Orden del día
PUNTO TEMA CARÁCTER
DURACIÓN
ESTIMADA
(min)
1 Verificación del quórum Verificación 2
2 Aprobación del Orden del Día Aprobatorio 2
3 Nombramiento del Presidente de Junta Directiva Aprobatorio 5
4 Designación del Secretario para esta sesión Aprobatorio 5
5 Seguimiento de solicitudes y compromisos de Junta Directiva Informativo 5
6
Temas de decisión: · Ajuste de presupuesto 2015 con saldos finales 2014 y
actualización de proyecciones financieras. . Actualización del Plan de Inversiones 2015. . Calendario de junta directiva 2015-2016 y agenda típica.
Aprobatorio
40
7
Temas informativos: · Seguimiento a gestión y estados financieros - a marzo de 2015 · Flujo de caja real enero – marzo y proyectado abril - diciembre
de 2015 · Informe de gestión jurídica . Seguimiento al plan de auditoria interna · Estados Financieros 2014 bajo NIIF
Informativo
60
8 Proposiciones y varios
· Evaluación de la sesión de Junta Directiva
10
Orden del día
PUNTO TEMA CARÁCTER
DURACIÓN
ESTIMADA
(min)
1 Verificación del quórum Verificación 2
2 Aprobación del Orden del Día Aprobatorio 2
3 Nombramiento del Presidente de Junta Directiva Aprobatorio 5
4 Designación del Secretario para esta sesión Aprobatorio 5
5 Seguimiento de solicitudes y compromisos de Junta Directiva
Informativo 5
6
Temas de decisión: · Ajuste de presupuesto 2015 con saldos finales 2014 y actualización de
proyecciones financieras. . Actualización del Plan de Inversiones 2015. . Calendario de junta directiva 2015-2016 y agenda típica.
Aprobatorio
40
7
Temas informativos: · Seguimiento a gestión y estados financieros - a marzo de 2015 · Flujo de caja real enero – marzo y proyectado abril - diciembre de 2015 · Informe de gestión jurídica . Seguimiento al plan de auditoria interna · Estados Financieros 2014 bajo NIIF
Informativo
60
8 Proposiciones y varios
· Evaluación de la sesión de Junta Directiva
10
Orden del día
PUNTO TEMA CARÁCTER
DURACIÓN
ESTIMADA
(min)
1 Verificación del quórum Verificación 2
2 Aprobación del Orden del Día Aprobatorio 2
3 Nombramiento del Presidente de Junta Directiva Aprobatorio 5
4 Designación del Secretario para esta sesión Aprobatorio 5
5 Seguimiento de solicitudes y compromisos de Junta Directiva
Informativo 5
6
Temas de decisión: · Ajuste de presupuesto 2015 con saldos finales 2014 y actualización de
proyecciones financieras. . Actualización del Plan de Inversiones 2015. . Calendario de junta directiva 2015-2016 y agenda típica.
Aprobatorio
40
7
Temas informativos: · Seguimiento a gestión y estados financieros - a marzo de 2015 · Flujo de caja real enero – marzo y proyectado abril - diciembre de 2015 · Informe de gestión jurídica . Seguimiento al plan de auditoria interna · Estados Financieros 2014 bajo NIIF
Informativo
60
8 Proposiciones y varios
· Evaluación de la sesión de Junta Directiva
10
CONSIDERACIONES GENERALES
•Actualización del saldo de bancos, cuentas por cobrar y cuentas por pagar al cierre de la vigencia fiscal 2014, y la incorporación de estos rubros final al presupuesto 2015.
Cuentas de Balance
• Incorporación al presupuesto 2015 de los saldos de inversiones pendientes por ejecutar durante la vigencia 2014.
•El rubro de inversiones agrupa los compras de muebles y enseres, equipo de laboratorio, equipo de computo y los inventarios.
Inversiones
• Incorporación en los gastos de funcionamiento y costos de comercialización y producción en saldo de cuentas por pagar de proveedores, contratistas e impuestos.
Costos y gastos
FUENTES Y USOS
FUENTES (millones $) Explicación Presupuesto 2015
Decreto 42 de 2014 Presupuesto 2015
Decreto 43 de 2014
Actualización de Saldos decreto 45
de 2015
% Participación Presupuesto 2015
Disponible inicial Saldo estimado para finalizar en 2014 1.031 1.031 1.801 15%
Disponible inicial recursos restringidos
Saldos estimado para Inversión con recursos restringidos del ministerio
0 0 0 0%
Ingresos por recursos restringidos
Recaudo por convenio interadmisnitrativo con Departmento de Antioquia
0 1.100 1.100 9%
Ingresos corrientes efectivos Recaudos: CXC año 2014 $1.583+ ingresos año 2015 $7.694 - CXC año 2015 $1.901 -provisión deudas malas por $ 0
7.375 7.375 7.375 62%
Recursos de capital Crédito por $680 + Otros Ingresos no operativos $0 + rendimientos financieros por $18 - otros gastos no operativos $0
696 696 698 6%
Otras fuentes
Esta compuesto por Obligaciones Financieras, CxP a proveedores que pasar a 2015 $607 y a contratistas que pasan a 2015 $ 263+ recuperación de anticipos por inversión $0
867 867 870 7%
TOTAL FUENTES 9.969 11.069 11.845 100%
APLICACIONES (millones $) Explicación Presupuesto 2015
Decreto 42 de 2014 Presupuesto 2015
Decreto 43 de 2014
Actualización de Saldos decreto 45
de 2015
% Participación Presupuesto 2015
Funcionamiento Están compuestos por Gastos de Administración $1.454 + impuestos de renta $620+ retención en la fuente pagadas durante el 2015 $ 207.
2.123 2.123 2.282 19%
Comercialización y Producción
Conformado por costos de operación por $3.410 + saldo de las CxP con corte a diciembre de 2014 -compras de inventario por $202
3.924 3.924 3.826 32%
Servicio de la Deuda Valor de costo del capital requerido para inversión, con un costo estimado del DTF + 2,75 Puntos
750 750 654 6%
Inversiones y otras aplicaciones
Representa el valor de las Inversiones en obras con Recursos Propios por $1.951 + inversión en otros activos por $56 y CxP contratistas al cierre 2014 + compras de inventario por $202
2.373 2.373 3.585 30%
Inversiones con recursos de terceros
Representa el valor de las inversiones realizadas con recursos aportados por entidades del oden departamental y nacional
0 1.100 1.100 9%
Inversiones con recursos de terceros
Recursos restringidos del ministerio y la gobernación.
0 0 0 0%
Disponibilidad final Saldo en caja al finalizar el periodo 2015 798 798 398 3%
TOTAL APLICACIONES 9.969 11.069 11.845 100%
FUENTES Y USOS – (Cifras en Millones)
11.845
1.801
7.375
1.100 870 698
11.447
4.685
1.100
3.826
2.282
654 398
Fuentes y Usos
ESTADOS FINANCIEROS Cifras en millones
Meta Gerencial EBITDA inicial: $2.895 millones Meta Gerencial EBITDA definitiva: $2.758 millones
Estado de Resultados Real 2013 Real 2014 Presupuesto
2015 Variación
Ingresos Operacionales Netos 5.966 7.102 7.694 8,34%
Costos de Producción de Servicios -3.038 -3.056 -3.410 11,56%
Deprec, Provis y Amortización -868 -543 -700 29,04%
Utilidad Bruta 2.061 3.503 3.584 2,31%
Gastos de Administración -1.375 -1.366 -1.526 11,74%
Utilidad Operacional 686 2.137 2.058 -3,71%
No Operativos 1 -311 -635 104,32%
Utilidad Antes de Impuestos 687 1.827 1.423 -22,10%
Provisión Impuesto de Renta -256 -692 -649 -6,23%
Utilidad del Ejercicio 431 1.134 774 -31,78%
EBITDA 1.553 2.680 2.758 2,92%
ESTADOS FINANCIEROS Cifras en millones
BALANCE GENERAL Real 2013 Real 2014 Presupuesto
2015 Variación
Activo Corriente 4.258 3.686 3.990 8,3%
Activo No Corriente 18.384 22.310 23.686 6,2%
Total Activos 22.642 25.996 27.677 6,5%
Pasivo Corriente 2.846 1.884 1.987 5,5%
Pasivo a largo plazo 6.275 9.355 10.157 8,6%
Total Pasivos 9.121 11.238 12.145 8,1%
Patrimonio 13.522 14.758 14.398 -2,4%
Total Pasivo y Patrimonio 22.642 25.996 26.542 2,1%
0 -1.134
Indicadores Real 2013 Real 2014 Presupuesto
2015
Margen EBITDA 26,0% 37,7% 35,9%
Margen Operacional 11,5% 30,1% 26,7%
Indice de Endeudamiento 40,3% 43,2% 43,9%
Análisis Costo “Actas de Transacción con EPM”
ITEM Objeto Valor anual
1 Acta de ejecución n° 3 Pago del servicio del recaudo del pago de las cuentas de cobro de los servicios públicos (2013 renovación automática)
$ 150.00
2 Acta de ejecución N 12 Servicio NIIF $ 9.58
3 Acta de Transacción Ciclo comercial $ 780.25
4 Acta de Transacción Prestación de servicios de procesamiento de nomina, seguridad social y asesoría y acompañamiento
$ 19.33
5 Acta de Transacción NIFF - Revisoria Bajo NIFF $ 26.68
6 CSC $ 9.72
7 TI - Servicios de infraestructura (Servicios Core, Data Center, Almacenamiento y respaldo de datos, Administración de Base de Datos, Administración de seguridad, entre otros) - CORE
$ 8.13
8 TI - Servicios de operación y soporte de la Solución ERP JD Edwards Enterprise One 9.1. (JD) $ 7.92
9 TI - Servicios de Mesa de Servicios de TI (MSTI), Gestión y Administración del Contrato MSTI. $ 21.67
10 Inventario - Catalogación $ 1.39
11 COMPRA B Y S $ 9.21
12 FINANZAS $ 122.64
13 Acta de Transacción tiene por objeto la gestión de la prestación de los servicios de transporte aéreo y hotelería, por parte del Proveedor a los Clientes y todo lo relacionado con las actividades requeridas para la ejecución de los mismos.
