Informe de Gestión 2009NILSA
Ejecución de obras 3
Plan de inversiones 2006 4
Plan de inversiones 2007 5
Plan de inversiones 2008 6
Plan de inversiones 2009 7
Operación y mantenimiento de instalaciones 8
Fondo de reparaciones 9
Plan de control de vertidos industriales 10
Coste de estructura 11
Canon de saneamiento 12
Resultado financiero 13
Saldo Plan Director de Saneamiento 13
Informe de auditoría 16
Balance de situación 17
Cuenta de pérdidas y ganancias 21
Informe de auditoría 22
Recursos del Plan Director 23
Aplicaciones del Plan Director 24
Destino del Canon de saneamiento 2009 25
Índice
3
En los Cuadros que se adjuntan a continuación se detallan las obras correspondientes
a los Planes 2006 a 2009, tanto en régimen de gestión directa por las entidades locales,
como ejecutadas por NILSA en virtud de los regímenes de cooperación establecidos.
Durante el año 2009 se han ejecutado un total de 7,2 millones de € en obras incluidas
en el marco del Plan Director de Saneamiento según el siguiente detalle:
Obras régimen cooperación NILSA: 4,9 millones de €
Obras gestión directa Entidades Locales: 0,3 millones de €
Actuaciones Fondo de reparaciones extraordinarias: 2,0 millones de €
Durante el ejercicio 2009 ha finalizado la obra de conducción y bombeo de las aguas
residuales de la zona oeste de Olite, con lo que los Planes de Inversiones correspon-
dientes a los ejercicios anteriores a 2006 se encuentran totalmente finalizados.
En lo referente al Plan de obras 2006, durante el ejercicio han finalizado las obras de
mejora del sistema de depuración de Javier, conexión de las aguas residuales de Alli
a la depuradora de Larraun-Lekunberri y Tanque de Tormenta de Tudela. Esta última
tiene carácter plurianual, afectando además al plan de obras de 2005.
En el marco del Plan 2007 se han finalizado las obras de depuración de Azpirotz y
las de emisario de aguas residuales de Caparroso hasta la EDAR del Bajo Arga en
Funes. Esta última, tiene carácter plurianual, afectando además al Plan de Inversio-
nes 2008.
Por su parte, el expediente de depuración de Aldatz se encuentra en tramitación, por
haber realizado una modificación del proyecto constructivo.
En cuanto a las obras en régimen de gestión directa, han finalizado las obras de La-
rumbe y se encuentra en fase de liquidación la actuación de depuración en Olave.
En el contexto del Plan 2008 han finalizado las obras de tratamiento de aguas resi-
duales de Cirauqui – Mañeru, Colector sur de Milagro, ampliación de la línea de fan-
gos de la EDAR de Tudela, obras complementarias a la EDAR de Bajo Ebro, Imhoff
secundario en Uitzi, colector de aguas residuales de Berbinzana con la depuradora
de Miranda de Arga - Berbinzana y mejora del camino de acceso a la EDAR de Zu-
garramurdi.
Se está ejecutando el proyecto de colector de Fontellas con la EDAR de Tudela, con
fecha prevista de finalización en octubre de 2010. Ésta obra tiene carácter plurianual,
afectando además al Plan de Inversiones de 2009.
En cuanto a las obras de gestión directa, se ha liquidado el expediente de la localidad
de Gazólaz y se ha procedido a la desconsignación de la actuación en Yárnoz, dado
que las obras no van a acometerse por la entidad competente.
Por lo que respecta al Plan de Inversiones del año 2009, han finalizado las obras de
ampliación de la línea de fangos de Tudela.
Se están ejecutando las obras de conducción de aguas residuales de los términos de
Baikolar y Zuntaipe en Alsasua, sistema de gestión de las aguas residuales del curso
medio del río Ega con la depuradora de Estella, mejora tratamiento biológico de Val-
tierra-Arguedas, abastecimiento agua a la depuradora de Sangüesa y ampliación línea
agua Tafalla Olite.
