Junta de EducaciónPresupuesto del año escolar 2019-2020 - Adopción del Presupuesto9 de abril de 2019
Tradición, Excelencia, Orgullo.
2
Segundo Borrador de Presupuesto
Presupuesto 2018-2019 43,889,812$
Presupuesto de Reinversión 2019-20 44,122,742$
Segundo Borrador del Presupuesto 2019-20 43,936,166$
Incremento de Presupuesto a Presupuesto 46,354$
0.11%
Recaudación de Impuestos 2018-2019 36,434,479$
Reinversión de la Recaudación de Impuestos 2019-20 37,075,627$
Impuesto Admisible Estimado 2019-2020 36,898,824$
Segundo Borrador de Impuestos 2019-2020 36,898,824$
Incremento de Impuesto a Impuesto 464,345$
1.27%
3
Suposiciones del Presupuesto 2019-2020
• Seguro Médico - Aumento del 10% - Según lo Establecido por NYSHIP
• Seguro de Responsabilidad del Distrito - Aumento del 4% - Según lo Establecido
por NYSIR
• Sistema de Retiro para Maestros - Disminución según TRS
• Utilidades - Incremento del 4% - Según lo Establecido por Market
• Transporte - Aumento del 4% - Según lo Establecido por Contrato
• Transporte de BOCES: Aumento del 2.5%, Según lo Establecido por Suffolk BOCES
• Servicios BOCES: Aumento del 2.5%, Según lo Establecido por Suffolk BOCES
• Seguro Dental 0% - Según lo Establecido por JJ Stanis
• Suministros/Contractual– 0% Con reducciones específicas.
• Aumento de Ayudas Estatales 0%.
• Limite de Recaudacion de Impuesto - 1.27%
4
Fórmula de límite fiscal disponible en enero- Los componentes clave que aún están
pendientes son las ayudas Estatales definitivas. El limite del impuesto estimado para el
distrito es de 1.27%.
Recaudacion de Impuesto- la cantidad total de impuestos a la propiedad que un distrito
escolar debe cobrar para equilibrar su presupuesto, después de contabilizar todas las
demás fuentes de ingresos, incluida la ayuda estatal. La recaudación de impuestos es la
base para determinar la tasa de impuestos para cada una de las ciudades, pueblos o aldeas
que conforman un distrito escolar.
Tasa de Impuestos: La factura de impuestos continúa calculándose utilizando el valor
tasado de una propiedad (según lo determine el asesor local del pueblo) y la tasa de
impuestos, o la cantidad pagada en impuestos por cada $1,000 de valor tasado. La tasa
impositiva es la recaudacion de impuesto total de la escuela dividido por el valor tasado
total de la propiedad en el distrito escolar (según lo determina el Pueblo de Brookhaven).
La inflación parece ser mayor al 2.00%, pero con exenciones, el límite de la recaudación
de impuestos se estima en 1.27%. La disminución se debe a una reducción en los proyectos
de capital financiados con créditos generales.
El límite impositivo se basa en el impuesto total y no en el propietario individual de la
vivienda. Las reclamaciones y las reevaluaciones fiscales afectan las tasas impositivas
individuales y no el impuesto.
La tasa de impuestos es la cantidad proporcional que los propietarios de viviendas pagan
de la recaudación de impuestos total.
