www.gensa.com.coGENSA S.A. E.S.P. @GENSA _SA_ESP04
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GE ST IÓ N E N E RGÉ T ICA S . A . E . S . P .
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GESTIÓN
1. COMPONENTE FINANCIERO
1.1. Alcanzar la solidez fi nanciera1.2. Lograr la autosufi ciencia fi nanciera1.3. Incrementar las utilidades
operacionales y netas
• Informe del Revisor Fiscal• Certifi cación del representante legal y
de la contadora de la empresa• Notas a los Estados Financieros
2. COMPONENTE CLIENTE Y MERCADO
2.1. Posicionamiento en el mercado de energía mayorista colombiano
2.2. Internacionalización empresarial2.3. Fortalecimiento de la imagen
corporativa
3. COMPONENTE PROCESOS INTERNOS
3.1 Alcanzar la sostenibilidad en la generación
3.2. Realizar una gestión comercial efi ciente
3.3. Responsabilidad social y compromiso ambiental
4. COMPONENTE APRENDIZAJE Y CRECIMIENTO
4.1. GENSA, muy buena empresa para trabajar
4.2. Gestionar el conocimiento4.3. Sistemas integrados de información
PROSPECTIVA
Siglas y acrónimos
GENSA
CARTA DE PRESENTACIÓN
NUESTRA ORGANIZACIÓN
JUNTA DIRECTIVA
GRUPO DIRECTIVO
ORGANISMOS DE CONTROL Y VIGILANCIA
REVISORÍA FISCAL Y AUDITORÍA DE GESTIÓN Y RESULTADOS
OPERACIONES CELEBRADAS CON LOS ACCIONISTAS Y CON LOS ADMINISTRADORES
ESTADO DE CUMPLIMIENTO DE LAS NORMAS SOBRE PROPIEDAD INTELECTUAL
ORGANIGRAMA
DIRECCIONAMIENTO ESTRATÉGICO
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GRÁFICOSRentabilidad del activoRentabilidad del patrimonioVariación de costos operacionalesRelación costos vs ingresosMargen ebitdaMargen netoIngresos operacionales 2012Ingresos operacionales 2011Costos operacionales 2012Costos operacionales 2011Composición del activoComposición del pasivoPasivo y patrimonioSector proyectosVías atendidas (km)Composición de los ingresos por cargo de confi abilidadEvolución de la califi cación del riesgo operativoConsumo total de carbón 2012Evolución stock carbónParticipación de GENSA en la capacidad térmica instalada del paísParticipación de GENSA en la capacidad térmica instalada a carbónComportamiento de la generación por unidadParticipación de GENSA en la generación total del SINParticipación de GENSA en la Generación total a carbón del SINEvolución en el factor de servicioEvolución en la generación ZNIComposición de las ventas (mwh)Composición de las ventas a largo PlazoComposición de las ventas de GENSA Composición porcentual de los ingresos 2012Composición porcentual de los egresos 2012Relación con clientes y proveedoresProveedores inscritosIngreso por áreasValoración por desempeño
Gráfi co 1 Gráfi co 2Gráfi co 3Gráfi co 4Gráfi co 5Gráfi co 6Gráfi co 7Gráfi co 8Gráfi co 9Gráfi co 10Gráfi co 11Gráfi co 12Gráfi co 13Gráfi co 14Gráfi co 15Gráfi co 16
Gráfi co 17
Gráfi co 18Gráfi co 19Gráfi co 20
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Gráfi co 25Gráfi co 26Gráfi co 27Gráfi co 28
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Gráfi co 30
Gráfi co 31
Gráfi co 32Gráfi co 33Gráfi co 34Gráfi co 35
Cuadro 1 Cuadro 2Cuadro 3Cuadro 4Cuadro 5Cuadro 6
Cuadro 7Cuadro 8
Cuadro 9
Cuadro 10Cuadro 11
Cuadro 12Cuadro 13Cuadro 14Cuadro 15Cuadro 16Cuadro 17Cuadro 18Cuadro 19Cuadro 20
Cuadro 21Cuadro 22Cuadro 23Cuadro 24Cuadro 25Cuadro 26Cuadro 27Cuadro 28Cuadro 29Cuadro 30Cuadro 31Cuadro 32Cuadro 33Cuadro 34Cuadro 35Cuadro 36Cuadro 37Cuadro 38Cuadro 39Cuadro 40Cuadro 41
CUADROSEstado de resultadosIngresosCostos y gastosBalance generalBalance generalEstado de actividad fi nanciera, económica, social y ambientalEstado de fl ujos de efectivoEstado de cambios en el patrimonioEstado de cambios en la situación fi nancieraValor intrínseco de la acciónTransacciones en moneda extranjeraDepreciaciónDepreciación termopaipaEfectivoRecursosInversionesCertifi cadosAcciones y participacionesDeudores por venta de bienesDeudores por prestación de ServiciosDeudores servicio de energíaPrestador del servicioAvances y anticipos entregadosAnticipo impuestosDepósitos entregadosFiduciasDepósitos entregados en garantíaOtros deudoresDeudas de difícil cobro y provisiónInventariosPropiedad, planta y equipoDepreciacionesCostos pagados por anticipadoCargos diferidosDerechos en fi deicomisoIntangiblesValorizacionesTotal avalúoOperaciones a corto plazoOperaciones a largo plazoCréditos de tesorería
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Cuadro 42Cuadro 43Cuadro 44Cuadro 45Cuadro 46Cuadro 47Cuadro 48
Cuadro 49Cuadro 50Cuadro 51Cuadro 52Cuadro 53Cuadro 54Cuadro 55Cuadro 56Cuadro 57Cuadro 58Cuadro 59Cuadro 60Cuadro 61Cuadro 62Cuadro 63Cuadro 64Cuadro 65Cuadro 66Cuadro 67Cuadro 68
Cuadro 69Cuadro 70Cuadro 71Cuadro 72
Cuadro 73Cuadro 74Cuadro 75Cuadro 76Cuadro 77
Cuadro 78
Cuadro 79Cuadro 80Cuadro 81Cuadro 82Cuadro 83Cuadro 84
Cuadro 85
Cuadro 86
Adquisición de B&SCompra de bienesCuentas por pagarIntereses por pagarAcreedoresRetenciones en la fuenteImpuestos, contribuciones y tasas por pagarAvances y anticipos recibidosDepósitos en administraciónDepósitos en garantíaCréditos judicialesObligaciones laboralesPasivos estimadosIngresos recibidos por anticipadoCapitalCapital suscritoCuentas de ordenLitigios y demandasOtros derechos contingentesObligaciones potencialesLitigios y demandasBienes recibidos a tercerosIngresos operacionalesCosto de ventas y operaciónCosto de otros serviciosGastos operacionalesProvisiones, depreciaciones y amortizacionesDepreciaciones cargadas al gastoIngresos no operacionalesGastos operacionalesActividades de comunicación interna y externaCargo por confi abilidadEvaluación del riesgoDisponibilidadDisponibilidad por unidadProyectos Fazni desarrollados por la ZNICaracterísticas de las centrales de generaciónIngresosEgresosBalance energéticoSuministro de combustibleNegociacionesJornadas ambientales 2012, interventoría JHAL - GENSAInversiones en sistemas integrados de informaciónProyectos
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CUADROS
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GESTIÓN ENERGÉTICA S.A. E.S.P. Llenos de Energía
CARTA DE PRESENTACIÓNINFORME DE GESTIÓN 2012
Informe de la Junta Directiva y de la Presidencia a la Asamblea General de Accionistas, que contiene el Informe de Gestión de que trata el artículo 47 de la Ley 222 de 1995.
GENSA obtuvo importantes resultados que le permiten seguir consolidándose como el generador térmico a carbón más grande e importante de Colombia y proyecta su desarrollo para responder a nuevos desafíos en el sector energético nacional, todo esto en concordancia con las directrices contenidas en el Direccionamiento Estratégico Institucional.
La estrategia comercial aplicada, la disponibilidad de las unidades de generación, la posición moderada frente al riesgo del mercado y los esquemas de cobertura diseñados para cubrir las salidas de las unidades a mantenimiento generaron excelentes resultados operativos, que permitieron honrar por primera vez en la historia, el pago de la totalidad de la disponibilidad de potencia del PPA de Paipa IV (US$ 40,32 millones), con su generación interna de fondos y cancelar en un 60% la obligación que por $ 73.800 millones le fue impuesta a GENSA, como consecuencia del Laudo del Tribunal de Arbitramento, citado por CES, derivado de cambios en legislación tributaria posteriores a la firma del PPA. De igual manera es importante resaltar que con los ingresos del giro ordinario del negocio, se cubrió la deuda adquirida con la Nación producto del pago de la disponibilidad de potencia de la vigencia 2011, por $13.500 millones. Si se aísla el efecto del laudo adverso y la provisión de contingencias, la utilidad neta de GENSA para la vigencia 2012, hubiese sido cercana a los $54.000 millones, lo que demuestra los excelentes resultados operacionales alcanzados.
Con el fin de garantizar el cumplimiento de los compromisos adquiridos con el Mercado de Energía Mayorista Colombiano, se ejecutaron durante 2012 proyectos de inversión en Termopaipa por $17.952 millones, los que permitieron superar ampliamente las metas de disponibilidad y eficiencia, pactadas en el Convenio de Desempeño suscrito con el Ministerio de Minas y Energía. De este monto el 20% correspondió a proyectos orientados a mitigar los impactos ambientales que la actividad industrial desarrollada por GENSA en el municipio de Paipa genera.
Con el objetivo claro de garantizar la sostenibilidad de la Empresa y en particular del negocio de generación se emprendieron las acciones pertinentes hasta lograr con éxito la consecución de la garantía exigida por la Compañía Eléctrica de Sochagota (CES), según lo dispuesto en el Contrato de Disponibilidad de Potencia, más conocido como PPA de Paipa IV con una entidad financiera, permitiendo así que GENSA pueda seguir representando en el Mercado de Energía Mayorista colombiano la energía producida con Paipa IV, hasta la fecha de vencimiento del PPA, hecho que ocurrirá en enero de 2019.
Durante esta vigencia se desarrolló el proyecto tendiente a instalar el nuevo rotor de la unidad II que permitirá en el 2013 no sólo dar garantía de disponibilidad de la máquina, sino adicionalmente incrementar la capacidad instalada en cerca de 3 MW, mejorando de paso la eficiencia de la unidad.
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JORGE ALBERTO CALDERÓN CÁRDENASPresidente Junta Directiva
ORLANDO MICOLTA GONZÁLEZPresidente de GENSA
Como hecho relevante se cita el haber continuado con la factibilidad avanzada del proyecto Paipa V, que consiste en la instalación de una quinta unidad térmica a carbón, con tecnología de punta amigable con el medio ambiente.
La Organización estableció una agenda de diversifi cación del parque de generación para estudiar y desarrollar posibles proyectos especialmente de naturaleza hídrica. Los compromisos fi rmados con Infi caldas permitieron realizar la asistencia técnica para el cierre fi nanciero del proyecto Miel II, además la posibilidad de participar en el desarrollo del mismo. Esta alianza estratégica permite tener la posibilidad de invertir en proyectos menores de generación hidroeléctrica en el oriente de Caldas y en el desarrollo de proyectos de mayor capacidad sobre los ríos Samaná Sur y Manso, donde se tienen importantes avances en el proceso de viabilización ambiental. En el contexto de la alianza establecida se resalta el potencial que tiene GENSA, en su calidad de comercializador del Mercado de Energía Mayorista, para posicionar de manera óptima la energía de los proyectos mencionados.
El gerenciamiento del riesgo durante 2012 logró mejorar la califi cación de riesgo operativo, efectuado por el Mercado Reasegurador Internacional, manteniendo a Termopaipa con la máxima escala de califi cación.
En las Zonas No Interconectadas se obtuvieron excelentes resultados en los indicadores de confi abilidad y factor de servicio superiores a los de años anteriores, esto producto de una mayor efi ciencia en la gestión empresarial que permitió impactar positivamente a las comunidades donde se hace presencia, incrementando la generación de energía, que permitió al operador la prestación del servicio durante 24 horas del día, en todas las centrales de generación eléctrica.
Se mantuvo el gerenciamiento técnico de proyectos de infraestructura energética, con recursos provenientes de los fondos FAZNI, FAER, PRONE y FNR.
En esta vigencia GENSA continuó aportando al desarrollo regional y nacional con la ejecución exitosa de proyectos de infraestructura civil y mecánica, tales como: Plan Vial de Caldas, Cable Aéreo Villamaría, AOM Maquinaria Pesada, Zona Franca Andina y ejecución de recursos del Departamento para la Prosperidad Social (DPS), aunque el quehacer de la Organización se enfocará en el sector energético.
El Sistema Integrado de Gestión se ha constituido en el instrumento a través del cual se desarrolla una gestión administrativa efi ciente, fomentando el mejoramiento continuo. El logro más relevante del año fue la certifi cación en la norma técnica ambiental ISO 14001, que se suma a las otras certifi caciones adquiridas (ISO 9001, NTCGP 1000 y OHSAS 18001), hacen de la Organización un modelo empresarial que se destaca a nivel regional.
Para el año 2013 la Empresa tiene claro los objetivos sobre los cuales centrará su quehacer, entre estos se destacan: el fortalecimiento de la participación en el Mercado de Energía Mayorista con la restauración e incremento de la capacidad de la unidad II, la repotenciación de la unidad I ampliando su capacidad en una rango entre 7 y 10 MW, la participación en proyectos de generación hidroeléctrica en diferentes regiones del país avalados por el Ministerio de Minas y Energía, la consolidación de un socio estratégico para viabilizar fi nancieramente el proyecto Paipa V, la expansión de los servicios energéticos a nivel nacional y la consolidación de negocios en mercados externos ajustados a la experiencia y capacidad técnica. Se continuará con el compromiso de trabajar por el crecimiento de la Empresa. A los accionistas, proveedores, contratistas y trabajadores un gran reconocimiento, por el aporte al cumplimiento de la gestión.
ORLANDO MICOLTA GONZÁLEZPresidente de GENSA
JORGE ALBERTO CALDERÓN CÁRDENASPresidente Junta Directiva
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GESTIÓN ENERGÉTICA S.A. E.S.P. Llenos de Energía
NUESTRA ORGANIZACIÓN
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JUNTA DIRECTIVA
MIEMBROS PRINCIPALES
JORGE ALBERTO CALDERÓN CÁRDENASMinisterio de Hacienda y Crédito Público HUMBERTO LONDOÑO BLANDÓN Ministerio de Hacienda y Crédito Público JUAN JOSÉ PARADA HOLGUÍN Ministerio de Minas y Energía
MIEMBROS SUPLENTES
ASTRID CONSUELO SALCEDO SAAVEDRA Ministerio de Hacienda y Crédito Público JUAN MANUEL QUINTERO BERNAL Ministerio de Hacienda y Crédito Público ULPIANO PLAZA PASTRANA Ministerio de Minas y Energía
GRUPO DIRECTIVOORLANDO MICOLTA GONZÁLEZPresidente
NATALIA MARULANDA MEJÍASecretaria General
ALBEIRO RÍOS CAÑASGerente Generación
MARIO PINZÓN MEDINAGerente Ingeniería
MARIO PINZÓN MEDINAGerente (e) Proyectos Especiales
HENRY WILLIAM CRUZ CASASDirector de Planeación
LUIS ALBERTO GIRALDO FERNÁNDEZDirector Administrativo y de Logística
AMÉRICO DARÍO QUINTERO GONZÁLEZDirector Ambiental
FABIO MEJÍA SERNADirector de Control Interno
ORLANDO MICOLTA GONZÁLEZDirector Financiero
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GESTIÓN ENERGÉTICA S.A. E.S.P. Llenos de Energía
ORGANISMOS DE CONTROL Y DE
VIGILANCIA• Superintendencia de Servicios Públicos
Domiciliarios• Contraloría General de la República• Contaduría General de la Nación• Comisión de Regulación de Energía y Gas
(CREG)
REVISORÍA FISCAL Y AUDITORÍA
DE GESTIÓN Y RESULTADOS
HLB Fast & ABS Auditores
OPERACIONES CELEBRADAS CON LOS ACCIONISTAS
Y CON LOS ADMINISTRADORES
De conformidad con lo dispuesto por el numeral 3º del Artículo 47 de la Ley 222 de 1995, GENSA informa que en el año 2012, dentro de la órbita de su objeto social, celebró con algunos de sus accionistas las siguientes operaciones:
Contrato Interadministrativo 06 de 2012 suscrito con Inficaldas para la prestación por GENSA y a favor del citado Instituto, de los servicios de asesoría técnica para la estructuración del Proyecto Hidroeléctrico Miel II.
Con el Ministerio de Hacienda y Crédito Público, Acuerdo de Pago, suscrito el 23 de noviembre de 2012, cuyo objeto se concretó a regular la forma como GENSA, cancelará al Ministerio la suma de dinero que éste cubrió a la Financiera Energética Nacional (FEN), por la ejecución de la contragarantía que la Nación otorgó a su favor, a efectos de garantizarle el pago de las erogaciones de dinero que la Financiera, realice por concepto de la garantía de pago de
obligaciones a cargo de GENSA , derivadas del contrato denominado PPA de Paipa IV.
Es de anotar que GENSA hizo uso de la garantía que a su favor otorgó la FEN para cancelar el valor de la condena contenida en el laudo arbitral, que puso fin al tribunal de arbitramento que en su contra instauró CES situación que se ha reflejado expresamente en otros puntos del presente informe de gestión
Las operaciones referidas se ajustaron a las normas legales que le son aplicables.
Igualmente, manifiesta que con sus administradores la Sociedad, no realizó operación alguna.
ESTADO DE CUMPLIMIENTO
DE LAS NORMAS SOBRE PROPIEDAD
INTELECTUALEn cumplimiento de lo indicado por la Ley 603 de 2000 sobre Derechos de Autor, nos permitimos certificar que:
• GESTIÓN ENERGÉTICA S.A. E.S.P. posee el total de las licencias de software utilizadas en sus labores administrativas, operativas, de gestión y control y demás programas requeridos para el cumplimiento de sus actividades.
• Que no utiliza para sus operaciones material protegido por Derechos de Autor que no se encuentre debidamente legal y autorizado.
!
Se intervinieron cerca de 208
kilómetros en vías de Caldas a través del Plan Vial ejecutado por GENSA.
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ORGANIGRAMA
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DIRECCIONAMIENTO ESTRATÉGICO
El Informe de gestión 2012 se presenta con los resultados obtenidos en los planes de gestión definidos para el Direccionamiento Estratégico (DE) 2010-2014, en sus cuatro componentes estratégicos: financiero, cliente y mercado, procesos internos y aprendizaje y crecimiento.
El documento aborda los logros significativos en el nivel de lineamientos y objetivos estratégicos que conforman el DE, toda vez que ellos representan las metas que nos hemos propuesto para alcanzar la visión de la Empresa en el año 2014, así mismo destaca los avances más representativos. En algunos lineamientos, dado el reflejo de las decisiones estratégicas organizacionales y el compromiso en la consecución de las metas establecidas, se destacan los avances a través del tiempo, retomando el panorama de acción desde el año 2011, con lo que se ilustran mejor ciertos logros obtenidos en este año, influenciados por dinámicas anteriores.
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Como resultado de la estrategia comercial aplicada y el desempeño de los activos de generación, el flujo de caja de GENSA en el año 2012 fue el mejor en la historia, lo que permitió honrar el compromiso adquirido con la Nación de pagar la totalidad del PPA de Paipa IV (US$ 40,32 millones), amortizar en $42.707 millones la deuda contraída con ésta, a raíz del laudo adverso a GENSA y pagar $13.593 millones de la deuda existente al 31 de diciembre de 2011 por el uso de la garantía otorgada por la FEN.
Se resalta el crecimiento de la utilidad operacional que para la vigencia 2012 fue de $50.632 millones, frente a la obtenida en el año 2011, de $29.286 millones; sin embargo los resultados del ejercicio registran una pérdida de $61.206 millones, como consecuencia del laudo adverso que obligó a GENSA a cancelar $73.800 millones a la Compañía Eléctrica de Sochagota (CES), con ocasión del Tribunal de Arbitramento interpuesto por esta última por cambios en la legislación tributaria, además de las provisiones que por concepto de un segundo tribunal por medio del cual CES pretende que se le reconozcan cambios en la tarifa de impuesto de renta, no incluidos en el anterior laudo y por
COMPONENTE FINANCIERO
la demanda en curso interpuesta por Egetsa, originada en la interpretación del contrato de arrendamiento de la Central Hidroeléctrica de Prado (Hidroprado), suscrito inicialmente por el IPSE y cedido a GENSA, dentro del proceso de saneamiento financiero a la que fue sometida la Electrificadora de Boyacá (EBSA), reclamaciones que en conjunto suman $43.246 millones.
A continuación se presentan los lineamientos estratégicos que respaldan la Perspectiva Financiera:
1.1. ALCANZAR LA SOLIDEZ FINANCIERA
La garantía que respalda las obligaciones del PPA, fue otorgada por Davivienda, entidad financiera del sector privado, siendo una de las más altas que se ha entregado en el sector eléctrico, dicha situación es muestra clara de la confianza en la solidez financiera de la Empresa, de su excelente proyección y de la recuperación que ha venido mostrando durante los últimos dos años de operación comercial en el mercado.
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Gráfica Gráfica
Gráfica Gráfica
Rentabilidad del activo Rentabilidad del patrimonio
Variación de costos operacionales Relación costos vs ingresos
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Para el año 2012, las rentabilidades del activo y del patrimonio se vieron afectadas negativamente como consecuencia del laudo arbitral con CES, las provisiones realizadas por una nueva pretensión de esta empresa y por la reclamación de Egetsa.
1.2. LOGRAR LA AUTOSUFICIENCIA FINANCIERA
Los alcances en este lineamiento implican que GENSA mejore de forma paulatina su Generación Interna de Fondos (GIF), logrando, en relación con la vigencia 2011, un incremento mayor de los ingresos operacionales del 20,53%, frente a un crecimiento de los egresos
por este concepto del 17,35%. Esta situación se da gracias a la estrategia comercial adoptada, la que permite asegurar ingresos a través de la celebración de contratos de venta de energía a largo plazo, independientes de las volatilidades de los precios de la energía en bolsa; del buen desempeño de los activos de generación en términos de disponibilidad; de las políticas aplicadas en torno a gestión de coberturas y posición moderada frente al riesgo, en el sentido de no generar sobreexposiciones voluntarias en el SPOT y a la forma en que se opera en el segmento de comercialización pura o intermediación, que garantiza el margen para GENSA, independiente de las vicisitudes del mercado.
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GENSA realizó estudios y diseños de 155 kilómetros de vías incluidas en el Plan Vial Departamental de Caldas
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Gráfica
Cuadro
Cuadro
GráficaMargen ebitda
Estado de resultados
Ingresos
(Cifras presentadas en miles de pesos)
Margen neto5
1
2
6
1.3. INCREMENTAR LAS UTILIDADES OPERACIONALES Y NETAS
En el año 2012 se obtuvo utilidades operacionales históricas las cuales alcanzaron los $50.632 millones, que representan un incremento del 72,89%, en relación con el año
2011. En contraste, los resultados netos del ejercicio muestran una pérdida de $61.206 millones, como consecuencia del laudo adverso y de las provisiones efectuadas.
VARIACIÓN
2012 2011 Valor %
Ingresos operacionales 474.889.170 393.987.449 80.901.721 20,53%
Menos: costo de ventas 403.714.571 344.021.195 59.693.376 17,35%
Menos: gastos operacionales 20.542.232 20.680.217 -137.985 -0,67%
Utilidad o pérdida operacional 50.632.367 29.286.037 21.346.330 72,89%
Más: ingresos no operacionales 11.448.252 9.632.674 1.815.578 18,85%
Menos: gastos no operacionales 123.286.599 14.787.693 108.498.906 733,71%
Utilidad o pérdida antes de impuestos -61.205.980 24.131.018 -85.336.998 -353,64%
Utilidad / Pérdida Neta -61.205.980 24.131.018 -85.336.998 -353,64%
VARIACIÓN
Concepto 2012 2011 Absoluta Relativa
Ingresos operacionales 474.889.170 393.987.449 80.901.721 20,53%
Venta de energía en contratos 398.411.325 307.505.097 90.906.229 29,56%
Venta de bienes comercializables 22.072.235 13.921.135 8.151.099 58,55%
Venta de energía en bolsa y confiabilidad 44.346.705 41.286.812 3.059.894 7,41%
Otros ingresos operacionales 10.058.905 31.274.405 -21.215.501 -67,84%
Ingresos no operacionales 11.448.252 9.632.674 1.815.578 18,85%
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Gráfica GráficaIngresos operacionales 2012 Ingresos operacionales 20117 8
Ingresos operacionalesSe incrementaron, en relación con el año 2011, por las siguientes razones:
• Aumento en la tarifa de venta de energía en relación con el año anterior.
• Mayor volumen de energía transada.• Mayores ingresos por cargo por
confiabilidad.• Mayores ingresos por suministro de carbón
a la Compañía Eléctrica de Sochagota (CES).
Lo anterior se dio aún cuando se percibieron menores ingresos por la terminación de convenios
Ingresos no operacionalesSe incrementaron, en relación con el año 2011, por las siguientes razones:
• Ingresos por la indemnización de los siniestros de las Unidades I y II.
• Aumento en los rendimientos financieros.
Cuadro Costos y gastos
(Cifras presentadas en miles de pesos)
3
VARIACIÓN
Concepto 2012 2011 Absoluta Relativa
Costos operacionales 403.714.571 344.021.195 59.693.376 17,35%
Compra de energía en contratos 77.258.647 23.973.401 53.285.246 222,27%
Otros egresos de operación comercial 129.538.186 124.943.489 4.594.697 3,68%
Compra de materiales 76.253.810 55.817.121 20.436.689 36,61%
Potencia 73.055.540 72.622.950 432.590 0,60%
Otros costos 47.608.389 66.664.235 -19.055.846 -28,58%
Gastos operacionales 20.542.232 20.680.217 -137.985 -0,67%
TOTAL COSTOS Y GASTOS 424.256.803 364.701.412 59.555.391 16,33%
GASTOS NO OPERACIONALES 123.286.599 14.787.693 108.498.906 733,71%
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GESTIÓN ENERGÉTICA S.A. E.S.P. Llenos de Energía
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Gráfica GráficaCostos operacionales 2012 Costos operacionales 20119 10
Cuadro Balance general
(Cifras presentadas en miles de pesos)
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Variación en los costos operacionales La variación de los costos operacionales está dada por las situaciones registradas a continuación:
• Mayor compra de energía en contratos, por mayor energía intermediada
• Mayores compras de energía en bolsa debido a la baja despachabilidad de las unidades de Termopaipa durante el primer semestre del año 2012, hecho que mejoró el margen operacional porque la tarifa de compra fue inferior al costo de producción.
• Incremento en el consumo de carbón debido a las alertas tempranas de aparición de posible fenómeno del niño, hecho que
disparó el costo de la energía en bolsa y obligó a generar a plena carga a partir del mes de agosto de 2012.
• Los costos asociados a las actividades diferentes a la Generación y Comercialización de energía, disminuyeron por la terminación de convenios.
El incremento en los costos operacionales fue inferior al crecimiento de los ingresos, lo que permitió obtener una utilidad operacional de $50.632 millones.
Gastos no operacionalesEl incremento se dio por los laudos presentados por CES y la demanda de EGETSA.
VARIACIÓN
CONCEPTO 2012 2011 Valor %
ACTIVO
Activo corriente 208.074.342 241.842.905 -33.768.563 -13,96%
Activo no corriente 321.957.580 322.233.173 -275.593 -0,09%
TOTAL ACTIVO 530.031.922 564.076.078 -34.044.156 -6,04%
PASIVO
Pasivo corriente 153.677.698 183.879.688 -30.201.990 -16,42%
Pasivo no corriente 57.132.986 0 57.132.986
TOTAL PASIVO 210.810.684 183.879.688 26.930.996 14,65%
TOTAL PATRIMONIO 319.221.238 380.196.390 -60.975.152 -16,04%
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 530.031.922 564.076.078 -34.044.156 -6,04%
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Gráfica
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GráficaComposición del activo
Pasivo y patrimonio
Composición del pasivo11
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El activo total presentó disminución con relación al año anterior debido principalmente al menor saldo en bancos generado por la amortización de la deuda contraída por el laudo arbitral y la disminución de los depósitos recibidos de terceros para la ejecución de convenios.
El aumento del pasivo se debe principalmente a:• Incremento de las obligaciones financieras
con la Nación por efecto del laudo arbitral.
• Aumento de obligaciones financieras con la banca comercial; adquiridas principalmente para la operación de los comodatos.
• El aumento se dio a pesar de la reducción de los depósitos recibidos en administración de terceros, por avances en la ejecución de los diferentes convenios.
Composición financieraLa composición Financiera de GENSA entre el 2011 y 2012 varió de la siguiente manera:
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Manizales, 13 de febrero de 2013
INFORME DEL REVISOR FISCAL
A la Asamblea General de Accionistas de Gestión Energética – GENSA S.A. E.S.P.:
1. He auditado los balances generales de Gestión Energética – GENSA S.A. ESP al 31 de diciembre de 2012 y 2011 y los correspondientes estados de resultados, de cambios en el patrimonio, de cambios en la situación financiera y de flujos de efectivo, de los años terminados en esas fechas. Dichos estados financieros, que se acompañan, fueron preparados y certificados por el Representante Legal y Contador de la Compañía; entre mis funciones se encuentra la de auditarlos y expresar una opinión sobre ellos.
2. Obtuve las informaciones necesarias para cumplir mis funciones de Revisor Fiscal y llevé a cabo mi trabajo de acuerdo con normas de auditoría generalmente aceptadas en Colombia. Tales normas requieren que planee y efectúe la auditoría para cerciorarme de que los estados financieros reflejan razonablemente la situación financiera y los resultados de las operaciones. Una auditoría de estados financieros implica, entre otras cosas, hacer un examen con base en pruebas selectivas, de la evidencia que respalda las cifras y las revelaciones en los estados financieros, y evaluar los principios de contabilidad utilizados, las estimaciones contables hechas por la administración, y la presentación de los estados financieros en conjunto. Considero que mis auditorías proveen una base razonable para la opinión sobre los estados financieros que expreso en el párrafo siguiente.
3. En mi opinión, los citados estados financieros auditados por mí, que fueron fielmente tomados de los libros y adjuntos a este informe, presentan razonablemente la situación financiera de Gestión Energética – GENSA S.A. E.S.P. al 31 de diciembre de 2012 y 2011, el resultado de sus operaciones, los cambios en el patrimonio, los cambios en su situación financiera y sus flujos de efectivo durante el año terminado en esas fechas, de conformidad con las normas emitidas por la Contaduría General de la Nación y en lo no contemplado en ellas, por los principios de contabilidad generalmente aceptados en Colombia, los cuales han sido aplicados uniformemente con el año anterior.