El proyecto de ampliación Santesteban se encuentran en tramitación administrativa.
En cuanto a las obras en gestión directa, se han finalizado las obras de depuración en
Undiano y están en tramitación las actuaciones en Olóriz, Usún, renovación de emi-
sario en San Martin de Unx y bombeo de Falces.
Finalmente, es preciso destacar que durante el ejercicio 2009, la gestión de las obras
realizadas en régimen de cooperación obligó a la ocupación de entorno a 273 fincas
de propiedad particular, habiéndose alcanzado acuerdo amistoso con más del 89% de
los propietarios.
Ejecución de obras
4
CONCEPTO CONSIGNACIÓN (€) ESTADO EJECUCIÓN EJECUTADO (€)
Comarca de Pamplona 596.334,40 596.334,40
Oblatas. San Jorge III (colector) 596.334,40 Finalizada 596.334,40
Gestión directa 347.307,35 219.257,11
Artieda (Urraul Bajo) 78.784,21 Finalizada 64.057,82
Larrión (Montejurra) 96.161,22 Finalizada 67.408,54
Urricelqui (Lizoain) 57.061,92 Finalizada 52.503,24
Actuaciones fondo de reparaciones 115.300,00 Finalizada 35.287,51
Régimen de cooperación 15.258.360,72 11.736.915,58
Javier 234.381,45 Finalizada 235.722,76
Alli 172.332,40 Finalizada 148.996,98
Tudela Tanque tormenta II 2.471.382,93 Finalizada 2.307.338,30
Marcilla-Funes I 300.000,00 Finalizada 300.000,00
Arguedas-Valtierra III (remodelación) 1.919.063,92 Finalizada 1.827.856,87
Bajo Ebro II 8.699.751,88 Finalizada 5.455.552,53
Actuaciones Fondo de Reparaciones 1.461.448,14 Finalizada 1.461.448,14
Total plan de inversiones 2006 16.202.002,47 12.552.507,09
Plan de inversiones 2006 (situación a 31.12.2009)
5
CONCEPTO CONSIGNACIÓN (€) ESTADO EJECUCIÓN EJECUTADO (€)
Gestión directa 1.778.912,84 1.677.213,96
Olave (Olaibar) 31.572,69 En ejecución 22.021,95
Larumbe (Iza) 47.022,04 Finalizada 34.949,77
Eltso 109.144,64 Finalizada 84.625,29
Orbara 210.923,72 Finalizada 231.459,44
Peralta (margen izquierda) 85.761,82 Finalizada 85.761,82
Actuaciones fondo de reparaciones 1.294.487,93 En ejecución 1.218.395,69
Régimen de cooperación 6.336.852,93 6.870.482,15
Aldatz 195.755,62 Sin ejecutar 58.372,52
Sangüesa (reforma) 400.000,00 Finalizada 378.613,42
Azpirotz 71.077,24 Finalizada 120.180,01
Caparroso-Marcilla I 678.975,52 Finalizada 678.975,52
Marcilla-Funes II 1.255.726,09 Finalizada 1.232.189,36
Falces-Funes I 407.721,60 Finalizada 407.721,60
Valdega I 1.534.730,33 Finalizada 1.534.730,33
Bajo Ebro III 556.171,39 Finalizada 556.171,39
Actuaciones Fondo de Reparaciones 1.903.528,00 Finalizada 1.903.528,00
Total plan de inversiones 2007 8.115.765,77 8.547.696,11
Plan de inversiones 2007 (situación a 31.12.2009)
6
CONCEPTO CONSIGNACIÓN (€) ESTADO EJECUCIÓN EJECUTADO (€)
Gestión directa 1.446.222,67 1.230.024,04
Larumbe (MCP) 135.686,03 Sin ejecutar 947,10
Gazólaz (MCP) 46.613,84 Finalizada 39.476,97
Ubani (MCP) 51.766,36 Finalizada 48.245,28
Actuaciones fondo de reparaciones 1.212.156,44 Finalizada 1.141.354,69
Régimen de cooperación 10.737.078,70 9.428.624,31
Fontellas-Tudela I 683.764,00 En ejecución 84.913,64