$ 1.16
14 Aplicativo licencia de gestión ambiental $ 1.31
15 Suministro de licencias, soporte, actualización, mantenimiento y servicios asociados a la solución AudiSoft.
$ 4.50
$ 1,173.49
El 24% de los costos y gastos está representado en actas de transacción con EPM
SOLICITUD
Se solicita a la Honorable Junta Directiva de la Empresa Regional Occidente S.A. E.S.P.
aprobar la actualización y modificación de los saldos reales del presupuesto de la
vigencia fiscal 2015.
PRESUPUESTO DE INGRESOS
(en millones de $)
TOTAL PPTO DE GASTOS $11,447 DISPONIBILIDAD FINAL RECURSOS PROPIO $ 397
PRESUPUESTO DE GASTOS
Disponible inicial recursos propios 1.801
Ingresos corrientes efectivos 7.375
Ingresos por recursos restringidos 1.100
Recursos de capital 698
Otras fuentes 870
TOTAL PRESUPUESTO DE INGRESOS $ 11.844
Funcionamiento $ 2.282
Comercialización y producción $ 3.826
Inversiones y otras aplicaciones $ 3.585
Inversiones con recursos de terceros $ 1.100
Servicio de la Deuda $ 654
Estrategia empresarial
Crecer en forma sostenible, garantizando
la rentabilidad, el desarrollo económico y social de la región y la
prestación de los servicios de acueducto y
alcantarillado con excelencia operativa
Social
Ambiental Económica
Generalidades
Año base 2014 y presupuesto 2015 Escenario macroeconómico versión
enero 2015 Estructuración de las proyecciones de
acuerdo al direccionamiento estratégico establecido
Objetivos Presentar resultados actualizados de la proyección financiera de largo plazo de
Regional Occidente S.A. E.S.P. (2015-2034) Contar con información actualizada para atender los compromisos contractuales
con los grupos de interés
La proyección considera
Los ingresos tienen una proyección dependiendo de los usuarios, los consumos y las tarifas
El esquema tarifario se incorporó incremento de tarifas a partir de diciembre/2013 (San Jerónimo, Sopetrán y Olaya) por asignación del puntaje DEA fijado a la empresa en julio 2014
Premisas
Indexación de tarifas en 2014 para Santa fe de Antioquia, para el resto del periodo de la proyección se indexa el 3% para todos los sistemas anualmente
Financiación de inversiones para 2015 con crédito por valor de $680 millones y en los años 2019 a 2024 por $8.350
Se redefine la estrategia en el plan de inversiones, direccionando las inversiones hacia el segmento de alcantarillado por el cumplimiento de los PSMV acordados con Corantioquia.
Los costos se construyeron con base en todos los parámetros de operación de los sistemas, prestando especial atencion con la proyeccion del acta comercial con EPM.
Premisas
Dinámica de vinculación de nuevos usuarios se calcula considerando el crecimiento vegetativo, las expectativas de urbanizaciones nuevas según datos de planeación municipal y proyección de nuevas construcciones en areas donde se viene expandiendo redes.
Lograr atender mayor número de usuarios a menor costo, manteniendo los mismos niveles de recaudo
Incrementar número de usuarios atraídos de acuerdo con zonas de expansión dadas por nuevas construcciones en cada municipios y por el plan de inversiones definido por la filial, además de las estrategias comerciales determinadas para alcanzar el objetivo
Se presenta efectos por: Actas de Transacción bajo el nuevo modelo de grupo, costos asociados a convenciones colectivas y a la nueva reforma tributaria
Escenario macroeconómico
ConceptoReal
20142015 2016 2017 2020 2024 2030 2034
Crecimiento del PIB 4,70% 3,90% 4,00% 4,40% 4,50% 4,50% 4,50% 4,50%
Inflación interna 3,66% 3,30% 3,20% 3,10% 3,10% 3,10% 3,10% 3,10%
Índice de Precios Productor 6,33% 3,00% 2,84% 2,75% 3,10% 3,10% 3,10% 3,10%
Devaluación 24,17% -0,43% 1,01% 0,27% 0,87% 0,87% 0,87% 0,87%
Tasa de cambio diciembre 2.393 2.382 2.406 2.413 2.476 2.564 2.701 2.796
Tasa de cambio promedia 2.160 2.387 2.394 2.410 2.466 2.553 2.689 2.784
Inflación externa 0,76% 1,20% 2,00% 2,21% 2,21% 2,21% 2,21% 2,21%
Depósitos a término fijo 4,34% 4,80% 4,70% 4,89% 4,89% 4,89% 4,89% 4,89%
Fecha de actualización: 31 de enero de 2015
19
Direccionamiento Estratégico Grupo EPM (2012– 2022)
Meta Estratégica Grande y Ambiciosa (MEGA)
Meta de Grupo para 2022 Competitividad responsable Ingresos de US$16.000 millones EBITDA de al menos US$5.500 millones Rentabilidad socio-económica y financiera, superior al costo de capital
Moneda Indicador Año 2022
Meta (2012)
Año 2022
(Meta 2015)
%
cumpl.
Dólares Ingresos 6 5 87%
Dólares EBITDA 3 3 83%
Pesos Ingresos 12.845 13.470 105%
Pesos EBITDA 7.042 7.014 100%
TRM 2022 MEGA: $2.083 TRM 2022 PROY 2015: $2.509
Proyección de ingresos (20 años)
Ingresos 2.014 2.015 2.016 2.017 2.018 2.019 2.020 2.021 2.022 2.023 2.024
Acueducto 4.832 5.203 5.671 6.200 6.743 7.277 7.831 8.398 9.012 9.703 10.351
Alcantarillado 1.948 2.130 2.396 2.634 2.860 3.044 3.223 3.446 3.699 3.970 4.248
Otros 321 361 421 464 512 565 623 687 758 837 923
Total 7.102 7.694 8.487 9.298 10.115 10.885 11.678 12.532 13.470 14.510 15.522
Variación 19% 8% 10% 10% 9% 8% 7% 7% 7% 8% 7%
Ingresos 2.025 2.026 2.027 2.028 2.029 2.030 2.031 2.032 2.033 2.034
Acueducto 10.949 11.583 12.257 12.959 13.692 14.454 15.249 16.076 16.939 17.843
Alcantarillado 4.517 4.785 5.065 5.358 5.664 5.981 6.313 6.659 7.020 7.399
Otros 1.018 1.123 1.239 1.367 1.508 1.664 1.835 2.024 2.233 2.464
Total 16.484 17.491 18.561 19.683 20.863 22.099 23.397 24.759 26.192 27.706
Variación 6% 6% 6% 6% 6% 6% 6% 6% 6% 6%
Servicio TACC 2014-2034
Acueducto 6,75%
Alcantarillado 6,90%
Servicio TACC 2014-2034
Otros 10,72%
Total 7,04%
Usuarios-Históricos
El crecimiento promedio de usuarios en los últimos 3 años se sitúa en 820, es decir un TACC del 7%
10.317 10.979
11.540 12.060
12.696
13.711 14.522
7.867 8.023 8.579
9.024 9.661
10.457 11.198
-
2.000
4.000
6.000
8.000
10.000
12.000
14.000
16.000
2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
Comportamiento de crecimiento de usuarios 2008 - 2014
Acueducto Alcantarillado
Proyección de usuarios 2014 R-2034
14.522
31.657
11.198
27.222
5.000
10.000
15.000
20.000
25.000
30.000
35.000
2014R 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034
Usuarios acueducto y alcantarillado 2015-2034
Total Acueducto Total Alcantarillado
Proyección de consumos 2015-2034
2.982.136
6.138.508
1.864.702
3.573.398
-
1.000.000
2.000.000
3.000.000
4.000.000
5.000.000
6.000.000
7.000.000
2014R 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034
Consumos/Vertimientos 2015-2034
Total Acueducto (consumos) Total Alcantarillado (vertimientos)
Inversiones 2008-2014 (millones de pesos)
24%
24% 23%
29%
INVERSIONES 2008-2014 SEGÚN FUENTES
CAPITALIZACIÓNACCIONISTAS
CRÉDITO BANCACOMERCIAL
RECURSOSCONVENIOS ENTESGUBERNAMENTALES
Inversiones 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Total
Santa Fe de Antioquia
1.342 38 2.463 4.262 964 1.133 2.241 12.443
Sopetrán 172 308 2.602 2.568 236 4.356 1.933 12.175
San Jerónimo 1.172 56 1.003 1.619 740 442 785 5817
Olaya 134 99 62 22 50 178 0 545
Plan Maestro 0 0 1.377 1.042 0 0 0 2419
Total por año 2.820 501 7.507 9.513 1.990 6.109 4.960 33.400
Inversiones 2015-2034 (Cifras en millones)
Acueducto Ampliación capacidad instalada de Sistemas
de Potabilización Sopetran-San Jerónimo Extensión redes de acueducto según
desarrollo de proyectos de parcelaciones y urbanizaciones en áreas de expansión
Alcantarillado
Cumplimiento de PSMV Corporación Ambiental
Construcción de colectores- PTAR