4. En el dictamen del año 2011 informamos que existía un proceso arbitral ante la Cámara de Comercio de Bogotá promovido por la Compañía Eléctrica de Sochagota S.A E.S.P CES frente a Gestión Energética S.A E.S.P y Empresa de Energía de Boyacá S.A. E.S.P, por concepto de impuestos, contribuciones y otros originados en la suscripción del contrato PPA de Paipa IV, por un valor estimado de $45.800 millones. Al cierre de 2011 los abogados se abstuvieron de dar una opinión sobre el posible resultado de estos procesos y a ese cierre no se registró ninguna provisión en los estados financieros sin embargo si se reflejó en cuentas de orden contingentes. En julio de 2012 el Centro de Arbitraje y Conciliación de la Cámara de Comercio de Bogotá resolvió el laudo arbitral a favor de la Compañía Eléctrica de Sochagota S.A E.S.P, condenando a Gestión Energética S.A. E.S.P. y, en subsidio, a la Empresa de Energía de Boyacá S.A. E.S.P., a pagar a título de indemnización de perjuicios, la suma de $73.831 millones. Este valor se canceló por parte de la empresa dentro del plazo establecido. Considerando las motivaciones tenidas en cuenta en el Laudo Arbitral, la Compañía consideró preciso provisionar en el año 2012 otra pretensión cuya resolución de fallo es probable contra Gestión Energética S.A. E.S.P, por $23.245 millones cuyo demandante es la Compañía Eléctrica de Sochagota S.A E.S.P CES, relacionada con el incremento de la tarifa del impuesto de renta y complementarios con posterioridad a la fecha de adjudicación del contrato 94.016.
5. La Compañía a diciembre de 2012 presenta unas pérdidas acumuladas de $170.250 mil millones, originadas principalmente por los compromisos asumidos en la explotación de la actividad de generación y en especial por los precios de potencia pactados en el contrato PPA con la CES vigente hasta el año 2019.
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De acuerdo con lo estipulado en el contrato PPA de Paipa IV No. 94.016 con la Compañía Eléctrica de Sochagota CES, en enero de 2012 se cumplió el plazo para obtener una prórroga o la sustitución de la garantía que actualmente se tiene con la FEN y la cual va hasta el 07 de enero de 2014, por lo tanto la Compañía adelantó las gestiones para obtener una garantía nueva con el sector fi nanciero y asegurador, logrando obtener la garantía en diciembre de 2012 por parte del Banco Davivienda, cuya vigencia es desde el 7 de enero de 2014 hasta el 7 de enero de 2019.
6. En el año 2012 se presentó una pérdida del ejercicio por valor de $61.205 millones, frente a una utilidad del año 2011 por valor de $24.131 millones. Esta pérdida del período obedece a la contabilización del laudo arbitral a favor de la Compañía Eléctrica de Sochagota S.A E.S.P CES por $73.831 millones como se menciona en el párrafo 4 y a la contabilización de dos contingencias con alta probabilidad de pérdida por parte de Gestión Energética S.A E.S.P las cuales son: i) $23.245 millones a favor de la Compañía Eléctrica de Sochagota SA E.S.P, como se menciona en el párrafo 4 y ii) $20.000 millones a favor de EGETSA S.A E.S.P, relacionada con el reconocimiento de inversiones realizadas en la Central Hidroeléctrica de Hidroprado.
7. En la cartera de la Compañía existen cuentas por cobrar a clientes de comodatos, estos valores fueron cruzados durante el año 2012 con el componente de inversión que se tenía por pagar con el Ministerio de Minas y Energía por valor de $22.399 millones, teniendo en cuenta las instrucciones dadas por el Ministerio en carta enviada en el año 2010 con radicado 2009058800. El saldo a diciembre 31 de 2012 por cobrar a clientes en Comodato asciende a $10.469 millones.
8. Con base en el desarrollo de mis demás funciones de Revisor Fiscal, conceptúo también que durante los años 2012 y 2011 la contabilidad de la Compañía se llevó conforme a las normas legales y a la técnica contable, las operaciones registradas en los libros de contabilidad y los actos de los administradores se ajustaron a los estatutos y a las decisiones de la Asamblea General de Accionistas y de la Junta Directiva, la correspondencia, los comprobantes de las cuentas, los libros de actas y de registro de acciones se llevaron y conservaron debidamente. Igualmente se observaron medidas adecuadas de control interno y de conservación y custodia de los bienes de la Compañía y de terceros en su poder.
9. En el año informé los principales aspectos y recomendaciones tendientes a mejorar el control interno, la conservación y custodia de los bienes de la Compañía o de terceros que estén en su poder. La administración viene tomando las medidas necesarias para implementar los aspectos signifi cativos informados.
10. El informe de gestión por el año terminado el 31 de diciembre de 2012, ha sido preparado por la administración de la Compañía para dar cumplimiento a disposiciones legales y no forma parte integrante de los estados fi nancieros auditados por mí. De conformidad con las normas legales, me he cerciorado de que: (a) el informe de gestión contiene todas las informaciones exigidas por la Ley, y (b) la información contable que contiene el citado informe concuerda con la de los estados fi nancieros auditados correspondientes al año 2012.
11. De conformidad con el Decreto 1406 de 1999, conceptúo que, la información contenida en las declaraciones de autoliquidación de aportes al sistema de seguridad social integral, por el año 2012, están conformes con las normas pertinentes y los aportes correspondientes se han pagado de forma oportuna.
Lina Marcela CifuentesRevisora Fiscal
Tarjeta Profesional No.142086-T - FAST & ABS Auditores y Consultores
Lina Marcela Cifuentes
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Manizales, 21 de febrero de 2013
CERTIFICACIÓN DEL REPRESENTATE LEGALY DE LA CONTADORA DE LA EMPRESA
A los señores Accionistas deGestión Energética S.A. E.S.P.
Los suscritos Representante Legal y Contadora de Gestión Energética S.A. E.S.P. certifi camos que los saldos de los Estados fi nancieros de la Empresa, al 31 diciembre de 2012 y 2011, fueron tomados fi elmente de los libros de contabilidad, que la contabilidad se elaboró conforme a la normativa señalada en el Régimen de Contabilidad Pública, y que la información revelada refl eja en forma fi dedigna la situación fi nanciera, económica, social y ambiental de la entidad contable pública, además de que se han verifi cado las afi rmaciones contenidas en los estados contables básicos, principalmente las referidas a:
1. Que los hechos, transacciones y operaciones han sido reconocidos y realizados por la entidad contable pública durante el período contable.
2. Que los hechos económicos se revelan conforme a lo establecido en el Régimen de Contabilidad Pública.
3. Que el valor total de activos, pasivos, patrimonio, ingresos, gastos, costos y cuentas de orden, ha sido revelado en los estados contables básicos hasta la fecha de corte, por la entidad contable pública.
4. Que los activos representan un potencial de servicios o benefi cios económicos futuros y los pasivos representan hechos pasados que implican un fl ujo de salida de recursos, en desarrollo de las funciones de cometido estatal de la entidad contable pública, en la fecha de corte.
ORLANDO MICOLTA GONZÁLEZRepresentante Legal
GLEYDIS CLEMENCIA HURTADO G.Contadora TP 69995-T
ORLANDO MICOLTA GONZÁLEZORLANDO MICOLTA GONZÁLEZRepresentante Legal
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Cuadro Balance general
(Cifras presentadas en miles de pesos)
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ACTIVOS Notas 2012 2011 PASIVO Notas 2012 2011
ACTIVO CORRIENTE 208.074.342 241.842.905 PASIVO CORRIENTE 153.677.698 183.879.688
EFECTIVO 7.1 y 2.6 44.308.584 87.983.824 OPERACIONES DE
FINANCIAMIENTO7.7 y 2.13 39.892.703 42.765.112
Depósitos en instituciones financieras 44.308.584 87.983.824
Operaciones de financiamiento internas de corto plazo
39.892.703 42.765.112
INVERSIONES 7.2 y 2.7 19.505 2.825.252 CUENTAS POR PAGAR 7.8 y
2.14 112.630.056 120.642.607
Inversiones administración de liquidez 19.505 2.825.252 Adquisición de bienes y
servicios nacionales 7.8.1 39.288.421 27.733.303
Depósitos recibidos en administración 7.8.7 59.224.740 76.290.667
DEUDORES 7.3 y 2.8 134.578.997 130.977.728 Avances y anticipos recibidos 7.8.6 374.632 0
Servicios públicos 7.3.3 88.064.287 87.574.561 Impuestos, contribuciones y tasas por pagar 7.8.5 5.769.175 9.621.808
Avances y anticipos entregados 7.3.4 5.862.132 14.329.194 Retención en la fuente e
impuesto de timbre 7.8.4 1.793.605 1.916.910
Anticipos o saldos a favor de impuestos 7.3.5 11.244.965 9.566.782 Impuesto al valor agregado
- IVA 248.059 468.535
Venta de bienes 7.3.1 6.541.017 1.402.582 Intereses por pagar 7.8.2 319.019 399.198
Prestación de servicios 7.3.2 2.239.986 8.840.490 Acreedores 7.8.3 2.749.817 537.884
Depósitos entregados en garantía 7.3.7 103.549 65.978 Depósitos recibidos en
garantía 7.8.8 2.760.039 3.461.500
Otros deudores 7.3.8 4.687.428 538.753 Créditos judiciales 7.8.9 102.549 212.802
Depósitos entregados en administración 7.3.6 15.854.541 9.768.125
Deudas de difícil cobro 7.3.9 5.409.874 8.871.825 OBLIGACIONES LABORALES 7.9 y 2.15 637.468 758.316
Provisión para deudas de difícil recaudo -5.428.782 -9.980.562 Salarios y prestaciones sociales 637.468 758.316
INVENTARIOS 7.4 y 2.9 18.276.505 15.862.184 OTROS PASIVOS 7.11 y
2.17 517.471 19.713.653
Mercancias en existencia 0 93.648 Recaudos a favor de terceros 0 19.193.172
Materales para la prestación del servicios 18.276.505 12.564.589 Ingresos recibidos por
anticipado 517.471 520.481
Inventarios en tránsito 0 3.203.947
OTROS ACTIVOS 7.6 y 2.11 10.890.751 4.193.917
Gastos pagados por anticipado 7.6.1 4.721.896 4.193.917
Derechos en fideicomiso 7.6.3 6.168.855 0
ACTIVO NO CORRIENTE 321.957.580 322.233.173 PASIVO NO CORRIENTE 57.132.986 0
INVERSIONES 7.2 y 2.7 350 350 OPERACIONES DE
FINANCIAMIENTO7.7 y 2.13 13.887.019 0
Inversiones patrimoniales 350 350Operaciones de financiamiento internas de largo plazo
13.887.019 0
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
7.5 y 2.10 206.069.990 205.469.348 PASIVOS ESTIMADOS 7.10 y
2.16 43.245.967 0
Terrenos 7.183.946 7.183.946 Provision para contingecias 43.245.967
Construcciones en curso 70.676 70.676
Maquinaria , planta y equipo en montaje 32.517.198 28.225.746 0
Bienes muebles en bodega 4.999.383 2.416.992
Propiedad planta y equipo en mantenimiento 0 2.870
Edificaciones 32.244.660 32.021.248
Plantas, ductos y túneles 154.145.902 155.238.832 TOTAL PASIVO 210.810.684 183.879.688
Maquinaria y equipo 2.411.813 2.643.982
Equipo médico y científico 635.453 772.415
Muebles, enseres y equipo de oficina 1.152.860 1.138.225
Equipo de comunicación y computación 2.316.895 2.451.165
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GESTIÓN ENERGÉTICA S.A. E.S.P. Llenos de Energía
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Cuadro Balance general
(Cifras presentadas en miles de pesos)
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ACTIVOS Notas 2012 2011 PASIVO Notas 2012 2011
Equipos de transporte, tracción y elevación 2.161.123 2.177.226
Equipos de comedor, cocina y despensa 114.194 174.463
Depreciación acumulada 7.5 y 5.2 -33.884.113 -29.048.438
PATRIMONIO
OTROS ACTIVOS 7.6 y 2.11 115.887.240 116.763.475
Cargos diferidos 7.6.2 7.806.911 8.922.037 PATRIMONIO INSTITUCIONAL 7.12 y 3.1 319.221.238 380.196.390
Intangibles 7.6.4 844.572 731.625 Capital suscrito y pagado 441.117.047 441.117.047
Amortización acumulada de intangibles -778.743 -673.859 Reservas 7.12.1 1.525.254 1.525.254
Valorizaciones 7.6.5 y 5.3 108.014.500 107.783.672 Resultado de ejercicios
anteriores -170.250.277 -194.381.295
Resultados del ejercicio -61.205.980 24.131.018
Superávit por valorizaciones 108.014.500 107.783.672
Revalorización del patrimonio 7.12.2 20.694 20.694
TOTAL PATRIMONIO 319.221.238 380.196.390
TOTAL ACTIVO 530.031.922 564.076.078 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 530.031.922 564.076.078
CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
7.13 y 2.19 1.639.760.275 1.304.127.751 CUENTAS DE ORDEN
ACREEDORAS7.13 y 2.19 228.152.394 417.859.811
DERECHOS CONTIGENTES 1.507.559.164 1.141.268.322 RESPONSABILIDADES CONTINGENTES 199.808.089 389.515.506
Otros derechos contingentes 1.504.783.289 1.136.062.473 Garantías contractuales 81.297.879 168.150.994
Litigios y Demandas 2.775.875 5.205.849 Obligaciones potenciales 0 65.800.000
Litigios y demandas 263.417 581.037
Otras responsabilidades contingentes 118.246.793 154.983.475
DEUDORAS FISCALES 126.271.776 158.918.991
Impuestos 126.271.776 158.918.991
DEUDORAS DE CONTROL 5.929.335 3.940.438 ACREEDORAS DE CONTROL 28.344.305 28.344.305
Activos totalmente depreciados 5.929.335 3.931.215 Bienes recibidos de terceros 28.344.305 28.344.305
Responsabilidades en proceso 0 9.223
DEUDORAS POR CONTRA. 1.639.760.275 1.304.127.751 ACREEDORAS POR CONTRA. 228.152.394 417.859.811
DERECHOS CONTIGENTES 1.507.559.164 1.141.268.322 RESPONSABILIDADES CONTINGENTES 199.808.089 389.515.506
DEUDORAS FISCALES 126.271.776 158.918.991 ACREEDORAS DE CONTROL 28.344.305 28.344.305
DEUDORAS DE CONTROL 5.929.335 3.940.438
ORLANDO MICOLTA GONZÁLEZRepresentante LegalVer certifi cacion Anexa
GLEYDIS CLEMENCIA HURTADO G.Contadora TP 69995-TVer certifi cacion Anexa
LINA MARCELA CIFUENTES SALAZARRevisoria Fiscal TP 142086-TMiembro de FAST & ABS Auditores y Consultores
LINA MARCELA CIFUENTES SALAZARLINA MARCELA CIFUENTES SALAZARGLEYDIS CLEMENCIA HURTADO G.GLEYDIS CLEMENCIA HURTADO G.ORLANDO MICOLTA GONZÁLEZORLANDO MICOLTA GONZÁLEZRepresentante LegalVer certifi cacion Anexa
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Cuadro Estado de actividad financiera, economica, social y ambiental. Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2012
(Cifras presentadas en miles de pesos)
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Notas 2012 2011
ACTIVIDADES ORDINARIAS
INGRESOS OPERACIONALES 7.14 474.889.170 393.987.449
VENTA DE SERVICIOS 452.816.935 380.066.314
Servicio de energía 442.754.426 348.791.908
Otros servicios 10.062.509 31.274.406
VENTA DE BIENES 22.072.235 13.921.135
Productos de minas y minerales 22.072.235 13.053.991
Bienes comercializados 0 867.144
COSTO DE VENTAS Y OPERACIÓN 7.15 403.714.571 344.021.195
SERVICIOS PÚBLICOS 397.650.029 316.859.236
Energía 397.650.029 316.859.236
OTROS SERVICIOS 6.064.542 27.161.959
Servicios de apoyo industrial 6.064.542 27.161.959
GASTOS OPERACIONALES 20.542.232 20.680.217
DE ADMINISTRACIÓN 7.16 16.687.147 14.607.943
Generales 6.521.995 4.549.055
Impuestos, contribuciones y tasas 4.322.130 4.195.371
Sueldos y salarios 4.729.396 4.854.229
Contribuciones efectivas 791.437 766.879
Contribuciones imputadas 180.625 97.090
Aportes sobre la nómina 141.564 145.319
PROVISIONES, DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES 7.17 3.855.085 6.072.274
Provisión para deudores 1.572.431 3.388.930
Provisiones diversas 1.144.186 1.651.022
Provisión para obligaciones fiscales 716.483 591.153
Depreciación de propiedad, planta y equipo 421.985 440.822
Amortización de intangibles 0 347
Provision para contingencias 0 0
EXCEDENTE OPERACIONAL 50.632.367 29.286.037
INGRESOS NO OPERACIONALES 4.829.334 4.345.487
OTROS INGRESOS 7.18 4.829.334 4.345.487
Ajuste por diferencia en cambio 2.417.119 3.627.973
Financieros 2.399.283 705.030
Otros ingresos ordinarios 12.932 12.484
GASTOS NO OPERACIONALES 121.628.429 9.206.099
PROVISIONES, DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES 7.17 43.245.967 0
Provision para contingencias 43.245.967 0
OTROS GASTOS 7.19 78.382.462 9.206.099
Ajuste por diferencia en cambio 2.088.959 4.487.529
Intereses 3.977.378 4.021.089
Comisiones 622.583 420.553
Otros gastos ordinarios 71.693.542 276.928
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GESTIÓN ENERGÉTICA S.A. E.S.P. Llenos de Energía
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DÉFICIT NO OPERACIONAL -116.799.095 -4.860.612
PARTIDAS EXTRAORDINARIAS 4.449.925 3.318.264
Ingresos extraordinarios 7.18 4.867.776 3.326.187
Gastos extraordinarios 7.19 417.851 7.923
AJUSTE DE EJERCICIOS ANTERIORES 510.823 -3.612.671
Ingresos por ajuste de ejercicios anteriores 7.18 1.751.142 1.961.000
Gastos por ajuste de ejercicios anteriores 7.19 1.240.319 5.573.671
RESULTADO DEL EJERCICIO -61.205.980 24.131.018
Cuadro Estado de actividad fi nanciera, económica, social y ambiental. Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2012
(Cifras presentadas en miles de pesos)
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GLEYDIS CLEMENCIA HURTADO G.Contadora TP 69995-TVer certifi cacion Anexa
LINA MARCELA CIFUENTES SALAZARRevisoria Fiscal TP 142086-TMiembro de FAST & ABS Auditores y Consultores
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Cuadro Estado de fl ujos de efectivo. A 31 de diciembre de 2012
(Cifras presentadas en miles de pesos)
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Notas 2012 2011
FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
RESULTADO DEL EJERCICIO 3.1 -61.205.980 24.131.018
MOVIMIENTO DE PARTIDAS QUE NO INVOLUCRAN EFECTIVO
Provisiones 7.17 46.679.067 5.631.105
Depreciaciones 7.5.1 5.664.225 4.973.330
Amortizacion de intangibles 0 347
Valorizaciones 7.6.5 230.828 0
EFECTIVO UTILIZADO EN LA OPERACIÓN -8.631.860 34.735.800
CAMBIOS ACTIVOS Y PASIVOS
Deudores 7.3 -838.160 19.523.625
Inventarios 7.4 -2.414.321 -3.610.496
Otros activos 7.6 348.256 -8.406.946
Cuentas por pagar 7.8 -9.873.220 -29.065.613
Obligaciones laborales 7.9 -120.848 59.959
Otros pasivos 7.11 -19.196.182 4.804.759
EFECTIVO UTILIZADO EN CAMBIOS DE ACTIVOS Y PASIVOS -32.094.475 -16.694.712
FLUJO NETO DE EFECTIVO EN ACTIVIDADES DE OPERACIÓN -40.726.335 18.041.088
FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
Propiedad planta y equipo neto 7.5 -6.264.867 -15.021.752
FLUJOS NETO DE EFECTIVO EN ACTIVIDADES DE INVERSIÓN -6.264.867 -15.021.752
FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN
Capitalizacion acciones 0 110.177.939
Deuda por operaciones de crédito público 7.7 15.893.582 -89.396.300
Deuda por operaciones de fi nanciamiento 7.7 3.292.759 -8.030.876
Sobregiros 7.7 -8.171.731 8.147.515
FLUJO NETO DE EFECTIVO EN ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN
11.014.610 -89.279.661
Disminución neta del efectivo y equivalentes a efectivo 2.6 -35.976.592 23.917.614
Efectivo y equivalente de efectivo al inicio del periodo 2.6 99.927.201 76.009.587
Efectivo y equivalente de efectivo al fi nal del periodo 2.6 63.950.609 99.927.201
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GESTIÓN ENERGÉTICA S.A. E.S.P. Llenos de Energía
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Cuadro Estado de cambios en el Patrimonio. A 31 de diciembre de 2012
(Cifras presentadas en miles de pesos)
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SALDO DEL PATRIMONIO A 31 DE DICIEMBRE 2011 380.196.390
VARIACIONES PATRIMONIALES DURANTE EL AÑO 2012 -60.975.152
SALDO DEL PATRIMONIO A 31 DE DICIEMBRE DE 2012 319.221.238
DETALLE DE LAS VARIACIONES PATRIMONIALES Notas
INCREMENTOS 7.12 2012 2011 24.361.846
Resultado de ejercicios anteriores -170.250.277 -194.381.295
Superávit por valorizaciones 108.014.500 107.783.672
DISMINUCIONES 2012 2011 -85.336.998
Resultados del ejercicio -61.205.980 24.131.018
PARTIDAS SIN VARIACIÓN 2011 2010 0
Capital suscrito y pagado 441.117.047 441.117.047
Reservas 1.525.254 1.525.254
Revalorización del patrimonio 20.694 20.694
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Cuadro Estado de cambios en la situación fi nanciera. A 31 de diciembre de 2012
(Cifras presentadas en miles de pesos)
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Notas 2012 2011
FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
RESULTADO DEL EJERCICIO 3.1 (61.205.980) 24.131.018
MOVIMIENTO DE PARTIDAS QUE NO INVOLUCRAN EFECTIVO
Provisiones 7.17 46.679.067 5.631.105
Depreciaciones 7.5.1 5.664.225 4.973.330
Amortizacion de intangibles - 347
Valorizaciones 7.6.5 230.828 -
RECURSOS PROVISTOS POR LA OPERACIÓN (8.631.860) 34.735.800
MÁS: OTROS RECURSOS PROVISTOS
Incremento de cuentas por pagar a largo plazo -
Incremento de otros pasivos a largo plazo 7.7 13.887.019
Incremento de capital - 110.177.939
TOTAL RECURSOS PROVISTOS 5.255.159 144.913.739
Los recursos provistos fueron utiilizados en:
Adquisición de otros activos 7.6 348.256 (8.406.946)
Adquisición de propiedad planta y equipo 7.5 (6.264.867) (15.021.752)
DISMINUCIÓN DE ACTIVOS Y PASIVOS A LARGO PLAZO
(5.916.611) (21.581.799)
INCREMENTO O DISMINUCIÓN DEL CAPITAL DE TRABAJO
(661.452) (60.449.723)
Efectivo 2.6 (35.976.592) 23.917.614
Deudores 7.3 838.160 (19.523.625)
Inventarios 7.4 2.414.321 3.610.496
Otros activos - -
DISMINUCIÓN DEL ACTIVO CORRIENTE (32.724.111) 2.255.088
Cuentas por pagar 7.8 (9.873.220) (4.422.534)
Obligaciones laborales 7.9 (120.848) 119.497
Otros pasivos 7.11 (33.083.201) 8.959.805
Deuda por operaciones de crédito público 7.7 15.893.582 48.252.841
Deuda por opeaciones de fi nanciamiento 7.7 3.292.759 14.098.329
Sobregiros 7.7 (8.171.731) (4.303.127)
DISMINUCIÓN DE PASIVO CORRIENTE (32.062.659) 62.704.811
INCREMENTO O DISMINUCIÓN DEL CAPITAL DE TRABAJO
(661.452) (60.449.723)
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2012 2011
Capital suscrito y pagado 441.117.047 441.117.047
Número de acciones suscritas 441.117.047 441.117.047
VALOR NOMINAL 1 1
Total patrimonio sin valorización 211.206.738 272.412.718
Total acciones en circulación 441.117.047 441.117.047
VALOR INTRÍNSECO SIN VALORIZACIÓN 0,48 0,62
Total patrimonio con valorización 319.221.238 380.196.390
Total acciones en circulación 441.117.047 441.117.047
VALOR INTRÍNSECO CON VALORIZACIÓN 0,72 0,86
Cuadro Valor intrínseco de la acción. A 31 de diciembre de 2012
(Cifras presentadas en miles de pesos)
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NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROSA DICIEMBRE 31 DE 2012-2011
(Cifras expresadas en miles de pesos colombianos, excepto para las tasas de cambio, número y valor
nominal de las acciones, cifras expresadas en dólares estadounidenses y casos específicos en la
nota de valuación)
NOTAS DE CARÁCTER GENERAL
NOTA 1 – NATURALEZA JURÍDICA Y FUNCIONES DE COMETIDO ESTATAL
La Empresa fue constituida mediante Escritu-ra Pública No. 1224 del 4 de mayo de 1993 de la Notaría Segunda de Manizales; la última re-forma se protocolizó el 24 de febrero de 2011, mediante Escritura Pública No. 106 de la Nota-ría única de Villamaria, en donde se reforma el capital autorizado de la Sociedad. GENSA, en la actualidad, es una sociedad anónima, empresa de servicios públicos mixta, de carácter comer-cial, con domicilio principal en Manizales, per-sonería jurídica propia, plena autonomía ad-ministrativa y capital independiente. Sometida al régimen general de la Ley 142 de 1994. El principal accionista es la Nación - Ministerio de Hacienda y Crédito Público con el 93,20% del porcentaje accionario. Dentro de su naturaleza jurídica hay que resaltar que se rige por el dere-cho privado y la regula la Ley 142 de servicios públicos domiciliarios, es además una entidad descentralizada por servicios de la rama ejecu-tiva del poder público. El objeto principal de la sociedad es el desarrollo de las siguientes acti-vidades:
1. Prestación de uno o más de los servicios pú-blicos de que trata la Ley 142 de 1994 o la realización de una o varias actividades que considera como complementarias o una y otra actividad. Podrá desarrollar, entre otras, actividades propias del sector eléctri-co tales como generación, interconexión, transmisión, distribución y comercializa-ción. Adicionalmente podrá desarrollar to-das las actividades de telecomunicaciones y operar en el país o en el exterior.
2. Promover el desarrollo de proyectos hi-droeléctricos y de cualquier otra fuente de energía convencional y no convencional o alternativa, incluyendo los posibles tras-vases hídricos que puedan hacerse para aumentar la producción en otras centrales generadoras.
3. Promover y desarrollar programas y pro-yectos de uso racional de la energía (URE) y fuentes no convencionales de energía.
4. Construcción, administración, operación, mantenimiento y reparación de todo tipo
de infraestructura eléctrica, tales como: centrales de generación, líneas y subesta-ciones eléctricas.
5. La exploración, explotación y beneficio de minerales, la exploración, explotación y beneficio de canteras y materiales de cons-trucción.
6. Realización de estudios de consultoría, in-terventoría, dirección y administración téc-nica, construcción, operación y manteni-miento en cualquier actividad, proyectos, obras civiles, electromecánicas y trabajos anexos y complementarios.
7. Realización de estudios de consultoría, interventoría y todo lo relacionado con la gestión ambiental de infraestructura exis-tente y proyectos en general, así como también la ejecución de cualquiera de las actividades relacionadas con el medio am-biente permitidas por la ley, tales como estudios de impacto ambiental, (EIA), pla-nes de manejo ambiental (PMA), gestión de licenciamientos ambientales, planes de reforestación de las cuencas hidrográficas, explotación industrial y comercial de las mismas, actividades ecológicas, turísticas, socioeconómicas, de prestación de ser-vicios públicos en las zonas y corredores territoriales de influencia de los proyectos que realice o realicen otros y en un todo con los estudios correspondientes que se ejecuten para los anteriores propósitos.
8. Realizar inversiones, actividades comer-ciales de energéticos de uso industrial o cualquier otro producto en relación con la prestación de servicios públicos, el medio ambiente, así como todas las relacionadas conexas y complementarias.
9. De conformidad con la estructura orgánica de la empresa, al 31 de diciembre de 2012 y 2011 GENSA cuenta con los siguientes ór-ganos de administración, dirección y con-trol:
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Los combos de maquinaria tuvieron cerca de 8.500 horas máquina trabajadas en excelentes condiciones mecánicas.
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NOTA 2 - POLÍTICAS Y PRÁCTICAS CONTABLES
Para el proceso de identificación, registro, pre-paración y revelación de los estados contables, GENSA aplica el Régimen de Contabilidad Pú-blica, el cual contiene la regulación contable pública de tipo general y específico y se consti-tuye en el medio de normalización y regulación contable pública en Colombia. Está conforma-do por el Plan General de Contabilidad Pública, el Manual de Procedimientos y la Doctrina Con-table Pública. Régimen de Contabilidad Pública según Resolución 354 del 5 de septiembre de 2007, expedida por la Contaduría General de la Nación. Así como el plan de contabilidad para entes prestadores de servicios públicos y las normas y procedimientos establecidos en ma-teria de registro oficial de los libros y prepara-ción de los documentos soportes, conforme a lo indicado en las normas de contabilidad pú-blica y la Superintendencia de Servicios Públi-cos Domiciliarios.
En complemento a lo anterior, ciertos principios contables aplicados por la Sociedad que están de acuerdo con los principios de contabilidad generalmente aceptados en Colombia, podrían no estar de acuerdo con principios de contabi-lidad generalmente aceptados en otros países.
La información Financiera Contable Pública y notas generales de la empresa, se presentan a la Contaduría General de la Nación, a través del sistema consolidador de Hacienda e Informa-ción Financiera Pública (Chip).
En concordancia con lo anterior se tienen las si-guientes políticas y prácticas aplicables:
2.1. Período contableLa compañía tiene definido por estatutos efec-tuar un corte de sus cuentas, preparar y difun-dir estados financieros de propósito general una vez al año, al 31 de diciembre de cada año.
2.2. Unidad monetariaDe acuerdo con disposiciones legales la unidad monetaria utilizada por la Sociedad es el peso colombiano.
2.3. Clasificación de activos y pasivosLos activos y pasivos se clasifican según su destinación o su grado de realización o exigi-bilidad en términos de tiempo, en corrientes y no corrientes. Para tal efecto se entiende como activos o pasivos corrientes, aquellas partidas que serán realizables o exigibles en un plazo no mayor a un año, y más allá de este tiempo, no corrientes.
2.4. Importancia relativa o materialidadLos hechos económicos se reconocen y se pre-sentan de acuerdo con su importancia relativa. En la preparación de los estados financieros, la materialidad se determina con relación al total de los activos y pasivos corrientes, al total de los activos y pasivos y al capital de trabajo o a los resultados del ejercicio, según corresponda.
Para el reconocimiento patrimonial de los he-chos financieros, económicos y sociales se aplicó la base de causación y para el reconoci-miento de la ejecución presupuestal, se utilizó la base de caja en los ingresos y el compromiso en los gastos. De esta forma, los ingresos por ventas, costos y gastos se reconocen en el pe-ríodo cuando se prestan los servicios.
2.5. Uso de estimacionesLas políticas contables que sigue la Compañía están de acuerdo con principios de contabilidad generalmente aceptados, lo que requiere que la Administración efectúe ciertas estimaciones y utilice ciertos supuestos para determinar la valuación de algunas de las partidas individua-les de los estados financieros y para efectuar las revelaciones que se requiere efectuar en los mismos. Aún cuando pueden llegar a diferir de su efecto final, la Administración considera que las estimaciones y supuestos utilizados fueron los adecuados en las circunstancias.
2.6. Equivalentes de efectivo Para propósitos de presentación del estado de flujos de efectivo, las inversiones temporales redimibles en un periodo inferior a 90 días se consideran equivalentes de efectivo; al 31 de diciembre de 2012 y 2011 este criterio se aplica en forma particular a las inversiones en fiducia, y certificados de depósito a término a la vista.