Budget Summary: Tax Cap
5
Proyectos de Capital
Uso de la Reserva de Capital
Reemplazo del techo - Sección 1 Sección 2 Sección 9
Sección 11 Sección 12 de la Escuela Secundaria y Sección 4
de la Escuela Primaria - $3,600,000
Asignaciones del Fondo General
Reubicación de la Oficina de la Escuela
Intermedia/Reconfiguración del Aula de Ciencias $400,000
6
Reemplazo de Techo de la Escuela Secundaria
Educacion Tecnológica
Musica
Portátil
Gimnasio
Escuela
Intermedia
Escuela Secundaria
Secciones 4/5/6
presupuestadas en 2018/19
Seccion 10
Techo Verde
Secciones 7/8
presupuestadas en
2017/18
* Secciones 1/2/9/11/12 Propuestas para 2019/20
*
*
**
*
7
Reemplazo del Techo de la Escuela Primaria
Ala de Jardín de Infantes
Circulo de bus
Biblioteca
* Seccion 4 propuesta
para 2019/20
*
8
Dotación de Personal: Según los niveles actuals de dotación del personal de 2018/2019
Escuelas de Port Jefferson
Dotación de Personal
16/17 17/18 18/19 19/20 CambioPresupuestado Presupuestado Presupuestado Reinversion
ADMINISTRADORES 13 13 13 13 0
MAESTROS 119.7 122.3 119.5 119.5 0
ENFERMERAS 3 3 3 3 0
CONSEJEROS 4 4 4 4 0
PSICÓLOGO 2 2.4 2.4 2.4 0
TRABAJADOR SOCIAL 1 1 1 1 0
PJTA ASOCIACIÓN TOTAL 129.7 132.7 129.9 129.9 0
AYUDANTES 9 5 5 5 0
ASISTENTES 31 36 40 43 3
SALVAVIDAS 1 1 1 1 0
ASOCIACION TOTAL DE PARA 41 42 46 49 3
OFICINISTAS 18.5 18.5 19.5 20 0.5
CONFIDENCIAL 4 4 4 4 0
TOTAL DE PERSONAL DE OFICINA 22.5 22.5 23.5 24 0.5
FACILIDAD Y TECNOLOGÍA SPRVSR 11 11 11 11 0
CUSTODIAL/SEGURIDAD/TERRENOS 17.5 17.5 19.5 19.5 0
PERSONAL TOTAL DEL DISTRITO 234.70 238.70 242.90 **246.40 3.50
** Sujeto a cambios según la revisión administrativa de los factores de
programación, inscripción y presupuesto.
9
Anteproyecto de Reducciones Presupuestarias - Cerrando la Brecha
Reducir el desarrollo profesional para el personal (3,500.00)
Reducir el alquiler de instrumentos musicales (2,000.00)
Reducir los gastos de reuniones en todo el distrito (3,000.00)
Reducir las compras de equipos de HS (Escuela Secundaria) (3,500.00)
Reducir las asambleas de estudiantes de ES (Escuela Elementaria) (2,800.00)
Reducir la impresión de ES (Escuela Elementaria) (700.00)
Reducir la asignación de transporte privado (5,000.00)
Reducir las cuotas de membresía de la Junta de Educación (2,850.00)
Reducir los suministros de oficina del distrito/asignación contractual (1,150.00)
Reducir horas de gimnasio comunitario (1,400.00)
Reducir las competiciones atléticas fuera de la liga (Transporte) (2,100.00)
Reducir las asambleas de estudiantes de MS (Escuela Intermedia) (2,000.00)
Reducir la asignación de libros de texto de MS (Escuela Intermedia) (1,500.00)
Reducir la asignación contractual de educación especial (3,500.00)
Reducción de personal a través de la programación y las eficiencias de inscripción (142,000.00)
Reducciones Totales (177,000.00)
10
Ayuda Estatal
Ayuda Estatal de Port Jefferson
2018/19Presupuesto
2019/20 GovPropuesta