Inversiones acueducto: 48% Inversiones alcantarillado 52%
Inversiones 2015-2034: 33.751
1.057 394 230 200 0 0 395 220 412 432
7.494
5.497 894
934 970 1.038
583 2.391
3.005 3.240 628
1.137
800
1.800
2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2026-2030 2031-2034
Inversiones Acueducto Inversiones Alcantarillado
V = 1200 m3 Clientes : 7564 Año Constr: 2018 Valor : $1.426 mlln
V = 750 m3 Clientes : 3904 Año Constr: 2020 Valor : $891 mlln
V = 1200 m3 Clientes : 5145 Año Constr: 2016 Valor : $1426 mlln
V = 1200 m3 Clientes : 4462 Año Constr: 2014 Valor : $1.426 mlln
V = 1200 m3 Clientes : 3648 Año Constr: 2015 Valor : $1.426 mlln
V = 750 m3 Clientes : 4537 Año Constr: 2018 Valor : $891 mlln
SANTA FE DE ANTIOQUIA
SOPETRAN
SAN JERONIMO
Se requiere expandir redes a la zona rural para
conseguir los clientes necesarios y cumplir la
meta
Proyección ICO
Índice de calidad operativa (ICO)
Indicador 2014 R 2015 2016 2017 2018
Cobertura Acueducto 99,00% 99,10% 99,30% 99,50% 99,60%
Cobertura Alcantarillado 85,21% 88,64% 91,00% 92,00% 93,00%
Calidad del Agua 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Agua no contabilizada 31,44% 29,71% 28,70% 27,60% 27,20%
Continuidad del Servicio 99,50% 99,70% 99,70% 99,80% 99,80%
Total 96,50% 99,76% 99,80% 99,86% 99,88%
Estados financieros (cifras en millones)
Estado de Resultados
2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2024 2027 2030 2034
Ingresos
Total ingresos 7.102 7.694 8.487 9.298 10.115 10.885 11.678 12.532 15.522 18.561 22.099 27.706
Costos de Operación (3.056) (3.370) (3.525) (3.676) (3.875) (3.987) (4.154) (4.480) (5.176) (5.923) (6.812) (7.816)
Depreciación y amortización (511) (618) (622) (716) (747) (756) (774) (778) (1.070) (1.141) (1.278) (1.384)
Utilidad bruta 3.535 3.706 4.340 4.907 5.493 6.142 6.750 7.274 9.275 11.497 14.008 18.506
Provisión Cuentas por Cobrar (30) (77) (85) (93) (101) (109) (117) (125) (155) (186) (221) (277)
Provision Contingencia (2) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto al patrimonio (144) (135) (114) (46) 0 0 0 0 0 0 0 0 Gastos de administración y ventas (1.222) (1.429) (1.550) (1.612) (1.675) (1.742) (1.811) (1.883) (2.119) (2.386) (2.685) (3.043)
Utilidad operativa 2.137 2.066 2.591 3.156 3.716 4.291 4.822 5.265 7.001 8.925 11.102 15.185
Gastos financieros de la deuda (499) (640) (657) (586) (583) (578) (651) (725) (566) (356) (119) (2)
Diferencia en cambio 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pasivo pensional 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Ingresos por interés 98 0 10 12 16 25 130 143 8 36 30 113
Otros ingresos no operativos 216 48 12 3 3 3 20 20 3 3 3 3
Otros egresos no operativos (126) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Utilidad por método de participación 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Provisión de Impuestos (692) (627) (819) (1.083) (1.326) (1.256) (1.451) (1.581) (2.157) (2.881) (3.687) (3.825)
Utilidad Neta 1.134 847 1.138 1.504 1.827 2.486 2.869 3.123 4.289 5.727 7.329 11.475
Estados financieros (cifras en millones)
0
5.000
10.000
15.000
20.000
25.000
30.000
2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2024 2027 2030 2034
7.694 8.487 9.298 10.115 10.885
11.678 12.532
15.522
18.561
22.099
27.706
Ingresos
0
2.000
4.000
6.000
8.000
10.000
12.000
14.000
16.000
2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2024 2027 2030 2034
2.066 2.591 3.156
3.716 4.291
4.822 5.265
7.001
8.925
11.102
15.185
Utilidad operativa
0
2.000
4.000
6.000
8.000
10.000
12.000
14.000
16.000
18.000
2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2024 2027 2030 2034
2.895 3.413 4.011 4.565 5.156 5.712 6.169
8.226
10.252
12.602
16.847
EBITDA
0
2.000
4.000
6.000
8.000
10.000
12.000
2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2024 2027 2030 2034
847 1.138 1.504 1.827 2.486
2.869 3.123
4.289
5.727
7.329
11.475
Utilidad Neta
Estados financieros-Balance General (cifras en millones)
Balance General
Activos 2014 2015 2016 2017 2018 2020 2025 2030 2034
Activos corrientes
Caja y bancos 1.801 341 343 364 401 427 541 696 897
Inversiones temporales 0 216 271 361 549 3.145 224 722 3.994
Cuentas por cobrar 1.583 1.539 1.485 1.550 1.573 1.719 2.427 3.209 4.023
Provisión Cuentas por Cobrar 0 (77) (85) (93) (101) (117) (165) (221) (277)
Inventarios 51 391 432 473 514 594 838 1.109 1.390
Anticipo de Impuestos 0 244 217 300 405 635 1.156 1.963 3.337
Cuentas por cobrar (DIAN) 0 192 212 232 253 292 412 552 0
Otros activos corrientes 250 250 250 250 250 250 250 250 250
Total activos corrientes 3.686 3.098 3.126 3.437 3.844 6.946 5.684 8.280 13.615
Activos fijos
Propiedad planta y equipo Bruta 14.184 14.904 21.347 22.921 23.879 24.875 38.471 44.382 54.622
Depreciación acumulada (1.246) (1.657) (2.158) (2.786) (3.456) (4.852) (9.102) (14.779) (19.854)
Activos en Construcción 5.835 7.065 1.683 1.309 1.589 3.567 1.009 3.392 449
Activos Diferidos 1.686 1.480 1.358 1.271 1.193 1.059 724 414 166
Propiedad planta y equipo Neta 20.459 21.791 22.230 22.714 23.205 24.649 31.102 33.409 35.383
Otros activos 74 74 74 74 74 74 74 74 74
Cuentas por cobrar L.P. 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto al patrimonio diferido (0) 0 0 0 0 0 0 0 0
Total activos fijos 22.310 23.643 24.082 24.566 25.057 26.501 32.954 35.261 37.235
Total activos 25.996 26.741 27.208 28.003 28.901 33.447 38.638 43.540 50.849
Estados financieros-Balance General (cifras en millones)
Balance General
Pasivos 2014 2015 2016 2017 2018 2020 2025 2030 2034
Pasivos corrientes
Obligaciones financieras 0 763 1.028 1.113 1.113 1.113 988 544 0
Cuentas por pagar proveedores 246 605 564 667 617 753 945 1.198 1.370
Cuentas por pagar contratistas 1.537 244 133 133 155 266 174 167 139
Otros pasivos corrientes 193 193 193 193 193 193 193 193 193
Impuestos por pagar 326 478 706 889 1.060 1.403 2.312 3.525 3.640
Total pasivos corrientes 2.303 2.283 2.624 2.995 3.137 3.727 4.612 5.627 5.342
Pasivos a largo plazo
Deudas a largo plazo 8.220 8.138 7.110 5.998 4.885 6.660 5.050 582 0
Cuentas por pagar L.P. 390 390 390 390 390 390 390 390 390
Provisión De Contingencia 35 35 35 35 35 35 35 35 35
Impuesto Diferido 290 291 307 340 381 475 855 1.558 2.252
Impuesto al patrimonio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total pasivos a largo plazo 8.935 8.853 7.842 6.762 5.691 7.560 6.330 2.565 2.677
Total pasivos 11.238 11.136 10.465 9.757 8.828 11.287 10.942 8.191 8.019
Patrimonio
Capital
Capital 9.734 9.734 9.734 9.734 9.734 9.734 9.734 9.734 9.734
Reserva legal 343 456 541 655 805 1.236 3.034 5.255 5.255
Utilidades retenidas 0 1.021 1.783 2.807 4.160 4.774 6.571 9.484 12.820
Utilidades del período 1.134 847 1.138 1.504 1.827 2.869 4.810 7.329 11.475
Total patrimonio 14.758 15.605 16.742 18.246 20.073 22.160 27.696 35.349 42.830
Total pasivo y patrimonio 25.996 26.741 27.208 28.003 28.901 33.447 38.638 43.540 50.849
Estados financieros-Balance General (cifras en millones)
25.996 26.741 27.208 28.003 28.901
33.447
38.638
43.540
50.849
0
10.000
20.000
30.000
40.000
50.000
60.000
2014 2015 2016 2017 2018 2020 2025 2030 2034
Activos 11.238 11.136
10.465
9.757
8.828
11.287 10.942
8.191 8.019
0
2.000
4.000
6.000
8.000
10.000
12.000
2014 2015 2016 2017 2018 2020 2025 2030 2034
Pasivos
14.758 15.605 16.742 18.246
20.073 22.160
27.696
35.349
42.830
0
5.000