2.7. InversionesLas inversiones se reconocen y registran por su costo histórico o precio de adquisición y se ex-presan a su valor actual o a precios de mercado atendiendo a su clasificación. En el caso de in-versiones de carácter permanente representa-das en acciones o participaciones se verifica el valor del costo en libros frente al valor patrimo-nial certificado por la entidad.
2.8. DeudoresRepresentan derechos de cobro originados en el desarrollo de las actividades financieras, eco-nómicas y sociales de la Empresa tales como las ventas de energía, carbón, combustible y ceni-za, prestación de servicios y otras operaciones a crédito. Para el caso de deudores por concepto de energía, se tienen estipuladas políticas es-
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trictas de cobranza. Las deudas que no han sido atendidas oportunamente se reclasifican como de difícil cobro y se provisionan como resultado del grado de incobrabilidad originado por fac-tores como antigüedad e incumplimiento. Toda deuda que no sea factible de recuperación se provisiona al cierre del ejercicio. las provisiones se presentan en el balance general como un menor valor de los deudores y representa los montos establecidos por la Empresa para cubrir posibles pérdidas.
En la medida en que se recupere el valor provi-sionado, se cancela la provisión y se registra el ingreso como recuperación, una vez agotadas las gestiones de cobro pertinentes.
2.9. InventariosLos inventarios se contabilizan al costo y están conformados por inventarios de repuestos, ma-teriales y elementos de consumo. Al cierre del ejercicio se identifican y se reconocen las con-tingencias a que haya lugar por pérdida o por cualquier otro evento similar.
Los repuestos, materiales y otros elementos de consumo son valorados con base en el méto-do de promedio ponderado, y los inventarios en tránsito con base en el método de valores específicos.
2.10. Propiedad, planta y equipoLa propiedad, planta y equipo se contabiliza al costo. La venta y retiro de las mismas se descar-gan al costo neto ajustado respectivo y la dife-rencia entre el precio de venta y el costo neto ajustado, se lleva al estado de resultados.
Las adiciones y mejoras a las propiedades, planta y equipo son erogaciones en que incu-rre la entidad contable pública para aumentar su vida útil, ampliar su capacidad productiva y eficiencia operativa, mejorar la calidad de los productos y servicios, o permitir una reducción significativa de los costos.
La vida útil estimada de la propiedad, planta y equipo es el lapso esperado durante el cual el activo puede ser utilizado en forma productiva, los datos referentes a depreciación se comen-tan en la nota de valuación que más adelante se incluye.
La depreciación de los bienes usados, adqui-ridos o incorporados, se determina tomando como base la vida útil restante, de acuerdo con las condiciones naturales y la capacidad de pro-ducción o de servicio; las reparaciones y el man-tenimiento de los activos se carga a resultados
y las mejoras y adiciones se agregan al costo de los mismos. Los activos de menor cuantía son los que, con base en su valor de adquisición o incorporación, se deprecian en el mismo año en que se adquieren o incorporan teniendo en cuenta los montos que anualmente defina la Contaduría General de la Nación.
Las ventas y retiros de tales activos se descar-gan al costo neto ajustado respectivo, y las dife-rencias entre el precio de venta y el costo neto ajustado se llevan a resultados.
2.11. Otros activosLos otros activos comprenden:
Gastos pagados por anticipado que incluyen principalmente primas de seguros las cuales son amortizadas en forma lineal en el tiempo en que se obtienen sus beneficios.
Cargos diferidos que incluyen los costos y gas-tos incurridos para el desarrollo de proyectos, los cuales se empiezan a amortizar en el tiempo estimado en que se espera recibir los beneficios económicos del mismo.
Intangibles constituidos principalmente por li-cencias y software que como política son amor-tizados por el método de línea recta en un pe-riodo de 12 meses.
2.12. ValorizacionesEl valor de las propiedades, planta y equipo fue objeto de actualización mediante la compara-ción del valor en libros con el costo de realiza-ción a diciembre 31 de 2012. El valor en libros corresponde al valor resultante de restarle al costo histórico de un bien, la depreciación o amortización acumulada y la provisión, y su-marle la valorización. Por su parte, el costo de reposición y el valor de realización pueden esta-blecerse mediante avalúo técnico, el cual debe considerar, entre otros criterios, la ubicación, el estado, la capacidad productiva, la situación de mercado, el grado de negociabilidad, la obso-lescencia y el deterioro que sufren los bienes.
De esta forma la valorización que hacen parte del activo y del patrimonio corresponde a exce-sos entre el avalúo determinado técnicamente de los activos frente a su costo neto en libros a la fecha de la valoración.
La actualización de las propiedades, planta y equipo se efectúa cada tres años a partir de la última realizada y el registro contable se incor-pora dentro del periodo respectivo.
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GESTIÓN ENERGÉTICA S.A. E.S.P. Llenos de Energía
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2.13. Obligaciones financieras (operaciones de financiamiento)Corresponden a obligaciones contraídas por la Empresa provenientes de establecimientos de crédito o de otras instituciones financieras del país y préstamos del Gobierno Nacional. El va-lor registrado corresponde al monto principal de la obligación, los gastos financieros se regis-tran por separado.
2.14. Cuentas por pagarLas cuentas por pagar son las obligaciones ad-quiridas por GENSA con terceros a fin de cum-plir con el desarrollo de sus funciones y el cum-plimiento de su objeto social.
2.15. Obligaciones laboralesLas obligaciones laborales se consolidan y ac-tualizan cada año al fin del ejercicio con base en disposiciones legales vigentes.
2.16. ContingenciasCiertas condiciones contingentes pueden exis-tir a la fecha de emisión de los estados financie-ros, las cuales pueden resultar en una pérdida para la Empresa pero únicamente serán resuel-tas en el futuro cuando uno o más hechos suce-dan o puedan ocurrir. Tales contingencias son estimadas por la administración de la Empresa y sus asesores legales. La estimación de las con-tingencias de pérdidas necesariamente envuel-ve un ejercicio de juicio y es materia de opinión. En la estimación de contingencia de pérdida en procesos legales que están pendientes contra la Empresa, los asesores legales evalúan, entre otros aspectos, los méritos de los reclamos, la jurisprudencia de los tribunales al respecto y el estado actual de los procesos. Cuando un proceso es fallado en contra de la Empresa en primera instancia, éste es registrado como un pasivo afectando los resultados del ejercicio.
Si la evaluación realizada sobre la contingencia indica que una pérdida potencial no es proba-ble pero es incierto el resultado o es probable pero no puede ser estimado el monto, enton-ces la naturaleza de la contingencia es registra-da en cuentas de orden y revelada en nota a los estados financieros con una estimación del ran-go probable de pérdida. Contingencias de pér-didas estimadas como remotas generalmente no son registradas ni reveladas.Las contingencias de la empresa fueron evalua-das previa consulta con la Secretaría General y los Asesores Externos de la empresa, quienes emitieron su concepto al 31 de diciembre de 2012 y 2011
2.17. Otros pasivosCorresponden a pasivos susceptibles de con-vertirse en ingresos a través del tiempo y a re-caudos a favor de terceros.
2.18. Ingresos costos y gastosLos ingresos provenientes de ventas se recono-cen durante el periodo en el cual se prestan los servicios. Los costos y gastos se registran con base en el sistema de causación.
Para la administración de costos, se tiene im-plementado el Sistema de Costos Basado en Actividades (ABC) definido por la Superinten-dencia de Servicios Públicos Domiciliarios en la Resolución SSPD 001417 de abril 18 de 1997 como Sistema Unificado de Costos y Gastos (SUCG), actualizado en la Resolución No. SSPD - 20051300033635 de diciembre 28 de 2005.
En este sentido, los costos directos de los ser-vicios de energía son registrados directamente en los procesos definidos en el SUCG y los gas-tos de administración son distribuidos con base en la utilización de unos inductores. Se realiza cierre de costos y se reporta al Sistema Único de Información de Servicios Públicos (SUI).
2.19. Cuentas de ordenSe registran bajo cuentas de orden los compro-misos pendientes de formalizar y los derechos o responsabilidades contingentes.
2.20. Estado de flujos de efectivoEl estado de flujos de efectivo fue preparado usando el método indirecto, el cual incluye la reconciliación de la utilidad neta del año con el efectivo neto provisto por las actividades ope-racionales. Como lo expresa la nota respectiva se ha considerado como efectivo y equivalente de efectivo el dinero en caja y bancos, depósi-tos de ahorro, fiducias y todas las inversiones de alta liquidez, con vencimiento inferior a tres meses.
2.21. Ajustes de años anterioresDe acuerdo con principios de contabilidad generalmente aceptados en Colombia, los es-tados financieros deben ser aprobados por la Asamblea General de Accionistas en una fecha específica. Los ajustes posteriores que afectan los estados financieros aprobados se registran como un componente individual en el estado de resultados del año corriente. La remisión de estados financieros de períodos anteriores no está permitida.
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NOTA 3– EFECTOS Y CAMBIOS SIGNIFICATIVOS EN LA INFORMACIÓN CONTABLE, FINANCIERA Y EN LOS RESULTADOS
3.1. Resultados del ejercicio El resultado registro una pérdida neta de $61.205.980 como consecuencia del laudo ar-bitral con la Compañía Eléctrica de Sochagota (CES) por un valor cercano a los $72.193.606, además de $43.245.967 provisionados por una nueva pretensión de CES y por reclamación de Egetsa, por la operación de Hidroprado.
3.2. Incorporación de activos y pasivos En cumplimiento de las instrucciones de la Contaduría General de la Nación, relacionadas con el reconocimiento de la totalidad de los hechos económicos y sociales, GENSA dismi-nuyó en su contabilidad los activos por valor de $34.044.157, incrementó sus pasivos en un valor de $26.930.995, disminuyendo así su pa-trimonio en la suma de $60.975.152.
NOTA 4 – LIMITACIONES Y DEFICIENCIAS GENERALES DE TIPO OPERATIVO O ADMINISTRATIVO QUE TIENEN IMPACTO CONTABLE
El proceso contable de la Entidad no se afectó ni administrativa ni contablemente, ya que to-dos los procesos se aplicaron acorde con las de-cisiones administrativas y las normas contables vigentes.
NOTAS DE CARÁCTER ESPECÍFICO
NOTA 5 - RELATIVAS A VALUACIÓN
5.1. Transacciones en moneda extranjeraEn Colombia se permite la libre negociación de divisas extranjeras a tasas libres de cambio. Al cierre de cada ejercicio los saldos activos y pa-sivos en moneda extranjera se ajustan a la tasa de representativa del mercado, certificada por la Superintendencia Financiera de Colombia.
El efecto de las variaciones por operaciones en moneda extranjera se encuentra debidamente incorporado en los estados financieros en su conjunto. El efecto de las operaciones por dife-rencia en cambio al 31 de diciembre de 2012 fue un ingreso de $328.160 (31 de diciembre de 2011 un mayor gasto $859.556), como se obser-va en el siguiente cuadro:
Cuadro
Cuadro
Transacciones en moneda extranjera
Depreciación
(Cifras presentadas en miles de pesos)
11
12
CUENTA 31 / dic / 12 31 / dic / 11
Ingresos 2.417.119 3.627.973
Gastos 2.088.959 4.487.529
EFECTO 328.160 -859.556
CLASE DE ACTIVOVIDA
UTIL EN AÑOS
Edificaciones 50
Maquinaria y equipo 10
Equipo médico y científico 10
Muebles y enseres 10
Equipo de comunicación y computación 5
Equipo de transporte, tracción y elevación 5
Equipo de comedor cocina y despensa 10
El hecho que influyó notablemente en este efecto esta dado principalmente por el com-portamiento del dólar en la cancelación de po-tencia derivada del contrato del PPA de Paipa IV.
5.2. DepreciaciónTal como lo establecen los lineamientos de la Contaduría General de la Nación, las propieda-des, planta y equipo son objeto de deprecia-ción. Esta, reconoce la pérdida de la capacidad operacional por el uso y corresponde a la distri-bución racional y sistemática del costo histórico de las propiedades, planta y equipo durante su vida útil estimada, con el fin de asociar la contri-bución de los activos al desarrollo de las funcio-nes de cometido estatal de la entidad contable pública.
El método de depreciación utilizado es el de lí-nea recta, con base en la siguiente vida útil pro-bable de los activos así:
La vida útil corresponde al período durante el cual se espera que un activo pueda ser usado por la entidad contable pública, en desarrollo de sus funciones de cometido estatal. También se considera vida útil el número de unidades de producción o unidades de trabajo que la enti-dad contable pública espera obtener del activo.GENSA utiliza como base de depreciación de
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GESTIÓN ENERGÉTICA S.A. E.S.P. Llenos de Energía
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N
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Cuadro
Cuadro
Efectivo
Depreciación Termopaipa
(Cifras presentadas en miles de pesos)
14
13
UNIDAD TERMOPAIPA 31 / dic / 12 31 / dic / 11
Unidad I 3307 horas 3592 horas
Unidad II 4254 horas 2575 horas
Unidad III 4645 horas 3553 horas
las unidades de generación el número de horas de trabajo. Conforme a lo indicado en los linea-mientos de la Contaduría General de la Nación el método se basa en la capacidad de produc-ción estimada del activo y consiste en dividir el costo histórico del activo entre el número de unidades de producción u horas de trabajo estimadas. El valor de la depreciación o amorti-zación se obtiene de multiplicar la tasa unitaria obtenida por el número de unidades produci-das u horas trabajadas. Las horas de trabajo al 31 de diciembre de 2012 y 2011 se muestran a continuación: 31 / dic / 12 31 / dic / 11
CUENTAS CORRIENTES / ENTIDAD
Davivienda 1.278.107 5.609.236
Bancolombia 180.519 5.488
Banco BBVA 21.981 19.088
Banco Agrario 9.080 52.301
GNB Sudameris Colombia 1.731 797
AV Villas 183 1.235
Banco Helm Bank 0 0
Colpatria 0 5.581
TOTAL CUENTAS CORRIENTES 1.491.600 5.693.726
CUENTAS AHORROS / ENTIDAD
Davivienda 19.687.783 42.130.951
Bancolombia 13.705.673 9.041.331
Banco AV Villas 3.064.736 19.835.725
GNB Sudameris Colombia 2.827.651 4.814.268
Banco de Occidente 2.293.051 2.592.598
Banco BBVA 561.394 201.871
Banco Helm Bank 459.293 623.260
Banco Agrario 217.404 3.050.094
TOTAL CUENTAS AHORRO 42.816.984 82.290.098
TOTAL EFECTIVO 44.308.584 87.983.824
7.1. DisponibleEl efectivo al 31 de diciembre de 2012 equi-vale a $44.308.584 (31 de diciembre de 2011, $87.983,824) estos recursos se encontraban distribuidos en cuentas corrientes y de ahorros, utilizadas principalmente para el desarrollo de los proyectos y convenios a su cargo así:
Conforme a las políticas de la Empresa y los li-neamientos de la Contaduría General de la Na-ción se consideran activos de menor cuantía aquellos que tengan un costo igual o inferior a 0,5 salarios mínimos mensuales vigentes. Al 31 de diciembre de 2012 el salario mínimo men-sual vigente en Colombia era de $ 566.700 (31 de diciembre de 2011 $ 535.600).
5.3. Valorizaciones Conforme a las normas contables vigentes se han excluido de los avalúos los bienes con un costo individual no significativo, y que de acuerdo con la Contaduría General de la Nación se consideran en esta categoría activos con una cuantía inferior o igual a 35 salarios mínimos mensuales vigentes. Conforme se expresa en la nota correspondiente se han registrado va-lorizaciones como consecuencia de los avalúos efectuados al 31 de diciembre de 2012.
NOTA 6 - RECURSOS RESTRINGIDOS
GENSA tiene recursos restringidos por valor de $55.842.002 al 31 de diciembre del 2012 (31 de diciembre de 2011 $69.483.718) correspon-dientes a los dineros recibidos en administra-ción, los cuales tienen destinación específica.
NOTA 7 - RELATIVAS A SITUACIONES PARTICULARES DE LOS GRUPOS, CLASES, CUENTAS Y SUBCUENTAS
Para estas cuentas, la totalidad de las concilia-ciones bancarias han sido elaboradas en forma oportuna y se realizaron los ajustes correspon-dientes al 31 de diciembre de 2012 y 2011.
Del total del efectivo descrito en el cuadro anterior a 31 de diciembre se tienen recursos propios por valor de $7.992.391 y recursos res-tringidos por $36.316.193 que corresponde a recursos recibidos de terceros con destinación específica para la ejecución de diferentes con-venios.
!Los combos de
maquinaria atendieron
4.844 kilómetros.
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Cuadro Acciones y participaciones
(Cifras presentadas en miles de pesos)
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NRO ACCIO-
NES
VALOR NOMI-
NAL2012 2011
Promotora MIEL II S.A. E.S.P. (A)
3.500 100 350 350
Corpo-ración Eléctrica de la Costa Atlántica Corelca (B)
4 1
TOTAL INVERSIONES 350 350
7.2. InversionesAl 31 de diciembre de 2012 las inversiones pre-sentan un valor de $ 19.855 (31 de diciembre de 2011- $ 2.825.602) y corresponden principal-mente a los CDT a la vista de Inficaldas, los cua-les no se incrementaron durante el año 2012 y se disminuyeron en la ejecución de los proyec-tos del Cable Aéro y río Mapa, este último se encuentra en proceso de liquidación, conforme al siguiente detalle:
Cuadro Recursos
(Cifras presentadas en miles de pesos)
15
RECURSOS PROPIOS 31 / dic / 12 31 / dic / 11
Ahorros 6.500.974 15.647.056
Corrientes 1.491.417 5.678.302
7.992.391 21.325.358
RECURSOS RESTRINGIDOS 31 / dic / 12 31 / dic / 11
Ahorros 36.316.010 66.643.041
Corrientes 183 15.425
36.316.193 66.658.466
Cuadro
Cuadro
Cuadro
Inversiones
Certificados
Certificados
(Cifras presentadas en miles de pesos)
(Cifras presentadas en miles de pesos)
(Cifras presentadas en miles de pesos)
16
17
17
INVERSIONES 31 / dic / 12
31 / dic / 11
Certificados 19.505 2.825.252
Inversiones patrimoniales 350 350
19.855 2.825.602
31 / dic / 12
Certificados Entidad Proyecto Monto
Certificado Desarrollo de Caldas
INFICALDAS Río Mapa 19.505
Certificado Desarrollo de Caldas
INFICALDASCable Aéreo Villamaría
0
19.505
31 / dic / 11
Certificados Entidad Proyecto Monto
Certificado Desarrollo de Caldas
INFICALDAS Rio Mapa 18.943
Certificado Desarrollo de Caldas
INFICALDASCable AéreoVillama-ría
2.806.309
2.825.252
Las inversiones a largo plazo están representa-das en acciones y participaciones en proyectos así:
El detalle de los certificados es el siguiente:
A. Al 31 de diciembre de 2012 y 2011 no se han registrado variaciones en estas inversiones, en donde GENSA registra un 35% del porcen-taje de participación.
B. Al 31 de diciembre de 2012, GENSA, poseía de acuerdo al certificado de participación ac-cionaria el 0.00000300% del patrimonio de la Corporación Eléctrica de la Costa Atlántica S.A. E.S.P. (Corelca). Esta inversión se encuen-tra provisionada al 100% ya que esta empresa se encuentra en liquidación.
7.3. Deudores Los valores que se detallan a continuación co-rresponden principalmente a deudores por venta de bienes y servicios y otros saldos de conformidad con las condiciones contractuales establecidas para el efecto.
7.3.1. Venta de bienesAl 31 de diciembre de 2012, la Venta de Bienes
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GESTIÓN ENERGÉTICA S.A. E.S.P. Llenos de Energía
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Cuadro
Cuadro
Cuadro
Deudores por prestación de servicios
Deudores servicio de energía
Deudores por venta de bienes
(Cifras presentadas en miles de pesos)
(Cifras presentadas en miles de pesos)
(Cifras presentadas en miles de pesos)
20
21
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DEUDORES POR VENTA DE BIENES 31 / dic / 12 31 / dic / 11
Por ventas de carbón (1) 6.154.538 1.402.582
Por venta de combustible 374.963 0
Por venta de ceniza 11.516 0
TOTAL VENTA DE BIENES 6.541.017 1.402.582
DEUDORES POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS
31 / dic / 12 31 / dic / 11
Administración de proyectos 1.524.394 7.908.562
Gastos reembolsables 687.001 909.390
Asistencia técnica 28.591 22.538
TOTAL PRESTACIÓN DE SERVICIOS 2.239.986 8.840.490
DEUDORES SERVICIO DE ENERGÍA 31 / dic / 12 31 / dic / 11
Promotora Energía de Cartagena y Cia 24.675.222 2.068.169
Americana de Energía SA ESP 13.291.134 5.457.479
Energéticos 11.385.116 4.811.511
Enertolima 9.150.417 3.706.524
Vatia Genercauca 7.576.831 2.076.443
XM Compañía Expertos En Mercado 5.048.999 4.840.670
Enervaupés 3.657.652 5.068.417
Energuapí 2.708.842 5.687.085
Empresa de Energía del Guainía 2.524.673 6.414.737
Empresa de Energía de Boyacá 1.964.800 0
Generarco 1.945.376 12.925.929
Coenersa 1.945.376 9.295.188
Distribuidora y Comercializadora de Energía
1.565.654 1.601.968
Empresas Públicas de Bahía Solano 389.778 1.311.680
Cooperativa de Servicios Públicos de Cupica
162.177 503.822
Termovalle C A ESP 37.613 0
Central Hidroeléctrica de Caldas 26.033 16.958
Termoyopal Generación S.A E.S.P 6.571 0
Termotasajero S.A E.S.P 1.744 0
Gecelca 279 0
Empresa de Energía del Amazonas 0 10.662.711
Empresas Públicas de Medellín 0 8.539.455
Electrificadora de Santader S.A E.S.P 0 1.559.933
Emselca E.S.P 0 607.797
Jasepca E.S.P 0 307.297
Compañía Eléctrica de Sochagota 0 108.518
Emgesa S.A E.S.P 0 2.270
Essa S.A E.S.P 0 0
Genersys SA ESP 0 0
DEUDORES SERVICIO DE ENERGÍA 88.064.287 87.574.561
(1) Las ventas de carbón se efectúan a través de transacciones en dólares americanos.
7.3.2. Prestación de serviciosAl 31 de diciembre de 2012 y 2011, los saldos de la cuenta corresponden a: saldos por cobrar en contratos de administración y gerenciamiento de proyectos, interventorías, estudios, diseños y contratos de administración, operación y mantenimiento y aquellos gastos que GENSA realiza en nombre de un tercero como gastos reembolsables, conforme al siguiente detalle:
corresponde a transacciones por venta de car-bón efectuadas con la Compañía Eléctrica de Sochagota S.A. E.S.P. (CES).
Los gastos reembolsables están soportados en facturas de adquisición de bienes y servicios, las cuales son cobradas a los clientes en un pe-riodo máximo de 60 días. Los demás conceptos se han liquidado de conformidad con los térmi-nos contractuales.
7.3.3. Por servicios públicosAl 31 de diciembre de 2012 y 2011 los saldos de la cuenta corresponden al siguiente detalle:
!
GENSA se encargó del
desarrollo de las fases I y II
del Cable Aéreo entre Villamaría
y Manizales.
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Las cuentas por cobrar por concepto de venta se encuentran soportadas principalmente en compromisos de ventas de energía, los cuales han sido debidamente suscritos con las entida-des antes nombradas. Estos pagos se hacen a 30 y 60 días principalmente, al 31 de diciembre de 2012 no se advierten riesgos de incobrabi-lidad.
El saldo de las cuentas por cobrar a Empresa de Energía del Amazonas, Empresa de Energía del Guanía, Energuapi, Enervaupés, Empresas Públicas de Bahía Solano, Emselca, Jasepca y Cooperativa de Servicios Públicos de Cupica se cruzaron durante el año 2012 contra el pa-sivo existente de componente de inversión, tal como lo establece el Ministerio de Minas y Energía en comunicación del 7 de diciembre del año 2009, instrucciones aplicación clausu-
Cuadro Prestador del servicio
(Cifras presentadas en miles de pesos)
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PRESTADOR DEL SERVICIO SALDO CRUCE CI MINISTERIO SALDO FINAL CUENTA POR COBRAR
Empresa de Energía del Amazonas EEASA
10.662.711 9.833.978 828.733
Empresa de Energía del Guainía La Ceiba
7.542.345 5.017.672 2.524.673
Enervaupés 5.972.734 2.315.083 3.657.652
Empresa de Servicios Públicos de Bahía Solano
823.193 433.415 389.778
Energuapi S.A. E.S.P 6.759.842 4.051.000 2.708.842
Emselca E.S.P. 607.797 334.946 272.851
Cooperativa SS Públicos Cupica
201.019 38.841 162.178
Jasepca S.A. E.S.P 307.297 307.297 0
lado aportes de inversión en contratos especia-les de comodato.
”Por diversas circunstancias locales (capacidad de pago de los usuarios, fraude, insuficiencia de cargos de distribución y comercialización) la empresa local no cumple con dicho pago. En tal caso se ha instruido que se utilice el componen-te de inversión para cubrir el faltante de pago de la empresa local, y que se lleve a cartera la parte de pago financiada de esta manera. Es decir, la empresa local queda debiendo dicho faltante al Ministerio”.
Sin embargo cuando se reciben subsidios del Ministerio de Minas y Energía, el valor de las cuentas por cobrar se ajusta y el valor sobrante se reintegra al saldo del componente de inver-sión por pagar.
7.3.4. Avances y anticipos entregadosAl 31 de diciembre de 2012 y 2011 los saldos de la cuenta corresponden al siguiente detalle:
!
Los combos de maquinaria removieron más de un millón 400 mil metros cúbicos de escombros durante la época invernal del año 2012.
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AÑO 2012 AÑO 2011
AVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOS FECHA VALOR
ANTICIPOSALDO
ANTICIPO FECHA VALOR ANTICIPO
SALDO ANTICIPO
ANTICIPOS GASTOS DE VIAJE
Empleados 0 0 16.843 6.697
TOTAL ANTICIPOS GASTOS DE VIAJE
0 0 16.843 6.697
ANTICIPOS A CONTRATISTAS
Consorcio Enerpatía 30/04/2012 2.034.449 969.468
Consorcio Energía Alto Baudó (1)
23/12/2010 2.290.729 952.249 23/12/2010 2.290.729 985.321
Consorcio Enersuárez 19/06/2012 1.461.927 651.060
Consorcio Infraestructuras Viales
05/01/2012 4.171.412 531.506
Consorcio Baranoa Galapa (2)
02/09/2008 1.328.638 382.620 02/09/2008 1.328.638 970.867
Inmaq Ltda (3) 10/11/2011 552.621 303.252 10/11/2011 552.621 552.621
Unión Temporal Diarco (4)
28/10/2008 548.027 269.893 28/10/2008 548.027 536.799
Consorcio Antioquia 2012
14/06/2012 156.805 156.805
Consorcio Vías Urbanas 06/01/2012 584.323 153.984 13/12/2011 616.162 616.162
Consorcio Guamal Coyaré
11/04/2012 734.495 134.365
Consorcio Técnico Chima 19/01/2012 235.537 125.923
Fulgor Energía S.A. 25/01/2012 185.863 111.518
Consorcio Guamal Coyaré
28/08/2012 83.364 83.364
Consorcio Risaralda 17/09/2012 190.676 81.784
Unión Temporal Cable Aéreo
02/04/2012 478.462 77.081
Srg Civil Eléctrico Telecomunicaciones E
05/01/2012 438.504 73.285
G Y G Ltda 14/02/2012 100.000 70.552 27/12/2011 150.000 150.000
Mega Transpor Projects Logistics S.A.S
27/11/2012 63.172 63.172
Gómez González Jhon Jairo
18/03/2011 357.592 61.251 18/03/2011 357.592 144.774
Ceballos Palomino Rafael Hernán
03/04/2012 260.277 55.721
Unión Temporal Camino de Sevilla
19/01/2012 1.028.986 52.645
Alberto Luna Ocasiones 14/01/2011 90.396 30.396 14/01/2011 90.396 30.396
Becerra Hoyos César Augusto
10/12/2012 27.834 27.834
Giraldo Henao José Alberto
10/12/2012 27.295 27.295
Ospina Botero John Jairo 05/12/2012 27.229 27.230
Cuadro Avances y anticipos entregados
(Cifras presentadas en miles de pesos)
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Informe de Gestión :: Gestión Energética S.A. E.S.P. >>
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N
AÑO 2012 AÑO 2011
ANTICIPOS A CONTRATISTAS FECHA VALOR
ANTICIPOSALDO
ANTICIPO FECHA VALOR ANTICIPO
SALDO ANTICIPO
Pérez Agudelo Gustavo Adolfo
10/12/2012 27.173 27.173
Villegas Llano Héctor Javier
10/12/2012 24.726 24.726
Reyes Pineda Gustavo 10/12/2012 16.358 16.358
Civiles Y Electromecánicos Ingenieros
13/12/2012 16.299 16.299
Tavera Figueroa Juan Carlos
10/12/2012 15.939 15.939
De La Hoz de Castro José Eusebio
30/09/2012 13.532 13.532
Tenetrón Ltda 11/03/2011 323.102 12.458 11/03/2011 323.102 161.526
Eléctricas GB Ltda. 29/04/2011 141.096 12.258 29/04/2011 141.096 100.265
Medidores Técnica Equipos S.A C.I
19/12/2011 9.416 9.416 19/12/2011 9.416 9.416
Martha Liliana González López / Ingenier
22/12/2012 8.155 8.155
Consorcio Multiobras-2011
19/01/2012 55.736 4.185 14/09/2011 55.736 55.736
CLG Construcciones Sas 31/12/2012 20.493 4.153
Duque Arcila Jairo Hernando
05/06/2012 16.064 3.548
Vallejo Herrera Hernando Antonio
21/12/2012 3.280 3.280
Consorcio Atlántico 19/08/2011 21.858 2.581 19/08/2011 21.858 2.581
Jaramillo Lizarralde Juan Sebastián
22/03/2012 8.112 769
Unión Temporal HF Gil 28/10/2008 495.902 483.892
Sispro Ltda 31/07/2008 289.679 1.149
G Y G Ltda 19/08/2008 213.145 213.145
PLA Ingeniería Ltda 31/01/2009 523.719 201.395
Echeverry Luis Alfonso 19/09/2008 140.400 96.194
Ingelect Ltda. 15/12/2008 549.345 105.696
Consorcio Eléctrico Galapa
10/11/2008 554.987 12.033
Ayola Narváez Alfonso Rafael
31/05/2008 532.178 9.698
Cepeda A. Ana Matilde 23/03/2010 2.500 2.500
Osorio Vallejo Héctor Mario
22/07/2011 21.215 148
Unión Temporal San Benito 2011
19/08/2011 89.751 3.006
Ramírez Nava Héctor Eduardo
18/05/2011 9.157 3.052
Juan Gabriel Mariscal Jiménez
19/12/2011 3.600 3.600
Cuadro Avances y anticipos entregados
(Cifras presentadas en miles de pesos)
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GESTIÓN ENERGÉTICA S.A. E.S.P. Llenos de Energía
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AÑO 2012 AÑO 2011
ANTICIPOS A CONTRATISTAS FECHA VALOR
ANTICIPOSALDO
ANTICIPO FECHA VALOR ANTICIPO
SALDO ANTICIPO
Consorcio Durani 18/07/2011 20.098 4.202
Consorcio Constructora Cúcuta S.A
29/06/2011 146.351 4.480
Quasar Ingenieros Consultores & Cia Ltda
29/11/2011 4.838 4.838
Consorcio Ingecal 07/09/2011 125.269 5.064
Pachón Laiton David Felipe
18/11/2011 7.410 5.266
Sánchez Cuéllar Héctor 29/07/2011 21.152 5.532
Diseño. Mantenimiento y Construcción/Dicons Ltda
29/11/2011 8.152 8.152
Nelson de Jesús González C.