2019/20
Final Legislativo Diferencia
Ayuda de la Fundación 2,785,220 2,794,769 2,797,226 10,006Ayuda de Impuestos Altos 94,118 94,118 94,118 -Ayuda de Alto Costo 56,696 51,995 51,995 (4,701)Exceso Privado 24,011 26,270 40,143 16,132Total de Ayuda General 2,960,045 2,967,152 2,981,482 21,437
Ayuda de BOCES 376,678 420,766 397,103 20,425
Ayuda de Libro de Texto/Biblioteca/Software
91,695 88,708 90,391 (1,304)
Ayuda de Transporte 75,143 74,290 74,290 (853)
Ayuda a la Construcción 281,409 224,285 224,285 (57,124)
Total de Ayudas Estatales 3,784,970 3,775,201 3,767,551 (17,419)
11
Anteproyecto Final en Detalle
Los grupos de cuentas incluyen múltiples salarios del personal/suministros/equipo/
BOCES/obligaciones contractuales del vendedor
GRUPO DE CUENTAS PRESUPUESTO 18-19 PRESUPUESTO
PROPUESTO 19-20 Cambio
1010....JUNTA DE EDUCACION $29,935 $24,785 ($5,150)
1040....SECRETARIA DEL DISTRITO $10,000 $10,000 $0
1060....REUNION DEL DISTRITO $9,150 $9,150 $0
1240....SUPERINTENDENTE $388,985 $360,873 ($28,112)
1310....ADMINISTRADOR DE NEGOCIOS $576,640 $598,795 $22,155
1320....AUDITORIA $88,500 $89,250 $750
1325....TESORERO $87,869 $89,807 $1,938
1380....HONORARIOS DEL AGENTE FISCAL $11,500 $11,500 $0
1420....CUOTAS LEGALES $94,500 $96,500 $2,000
1430....PERSONAL $127,285 $142,756 $15,471
1440....ANUNCIOS LEGALES $7,500 $7,500 $0
1480....INFORMACIÓN PÚBLICA Y SERVICIO $60,153 $61,775 $1,622
1620....MANTENIMIENTO DE OPERACIÓN/PLANTA $1,635,987 $1,680,315 $44,328
1621....MANTENIMIENTO DE PLANTA $1,130,752 $1,111,437 ($19,315)
1670....IMPRESION CENTRAL Y CORREO $40,000 $40,000 $0
1680....DISTRITO DE PROCESAMIENTO DE DATOS $96,000 $96,000 $0
1681....PROCESAMIENTO DE DATOS BOCES $159,227 $161,266 $2,039
1910....SEGURO NO ASIGNADO $282,401 $291,168 $8,767
1920....CUOTAS DE ASOCIACIÓN ESCOLAR $0 $0 $0
1930....JUICIOS Y RECLAMACIONES $15,000 $15,000 $0
1950....EVALUACIONES EN PROPIEDAD ESCOLAR $3,200 $3,200 $0
1981....CARGO ADMINISTRATIVO-BOCES $149,911 $155,500 $5,589
1....APOYO GENERAL $5,004,495 $5,056,577 $52,082 1.04%
12
Ultimo Anteproyecto En Detalle
Los grupos de cuentas incluyen múltiples salarios del personal/suministros/equipo/BOCES/
obligaciones contractuales del vendedor
GRUPO DE CUENTAS PRESUPUESTO 18-19 PRESUPUESTO PROPUESTO
19-20 Cambio
2010....DESARROLLO CURRICULAR/SUPERVISIÓN $566,280 $554,904 ($11,376)
2020....SUPERVISOR ESCUELA REGULAR $1,407,870 $1,447,647 $39,777
2110....ESCUELA REGULAR $11,643,866 $11,492,665 ($151,201)
2190....REGALO Y TALENTADO $74,505 $73,090 ($1,415)
2250....PROGRAMA DE DISCAPACIDAD $4,901,087 $5,205,728 $304,641
2280....EDUCACION OCUPACIONAL $178,000 $166,910 ($11,090)
2332....INSTRUCCIÓN DE VERANO $12,000 $0 ($12,000)
2610....BIBLIOTECA $297,689 $300,538 $2,849
2630....INSTRUCCIÓN ASISTIDA POR COMPUTADORA $840,651 $782,697 ($57,954)
2810....CONSEJERIA DE ORIENTACION $564,982 $574,278 $9,296
2815....SERVICIOS DE SALUD $274,582 $277,025 $2,443