Uitzi-Larraun 66.219,18 Finalizada 66.977,44
Zugarramurdi (mejora acceso) 178.528,91 Finalizada 168.149,53
Berbinzana-Miranda de Arga 1.128.233,07 Finalizada 888.351,96
Ampliación línea de fangos Tudela 130.000,00 Finalizada 130.000,00
Caparroso-Marcilla II 1.998.893,21 Finalizada 1.865.344,40
Milagro (colector sur) 424.908,94 Finalizada 389.760,10
Cirauqui-Mañeru 2.316.875,83 Finalizada 2.013.195,24
Bajo Ebro (complementarias) 454.000,00 Finalizada 298.809,78
Falces-Funes II 1.588.654,26 Finalizada 1.571.012,62
Valdega II 689.441,52 Finalizada 874.549,82
Actuaciones fondo de reparaciones 1.077.559,78 Finalizada 1.077.559,78
Total plan de inversiones 2008 12.183.301,37 10.658.648,35
Plan de inversiones 2008 (situación a 31.12.2009)
7
CONCEPTO CONSIGNACIÓN (€) ESTADO EJECUCIÓN EJECUTADO (€)
Gestión directa 2.127.613,53 692.373,58
Olóriz 15.148,40 Sin ejecutar 110,36
Usun 94.588,08 Sin ejecutar 0,00
San Martín de Unx 42.392,32 Sin ejecutar 0,00
Falces bombeo 85.000,00 Sin ejecutar 0,00
Echagüe 150.000,00 Sin ejecutar 0,00
Undiano 224.153,65 Finalizada 216.454,62
Actuaciones fondo de reparaciones 1.516.331,08 En ejecución 475.808,60
Régimen de cooperación 2.790.395,47 1.540.884,31
Ampliación Santesteban 75.000,00 Sin ejecutar 0,00
Sangüesa abastecimiento 50.000,00 En ejecución 2.902,33
Fontellas-Tudela II 418.499,74 En ejecución 0,00
Ampliación Valtierra-Arguedas mejora trat. biológico 250.000,00 En ejecución 76.658,50
Tafalla-Olite (ampliación línea de agua) 100.00,00 En ejecución 73.176,73
Oteiza-Estella I 1.193.411,00 En ejecución 641.992,53
Zuntaipe-Baikolar (Alsasua) 397.631,97 En ejecución 179.060,27
Ampliación línea fangos Tudela 30.000,00 Finalizada 11.761,52
Actuaciones fondo de reparaciones 1.069.352,50 Finalizada 555.332,43
Total plan de inversiones 2009 4.918.009,00 2.233.257,89
Plan de inversiones 2009 (situación a 31.12.2009)
8
Las instalaciones de depuración en funcionamiento y los costes abonados en 2009
han sido los siguientes (una vez descontados 274.679,61 € por una reclasificación de
partidas):
CONCEPTO EUROS
Instalaciones gestionadas por NILSA 6.597.953,93
Instalaciones gestionadas por Mancom. de la Comarca de Pamplona 3.820.791,33
Instalaciones gestionadas por Mancomunidad de Montejurra 960.987,73
Analítica laboratorio 681.909,69
Total costes de operación y mantenimiento 12.061.642,68
Conforme a lo establecido en el convenio suscrito entre la Mancomunidad de la Co-
marca de Pamplona y NILSA, la sociedad ha aportado durante el ejercicio 2009 un im-
porte de 277.548 € para la adecuada gestión del Parque Fluvial, siendo la última
anualidad convenida.
Así mismo se han abonado 28.352,30 € en concepto de otros gastos de gestión del Par-
que Fluvial.
Operación y mantenimiento de instalaciones
9
El Fondo de Reposición y Reparaciones Extraordinarias está destinado a atender las ac-
tuaciones extraordinarias en relación a renovaciones y reparaciones de las plantas en
funcionamiento. En 2009 se ha dotado con 4.500.000 €.