19/09/2011 12.314 12.314
Serna Botero Jorge Humberto
14/12/2011 13.200 13.200
Preconcreto SAS 25/11/2011 19.950 13.566
Consorcio Bucaramanga 15/09/2011 157.387 14.111
Repuestos Y Materiales Ltda
28/11/2011 16.466 16.466
Unión Temporal Coes 19/08/2011 115.096 17.897
Consorcio M & M 20/10/2011 51.992 18.307
Montilla Campo Faiver 27/12/2011 18.614 18.614
Unión Temporal Vía Galapa
31/03/2011 286.144 19.382
SCF Ltda - Solución para el Control de Fluidos
20/12/2011 21.450 21.450
Arias López Jorge Humberto
23/02/2011 253.190 23.017
Unión Temporal Incoral 14/06/2011 74.336 25.927
Consorcio Oyh 05/05/2011 93.886 29.079
H&Vargas Ingenieros Ltda
31/05/2011 62.072 34.135
Cooperativa Multiactiva Senderos/Coopsenderos
13/09/2011 38.074 38.074
Cimecel Sa 23/09/2011 104.935 41.746
Consorcio Pavimentos Caquetá
17/06/2011 171.658 45.945
Castaño Loaiza César Augusto
18/10/2011 130.155 46.480
Unión Temporal Vías Cotorra
31/05/2011 166.318 54.038
Elite Fernández 27/12/2011 55.309 55.309
Consorcio Futuro 06/09/2011 64.378 64.378
Buitrago Ortega Henry Orlando
18/11/2011 66.674 66.674
Cuadro Avances y anticipos entregados
(Cifras presentadas en miles de pesos)
23
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GES
TIÓ
N
AÑO 2012 AÑO 2011
ANTICIPOS A CONTRATISTAS FECHA VALOR
ANTICIPOSALDO
ANTICIPO FECHA VALOR ANTICIPO
SALDO ANTICIPO
Consorcio V Y A 31/08/2011 401.726 96.860
Rodríguez Cuesgun Luis Eduardo
26/12/2011 97.184 97.184
Tecnodiesel Ltda 20/12/2011 102.982 102.982
Consorcio Andino 15/09/2011 130.265 111.999
Consorcio C&M Ingenieros
15/09/2011 138.909 116.328
Consorcio Elma 29/07/2011 357.307 130.350
Dizgracon Ltda 23/09/2011 130.355 130.355
Consorcio Andes 09/12/2011 132.783 132.783
Londoño Carvajal Antonio
29/06/2011 195.305 136.089
Consorcio Obras Floridablanca
09/12/2011 176.616 176.616
Salazar Mejía Germán 10/10/2011 202.459 180.236
Sintraelecol 06/12/2011 300.000 205.640
Consorcio Divino Niño 28/02/2011 433.004 212.715
Marín Díaz Joana 22/07/2011 566.065 235.801
Jahir Gómez Mina 14/02/2011 371.703 248.650
Consorcio Pavimentos Salamina
31/03/2011 512.617 267.152
Consorcio Caldas ZF 26/12/2011 270.955 270.955
Todo Eléctrico del Cauca S.A
14/02/2011 388.826 303.951
Unioón Temporal San Joaquin 2011
27/07/2011 607.487 331.004
Chávez Peña Víctor Manuel
14/06/2011 939.761 364.672
Consorcio La Dorada Caldas
30/11/2011 468.025 468.025
Consorcio Coliseo Sora 20/10/2011 561.626 477.051
TOTAL ANTICIPOS A CONTRATISTAS
18.179.952 5.649.083 19.723.779 10.977.013
ANTICIPOS A EMPLEADOS
A empleados 0 6.448 7.961 4.337
TOTAL OTROS ANTICIPOS A EMPLEADOS
0 6.448 7.961 4.337
ANTICIPOS POR COMPRAS DE CARBÓN FECHA VALOR
ANTICIPOSALDO
ANTICIPO FECHA VALOR ANTICIPO
SALDO ANTICIPO
Roberto Hurtado Sánchez
0 10/02/2011 3.951 551
C.I. Planterra ltda. 0 16/03/2011 4.324.534 2.668.898
TOTAL ANTICIPOS POR COMPRAS DE CARBÓN
0 4.328.485 2.669.449
Cuadro Avances y anticipos entregados
(Cifras presentadas en miles de pesos)
23
51
GESTIÓN ENERGÉTICA S.A. E.S.P. Llenos de Energía
>> GESTIÓ
N
51
AÑO 2012 AÑO 2011
OTROS ANTICIPOS
OTROS 206.601 671.699
TOTAL OTROS ANTICIPOS 206.601 4.328.485 671.699
TOTAL CUENTA ANTICIPOS
5.862.132 14.329.195
(1) Consorcio Energía Alto Baudó: el saldo del anticipo se amortizara una vez se legalice la entrega del acta final.
(2) Consorcio Baranoa Galapa: contrato se en-cuentra suspendido por dificultades en los cambios generados en la ruta de la línea 34,5 kv, proceso que toma un tiempo considera-ble por la concertación que se ha tenido con el operador de red, el ente propietario de las vías y el concesionario de la vía la cordialidad.
(3) Inmaq Ltda: en trámite de entrega del acta final
(4) Unión Temporal Diarco: a 31 de diciembre dicho contrato se encontraba suspendido, se reinicio el 17 de enero y a la fecha se encuen-tra en ejecución.
7.3.5. Anticipo de impuestosAl 31 de diciembre de 2012 y 2011 los saldos de la cuenta corresponden al siguiente detalle:
ANTICIPO IMPUESTOS 31 / dic / 12 31 / dic / 11
Retención en la fuente- A 11.232.091 9.523.086
Anticipo contribución especial
0 43.696
Anticipo impto industria y comercio
0 0
Industria y comercio retenido
12.874 0
TOTAL ANTICIPO IMPUESTOS 11.244.965 9.566.782
Cuadro
(Cifras presentadas en miles de pesos)
24
Los saldos a favor de impuestos que al 31 de diciembre de 2012 representan una cuan-tía de $11.244.965 (31 de diciembre de 2011 $9.566.782) corresponden básicamente a Re-tenciones a favor, las cuales fueron solicitadas a la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacio-nales (DIAN) en el transcurso del año siguiente. Los recursos obtenidos por este medio son dis-tribuidos entre la generación de Termopaipa, intermediación de energía y las operaciones con comodatos, estos dos últimos se reciben como recursos propios de libre destinación para la Empresa.
7.3.6. Depósitos entregados en administración
Anticipo impuestos
Cuadro Avances y anticipos entregados
(Cifras presentadas en miles de pesos)
23
Cuadro
(Cifras presentadas en miles de pesos)
25
DEPÓSITOS ENTREGADOS EN ADMINISTRACIÓN
31 / dic / 12 31 / dic / 11
En administración -A 2.400.876 650.000
Encargos fiduciarios -B 13.453.665 9.118.125
TOTAL DEPÓSITOS ENTREGADOS EN ADMINISTRACIÓN
15.854.541 9.768.125
Depósitos entregados
A-Corresponde a recursos entregados para el manejo de fondo Rotatorio en la ejecución del convenio del gerenciamiento del Cable Aéreo de Villamaría, y los convenios suscritos con Acción Social.
B- Corresponde a depósitos en fiducia para el manejo de los recursos, así:
!
Los combos de maquinaria
aplicaron más de 380 mil
metros cúbicos de afirmado.
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GES
TIÓ
N
Cuadro
Cuadro
Cuadro
Cuadro
(Cifras presentadas en miles de pesos)
(Cifras presentadas en miles de pesos)
(Cifras presentadas en miles de pesos)
(Cifras presentadas en miles de pesos)
26
27
28
28
Fiducias
Depósitos entregados en garantía
Otros deudores
Otros deudores
31 / dic / 12 31 / dic / 11
FIDUCIAS ENTIDAD PROYECTO VALOR ENTIDAD PROYECTO VALOR
Fondo Común FIDUCAFÉ Termopaipa 116.216 FIDUCAFÉ Termopaipa 9.118.125
Fondo Común FIDUCAFÉ FAER 038 13.337.449
TOTAL FIDUCIAS 13.453.665 9.118.125
7.3.7. Depósitos entregados en garantíaRepresenta el valor de los recursos entregados por GENSA, con carácter transitorio, para ga-rantizar el cumplimiento de los contratos para compra de bienes.
DEPÓSITOS ENTREGADOS EN GARANTíA
31 / dic / 12 31 / dic / 11
XM Compañía de expertos en mercado 103.549 65.978
TOTAL DEPÓSITOS ENTREGADOS EN GARANTíA
103.549 65.978
7.3.8. Otros deudoresAl 31 de diciembre de 2012 y 2011, la cuenta se encontraba conformada por los siguientes saldos:
OTROS DEUDORES 31 / dic / 12 31 / dic / 11
Pagos por cuenta de terceros (1)
3.683.820 0
Esquemas de cobro (2)
592.208 0
Créditos vivienda a empleados
267.622 477.300
Créditos vivienda a exempleados
113.840 0
(1)Corresponde a gastos reembolsables y gas-tos causados en la ejecución de convenios de los cuales no se han recibido la totalidad de los recursos.
(2)Esta cuenta representa contratos de compra-venta y novación de obligaciones firmados con Minertrans Ltda. y Centro Andina de Car-bones SAS, con el objeto de trasferir a título de venta los derechos que se tenían sobre las obligaciones de difícil cobro del anticipo no amortizado por Carbones Likuen.Dicho contrato se suscribió por un plazo de 18 meses a partir del mes de enero del año 2013.
7.3.9. Deudas de difícil cobro y provisiónAl 31 de diciembre de 2012 y como resulta-do del análisis individual de las posibilidades de cobro, se determinó el ajuste a las deu-das de difícil cobro, quedando en un valor de $5.409.874.
OTROS DEUDORES 31 / dic / 12 31 / dic / 11
Otros menores 24.803 40.333
Otros créditos empleados
5.135 18.158
Impuestos 0 2.962
TOTAL OTROS DEUDORES
4.687.428 538.753
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GESTIÓN ENERGÉTICA S.A. E.S.P. Llenos de Energía
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PROVISIÓN PARA DEUDORES 31 / dic / 12 31 / dic / 11
Saldo Inicial 9.980.562 8.553.193
Provisión del año 1.569.534 3.388.930
Recuperación de Provisión 767.070 200.000
Ajuste provisión general 216.082 1.761.561
Castigo de cartera 5.138.162 0
SALDO FINAL 5.428.782 9.980.562
Cuadro
Cuadro
(Cifras presentadas en miles de pesos)
(Cifras presentadas en miles de pesos)
29
30
Deudas de dificil cobro y provisión
Inventarios
CUENTA Y CONCEPTO PROYECTO 31 / dic / 12 31 / dic / 11
Inventarios
Elementos y accesorios (1) Termopaipa 12.108.793 12.047.049
Inventarios de carbón (2) Termopaipa 5.437.188 247.140
Aceites y combustibles (3) Termopaipa 730.524 364.048
Inventarios en tránsito Termopaipa 0 3.203.947
TOTAL INVENTARIOS TERMOPAIPA 18.276.505 15.862.184
Así mismo la provisión de cartera queda así:El saldo de la provisión de cartera en el año 2012 corresponde a la provisión general por $18.908 y a aquella que analizada individualmente fue considerada de difícil recaudo. Entre estos te-nemos: Electrificadora de Riosucio $1.992.295, Empresa de Energía de Murindó $486.944, Al-caldía Carmen del Darién $493.898, Ministerio Minas $344.943, IPSE $553.431, Empresa Ener-gía del Amazonas $287.195, Emselca $70.781, y excedentes entre cuentas por cobrar y com-ponente de inversión por comodatos por valor de $1.101.583 y otras menores por un valor de $78.804. El castigo de cartera se dio al concluir que no existían bienes en cabeza de Energing en el proceso ejecutivo singular curso en el Juz-gado 27 Civil del Circuito de Bogotá, donde se libró mandamiento ejecutivo a favor de GENSA
7.4. Inventarios A diciembre 31 de diciembre 2012 y 2011, la cuenta de inventarios se encontraba constituida por:
Al 31 de diciembre de 2012 y 2011 GENSA ha efectuado inventarios físicos al cierre del ejerci-cio, haciendo los ajustes requeridos como con-secuencia del proceso de conteo.
(1)Al 31 de diciembre de 2012 se efectuó un inventario de estos elementos, los cuales co-rresponden a accesorios requeridos para el funcionamiento de las unidades de genera-ción I, II, III; a pesar de que estos elementos en su mayoría presentan una baja rotación se consideran indispensables para el funcio-namiento de los equipos de operación, dada su especialidad. Por lo tanto la administra-ción no ha estimado efectuar una provisión por contingencias de pérdida sobre los mis-mos.
(2)Los inventarios de carbón se realizaron efec-tuando una estimación técnica del volumen por personal especializado en este tipo de existencias; el valor unitario de las existen-cias se determina mediante un promedio ponderado.
(3)En el caso de los filtros, aceites, combustibles y lubricantes; estos artículos son de consu-mo inmediato, por lo tanto el costeo de los mismos al 31 de diciembre de 2012 y 2011, corresponde al costo de la última compra.
7.5. Propiedad, planta y equipoAl 31 de diciembre de 2012 y 2011, la propie-dad, planta y equipo de la Empresa se encon-traba clasificada así:
por el valor de las sumas adeudadas, luego de surtirse todas las etapas del proceso, incluso el de-creto de medidas de embargo y secuestro de dineros que posiblemente estuvieran depositados en cuentas bancarias, las cuales fueron nugatorias por carencia de fondos.
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N
Cuadro
Cuadro
(Cifras presentadas en miles de pesos)
(Cifras presentadas en miles de pesos)
31
32
Propiedad, planta y equipo
Depreciaciones
2012 2011
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
Costo del Activo Deprec. Valor en
Libros Costo del
Activo Deprec. Valor en Libros
Terrenos 7.183.946 0 7.183.946 7.183.946 0 7.183.946
Construcciones en curso 70.676 0 70.676 70.676 0 70.676
Maquinaria , planta y equipo en montaje 32.517.198 0 32.517.198 28.225.746 0 28.225.746
Bienes muebles en bodega 4.999.383 0 4.999.383 2.416.992 0 2.416.992
Propiedad planta y equipo en mantenimiento
0 0 0 2.870 0 2.870
Edificaciones 32.244.660 10.318.900 21.925.760 32.021.248 9.110.801 22.910.447
Plantas ductos y túneles 154.145.902 16.532.263 137.613.639 155.238.832 12.803.726 142.435.106
Maquinaria y equipo 2.411.813 1.756.240 655.573 2.643.982 1.839.807 804.175
Equipo médico y científico 635.453 564.267 71.187 772.415 689.392 83.023
Muebles y enseres 1.152.860 674.703 478.157 1.138.225 651.568 486.657
Equipo de computación y comunicación
2.316.895 1.947.367 369.528 2.451.165 1.919.314 531.851
Equipo de transporte tracción y elevación
2.161.123 2.007.355 153.768 2.177.226 1.895.142 282.084
Equipo de comedor cocina y despensa 114.194 83.019 31.175 174.463 138.688 35.775
TOTAL PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 239.954.104 33.884.113 206.069.990 234.517.786 29.048.438 205.469.348
A 31 de diciembre de 2012 el incremento de la propiedad, planta y equipo fue de $5.436.318. El saldo de la propiedad planta y equipo en montaje corresponde a proyecto de moder-nización y re-potenciación de los precipitado-res electrostáticos de las calderas de la U I y III por valor de $18.653.958 el cual se encuentra en etapa de pruebas; Compra venta incluida la asesoría técnica especializada para el montaje de un nuevo rotor para la turbina de la unidad II por valor de $13.119.320 con fecha de termina-
ción junio 15 y la compraventa de los elemen-tos para el overhault y la prueba de integridad del turbogrupo de la unidad II por valor de $457.412.
7.5.1. DepreciacionesAl 31 de diciembre de 2012 se cargaron al esta-do de resultados $5.664.225 (31 de diciembre de 2011 - $4.973.330), por concepto de depre-ciaciones, tal como se muestra en el siguiente cuadro:
DEPRECIACIONES 31 / dic / 12 31 / dic / 11
Depreciación equipo de cómputo y comunicación 158.903 199.389
Depreciación maquinaria y equipo 66.883 100.732
Depreciación muebles y enseres 83.152 78.339
Depreciación edificaciones 27.088 27.205
!
Para garantizar la generación de energía en las centrales de Mitú (Vaupés), Inírida (Guanía) y Guapi (Cauca) GENSA ha comprado y transportado combustible por cerca de $164 mil millones.
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GESTIÓN ENERGÉTICA S.A. E.S.P. Llenos de Energía
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Cuadro
(Cifras presentadas en miles de pesos)
32 Depreciaciones
DEPRECIACIONES 31 / dic / 12 31 / dic / 11
Depreciación equipo de transporte, tracción y elevación 83.181 31.361
Depreciación equipo médico y científico 26 65
Depreciación equipo comedor, cocina y despensa 2.751 3.731
Total depreciaciones de la empresa cargadas al gasto 421.985 440.822
Total depreciaciones cargadas al costo de operación 5.242.240 4.532.508
TOTAL DEPRECIACIONES 5.664.225 4.973.330
En las notas 2 y 5 se incluye un resumen las po-líticas referentes a depreciación.
7.6. Otros activos
7.6.1. Gastos pagados por anticipadoComprende básicamente los siguientes con-ceptos:
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO 31 / dic / 12 31 / dic / 11
Póliza daños materiales (1) 4.226.743 3.709.710
Pólizas cumplimiento 371.224 379.308
Pólizas responsabilidad civil
80.321 49.083
Otras pólizas 5.521 5.782
Póliza infidelidad y riesgos financieros 13.013 12.297
Pólizas toda riesgo construcción 13.011 14.884
Pólizas de transporte 4.000 0
Póliza de automóviles 4.156 4.092
Pólizas manejo 2.667 2.333
TOTAL PÓLIZAS 4.720.656 4.177.489
SUSCRIPCIONES Y AFILIACIONES 1.240 5.398
OTROS BIENES Y SERVICIOS PAGADOS POR ANTICIPADO
0 11.030
TOTAL GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
4.721.896 4.193.917
Cuadro
(Cifras presentadas en miles de pesos)
33 Gastos pagados por anticipado
(1)El saldo por amortizar de las pólizas de daños materiales combinados corresponde al saldo pendiente de la póliza 1001073 adquirida por la Empresa para cubrir todo riego de pér-dida física o material y/o daño a la propiedad en la planta de Termopaipa (unidades 1,2,3 y equipos auxiliares) por la vigencia nov. 2012 a nov. 2014.
7.6.2. Cargos diferidosEl saldo de esta cuenta corresponde principal-mente a los estudios de factibilidad y prefacti-bilidad del proyecto Samaná Medio y las pre-factibilidades de los estudios de los proyectos de Butantán, Puente Linda, La Suecia, San Luis y Tenerife. Igualmente por estudios de factibili-dad de Paipa V.
El valor del Impuestos diferidos corresponde al valor del Impuesto al Patrimonio causado du-rante el año 2011, el cual será amortizado en cuatro cuotas durante los años 2013 y 2014.
Cuadro
(Cifras presentadas en miles de pesos)
34 Cargos diferidos
CARGOS DIFERIDOS 31 / dic / 12 31 / dic / 11
Estudios y proyectos
Estudios de prefactibilidad Butantán
670.246 278.920
Estudios de prefactibilidad y factibilidad Samaná Medio
637.530 537.916
Estudios de prefactibilidad Puente Linda
119.537 179.305
Estudios Paipa V 1.644.158 822.735
TOTAL ESTUDIOS Y PROYECTOS 3.071.471 1.818.876
Informe de Gestión :: Gestión Energética S.A. E.S.P. >>
GES
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N
Cuadro
Cuadro
(Cifras presentadas en miles de pesos)
(Cifras presentadas en miles de pesos)
35
36
Derechos en fideicomiso
Intangibles
7.6.4. Intangibles
31 / dic / 12
DERECHOS FIDEICO-MISO
ENTIDAD PROYECTO MONTO
Fondo Común
FIDUBO-GOTA FAER 035 5.768.784
Fondo Común
SUDAME-RIS MIEL II 400.071
TOTAL DERECHOS FIDEICOMISO 6.168.855
Corresponde a licencias y software de la empre-sa, las cuales se amortizan a un plazo máximo de 12 meses, conforme a las políticas fijadas por la administración para este efecto.
7.6.5. ValorizacionesDurante el año 2012 se realizó la valoración económica de los principales componentes de la propiedad planta y equipo, determinada técnicamente por peritos avaluadores, para los activos asociados a la generación, los terrenos, las edificaciones y los equipos de transporte, utilizando la metodología del valor de reposición a nuevo y valor comercial conforme al siguiente detalle:
31 / dic / 12 31 / dic / 11
INTANGIBLES
Derechos 36.922 2.375
Software 495.278 486.945
Licencias 312.372 242.305
Amortización acumulada -778.743 -673.859
TOTAL INTANGIBLES 65.829 57.766
Cuadro
(Cifras presentadas en miles de pesos)
37 Valorizaciones
BIENES VALORADOS
VALOR EN LIBROS
AVALÚO 31 / dic / 12
VALORIZACIÓN 31 / dic / 12
VALORIZACIÓN 31 / dic / 11 EFECTO AJUSTE
Unidades de generación 137.613.638.973 205.902.674.017 68.289.035.044 87.575.623.169 -19.286.588.125
Terrenos 7.183.946.084 18.975.473.600 11.791.527.516 7.116.425.130 4.675.102.386
Edificaciones 21.925.759.915 49.022.942.360 27.097.182.445 12.262.590.314 14.834.592.131
Equipos de transporte 263.434.962 1.100.189.526 836.754.564 829.033.459 7.721.105
166.986.779.934 275.001.279.503 108.014.499.569 107.783.672.072 230.827.497
CARGOS DIFERIDOS 31 / dic / 12 31 / dic / 11
IMPUESTOS DIFERIDOS
IMPUESTO AL PATRIMONIO 4.735.440 7.103.161
TOTAL IMPUESTOS DIFERIDOS 4.735.440 7.103.161
TOTAL CARGOS DIFERIDOS 7.806.911 8.922.037
Cuadro
(Cifras presentadas en miles de pesos)
34 Cargos diferidos
7.6.3. Derechos en fideicomisoPara el 2012 estos derechos se encuentran constituidos por los patrimonios autónomos creados con recursos recibidos en administra-ción para la ejecución de proyectos.
Los avalúos a las unidades de generación fue-ron efectuados a diciembre de 2012 por la Unión temporal Néstor Mora & Asociados e In-versiones & consultorías Rueda y Barrera S.A. El resultado de estos fueron expresados en dóla-
res americanos a un costo de activos deprecia-dos de USD$ 117.002 y a costo de reposición de USD$ 280.641; este avalúo incluye a su vez el avalúo de los vehículos de Termopaipa y otros elementos tal como se muestra a continuación:
57
GESTIÓN ENERGÉTICA S.A. E.S.P. Llenos de Energía
>> GESTIÓ
N
57
Cuadro
(Cifras presentadas en miles de pesos)
38 Total avalúo
CONCEPTO VALOR REPOSICIÓN DÓLARES 2012
VALOR TÉCNICAMENTE DEPRECIADO DOLARES 2012
Unidad I 57.066.800 12.538.500
Unidad II 103.008.900 40.941.400
Unidad III 103.218.100 52.807.600
Comunes a unidades I, II, III 4.952.400 2.598.600
Equipo electrónico 9.794.200 6.867.500
Equipo laboratorio 207.900 58.140
Tanques 328.600 219.900
Tratamiento de agua 1.507.600 414.000
Vehículos y maquinaria amarilla 556.200 556.200
TOTAL AVALÚO 280.640.700 117.001.840
Los vehículos de la Empresa en la ciudad de Manizales fueron avaluados por Las Máquinas del Café y las edificaciones de Manizales por la Lonja de Propiedad Raíz de Caldas.
Cuadro
(Cifras presentadas en miles de pesos)
39 Operaciones a corto plazo
OPERACIONES DE CORTO PLAZO 31 / dic / 12 31 / dic / 11
Préstamos de gobierno general (1) 15.599.944 13.593.381
Créditos de tesorería (2) 24.292.759 21.000.000
Sobregiros 0 8.171.731
TOTAL OPERACIONES DE FINANCIAMIENTO DE CORTO PLAZO
39.892.703 42.765.112
(1)Los Prestamos del Gobierno Central corres-ponden a aquella obligación contraída con el Ministerio de Hacienda y Crédito Público para cubrir el laudo arbitral que condenó a GENSA a pagar a la Compañía Eléctrica de So-chagota S.A. E.S.P., el valor neto, incluidos in-tereses de mora, ($ 72.193.606, de los cuales GENSA ha realizado abonos por un valor de $42.706.643). Mientras que el saldo del año 2011 correspondía a obligaciones contraídas para el pago de los recursos faltantes de los compromisos derivados del contrato de PAI-PA IV.
(2)A diciembre 31 de 2012 los créditos de te-sorería ascienden por $24.292.759 (31 de diciembre de 2011 $ 21.000.000), fueron ad-quiridos principalmente para atender obliga-ciones ligadas a la ejecución de los contratos de comodato que se tienen con el Ministe-rio de Minas y Energía para las centrales de generación de Mitú, Inírida, Guapi, Cupica y Bahía Solano, debido al retraso en el giro de los subsidios que debe realizar la Nación para la operación de dichas centrales. Al 31 de di-ciembre de 2012 y 2011 estos créditos esta-ban distribuidos así:
Cuadro
(Cifras presentadas en miles de pesos)
40 Operaciones a largo plazo
OPERACIONES DE LARGO PLAZO 31 / dic / 12 31 / dic / 11
Préstamos de gobierno general (1) 13.887.019 0
TOTAL OPERACIONES DE FINANCIAMIENTO DE LARGO PLAZO
13.887.019 0
7.7. Operaciones de financiamientoCorresponde a obligaciones por sobregiros contables, préstamos de tesorería y obligacio-nes de crédito público.
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GES
TIÓ
N
Cuadro
(Cifras presentadas en miles de pesos)
41 Créditos de Tesorería
31 / dic / 12 31 / dic / 11
CRÉDITOS TESORERÍA
Nº DE CRÉDITO MONTO TASA
INTERÉS DÍAS Nº DE CRÉDITO MONTO TASA
INTERÉS DÍAS
AV Villas 14668590 4.996.345DTF + 1,90%
E.A.13105615 10.000.000
DTF + 1,00%
E.A.360
Davivienda 892303 2.000.000DTF + 1,90%
E.A.180
Banco Popular 28013008530 9.000.000
DTF + 2,00%
E.A.180
Banco Agrario 18030222523 3.700.000
DTF + 1,50%
E.A.360
Banco de Bogotá 155501998 2.596.414
DTF + 2,00%
E.A.360
Banco Agrario 18030233581 6.500.000
DTF + 1,70%
E.A.360
Banco de Occidente 6000061538 5.000.000
DTF + 2,00%
E.A.360
Banco Agrario 18030236111 1.500.000
DTF + 1,65%
E.A.360
24.292.759 21.000.000
7.8. Cuentas por pagar
7.8.1. Adquisición de bienes y servicios Corresponde a cuentas por pagar por adqui-sición de bienes y servicios necesarios para la ejecución de los contratos suscritos, así como las cuentas por pagar por concepto de compra de energía y de carbón.
Cuadro
Cuadro
(Cifras presentadas en miles de pesos)
(Cifras presentadas en miles de pesos)
42
43
Adquisición B&S
Compra de bienes
ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 31 / dic / 12 31 / dic
/ 11
Compra de bienes 4.152.809 4.151.040
Prestación de servicios 35.135.612 23.582.263
TOTAL ADQUISICIÓN BIENES Y SERVICIOS 39.288.421 27.733.303
COMPRA DE BIENES 31 / dic / 12
31 / dic / 11
Organización terpel s.A 1.730.709 1.461.177
Aerolínea del Caribe Ltda 793.498 0
C.I. Planterra ltda 341.689 0
Casa del bombillo no.3 SAS
328.207 0
Leitner AG / SPA 182.373 1.107.767
Proseguir soluciones de liquidez S.A.S
137.675 0
Ingeniería y control de movimiento SAS
0 809.594
Otras menores 638.658 772.502
Total compra de bienes 4.152.809 4.151.040
COMPRA DE SERVICIOS
Gecelca generadora comercializadora
12.113.777 102.884
Compañía eléctrica de Sochagota S.A. E.S.P
15.863.141 6.840.629
El detalle de las cuentas por pagar es el siguien-te:
59
GESTIÓN ENERGÉTICA S.A. E.S.P. Llenos de Energía
>> GESTIÓ
N
59
Cuadro
Cuadro
Cuadro
(Cifras presentadas en miles de pesos)
(Cifras presentadas en miles de pesos)
(Cifras presentadas en miles de pesos)
43
44
45Compra de bienes
Cuentas por pagar
Intereses por pagar
COMPRA DE SERVICIOS 31 / dic / 12
31 / dic / 11
Compañía de Expertos en Mercados SA ESP
3.207.741 9.071.635
Acción Fiduciaria S.A 682.756 0
Factoring Bancolombia SA
539.170 0
Proseguir soluciones de liquidez S.A.S
325.449 0
Consorcio Caldas ZF 316.136 0
Servicios de Colombia SA 265.534 0
Consorcio Zona Franca Andina
262.379 0
Empresa Urrá SA ESP 248.297 0
Corpoboyacá 156.892 0
Electroenergizar ingeniería Ltda
118.728 0
Eléctricas GB Ltda 103.886 0
Energía Integral Andina SA
24.175 4.439.071
Aerolínea del Caribe Ltda 18.668 1.171.000
OTRAS MENORES 888.882 1.957.044
TOTAL COMPRA DE SERVICIOS
35.135.612 23.582.263
TOTAL ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS
39.288.421 27.733.303
El valor de la adquisición de bienes y servicios se encuentra distribuido según corresponde a recursos propios o recursos restringidos así:
31 / dic / 12 31 / dic / 11
Cuentas por pagar con recursos propios
35.360.030 21.082.873
Cuentas por pagar recursos restringidos
3.928.391 6.650.430
39.288.421 27.733.303
7.8.2. Intereses por pagarCorresponde a los intereses causados sobre las obligaciones descritas en la nota 7.7.
INTERESES POR PAGAR
31 / dic / 12 31 / dic / 11
Préstamos del gobierno general 53.404 193.688
Créditos de tesorería 265.615 205.510
TOTAL INTERÉS POR PAGAR 319.019 399.198
7.8.3. AcreedoresCorresponde a los costos y gastos causados por pagar a diciembre 31 de 2012 y 2011 que esta-ban representados en:
ACREEDORES 31 / dic / 12 31 / dic / 11
Honorarios 1.107.186 499.448
Seguros 851.573 0
Remuneración por el uso de bienes (1) 750.754 0
Otros aceedores 34.744 31.574
Viáticos y gastos de viaje 2.396 138
Servicios públicos 162 0
TOTAL COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 2.746.814 531.161
Retenciones y aportes de nómina
Libranzas 2.732 6.673
Embargos judiciales 271 0
Aportes a fondos pensionales 0 50
TOTAL RETENCIONES Y APORTES DE NÓMINA
3.002 6.723
TOTAL ACREEDORES 2.749.817 537.884
Cuadro
(Cifras presentadas en miles de pesos)
46 Acreedores
(1)Este valor corresponde para el cierre de 2012 a la reclasificación del componente de inver-sión por pagar al Ministerio de Minas y Ener-gía por el uso de las plantas generadoras, el cual en el año 2011 se encontraba en la cuen-ta de recaudos a favor de terceros.
