Aplicando un Enfoque de Riesgos Acorde al Modelo de Negocio de las Instituciones Financieras
Mtro. José Alberto Balbuena Balbuena
Director General de Prevención de Finanzas Ilícitas
B A N C O A Z T E C A
Abogado por el ITAM, Maestro por la Universidad de Chicago(EE.UU.A.), Estudios de Maestría en Administración de Empresaspor el ICADE (España), Director General de Preveción de FinanzasIlícitas de Grupo Salinas / Banco Azteca, Jefe de la Unidad deInteligencia Financiera de México (2011-2013), representante deMéxico ante el GAFI, GAFILAT y GAFIC (2007-2013), miembro delComité Ejecutivo del GAFI (2008 – 2011) y representante de Méxicoante el Grupo Egmont de Unidades de Inteligencia Financiera(2011-2013).
Responsable de la estrategia e implementación de acciones,políticas, procedimientos y controles para prevenir el lavado dedinero y financiamiento al terrorismo en 6 bancos (en jurisdiccionesdistintas), 2 aseguradoras, 2 transmisores de dinero, 1administradora de fondos para el retiro y 11 actividades yprofesiones no financieras designadas.
JOSE ALBERTO
BALBUENA
BALBUENDirector General de
Prevención de Finanzas
Ilícitas
{Grupo Salinas / Banco
Azteca
En los últimos 5 años más de 8,000 relaciones de corresponsalíabancaria han desaparecido solamente en la Unión Europea.
(Fuente: Banco Central Europeo)
SITUACIÓN ACTUAL – RIESGO Y RELACIONES DECORRESPONSALÍA BANCARIA
SITUACIÓN ACTUAL – ALGUNAS MULTAS
Entidad Año Tema Multa (USD)
Commerzbank AG 2015 PLD/OFAC 1.45 billones
MoneyGram 2014 PLD 1 millón
Bank of America 2014 OFAC 16.6 millones
BNP Paribas 2014 OFAC 8.9 billones
JPMorgan Chase 2014 PLD 2.05 billones
Bank of Tokyo-Mitsubishi 2012-2014 OFAC 573 millones
HSBC 2012 PLD/OFAC 1.92 billones
Standard Chartered 2012 & 2014 OFAC 967 millones
ING 2012 OFAC 619 millones
Wachovia 2010 PLD 160 millones
Western Union 2010 PLD 94 millones
CASOS EN LA REGIÓN:• BANCO CONTINENTAL• BANCO BALBOA
También está siendo exigida una mayor responsabilidad de los directores y altos ejecutivos. Transmisor de dinero – FinCEN multa al oficial de cumplimiento por un millón de dólares. Banco (2011) – La OCC multa a cuatro miembros del consejo directivo entre $8,500 y $12,500 dólares por miembro.
SITUACIÓN ACTUAL – PRECEPTOS DE SANCIÓN
Fallas destacables enel cumplimiento connormativas de PLD yOFAC relacionadas anegocios enLatinoamérica,incluyen:
Falta de controles y procedimientos efectivos de “Conoce a tu Cliente” o “KYC”.
Debida diligencia inadecuada de las relaciones comerciales con instituciones afiliadas, especialmente con respecto a envíos de efectivo al por mayor o “bulk cash”.
Falta de procesos de monitoreo de clientes de alto riesgo y medidas sobre cuentas sospechosas.
Herramientas de detección deficientes impidiendo la identificación de posibles coincidencias con narcotraficantes de apellidos múltiples o compuestos.
SITUACIÓN ACTUAL – DE-RISKING
Costo – Beneficio
Apetito al riesgo
Modelo de Negocio
Incertidumbre regulatoria
Multas récord por violaciones de normativas de PLD y OFAC
Multas y sanciones a directivos
México y varios países de Centroamérica son considerados de alto riesgo en lavado de dinero por diversas agencias americanas.
Región que es sede de un gran número de individuos y entidades enumerados en las Listas de Nacionales Especialmente Designados (SDNs) publicadas por la OFAC
“de-risking”
Es un fenómeno queinvolucra la terminacióno restricción derelaciones comercialescon clientes o categoríasde clientes para evitar, enlugar de administrar,riesgos
SITUACIÓN ACTUAL – ¿QUÉ PODEMOS HACER?