Durante el ejercicio se han acometido mejoras y reparaciones con carácter extraordi-
nario por importe de 1.971.594,14 € año, siendo las más significativas las siguientes:
ACTUACIÓN EUROS
Mancomunidad Comarca Pamplona
Actuaciones diversas en la EDAR de Arazuri (Plan 2007) 213.791,88
Actuaciones diversas en la EDAR de Arazuri (Plan 2008) 726.661,23
Actuaciones diversas en la EDAR de Arazuri (Plan 2009) 437.925,85
Telecontrol (Ampliación sistema de telecontrol) 170.619,74
Mancomunidad de Montejurra
Adquisición de un aparato de destilación con tomamuestras 32.822,75
Uharte�Arakil (Actuaciones seguridad) 50.619,24
Etxarri�Aranatz (Actuaciones seguridad) 50.610,65
Varias EDAR (Prevención Riesgos Laborales) 49.821,91
Varias EDAR (Reparación de caminos de acceso) 26.613,19
Tudela (Peposición bombeos planta, mejora bombeo entrada) 16.147,27
Barásoain�Garínoain (Sustitución de distribuidor) 16.468,59
Amescoa Baja (Sustitución de distribuidor) 15.534,00
Varias EDAR (Instalación de caudalímetros) 14.474,88
Amescoa Baja (Suministro eléctrico pozo de Baquedano) 14.207,55
Corella (Limpiador de rejas) 12.000,00
Tafalla�Olite (Olfatometría) 11.334,80
Lumbier (Arreglo cerramiento) 10.002,26
Gastos de puesta en marcha instalaciones 89.757,38
Como resultado, durante el ejercicio 2009 se ha aplicado un importe inferior en
2.528.405,86 € a la dotación realizada en él.
Con ello, el importe total del Fondo de Reparaciones Extraordinarias a 31 de Diciembre
de 2009 asciende a 8.315.113,16 €.
Fondo de reposición y reparaciones extraordinarias
10
Existen dos tipos de medidas de colaboración con las entidades privadas destinadas
a paliar la contaminación originada por los usuarios no domésticos:
- Las subvenciones sobre las inversiones para la prevención, corrección y control del
impacto ambiental de la actividad industrial.
- La financiación de las actuaciones realizadas para el control de los vertidos indus-
triales, con el apoyo de los laboratorios de Arazuri y Estella para realizar la analítica
precisa y con la instalación de los equipos de medida en las instalaciones de los usua-
rios con suministro propio de abastecimiento, al objeto de medir los volúmenes de
agua utilizados.
El detalle de las actuaciones financiadas es el siguiente (una vez reclasificados
274.679,61 € con las cuentas de operación y mantenimiento):
Ayudas concedidas en 2009 0,00 €
Anulación y liquidaciones -30.598,84 €
Plan de Control Mancomunidad Comarca Pamplona 346.465,89
Plan de Control Mancomunidad Montejurra 60.764,16
Plan de Control realizado por NILSA 66.999,07
Total 443.630,28
A lo largo de 2009 no se han concedido subvenciones para la prevención, corrección
y control del impacto ambiental de la actividad industrial. Las liquidaciones y anula-
ciones de las subvenciones concedidas en ejercicios anteriores supone un menor
coste de 30.589,84 €.
Plan control vertidos industriales
11
Los costes e ingresos propios correspondientes a la estructura de NILSA en 2009 e im-
putables a la gestión del Plan Director de Saneamiento, han sido los siguientes:
GASTOS
CONCEPTO EUROS
Personal 1.358.673,21
Gastos de funcionamiento 608.976,09
Campaña educativa 73.530,92
Amortizaciones 199.014,81
Pdas. Procedentes de inmovilizado 6.171,69
Total costes de estructura 2.246.366,72
INGRESOS
CONCEPTO EUROS
Honorarios redacción proyectos y dirección de obras 261.203,20
Prestación serv. abastecimiento y residuos 171.942,25
Honorarios de gestión de obras 13.119,61
Subvenciones traspasadas al Rdo. Ejercicio 6.553,31
Otros ingresos de explotación 914,77
Ingresos excepcionales 97.302,13
Total ingresos de estructura 551.035,27
En consecuencia, el coste neto de la estructura de la sociedad imputable a la gestión
del Plan Director de Saneamiento en 2009 ha supuesto un total de 1.695.331,45 €.
