CONSIDERACIONES GENERALESCONSIDERACIONES GENERALES
• En forma adicional a este documento, se ha diseñado una planilla en formato Excel, que ha permitido levantar y respaldar el análisis de los riesgos y controles al interior de los procesos.
• Completada esta planilla con la información solicitada, se debe remitir al CAIGG, en conjunto con otros antecedentes, para validación PMG.
PROCESO SUB PROCESO ETAPA OBJETIVO RIESGO
MATRIZ FORMATO PLANILLA EXCEL
DESARROLLO OBJETIVO GUBERNAMENTALDESARROLLO OBJETIVO GUBERNAMENTAL
• Identificar y analizar integralmente todos los procesos críticos de la institución (externos e internos de soporte), en base a metodología propuesta por el CAIGG, que permita identificar y priorizar los principales riesgos y exposiciones al riesgo que afectan a estos procesos y en consecuencia a la entidad, obteniendo en definitiva para el Servicio, un Mapa o Matriz Consolidado de Riesgos y Exposiciones al Riesgo, constituido por procesos institucionales críticos.
OBJETIVOS GENERALESOBJETIVOS GENERALES
Escala para medir el nivel de contribución que afecta el cumplimiento del objetivo estratégico.
Clasificación de Nivel
Descripción de nivel de contribución Valor
Alto El Proceso aporta de manera fundamental en el cumplimiento del objetivo estratégico 3
Medio El Proceso aporta de manera importante en el cumplimiento del objetivo estratégico. 2
Bajo El Proceso aporta de manera menor en el cumplimiento del objetivo estratégico. 1
Nulo No aporta en el cumplimiento del objetivo estratégico. 0
Esquema de relación y priorización de procesos relevantes en la institución en relación a los objetivos estratégico. (Página 7)
Objetivos Procesos institucionales
Objetivo Estratégico 1
Objetivo Estratégico 2
Objetivo Estratégico 3
Objetivo Estratégico n
Nivel de contribución promedio del proceso al cumplimiento de los objetivos
Proceso seleccionado (2,0 – 3,0)
Proceso 1 Alto (3), Medio (2), Bajo (1), Nulo (0)
Alto (3), Medio (2), Bajo (1), Nulo (0)
Alto (3), Medio (2), Bajo (1), Nulo (0)
Alto (3), Medio (2), Bajo (1), Nulo (0)
Promedio aritmético Proceso 1
X
Proceso 2 Alto (3), Medio (2), Bajo (1), Nulo (0)
Alto (3), Medio (2), Bajo (1), Nulo (0)
Alto (3), Medio (2), Bajo (1), Nulo (0)
Alto (3), Medio (2), Bajo (1), Nulo (0)
Promedio aritmético Proceso 3
Y
Proceso 3 …………… ………….. ………… ……….
Proceso n… Alto (3), Medio (2), Bajo (1), Nulo (0)
Alto (3), Medio (2), Bajo (1), Nulo (0)
Alto (3), Medio (2), Bajo (1), Nulo (0)
Alto (3), Medio (2), Bajo (1), Nulo (0)
Promedio aritmético Proceso n
z
DESARROLLO OBJETIVO GUBERNAMENTAL(ETAPA I)
DESARROLLO OBJETIVO GUBERNAMENTAL(ETAPA I)
Ejemplo de escala para Probabilidad de ocurrencia
Ejemplo de escala para Probabilidad de ocurrencia
Categoría
Valor
Descripción
Casi certeza 5
Riesgo cuya probabilidad de ocurrencia es muy alta, es decir, se tiene plena seguridad que éste se presente, tiende al 100%
Probable 4
Riesgo cuya probabilidad de ocurrencia es alta, es decir, se tiene entre 75% a 95% de seguridad que éste se presente
Moderado 3
Riesgo cuya probabilidad de ocurrencia es media, es decir, se tiene entre 51% a 74% de seguridad que éste se presente
Improbable 2 Riesgo cuya probabilidad de ocurrencia es baja, es decir, se tiene entre 26% a 50% de seguridad que éste se presente
Muy improbable
1 Riesgo cuya probabilidad de ocurrencia es muy baja, es decir, se tiene entre 1% a 25% de seguridad que éste se presente