En el establecimiento de relaciones de corresponsalía con bancos
americanos se debe considerar por las entidades y autoridades:
La implementación de un programa de PLD y un programa OFAC quecumpla con estándares de la BSA que incluye como factor fundamental unevaluación de riesgo de la propia entidad.
Supervisión basada en riesgos / intercambio de información / conocimientodel cliente / información transaccional
Las autoridades americanas han ejercido amplia jurisdicción sobreinstituciones financieras extranjeras para hacer cumplir los programas desanciones de la OFAC.
SITUACIÓN ACTUAL – Estrategia
Los bancos en EE.UU.A. son obligados a mantener e implementar un programa de cumplimiento de PLD, que incluya, como mínimo, cuatro componentes claves o "pilares":
1.Designación de un Oficial de Cumplimiento de PLD.
2.Implementación de controles internos:
Políticas y procedimientos escritos aprobados por el consejo de administración
Procesos de Conoce a tu Cliente que permitan al banco verificar la identidad del cliente y entender el origen de los fondos y el propósito de la cuenta
Política de retención de datos de al menos cinco años
Procedimientos para remitir reportes a los reguladores y responder a solicitudes de las autoridades
3.Un programa integral de capacitación y difusión para el personal del banco.
4.Auditoría anual independiente para verificar que el programa de PLD funciona de manera adecuada.
SITUACIÓN ACTUAL – CUMPLIMIENTO EFECTIVO
Para desarrollar e implementar un programa de cumplimiento efectivo, es fundamental que un banco lleve a cabo unaevaluación de riesgos de sus productos y servicios, clientes y zonas geográficas con el fin de entender su perfil de riesgo.
Ejemplos de productos y servicios, clientes y zonas geográficas que pueden presentar un mayor riesgo de violaciones denormativas PLD y OFAC, incluyen
Cambio de divisas; remesas;cuentas de corresponsalíaextranjeras; envíos deefectivo al por mayor (“bulkcash”); transferencias defondos; banca electrónica;tarjetas prepagadas.
Productos y servicios
APNFDs; negocios de uso intensivo de dinero enefectivo; organizaciones benéficas y otrasorganizaciones no gubernamentales (ONGs);casas de cambio; personas extranjeras; PersonasPolíticamente Expuestas (PEPs).
Clientes
Jurisdicciones depreocupación primaria parael lavado de dinero; regionesen el país o en el extranjeroaltas en narcotráfico; paísessujetos a sanciones de laOFAC; centros financierosoffshore.
Ubicaciones geográficas
La evaluación de riesgos debe proporcionar un análisis completo de los riesgos de lavado de dinero del banco, loscuales deben ser compartidos y comunicados al consejo directivo, la gerencia, todas las líneas de negocio y otropersonal adecuado.
La evaluación de riesgos debe ser constante.
ALGUNAS PREGUNTAS SOBRE TU ENTIDAD
¿Cuál es el perfil de tu cliente? ¿Cuántos clientes activos tiene tu institución? ¿Cuántos clientes son de alto riesgo? ¿En qué jurisdicciones (países-estados-departamentos) opera la entidad? ¿Tienes filiales o subsidiarias? ¿En qué jurisdicciones operan? ¿Eres banca corresponsal? ¿Estas jurisdicciones aparecen en alguna lista como GAFI, son considerados jurisdicciones de régi
men fiscal preferente o se incluyen en algún programa de OFAC? ¿En qué jurisdicciones operan tus clientes? ¿Qué tipos de productos y servicios ofreces? ¿Cuál es el grado de conocimiento del cliente por producto o servicio? ¿ Tienes límites de operación por producto o servicio? ¿Cuál es el pérfil de cliente que más reportan, entidad, producto y servicio? ¿Qué produce el mayor número de alertamientos? ¿Has observado actualización de alguna tipología en tu entidad?