Por otro lado, se han imputado 1.128,82 € al coste de la estructura del ejercicio 2008
procedentes de una desconsignación de honorarios.
A 31 de Diciembre, la empresa contaba con 36 personas en plantilla:
1 Director-Gerente, 1 Director Técnico, 1 Responsable de Comunicación, 1 Técnico Co-
municación, 1 Técnico de Residuos, 1 Secretaria de Dirección.
DEPARTAMENTO DE ADMINISTRACION Y FINANZAS
1 Director de Departamento, 5 Técnicos, 4 Oficiales.
DEPARTAMENTO DE PROYECTOS Y OBRAS
1 Director de Departamento, 3 Técnicos, 2 Delineantes.
DEPARTAMENTO DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO I
1 Director de Departamento, 4 Técnicos, 3 Oficiales, 1 Auxiliar.
DEPARTAMENTO DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO II
1 Directora de Departamento, 3 Técnicos, 1 Oficial.
Adicionalmente, se recogen en este capítulo los importes reconocidos a la Manco-
munidad de la Comarca de Pamplona y Mancomunidad de Montejurra en los res-
pectivos convenios, por los costes de estructura de la gestión de las depuradoras de
su ámbito, así como el Incentivo de Cobranza aplicado a las Mancomunidades de
Mairaga, Moncayo y Valdizarbe en concepto de costes de estructura adscritos a la
gestión de recaudación del Canon de Saneamiento, tal y como se especifica a conti-
nuación:
CONCEPTO EUROS
Estructura Operativa Mancomunidad Comarca Pamplona (liq. 08) 461.281,38
Estructura Operativa Mancomunidad Comarca Pamplona (a cuenta 2009) 1.510.532,41
Estructura Operativa Mancomunidad Montejurra (liq. 08) 20.156,22
Estructura Operativa Mancomunidad Montejurra (a cuenta 2009) 107.019,62
Estructura Operativa Resto de Mancomunidades (liq. 08) 15.618,26
Estructura Operativa Resto de Mancomunidades (a cuenta 2009) 46.138,74
Total 2.160.746,63
Por todo ello, el coste total de las estructuras operativas ha ascendido a 3.857.206,90 €.
Coste de estructura
12
Desde que fue establecido por la Ley Foral 10/1988 de Saneamiento de las Aguas Re-
siduales de Navarra, se viene aplicando con normalidad, habiéndose recaudado
desde entonces 238,6 millones de euros.
Durante el ejercicio 2009 la recaudación del Canon de Saneamiento ha sido la si-
guiente:
RECAUDACIÓN NETA
Canon de Saneamiento 2008 y anteriores 6.811.936,87 €
Canon de Saneamiento 2009 17.125.726,57 €
Total 23.937.663,44 €
CANON DE SANEAMIENTO 2008
En 2009 se ha recaudado el último trimestre de 2008 facturado generalmente en Enero
de 2009, así como el canon anual de las entidades menores que emiten únicamente
una factura al año.
La recaudación del Canon de Saneamiento correspondiente a 2008 durante el ejerci-
cio 2009 ha ascendido a 6.896.254,26 €.
Hay que señalar que la mayor parte del Canon correspondiente al año 2008 se ha in-
gresado por vía voluntaria. De las doscientas setenta entidades que distribuyen agua
se ha recurrido al Fondo de Haciendas Locales con veinticinco entidades, por un im-
porte de 163.841,38 € (IVA incluido).
El total supone menos del 1% de lo recaudado por las entidades distribuidoras.
Con ello, la totalidad del canon correspondiente a 2008 ha ascendido a 22.991.763,33 €.