2820....SERVICIOS DE PSICOLOGIA $230,078 $237,265 $7,187
2821....CONSEJO ESCOLAR LIBRE DE DROGAS $53,453 $54,609 $1,156
2825....SERVICIOS DE TRABAJO SOCIAL -ESCUELA REGULAR $53,703 $54,859 $1,156
2850....ACTIVIDADES CORRICULARES $303,702 $298,362 ($5,340)
2855....LEY INTERESCOLÁSTICA $873,295 $881,460 $8,165
2....INSTRUCCIÓN $22,275,743 $22,402,037 $126,294 0.57%
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Ultimo Anteproyecto en Detalle
Los grupos de cuentas incluyen múltiples salarios del personal/suministros/equipo /
BOCES/obligaciones contractuales del vendedor
GRUPO DE CUENTAS PRESUPUESTO 18-19PRESUPUESTO
PROPUESTO 19-20 Cambio
5510....TRANSPORTE DE OFICINA DE DISTRITO $114,671 $114,210 ($461)
5540....TRANSPORTE CONTRATADO $2,219,195 $2,219,090 ($105)
5581....TRANSPORTE DE BOCES $30,000 $30,000 $0
5....TRANSPORTE $2,363,866 $2,363,300 ($566) -0.02%
9010....SISTEMA DE RETIRO EMP. $575,000 $515,000 ($60,000)
9020....SYSTEMA DE JUBILACIÓN DE MAESTROS $1,950,000 $1,925,000 ($25,000)
9030....LEY DE CONTRIBUCIONES DEL SEGURO FEDERAL $1,795,000 $1,780,000 ($15,000)
9040....COMPENSACIÓN DE LOS TRABAJADORES $215,000 $215,900 $900
9045....SEGURO DE VIDA $120,000 $112,000 ($8,000)
9050....DESEMPLEO $120,000 $80,000 ($40,000)
9060....SEGURO DE SALUD $7,555,845 $8,111,425 $555,580
9....BENEFICIOS PARA EMPLEADOS $12,330,845 $12,739,325 $408,480 3.31%
9711....BONO SERIAL $713,600 $591,200 ($122,400)
9760....TAN (Nota de Anticipación de Impuestos) $175,536 $135,000 ($40,536)
9901....OTRA DEUDA $213,727 $213,727 $0
9950....TRANSFERENCIA A OTROS FONDOS $812,000 $435,000 ($377,000)
9....SERVICIOS DE DEUDA/TRASLADOS $1,914,863 $1,374,927 ($539,936) -28.20%
GRANDES TOTALES Proposición #1 $43,889,812 $43,936,166 $46,354 0.11%
Propuesta de Reserva de Capital Proposición #2 $1,056,000 $3,600,000
GRANDES TOTALES $44,945,812 $47,536,166
14
Presupuesto por Componente
Componente Administrativo $4,252,376 (9.68%) - Incremento de años anteriores 9.34%
Junta de Educación/Oficina del Superintendente/Oficina de Negocios/Personal/Tecnología/Auditores/Seguro de
Responsabilidad/Costos Legales
Componente del Capital $4,146,679 (9.44%) – Disminución de años anteriores 12.80%
Custodia/Edificios y Terrenos/Utilidades/Servicio de deuda
Componente del Programa $35,537,111 (80.88%)- Incremento de años anteriores 77.86%
Programa de InstrucciónComponentes del Presupuesto
2019/2020
Administrativo
Capital
Programa
15
Presupuesto por Categoria
2019/2020 Presupuesto Salarios $21,260,951Beneficios para empleados $12,739,325
Transporte $2,219,090
BOCES $2,026,076
Contractual $1,907,489
Servicio de Deuda $939,927
Pruebas/Colegiatura $707,750
Suministros $466,451
Transferencias de fondo $435,000
Utilidades $370,195
Equipamiento $301,800
Seguro de Responsabilidad $291,168
Libros de Texto $121,481
Software $100,670
Postaje $30,079
Otro $18,715
El 77% del presupuesto es
salario y beneficios.
