CONSORCIO PARA EL CENTRO REGIONAL ASOCIADO DE LA UNED DE CARTAGENA
LIQUIDACIÓN
del
PRESUPUESTO
del
EJERCICIO 2016
CONSORCIO PARA EL CENTRO REGIONAL ASOCIADO DE LA UNED DE CARTAGENA
PROPUESTA DE LA DIRECTORA DEL CENTRO REGIONAL ASOCIADO DE LA
UNED EN CARTAGENA EN RELACIÓN CON LA APROBACIÓN DE LA
LIQUIDACIÓN Y DE LA CUENTA GENERAL DEL PRESUPUESTO DEL
EJERCICIO 2016.
Confeccionada la liquidación del Presupuesto del Consorcio para el Centro
Regional Asociado de la UNED de Cartagena, correspondiente al año 2016, con
arreglo a lo establecido en la legislación vigente, los reglamentos de
funcionamiento del Centro Asociado y los Estatutos del Consorcio, propone a la
Junta Rectora del “Consorcio para el Centro Regional Asociado de la UNED de
Cartagena” la aprobación de la misma.
En Cartagena, a 27 de abril de 2017
María Luisa Martínez Jiménez
DIRECTORA
CONSORCIO PARA EL CENTRO REGIONAL ASOCIADO DE LA UNED DE CARTAGENA
LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE 2016
INFORME. –De conformidad con lo establecido en los Estatutos de la UNED, la
Ley Orgánica de Universidades, los Estatutos del Consorcio para el Centro
Regional Asociado de la UNED en Cartagena, y al amparo de la normativa que
sobre el régimen económico y financiero público se contienen en la legislación
vigente y normas de desarrollo que sean de aplicación, la liquidación del
presupuesto pone de manifiesto:
a) Respecto al presupuesto de gastos y, para cada aplicación presupuestaria,
los créditos iniciales, sus modificaciones y los créditos definitivos, los gastos
autorizados y comprometidos, las obligaciones reconocidas, los pagos
ordenados y los pagos realizados.
b) Respecto al presupuesto de ingresos y para cada concepto, las previsiones
iniciales, sus modificaciones y las previsiones definitivas, los derechos
reconocidos y anulados, así como, los recaudados netos.
Como consecuencia de la liquidación del presupuesto se determina:
1. Los derechos pendientes de cobro y las obligaciones pendientes de pago a
31 de diciembre.
2. El resultado presupuestario del ejercicio.
3. Los remanentes de crédito.
4. El remanente de tesorería.
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Antes de entrar en la exposición de Ingresos y Gastos, se detallan las
Modificaciones Presupuestarias, que no han sido significativas:
- 12/12/2016 Suplemento de crédito: Salario Base 13.000,00 €
- 16/12/2016 Suplemento de crédito: Salario Base 20.233,97 €
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- 16/12/2016 Suplemento de crédito: Salario Base y Seguridad Social 185,00 €
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Con respecto al Presupuesto de Ingresos, se detalla a continuación el
Estado de Ingresos por partidas:
ESTADO DE INGRESOS
ESTADO DE INGRESOS
ESTADO DE INGRESOS 2016 CAPÍTULO DERECHOS RECONOCIDOS
III.- Tasas, precios públicos y otros ingresos 34.236,02€
IV.- Transferencias corrientes 1.443.699,37€
V.- Ingresos patrimoniales 1.251,86€
VIII.- Activos financieros 0€
TOTAL 1.479.187,25€
Con respecto al Presupuesto de Gastos se detalla a continuación, de forma
paralela a la anterior, la estructura de gastos por capítulos del ejercicio 2016:
ESTADO DE GASTOS
ESTADO DE GASTOS
ESTADO DE GASTOS 2016 CAPÍTULO OBLIGACIONES RECONOCIDAS
I. - Gastos de personal 522.213,36€
II.- Gastos de bienes 254.638,24€
III.- Gastos financieros 401,89€