CANON DE SANEAMIENTO 2009
En enero de 2009 entraron en vigor las nuevas tarifas de canon de saneamiento para
el ejercicio 2009 recogidas en la Disposición Adicional Octava de la Ley de Foral
21/2008, de 24 de diciembre, (BON nº 159, de 31 de diciembre de 2008). Las tarifas
para este año fueron las siguientes:
-Vertidos domésticos: 0,444 €/m³.
-Vertidos no domésticos: 0,555 €/m³, aplicando en su caso, índices por carga conta-
minante.
- Vertidos no domésticos no conectados a redes públicas de saneamiento: 0,069 €/m³.
La recaudación del Canon de Saneamiento correspondiente a 2009 ha ascendido a
17.125.726,57 €.
CANON DE CONTROL DE VERTIDO
Con la entrada en vigor del Reglamento del Dominio Público Hidráulico, aprobado
por Real Decreto 849/1986, de 11 de abril, modificado por el Real Decreto 606/2003, de
23 de mayo, se creó el Canon de Control de Vertido. Desde el Plan Director de Sane-
amiento de los Ríos de Navarra se asumen los importes de dicho Canon pagados por
las Entidades Locales titulares de las Autorizaciones de Vertido de las instalaciones de
depuración, por considerarse que es un gasto imputable al citado Plan Director.
El importe total abonado por este concepto en el año 2009 ha sido de 699.814,52 €.
Canon de saneamiento
13
De acuerdo con el criterio establecido por el Consejo de Administración, el resultado
financiero proveniente de la gestión de los recursos del Plan Director de Saneamiento
se considera gasto o ingreso del propio Plan.
En el ejercicio 2009, se ha generado un resultado negativo de 1.587.316,69 €.
Resultado financiero
En los cuadros adjuntos se presentan, de forma sintética, los ingresos del Plan Di-
rector y sus aplicaciones, de lo que resulta un saldo contable acumulado negativo a
31 de Diciembre de 2009 de 39,7 millones de €.
Hay que hacer constar que además de ese saldo, existe un importe de 0,9 millones de
€ comprometido con las entidades locales mediante proyectos ya informados y pen-
dientes de ejecución, lo que hace que el saldo resultante del Plan Director, descon-
tando estos compromisos, refleje un importe negativo de 40,6 millones de €.
Saldo Plan Director de Saneamiento
14
Saldo Plan Director de Saneamiento Programas anuales
1989�1995 1996�2005 2006 2007 2008 2009 SIGUIENTES ACUMULADO
DEBE
Ejecución de obras 39.031 155.057 12.551 8.547 10.657 2.234 806 228.883
Operación y Mantenimiento 12.321 56.400 9.876 10.301 11.041 10.917 0 110.856
Dotación Fondo Reparaciones 4.307 10.278 3.264 3.723 3.959 4.500 0 30.031
Créditos entidades locales 9.706 3.888 0 0 0 0 0 13.594
Plan control vertidos industriales 2.359 5.911 664 799 570 376 0 10.679
Coste estructuras operativas 2.469 13.221 3.866 4.592 4.718 3.358 0 32.224
Canon vertido / control vertido 233 2.107 716 674 669 0 0 4.399
Resultado financiero -1.468 -663 923 1.334 1.618 1.588 0 3.332
TOTAL DEBE 68.958 246.199 31.860 29.970 33.232 22.973 806 433.998
HABER
Aportación Plan Infr. Locales 29.019 41.021 4.416 3.136 3.855 512 0 81.959
Aportaciones externas 4.852 11.466 278 0 371 0 0 16.967
Aportaciones Fondo Cohesión/FEDER 938 33.983 0 0 0 0 0 34.921
Aplicación Fondo Reparaciones 694 13.155 1.496 3.338 2.218 815 0 21.716
Canon saneamiento 41.699 114.301 20.338 22.052 22.992 17.126 0 238.508
Anticipos NILSA 243 243
TOTAL HABER 77.202 213.926 26.528 28.526 29.436 18.453 243 394.314
Saldo Plan Director de Saneamiento 8.244 -32.273 -5.332 -1.444 -3.796 -4.520 -563 -39.684
Saldo comprometido obras -922
Saldo resultante -40.606
En miles de euros.