Ejemplo de escala para materialidad del ImpactoEjemplo de escala para materialidad del Impacto
Categoría
Valo
r
Descripción
Catastróficas
5
Riesgo cuya materialización influye directamente en el cumplimiento de la misión, pérdida patrimonial o deterioro de la imagen, dejando además sin funcionar totalmente o por un período importante de tiempo, los programas o servicios que entrega la institución
Mayores
4
Riesgo cuya materialización dañaría significativamente el patrimonio, imagen o logro de los objetivos sociales. Además, se requeriría una cantidad importante de tiempo de la alta dirección en investigar y corregir los daños
Moderadas
3
Riesgo cuya materialización causaría ya sea una pérdida importante en el patrimonio o un deterioro significativo de la imagen. Además, se requeriría una cantidad de tiempo importante de la alta dirección en investigar y corregir los daños
Menores
2
Riesgo que causa un daño en el patrimonio o imagen, que se puede corregir en el corto tiempo y que no afecta el cumplimiento de los objetivos estratégicos
Insignificantes
1
Riesgo que puede tener un pequeño o nulo efecto en la institución
Ejemplo escala para medir el Nivel de Severidad del Riesgo
Ejemplo escala para medir el Nivel de Severidad del Riesgo
EJEMPLO ESCALA PARA NIVEL DEL RIESGOEJEMPLO ESCALA PARA NIVEL DEL RIESGOEJEMPLO ESCALA PARA NIVEL DEL RIESGOEJEMPLO ESCALA PARA NIVEL DEL RIESGO
DESARROLLO OBJETIVO GUBERNAMENTAL -EJEMPLO
DESARROLLO OBJETIVO GUBERNAMENTAL -EJEMPLO
PROCESO SUBPROCESO ETAPAS OBJETIVOS ESPECIFICOS
RIESGOS ESPECIFICOS IDENTIFICADOS
DESCRIPCION DEL RIESGO[1]
PROBABILIDAD
IMPACTO SEVERIDAD DEL RIESGO
Valor
CLASIFIC.
VALOR
CLASIFIC.
VALOR
Inversión Regional
FNDR
LICITACIÓN y
ADJUDICACIÓN
APERTURA
Evaluar técnica y financieramente las propuestas de los oferentes y priorizar de acuerdo a los antecedentes presentados
Que la comisión realice deficientemente la priorizacion de la propuesta y una deficiente interpretación de las bases establecidas
Probable
4Catastrofico
5 20Extremo
ADJUDICACION
Designar al oferente adjudicado
Que se realice una deficiente evaluación de la propuesta del oferente adjudicado
Moderado
3 Mayor 4 12Extremo
EJECUCIÓN DE OBRAS
CONTRATO
(Garantía)
establecer los derechos y obligaciones entre las partes
Que no se cumplan las obligaciones contractuales establecidas en el contrato
Moderado
3Catastrofico
5 15Extremo
EJECUCIÓN EN TERRENO
velar por el cumplimiento de la ejecución de la obra y/o equipamiento
Que exista atraso en la ejecución de obra
Probable
4 Mayor 4 16Extremo
ESQUEMA PARA CONSTRUCCIÓN DEL MAPA DE RIESGO
Clasificación del Control Clasificación del Control
Periodicidad en la acción del control (PD):
Clasificación
Descripción
Permanente (Pe) Controles claves aplicados durante todo el proceso, es decir, en cada operación.
Periódico (Pd) Controles claves aplicados en forma constante sólo cuando ha transcurrido un periódico específico de tiempo
Ocasional (Oc) Controles claves que se aplican sólo en forma ocasional en un proceso.
Clasificación del Control Clasificación del Control
Oportunidad de la acción del control (O)
Clasificación
Descripción
Preventivo (Pv) Controles claves que actúan antes o al inicio de un proceso.
Correctivo (Cr) Controles claves que actúan durante el proceso y que permiten corregir las deficiencias.
Detectivo (Dt) Controles claves que sólo actúan una vez que el proceso ha terminado.