7.8.4. Retención en la fuenteEstos valores corresponden a recaudos de im-puesto los cuales serán cancelados a las entida-des recaudadoras en el mes de enero.
!
Para operar las Centrales se
han comprado cerca de 39 millones de galones de
ACPM y Fuel oil.
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GES
TIÓ
N
Cuadro
Cuadro
Cuadro
Cuadro
(Cifras presentadas en miles de pesos)
(Cifras presentadas en miles de pesos)
(Cifras presentadas en miles de pesos)
(Cifras presentadas en miles de pesos)
49
47
48
48
Avances y anticipos recibidos
Retenciones en la fuente
Impuestos, contribuciones y tasas por pagar
Impuestos, contribuciones y tasas por pagar
7.8.5. Impuestos, contribuciones y tasas por pagar
RETENCIONES EN LA FUENTE 31 / dic / 12 31 / dic / 11
Retención en la fuente 1.393.742 1.361.811
Impuestos a las ventas retenido 368.378 508.936
Retención de impuesto de industria y comercio
31.485 46.164
TOTAL RETENCIONES EN LA FUENTE 1.793.605 1.916.910
IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y TASAS POR PAGAR
31 / dic / 12 31 / dic / 11
Impuesto al patrimonio (1) 4.735.439 7.103.159
Impuesto de industria y comercio 715.948 533.923
Otros impuestos (estampillas) 140.762 89.651
Regalias y compensaciones monetarias
133.841 80.765
7.8.7. Depósitos en administraciónPara el año 2012 este saldo corresponde a los dineros recibidos en administración para la ejecución de los diferentes convenios.
AVANCES Y ANTICIPOS RECIBIDOS
31 / dic / 12 31 / dic / 11
Convenio AOM Maquinaria 221.974 0
Convenio Plan Vial 152.658 0
TOTAL AVANCES Y ANTICIPOS RECIBIDOS
374.632 0
Cuadro
(Cifras presentadas en miles de pesos)
50 Depósitos en administración
RECURSOS RECIBIDOS EN ADMINISTRACIÓN 31 / dic / 12 31 / dic / 11 ESTADO DEL CONVENIO
Conv Interad Faer 038-2011 13.337.449 0 En ejecución
Conv Acción Social 037-2011 7.601.122 12.449.037 En ejecución
Conv Interad Faer No.035-2011 7.205.074 0 En ejecución
Conv 037 Alcaldía de Barranquilla 6.490.665 0 En ejecución
Conv 027 De 2010 Acción Social-Fip-G 3.478.953 21.343.382 En liquidación
Conv Ger. Faer Prone GSA 072-07 3.438.110 3.368.600 Terminado y en proceso de liquidación
Conv 045-2012 2 Etapa San Fdo de Atabapo 3.044.872 0 En ejecución
(1)El saldo del impuesto al patrimonio corres-ponde a aquel que será pagado en 4 cuotas durante los años 2013 y 2014.
7.8.6. Avances y anticipos recibidosRepresenta el valor de los dineros que la Em-presa recibió a título de anticipo para la ejecu-ción de los siguientes convenios:
IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y TASAS POR PAGAR
31 / dic / 12 31 / dic / 11
Contribuciones 43.186 1.814.310
TOTAL IMPUESTOS CONTRIBUCIONES Y TASAS POR PAGAR
5.769.175 9.621.808
61
GESTIÓN ENERGÉTICA S.A. E.S.P. Llenos de Energía
>> GESTIÓ
N
61
Cuadro
(Cifras presentadas en miles de pesos)
50 Depósitos en administración
RECURSOS RECIBIDOS EN ADMINISTRACIÓN 31 / dic / 12 31 / dic / 11 ESTADO DEL CONVENIO
Conv Confiabilidad GSA 063 2007 2.884.750 5.492.565 En ejecución
Conv Ger. Fazni GSA 090-07 2.562.944 4.466.581 En ejecución
Conv Ac 48-2011 Cable Aéreo Cámbulos Etapa II 1.901.248 6.273.458 En ejecución
Conv 061-2011 Inírida-San Fdo de Atabapo 1.797.291 5.004.884 En ejecución
Conv GSA 076 -2007 Faer Cens 1.247.139 1.703.973 En ejecución
Conv FNR Choco 983.054 1.067.305 En ejecución
Conv Confiabilidad GSA 071 2007 942.832 1.025.471 En ejecución
Conv Ger. Prone Dos GSA 034 2005 560.726 1.129.644 Terminado y en proceso de liquidación
Conv GSA 072 De 2010 Prone 008 441.619 2.767.998 Terminado iniciando proceso de liquidación
Conv Ger. Prone Uno GSA 031 2004 438.516 449.163 Terminado y en proceso de liquidación
Conv Asesoría Técnica Estructuración Miel II 298.071 0 En ejecución
Conv GSA 054 -2010 Prone 007 280.663 319.157 Terminado y en proceso de liquidación
Conv Ger. Sur Bolívar GSA 014 2006 157.819 406.257 Terminado y en proceso de liquidación
Conv Faer 034 Sur de Tolima 50.440 442.934 Terminado y en proceso de liquidación
Conv 286 De 2009 Acción Social-Fip-G 34.387 3.019.193 Pendiente firma acta liquidación
Conv Interad 229-2010 Acción Social 27.483 3.755.808 Liquidado - pendiente devolución recursos
Conv Río Mapa 19.512 49.934 Liquidado - pendiente devolución recursos
Conv Gerencia de la Fase de Factibilidad 0 14 Liquidado
Conv Caprecom - Quibdó 0 65 Liquidado
Conv. AOM Maquinaria Pesada 0 118.985 En liquidación
Conv. GSA 021-Cargo al Convenio 0 302.537 Liquidado
Conv Proyectos Hidroeléctrticos Caldas 0 1 Liquidado
Conv Interadm 21121008 La Dorada 0 120 En liquidación
Conv Interad Municipio Montería 0 30.904 En liquidación
Conv Interad 30122010 Malecón de La Dorada 0 72 En liquidación
Conv La Dorada-GENSA Escuela Juan Pablo 0 181.680 En liquidación
Conv 01-03-2011 Alcaldía Mzles- Sub 20 0 5.582 Liquidado
Conv GSA 021 Fazni 009 Bahía Cupica 0 25.223 Liquidado
Conv 02-03-2011 Act Tecnológica Estadio 0 13.591 Liquidado
Conv 040 Gobernación del Magdalena 0 172.319 En ejecución
Conv Zona Franca 0 904.229 Ejecución
TOTAL DEPÓSITOS RECIBIDOS EN ADMINISTRACIÓN
59.224.740 76.290.667
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GES
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N
DEPÓSITOS RECIBIDOS EN GARANTíA
31 / dic / 12 31 / dic / 11
Depósitos sobre contratos
2.746.195 3.371.608
Otros depósitos 13.844 89.892
TOTAL DEPÓSITOS RECIBIDOS EN GARANTÍA
2.760.039 3.461.500
Cuadro
Cuadro
Cuadro
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(Cifras presentadas en miles de pesos)
(Cifras presentadas en miles de pesos)
(Cifras presentadas en miles de pesos)
(Cifras presentadas en miles de pesos)
51
53
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52
Depósitos recibidos en garantía
Obligaciones laborales
Pasivos estimados
Créditos judiciales
7.8.9. Créditos judicialesEste valor incluye las obligaciones por concep-to de fallos en contra de GENSA que a diciem-bre 31 de 2012:
CRÉDITOS JUDICIALES 31 / dic / 12 31 / dic / 11
DIAN (1) 102.549 109.802
Willian Latorre Gómez 0 73.000
Pablo Franco Molina 0 30.000
TOTAL CRÉDITOS JUDICIALES 102.549 212.802
(1) Para el 2012, este valor corresponde a fallo interpuesto por la DIAN por la declaración de renta del año gravable 2004, al cual se le interpuso recurso de apelación y está pen-diente de fallo ante el Tribunal Contencioso Administrativo.
7.9. Obligaciones laboralesCorresponde a los saldos consolidados de pres-taciones por pagar a diciembre 31 de 2012 y 2011 así:
La empresa contaba con un total de 233 em-pleados vinculados al 31 de diciembre de 2012, bajo diferentes modalidades de contrato y (237 empleados al 31 de diciembre de 2011).
7.10. Pasivos estimadosA diciembre 31 de 2012 los pasivos estimados se encuentran constituidos por la provisión para contingencia de litigios de la siguiente for-ma:
PASIVOS ESTIMADOS 31 / dic / 12 31 / dic / 11
Laudos arbitrales (1) 23.245.967 0
Acciones contractuales (2) 20.000.000 0
TOTAL PASIVOS ESTIMADOS 43.245.967 0
(1)Corresponde a una demanda arbitral inter-puesta por la Compañía Eléctrica de Socha-gota S.A. E.S.P. (CES) contra GENSA y EBSA con el fin de que se declare, que de conformi-dad con lo estipulado en la cláusula Décima Quinta, Literal C del contrato 94.016, Gestión Energética y subsidiariamente la Empresa de Energía de Boyacá se encuentran obligadas a pagar a la Compañía Eléctrica de Sochagota S.A. E.S.P. las sumas que la empresa ha tenido que cancelar por concepto del incremento que tuvo el impuesto renta y complementa-rios con posterioridad a la fecha de adjudica-ción del contrato.
(2) Pretensión de Egetsa por el reconocimien-to de inversiones realizadas en la Central Hi-droeléctrica de Hidroprado.
7.8.8. Depósitos recibidos en garantíaPrincipalmente constituida por los depósitos de contratista como garantía contractual en la ejecución de contratos.
OBLIGACIONES LABORALES 31 / dic / 12 31 / dic / 11
Cesantías consolidadas 325.951 378.548
Vacaciones 277.268 338.119
Intereses sobre cesantías 34.250 41.649
TOTAL OBLIGACIONES LABORALES
637.468 758.316
!
GENSA con el acompañamiento del Ministerio de Minas y Energía y el IPSE ha ejecutado actividades de AOM por cerca de $248 mil millones.
63
GESTIÓN ENERGÉTICA S.A. E.S.P. Llenos de Energía
>> GESTIÓ
N
63
Cuadro
Cuadro
Cuadro
Cuadro
(Cifras presentadas en miles de pesos)
(Cifras presentadas en miles de pesos)
(Cifras presentadas en miles de pesos)
(Cifras presentadas en miles de pesos)
55
56
57
58
Ingresos recibidos por anticipado
Capital
Capital suscrito
Cuentas de orden
7.11. Otros pasivosPara el año 2012 este saldo corresponde a in-gresos recibidos por anticipado en la presta-ción de servicios:
INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO 31 / dic / 12 31 / dic / 11
Honorarios 57.471 520.481
Ventas de energía 400.000 0
Venta de chatarra 60.000
TOTAL INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO
517.471 520.481
7.12. Capital socialAl 31 de diciembre de 2012, la Sociedad cuen-ta con un capital autorizado por valor de qui-nientos mil millones de pesos ($500.000.000,) moneda corriente, representado en quinientos mil millones (500.000.000.000) de acciones, de valor nominal cada una de un peso ($1) mone-da corriente.
CAPITAL 31 / dic / 12 31 / dic / 11
Autorizado 500.000.000 500.000.000
Por suscribir 58.882.953 58.882.953
CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO
441.117.047 441.117.047
CAPITAL SUSCRITO VALOR %
Ministerio de Hacienda y Crédito Público
411.112.069 93,1980
Empresa de Energía de Boyacá
28.322.779 6,4207
Empresas Públicas de Medellín
831.113 0,1884
Empresa de Energía de Bogotá S.A.
161.811 0,0367
Financiera Energética Nacional
154.429 0,0350
CAPITAL SUSCRITO VALOR %
Isagén S.A. E.S.P. 154.271 0,0350
Infimanizales 19.031 0,0043
Municipio de Pereira 15.606 0,0035
Central Hidroeléctrica de Caldas Chec
12.658 0,0029
Departamento de Risaralda
2.537 0,0006
Departamento del Quindío
2.537 0,0006
Infi-Caldas 2.537 0,0006
Municipio de Neira 381 0,0001
Empresa de Energía del Quindío
1 0,0000
Otros (*) 325.287 0,0737
TOTAL ACCIONES 441.117.047 100,00
(*) Accionistas privados corresponde a 67 per-sonas naturales con un porcentaje minoritario de acciones (inferior al 1% para este caso).
7.12.1. Reserva legalDe acuerdo con la Ley, la Empresa está obligada a apropiar el 10% de sus utilidades netas anua-les como reserva legal hasta que el saldo de esta reserva sea equivalente al 50% del capital suscrito. La reserva legal obligatoria no es dis-tribuible antes de la liquidación de la Empresa, pero puede utilizarse para absorber o reducir pérdidas netas anuales. Son de libre disponibili-dad para los accionistas los saldos de la reserva en exceso del 50% del capital suscrito.
7.12.2. Revalorización del patrimonioSaldo acumulado de ajustes por inflación sobre las cuentas del patrimonio, aplicados hasta el 31 de diciembre de 2001. De acuerdo con nor-mas vigentes, este saldo no podrá distribuirse como utilidad hasta que se liquide la Empresa o se capitalice, pero podrá utilizarse para el pago del impuesto al patrimonio.
7.13. Cuentas de orden
CUENTAS DE ORDEN 31 / dic / 12 31 / dic / 11
Cuentas de orden deudoras
Derechos contingentes
Litigios y demandas (1) 2.775.875 5.205.849
La composición del capital social es la siguien-te:
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GES
TIÓ
N
Otros derechos contingentes (2) 1.504.783.289 1.136.062.473
Total derechos contingentes 1.507.559.164 1.141.268.322
CUENTAS DE ORDEN 31 / dic / 12 31 / dic / 11
Cuentas de orden deudoras
Deudoras fiscales
Deudoras fiscales (3) 126.271.776 158.918.991
Total deuduras fiscales 126.271.776 158.918.991
Deudoras de control
Ejecución de proyectos de inversión
0
Activos totalmente depreciados
5.929.335 3.931.215
Responsabilidades en proceso 9.223
Total deudoras de control 5.929.335 3.940.438
Total cuentas de orden deudoras 1.639.760.275 1.304.127.751
Cuentas de orden acreedoras
Responsabilidad contingentes
Garantías contractuales (4) 81.297.879 168.150.994
Obligaciones potenciales (5) 65.800.000
Litigios y demandas (6) 263.417 581.037
Otras responsabilidades contingentes (7)
118.246.794 154.983.475
Total responsabilidades contingentes
199.808.090 389.515.506
Acreedores de control
Bienes recibidos de terceros (8) 28.344.304 28.344.304
Total acreedoras de control 28.344.304 28.344.304
TOTAL CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS
228.152.394 417.859.810
Cuadro
Cuadro
Cuadro
(Cifras presentadas en miles de pesos)
(Cifras presentadas en miles de pesos)
(Cifras presentadas en miles de pesos)
58
59
60
Cuentas de orden
Litigios y demandas
Otros derechos contingentes
LITIGIOS Y DEMANDAS 31 / dic / 12 31 / dic / 11
Energing S.A E.S.P 0 3.800.000
Instituto de Promociones y Soluciones Enérgeticas
778.000 0
Empresa de Energía de Murindó 284.656 0
Alcaldía Carmen del Darién 152.500 0
Superintendencia de Servicios Públicos 562.303 0
Contraloría General de la República 535.541 0
Electrificadora de Riosucio S.A E.S.P. 0 780.000
Unión Temporal Likuan 0 527.000
DIAN 462.875 98.849
TOTAL LITIGIOS Y DEMANDAS 2.775.875 5.205.849
(1) Litigios y demandas: procesos judiciales en curso en que GENSA actúa como demandan-te.
OTROS DERECHOS CONTINGENTES
31 / dic / 12 31 / dic / 11
Garantías
La Previsora S.A (siniestros) 97.669 16.615.601
Compañía de Seguros Mapfre 0 302.447
Total garantías 97.669 16.918.048
Otros derechos
(2)Otros derechos contingentes: Garantías: este rubro representa el valor en reclamaciones a compañías de seguros por siniestros en inundación Paipa y daños mate-riales en equipo de oficina.
Otros derechos: corresponde al valor de los contratos por venta de energía a largo plazo durante el período 2013 – 2018.
65
GESTIÓN ENERGÉTICA S.A. E.S.P. Llenos de Energía
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N
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Cuadro
(Cifras presentadas en miles de pesos)
60 Otros derechos contingentes
Cuadro
Cuadro
Cuadro
(Cifras presentadas en miles de pesos)
(Cifras presentadas en miles de pesos)
(Cifras presentadas en miles de pesos)
61
62
63
Obligaciones potenciales
Litigios y demandas
Bienes recibidos a terceros
OBLIGACIONES POTENCIALES 31 / dic / 12 31 / dic / 11
Compañía Eléctrica de Sochagota S.A E.S.P
0 45.800.000
Egetsa 0 20.000.000
TOTAL OBLIGACIONES POTENCIALES
0 65.800.000
LITIGIOS Y DEMANDAS 31 / dic / 12 31 / dic / 11
Procesos tributarios DIAN 0 0
Procesos ordinarios laborales 86.670 16.068
Procesos tributarios municipio Samaná 0 83.545
Procesos contenciosos administrativos 176.747 481.424
TOTAL LITIGIOS Y DEMANDAS 263.417 581.037
BIENES RECIBIDOS DE TERCEROS 31 / dic / 12 31 / dic / 11
Comodato Elecmuri 12.607.594 12.607.594
Comodato de Bahía Solano 9.176.371 9.176.371
Comodato Inírida 2.644.539 2.644.539
Comodato Cupica 2.084.321 2.084.321
Comodato Mitú 1.036.856 1.036.856
Comodato Guapi 794.624 794.624
TOTAL LITIGIOS Y DEMANDAS 28.344.305 28.344.305
OTROS DERECHOS CONTINGENTES
31 / dic / 12 31 / dic / 11
Venta energía 1.504.685.620 1.119.144.425
Total otros derechos 1.504.685.620 1.119.144.425
TOTAL OTROS DERECHOS CONTINGENTES
1.504.783.289 1.136.062.473
(3)Deudoras fiscales: hace referencia a pérdidas acumuladas potencialmente susceptibles de ser recuperadas.
(4)Garantías contractuales: corresponde a la obligación contraída por GENSA derivada del contrato PPA por la compra de potencia de Paipa IV.
(5)Obligaciones potenciales: desaparece la contingencia por fallo adverso a GENSA en el proceso arbitral de la reclamación hecha por la Compañía Eléctrica de Sochagota. Así mismo se trasladó la reclamación de la com-pañía Egetsa sobre los recursos de venta de la Central de Hidroprado, para la cuenta real pasivos estimados y provisiones.
El detalle es como se muestra en el siguiente cuadro:
(6) Litigios y demandas: corresponde a diferen-tes procesos en los que GENSA actúa como demandada.
De conformidad con la información recibida de parte de los asesores internos y externos de la em-presa, al 31 de diciembre de 2012 y 2011, los pro-cesos se encuentran en la etapa probatoria, por lo tanto no existen fallos o sentencias de pago sobre los mismos. En los estados financieros se registran las cuantías de las pretensiones estimadas.
(7)Otras responsabilidades contingentes: hace re-ferencia a los contratos suscritos por GENSA con contratistas para el cumplimiento del objeto social, como contratos de obra, arrendamiento, vigilancia, revisoría fiscal, asesoría técnica, entre otros, por valor $75.532.705 y a garantías banca-rias por valor de $42.714.088
(8)Bienes recibidos de terceros: entrega realizada a GENSA bajo la figura de comodato de los bienes constitutivos de la línea de media tensión a 44 kv desde la Subestación Caucheras en Mutatá (Antioquia) hasta el Municipio de Riosucio (Cho-có) y de la Subestación de potencia de Riosucio, existentes a diciembre de 2006; adicionalmen-te están registrados los contratos de comodatos de Inírida, Mitú, Guapi, Cupica y Bahía Solano.
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GES
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7.14. Ingresos operacionalesLos ingresos corresponden a las ventas efectua-das en desarrollo del objeto social de GENSA, e incluye entre otros, las siguientes cifras y con-ceptos al 31 de diciembre de 2012 y 2011:En el 2012 los ingresos operacionales se in-crementaron en relación con el 2011, debido al incremento en la tarifa de venta de energía, mayor volumen de energía transada, así como también mayores ingresos por cargo por con-fiabilidad, dada una menor generación y ma-yores ingresos por suministro de carbón a CES. Los ingresos por administración de proyectos se vieron disminuidos en un 65,62% debido a que muchos de los proyectos que para el 2011 se encontraban en ejecución para el año 2012 fueron liquidados. Los convenios que gene-raron ingresos durante el año 2012 fueron los siguientes:
CONVENIOS RELACIONADOS CON ACTIVIDA-DES DE ENERGÍA:
• Convenio interadministrativo FAER 034-2010 (GSA 077-2010) cuyo objeto es la administración general y ejecución de los recursos del FAER, asignados al proyecto “Electrificación rural para el sur del Tolima ubicados en los municipios de Ataco, Rio-blanco, Chaparral y Planadas del Departa-mento de Tolima” por el Comité de Admi-nistración del FAER. (Convenio terminado y en proceso de liquidación).
• Convenio interadministrativo 040 firmado con la Gobernación del Magdalena cuyo objeto es la administración general, asis-tencia técnica , gerenciamiento e inter-ventoría técnica para la ejecución de los recursos y del proyecto de construcción de
la línea A 13,2 kv Santa Rosa Municipio de Fundación. (Convenio en ejecución).
• Convenio interadministrativo FAER 035-2011 (GSA 130-2011) cuyo objeto es la ad-ministración general, asistencia técnica y ejecución de los recursos del FAER, para los proyectos de electrificación rural en dife-rentes veredas de los municipios de Suarez y Patía en el departamento del Cauca; Co-yaima, Rovira y Ambalema en el Departa-mento del Tolima, asignados por el Comité de Administración del FAER. (Convenio en ejecución).
• Convenio interadministrativo FAER 038-2011 (FAER CARIBE) cuyo objeto es la ad-ministración general, asistencia técnica y ejecución de los recursos del FAER para la energización de las zonas rurales interco-nectadas para los proyectos de electrifica-ción rural en los municipios de Santa Rosa del Sur, Simití, San Jacinto del Cauca, Mar-garita y Tiquisio en Bolívar; Chinú y Puerto Libertador en Córdoba; Manaure en Cesar, Uribia en La Guajira y Sabana de San Ángel en Magdalena. (Convenio en ejecución).
• Convenio interadministrativo 061 Inírida-San Fernando de Atabapo el cual tiene por objeto la construcción de la segunda etapa del proyecto de interconexión.(Convenio en ejecución).
Convenios relacionados con otras actividades:
• Contrato interadministrativo 337 - 2008 Ministerio del Interior y de Justicia (28/11/2008) GENSA se obliga con el MI-NISTERIO-FONSECÓN a implementar los sistemas de vigilancia electrónica como
INGRESOS OPERACIONALES 31 / dic / 12 31 / dic / 11 VARIACIÓN ABSOLUTA VARIACIÓN RELATIVAProducto de minas y minerales 22.072.235 13.053.991 9.018.244 69,08
Otros bienes comercializados 0 867.144 -867.144 -100,00
Venta de bienes 22.072.235 13.921.135 8.151.100 58,55Servicio de energía 442.754.426 348.791.908 93.962.518 26,94Administración de proyectos 10.024.165 29.156.290 -19.132.125 -65,62Asistencia técnica 38.344 220.536 -182.192 -82,61Otros servicios 0 1.897.580 -1.897.580 -100,00Venta de servicios 452.816.935 380.066.314 72.750.621 19,14TOTAL INGRESOS OPERACIONALES 474.889.170 393.987.449 80.901.721
Cuadro
(Cifras presentadas en miles de pesos)
64 Ingresos Operacionales
67
GESTIÓN ENERGÉTICA S.A. E.S.P. Llenos de Energía
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sustitutivos de prisión y detención domici-liaria a nivel nacional, de conformidad con las especificaciones técnicas, dadas por el MINISTERIO-FONSECÓN, el proyecto viabi-lizado por el DNP y la propuesta presenta-da por GENSA. (Convenio Liquidado).
• Convenio interadministrativo Inficaldas – GENSA, administración obras Plan Vial, el cual tiene por objeto la prestación de ser-vicios de consultoría para proveer a Infical-das de la asistencia técnica requerida para la administración técnica de todos los pro-yectos necesarios para la ejecución de las obras del Plan Vial Departamental. (Conve-nio en ejecución).
• Convenio interadministrativo de coope-ración 027 de 2010 celebrado entre la Agencia Presidencial para la Acción Social y Cooperación Internacional Fondo de Inver-sión para la Paz-Acción Social- FIP y GENSA. Cuyo objeto es el apoyo técnico y asesoría para la ejecución de obras e interventoría y /o diseños de las obras a nivel nacional (Convenio en liquidación).
• Convenio interadministrativo de coope-ración 286 DE 2010 celebrado entre la Agencia Presidencial para la Acción Social y Cooperación Internacional Fondo de Inver-sión para la Paz-Acción Social- FIP y GENSA. Apoyo técnico y asesoría para la ejecución de obras e interventoría y/o diseños de las obras a nivel nacional. Pavimentación y construcciones en los departamentos de Antioquia, Cundinamarca, Huila, Tolima, Atlántico, Santander, Boyacá, Valle del Cau-ca, Vichada y Chocó. (Convenio terminado- pendiente firma acta liquidación).
• Contrato interadministrativo 15042011-2076 celebrado con la Gobernación de Cal-das con el objeto de la administración ope-ración y mantenimiento de la maquinaria pesada y equipos de apoyo. (Convenio en liquidación).
• Convenio interadministrativo de coopera-ción 229-2010 celebrado entre GENSA la Agencia Presidencial para la Acción Social y la Cooperación Internacional – Fondo de
Inversión para la Paz Acción Social FIP cuyo objeto es el apoyo técnico y asesoría para la ejecución de obras e interventoría y/o dise-ños de las obras a nivel nacional. (Convenio en liquidación).
• Contrato interadministrativo de gerencia Integral Cable Aéreo. Prestar los servicios de gerencia integral a Inficaldas para la eje-cución del proyecto etapa II del Cable Aé-reo tramo Cámbulos – Villamaría (Convenio en ejecución).
• Contrato interadministrativo de consulto-ría y administración técnica y especializada del proyecto Zona Franca Andina, cuyo ob-jeto es la gerencia técnica integral e inter-ventoría para la ejecución de las obras de la primera etapa. (Convenio en ejecución).
• Convenio interadministrativo de coopera-ción 037-2010 celebrado entre GENSA la Agencia Presidencial para la Acción Social y la cooperación Internacional – Fondo de Inversión para la Paz Acción Social FIP cuyo objeto es el gerenciamiento, la administra-ción, ejecución y la supervisión de proyec-tos de infraestructura en diferentes zonas del país. (Convenio en ejecución)
7.15. CostosAl 31 de diciembre de 2012 y 2011, la Empresa acumula sus costos de conformidad con los có-digos establecidos en el Plan Único de Cuentas, adicionalmente se cuenta con un sistema de costeo por actividades, el cual reporta, una vez conciliado con lo contable, los datos del perío-do por actividades, tareas y procesos conforme a las técnicas establecidas para el efecto.
Costos de generación:Los costos en que incurrió GENSA durante el 2012, corresponden principalmente a la poten-cia facturada por la Compañía Eléctrica de So-chagota derivada del PPA de Paipa IV, compra de energía, compra de carbón y a aquellos cos-tos necesarios para el proceso de generación en las unidades térmicas I, II y III de Termopaipa, y de la centrales de generación de Mitú, Inírida, Acandí, Guapi, Cupica y Bahía Solano. La distri-bución de estos al 31 de diciembre de 2012 y 2011 es como se muestra a continuación:
!En todas las
Zonas No Interconectadas
se ha normalizado el
servicio a 24 horas del día partiendo en
algunos casos sólo de 6 horas
diarias.
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COSTO DE VENTAS Y OPERACIÓN 31 / dic / 12 31 / dic / 11 VARIACIÓN
ABSOLUTAVARIACIÓN RELATIVA
Compra energía en bolsa 129.538.186 124.943.489 4.594.697 3,68
Potencia 73.055.540 72.622.950 432.590 0,60
Consumo de insumos directos (1)
72.291.791 36.618.066 35.673.725 97,42
Compra energía en contratos (2) 72.032.351 23.973.401 48.058.950 200,47
Seguros /3) 9.035.497 5.928.846 3.106.651 52,40
Transportes fletes y acarreos 6.257.042 7.029.723 -772.681 -10,99
Contratos de administración 5.989.108 5.178.548 810.560 15,65
Depreciación y amortización 5.242.240 4.532.508 709.732 15,66
Arrendamientos (4) 4.632.022 3.321.097 1.310.925 39,47
Orden y contratos de mantenimiento y reparación
4.062.266 5.348.435 -1.286.169 -24,05
Licencias contribuciones y regalías (5)
3.975.386 2.765.527 1.209.859 43,75
Materiales y otros costos de operación
3.962.019 19.199.055 -15.237.036 -79,36
Honorarios (6) 2.987.499 1.540.867 1.446.632 93,88
Sueldos y salarios 2.466.539 2.031.342 435.197 21,42
Órdenes y contratos por otros servicios
1.036.508 887.397 149.111 16,80
Contribuciones efectivas 526.403 433.466 92.937 21,44
Servicios públicos 341.919 304.144 37.775 12,42
Aportes sobre la nómina 94.698 74.048 20.650 27,89
Seguridad industrial 57.018 91.531 -34.513 -37,71
Viáticos y gastos de viaje 32.420 6.765 25.655 379,23
Intangibles 20.369 0 20.369 100,00
Fotocopias útiles escr y papel 5.580 9.620 -4.040 -41,99
Correo, portes y telegramas 2.241 3.449 -1.208 -35,03
Contribuciones imputadas 1.930 13.020 -11.091 -85,18
Impresos y publicaciones 1.374 0 1.374 100,00
Impuestos 1.274 1.155 119 10,27
Elementos de aseo lava y cafetería 454 456 -2 -0,52
Otros costos generales 354 330 24 7,27
TOTAL COSTOS DE OPERACIÓN 397.650.029 316.859.236 80.790.793
Cuadro
(Cifras presentadas en miles de pesos)
65 Costo de ventas y operación
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GESTIÓN ENERGÉTICA S.A. E.S.P. Llenos de Energía
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COSTO DE OTROS SERVICIOS 31 / dic / 12 31 / dic / 11 VARIACIÓN ABSOLUTA
VARIACIÓN RELATIVA
Sueldos y salarios 4.005.747 4.055.094 -49.347 -1,22
Gastos generales (1) 1.137.571 22.194.587 -21.057.016 -94,87
Contribuciones efectivas 757.939 758.312 -373 -0,05
Aportes a la nómina 142.818 143.342 -524 -0,37
Contribuciones imputadas 19.838 9.164 10.674 116,48
Materiales 629 1.460 -831 -56,92
TOTAL COSTOS DE OTROS SERVICIOS 6.064.542 27.161.959 -21.097.417
Las principales variaciones en los costos se pre-sentaron por las siguientes razones:
(1) Consumo de insumos directos: mayores compras de carbón y reclasificación del com-bustible para la operación de comodatos.
(2) Compra de energía en contratos: este incre-mento se debe principalmente a que durante el 2012 se comercializó más energía que el año anterior.
(3) Seguros: incremento en la póliza de daños materiales para Termopaipa.