15
Saldo Plan Director de Saneamiento Según lo ejecutado en cada ejercicio
1989�1995 1996�2005 2006 2007 2008 2009 SIGUIENTES
DEBE
Ejecución de obras 36.821 136.902 21.916 15.539 10.470 7.235 228.883
Operación y Mantenimiento 11.673 56.274 9.613 10.151 11.084 12.062 110.856
Dotación Fondo Reparaciones 4.308 10.277 3.264 3.723 3.959 4.500 30.031
Créditos entidades locales 9.433 4.161 0 0 0 0 13.594
Plan control vertidos industriales 2.439 5.896 810 579 512 443 10.679
Coste estructuras operativas 2.471 12.634 3.910 4.577 4.775 3.857 32.224
Canon vertido / control vertido 234 1.348 731 727 658 701 4.399
Resultado financiero -1.468 -663 923 1.334 1.618 1.588 3.332
TOTAL DEBE 65.912 226.829 41.167 36.629 33.075 30.386 433.998
HABER
Aportación Plan Infr. Locales 27.417 34.863 9.904 5.315 2.402 2.058 81.959
Aportaciones externas 4.707 7.911 1.973 994 1.091 291 16.967
Aportaciones Fondo Cohesión/FEDER 463 32.970 971 465 52 0 34.921
Aplicación Fondo Reparaciones 600 13.142 1.684 1.896 2.423 1.971 21.716
Canon saneamiento 38.886 110.612 20.203 21.980 22.890 23.937 238.508
Anticipos NILSA 472 -358 566 -565 15 113 243
TOTAL HABER 72.545 199.140 35.301 30.085 28.873 28.370 394.314
Saldo Plan Director de Saneamiento 6.633 -27.689 -5.866 -6.544 -4.202 -2.016 -39.684
Saldo comprometido obras -922
Saldo resultante -40.606
En miles de euros.
16
17
2009 2008
A. ACTIVO NO CORRIENTE 41.420.106,67 39.394.140,39
I. Inmovilizado intangible 437.527,71 93.877,25
Patentes, licencias, marcas y similares 1.332,17 1.708,27
Aplicaciones informáticas 172.056,49 92.168,98
Otro inmovilizado intangible 264.139,05 0,00
II. Inmovilizado material 1.292.938,68 1.625.778,52
Terrenos y construcciones 1.018.394,78 1.067.774,84
Instalaciones técnicas y otro inmovilizado material 274.543,90 346.452,93
Inmovilizado en curso y anticipos 0,00 211.550,75
V. Inversiones financieras a largo plazo 39.689.640,28 37.674.484,62
Plan Director de Saneamiento 39.683.623,78 37.667.536,55
Fianzas 6.016,50 6.948,07
B. ACTIVO CORRIENTE 11.064.322,38 20.007.771,50
II. Existencias 3.233.437,63 12.666.758,52
1. Materiales obras 100.430,61 100.767,28
2. Obras: proyectos en régimen de cooperación (en curso) 2.748.287,28 10.214.217,27
3. Obras: proyectos en régimen de cooperación (terminadas) 384.719,74 2.351.773,97
Unidad: euros. Situación al cierre del ejercicio.
Balance de situación Activo
18
Unidad: euros. Situación al cierre del ejercicio.