10.000
15.000
20.000
25.000
30.000
35.000
40.000
45.000
2014 2015 2016 2017 2018 2020 2025 2030 2034
Patrimonio
Estados financieros (cifras en millones)
Flujo de Efectivo
Período 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2025 2030 2034
Ingresos 1 2 3 4 5 6 11 16 20
Recaudos en ventas 7.738 8.464 9.149 9.998 10.755 11.452 16.187 21.711 27.224
Desembolsos de terceros 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Créditos operativos 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Capitalizaciones extraordinarias 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Desembolso Créditos Opcionales 680 0 0 0 2.000 2.000 0 0 0
Amortización Créditos de Terceros 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Ingresos por interés 0 10 12 16 25 130 4 30 113
Otros ingresos no operativos 48 12 3 3 3 20 3 3 3
Total ingresos 8.466 8.486 9.164 10.017 12.783 13.602 16.194 21.744 27.340
Egresos
Pagos por costos en efectivo (3.351) (3.607) (3.614) (3.967) (3.920) (4.165) (5.308) (6.793) (7.886)
Gastos admon y ventas (1.429) (1.550) (1.612) (1.675) (1.742) (1.811) (2.203) (2.685) (3.043)
Provisión De Contingencia 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Intereses (640) (657) (586) (583) (578) (651) (512) (119) (2)
Pagos pensiones y bonos 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Amortización de Créditos 0 (763) (1.028) (1.113) (1.113) (1.113) (898) (794) (56)
Retención en la fuente (192) (212) (232) (253) (272) (292) (412) (552) 0
Impuestos (719) (355) (737) (986) (912) (1.063) (1.718) (2.928) (5.222)
Impuesto al patrimonio (135) (114) (46) 0 0 0 0 0 0
Pago de dividendos 0 0 0 0 (1.279) (1.989) (3.432) (6.219) (8.256)
Compra activos fijos (3.244) (1.172) (1.199) (1.217) (673) (2.190) (1.569) (1.560) (1.278)
Compra de inversiones 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total egresos (9.710) (8.429) (9.053) (9.793) (10.488) (13.274) (16.051) (21.651) (25.743)
Balance de ingresos (1.244) 56 111 224 2.295 328 143 93 1.597
Efectivo inicial 1.801 557 614 725 950 3.245 622 1.325 3.294
Efectivo final 557 614 725 950 3.245 3.573 765 1.418 4.891
Fuentes de financiación Inversiones 2015-2034 (cifras en millones)
Deuda
$9.030
Generación Interna de
fondos
$24.721
Inversión
$33.751
Fuentes de financiación definidas en dos vías: o Recuperables vía tarifa por conceptos de
capitalización, generación interna de fondos y créditos
o No recuperables vía tarifa que se adquirieron con apoyo financiero de la Nación y/o el Departamento
Crédito: Crédito de largo plazo para financiación de inversiones, por valor de $680 millones en 2015. créditos entre 2019 y 2024 de $8.350 con tasa del DTF + 2,75 puntos, plazo de 10 años y dos años de gracia. Las condiciones establecidas se definieron a partir de cotizaciones indicativas por parte de los bancos.
Dividendos: La empresa no pagará dividendos durante los 10 primeros años de operación, para dar cumplimiento a lo establecido en el acuerdo de accionistas, donde las utilidades generadas deben ser destinadas a la readquisición de acciones hasta llegar a la estructura patrimonial prevista. A partir del año 11 de operación se proyecta una distribución de dividendos correspondiente al 90% de la utilidad.
Usos 2015-2034
Del total de usos, el 46% corresponde a costos de ventas y gastos de administración, 11% a inversiones , 8% a servicio de deuda , 22% a distribución
de dividendos, 14% a impuestos.
Superávit
Impuestos
Dividendos
Servicio deuda Inversiones Costos de producción
Gastos de Admón
-
2.000
4.000
6.000
8.000
10.000
12.000
2015 2016 2017 2018 2019 2020 2025 2030 2034
Costos operativos Inversiones
Gastos funcionamiento Amortización credito + intereses
Pago dividendos Impuestos
Otros usos (cifras en millones)
La empresa no pagará dividendos durante los 10 primeros años de operación, para dar cumplimiento a lo establecido en el plan de
negocios inicial, donde las utilidades generadas deben ser destinadas a la readquisición de acciones hasta llegar a la estructura patrimonial
prevista. A partir del año 2018, se proyecta una distribución de dividendos correspondiente al 90% de la utilidad.
CONCEPTO 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2025 2030 2034 TOTAL
2015-2034
Distribución de Dividendos
0 0 0 0 1.279 1.989 3.432 6.219 8.256 71.661
Impuestos, diferidos y otros
1.046 681 1.015 1.239 1.184 1.355 2.131 3.481 5.222 47.845
Superávit Anual 557 614 725 950 3.245 3.573 765 1.418 4.891 32.796
TOTAL 1.604 1.295 1.740 2.189 5.707 6.917 6.327 11.118 18.370 152.302
Indicadores
Descripción 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2025 2030 2034
Ebidta 2.680 2.760 3.298 3.965 4.565 5.156 5.712 8.998 12.602 16.847
Margen Ebitda 38% 36% 39% 43% 45% 47% 49% 55% 57% 61%
Margen operacional 30% 27% 31% 34% 37% 39% 41% 47% 50% 55%
Margen Neto 16% 11% 13% 16% 18% 23% 25% 29% 33% 41%
Rentabilidad sobre Patrim 8% 5% 7% 8% 9% 12% 13% 17% 21% 27%
Indice de endeudamiento financiero 32% 33% 30% 25% 21% 22% 23% 16% 3% 0%
Indice de endeudamiento 43% 42% 38% 35% 31% 32% 34% 28% 19% 16%
Deuda/Ebitda 3,07 3,22 2,47 1,79 1,31 1,34 1,36 0,67 0,09 0,00
Ebitda/Gastos financieros 5,37 4,31 5,02 6,77 7,83 8,93 8,77 17,58 105,63 9.110,28
38% 36%
39% 43%
45% 47% 49% 55% 57%
61%
32% 21%
24% 26% 28% 30% 31% 37%
39% 42%
Margen Ebitda vs Margen UNODI
Margen EBITDA Margen sobre UNODI
Comparativo (Cifras en millones)
Concepto
-1 -2 -3 Plan de
Negocio Inicial 2014-2032 2015-2033
Ver. Mar/2014 Ver. Mar/2015 Estado de Resultados
Ingresos 166.707 296.888 303.721
Costos y gastos -61.042 -118.155 -140.405
EBITDA 105.666 178.733 163.316
Resultado Operacional 92.666 155.365 141.241
No Operativos -1.764 -1224 -7318
Utilidad antes de Impto 90.903 154.141 133.923 Impto Renta -29.998 -50.268 -45.664 Utilidad Neta 60.905 103.873 88.259 Balance General
Activo 29.441 50.561 48.333
Pasivo 3.260 8.627 8.721
Patrimonio 26.181 41.934 39.612
Comparativo Ingresos 2015-2032 (Cifras en millones)
-
5.000
10.000
15.000
20.000
25.000
30.000
2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2024 2027 2030 2031 2032
Ingresos 2014-2032 Ingresos 2015-2033
Comparativo Costos Operativos 2015-2032 (Cifras en millones)
-
1.000
2.000
3.000
4.000
5.000
6.000
7.000
8.000
2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2024 2027 2030 2031 2032
Costos 2014-2032 Costos 2015-2033
Comparativo Gastos de Funcionamiento 2015-2032 (Cifras en millones)
-
500
1.000
1.500
2.000
2.500
3.000
3.500
2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2024 2027 2030 2031 2032
Gastos 2014-2032
Gastos 2015-2033
Comparativo Utilidad Neta 2015-2032 (Cifras en millones)
-
2.000
4.000
6.000
8.000
10.000
12.000
2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2024 2027 2030 2031 2032
Utilidad Neta 2014-2032 Utilidad 2015-2033
Orden del día
PUNTO TEMA CARÁCTER
DURACIÓN
ESTIMADA
(min)
1 Verificación del quórum Verificación 2
2 Aprobación del Orden del Día Aprobatorio 2
3 Nombramiento del Presidente de Junta Directiva Aprobatorio 5
4 Designación del Secretario para esta sesión Aprobatorio 5
5 Seguimiento de solicitudes y compromisos de Junta Directiva
Informativo 5
6
Temas de decisión: · Ajuste de presupuesto 2015 con saldos finales 2014 y actualización de
proyecciones financieras. . Actualización del Plan de Inversiones 2015. . Calendario de junta directiva 2015-2016 y agenda típica.