16
Ingresos
Borrador FinalPresupuesto Presupuesto Diferencia
ARTÍCULO 2018-19 2019-20 $ %
Presupuesto Propuesto (A) 43,889,812 43,936,166 46,354 0.11%
Proyección de Ayudas Estatales (B) 3,784,970 3,767,551 (17,419) -0.46%
Otros Ingresos
Educación Continua 0 0 0 n/a
Servicios de Salud/Matrícula 520,000 640,000 120,000 23.08%
Ingresos por Intereses 45,000 160,000 115,000 255.56%
Alquileres 425,000 444,610 19,610 4.61%
Ingresos Diferidos- Ley de Impuestos
del Condado de Suffolk 75,000 40,000 (35,000) -46.67%
Programa de Pilot 1,374,363 1,451,031 76,668 5.58%
Diversa 146,000 145,150 (850) -0.58%Uso de Reserva de Capital 0 n/a
Uso de Reserva de ERS 175,000 175,000 0 0.00%
Uso de Reserva de Ausencia
Compensada100,000 100,000 0 0.00%
Uso de Reserva No Designada del 4% 114,000 114,000 0 0.00%
Fondo de Servicio de la Deuda
Transferencia de Saldo696,000 0 (696,000) -100.00%
Total de Otros Ingresos (C) 3,670,363 3,269,791 (400,572) -10.91%
Total de Ingresos no Recaudados por
Impuestos (B + C)7,455,333 7,037,342 (417,991) -5.61%
Ingresos de Recaudacion de Impuestos
Requeridos (A-B-C)36,434,479 36,898,824 464,345 1.27%
Valoración Total Evaluada 23,967,388 23,255,641 (711,747) -2.97%
Tasa de Impuestos Proyectada 152.02 158.67 6.65 4.37%
Resumen de Ingresos Estimados
Presupuesto Propuesto 2019-20
17
Presupuesto de Contingencia
2019-2020
18
Presupuesto de Contigencia Propuesto
Restricciones de Contingencia
La recaudación de impuestos no puede exceder la recaudación del año anterior
El componente administrativo no puede exceder el porcentaje del presupuesto del año anterior
Nuevo equipamiento
Uso público de los edificios escolares y terrenos donde el distrito incurre en un costo
Mantenimiento no esencial
Gastos de capital (excepto en una emergencia)
Servicios de consultoría para revisar la operación y hacer las recomendaciones necesarias para la
creación de un presupuesto
Reducciones de Gastos
$ 290,271 Equipamiento (obligatorio)
$ 49,000 Servicios de relaciones públicas (obligatorio)
$ 400,000 Proyectos de Capital (obligatorio)
$ 75,000 Otras Reducciones (*necesarias*)
$ 3,600,000 Reparación de Techo (obligatorio)
Reducciones de Ingresos
$ 3,600,000 Reparación de Techo (obligatorio)
$ 767,917 Reducción de impuestos (obligatorio)
19
Aviso de Propuesta de Presupuesto del Distrito Escolar
Aviso de Presupuesto del Distrito Escolar de Port Jefferson
Presupuesto Presupuesto Presupuesto de
Adoptado para el Año Propuesto para el Año Contingencia para el Año
Escolar 2018-19 Escolar 2019-20 Escolar 2019-20
Monto total del Presupuesto, Sin Incluir Proposiciones Separadas $ 43,889,812 $ 43,936,166 $ 43,121,895
Aumento/Disminución Para el Año Escolar 2019-20 $ 46,354 $ (767,917)
Porcentaje de Aumento/Disminución en el Presupuesto Propuesto 0.11% -1.75%
Cambio en el índice de Precios al Consumidor 2.44%
A. Impuesto Propuesto Para Respaldar el Monto Total Presupuestado $ 36,434,479 $ 36,898,824
B. Impuesto Para Respaldar la Deuda de la Biblioteca, Si Corresponde $ - $ -
C. Recaudación de Impuestos Por Proposiciones No Excluibles, Si Corresponde** $ - $ -
D. Cantidad Total de la Reserva de Límite Fiscal Utilizada para Reducir el Gravamen del Año Corriente $ - $ -
