA INVERSIÓN PRIMER SEMESTRE 2009-2015 La inversión del sectorial Turismo presenta una tendencia variable, con el menor monto
devengado en el 2009 y su mayor repunte en el 2015 como consecuencia de las políticas de
fomento al turismo aplicadas durante los últimos años.
Respecto a la ejecución presupuestaria, la misma oscila entre 25% y 48% y depende de los
procesos que impliquen los diferentes proyectos que se ejecuten, así en algunos casos se
han entregado anticipos como sucedió en el 2015, año en el que se registran anticipos no
ENTIDAD PROYECTO
INICIAL
a
CODIFICADO
b
DEVENGADO
C
ANTICIPO
ENTREGADO
d
ANTICIPO NO
DEVENGADO
e
% EJECUCIÓN
1
f=c/b
% EJECUCIÓN
2
g=(c+e)/b
ECUADOR POTENCIA TURISTICA 42,00 28,50 14,47 0,23 0,23 50,76% 51,57%
IMPLEMENTACION DEL SISTEMA
NACIONAL SENALIZACION TURISTICA 6,15 9,93 0,05 0,49% 0,49%
PLAN DE MARKETING TURISTICO DEL
ECUADOR 2010 2014 - 1,25 1,17 93,80% 93,80%
PLANDETUR 3,69 1,39 0,04 2,79% 2,79%
PROGRAMA NACIONAL DE DESTINOS
TURISTICOS DE EXCELENCIA 18,00 7,71 0,26 0,06 0,06 3,32% 4,10%
PROGRAMA NACIONAL PARA LA
EXCELENCIA TURISTICA. 11,50 8,96 0,89 0,51 0,29 9,91% 13,14%
PROGRAMA PARA LA SELECCION
ESTRATEGICA DE AREAS PARA LA
ATRACCION DE INVERSION TURISTICA 1,51 1,51 0,12 0,02 0,02 8,03% 9,36%
PROYECTO PARA LA CONSOLIDACION
REGULACION Y CONTROL TURISTICO 2,50 1,24 0,19 14,86% 14,86%
PROYECTO PROGRAMA DE EXCELENCIA
INSTITUCIONAL 4,78 1,32 0,22 16,66% 16,66%
PROYECTO RUTA DEL AGUA 4,00 0,88 0,02 1,85% 1,85%
MINISTERIO DE TURISMO 94,12 62,70 17,41 0,82 0,60 27,77% 28,72%
199
GOBIERNO NACIONAL DE LA
REPUBLICA DEL ECUADOR
INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
PRIMER SEMESTRE 2015
devengados por USD 598.398,09, en su mayor parte para el Programa Nacional para la
Excelencia Turística.
Gráfico 18: Evolución Histórica de Inversión Sectorial Turismo Primer Semestre 2009 - 2015
(Millones de dólares y porcentajes)
Fuente: ESIGEF – Ministerio de Finanzas
Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria
13,24
30,28
48,46
36,75
23,85
64,77 62,70
5,38 7,54 12,40
16,51 11,31
15,54 17,41
40,63%
24,90%25,59%
44,93%
47,42%
23,99%
27,77%
0,00%
5,00%
10,00%
15,00%
20,00%
25,00%
30,00%
35,00%
40,00%
45,00%
50,00%
-
10,00
20,00
30,00
40,00
50,00
60,00
70,00
2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015
CODIFICADO DEVENGADO % EJECUCIÓN
Top Related