Clasificación del Control Clasificación del Control
Automatización en la aplicación del control (A):
Clasificación
Descripción
100% automatizado (At) Controles claves incorporados en el proceso, cuya aplicación es completamente informatizada. Están incorporados en los sistemas informatizados
Semi – automatizado (Sa)
Controles claves incorporados en el proceso, cuya aplicación es parcialmente aplicada mediante sistemas informatizados.
Manual (Ma) Controles claves incorporados en el proceso, cuya aplicación no considera uso de sistemas informatizados
DESARROLLO OBJETIVO GUBERNAMENTALDESARROLLO OBJETIVO GUBERNAMENTAL
EJEMPLO : MODELO PARA VALORIZACION EFICIENCIA DEL CONTROL EJEMPLO : MODELO PARA VALORIZACION EFICIENCIA DEL CONTROL SEGÚN CARACTERISTICAS EN EL DISEÑOSEGÚN CARACTERISTICAS EN EL DISEÑO
EJEMPLO : MODELO PARA VALORIZACION EFICIENCIA DEL CONTROL EJEMPLO : MODELO PARA VALORIZACION EFICIENCIA DEL CONTROL SEGÚN CARACTERISTICAS EN EL DISEÑOSEGÚN CARACTERISTICAS EN EL DISEÑO
DESARROLLO OBJETIVO GUBERNAMENTAL -EJEMPLO
DESARROLLO OBJETIVO GUBERNAMENTAL -EJEMPLO
PROCESOS SUBPROCESO ETAPAS RIESGOS ESPECIFICOS
CONTROLES CLAVES EXISTENTES
DESCRIPCION DEL CONTROL[1] NIVEL EFICIENCI
A [2]
Valor Clasificación
PD
O A
Inversión Regional
FNDR
LICITACIÓN y
ADJUDICACIÓN
APERTURA
Evaluar técnica y financieramente las propuestas de los oferentes y priorizar de acuerdo a los antecedentes presentados
Emisión de informe de la comisión que es presentado para su ratificación, modificación o rechazo y Análisis por parte de la comisión al momento de la apertura, de los antecedentes de los oferentes de acuerdo a las bases generales y técnicas
Pe
Pv
Ma
5 Mayor
ADJUDICACION
Designar al oferente adjudicado
Verificación de los antecedentes aportados por el oferente, por parte de la comisión evaluadora y el Gobierno Regional
Pe
Pv
Ma
5 Mayor
EJECUCIÓN DE OBRAS
CONTRATO
(Garantía)
Establecer los derechos y obligaciones entre las partes
Constatación de la celebración del contrato respectivo, por parte del gore dentro del plazo
Pe
Cr
Ma
5 Mayor
EJECUCIÓN EN TERRENO
velar por el cumplimiento de la ejecución de la obra y/o equipamiento
Comprobación a través de un informe del avance de la ejecución de la obra, por parte del I.T.O
Pe
Cr
Ma
5 Mayor
ESQUEMA PARA CONSTRUCCIÓN DEL MAPA DE RIESGO
Ejemplo para medir nivel de Exposición al RiesgoEjemplo para medir nivel de Exposición al Riesgo
INDICADOR DE EXPOSICION AL RIESGO
VALOR
NVEL DE EXPOSICION
AL RIESGO
NIVEL SEVERIDAD DEL RIESGONIVEL EFICIENCIA DEL CONTROL
8,0 – 25,0