E. Propuesto Total de Impuesto Fiscal Para el Año Escolar (A + B + C - D) $ 36,434,479 $ 36,898,824 $ 36,130,907
F. Total de Exclusiones Permisibles $ 1,545,793 $ 1,276,070
G. Límite del Impuesto a la Escuela, Excluyendo el Impuesto Por las Exclusiones Permitidas $ 34,888,686 $ 35,622,754
H. Propuesto Total de Impuesto Fiscal Para el Año Escolar, Excluyendo el Impuesto Para Pagar la Deuda de la Biblioteca y/o Exclusiones Permisibles
(E – B – F + D) $ 34,888,686 $ 35,622,754
I. Diferencia: (G-H) (El Valor Negativo Requiere 60.0% de Aprobación del Votante) $ - $ -
Componente Administrativo $ 4,196,906 $ 4,252,376 $ 4,123,376
Componente del Programa $ 34,996,304 $ 35,537,111 $ 35,361,640
Componente de Capital $ 4,696,602 $ 4,146,679 $ 3,636,879
20
Calculadora de Impuestos
Calculadora de estimación de impuestos de la escuela Port Jefferson
Valor de Tasación 2018/2019- Bruto (1) 5,400.00 Parte superior izquierda de la declaracion
Menos Exenciones
Voluntario de Fuego/Ambulancia (ingrese como valor negativo) (2) (valor) Superior derecha de declaración
Veteranos (ingrese como valor negativo) - (valor) Superior derecha de declaración
Mayores (ingrese como valor negativo) (valor) Superior derecha de declaración
STAR (ingrese como valor negativo) (3) (460.00) (valor) Superior derecha de declaración
Otro (ingrese como valor negativo) (valor) Superior derecha de declaración
Valor de Tasación 2018/2019 - Bruto Ajustado (5) $ 4,940.00 Derecha en medio de la declaración
Tasa de Impuestos 2018/2019 (6) 151.94 Derecha en medio de la declaración
Impuestos Escolares 2018/2019 - Brutos $ 8,204.60 Cálculo
Exención de Star (ingrese como valor negativo) (4) (694.00) (Ahorros Reales) Superior derecha de declaración
IMPUESTOS Netos del Distrito Escolar 2018/2019 (7) $ 7,510.60 Derecha en medio de la declaración
Tasa de Impuesto Estimada 2019/2020 158.67
Impuestos del Distrito Escolar 2018/2019 (7) $ 7,510.60 Derecha en medio de la declaración
Impuestos Estimados del Distrito Escolar $ 7,838.30
Incremento anual estimado de impuestos para 2019-2020 (8) $ 327.70
* Esta calculadora es sólo para fines de estimación. El Distrito Escolar de Port Jefferson no es el Asesor de Impuestos ni se considera a sí mismo como tal.
** Estos cálculos se basan en datos actuales y están sujetos a cambios por la Oficina de Evaluadores
18/19 Impuestos escolares comparables basados en el valor evaluado anterior
y las tasas de impuestos del distrito vecino
13,486.20 Three Village
12,844.00 Mt Sinai
12,695.80 Comsewogue
7,510.60 Port Jefferson
21
Valor de Tasación 2018/2019 – Bruto – 5,400
18/19 Impuestos escolares comparables basados en el valor evaluado anterior y las tasas impositivas de los distritosvecinos
13,486.20 Three Village
12,844.00 Mt Sinai
12,695.80 Comsewogue
7,510.60 Port Jefferson
22
Presupuesto Voto
Propuesta 1: para autorizar el presupuesto del Fondo General
para apoyar el programa educativo para el 2019-2020.
Proposición 2: autorizar al distrito para utilizar $ 3,6 millones
de la reserva de Capital para el reemplazo del techo. (No hay
impacto en los impuestos).
23
Gastar Ahorrar
PREGUNTAS?
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