(4) Arrendamiento: mayores costos por el arren-damiento de plantas para atender las Zonas no interconectadas.
(5) Contribuciones: mayor pago de transferen-cias a Ley 99.
(6) Honorarios: incremento por el pago de es-tudios de ceniza y estudio a la infraestructura física de las plantas.
Costos de otros servicios:
Cuadro
(Cifras presentadas en miles de pesos)
66 Costo de otros servicios
Estos costos disminuyeron a razón de la liquidación de varios convenios.
7.16. Gastos operacionales de administración
Cuadro
(Cifras presentadas en miles de pesos)
67 Gastos operacionales
GASTOS OPERACIONALES 31 / dic / 12 31 / dic / 11 VARIACIÓN ABSOLUTA
VARIACIÓN RELATIVA
Comisic, honorar y servicios (1) 2.778.425 1.115.702 1.662.723 149,03
Impuesto al patrimonio 2.367.720 2.367.720 0 0,00
Sueldos del personal 2.144.945 2.116.776 28.169 1,33
Gravamen a los movimientos financieros (2) 1.542.109 1.180.991 361.118 30,58
Costas procesales 782.336 782.336 0 0,00
Salario integral 771.764 746.482 25.282 3,39
Arrendamientos 506.348 562.162 -55.814 -9,93
Serv. Aseo, caf, restaur y lavandería 410.426 409.126 1.300 0,32
Seguros generales 382.549 549.222 -166.673 -30,35
Viáticos y gastos de viaje 353.083 347.812 5.271 1,52
Contribuciones 343.390 350.813 -7.423 -2,12
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GASTOS OPERACIONALES 31 / dic / 12 31 / dic / 11 VARIACIÓN ABSOLUTA
VARIACIÓN RELATIVA
Auxilio de transporte (3) 297.110 34.643 262.467 757,63
Cotizaciones a seguridad social 250.117 243.609 6.508 2,67
Vacaciones 246.362 234.820 11.542 4,92
Cot. a entid. administ. regim ah 237.248 220.930 16.318 7,39
Capacitac. bienest. social y est 215.155 231.202 -16.047 -6,94
Servicios públicos 211.297 253.841 -42.544 -16,76
Comunicaciones y transporte 200.443 220.352 -19.909 -9,03
Prima de servicios 190.868 179.830 11.038 6,14
Viáticos 190.190 256.224 -66.034 -25,77
Publicidad y propaganda 187.767 196.144 -8.377 -4,27
Cesantías 187.125 187.265 -141 -0,08
Impr, public, suscrip y afiliaciones 182.040 244.249 -62.209 -25,47
Dotación y suministro a trabajo 179.982 197.651 -17.669 -8,94
Mantenimiento 138.972 204.887 -65.915 -32,17
Indemnizaciones (4) 137.079 30.851 106.228 344,33
Intangibles 120.743 159.680 -38.936 -24,38
Materiales y suministros 118.694 150.655 -31.960 -21,21
Aportes caja compensación familiar 113.254 116.438 -3.184 -2,73
Prima de navidad 103.286 103.747 -460 -0,44
Cotiz entid admin reg prima me 102.776 108.446 -5.670 -5,23
Elementos aseo, lavand, y cafetería 102.669 60.007 42.662 71,09
Prima de vacaciones 91.881 89.406 2.474 2,77
Aportes ICBF 84.942 87.411 -2.469 -2,82
Seguros de vida 66.808 51.056 15.752 30,85
Aportes al Sena 56.622 57.908 -1.286 -2,22
Impuesto predial unificado 52.492 53.880 -1.388 -2,58
Otros sueldos y salarios 33.815 317.960 -284.145 -89,37
Incapacidades 29.373 35.731 -6.358 -17,79
Gastos deportivos y recreación 25.135 18.031 7.103 39,39
Bonificaciones 23.393 99.038 -75.644 -76,38
Cotizaciones a riesgos profesional 21.234 26.400 -5.167 -19,57
Combustibles y lubricantes 15.991 27.029 -11.038 -40,84
Gastos médicos y drogas 14.173 30.508 -16.335 -53,54
Otras primas 13.444 1.500 11.944 796,28
Impuesto sobre vehículos automoto 10.115 13.583 -3.468 -25,53
Gastos legales 9.040 3.735 5.306 142,06
Reparación 8.657 34.789 -26.132 -75,12
Horas extras y festivos 7.854 12.873 -5.019 -38,99
Seguridad industrial 6.964 0 6.964 100,00
Cuadro
(Cifras presentadas en miles de pesos)
67 Gastos operacionales
!La generación de energía en la Zonas No Interconectadas es de 482.400 MWh.
71
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N
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(1)Comisiones honorarios y servicios: el valor de los honorarios presentó un incremento como consecuencia del pago efectuado al tribunal del arbitramento.
(2)Gravamen a los movimientos financieros: se incrementó debido al flujo de caja que se
tuvo durante el año 2012.
(3) Auxilio de transporte: incremento por recla-sificación de cuentas.
7.17. Provisiones, depreciaciones y amortizaciones
Cuadro
(Cifras presentadas en miles de pesos)
67 Gastos operacionales
GASTOS OPERACIONALES 31 / dic / 12 31 / dic / 11 VARIACIÓN ABSOLUTA
VARIACIÓN RELATIVA
Intereses a las cesantías 6.588 23.094 -16.506 -71,47
Otros impuestos 5.682 149.501 -143.819 -96,20
Vigilancia y seguridad 5.069 4.331 738 17,04
Contratos de personal temporal 500 3.407 -2.907 -85,32
Fotocopias 482 2.153 -1.671 -77,60
Impuesto de industria y comercio 325 942 -617 -65,51
Sanciones 260 0 260 100,00
Tasas 36 41 -5 -11,15
Gastos de viaje 0 280 -280 -100,00
Estudios y proyectos 0 1.931 -1.931 -100,00
Licencias y salvoconductos 0 1.251 -1.251 -100,00
Impto para preservar la seg de 0 5 -5 -100,00
Impuesto de timbre 0 77.894 -77.894 -100,00
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 16.687.147 14.607.943 2.079.204
Cuadro
(Cifras presentadas en miles de pesos)
68 Provisiones, depreciaciones y amortizaciones
PROVISIONES, DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES 31 / dic / 12 31 / dic / 11 VARIACIÓN
ABSOLUTAVARIACIÓN RELATIVA
Provisión para litigios y demandas $43.245.967 0 43.245.967 100,00
Provisión contribuciones $1.144.186 1.651.022 -506.836 -30,70
Provisión industria y comercio $716.483 591.153 125.330 21,20
Provisión deudores $1.572.431 3.388.930 -1.816.499 -53,60
Total provisiones 46.679.066 5.631.105 -2.198.005 -39,03
Total amortización intangibles 0 347 347 100,00
Total depreciaciones 421.985 440.823 18.838 4,27
TOTAL PROVISIONES, DEPRECIACIO-NES Y AMORTIZACIONES 47.101.051 6.072.275 -2.178.820
Las depreciaciones cargadas al gasto y no relacionadas con los activos de generación son como se muestran a continuación:
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GES
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N
INGRESOS NO OPERACIONALES 31 / dic / 12 31 / dic / 11 VARIACIÓN ABSOLUTA
VARIACIÓN RELATIVA
Intereses sobre depósitos (1) 2.359.745 686.858 1.672.887 243,56
Intereses de mora 23.159 0 23.159 100,00
Intereses de deudores 16.379 18.172 -1.793 -9,87
Ingresos financieros 2.399.283 705.030 1.694.253 240,31
Ajuste por diferencia en cambio 2.417.119 3.627.973 -1.210.854 -33,38
Arrendamientos 12.932 12.484 448 3,59
Ingreso ordinarios 12.932 12.484 448 3,59
Sobrantes 18.415 28 18.387 65.667,86
Recuperaciones (2) 1.437.631 3.322.806 -1.885.175 -56,73
Aprovechamientos 69.921 0 69.921 100,00
Indeminizaciones (3) 3.274.519 0 3.274.519 100,00
Otros ingresos extraordinarios 67.290 3.354 63.936 1.906,26
Ingresos extraordinarios 4.867.776 3.326.188 1.541.588 46,35
Ingresos de ejercicios anteriores
Ajuste venta servicios 1.389.830 197.426 1.192.404 603,98
Otros ingresos 333.409 551.487 -218.078 -39,54
Ajuste venta bienes 27.903 0 27.903 100,00
Ajuste convenio PCH Mitú 0 1.054.427 -1.054.427 -100,00
Ajuste impuestos 0 157.662 -157.662 -100,00
Ingresos extraordinarios 1.751.142 1.961.002 -209.860 -10,70
TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES 11.448.252 9.632.677 1.815.575
Cuadro
Cuadro
(Cifras presentadas en miles de pesos)
(Cifras presentadas en miles de pesos)
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Depreciaciones cargadas al gasto
Ingresos no operacionales
PROVISIONES, DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES 31 / dic / 12 31 / dic / 11 VARIACIÓN
ABSOLUTAVARIACIÓN RELATIVA
Depreciación equipo de cómputo y comunicación $158.903 199.389 -40.486 -20,30
Depreciación maquinaria y equipo $66.883 100.732 -33.849 -33,60
Depreciación muebles y enseres $83.152 78.339 4.813 6,14
Depreciación edificaciones $27.088 27.205 -117 -0,43
Depreciación equipo de transporte, tracción y elevación $83.181 31.361 51.820 165,24
Depreciación equipo médico y científico $26 65 -39 -59,85
Depreciación equipo comedor, cocina y despensa $2.751 3.731 -980 -26,26
TOTAL DEPRECIACIONES DE LA EMPRESA CARGADAS AL GASTO 421.985 440.822 -18.837 -4,27
7.18. Otros ingresosEstos se encuentran representados principalmente por ajuste en diferencia en cambio, dado el comportamiento del dólar en la cancelación de Potencia derivada del contrato PPA y por Ingresos Financieros producto de los recursos obtenidos en la colocación de los dineros de GENSA.
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(1)Los intereses sobre depósitos fi nancieros se incrementaron gracias al fl ujo de caja que se tuvo para este periodo.
7.19. Otros gastos
Cuadro
(Cifras presentadas en miles de pesos)
71 Gastos operacionales
GASTOS OPERACIONALES 31 / dic / 12 31 / dic / 11 VARIACIÓN ABSOLUTA
VARIACIÓN RELATIVA
Intereses y comisiones 4.599.961 4.441.642 158.319 3,56
Gastos fi nancieros 4.599.961 4.441.642 158.319 3,56
Ajuste por diferencia en cambio 2.088.959 4.487.529 -2.398.570 -53,45
Laudos arbitrales y sentencias judiciales 71.347.409 0 71.347.409 100,00
Impuestos asumidos 320.017 276.928 43.089 15,56
Donaciones 14.447 0 14.447 100,00
Otros gastos ordinarios 11.669 0 11.669 100,00
Otros gastos ordinarios 71.693.542 276.928 71.416.614 25.788,87
Otros gastos extraordinarios $417.851 $7.923 409.928 5.173,95
Otros gastos extraordinarios 417.851 7.923 409.928 5.174
Gastos de ejercicios anteriores
Gastos de administración 855.499 796.639 58.860 7,39
Gastos de operación 239.044 4.743.751 -4.504.707 -94,96
Otros gastos de ejercicios anteriores 141.997 0 141.997 100,00
Provisiones depreciaciones y amortizaciones 3.779 33.280 -29.501 -88,64
Total gastos de ejercicios anteriores 1.240.319 5.573.670 -4.333.351 -76,22
TOTAL GASTOS NO OPERACIONALES 80.040.632 14.787.692 65.252.940
Los costos no operacionales se incrementaron básicamente por condena interpuesta a Ges-tión Energética S.A. E.S.P. y en subsidio a la Em-presa de Energía de Boyacá S.A. E.S.P. a pagar a la Compañía Eléctrica de Sochagota S.A. E.S.P., el laudo arbitral a título de indemnización de perjuicios en ejecución del contrato de com-praventa de energía 94.016.
8. Hechos posteriores al cierre
Al 31 de diciembre de 2012, y hasta la fecha de emisión de estados fi nancieros no se conocen
hechos o circunstancias que pudieran afectar de manera importante los estados fi nancieros tomados en su conjunto, o que pudieran incidir sobre las cuentas reales o de resultado.
9. Reclasifi caciones a los estados fi nancieros
Algunas cuentas presentadas al 31 de diciem-bre de 2012 han sido reclasifi cadas para efectos de presentación frente a las cifras al 31 de di-ciembre de 2011, estas situaciones no afectan los resultados del ejercicio actual o el anterior.
ORLANDO MICOLTA GONZÁLEZRepresentante Legal
GLEYDIS CLEMENCIA HURTADO G.Contadora TP 69995-T
!
GENSA ha ejecutado en proyectos de sistemas de
distribución de energía
desde el 2004, 39 convenios
a través de 381 órdenes y
contratos.
ORLANDO MICOLTA GONZÁLEZORLANDO MICOLTA GONZÁLEZRepresentante Legal
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COMPONENTE CLIENTE Y MERCADO
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2.1. POSICIONAMIENTO EN EL MERCADO DE ENERGÍA MAYORISTA COLOMBIANO
El continuar posicionando a GENSA en el Mercado de Energía Mayorista colombiano como un agente generador y comercializador de importancia estratégica para el país, ha sido y seguirá siendo el principal reto, de cara al redireccionamiento en su quehacer empresarial, el cual se orientará específicamente hacia el sector energético a partir de la vigencia 2013.
Conscientes de lo anterior, la orientación de negocio será hacia la producción de energía eléctrica, a través de fuentes renovables y no renovables y la comercialización tanto de energía propia como de terceros, apoyados en la experticia del capital humano y en la aplicación de procesos de mejoramiento continuo, operando en el MEM, con proyección hacia mercados internacionales. En este sentido la estrategia comercial de GENSA, en virtud de la obligación que tiene de honrar el pago de disponibilidad de potencia del PPA de Paipa IV, se soportó durante la vigencia 2012 y se seguirá soportado en la certeza de los ingresos, a través de ventas de energía
a largo plazo, con tarifas acordes al riesgo que se experimenta, preferentemente sobre posiciones especulativas que busquen una mayor rentabilidad.
La razón de ser del negocio de generación y comercialización de energía se centró en garantizar la viabilidad del mismo y en consolidar a GENSA como un agente activo del MEM, que brinda firmeza en la atención de la demanda de electricidad del país, a través de los activos de generación de Termopaipa, hecho demostrable por medio de la respuesta que las mismas han brindado al sistema interconectado, cuando se han requerido, bien por mérito económico, o para suplir condiciones de seguridad en el área eléctrica Nordeste, donde operan.
Como un tema a resaltar en la interacción con los clientes y proveedores se destaca las estrategias de fidelización y fortalecimiento de proveedores estratégicos de carbón, las cuales han permitido mantener relaciones contractuales de largo plazo que garantizan el cumplimiento de las obligaciones adquiridas por las unidades de Termopaipa para con el mercado.
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Proyectos de generación de energía hidráulica
Con la firma del contrato de asesoría con Inficaldas, el cual tiene como objetivo realizar algunos estudios técnicos complementarios del proyecto hidroeléctrico Miel II, se fortaleció la relación con los propietarios, permitiendo así explorar posibilidades de participación de la Organización.
En cuanto al proyecto hidroeléctrico Butantán, en el municipio de Samaná, se presentó el estudio complementario del Diagnóstico Ambiental de Alternativas ante el Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible (MADS), lo que permitió continuar con el licenciamiento ambiental, actualmente en disputa con Isagen. Para el año 2013 una vez el MADS emita el pronunciamiento ante el estudio presentado por GENSA, se programarán las actividades requeridas para alcanzar el licenciamiento del proyecto. Para los proyectos hidroeléctricos del Oriente de Caldas enmarcados en el acuerdo de
negocios suscrito con el Grupo ELE, se conservó la posibilidad de participación para la Empresa e Inficaldas hasta en un 30% en cada uno, así como en la venta de energía de los mismos. El próximo año se espera concretar la presencia de GENSA en estos proyectos.
Infraestructura eléctrica - Fondos Fazni,Faer y Prone
El desarrollo de actividades de administración general de recursos, asistencia técnica y coordinación de proyectos de infraestructura energética también fue un referente en el 2012. En el convenio para ejecutar obras en el departamento de Tolima por valor de $11.840 millones, se beneficiaron 1.135 usuarios de zonas rurales, con la electrificación de redes de distribución en varias veredas del sur del Departamento. Se liquidaron todos los contratos de obra e interventoría y se entregaron los proyectos al operador de Red, Enertolima.
Subestación Santa Inés (Sucre) pórticos de 34,5 y 13,2 kV
Estructuras de MT en electrificación rural vereda Berlín del municipio de Río Blanco (Tolima)
PCH Sajandí, ubicada a 45 minutos de la vereda Alto Río Sajandí y a 2 horas del municipio de El Bordo (Cauca)
!
Los convenios de sistemas de distribución de energía han beneficiado a cerca de un millón 800 mil personas.
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Red de BT en la vereda La Miranda del municipio de Ataco (Tolima)
Redes MT y BT con cajas para Medida Centralizada - Barrio Divino Niño del municipio de La Loma (Cesar)
Estructura 514 en red de MT y BT en la vereda Dos Aguas del municipio de Suárez (Cauca)
Con la Gobernación del Magdalena se adelantaron los procesos de gerenciamiento, interventoría técnica y contratación del suministro de materiales y mano de obra para la construcción línea a 13,2 kV Santa Rosa - El 50, en el municipio de Fundación. El valor del convenio fue de $2.931 millones.
Se iniciaron los proyectos del convenio que incluyeron obras de electrificación rural en las veredas y municipios que se enuncian a continuación:
• Alejandría, Alto Rico, Badeas, Buenavista, Cañutico - Catoto, Cascadas, Dos Aguas, El Amparo, Gelima, Guadualito, La Caba-ña, La Carmelita, La Estrella, La Floresta, La Florida, La Meseta, La Toma, La Turbina, Los Mangos, Los Nazarith, Los Pinos, Los San-dovales, Mindala, Miravalle, Olivares, Peñas Blancas, Portugal, Tamboral, Vista Hermosa
y Yolombó del municipio de Suárez, depar-tamento de Cauca.
• Altamira, Hueco Lindo, Buena Vista, Be-lén, Pedregal, El Hatico, Las Perlas, Tuya es Colombia, Sarzal, Guanábano - sector Ver-salles, Alto Río Sajandí, La Fortaleza, Don Alonso, Los Reyes, El Guaico, El Tamboral, La Colorada, La Planada, Quebrada Oscura, El Limonar y Barbascal - La Palma, del muni-cipio de Patía, departamento de Cauca.
• Vereda Doyare La Esmeralda del Municipio de Coyaima, vereda Quebrada Grande y la Miranda del Municipio de Rovira y vereda El Danubio parcelación Buena Vista del muni-cipio Ambalema, departamento del Tolima.
• Veredas Quebrada Grande y La Miranda del municipio de Rovira, departamento de To-lima
Con la ejecución de las obras se obtuvieron logros importantes entre los que se destacan:
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• Incursionar en localidades rurales y urba-nas de diferentes departamentos, inmersas dentro del denominado Plan de Consolida-ción Nacional.
• Reestructuración técnica y económica de
los proyectos optimizando los recursos dis-ponibles y asegurando el cumplimiento del objeto del convenio.
Otros proyectos – Plan Vial de Caldas
Es el cuarto año consecutivo en el que la Organización realiza el gerenciamiento del Plan Vial Departamental de Caldas, período en el que se obtuvieron excelentes resultados, pues
en los 20 tramos viales que se contrataron se alcanzaron en gran medida las metas físicas proyectadas. Se terminaron exitosamente 12 contratos (ocho están en ejecución), todos los contratos celebrados se realizaron con óptimos procesos de selección, lo que fue resaltado por los proponentes.
Este proyecto que fue financiado por Inficaldas y del que GENSA estuvo encargada de las etapas I y III arrojó como resultado una contratación de obras e interventorías por valor de $235.396 millones, para la pavimentación de 164,45 kilómetros de vías en todo el Departamento.
Obras de pavimentación de la vía Varsovia – Filadelfia – La Felisa (antes y después). (Caldas)
Pavimentación de vías en Barranquilla (antes y después) (Atlático)
Otros proyectos - DPS En esta anualidad se continuó con el gerenciamiento de cuatro convenios suscritos con el Departamento para la Prosperidad Social (DPS) cuyo valor ascendió a $89.000 millones, recursos que se invirtieron en infraestructura vial urbana y rural, agua potable y saneamiento básico, vivienda y escenarios deportivos y educativos, especialmente en territorios muy deprimidos de la geografía nacional, en donde sus comunidades no sólo recibieron el beneficio
directo de las obras desarrolladas, sino que también se beneficiaron con los empleos generados especialmente en mano de obra no calificada. Se resalta además que a través de la gestión en el último convenio (037-2011), se viabilizaron y ejecutaron 1.240 intervenciones en hogares de bajos recursos, focalizados en las áreas urbana y rural de 15 municipios del departamento de Caldas y tres municipios del departamento de Tolima.
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Gráfica Sector proyectos14
Otros proyectos – Zona Franca Andina
Durante el 2012 se logró ser el mejor aliado de la Zona Franca Andina en los aspectos técnicos del proyecto, respondiendo con prontitud y efectividad a todas las solicitudes del cliente.
En ejecución de las obras
Edificio estación motriz en Cámbulos
Soporte de línea pilona
Es el segundo año de gerenciamiento del proyecto de administración técnica de la construcción de la Zona Franca Andina, con esta labor GENSA apoya las iniciativas regionales en la ejecución de sus Planes de Desarrollo. Se planea que para el primer semestre de 2013, inicie operación en su primera etapa.
Otros proyectos – Cable aéreo Villamaría
La Empresa, durante el 2012 avanzó en la construcción del proyecto del Cable Aéreo para transporte público del municipio de Villamaría, en el tramo comprendido entre Los Cámbulos y su parque principal. A pesar de la Acción Popular instaurada sobre el proyecto, las obras de construcción y de montaje de los equipos electromecánicos se ejecutaron y avanzaron
normalmente en sus otros frentes, que representaron una ejecución del 82% del ítem más importante correspondiente a los equipos electromecánicos del sistema cable y un 67% de sus obras y estructuras civiles.
La última sentencia dictada sobre la Acción Popular y todas las previsiones de obra y contratación implementadas por GENSA, permitirán la reanudación de las obras en la estación retorno de Villamaría a partir del 15 de enero de 2013.
Otros proyectos - AOM maquinaria pesada del Departamento
El gerenciamiento mecánico estuvo representado en GENSA a través de la Administración, Operación y Mantenimiento de los combos de maquinaria del departamento de Caldas, con el que se generaron alrededor de 110 empleos directos y 146 empleos indirectos mensualmente.
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Se atendieron oportunamente los deslizamientos y emergencias causadas por la fuerte ola invernal del año 2012, permitiendo el tránsito normal por todas las vías del Departamento. La inversión total en el año fue de $7.748 millones.
Via Santabárbara La Pica (antes y después)
Gráfica Vías atendidas (km)15
Entre los logros alcanzados en el desarrollo del proyecto está el reconocimiento por la forma organizada y transparente en la ejecución de los recursos, en la optimización de los tiempos de respuesta respecto a la reparación de maquinaria, el cuidado de los mismos y la rápida reacción en la atención de emergencias.
2.2. INTERNACIONALIZACIÓN EMPRESARIAL
La búsqueda de nuevas oportunidades de negocio y exploración de nuevos mercados generó la primera experiencia en Ecuador, mediante contrato de asistencia técnica en la construcción, pruebas y puesta en operación de la nueva Central Termoeléctrica de Jivino III, ubicada en la provincia de Sucumbíos, con una capacidad instalada de 52 MW y con una inversión aproximada de US$ 62 millones. Este proyecto fue adelantado por el Consorcio Generación Ecuador y el cliente fue la Corporación Eléctrica del Ecuador (CELEC).
Igualmente GENSA hizo presencia en Venezuela con la administración y ejecución de los recursos asignados por el IPSE para la construcción de la primera etapa del proyecto de interconexión Inírida (Colombia) y San Fernando de Atabapo (Venezuela). También, con la invitación de la República de Honduras, y en razón a la emergencia energética nacional decretada por este en el año 2011, GENSA realizó el diagnóstico general en sitio con base en los estudios de la Empresa Nacional de Energía Eléctrica (ENEE),obteniendo la aprobación de los proyectos de “consultoría y estructuración para el mejoramiento del sistema de alumbrado público” y “mejoramiento de la calidad del servicio de electricidad en Honduras (Mecaseh)”.
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Con la solicitud que realizó la Agencia Presidencial de Cooperación Internacional de Colombia (APC- Colombia) al Ministerio Minas y Energía para suministrar información sobre apoyos técnicos y financieros, que en materia de Cooperación Sur-Sur y Triangular, se requieran para el sector minero energético del país para el año próximo, GENSA espera que con esta acción se presenten nuevas oportunidades para cumplir con el objetivo de internacionalizar su operación.
2.3. FORTALECIMIENTO DE LA IMAGEN CORPORATIVA
Mantener una Organización mejor informada y más comunicada fueron los principales logros alcanzados durante este periodo. El cumplimiento del Plan Anual y el diseño de nuevas estrategias de comunicación, adecuadas a las necesidades de la Empresa, permitieron estos impactos positivos entre los clientes internos y externos. Este periodo fue de grandes retos desde este punto de vista. Los cambios en la Alta Dirección, las determinaciones de los accionistas, la presencia de GENSA en los medios de comunicación y el ingreso a las redes sociales exigieron ajustes en el Plan Anual de Comunicaciones para atender los desafíos, sin desestimar las actividades propias que durante los últimos años han fortalecido a la Organización.
El posicionamiento de la imagen corporativa fue el fruto del trabajo institucional. Determinar
Ingeniero Albeiro Rios, Presidente (e) en una de las entrevistas en los medios de comunicación.
los canales y el mensaje fueron algunos de los principales aspectos y retos que se atendieron durante el 2012. El fortalecimiento de la comunicación externa a través de noticias positivas que se replicaron en los medios de comunicación nacionales, regionales y locales se reflejó en un reconocimiento de GENSA como una de las principales Empresas en Caldas y Boyacá y con gran presencia a nivel nacional, además el adecuado manejo de la imagen institucional, a través de las piezas publicitarias, contribuyó con importantes impactos para alcanzar el posicionamiento.
Las redes sociales se convirtieron en otra herramienta para difundir el pensamiento institucional a través de informar oportuna y adecuadamente las actividades de la Organización. Lo anterior se complementó con el boletín Al Corriente Virtual Externo, la permanente actualización de la página web y la entrega de informes a los gremios, organismos de control y entidades del sector eléctrico, además del permanente apoyo de la Unidad de Comunicaciones en trabajos de responsabilidad social empresarial y participación ciudadana, permitieron mantener las relaciones con los grupos de interés en las diferentes zonas donde GENSA hace presencia.
A nivel externo se complementa el actuar con las labores propias para el fortalecimiento de la imagen corporativa a través de la vinculación en certámenes académicos, culturales y deportivos que permitieron hacer presencia en
!
GENSA ha ejecutado en proyectos de sistemas de
distribución de energía
administrando recursos por
un valor de 301 mil
millones.
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diferentes escenarios destacando el compromiso de la Organización con celebraciones propias de las regiones de alto impacto social.
El Plan Estratégico de Comunicaciones 2012, planteó estrategias para las comunicaciones interna y externa. Cuantificamos a continuación las principales actividades ejecutadas durante el periodo:
ESTRATEGIAS NÚMERO DE ACTIVIDADES
Al Corriente Virtual 65 Ediciones
Al Corriente Radio 15 programas
Al Corriente TV 1 programas
Carteleras 24
GENSA es Noticia 78 ediciones
Gestión…Ando 10 reuniones
Campañas internas Permanente
Monitoreo de los medios de comunicación y páginas web de empresas relacionadas con el sector eléctrico Permanente
Boletines externos 12 ediciones
Relación con la comunidad 20 reuniones
Actualización de la página web Permanente
Gestión redes sociales Permanente
Relación con periodistas Permanente
Actividades con periodistas 5 reuniones y visitas programadas
Solicitudes atendidas a través de mesa de servicio (todos los casos fueron atendidos en el tiempo establecido) 272
Cuadro 72 Actividades de comunicación interna y externa
Para fortalecer la Propuesta de Valor, GENSA, se caracterizó durante este año por ofrecer servicios competitivos en el desarrollo de proyectos, enmarcados siempre en la calidad y soporte excelente, buscando que los costos se ajustaran al mercado y con la eficiencia que el cliente demanda. En el 2012 los clientes calificaron la propuesta de valor con el 85%, concepto de alta significancia en las metas y que además motiva a ejecutar planes de gestión para asumir nuevos desafíos.
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COMPONENTE PROCESOS INTERNOS
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3.1. ALCANZAR LA SOSTENIBILIDAD EN LA GENERACIÓN
La operación del Mercado de Energía Mayorista durante la vigencia 2012, se vio altamente influenciada por los contrastantes eventos de variabilidad climática extrema, los cuales pasaron de una condición de anomalía en el descenso de la temperatura superficial del Océano Pacífico tropical, fenómeno conocido como “de la Niña” y caracterizado por una abundancia hídrica muy superior a la media de precipitación histórica, evento que estuvo presente durante el primer semestre del año; a una condición con alta probabilidad de ocurrencia de un calentamiento de la temperatura superficial del Océano Pacífico tropical, fenómeno conocido como “del Niño” y caracterizado por un descenso marcado en el régimen de lluvias, el cual estuvo presente para la segunda mitad del año y confluente con el inicio de la temporada de verano.
En consecuencia con lo anterior, la operación comercial en el MEM durante el primer semestre de 2012, se caracterizó por un alto nivel en el embalse agregado nacional, el cual alcanzó un máximo de 88,88% en relación con
su capacidad útil y trajo como consecuencia un descenso drástico de los precios de energía en Bolsa, cuyo valor más bajo se registró el 13 de mayo, alcanzando un precio de 38,42 $/Kwh. Lo anterior ocasionó a su vez una baja despachabilidad del parque térmico, el cual sólo atendió en promedio el 13% de la demanda eléctrica Nacional. En el caso de la operación de las unidades de Termopaipa, también se registró una disminución en la despachabilidad por mérito económico, aunque fueron requeridas constantemente para generar a mínimo técnico, con el fin de atender condiciones de seguridad en el área eléctrica Nordeste, donde operan. En contraste, la operación comercial en el Mercado de Energía Mayorista durante el segundo semestre del año 2012 se caracterizó por una disminución paulatina en el régimen de lluvias, lo que trajo como consecuencia un descenso en el nivel del embalse agregado, con niveles cercanos al 73%, en relación con su capacidad útil conllevando a consecuencia una tendencia al alza en el precio de la energía en Bolsa, la que alcanzó valores superiores a los 265 $/Kwh en el mes de octubre y forzando a una despachabilidad mayor para el parque térmico colombiano, el que incrementó su participación en la atención de la demanda de energía, con
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valores cercanos al 27%. Como consecuencia de lo anterior, las unidades de Termopaipa iniciaron generación a plena carga desde el mes de agosto de 2012, condición que se mantuvo hasta finales de la vigencia. La generación real alcanzada por Termopaipa se ubicó en 1.076,21 Gwh-año, superior en un 35% a la generación alcanzada durante la vigencia 2011, hecho que se explica no sólo por el incremento en la despachabilidad durante el segundo semestre de 2012, sino adicionalmente por los constantes llamamientos a generación por seguridad, con el fin de garantizar la atención confiable de la demanda del área eléctrica Nordeste.