IV.- Transferencias corrientes 421.025,27€
VI.- Inversiones reales 38.306,39€
VIII.- Activos financieros 0€
TOTAL 1.236.585,15€
Recogiendo estos datos del Estado de Ingresos y Gastos, podemos ver finalmente
el resultado presupuestario de 2016
RESULTADO PRESUPUESTARIO
RESULTADO PRESUPUESTARIO
RESULTADO PRESUPUESTARIO 2016
(+) Derechos reconocidos 1.479.187,25€
(-) Obligaciones reconocidas 1.236.585,15€
(=) Resultado presupuestario 242.602,10€
TOTAL 242.602,10€
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El Estado del Remanente de Tesorería es uno de los indicadores relevantes
de la liquidación, puesto que pone de manifiesto la situación económica financiera
que presenta la Entidad:
Estado del Remanente de tesorería a 31/12/2016
REMANENTE DE TESORERÍA 2016
(+) Deudores pendientes de cobro 439.801,81 €
(-) Acreedores pendientes de pago 69.037,38 €
(+) Fondos líquidos de Tesorería 549.986,99 €
Remanente para gastos generales 920.751,42 €
El Remanente de Tesorería está integrado por los derechos pendientes de
cobro, las obligaciones pendientes de pago y los fondos líquidos, todos ellos
referidos a 31 de diciembre de 2016.
Por otro lado, la situación de Liquidez es otro indicativo de gran interés, pues
pone de manifiesto la capacidad que tiene el Centro para hacer frente a los gastos
de funcionamiento en el día a día:
Estado de tesorería a 31/12/2016
SITUACIÓN DE LIQUIDEZ A 31/12/2016
(+) Fondos líquidos de Tesorería 549.986,99 €
(-) Acreedores pendientes de pago 69.037,38 €
Estado de liquidez 480.949,61 €
Por último, se recoge, de forma tabulada, la relación de Derechos
reconocidos pendientes de cobro por ejercicios, que de nuevo pone de manifiesto
las dificultades que tiene el Centro para hacer frente a los gastos de
funcionamiento en el día a día:
DESCRIPCIÓN
TOTAL Ejercicio 2012
Ejercicio 2013
Ejercicio 2014
Ejercicio 2015
Ejercicio 2016
Ayuntamiento de Lorca Ayuntamiento de Yecla Ayuntamiento Caravaca de la Cruz UNED Comunidad Autónoma Reg. Murcia
15.000,00 € 0 €
6.000,00 € 0 € 0 €
3.430,03 € 0 €
23.626,90 € 0 € 0 €
3.430,03 € 0 €
6.391,65 € 0 € 0 €
-41,44 € 32.712,71 € 6.391,65 €
0 € 0 €
-41,44 € 31.101,81 € 31.391,65 €
369.838,76 € 70.000,00 €
61.704,88 € 63.814,52 € 73.801,85 € 369.838,76€ 70.000,00 €
TOTAL: 21.000,00 € 27.056,93 € 9.821,68 € 39.062,92 € 502.290,78 € 599.232,31€
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ÍNDICE DE CONTENIDOS
Página
1. Ingresos por partidas…………………………………………...... 1
2. Gráfico de ingresos por Partidas………………………………... 2
3. Ejecución del Presupuesto de Gastos por Capítulos............... 3-6
4. Gráfico distribución del Gasto por capítulos………….............. 7
5. Ejecución del Presupuesto Gastos por centro de coste……... 8-10
6. Gráfico distribución del gasto por centro de coste…................ 11
7. Acta de Arqueo del ejercicio 2016………………………………. 12
8. Resultado Presupuestario del Ejercicio 2016………………….. 13
9. Remanente de Tesorería del Ejercicio 2016…………………... 14
10. Derechos reconocidos pendientes de cobro por ejercicios….. 15
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1. Ingresos por Partidas
1
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2. Gráfico de Ingresos por Partidas
2
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3. Ejecución Presupuesto de Gastos por Capítulos
3
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4
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5