2009 2008
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 7.781.899,35 7.260.858,12
Entidades locales deudoras (obras y servicios) 3.076.385,80 2.353.422,55
Entidades locales deudoras (canon) 3.053.624,47 2.707.633,59
Entidades privadas deudoras (canon) 645.854,03 512.707,22
Gobierno de Navarra: deudor por obras 954.163,49 1.677.104,33
Personal 101,90 688,80
Hacienda deudora 51.235,88 0,00
Otros deudores 533,78 9.301,63
V. Inversiones financieras a corto plazo 27.683,00 43.534,24
Otros activos financieros 27.683,00 43.534,24
VI. Periodificaciones a corto plazo 12.899,11 12.571,17
VII. Efectivo y otros activos líquidos 8.403,29 24.049,45
Tesorería 8.403,29 24.049,45
Total activo 52.484.429,05 59.401.911,89
Avales recibidos 1.988.994,83 2.036.350,15
Total activo 54.473.423,88 61.438.262,04
19
2009 2008
A. PATRIMONIO NETO 903.436,07 909.989,38
A-1. Fondos propios 901.934,99 901.934,99
I. Capital 901.500,00 901.500,00
Capital escriturado (Capital no exigido) 901.500,00 901.500,00
III. Reservas 434,99 434,99
Legal y estaturarias 416,82 416,82
Otras reservas 18,17 18,17
A-3. Subvenciones, donaciones y legados recibidos 1.501,08 8.054,39
B. PASIVO NO CORRIENTE 35.830.616,43 42.346.995,49
II. Deudas a largo plazo 35.830.616,43 42.346.995,49
Deudas con entidades de crédito 25.472.670,88 32.521.434,57
Plan Director Fondo de Reposición y R. Extraordinarias 8.315.113,16 5.786.707,30
Plan Director pérdidas por deterioro 720.915,18 584.853,74
Entidades locales acreedoras (R.C.) 1.321.917,21 3.453.999,88
C. PASIVO CORRIENTE 15.750.376,55 16.144.927,02
III. Deudas a corto plazo 10.165.648,80 3.400.232,21
Deudas con entidades de crédito 10.145.457,28 3.375.834,57
Otros pasivos financieros 20.191,52 24.397,64
Unidad: euros. Situación al cierre del ejercicio.
Balance de situación Patrimonio neto y pasivo
20
Unidad: euros. Situación al cierre del ejercicio.
2009 2008
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 5.584.727,75 12.744.694,81
Proveedores 673.584,73 1.031.565,52
Acreedores varios 1.580.884,45 2.182.985,08
Personal (Remuneraciones pendientes de pago) 5.072,07 5.070,44
Entidades privadas acreedoras 21.671,53 88.876,98
Entidades locales acreedoras (R.C.) 1.811.089,80 9.111.991,36
Otras deudas con las administraciones públicas 117.515,02 324.205,43
Gobierno de Navarra: financiación anticipada 1.374.910,15 0,00
Total patrimonio neto pasivo 52.484.429,05 59.401.911,89
Garantías por avales recibidos 1.988.994,83 2.036.350,15
Total pasivo 54.473.423,88 61.438.262,04
21
2009 2008
1. Importe neto de la cifra de negocios 23.646.345,90 17.448.782,78
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso -9.433.320,89 -574.395,41
4. Aprovisionamientos -5.444.532,17 -7.760.241,04
5. Otros ingresos de explotación 559.641,13 850.759,94
6. Gastos de personal -2.243.443,42 -2.168.291,07
7. Otros gastos de explotación -6.886.057,36 -7.575.376,07
8. Amortización de inmovilizado -199.014,81 -187.573,67
9. Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras 6.553,31 11.423,00
11. Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado -6.171,69 -45.088,46
A. RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11) 0,00 0,00
12. Ingresos financieros 1.588.206,27 1.739.986,62
13. Gastos financieros -1.588.206,27 -1.739.986,62
B. RESULTADO FINANCIERO (12+13+14+15+16) 0,00 0,00
C. RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A+B) 0,00 0,00
17. Impuesto sobre beneficios 0,00 0,00
D. RESULTADO DEL EJERCICIO (C+17) 0,00 0,00
Cuenta de pérdidas y ganancias
23
Recursos del Plan Director Ejercicio 2009
24
Aplicaciones del Plan Director Ejercicio 2009
25
Destino del Canon de saneamiento Ejercicio 2009
Recaudación 2009: 23,93 millones de euros
Top Related