Aprobatorio
40
7
Temas informativos: · Seguimiento a gestión y estados financieros - a marzo de 2015 · Flujo de caja real enero – marzo y proyectado abril - diciembre de 2015 · Informe de gestión jurídica . Seguimiento al plan de auditoria interna · Estados Financieros 2014 bajo NIIF
Informativo
60
8 Proposiciones y varios
· Evaluación de la sesión de Junta Directiva
10
MODIFICACIÓN PLAN DE INVERSIONES 2015
ANTECEDENTES
La junta directiva en su sesión numero 78 aprobó Plan de Inversiones para la vigencia 2015 por
$1.951 millones.
La Dirección Normatividad y Calidad Contable definió tratamiento para el registro y pago del 50%
final del sobre diámetro de las redes del hato por $336 millones, registrarlo en noviembre de 2014,
a pesar de que este se pague en 2015.
Debido a lo anterior el proyecto de Redes de El Hato debe salir del plan de inversiones 2015.
Con base en este movimiento presupuestal es necesario modificar el plan de inversiones con
nuevos proyectos de inversión, de tal manera que se reemplacen los $336 millones y se mantenga
el valor aprobado de $1.951 millones.
De otro lado, debido a robos reiterados en la red eléctrica de la PTARD de Santa fe, es necesario
construir un cerramiento y recuperar la red eléctrica.
MODIFICACIÓN PLAN DE INVERSIONES 2015
Plan de Inversiones 2015
cifras en miles de pesos COP
Proyecto Municipio Valor Inicial Valor final
Construccion Tanque de almacenamiento El recreo Sopetrán $ 613.000 $ 613.000
Construccion colector el Caimito San Jerónimo $ 350.000 $ 240.000
Reconocimiento por construccion sobrediametro acueducto el hato San Jerónimo $ 336.562 $ 0
optimizacion redes de acueducto (cierre espinal - el paso 2015) Santa Fé de Antioquia $ 220.000 $ 220.000
construccion colector de alcantarillado al rio cauca en santa fe de antioquia
Santa Fé de Antioquia $ 431.000 $ 431.000
Construcción de Obras de redes de Distribución en Vegas del Aurrá San Jerónimo $ 0 $ 336.562
Cerramiento perimetral PTAR (Laguna Anaerobia) Santafé Santa Fé de Antioquia $ 0 $ 110.000
TOTAL INVERSIONES $ 1.950.562 $ 1.950.562
MODIFICACIÓN PLAN DE INVERSIONES 2015
SOLICITUD Se solicita a la Junta Directiva de la empresa Regional de Occidente S.A. E.S.P., aprobar la modificación del Plan de Inversiones de Infraestructura para el periodo 2015, con base en los antecedentes propuestos.
Orden del día
PUNTO TEMA CARÁCTER
DURACIÓN
ESTIMADA
(min)
1 Verificación del quórum Verificación 2
2 Aprobación del Orden del Día Aprobatorio 2
3 Nombramiento del Presidente de Junta Directiva Aprobatorio 5
4 Designación del Secretario para esta sesión Aprobatorio 5
5 Seguimiento de solicitudes y compromisos de Junta Directiva
Informativo 5
6
Temas de decisión: · Ajuste de presupuesto 2015 con saldos finales 2014 y actualización de
proyecciones financieras. . Actualización del Plan de Inversiones 2015. . Calendario de junta directiva 2015-2016 y agenda típica.
Aprobatorio
40
7
Temas informativos: · Seguimiento a gestión y estados financieros - a marzo de 2015 · Flujo de caja real enero – marzo y proyectado abril - diciembre de 2015 · Informe de gestión jurídica . Seguimiento al plan de auditoria interna · Estados Financieros 2014 bajo NIIF
Informativo
60
8 Proposiciones y varios
· Evaluación de la sesión de Junta Directiva
10
Orden del día
PUNTO TEMA CARÁCTER
DURACIÓN
ESTIMADA
(min)
1 Verificación del quórum Verificación 2
2 Aprobación del Orden del Día Aprobatorio 2
3 Nombramiento del Presidente de Junta Directiva Aprobatorio 5
4 Designación del Secretario para esta sesión Aprobatorio 5
5 Seguimiento de solicitudes y compromisos de Junta Directiva
Informativo 5
6
Temas de decisión: · Ajuste de presupuesto 2015 con saldos finales 2014 y actualización de
proyecciones financieras. . Actualización del Plan de Inversiones 2015. . Calendario de junta directiva 2015-2016 y agenda típica.
Aprobatorio
40
7
Temas informativos: · Seguimiento a gestión y estados financieros - a marzo de 2015 · Flujo de caja real enero – marzo y proyectado abril - diciembre de 2015 · Informe de gestión jurídica . Seguimiento al plan de auditoria interna · Estados Financieros 2014 bajo NIIF
Informativo
60
8 Proposiciones y varios
· Evaluación de la sesión de Junta Directiva
10
Resultados primer trimestre 2015 Seguimiento variables demanda agua y saneamiento a primer trimestre 2015
Clientes AR
Consumo
Vertimiento
Consumo
Unitario
Vertimiento
Unitario
188 111.3% 169 19
147 69% 213
819,861 97 % 842,158 -22,297
503,603 99.3% 507,297 1,115
19.84 102.1% 19.43 0.41
14.29 96.2% 14.86 -0.54
Presupuesto marzo 2015
Ejecutado Proyectado Diferencia Cumpl.
Cliente
s U
nid
ades
(m3)
Clientes AC
AC= Acueducto, AR= Aguas Residuales
-66
≥100%
>95% y <100%
≤95%
Semáforo ingresos CMI
El delta promedio de clientes, de acueducto y aguas residuales, entre enero y marzo 2014 fue: 65 y 63; para el
mismo periodo de 2015 fue: 63 y 45; en consecuencia la variación anual es: -3% y -29%, respectivamente.
Resultados año corrido a marzo 2015 Seguimiento variables demanda agua y saneamiento a marzo 2015
Clientes AR
Consumo
Vertimiento
Consumo
Unitario
Vertimiento
Unitario
14,710 100.1% 14,691 19
11,345 99.4% 11,411
819,861 97.4% 842,158 -22,297
503,603 99.2% 507,279 -3,676
18.66 97.4% 19.15 -0.49
14.86 99.2% 14.98 -0.12
Presupuesto marzo 2015
Ejecutado Proyectado Diferencia Cumpl.
Cliente
s U
nid
ades
(m3)
Clientes AC
AC= Acueducto, AR= Aguas Residuales
≥100%
>95% y <100%
≤95%
Semáforo ingresos CMI
El volumen facturado, en acueducto y aguas residuales, entre enero y marzo de 2014 fue: 793,634 m3 y 478,652 m3; al
compararlo con el del mismo periodo de 2015 (819,861 m3 y 503,603 m3), se observa una variación de: 3% y 5%
respectivamente.
-66
Octubre 2014
PROYECTADO EJECUTADO DIFERENCIA PENDIENTES POR INGRESAR
ACUEDUCTO 1.095 757 -338
Proyecto Family 200 Parcelación Praga 60 Santa fe Premium 20
Palmeras 20 Arrellanas 70
ALCANTARILLADO 1.008 580 -428
Casas de Verano 120 Parcelación Guayacán 70
Parcelación Praga 60 Arrellanas 70
Ejecución Usuarios marzo 2015
En este momento se vienen acumulando mes a mes en el servicio de alcantarillado la urbanización guayacanes, aun quedan pendientes por legalización y facturación, estas circunstancias no dependen de Regional de Occidente.
marzo 2015
PROYECTADO EJECUTADO DIFERENCIA PENDIENTES POR INGRESAR
ACUEDUCTO 169 188 19 Sobre ejecutados en 19
usuarios
ALCANTARILLADO
213 147 -66
Parcelación Guayacán 70
Las actividades que se desarrollaron mes a mes enfocadas a concientizar al usuario en la cultura de pago, permitieron obtener un buen comportamiento del recaudo con respecto a las metas del 90%, logrando un promedio de 97,91% de eficiencia en el recaudo al cierre del primer trimestre 2015.
Eficiencia del Recaudo (línea roja es la meta 90%)
Facturacion Recaudo Ef. del Recaudo Promedio
Enero 534.975.383 518.745.196 97%
Febrero 611.728.101 560.115.388 92%
Marzo 605.547.947 637.040.246 105%
97,91%
Cartera por municipios y edad de mora primer trimestre 2015(millones COP)
Municipio
Entre 2 y 7 cuentas vencidas Mayor a 7 cuentas vencidas
Servicios suscritos
Saldos pendientes
Servicios suscritos
Saldos pendientes
Santa Fe de Antioquia 70 $ 12,1 123 $ 54,6
San Jerónimo 43 $ 14,0 42 $ 19,3
Sopetrán 39 $ 13,1 55 $ 14,3
Olaya 4 $ 0,1 10 $ 1,2
Totales 156 $ 39,3 230 $ 89,4
En el primer trimestre, la cartera total estuvo en $786,5 millones, considerando todas las edades de mora.
En lo corrido del 2015 las financiaciones efectuadas corresponden a 269
suscripciones, ascendiendo a un saldo pendiente de $57.35
Indicador de Quejas Agua potable y Aguas Residuales primer trimestre 2015
Para el primer trimestre 2015, se recibieron 33 quejas en agua potable y 4 en aguas residual.