FACTORES DE RIESGO
Identificación del riesgo
Factores
de Riesgo
LD/FT
Clientes Productos y Servicios
UbicaciónGeográfica
Canales de
Distribución
PEP’s Casas de Cambio/Transmisores de Dinero
(MSB) Actividades y Profesiones no financieras
Designadas Shell Banks Listas Negras Actividades con uso intensivo de efectivo Comercialización de productos de alto valor Casinos / Juegos
Sucursales
ATM
Banca electrónica
Banca móvil
Canales de Terceros
Banca Corresponsal Banca Privada / Inversión Divisas Remesas Fideicomisos Cajas de Seguridad Transferencias de Fondos Tarjetas Prepagadas Banca de crédito al comercio internacional Cuentas concentradoras
Países sin regulación apropiada ALD / CFT Países con grupos terroristas Países con armas de destrucción masiva Países con corrupción significativa. Paraísos fiscales Zonas de tráfico de drogas Zonas de tráfico de personas
RIESGO INHERENTE
Riesgo inherente
Es el riesgo al que está expuesta unainstitución en ausencia de cualquier controly que se deriva de la naturaleza ycaracterísticas de:o Productos, servicios que ofrece la
institucióno Regiones en las que operao Clientes a quienes ofrece sus
productos/servicioso Canales de distribución
MITIGACIÓN DEL RIESGO
Mitigación del riesgo
Aplicación de DDC más rigurosos
Monitoreo de transacciones más estrictos/políticas/procedimientos
Sistemas para la identificación de Listas Negras y PEP’s /Plataforma tecnológica
Autorización de la Alta Dirección para establecer relaciones de alto riesgo
Adopción medidas razonables para establecer la fuente y el origen de los fondos
Actualización de la información de los clientes durante la relación comercial
Recolección de información suficiente para comprender la naturaleza del negocio
Determinación de la reputación del cliente
Evaluación de controles ALD/CFT del prospecto de cliente
Determinación de la calidad de la supervisión de la jurisdicción del cliente
Mayor capacitación ALD/CFT al consejo/alta dirección/gerentes/empleados
a) Reducir la probabilidad de los eventos indeseados; y/o
b) Reducir el costo esperado (impacto) del evento
Algunos ejemplos de Procedimientos para mitigar riesgos:
Una vez que los riesgos
están cuantificados, se
deben aplicar las medidas
encaminadas a:
RIESGO RESIDUAL
Riesgo residual
Es el riesgo que queda, una vez que sehan aplicado controles para reducir laprobabilidad o el impacto del riesgo.
Este riesgo refleja el apetito otolerancia de riesgo de la instituciónfinanciera.
MONITOREO
Monitoreo del riesgo
Riesgo al que está expuesta la institución financiera después de aplicarmedidas y controles ALD/CFT (alto – bajo).
El riesgo residual determina la efectividad de las políticas, procedimientosy controles de una institución.
El monitoreo del riesgo residual es fundamental para que un Programa deCumplimiento ALD/CFT tenga verdaderamente un Enfoque Basado enRiesgos.
Riesgo
Residual
La única forma de eliminar el riesgo al 100% es dejar de operar / cerrar la institución
MONITOREO
Matriz de Riesgos
Es una herramienta de control y toma dedecisiones que resume las etapas deidentificación, evaluación y mitigación deriesgos.
Auditoría
Interna
Es una herramienta para evaluar la aplicacióny efectividad de las políticas, procedimientos,sistemas y controles basados en riesgos, asícomo el desempeño de los responsables deejecutarlos.
Algunas herramientas:
ALGUNAS RECOMENDACIONES
El riesgo de lavado de dinero se vincula a todas las operaciones de la entidad.
Utilizar criterios objetivos (recomendaciones GAFI, Consejo de Seguridad N.U.,programas de OFAC).
Utilizar la propia información de la Institución Financiera (reportes).
El cumplimiento de la normativa nacional es necesaria más no suficiente para crear ymantener relaciones de corresponsalía bancaria.
Tener definido un pérfil claro de nuestros clientes para a partir de ello construir laestrategia, políticas, procedimientos y controles de PLD/CFT.
Recomendaciones
Preguntas y Respuestas
Top Related