3.1.1. Viabilidad del negocio
En cumplimiento de la gestión misional y del Direccionamiento Estratégico se logró en el año 2012, despejar el panorama de corto y mediano plazo de la Empresa, el que se veía seriamente comprometido ante las dificultades para conseguir la garantía exigida por la Compañía Eléctrica de Sochagota (CES), según lo dispuesto en el Contrato de Disponibilidad de Potencia, conocido como PPA de Paipa IV, que permitiera respaldar los compromisos de pago adquiridos durante los últimos cinco años de vigencia, esto es enero de 2014 a enero de 2019, dadas las condiciones especiales del instrumento de cobertura (monto superior a los US$ 200 millones, con una vigencia de cinco años). Con el objetivo de garantizar la sostenibilidad del negocio de generación se emprendieron las acciones pertinentes hasta lograr con éxito la consecución de la garantía con una entidad financiera del sector privado, permitiendo así que GENSA pueda seguir representando en el Mercado de Energía Mayorista (MEM) la energía producida con Paipa IV, hasta la fecha de vencimiento del PPA, hecho que ocurrirá en enero de 2019. Acciones directas como la registrada en el párrafo anterior aunada a una eficiencia en la tarifa de venta, a un excelente desempeño de los activos de Termopaipa y a una estrategia comercial adecuada, permiten demostrar que el negocio de generación de energía es no sólo viable, sino sostenible.
Pago del PPA
La estrategia comercial aplicada, la disponibilidad de las unidades de generación, la posición moderada frente al riesgo y los esquemas de cobertura diseñados para cubrir las salidas a mantenimiento de las unidades de Termopaipa, generaron excelentes resultados operativos los que permitieron honrar en su totalidad el pago de la disponibilidad
de potencia del PPA de Paipa IV (US$ 40,32 millones) y afrontar parcialmente (en un 60%) el pago de $73.800 millones, que como consecuencia del laudo adverso a GENSA, con ocasión del Tribunal de Arbitramento citado por la Compañía Eléctrica de Sochagota, por cambios en la legislación tributaria posteriores a la firma del PPA, le fuera impuesto. Si se aislase el efecto del laudo adverso y la provisión de las contingencias legales la utilidad neta de GENSA para la vigencia 2012, hubiese sido superior a los $54.000 millones, lo que demuestra los excelentes resultados operativos alcanzados.
Cargo por confiabilidad
Durante esta vigencia GENSA recibió ingresos por concepto de cargo por confiabilidad por $30.330 millones y experimentó egresos por $1.829 millones, registrando un neto a favor de $28.502 millones. Esta situación se explica en el hecho que el recaudo del Cargo por Confiabilidad se hace con base en la generación real y a raíz de la baja despachabilidad de las unidades durante el primer semestre de 2012, el balance entre ingreso y egreso se registró positivo para Termopaipa. De manera adicional la estrategia para afrontar el desabastecimiento de carbón durante el primer semestre del año, producto de los efectos de la ola invernal presente desde el 2011 y que se extendió hasta mediados del 2012, posibilitó el soporte del cargo por confiabilidad asignado a la Central. En este sentido se resalta el valioso papel que jugaron los planes de fidelización y fortalecimiento de proveedores estratégicos de carbón, así como el haber mantenido vigentes los contratos de suministro del mineral en el largo plazo.
Cuadro 73 Cargo por confiabilidad
EJECUCIÓN
MES NETO INGRESO ($) NETO EGRESO ($)
ene-12 4.031.832.833 -
feb-12 3.288.609.345 -
mar-12 3.872.159.485 -
abr-12 3.718.369.574 -
may-12 4.538.932.716 -
jun-12 4.038.328.929 -
jul-12 4.403.630.734 -
ago-12 555.087.796 -
!
Desde el 2008 al 2012 GENSA ha comprado cerca de 3.5 millones de toneladas de carbón equivalentes a 177 millones de dólares invertidos.
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Cuadro 73 Cargo por confiabilidad
EJECUCIÓN
MES NETO INGRESO ($) NETO EGRESO ($)
sep-12 368.305.226 -
oct-12 1.515.637.048 -
nov-12 - 424.704.068,00
dic-12 - 1.404.306.410,00
TOTAL 30.330.893.686 1.829.010.478,00
Gráfica Composición de los ingresos por cargo de confiabilidad
16
Es importante anotar que del total de ingresos por Confiabilidad el 50% corresponde a Paipa IV, el 22% a Paipa II, el 20% a Paipa III y el 8% a Paipa I. Esta composición se explica en las energías firmes asignadas a cada unidad, las que a su vez están íntimamente ligadas con la capacidad neta declarada y con los Índices Históricos de salidas Forzadas (IHF) de las unidades.
Gerenciamiento del riesgo operativo
Para la vigencia 2012, GENSA obtuvo un incremento en la calificación de gestión de riesgo operativo en Termopaipa, pasando de 82,2 a 82,5 puntos, sobre 100 puntos posibles, hecho que sigue posicionando a la Central con una gestión del riesgo calificada como “buena” de conformidad con la escala basada en recomendaciones y requisitos de las normas reconocidas en la industria energética, que tienen en cuenta las mejores prácticas probadas en otras instalaciones alrededor del Mundo.
El incremento en la calificación de gestión de riesgo demuestra que los programas de inversión, así como los planes de mantenimiento y consignas de operación implementados han rendido sus frutos y están acordes con estándares internacionales.
Cuadro 74 Evaluación del riesgo
Area de evaluación
Máxima calficación
posible
CALIFICACIÓN
ago-03 jun-04 jul-05 ago-06 feb-07 abr-08 jul-09 abr-10
feb-11 jul-12
Ubicación y diseño del edificio
15 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9
Equipos operativos 15 10 10 11 12 12,5 13 13,2 13,2 13,2 13,3
Sistema de Gestión 40 26 27 28 31 33,5 34 34 34,3 34,6 34,7
Sistema de detección y protección contra incendios
30 17 19 21 22 23 24 24,1 24,8 25,4 25,5
Calificacición total del riesgo
100 62,0 65,0 69,0 74,0 78,0 80,0 80,3 81,3 82,2 82,5
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Gráfica Evolución de la calificación del riesgo operativo17
Dentro de la administración del riesgo, GENSA efectuó en diversas áreas de la Central Térmica; estudio geotécnicos, diseños estructurales, obras de estabilización en zonas afectadas durante la temporada invernal e incorporó en dichos estudios y diseños, las zonas expuestas susceptibles de afectación ante eventos futuros; todo lo anterior con el propósito de manejar y mitigar los riesgos ante situaciones.
3.1.2. Suministro confiable de carbón
El consumo de carbón térmico en Termopaipa, incluida la unidad IV, fue de 535.068 toneladas, cifra superior en el 40% a la registrada durante el 2011, hecho consecuente con la alta despachabilidad durante el segundo semestre de 2012, a raíz de los altos precios de energía en Bolsa, producto de las alertas en relación con la posible aparición de un fenómeno de sequía extrema. Es relevante anotar que a raíz de los episodios consecutivos de abundancia hídrica (fenómeno de la Niña) registrados durante finales del 2011 y primera mitad del 2012, el aparato productivo de carbón de la zona cundiboyacense y en general del país se vio seriamente afectado, a tal punto que la producción en el área donde se ubica Termopaipa, presentó un descenso cercano al 30%, dado que de manera concurrente se presentaron fenómenos que afectaron la extracción de carbón, tales como los cierres reiterados a diferentes unidades productivas por la autoridad competente y el mal estado de las vías tanto internas como externas, que impidió el transporte desde las minas hacía los patios de acopio de la Central, sin contar el efecto de la migración de la producción local hacía otras zonas del país a raíz del desabastecimiento del mineral en términos generales. Esta situación generó una disminución considerable en los ingresos de
carbón a Termopaipa durante los primeros meses del año, hecho que se sorteó gracias a las estrategias implementadas de fidelización y fortalecimiento de proveedores estratégicos de mineral y a las políticas implementadas por GENSA, las cuales buscaban mantener vigente a toda costa los contratos de largo plazo, sin ceder a presiones para incrementar el precio de la tonelada.
Este conjunto de medidas rindió sus frutos y sobre el mes de marzo se inició la recuperación de las existencias en patios propios y en patios de Paipa IV, de tal manera que para inicios de la temporada seca, influenciada por la posible aparición de un fenómeno de Niño, se contaba con un almacenamiento superior a las 170.000 toneladas, lo que permitió honrar los compromisos adquiridos para con el MEM, entre estos las asignaciones de Obligaciones de Energía en Firme del Cargo por Confiabilidad y el respaldo de los contratos de suministro de energía de largo plazo.
Gráfica Consumo total de carbón 2012
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Gráfica Evolución stock carbón193.1.3. Capacidad instalada
Teniendo en cuenta que durante el año 2012 persistió el derrateo cercano a 11 MW en la capacidad de la unidad II de Termopaipa, hecho que redujo transitoriamente la capacidad total de GENSA a 310 MW, su participación en relación con la capacidad instalada del Sistema Interconectado Nacional, se ubicó en el 2,14%. Esta condición transitoria se solucionará durante el primer semestre de 2013, cuando se instale el nuevo rotor que permitirá eliminar el derrateo e incrementar en cerca de 3 MW la capacidad.
En relación con la capacidad instalada térmica del país, GENSA representa, a través de las unidades de Termopaipa, incluido el PPA, un 8% de la misma. En el contexto de la generación térmica a carbón, GENSA lo sigue liderando con una participación del 31%.
Para alcanzar la sostenibilidad en la generación, a través de la ampliación de la capacidad instalada, durante la vigencia 2012 se continuó con los avances en la factibilidad del proyecto Paipa V.
Paipa V
Durante la vigencia 2012 y en cumplimiento a la Planeación Estratégica se continuó impulsando el proyecto de expansión denominado Paipa V, que consiste en la instalación de una nueva unidad de generación térmica a carbón de 150 MW, donde funciona actualmente Termopaipa,
Gráfica Participación de GENSA en la capacidad térmica instalada del país
20 Gráfica 21
con tecnología más amigable con el medio ambiente – Lecho Fluidizado Circulante.
El proyecto cuenta con estudios de factibilidad que arrojaron resultados satisfactorios. De manera adicional cuenta con la aprobación del estudio de conexión eléctrica y se encuentra inscrito en Fase II ante la UPME, lo cual lo habilita para participar en las próximas subastas de Obligaciones de Energía en Firme.
Como avances en el citado proyecto se tiene el complemento del estudio de factibilidad con la elaboración de especificaciones técnicas y documentos requeridos para adelantar la construcción mediante un EPC (Engineering Procurement and construction), lo que permite una mayor valoración del aporte de GENSA, ante un posible asocio inversionista. De manera adicional se desarrolló un plan de trabajo para responder los requerimientos adicionales
Participación de GENSA en la capacidad térmica instalada a carbón
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de información de la Autoridad Nacional de Licencias Ambientales (ANLA), buscando con esto obtener la modificación al Plan de Manejo Ambiental (PMA) de Termopaipa, para introducir los impactos que la construcción y operación de la nueva unidad puedan acarrear.
Restitución de potencia unidad II
En cumplimiento a la Planeación Estratégica se adelantaron las acciones tendientes a ejecutar el proyecto de restitución de potencia de la unidad II, que consiste en la instalación de un nuevo rotor con características y tecnología de punta, lo que permitirá tener mayor eficiencia e incrementar entre 2 y 3 MW, la capacidad instalada, logrando de paso mayor confiabilidad en la operación, gracias a que se introdujeron medidas que mitigan el riesgo de aparición de Stress Corrosion Cracking (SCC).
Como avances del proyecto se tuvieron la construcción y puesta en sitio del rotor, a la Central y la contratación de la asistencia técnica especializada para el montaje, para esto se requirió el aplazamiento de la instalación para el 2013, a raíz de las alertas que se dieron en el sector a partir de la segunda mitad de 2012, por la aparición de un posible fenómeno de Niño, hecho que originó la obligatoriedad de generar a plena carga, imposibilitando efectuar la parada que por 45 días se requiere para el montaje.
3.1.4. Estructurar planes de mantenimiento e inversión adecuados
Cumplimiento a indicadores del convenio de desempeño suscrito con el MME Debido al derrateo temporal de la capacidad de la unidad II, se hizo necesario efectuar un ajuste transitorio al indicador de eficiencia del convenio de desempeño suscrito con el Ministerio de Minas y Energía (MME) mientras se instala el nuevo rotor de la turbina de la unidad.
Considerando lo anterior, no sólo se cumplieron, sino que se superaron las metas técnicas pactadas en el convenio, lo que permitió mantener la contragarantía expedida por la Nación, para respaldar las obligaciones generadas por el contrato de disponibilidad de potencia del PPA de Paipa IV. Los valores alcanzados fueron posibles gracias a los programas de inversión y a las políticas de mantenimiento predictivo y preventivo desarrolladas en la Central durante el 2012.
Disponibilidad en la generación térmica
GENSA generó un total de 1.076,21 GWh-año, a través de las unidades I, II, III y IV de Termopaipa, cifra superior en el 35% en relación con la alcanzada durante la vigencia 2011, lo que se explica en los efectos de las alertas tempranas por la posible aparición de un fenómeno “de Niño” durante el segundo semestre de 2012, coincidente con el inicio de la estación de verano, hecho que provocó un incremento considerable de los precios de la energía en Bolsa y por ende una mayor despachabilidad del parque térmico, el cual para el caso de Termopaipa obligó a generación a plena carga desde del mes de agosto, manteniéndose esta condición durante el resto de la vigencia.
A este hecho se suman los constantes llamamientos por generación de seguridad, acontecidos durante el primer semestre, en el episodio de abundancia hídrica, a efectos de garantizar una atención confiable de la demanda de energía eléctrica en el área Nordeste donde operan las unidades, debido a las restricciones presentes en la citada área. Esta condición operativa del mercado ratifica la importancia estratégica de la Central para el Sistema Interconectado Nacional (SIN) y el estricto cumplimiento que se ha dado a las obligaciones adquiridas para brindar firmeza en la atención de la demanda.
Del total de la generación alcanzada, el 48% corresponde a Paipa IV, el 25% a Paipa III, el 19% a Paipa II y el 8% a Paipa I, hecho consecuente con la estrategia comercial aplicada.
Del total de la generación térmica a carbón requerida para atender la demanda eléctrica nacional, el 43% correspondió a Termopaipa, lo que sigue ubicando a GENSA como el generador térmico a carbón más grande del país.
Cuadro 75 Disponibilidad
DISPONIBILIDAD (%)
EFICIENCIA (MBtu/Mwh) *
Meta >92% <14.08
VALOR ALCANZADO 95% 13,4021
* Carbón referenciado a 6300 Kcal/Kgr
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Generación con combustible líquido – ZNI
En territorios no interconectados con el Sistema Eléctrico Nacional del país GENSA realizó la Administración, Operación y Mantenimiento (AOM) de los activos de generación, propiedad del Ministerio de Minas y Energía, entregados en comodato. A continuación se relacionan las localidades que se vieron impactadas positivamente, mejorando la calidad de vida de sus habitantes, por la generación adecuada y oportuna de energía eléctrica:
• Municipio de Inírida (Guainía), • Municipio de Mitú (Vaupés).• Municipio de Guapi (Cauca) • Municipio de Bahía Solano (Chocó)
Como logros a resaltar se tuvieron mayor confiabilidad de las unidades generadoras, mayor respaldo en momentos de emergencia y mayor tiempo de prestación del servicio.
Para optimizar el mantenimiento se trabajó en la sistematización para todas las centrales, mejorando los procesos de registro que dieron como resultado el tener actualizadas en tiempo real las hojas de vida de los diferentes equipos de las centrales, las intervenciones que se hicieron y el control de costos.
Con los mantenimientos predictivos, a través de análisis periódicos de aceite de los motores de las diferentes centrales, se lograron implementar los cambios de los lubricantes por condición, antes que por frecuencia.
Los resultados de los análisis de laboratorio permitieron flexibilizar la frecuencia del tiempo de cambio, dando como resultado un importante ahorro en el consumo de lubricante en Inírida, Guapi y Mitú.
Cuadro 76 Disponibilidad por unidadGráfica
Gráfica
Comportamiento de la generación total por unidad
Participación de GENSA en la generación total del SIN
22
23
UNIDAD GENERACIÓN 2011
GENERACIÓN 2012
DIFERENCIA (%)
PAIPA I 91.502 86.517 -5%
PAIPA II 122.875 204.937 67%
PAIPA III 167.944 268.686 60%
PAIPA IV 413.368 516.070 25%
TOTAL 795.689 1.076.210 35%
Gráfica Participación de GENSA en la generación a carbón total del SIN
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!
Termopaipa consume
anualmente 700 mil
toneladas de carbón en
promedio para atender las 4 unidades de generación.
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Gráfica Evolución en el factor de servicio25
Los mantenimientos realizados a los grupos electrógenos de las centrales, generaron una mayor confiabilidad en el sistema y una mayor disponibilidad de energía para las comunidades, alcanzando índices de factor de servicio promedio de 98,80%, superando la meta establecida del 95%.
Gráfica Evolución en la generación ZNI26
Adicional a la contribución en mejorar la calidad de vida de los habitantes de las ZNI, donde GENSA interactuó, se logró un incrementó en la productividad de estas regiones, hecho que se evidenció en el crecimiento de la demanda de energía.
Con la estructuración de tres proyectos de repotenciación financiados con recursos FAZNI, GENSA busca mejorar la confiabilidad de las centrales y garantizar una mayor disponibilidad del servicio de energía a las comunidades. El siguiente cuadro evidencia el objeto de los mismos y su estado.
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Es importante resaltar que el Ministerio de Minas y Energía entregó a la Organización para su ejecución, el proyecto de repotenciación para la central diesel del municipio de Primavera, presentado por Electrovichada, cuyo costo asciendió a $3.025 millones.
Operación centrales de generación
Las labores realizadas durante el año 2012 dieron como resultado una mayor confiabilidad de las unidades generadoras y mayor respaldo en momentos de emergencia, así mismo se trabajó en el mejoramiento de las distintas instalaciones locativas y obras exteriores como cerramientos, accesos y obras de protección.
Cuadro 77 Proyectos FAZNI desarrollados por la ZNI
PROYECTO ALCANCE USUARIOS BENEFICIADOS
VALOR PROYECTO ($) ESTADO
Repotenciación Central de Generación de Inírida
Instalación de 6 unidades de 2.000 kW c/u, transformadores, tanque de combustible
5.473 9.315.578.206 En ejecución por parte de GENSA
Repotenciación Central de Generación de Guapi
Instalación de dos unidades de 800 kW c/u
3.000 2.422.950.835
Revisado y aprobado por
IPSE. Pendiente de aprobación por el
CAFAZNI
Redes de media y baja tensión localidad de Coayare Inírida
Instalación de transformadores y redes de media y baja tensión
114 356.183.786
Revisado y aprobado por
IPSE. Pendiente de aprobación por el
CAFAZNI
Cuadro 78 Características de las centrales de generación
CENTRAL TIPO UNIDADES INSTALADAS
HORAS DE PRESTACIÓN
DEL SERVICIO
CAPACIDAD INSTALADA
(kW)
CARGA ATENDIDA PICO (kW)
CAPACIDAD REAL VS CARGA ATENDIDA PICO
Inírida Diesel 4 24 5.850 2.433 41,59%
Guapi Diesel 4 24 2.300 1.740 63,27%
Mitú Diesel 4 24 3.750 1.795 47,87%
PCH Mutatá Hidráulica 5 24 1.875
1.307 39% (*)
74,69%
Bahía Solano Diesel (Respaldo)
Diesel 2 24 1.600 81,69%
MCH Cupica Hidráulica 1 24 400 117 29,25%
Total 20 144 15.775 7.392 45,91%
* Al trabajar la PCH hidráulica en combinación con la planta diesel de respaldo se atiende la demanda pico con un 39% de la capacidad instalada en ambas plantas
Se resalta en la gestión de 2012 que desde el 1 de diciembre se amplió el periodo de generación de energía de 18 a 24 horas diarias en la central de GUAPI, de esta manera se está generando las 24 horas diarias en las cinco (5) centrales operadas.
3.1.5. Diversificación del parque de generación
En concordancia con el convenio vigente con Inficaldas se reactivaron las gestiones tendientes a vincular a GENSA en proyectos de generación del departamento de Caldas.
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Esta labor incluyó la asistencia técnica para el cierre financiero del proyecto Miel II, así como dejar abierta la posibilidad de participación técnica y/o económica en las etapas de construcción y operación de la Central.
Se ratifica la alianza estratégica para participar en proyectos menores de generación hidroeléctrica en el oriente de Caldas y en el desarrollo de proyectos de mayor envergadura sobre los ríos Samaná Sur y Manso, ubicados también en el oriente del Departamento; dado que se continúa con las inversiones con recursos propios en las etapas de prefactibilidad para surtir las exigencias de la autoridad ambiental.
Control de ejecución de recursos
Gestión comercial propia
Ventas de energía
GENSA transó durante el año 2012, 3.089,52 GWh-año, superior en el 6,94% a las transacciones efectuadas durante el 2011, situación que se explica fundamentalmente en el incremento del volumen transado en el negocio de intermediación, el cual en relación con el alcanzado en el año anterior se duplicó, pasando de 30 MWh durante 2011 a 60 MWh durante el 2012.
Gráfica GráficaComposición de las ventas (MWh) Composición de las ventas a largo plazo27 28
3.2. REALIZAR UNA GESTIÓN COMERCIAL EFICIENTE
Gestión comercial en proyectos diferentes a generación
Los ingresos generados durante el 2012 producto de los otros negocios diferentes a TERMOPAIPA y los comodatos fueron de $11.625 millones, cifra que en comparación con el año anterior evidencia un incremento significativo, este obedeció a la facturación proveniente de negocios firmados en años anteriores, que por estar en su etapa media y final de ejecución de obras aumentan la facturación en este periodo.
!
A Termopaipa ingresan cada día 100 vehículos con carbón en promedio.
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Gráfica Composición de las ventas de GENSA29 Transacciones en el Mercado de
Energía Mayorista
Durante el año 2012 el mayor componente de los ingresos por operación comercial de Termopaipa en el Mercado de Energía Mayorista, correspondió a las ventas en contratos a largo plazo, con una participación del 89,12%, seguido de las ventas netas por cargo por confiabilidad con un 7,54% y ventas en Bolsa con un 3,34%.
Los ingresos totales por concepto de transacciones de energía fueron de $402.271 millones, superiores en el 28,95% en relación con los ingresos del año anterior, debido a mayores ingresos por venta en contratos de largo plazo, hecho que se explica en el incremento de la tarifa de venta para contratos atendidos con energía propia (23,29%); en un mayor volumen de energía transada
Los egresos por operación comercial de Termopaipa en el MEM presentaron un incremento del 37,33% en relación con los alcanzados durante el año 2011. Lo anterior se explica fundamentalmente en el incremento en las compras en contratos de largo plazo para el negocio de intermediación y en el hecho
en el negocio de intermediación y en un mayor volumen de energía vendida en Bolsa. Estos resultados tuvieron sustento en el excelente desempeño de los activos de generación en cuanto a disponibilidad y eficiencia y en la estrategia comercial y de cobertura aplicada.
Gráfica Composición porcentual de los ingresos 2012
30Cuadro 79 Ingresos
INGRESOS ($) 2011 2012 VARIACIÓN
%Ventas en contratos de largo plazo
273.155.036.115 358.522.248.170 31,25%
Ventas en bolsa 2.051.322.148 13.417.926.656 554%
Ventas cargo por confiabilidad
36.746.818.826 30.330.893.686 -17,46%
TOTAL INGRESOS 311.953.177.089 402.271.068.512 28,95%
que para la vigencia 2011, por la situación de abundancia hídrica que se registró, los contratos de intermediación tuvieron un despacho mínimo, en contraste con el alto despacho registrado a partir del segundo semestre de 2012.
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Gráfica Composición porcentual de los egresos 201231
Cuadro 80 Egresos
EGRESOS ($) 2011 2012 VARIACIÓN %Compras contratos LP 6.811.499.296 49.702.118.866 629,7%Compras en bolsa 121.037.180.076 123.462.987.567 2,0%Compra de desviaciones 379.394.415 522.525.524 37,7%Compra de cargo por confiabilidad 0 1.829.010.478 0,0%Compra de responsabilidad comercial 1.905.195.802 3.335.191.903 75,1%
CND SIC 685.809.791 714.283.176 4,2%FAZNI 896.657.245 1.276.208.210 42,3%Ley 99 1.942.487.325 2.706.883.596 39,4%Total Egresos 133.658.223.949 183.549.209.320 37,33%
Cuadro 81 Balance energético
Nota: los valores están en MWh-año
CONCEPTO ACUMULADO CONCEPTO ACUMULADOGeneración 1.076.210 Venta en contratos 2.861.280Compra en bolsa 1.555.279 Venta en bolsa 70.734Compra de reconciliaciones 78.353 Venta de reconciliación 135.783Compra en contratos 379.680 Consumo propio 21.724TOTAL ENERGÍA ENTRADA 3.089.522 TOTAL ENERGÍA SALIDA 3.089.522
Para el año 2013 conscientes del gran reto que enfrenta el direccionamiento estratégico y de acuerdo con las directrices marcadas por la Junta Directiva, la cual ha ordenado enmarcar el quehacer empresarial exclusivamente en el ámbito del sector energético, GENSA se ha trazado unas metas puntuales de corto y mediano plazo, que propenden por afianzar el posicionamiento en el MEM, garantizando no sólo la sostenibilidad del negocio, sino de manera adicional, el cumplimiento a los compromisos adquiridos para Nación, entre
otros, el pago de la totalidad de la disponibilidad de potencia del PPA de Paipa IV y la cancelación de la deuda obtenida por el laudo arbitral.
3.2.1. Relación con clientes y proveedores
Una de las acciones que permite buscar fortalecer las relaciones comerciales a mediano y largo plazo se lleva a cabo con los proveedores a través del encuentro anual, este año el evento fue realizado en las sedes de Manizales, Paipa, Mitú e Inírida; espacio que buscó construir
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lazos de confianza y permitir que el diálogo ajuste situaciones que contravienen la cadena de valor. Este importante acercamiento se convirtió en una excelente oportunidad para asegurar relaciones adecuadas y duraderas hacia el futuro, desarrollando un conocimiento mutuo, entendiendo las políticas y mejores prácticas de gestión de las adquisiciones, de igual manera es un momento de intercambio de opiniones, divulgación de temas nuevos, presentación de objetivos y planes de desarrollo de la Empresa.
Reunión con proveedores de Manizales.
Gráfica Relación con clientes y proveedores32
contractuales y contratos, manteniéndose un contacto permanente y optimizando los tiempos de respuesta en el proceso de contratación. Lo anterior mediante el desarrollo e implementación de aplicativo en la página web de GENSA.
Proveedores registrados
La elaboración de órdenes de compra y de servicio como respuesta a todas las solicitudes recibidas de las diferentes gerencias, direcciones y frentes de trabajo a nivel nacional fue una labor eficiente, obteniendo como resultado la satisfacción de clientes internos y el cubrimiento de las necesidades organizacionales de los mismos.
Durante el evento se realizó la entrega de la evaluación del desempeño obtenida, en promedio la calificación de los proveedores fue del 87%, valor que supera las metas establecidas.
Se logró estructurar y consolidar una base de datos actualizada y confiable de proveedores que contratan con GENSA a través de órdenes
Gráfica Proveedores inscritos33
Se presentan a continuación datos en el suministro de combustible líquido, insumo crítico para la generación de energía.
ITEM CANTIDAD / VALOR
Número galones de combustible líquido (ACPM)para las centrales (Inírida, Mitú, Guapi, Bahía Solano y Termopaipa)
2.833.791
Valor del combustible para las centrales (Inírida, Mitú, Guapi, Bahía Solano y Termopaipa)
$ 23.173.848.301
Valor del transporte de combustible (Mitú) $ 6.293.548.050
Cuadro 82 Suministro de combustible
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El cliente nuestra razón de ser
Para la Organización la gestión comercial está ligada a la satisfacción y por ende en este factor el compromiso siempre será optimizar y fortalecer las relaciones que se den en el desarrollo del objeto social, es por esto que clientes y proveedores ocupan un lugar de respeto en GENSA y por ende permanente trabajo para mejorar.
Durante el año la constante comunicación e interacción con los clientes externos fue la mejor estrategia a la hora de conocer sus expectativas y ajustar los modelos de negocio que con cada uno de ellos se tiene una labor permanente que realizan los procesos misionales. La gestión comercial eficiente no es sólo una tarea de incrementar negocios es todo un reto a la hora de satisfacer a los clientes, la medición de este ítem en 2012 arrojó un resultado de 86% dando cumplimiento a la meta establecida y generándonos acciones en pro de fortalecer las relaciones con los grupos de interés.
3.2.2. Optimización de procesos operativos
Mejoramiento de procesos
El establecimiento de directrices necesarias para evitar la materialización de riesgos, la asesoría y acompañamiento permanente y la búsqueda continua de ser mejores cada día, permitió enrutar las fortalezas y corregir aspectos que impactan considerablemente las necesidades y expectativas de los grupos de interés.
Las labores como la asegurabilidad de bienes y personas, los requerimientos de contratación, las respuestas a terceros, las evaluaciones y auditorías permanentes y los estándares del sistema de gestión, fueron garante de la excelencia operativa. Para el año 2012 la agudización del control fiscal externo, de cara a la mayor eficacia en la administración de los recursos públicos, creó
para GENSA, la necesidad de re-direccionar los componentes del sistema de control interno hacia la administración del riesgo de responsabilidad fiscal por daño patrimonial.
De esta manera, en el componente de administración de riesgos se identificaron los riesgos de responsabilidad fiscal y lavado de activos y financiación del terrorismo, cuya administración exige la implementación de procedimientos y metodologías de auditoría cuyo objetivo principal sea la mitigación de los factores que puedan causar la ocurrencia de estos hechos.
Las acciones de administración implementadas en el proceso auditor, y en aquellos procesos de vinculación de clientes externos, aunque hacen los procesos más exigentes, protegen a todos los gestores de futuros inconvenientes con entidades de control externo.
En el mismo sentido y con el objeto de crear mayor confianza en los procesos se ejecutó a plenitud la metodología de las mesas de asesoría, acompañamiento y apoyo AAA, impactando todos los procesos misionales, estratégicos y de apoyo.
Atención a procesos judiciales y solicitudes de terceros
En atención a la razón de ser se atendieron los procesos judiciales, en los que es parte GENSA bien sea como demandante o como demandada, constituyéndose en un logro el proceso de acción popular adelantado por personas naturales en contra del municipio de Villamaría y del Concejo Municipal, relacionado con el proyecto del Cable Aéreo de Villamaría, en el cual se obtuvo la nulidad de la sentencia de primera instancia que eliminaba toda posibilidad de desarrollo del proyecto en las inmediaciones de la plaza principal del Municipio; dicha nulidad permitió la participación en el respectivo proceso de Inficaldas y de GENSA con resultados exitosos e importantes para el proyecto y para el cliente, que permitirán la culminación del proyecto cumpliendo las expectativas de la comunidad impactada.
De igual manera en el curso del proceso ejecutivo de mayor cuantía que en contra de GENSA instauró un antiguo contratista, la Sociedad Unión Eléctrica S.A. se decretó la nulidad del mismo, lo que liberó a la Entidad de una demanda que por su naturaleza, o sea por ser una acción ejecutiva, podría haber
ITEM CANTIDAD / VALOR
Número de Galones combustible CL-14 (Termopaipa)
25.488
Valor del combustible CL-14 (Termopaipa) $ 131.217.679
Cuadro 82 Suministro de combustible
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derivado en el pago de una cuantiosa suma de dinero. Acciones en los que se releva la competencia e idoneidad de quienes entregan su conocimiento a la entidad.