0
2
4
6
8
10
12
ene-14 feb-14 mar-14 abr-14 may-14 jun-14 jul-14 ago-14 sep-14 oct-14 nov-14 dic-14 ene-15 feb-15 mar-15
Provision Aguas de Occidente Gestion Aguas Residuales de Occidente
Indicador Provision Aguas de Occidente Indicador Gestion Aguas Residuales de Occidente
Variable ene-15 feb-15 mar-15
Quejas procedentes e imputables 12 14 7
Número de cuentas cobro emitidas 14.616 14.691 14.742
Indicador de Quejas 8,21 9,53 4,75
Quejas procedentes e imputables - 4 -
Instalaciones 11.265 11.328 11.373
Indicador de Quejas - 3,53 -
Quejas procedentes e imputables 12 18 7
Instalaciones 14.616 14.691 14.742
Indicador de Reclamos 8,21 12,25 4,75
Total Aguas de Occidente
Provision Aguas
Gestion Agua ResidualAguas de Occidente
Indicador de Reclamos Agua Potable y Aguas Residuales primer trimestre 2015
Para el primer trimestre 2015, se recibieron 48 reclamos en agua potable y 1 en aguas residuales, siendo el más representativo el servicio no prestado.
0
5
10
15
20
ene-14 feb-14 mar-14 abr-14 may-14 jun-14 jul-14 ago-14 sep-14 oct-14 nov-14 dic-14 ene-15 feb-15 mar-15
Reclamos Aguas de Occidente
Provisión Aguas de occidente Gestión Aguas Residuales de occidente
Indicador Provisión Aguas de occidente Indicador Gestión Aguas de occidente
Servicio Variable ene-15 feb-15 mar-15
Reclamos
procedentes e
imputables 7 21 20
Cuentas de cobro
liquidadas14.613
14.687 14.736
Indicador de
Reclamos 4,79 14,30 13,57
Reclamos
procedentes e
imputables - - 1
Cuentas de cobro
liquidadas 11.250 11.304 11.352
Indicador de
Reclamos - - 0,88
Reclamos
procedentes e
imputables 7 21 21
Cuentas de cobro
liquidadas 25.863 25.991 26.088
Indicador de
Reclamos 2,71 8,08 8,05
Aguas de
Occidente
Provision
Aguas
Gestion Agua
Residual
Total Aguas
de Occidente
Eventos de educación y relacionamiento
Evento Público impactado
Reuniones unificación factura (Santa Fe de Antioquia y Sopetrán).
100 personas
Capacitación interna con personal operativo “factura unificada”
15 funcionarios
Visita a institución educativa de San Jerónimo en el marco del día del agua.
150 niños
Programas radiales y medios escritos para explicación de unificación factura y educación en cuidado de los recursos.
1.000 usuarios
Posicionamiento de marca: Participación en Semana Santa de Santa Fe de Antioquia.
3.000 personas.
ÍNDICE DE CALIDAD OPERATIVA (ICO)
A Marzo 2015, el indicador de cobertura de alcantarillado se afecta por retraso en la vinculación de usuarios en la parcelación guayacanes de san jerónimo, por demora en la entrega de documentación por parte de la administración. El indicador IPUF también se afectó por la alta producción que se presenta en semana santa contra un consumo del mes de febrero que es bajo.
INDICADOR CMI
Ejecución
marzo
2015
Meta
marzo
2015
% de
Cumplimiento
marzo de 2015
Cumpli/ meta cob. Acueducto 14.710 14.691 100,13%
Cumpli/ meta cob. Alcantarillado 11.345 11.411 99,42%
Calidad del Agua 0,00% 5% 100,00%
Continuidad del servicio 99,93% 99,50% 100,43%
Pérdidas por usuario facturado 8,53 8,29 97,19%
99,58ICO
ÍNDICE DE PERDIDAS POR USUARIO FACTURADO IPUF (m3/usuario facturado)
El IPUF en san jerónimo se afecta por fuga en estación reguladora hacia el hato que se detecta y repara a finales del mes de marzo. En santa fe de Antioquia se han presentado daños sobre las redes de acueducto por construcción de viviendas y parcelaciones. Todo o anterior afecta la producción y por ende este indicador.
0,00
2,00
4,00
6,00
8,00
10,00
12,00
14,00
16,00
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
META Olaya san jeronimo santa fe de antiouia sopetran
IRCA MARZO 2015
Sistema
Análisis realizados D.S.S.A laboratorio (CORANTIOQUIA)
Análisis realizados Empresa Laboratorio (ACUAZUL)
Resultado de calidad
obtenido D.S.S.A
Resultado de calidad
obtenido EMPRESA
CALIFICACION SEGÚN IRCA
# de Análisis Físico Químico
tomados
# de Análisis microbiológico
tomados
# de Análisis Físico Químico
tomados
# de Análisis microbiológico
tomados D.S.S.A EMPRESA
San Jerónimo 3 3 6 6 sin resultado 0,0% sin resultado Sin riesgo
Sopetrán 3 3 6 6 sin resultado 0,0% sin resultado Sin riesgo
Olaya 3 3 3 3 sin resultado 0,0% sin resultado Sin riesgo
Sucre 3 3 3 3 sin resultado 0,0% sin resultado Sin Riesgo
Sata Fe Ant. 3 3 8 8 sin resultado 0,0% sin resultado Sin riesgo
La D.S.S.A solo ha reportado en enero de 2015 dos muestreos en Olaya y uno en santa fe de Antioquia, con resultado IRCA 0% nivel sin riesgo.
Orden del día
PUNTO TEMA CARÁCTER
DURACIÓN
ESTIMADA
(min)
1 Verificación del quórum Verificación 2
2 Aprobación del Orden del Día Aprobatorio 2
3 Nombramiento del Presidente de Junta Directiva Aprobatorio 5
4 Designación del Secretario para esta sesión Aprobatorio 5
5 Seguimiento de solicitudes y compromisos de Junta Directiva
Informativo 5
6
Temas de decisión: · Ajuste de presupuesto 2015 con saldos finales 2014 y actualización de
proyecciones financieras. . Actualización del Plan de Inversiones 2015. . Calendario de junta directiva 2015-2016 y agenda típica.
Aprobatorio
40
7
Temas informativos: · Seguimiento a gestión y estados financieros - a marzo de 2015 · Flujo de caja real enero – marzo y proyectado abril - diciembre de 2015 · Informe de gestión jurídica . Seguimiento al plan de auditoria interna · Estados Financieros 2014 bajo NIIF
Informativo
60
8 Proposiciones y varios
· Evaluación de la sesión de Junta Directiva
10
Flujo de caja a marzo de 2015 y proyectado diciembre 2015 (cifras en millones)
AGUAS DE OCCIDENTE PROYECCIÓN FLUJO DE CAJA
FLUJO DE CAJA (cifras en millones de pesos)
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL JUNIO SEPTIEMB
RE DICIEMB
RE
CAJA INICIAL 1.807 925 1.138 1.357 1.615 631 492
Caja inicial operación 845 816 1.027 1.246 1.290 416 248
Caja inicial inversión 962 110 111 111 325 215 244
FLUJO DE CAJA DE LA INVERSIÓN
Recursos de crédito 0 0 0 0 0 0 0
Rendimientos financieros y retención 3 1 0 3 0 1 2
Traslado de Excedentes 0 0 0 0 303 200 119
Inversión en infraestructura -852 -332 0 -200 -166 -233 -336
Traslado para operación e impuestos 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL FLUJO DE CAJA DE INVERSIÓN -849 -331 0 -197 137 -32 -215
FLUJO DE CAJA DE OPERACIÓN
Recaudo por facturacion 519 848 428 584 534 626 593
Recaudo por Subsidios 38 32 15 38 38 38 38
Costos y gastos por operación Aguas de Occidente -486 -229 -209 -238 -601 -395 -326
Intereses corrientes deuda -62 -84 0 -67 -47 -47 -47
Impuesto a la renta 0 0 0 -346 -346 0 0
Traslado de excedentes a inversión 0 0 0 0 -303 -200 -119
pago de Impuestos y retenciones -10 -22 -16 -18 -19 -19 -19
TOTAL FLUJO DE CAJA OPERACIÓN -1 544 219 -47 -743 4 120
SALDO FINAL EN CAJA 925 1.138 1.357 1.113 1.010 603 397
Orden del día
PUNTO TEMA CARÁCTER
DURACIÓN
ESTIMADA
(min)
1 Verificación del quórum Verificación 2
2 Aprobación del Orden del Día Aprobatorio 2
3 Nombramiento del Presidente de Junta Directiva Aprobatorio 5
4 Designación del Secretario para esta sesión Aprobatorio 5
5 Seguimiento de solicitudes y compromisos de Junta Directiva
Informativo 5
6
Temas de decisión: · Ajuste de presupuesto 2015 con saldos finales 2014 y actualización de
proyecciones financieras. . Actualización del Plan de Inversiones 2015. . Calendario de junta directiva 2015-2016 y agenda típica.