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6
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4. Gráfico distribución del gasto por Capítulos
7
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5. Ejecución del Presupuesto de Gastos por centros de coste
CARTAGENA
8
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LORCA
YECLA
9
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CARAVACA DE LA CRUZ
10
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6. Gráfico distribución del gasto por centro de coste
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7. Acta de Arqueo del ejercicio 2016
ACTA DE ARQUEO
Fecha inicial: 1/01/2016 Fecha final: 31/12/2016
Nombre Nº de cuenta Entidad Inicial Final
Formalización Caja BMN Caja Murcia Cajamar
0000 0000 00 0000000000 0487 0003 56 2001000983 3058 0220 66 2731400012
Caja BMN Caja Murcia Caja Rural Provincial de Almería
0,00 € 1.011,42 €
419.383,83 € 50.524,04 €
0,00 € 982,35 €
477.896,25 € 71.108,39 €
TOTAL: 470.919,29 € 549.986,99 €
12
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8. Resultado Presupuestario del Ejercicio 2016
ESTADO DE INGRESOS
ESTADO DE INGRESOS
ESTADO DE INGRESOS 2016 CAPÍTULO DERECHOS RECONOCIDOS
III.- Tasas, precios públicos y otros ingresos 34.236,02€
IV.- Transferencias corrientes 1.443.699,37€
V.- Ingresos patrimoniales 1.251,86€
VIII.- Activos financieros 0€
TOTAL 1.479.187,25€
ESTADO DE GASTOS
ESTADO DE GASTOS
ESTADO DE GASTOS 2016 CAPÍTULO OBLIGACIONES RECONOCIDAS
I. - Gastos de personal 522.213,36€
II.- Gastos de bienes 254.638,24€
III.- Gastos financieros 401,89€
IV.- Transferencias corrientes 421.025,27€
VI.- Inversiones reales 38.306,39€
VIII.- Activos financieros 0€
TOTAL 1.236.585,15€
RESULTADO PRESUPUESTARIO
RESULTADO PRESUPUESTARIO
RESULTADO PRESUPUESTARIO 2016
(+) Derechos reconocidos 1.479.187,25€
(-) Obligaciones reconocidas 1.236.585,15€
(=) Resultado presupuestario 242.602,10€
TOTAL 242.602,10€
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9. Remanente de Tesorería del Ejercicio 2016
Estado del Remanente de tesorería a 31/12/2016
REMANENTE DE TESORERÍA 2015
(+) Deudores pendientes de cobro 439.801,81 €
(-) Acreedores pendientes de pago 145.914,71 €
(+) Fondos líquidos de Tesorería 549.986,99 €
Remanente para gastos generales 920.751,42 €
Estado de tesorería a 31/12/2016
SITUACIÓN DE LIQUIDEZ A 31/12/2015
(+) Fondos líquidos de Tesorería 549.986,99 €
(-) Acreedores pendientes de pago 69.037,38 €
Estado de liquidez 480.949,61 €
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CONSORCIO PARA EL CENTRO REGIONAL ASOCIADO DE LA UNED DE CARTAGENA
10. Derechos reconocidos pendientes de cobro por ejercicios
Derechos reconocidos totales pendientes de cobro a 31 de diciembre de 2016
DESCRIPCIÓN
TOTAL Ejercicio 2012
Ejercicio 2013
Ejercicio 2014
Ejercicio 2015
Ejercicio 2016
Ayuntamiento de Lorca Ayuntamiento de Yecla Ayuntamiento Caravaca de la Cruz UNED Comunidad Autónoma Reg. Murcia
15.000,00 € 0 €
6.000,00 € 0 € 0 €
3.430,03 € 0 €
23.626,90 € 0 € 0 €
3.430,03 € 0 €
6.391,65 € 0 € 0 €
-41,44 € 32.712,71 € 6.391,65 €
0 € 0 €
-41,44 € 31.101,81 € 31.391,65 €
369.838,76 € 70.000,00 €
61.704,88 € 63.814,52 € 73.801,85 € 369.838,76€ 70.000,00 €
TOTAL: 21.000,00 € 27.056,93 € 9.821,68 € 39.062,92 € 502.290,78 € 599.232,31€
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