NO ACEPTABLE (Na)
4,0 – 7,99
MAYOR (Ma)
3,0 – 3,99
MEDIA (Md)
0,2 - 2,99
MENOR (Me)
MAPA O MATRIZ DE RIESGO CONSOLIDADA POR SERVICIO - EJEMPLO
MAPA O MATRIZ DE RIESGO CONSOLIDADA POR SERVICIO - EJEMPLO
LLAMADO A LICITACION
LLAMAR A OFERENTES PARA QUE
PARTICIPEN EN LA LICITACION DE
PROYECTOS
QUE SE AFECTE EL CUMPLIMIENTO DE
LA CARTERA DE INVERSION
IMPROBABLE
2MODERA
DO3 BAJO 6
A) QUE LA COMISION REALICE
DEFICIENTEMENTE LA PRIORIZACION DE
LA PROPUESTA
MODERADO
3 MAYOR 4EXTREM
O12
B) QUE LA COMISION REALICE UNA DEFICIENTE
INTERPRETACION DE LAS BASES
ESTABLECIDAS
PROBABLE
4CATASTR
OFICO5
EXTREMO
20
ADJUDICACIONDESIGNAR AL
OFERENTE ADJUDICADO
QUE SE REALICE UNA DEFICIENTE
EVALUACION DE LA PROPUESTA DEL
OFERENTE ADJUDICADO
MODERADO
3 MAYOR 4EXTREM
O12
VELAR POR EL CUMPLIMIENTO
DE LA EJECUCION DE LA OBRA Y/O
EQUIPAMIENTO
QUE EXISTA ATRASO EN LA EJECUCION
DE OBRA
PROBABLE
4 MAYOR 4EXTREM
O16
ESTABLECER LOS DERECHOS
Y OBLIGACIONES ENTRE LAS
PARTES
CATASTROFICO
5EXTREM
O15
QUE NO SE CUMPLAN LAS OBLIGACIONES
CONTRACTUALES ESTABLECIDAS EN
EL CONTRATO
MODERADO
3
EVALUAR TECNICA Y
FINANCIERAMENTE LAS
PROPUESTAS DE LOS OFERENTES Y PRIORIZAR DE ACUERDO A LOS ANTECEDENTES PRESENTADOS
APERTURA DE LICITACION
ETAPA RELEVANTEOBJETIVO
ESPECIFICO DESCRIPCION DEL RIESGO
RIESGOS IDENTIFICADOS
PROBABILIDAD
CLASIF.CLASIF.VALOR
IMPACTO
INVERSION
CONTRATO (GARANTIA)
PROCESO SUBPROCESOVALOR
SEVERIDAD DEL
RIESGO
1.2. EJECUCION
1.1. LICITACION Y ADJUDICACION
EJECUCION EN TERRENO
VALOR
CONSTATACION, POR PARTE DEL GORE EN
EL PLAZO ESTABLECIDO, DEL
LLAMADO A PROPUESTA EN LA
PRENSA Y EN CHILE
Pe Cr Sa 5 MENOR 1,2 MENOR 1,2
EMISION DE INFORME, POR PARTE DE LA
COMISION EVALUADORA, QUE ES PRESENTADO AL GORE
PARA SU RATIFICACION,
MODIFICACION O
Pe Cr Sa 5 MENOR 2,4
ANALISIS, POR PARTE DE LA COMISION AL
MOMENTO DE LA APERTURA, DE LOS ANTECEDENTES DE LOS OFERENTES DE
ACUERDO A LAS BASES GENERALES Y
TECNICAS
Pe Pv Ma 5 MAYOR 4
VERIFICACION DE LOS ANTECEDENTES
APORTADOS POR EL OFERENTE, POR PARTE
DE LA COMISION EVALUADORA Y EL
GORE
Pe Pv Ma 5 MENOR 2,4 MENOR 2,4
5 MEDIA 3,2
COMPROBACION A TARVES DE UN
INFORME DEL AVANCE DE LA EJECUCION DE LA OBRA, POR PARTE
DEL I.T.O.
Pe Cr Ma
Ma 5 MEDIA 3
CONSTATACION DE LA CELEBRACION DEL
CONTRATO RESPECTIVO, POR PARTE DEL GORE
DENTRO DEL PLAZO
Pe Cr
MEDIA 3,2
MENOR 2,7
MENOR 2,3
MEDIA 3,1
MEDIA 3
MEDIA 3,2
CONTROLES CLAVES EXISTENTES
NIVEL EFICIENCIA
DESCRIPCION DEL CONTROL
EXPOSICIÓN AL RIESGO
POR RIESGO ESPECIFICO
NIVELVALOR
NIVEL
VALOR
PD O AVALOR
POR ETAPA
NIVELVALOR
POR PROCESO
NIVELVALO
R
POR SUBPROCESO