Aprobatorio
40
7
Temas informativos: · Seguimiento a gestión y estados financieros - a marzo de 2015 · Flujo de caja real enero – marzo y proyectado abril - diciembre de 2015 · Informe de gestión jurídica . Seguimiento al plan de auditoria interna · Estados Financieros 2014 bajo NIIF
Informativo
60
8 Proposiciones y varios
· Evaluación de la sesión de Junta Directiva
10
Orden del día
PUNTO TEMA CARÁCTER
DURACIÓN
ESTIMADA
(min)
1 Verificación del quórum Verificación 2
2 Aprobación del Orden del Día Aprobatorio 2
3 Nombramiento del Presidente de Junta Directiva Aprobatorio 5
4 Designación del Secretario para esta sesión Aprobatorio 5
5 Seguimiento de solicitudes y compromisos de Junta Directiva
Informativo 5
6
Temas de decisión: · Ajuste de presupuesto 2015 con saldos finales 2014 y actualización de
proyecciones financieras. . Actualización del Plan de Inversiones 2015. . Calendario de junta directiva 2015-2016 y agenda típica.
Aprobatorio
40
7
Temas informativos: · Seguimiento a gestión y estados financieros - a marzo de 2015 · Flujo de caja real enero – marzo y proyectado abril - diciembre de 2015 · Informe de gestión jurídica . Seguimiento al plan de auditoria interna · Estados Financieros 2014 bajo NIIF
Informativo
60
8 Proposiciones y varios
· Evaluación de la sesión de Junta Directiva
10
Aguas de Occidente – Indicadores
Cumplimiento Plan de Trabajo Datos Indicador de
Cumplimiento
EVALUACIONES
Planeadas 13 100% Terminadas Planeadas 3
En Proceso 1
SEGUIMIENTOS Planeados 1
100% Terminados 1
OTRAS ACTIVIDADES
Planeadas 6 83% Terminadas Planeadas 5
En Proceso 1
Tiempo Ejecutado %
Evaluaciones 40,4%
Otras Actividades 45,6%
Tiempo no Operativo 14%
Marzo 31 de 2015
Avance del Plan de Auditoria 2015
Nivel de Riesgo Evaluado por Auditoría
Objetos de Impacto
Actividad realizada Recurso
Financiero Tiempo Personas Reputación Ambiente Información Calidad
Evaluación Control Interno Contable 2014
Evaluación Derechos de Autor 2014
Evaluación Sistema de
Control Interno 2014
Bajo Medio – Baja prob. Medio – Alta prob. Alto
Avance del Plan de Auditoria 2015
Vicepresidencia Auditoría Corporativa
Evaluación Control Interno Contable 2014
Conclusiones Como resultado del trabajo de auditoría y dada la efectividad de los controles
implementados para mitigar los riesgos, podemos concluir que el índice de
riesgo de acuerdo con el objetivo evaluado, se encuentra en un nivel Bajo de
exposición y unos controles altos
ID Nombre riesgo
RA-10157 Calidad de la información contable
RA-10155 Reporte Contable inoportuno
RA-14078 Gestión de Información
RA-1701 Cumplimiento normativo
Riesgos evaluados
Evaluación Control Interno Contable 2014
Oportunidades de Mejora Prioridad
Oportunidad
de mejora
Estado de
la acción
Plan de capacitación para el personal del área financiera en normas NIIF Media Formulado
Completar la identificación, análisis y evaluación de riesgos documentada y
socializada Media Formulado
Publicar Estados Financieros Media
Formulado
Trabajar el control de requisitos de facturas de proveedores y Cerrar los saldos
antiguos de Cuentas por Pagar Media Formulado
Consecuencia
1-Mínima 2-Menor 4-
Moderada
8-Mayor 16-Máxima
Pro
ba
bilid
ad
5-Muy Alta
4-Alta
3-Media
2-Baja
RA-10157,RA-14078,RA-1701,
RA-10155
1-Muy baja
ID Nombre riesgo
RA-100063 Incumplimiento de la regulación o normatividad
Riesgos evaluados
Evaluación Derechos de Autor 2014
Oportunidades de Mejora Prioridad
Oportunidad
de mejora
Estado de
la acción
Fortalecimiento del gobierno corporativo de TI para facilitar la aplicación de
lineamientos y políticas dadas por el núcleo Corporativo de EPM Alta Formulado
Falta mejorar el control de actualización y des aprovisionamiento de usuarios
Completar las licencias para los equipos de cómputo en office y antivirus Alta Formulado
Mejorar las políticas de TI para la instalación de programas no licenciados Alta Formulado
Aprobar el procedimiento para dar de baja u obsolescencia el software y la
caducidad de licencias en la filial. Alta Formulado
Consecuencia
1-Mínima 2-Menor 4-
Moderada
8-Mayor 16-Máxima
Pro
ba
bilid
ad
5-Muy Alta
4-Alta
3-Media RA-
100063
2-Baja
1-Muy baja
Evaluación del Sistema de Control Interno, alcanzado en cada uno de los factores evaluados (Entorno de
Control, Información y Comunicación, Actividades de Control, Administración del Riesgo y Seguimiento) un
nivel adecuado
Objetivo General
Vicepresidencia Auditoría Corporativa
Alcance
Se verificara las actividades propias del sistema de Control Interno durante la vigencia de 2014
Interno que permita establecer acciones tendientes a la mejora del mismo
Conclusión
FACTOR PUNTAJE
2013
PUNTAJE 2014
NIVEL
ENTORNO DE CONTROL 3,02 3,36 INTERMEDIO
INFORMACION Y COMUNICACION 3,7 3,77 SATISFACTORIO
ACTIVIDADES DE CONTROL 4,09 4,3 SATISFACTORIO
ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS 4,29 4,14 SATISFACTORIO
SEGUIMIENTO 3,92 4 SATISFACTORIO
INDICADOR DE MADUREZ MECI 70,1% 72,85% SATISFACTORIO
Evaluación Sistema de Control Interno 2014
ID Nombre riesgo
RA-10000 Cumplimiento Sistema de Control Interno
Riesgos evaluados
Evaluación Sistema de Control Interno 2014
Oportunidades de Mejora Prioridad
Oportunidad
de mejora
Estado de
la acción
Aprobar el Código de Gobierno Corporativo, Fortalecer el sentido de
pertenencia e identidad de los empleados con respecto a la entidad y cultura
organizacional, no se ha actualizado el plan anticorrupción, mejorar el sistema
de gestión Documental y tablas de retención documental, mejorar los planes
de contingencia y emergencia
Media Formulado
Mejorar el cumplimiento de los planes de mejoramiento Externos e Internos.
Implementar metodología de evaluación de desempeño a los empleados.
Mejorar la rotación en la retención de empleados
Media Formulado
Procesos y procedimientos les falta documentación
Identificación y documentación de controles
Fortalecer la comunicación con grupos de interés internos y externos
Media Formulado
Consecuencia
1-Mínima 2-Menor 4-
Moderada
8-Mayor 16-Máxima
Pro
ba
bilid
ad
5-Muy Alta
4-Alta
3-Media RA-10000
2-Baja
1-Muy baja
Agua de Occidente - Avance del plan de
Auditoría 2015
Aspecto Descripción
Principales Logros obtenidos en la ejecución del plan
Consolidar el plan de trabajo Trabajar en coordinación con los Auditores del Núcleo Corporativo con la misma metodología Apoyo continuo de la Núcleo Corporativa para resolver Inquietudes y la respectiva solución Acompañamiento desde la Núcleo Corporativa a la Gerencia y la empresa en temas de Riesgos Implementación de la herramienta Audisoft para la administración de los trabajos de auditoria
Oportunidades de Mejora en el desarrollo del plan y el desempeño de la Auditoria Interna
Capacitación de Auditores en temas Específicos Fortalecer el desarrollo del plan de comunicación Desarrollo y aplicación de herramientas para la ejecución de la auditoria
Indicadores
Código Nombre Meta propuesta 2015 TRIMESTRE 1
DCI-ID-01
Percepción de Comités de
Auditoría y Ejecutivo
(Comité de Dirección)
4,60 4,44
DCI-ID-02
Número de trabajadores
impactados o formados en
cultura de control
25% 14%
DCI-ID-03Percepción sobre la calidad
de los trabajos de auditoría 3,90 3,49
DCI-ID-04Cumplimiento del plan de
trabajo90% 75%
DCI-ID-05
Tiempo dedicado a tareas
directas (aseguramiento,
consultoría)
80% 84%
DCI-ID-06Oportunidad en la entrega
de resultados
Lograr que el 90% de los
informes producidos por la
Actividad de Auditoría Interna,
se emitan en menos de 10
días hábiles contados desde
de la reunión de cierre
100%
DCI-ID-07 Uso de tecnología 50% 0%
DCI-ID-08
Ejecución de trabajos de
auditoría dentro del tiempo
planeado
Lograr que el 75% de los
trabajos que realice la
Actividad de Auditoría Interna
se realicen dentro del tiempo
planeado
67%
DCI-ID-09
Implementación de
recomendaciones de
auditoría
Lograr que para el 90% de las
oportunidades de mejora
emitidas se reporte la
elaboración del plan de
mejoramiento
100%
DCI-ID-10Cumplimiento del plan de
capacitación de personal90% 100%
DCI-ID-11 Auditores certificados 55% 0%
Orden del día
PUNTO TEMA CARÁCTER
DURACIÓN
ESTIMADA
(min)
1 Verificación del quórum Verificación 2
2 Aprobación del Orden del Día Aprobatorio 2
3 Nombramiento del Presidente de Junta Directiva Aprobatorio 5
4 Designación del Secretario para esta sesión Aprobatorio 5
5 Seguimiento de solicitudes y compromisos de Junta Directiva
Informativo 5
6
Temas de decisión: · Ajuste de presupuesto 2015 con saldos finales 2014 y actualización de
proyecciones financieras. . Actualización del Plan de Inversiones 2015. . Calendario de junta directiva 2015-2016 y agenda típica.