Las actuales condiciones en las que se mueve el mundo corporativo tanto en lo estatal como en el ámbito privado han llevado a preocuparse por asuntos que transcienden la relación Cliente– Empresa en la prestación del servicio. Para este periodo GENSA aprobó un nuevo Código de Buen Gobierno, en el que se estructuraron y compilaron las políticas, normas, sistemas y principios éticos que orientan la atención empresarial respecto de su
PÓLIZA LOGROS A FAVOR DE GENSA AHORRO
Responsabilidad civil directores y administradores
Se mejoran las coberturasSe mejoran los deducibles No hay incremento en la prima
30% sobre lo presupuestado
Responsabilidad civil extracontractual
Se mantienen las condicionesSe mejoran los sublímites NA
Fidelidad Se aumenta el valor delos sublímitesSe mejoran los deducibles 30% sobre lo presupuestado
Manejo Se mantienen las condicionesSe mejoran los sublímites 30% sobre lo presupuestado
Transporte de valores Se mantiene las condiciones 30% sobre lo presupuestado
Equipo y maquinaria Se mantiene condicionesSe mejoran los deducibles 30% sobre lo presupuestado
Daños materiales Se mejoran la cobertura 30% sobre lo presupuestado
Póliza grupo vida Se mantiene coberturasSe mejoraron los deducibles 21%
Daños materiales – Central Termoeléctrica de Paipa Se mantienen las condiciones Se liquidó con base a las
condiciones del mercado
Daños materiales – plantas menores
Se mejoraron los deduciblesSe mejoraron los sublímites 38%
Cuadro 83 Negociaciones
gobierno, su conducta y su información.
Aseguramiento de bienes y activos
En la administración de los programas de seguros de la Empresa se resaltan las actividades de renovación de las diferentes pólizas que se logró por el trabajo conjunto con los intermediarios que diseñaron programas de renovación que mantuvieron y mejoraron las coberturas, los deducibles y las primas. Es importante destacar que estas negociaciones se vieron beneficiadas por la baja siniestralidad registrada.
Las actividades de soporte a la Organización se reciben a través de la mesas de servicios las que fueron atendidas fueron atendidas en el tiempo establecido para cubrir las necesidades en mensajería, transporte, papelería, telefónica móvil y fija, archivo, activos fijos, informática, salarios y prestaciones, entre otras. La encuesta de satisfacción de clientes internos valorada para este periodo en 88,09%, refleja en gran medida la mejora de los procesos operativos.
En línea directa con el mejoramiento de los procesos operativos la Organización adoptó políticas de austeridad y reducción de gastos, entre las más importantes vale la pena mencionar: Una significativa disminución en el apoyo al transporte, disminución de
equipos de telefonía móvil, planes de voz y datos, disminución de la tarifa de viáticos, disminución de los desplazamientos a otras sedes incrementando la utilización de las videoconferencias y otras formas de comunicación; todas estas medidas ayudaron a disminuir gastos sin poner en riesgo el correcto funcionamiento y la atención de los compromisos organizacionales.
3.2.3. Estándares del Sistema Integrado de Gestión
El Sistema Integrado de Gestión (SIG) alinea el mejoramiento continuo en la Organización, buscando la excelencia operativa y una cultura de autorregulación y autoevaluación.
!
Se atendieron 105 solicitudes de terceros con
un promedio de respuesta
de 9,5 días hábiles (tiempo
de respuesta legal 15 días
hábiles).
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Las auditorías internas, el acompañamiento permanente, las revisiones periódicas del sistema de control interno, las auditorías externas han fomentado la estandarización de actividades y permitiendo ajustar la labor diaria a las necesidades requeridas por la Empresa, con retos de largo plazo.
Es así como durante el año se dio sostenimiento a la certificación de normas técnicas obtenidas y se llevó a cabo el proceso de certificación de la norma en gestión ambiental, obteniéndose con esto la consolidación del sistema de gestión.
de infraestructura energética en sistemas interconectados y en zonas no interconectadas, gerencia técnica,
administrativa y ambiental de proyectos de infraestructura civil, eléctrica , mecánica,
técnica y de telecomunicaciones, Operación y mantenimiento de las unidades I, II y III de
Termopaipa”
La certificación obtenida para “Operación y mantenimiento de las Unidades I, II y III de Termopaipa”, aparte de brindar ventajas competitivas y permitir una mejor posición negociadora, de cara a los programas de seguro y reaseguro con el mercado internacional, garantiza el mantener las asignaciones futura de obligaciones de energía en firme del cargo por confiabilidad (OEF), de conformidad con la regulación expedida por la CREG en tal sentido.
3.3. RESPONSABILIDAD SOCIAL Y COMPROMISO AMBIENTAL
El Plan de acción de RSE de GENSA se desarrolló con énfasis en el área de influencia de Termopaipa, destacándolas labores realizadas con la minería informal de la región, a través del trabajo en conjunto de la Interventoría Externa a los contratos de suministro de carbón a la Central, y el apoyo al mejoramiento de la calidad de vida de la población infantil en edad escolar, a través del mejoramiento de la infraestructura de escuelas en veredas aledañas a la Central.
La mayoría de estas actividades estuvieron orientadas alfortalecimiento de buenas prácticas mineras y ambientales de los proveedores, y en especial, de aquellos ubicados en Paipa. Entre estas se destacan:
• Programa de acompañamiento técnico integral a unidades operativas: cursos de capacitación
• Programa calidad materia prima
• Seguimiento legal: estado actual de los títulos mineros y estado actual de ejecución de PMA y EIA
• Seguimiento de calidad: análisis petrográfico de carbón e inspección macro en acopios y minas
Certificaciones
Actualmente la Organización cuenta con certificaciones técnicas en:
• ISO 9001:2008 (Calidad y eficacia en la gestión)
• NTCGP 1000:2009 (Calidad, eficacia, eficiencia y efectividad en la gestión pública)
• OHSAS 18001:2007 (Seguridad y salud en el trabajo)
• ISO 14001:2004 (Compromiso ambiental y desarrollo sostenible)
Las certificaciones respaldan las actividades de:
“Generación y comercialización de energía eléctrica, interventoría de obras,
administración, operación y mantenimiento
!
1.571 solicitudes referentes a Bienes y Servicios.
1.886 solicitudes referentes a Sistemas.
272 solicitudes referentes a Comunicación organizacional, actividades que no están incluidas en el Plan de Comunicaciones anual.
196 solicitudes referentes a Salarios y prestaciones sociales.
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Trabajo en la unidades productivas
Capacitación a los productores de carbón
Instalación de señales• Socialización del programa RSE
Interventoría Externa – GENSA:La ejecución de las I, II y III de las Jornadas Ambientales en el municipio de Paipa, despertaron gran interés de algunas entidades relacionadas con la actividad minera como la Cooperativa Agrominera Multiactiva de Paipa, el SENA, Corpoboyacá, La Secretaría de Agricultura del municipio y el Distrito Minero de la Provincia de Sugamuxi. Con estas se busca articular varios los proyectos, con otros que iniciarían estas entidades en pro de la comunidad minera.
• Campaña entrega elementos de protección personal (EPP):la interventoría externa con apoyo de GENSA realizó un análisis de las unidades operativas (minas) que mejoraron en la aplicación de buenas prácticas e iniciaron una prueba piloto con tres unidades (población de 50 mineros aproximadamente), haciendo entrega de cascos y guantes para continuar mejorando sus condiciones laborales.• Proyecto Audiovisual “Voces de la Minería
– la vida del carbón en Boyacá”: este fue un proyecto en formato documental, desarrollado por la Interventoría Externa, con el que se pretende hacer un acercamiento a la vida social y económica de los habitantes que viven directa e indirectamente de la minería del carbón en el Departamento. A través del testimonio de los distintos actores sociales se buscó evidenciar el impacto de esta actividad económica, como una manera de contribuir al debate sobre las condiciones de ejercicio de la minería en sus diversos aspectos.
Veriicación del uso de elementos de protección personal
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Entrega de quipos de protección
Entrega de elementos de protección personal Capacitación en primeros auxilios
• Jornadas ambientales: el enfoque principal de la campaña realizada dentro del Programa de RSE desarrollado para el año 2012, en cabeza de la Interventoría Externa, con las unidades mineras del municipio de Paipa, fue mejorar las condiciones en la atención de emergencias mineras mediante la entrega de equipo de salvamento, para lo que se efectuó consulta previa con la Estación de Salvamento Minero Regional Nobsa, de Ingeominas, que indicó la clase de equipo necesario que debía adquirirse. Esta actividad fue desarrollada en 274 unidades operativas activas, ubicadas en las veredas El Volcán, El Salitre, La Esperanza y Cruz de Murcia, en Paipa, y la vereda Santa Rita, del municipio de Tuta, realizando capacitación en primeros auxilios y la entrega de 14 camillas tipo winner con sus respectivas correas, inmovilizadores de cabeza y extremidades y 14 botiquines dotados con 15 elementos que cumplen con los requerimientos de para atención en este tipo de emergencias, beneficiando aproximadamente a 1.096 mineros.
A través de la Interventoría Externa se crearon espacios de congregación, contacto y socialización con el sector minero con el fin de motivar y sensibilizar para lograr una conducta favorable hacia el cuidado del medio ambiente, dando a conocer de igual manera el Programa que ha venido desarrollando GENSA en RSE.
Para la concientización del cuidado del medio ambiente continúa con la recuperación de áreas impactadas por minería mediante el uso de material vegetal y la siembra de plántulas nativas como el Tilo y el Aliso.
Se seleccionaron unidades inactivas, cuyos propietarios y mineros muestran disposición para participar y compromiso con el cuidado posterior que se debe tener con las especies sembradas.
• Actividades enfocadas a la población infantil: en las visitas realizadas para desarrollar el proyecto ECOMUNIDAD en el 2011 a las diferentes instituciones se entregaron kits para reciclar basuras y se establecieron puntos ecológicos donde se instalaron pendones y señales para los baños de los niños con mensajes de protección al medio ambiente, además se entregaron álbumes con sus respectivas láminas. En las visitas de seguimiento realizadas durante el año 2012, se encontró que estos instrumentos sirven en las instituciones como apoyo educativo, ya que GENSA propuso a las escuelas continuar con el desarrollo de las actividades ecológicas y realizar la entrega de las láminas como recompensa de las buenas prácticas desarrolladas por los niños.
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Cuadro 84 Jornadas ambientales 2012, Interventoría Externa JHAL - GENSA
VEREDA PLÁNTULAS SEMBRADAS
PROPIETARIOUNIDAD OPERATIVA
ÁREA RECUPERADA PARTICIPANTES
EL SALITRE 400 especies nativas Orlando Hernández 100 m2 15 Mineros
EL SALITRE - Sector La Esmeralda 400 especies nativas Sebastián Fonseca 80 m2 15
10Mineros
Niños
EL SALITRE - Sector Villa Rica 400 especies nativas Alirio Sánchez 80 m2 20 Mineros
TOTAL 1.200 260 m2 60
Jornadas de Ecomunidad
• Gestión Integral de residuos peligrosos: GENSA impulsó la gestión integral de los residuos peligrosos (RESPEL) producidos en todas las sedes y en especial de Termopaipa, en cumplimiento a lo dispuesto por la ley a través del Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible, mediante el que reglamenta parcialmente la prevención y el manejo de los residuos
o desechos peligrosos generados en el marco de la gestión integral.
De la mano de Lito S.A., empresa certificada encargada de realizar la recolección, transporte, almacenamiento y disposición final de los mismos, GENSA ha hecho entrega de tubos fluorescentes, residuos electrónicos, tóneres, pilas y baterías recargables y alcalinas, batería de plomo, entre otros.
Programa de reciclaje
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Las actividades
de RSE vincularon a
11 escuelas rurales,
26 profesores y 543
estudiantes.
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Programa de reciclaje Boletín Visión Energética
Otras acciones realizadas y que estuvieron direccionadas a la RSE fueron la participación de GENSA en la Fundación Caldas Socialmente Responsable permitió realizar acuerdos de voluntariado corporativo con 16 ONG de la ciudad, fortaleciendo así las relaciones con los Grupos de Interés. Esta labor se da gracias a la competencia de los integrantes de la organización, quienes realizan asesoría a empresas de la región en temas relevantes y de interés para ellos tales como: planeación estratégica, sistemas de gestión, formulación de proyectos, ingeniería civil, seguridad industrial y salud ocupacional y comunicación organizacional.
En el convenio con el programa Reciclemos la Organización entregó 4.600 kg de material reciclado desde 2010, beneficiando a varias familias de recuperados ambientales. Se dispusieron 173 kg de residuos peligrosos (tubos fluorescentes, residuos electrónicos, baterías, etc) de la sede Manizales. En convenio con CORPOINFANTIL,
Para la gestión ambiental a través del conocimiento técnico ambiental que existe en la Organización se realizaron visitas guiadas a las centrales de generación con estudiantes de colegios de las Zonas no Interconectadas, donde se les capacitó en Uso Racional del Agua
y la Energía (URA y URE), manejo de residuos y problemática ambiental. Además en 2012 se realizó un acompañamiento técnico al Grupo Ecológico del Colegio Nuestra Señora del Rosario.
Desde el año 2011, GENSA hace parte de la alianza mundial del sector privado para la mitigación del cambio climático. Se identificaron las fuentes de misión y se calculó la Huella de Carbono corporativa en la ciudad de Manizales que para 2012 fue de 3.917 toneladas de CO2
Aunado a los esfuerzos de mantener permanente informados a todos los integrantes de la Organización con la publicación Visión Energética GENSA promueve espacios de divulgación sobre las tendencias mundiales, regionales y nacionales del sector eléctrico, documento que nació en el año 2011 y que trimestralmente llega a los lectores. Una iniciativa adicional que busca no solamente entregar conocimiento actualizado de temas relevantes del sector sino que adicionalmente genera conciencia y compromiso con el medio ambiente. Tal y como lo son las capacitaciones permanentes que se realizaron en pro del desarrollo sostenible y contribución al sostenimiento del ambiente para las generaciones futuras.
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COMPONENTE APRENDIZAJE Y
CRECIMIENTO
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4.1 GENSA, MUY BUENA EMPRESA PARA TRABAJAR
Talento humano calificado, comprometido y competente
El Talento Humano es el principal activo organizacional. Por esto se busca que a través de las diferentes estrategias atraer, desarrollar, gestionar y retener el talento humano. Para lograr esto, se cuenta con un sistema de gestión basado en el conocimiento y el mejoramiento continuo de las condiciones de seguridad, salud
y bienestar laboral, incrementando así la calidad de vida de los colaboradores e impactando positivamente las diferentes zonas del país en las que GENSA hace presencia. GENSA cuenta, a nivel local, con un excelente reconocimiento por su profesionalismo y crecimiento laboral que la hacen muy atractiva para la búsqueda de empleo. Gracias a esto, se logró el ingreso de 49 personas identificadas como los mejores perfiles frente a los requerimientos de la Empresa, ocupando diferentes tipos de cargos en las áreas y proyectos a nivel nacional.
Gráfica Ingreso por áreas34
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Para desarrollar el talento humano, GENSA considera fundamental conocer de primera mano las fortalezas y las brechas entre el desempeño real y el desempeño ideal de su equipo. Para esto ajustó el proceso de valoración de desempeño por competencias, teniendo en cuenta la cultura organizacional, realizando una medición de 270º o 180º a aquellos colaboradores que llevaran más de 6 meses vinculados, obteniendo un resultado general del 87,25%.
Gráfica Valoración por desempeño35
Bienestar integral para los colaboradores
Las condiciones laborales son aspectos fundamentales que permiten al colaborador cumplir con su trabajo de manera productiva y satisfactoria, promoviendo un mejoramiento de su calidad de vida desde los ámbitos profesional y personal. Para esto, se ejecutaron las siguientes actividades durante el 2012:
Capacitación en el uso de elementos de protección personal
• Campaña organizacional logró reducir en un 30% el tiempo de acumulación de vacaciones, propiciando espacios de descanso familiar en los colaboradores.
• Reestructuración de brigada de emergencias en la Central Termoeléctrica de Paipa.
• Nuevas elecciones para estructurar el comité de convivencia laboral.
Retener el talento
Para GENSA no sólo es importante vincular excelentes perfiles, también lo es gestionar los colaboradores actuales. Un buen punto de partida fue la medición de la satisfacción laboral, aspecto que por primera vez se evaluó en la Organización con unos excelentes resultados del 83% de satisfacción, generando en el equipo directivo y en general muy buenas percepciones, encaminando a GENSA a ser
reconocida como un muy buen lugar para trabajar.
Así mismo, el programa Colaborador Saludable (que lleva implícita la misión de Salud Ocupacional y Seguridad Industrial) contribuyó a fortalecer el bienestar físico y mental de todos los colaboradores con una inversión de $78 millones impactando un total de 805 personas entre empleados y familiares. Se realizaron actividades como:
!GENSA consume apróximadamente
el 46% de la producción total
de carbón de Boyacá.
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La consolidación y reconocimiento del programa Colaborador Saludable se evidenció en la amplia participación de los colaboradores en las actividades propuestas en las diferentes dimensiones, involucrando también a su grupo familiar, lo que generó alto impacto en el clima laboral, mejoramiento de la calidad de vida y gestión en salud ocupacional y seguridad industrial.
4.2. GESTIONAR EL CONOCIMIENTO
Para el desarrollo de los colaboradores se tiene claro que al ser el Talento Humano su
principal activo la formación, la capacitación y el desarrollo de habilidades es uno de sus principales objetivos.
El proyecto de Gestión del Conocimiento es una iniciativa que se alineó a la estrategia del negocio, a partir de la que se desarrollaron procesos de capacitación en áreas fundamentales para el mejoramiento profesional de los colaboradores, así como el uso de aplicativos que permitieron la diseminación o socialización del conocimiento, tales como lecciones aprendidas, biblioteca organizacional y diccionario organizacional.
Pausas activas. Manizales Capacitación en riesgo eléctrico. Guapi
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Archivo inactivo de GENSA
Archivo inactivo de GENSA
Certificación competencia trabajo seguro en alturas convenio GENSA-SENA Quibdó. Certificados de 18 colaboradores de las Zonas No Interconectadas en trabajo en alturas nivel avanzado.
Bliblioteca Organizacional: es un aplicativo en Intragensa que permite la identificación del conocimiento organizacional a través de documentos, libros, presentaciones,
memorias y revistas que han sido codificadas y registradas en este aplicativo.
Diccionario Organizacional: es un aplicativo que contiene conceptos y definiciones que
hacen parte de los tecnicismos de la Empresa y de la cultura Organizacional.
Adicionalmente, con el objetivo de promover el desarrollo profesional y personal GENSA apoyó durante el 2012 a 11 colaboradores para estudios superiores con una inversión total de $35 millones.
4.3. SISTEMAS INTEGRADOS DE INFORMACIÓN
Información visual , verbal y escrita
La disminución de la información no oficial a través de la consolidación de los medios y canales institucionales y conseguir que la comunicación se afiance dentro del quehacer y como área que transversa a la Organización fueron los principales logros con la comunicación interna.
Además de cumplir con el Plan Anual, el trabajo se enfocó en conservar el dinamismo que permitió que la comunicación interna mantuviera una disposición de mejora continua y de transmitir el pensamiento estratégico de la Organización.
Los impactos positivos se lograron con un trabajo planeado y sobre la base de la ejecución
de las actividades previamente establecidas. El sistema informativo conformado por los programas de radio, televisión, boletines virtuales internos y externos y las carteleras, permitió que los colaboradores, en el país, estuvieran informados del acontecer empresarial y que conocieran los objetivos, la misión, la visión, programas y proyectos, entre otros temas, permitiendo un mayor sentido de pertenencia por GENSA.
Debido a que gran parte de la información que se suministró se hizo a través de las solicitudes de las diferentes áreas o dependencias de GENSA la contribución desde la Unidad fue permanente y estratégica con la planeación, diseño y ejecución de campañas que transmitieron de forma adecuada, creativa y dinámica los mensajes para conseguir la vinculación interactiva del cliente interno.
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Uno aspecto muy importante para la Organización es contar con un inventario documental que responda a las exigencias de oportunidad y veracidad porque es un trabajo continuo que provee el respaldo necesario para atender solicitudes de terceros. Las Tablas de Retención Documental, de igual manera nos permitieron realizar la trazabilidad histórica de los procesos y/o proyectos y ajustar la gestión documental de acuerdo con a la Ley 594 de 2000 (Ley General de Archivos).
Tecnologías de información
Las acciones preventivas, predictivas y correctivas realizadas a los activos informáticos han logrado una mayor disponibilidad del recurso tecnológico y por ende apoyan y
PROYECTO VALOR AHORRO / VENTAJA
Sistema de telemetría y alertas tempranas en el río Chicamocha y el lago de enfriamiento de Termopaipa, que proporcionan información de variables críticas, las cuales permiten tomar decisiones oportunas para el adecuado funcionamiento de la planta de generación de energía térmica.
$ 215.000.000
En la operación: disponibilidad de las unidades de generación.En lo ambiental: evidenciar las características fisicoquímicas del agua antes y después de ingresar al proceso de generación.En RSE: compartir información para prever factores generadores de riesgo que afecten la comunidad.
optimizan las funciones de los colaboradores.En este periodo se ejecutó un presupuesto de $575 millones para iniciativas de tipo tecnológico, este valor asignado contempló la rigurosidad de la política de austeridad adoptada, siempre evaluando costo beneficio de las necesidades frente al tema. Los proyectos planeados fueron implementados, obteniéndose un ahorro del 18%.
Los usuarios de los sistemas de información y del componente tecnológico organizacional evidenciaron en su valoración del servicio un 97% de satisfacción, resultado que motiva a seguir perfeccionando los aplicativos existentes y crear soluciones a necesidades futuras con el fin de dar cumplimiento al lineamiento de mejorar el sistema integrado de información .
Cuadro 85 Inversiones en sistemas integrados de información
Sistema de telemetría
Implementación módulo de activos fijos sobre sistema de información financiero Apoteosys.
Inversión realizada en los años 2010-2011
Centralización de información financiera.Optimización de recursos en la actividad de depreciaciónya que esta se hace de forma automática, logrando disminuir tiempos en la conciliación, eficiencia, confiabilidad y seguridad en la actividad de administración de activos
!
La oferta laboral de la región en la producción de carbón es apróximadamente de 5.500 y GENSA propicia en promedio 2.000 empleos, en mano de obra para la extracción minera.
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Circuito cerrado de televisión de Termopaipa
Cuadro 85 Inversiones en sistemas integrados de información
Correo institucional
PROYECTO VALOR AHORRO / VENTAJA
Actualización del circuito cerrado de televisión de la Central Termoeléctrica de Paipa.
$ 163.000.000
Mejorar la seguridad y trasparencia de los diferentes procesos del carbón instalando equipos de alta tecnología basado en estándares y protocolos de seguridad a nivel mundial.
Implementación de plataforma de correo electrónico y otros servicios en la nube con Google Apps.
Aumento en la capacidad de los servicios, alta disponibilidad. La información se guarda en la nube, fácil acceso a calendario y documentos sin importar en donde esté.Seguridad de la informaciónMovilidad: facilita el acceso a la información, aumento de la productividad, trabajo en equipo.Ahorro de papel (políticas ambientales)
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PROYECTO AHORRO / VENTAJA
Ahorro / Ventaja Brindar todas las garantías y la transparencia necesaria a los procesos de contratación de GENSA.
Estabilización del sistema de información financiero
La automatización de algunos procesos así como la mejora en las prácticas empresariales, este sistema permite que la información esté disponible para la toma de decisiones.
Implementación del módulo de mantenimiento orientado a la confiabilidad para las AOM de las ZNI
Aumentar la disponibilidad de la información en línea. Ofrecer herramientas para que basados en la información disponible se puedan tomar decisiones que permita generar ahorros en las centrales de generación de las ZNI
Desarrollo interno módulo de costos ABCIntenta reducir el trabajo operativo y ofrecer una herramienta que permita tomar decisiones para maximizar la rentabilidad del negocio
B2B Proveedores de carbón Apoyar las estrategias de acercamiento hacia los proveedores de carbón y la transparencia en los procesos relacionados.
Otros aplicativos desarrollados internamente
Orientados a la reducción de trabajo operativo y a apoyar políticas de cero papel
Cuadro 86 Proyectos
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PROSPECTIVAINFORME DE GESTIÓN 2012
De cara al año 2013 y con base en la experiencia obtenida durante el trasegar de los años por el mercado de energía, GENSA continuará desempeñando un óptimo papel, enfocando su conocimiento y competencia en proyectos energéticos y posicionando su nombre como uno de los líderes en el sector.
Teniendo en cuenta los resultados obtenidos en la generación de energía térmica y energía con combustible líquido, la Organización permanecerá en la línea de alcanzar la sostenibilidad en la generación a través de planes de mantenimiento e inversión adecuados, el suministro confiable de insumos que afectan la cadena de valor (carbón y diesel), aumentando la capacidad instalada y diversificando el parque de generación.
Es necesario, entonces, continuar con la ejecución de planes de acción que fueron propuestos desde el año 2010, teniendo en cuenta los ajustes requeridos, las orientaciones dadas por la Junta Directiva, las condiciones cambiantes del mercado y la formulación de nuevas acciones que permitan cumplir con los pilares y lineamientos que contemplan los objetivos estratégicos planteados.
Los proyectos hidroeléctricos marcarán la pauta este año y apuntarán a la consolidación en mercados nacionales. Aunado a esto, la gestión efectiva del talento humano debe proyectar a
incursionar en mercados externos, basados en la experiencia adquirida en el año 2012.
La Organización encauzará los esfuerzos y recursos de tal forma que la administración de riesgos, el sistema de gestión y la modernización de sistemas de información sean las herramientas efectivas que permitan cada vez ser mejores.
A fin de seguir aprendiendo y creciendo, el factor humano, activo de gran valor en GENSA, será fortalecido en sus competencias, bienestar laboral y conocimiento acciones que institucionalmente permitirán continuar siendo reconocidos por la experticia, seriedad y compromiso que siempre han caracterizado, a la Empresa, en el territorio nacional.
La autosuficiencia y solidez financiera, hoy son metas cercanas, las proyecciones financieras muestran un camino claro en el que la rentabilidad y el margen neto servirán para posicionarse en el sector energético como una Organización líder con gran futuro.
Los mayores retos del 2013 serán:
• Culminar con éxito el proyecto de restauración de potencia de la unidad II, lo que le permitirá no solo eliminar el derrateo de su capacidad actualmente en 11 MW,
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sino de manera adicional incrementar la capacidad instalada de Termopaipa, en cerca de 3 MW, obteniendo de paso mayor confiabilidad y eficiencia en la operación de la unidad.
• Gestionar el posicionamiento de GENSA como generador y comercializador de energía eléctrica en el Mercado de Energía Mayorista a través de la búsqueda de esquemas de negocio que permitan el desarrollo del proyecto Paipa V, que consiste en la instalación de una unidad térmica a carbón adicional, de 150 MW, con tecnología de punta amigable con el medio ambiente.
• Continuar con el desarrollo de estrategias comerciales que permitan optimizar los recursos de generación que se posicionen en el mercado, tanto de unidades propias, como de aquellas producto del negocio de intermediación, garantizando ingresos estables que coadyuven al crecimiento de la Compañía y a honrar los compromisos adquiridos para con el Mercado de Energía Mayorista y con la Nación.
• Concretar el proyecto de repotenciación de la unidad I, la que acumulará durante el 2013, 50 años de operación, hecho que le permitirá no sólo incrementar su capacidad instalada en un rango entre 7 MW y 10 MW, sino que permitirá la puesta en funcionamiento de una turbina moderna más eficiente, que apalanque el concepto de producción limpia, con el que se orienta la expansión de GENSA.
• Continuar con la política de reorientar las prácticas de mantenimiento, dándole un peso más significativo a los análisis predictivos y mantenimientos preventivos, que garanticen alcanzar la sostenibilidad en la generación térmica con combustible líquido.
• Obtener el reconocimiento del costo real por la administración del negocio de Termopaipa.
• Sostener el sistema de gestión implementado, el que permite desarrollar una cultura de mejoramiento continuo que transversa la Organización.
• Consolidar los proyectos de fortalecimiento y fidelización de proveedores estratégicos de carbón, a efectos de continuar con el apoyo en la conformación de un mercado real del energético en la zona boyacense, que garantice el suministro continuo del mineral en el largo plazo.
• Gestionar la estructuración de esquemas que le permitan a GENSA vincularse con proyectos hidroeléctricos, como los del oriente de Caldas, a efectos de poder contar con un parque hidro-térmico, hecho que le generaría una gran ventaja competitiva para potencializar su participación en el mercado de electricidad colombiano.
• Dar cumplimiento a las directrices ambientales internas y externas que lleven a ser reconocidos como una Empresa de desarrollo sostenible.
• Consolidar el desarrollo de una agenda comercial que permita tener una acertada estrategia que potencie la oferta de servicios, llegar a nuevos clientes y optimizar los ingresos.
• Continuar explorando mercados externos.
• Fomentar el conocimiento, el bienestar de los trabajadores y fortalecimiento de la imagen corporativa de la Empresa.
• Concretar las acciones iniciadas respecto a responsabilidad social, de tal manera que el actuar empresarial esté ligado al desarrollo sustentable.
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AID: Áreas de influencia directa
AOM: Administración, operación y mantenimiento
APC: Agencia presidencial de cooperación
APOTEOSYS: Sistema de información financiera
BSC: Balance score card
CELEC: Corporación eléctrica del Ecuador
CES: Compañía Eléctrica de Sochagota
COALIANZA: Comisión para la Promoción de Alianzas Público Privadas (Honduras)
COSTOS ABC: Sistema de gestión “integral” que permite conocer el flujo de las actividades realizadas en la organización que están consumiendo los recursos disponibles y por lo tanto incorporando o imputando costos a los procesos.
DE: Direccionamiento estratégico
DPS: Departamento para la prosperidad social
EGETSA: Empresa generadora de energía del Tolima
ENEE: Empresa nacional de energía eléctrica (Honduras)
FAER: Fondo de apoyo para la electrificación rural en zonas no interconectadas
FAZNI: Fondo financiero para la energización de las zonas no interconectadas
IPSE: Instituto para la planificación y promoción de soluciones energéticas para las zonas no interconectadas
ISO 9001: Norma técnica internacional que certifica calidad en el servicio
ISO 14001: Norma técnica internacional que certifica desempeño ambiental responsable
MADS: Ministerio de ambiente y desarrollo sostenible
MECASEH: Mejoramiento del sistema de alumbrado público y calidad del servicio de electricidad en Honduras
MEM: Mercado de energía mayorista
NTCGP 1000: Norma técnica de calidad de la gestión pública
OEF: Obligación de Energía en Firme
OHSAS 18001: Norma técnica internacional que certifica ambientes seguros y saludables
PMA: Plan de manejo ambiental
PPA: Power purhase agreement. Convenio entre el Ministerio de Minas y Energía y la Compañía Eléctrica de Sochagota
PRONE: Subprogramas de normalización de redes eléctricas en barrios subnormales
PUEAA: Programa de uso eficiente de ahorro y agua
RSE: Responsabilidad social empresarial
SPOT: Mercado de corto plazo en el que se transa energía al precio marginal, es decir al precio de bolsa que el ASIC (Administrador del Sistema de Intercambios Comerciales) calcula a intervalos horarios. Se caracteriza por que las transacciones ocurren de contado y la entrega es inmediata.
URA: Uso racional de agua
URE: Uso racional de energía
ZNI: Zona no interconectada
SIGLAS Y ACRÓNIMOS
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