Aprobatorio
40
7
Temas informativos: · Seguimiento a gestión y estados financieros - a marzo de 2015 · Flujo de caja real enero – marzo y proyectado abril - diciembre de 2015 · Informe de gestión jurídica . Seguimiento al plan de auditoria interna · Estados Financieros 2014 bajo NIIF
Informativo
60
8 Proposiciones y varios
· Evaluación de la sesión de Junta Directiva
10
Estado del Resultado Integral separado – NIIF Cifras en miles de pesos colombianos
31 de diciembre de 2014 - 2013
Concepto Diciembre 2014 Diciembre 2013 Diferencia % Variacion
Ingresos 7.246.592 5.969.751 1.276.841 21%
Costos y gastos 4.780.921 4.669.261 111.661 2%
Financieros (423.395) (174.098) (249.298) 143%
Asociada a
inversiones 0 0 0 0%
Resultado antes de
impuestos 2.042.276 1.126.393 915.883 81%
Provision impuestos 789.597 391.869 397.728 101%
Otro resultado
Integral 3 0 3
Resultado integral
del periodo 1.252.682 734.524 518.158 71%
Estado de Situación Financiera Cifras en miles de pesos colombianos
31 de diciembre de 2014 - 2013
Cuenta NIIF 2014 NIIF 2013
NIIF Enero 1-
2013 % Var.
Activo Corriente 3.680.013 4.109.081 3.732.767 (10)
No Corriente 21.445.848 17.405.124 11.070.276 23
Total 25.125.861 21.514.204 14.803.042 17
Pasivo Corriente 3.103.718 3.183.885 1.013.969 (3)
No Corriente 8.508.045 6.068.902 2.262.181 40
Total 11.611.763 9.252.787 3.276.150 25
Patrimonio Patrimonio 13.514.099 12.261.417 11.526.893 10
Total 13.514.099 12.261.417 11.526.893 10
Estado de Situación Financiera separado
Comparativo norma Colombiana – norma NIIF Cifras en miles de pesos colombianos
31 de diciembre de 2014
CUENTA
Norma
Internacional
2014
Norma
Colombiana
2014
Diferencia
Norma
Internacional -
Norma
Colombiana
Variación
Norma
Internacional
- Norma
Colombiana
Activo Corriente 3.680.013 3.685.804 -5.791 0%
No Corriente 21.445.848 22.310.404 -864.556 -4%
Total 25.125.861 25.996.208 -870.347 -3%
Pasivo Corriente 3.103.718 2.600.213 503.505 19%
No Corriente 8.508.045 8.637.863 -129.818 -2%
Total 11.611.763 11.238.076 373.687 3%
Patrimonio Patrimonio 13.514.099 14.758.132 -1.244.033 -8%
Total 13.514.099 14.758.132 -1.244.033 -8%
Gráfico Estado de Situación Financiera Comparativo Cifras en miles de pesos colombianos
31 de diciembre de 2014
0
5.000.000
10.000.000
15.000.000
20.000.000
25.000.000
ActivoCorriente
Activo NoCorriente
PasivoCorriente
Pasivo NoCorriente
Patrimonio
Norma Internacional 2014 3.680.013 21.445.848 3.103.718 8.508.045 13.514.099
Norma Colombiana 2014 3.685.804 22.310.404 2.600.213 8.637.863 14.758.132
DA
TOS
EN M
ILES
DE
PES
OS
Conciliación Excedente del Ejercicio y del Otro Resultado Integral Cifras en miles de pesos colombianos
31 de diciembre de 2014 - 2013
Conciliación Excedente del Ejercicio Cifras en Miles de Pesos Colombianos
2014 2013
Saldo excedente del ejercicio norma local 1.134.191 430.567
Instrumentos financieros -39.859 -192.902
PPE e intangibles diferente a crédito mercantil 255.628 632.488
Impuesto a las ganancias -97.283 -135.630
Saldo excedente del ejercicio NIIF 1.252.678 734.524
Variación excedente del ejercicio NIIF - norma local 118.487 303.957
Saldo Otro Resultado Integral norma local 0 0
Resultado Integral Total del Periodo 1.252.678 734.524
Conciliación Patrimonio Cifras en miles de pesos colombianos
31 de diciembre de 2014
Conciliación Patrimonio Cifras en Miles de Pesos Colombianos
2014
Saldos patrimonio norma local: 14.758.133
Ajustes por diferencia de norma:
Ajustes en balance de apertura (ESFA)
PPE e intangibles diferente a crédito mercantil 56.045
Impuesto a las ganancias -13.744
Instrumentos financieros 171.350
Mas: Ajustes resultado integral total año 2014 118.487
Ajustes resultado integral total año 2013 303.957
Otras variaciones patrimoniales
Inversiones patrimoniales 5
PPE e intangibles diferente a crédito mercantil -1.880.135
Saldo patrimonio NIIF 13.514.099 -
Principales Variaciones en el Patrimonio.
Para la Propiedad, Planta y Equipo e
Intangibles:
Se presenta un cambio en las vidas útiles de fiscales a
Técnicas.
Las Valorizaciones de activos que se llevan a patrimonio bajo norma NIIF no se hacen por avalúos, se
hacen por pruebas de deterioro de las UGES (Unidades de Negocio)
Para los Instrumentos Financieros:
Se calcula el costo amortizado de la Cartera, el
deterioro y el costo amortizado de las
obligaciones financieras.
CUENTA
Norma
Internacional
MARZO 2015
Norma
Internacional
DIC. 2014
% Var.
Activo Corriente 3.304.912 3.680.013 -10%
No Corriente 21.341.056 21.445.848 0%
Total 24.645.968 25.125.861 -2%
Pasivo Corriente 2.069.931 3.103.718 -33%
No Corriente 8.317.876 8.508.045 -2%
Total 10.387.807 11.611.763 -11%
Patrimonio Patrimonio 14.258.162 13.514.099 6%
Total 14.258.162 13.514.099 6%
Estado de Situación Financiera Cifras en miles de pesos colombianos
31 de Marzo de 2015 – Diciembre 2014
Estado del Resultado Integral separado – NIIF Cifras en miles de pesos colombianos
31 de Marzo de 2015
Concepto
MARZO 2014
MARZO 2015
Presupuesto
Marzo 2015
%
Ejec. % Var.
Ingresos 1.979.338 1.986.003 2.020.383 98 0
Costos y gastos 932.259 1.010.808 1.211.639 83 8
Financieros (75.695) (128.939) (198.960) 65 70
Asociada a inversiones 0 0 0 - -
Resultado antes de impuestos 971.384 846.256 609.784 139 (13)
Provision impuestos 283.496 102.193 204.884 50 (64)
Otro Resultado Integral 3
Resultado integral del
periodo 687.891 744.063 404.899 184 8
Estado del Resultado Integral Detallado – NIIF Cifras en miles de pesos colombianos
31 de Marzo 2015
Concepto
Real Marzo -
2014.
Real Marzo
2015
Ppto Marzo
2015 % Ejec. % Var.
Ingresos netos 1.887.466 1.978.940 1.942.884 102 5
Costos 621.316 699.076 859.532 81 13
Gastos 310.941 311.730 352.107 89 0
Otros Ingresos 91.872 7.063 77.499 9 (92)
Otros gastos 1 1 0 - (4)
Ingresos financieros 32.444 22.030 5.159 427 (32)
Gastos financieros 108.139 150.969 204.119 74 40
Resultado antes de impuestos 971.384 846.256 609.784 139 (13)
Provision impuestos 283.496 102.193 204.884 50 (64)
Resultado de operaciones
continuadas 687.888 744.063 404.899 184 8
3
Resultado Integral total 687.891 744.063 404.899 184 8
Detalle de Costos - NIIF Cifras en miles de pesos colombianos
31 de Marzo de 2015
Concepto
MARZO 2014
MARZO 2015
Presupuesto
Marzo 2015
%
Ejec.
%
Var.
Servicios Personales 391.030 386.335 435.705 89 (1)
Ordenes y Contratos 176.348 186.212 286.217 65 6
Generales 184.401 152.333 237.134 64 (17)
Impuestos, contribuciones y
tasas 56.393 131.057 44.130 297 132
Costo de la prestación de
servicios 31.119 35.221 33.013 107 13
Otros gastos 13.290 4.794 19.501 25 (64)
Costos Efectivos 852.580 895.952 1.055.700 85 5
Amortizaciones 37.441 42.176 116.850 36 13
Depreciaciones 42.419 72.680 39.089 186 71
Deterioro y provisiones (181) 0 0 - (100)
Costos No Efectivos 79.679 114.855 155.939 74 44
Comisiones (699) (282) 0 - (60)
Intereses pagados (106.551) (146.906) (179.414) 82 38
Otros (306) (408) (24.705) 2 33
Rendimientos 32.444 22.031 5.159 427 (32)
Valoración (583) (3.374) 0 - 479
Total Costos Financieros (75.695) (128.939) (198.960) 65 70
Indicadores Financieros Cifras en miles de pesos colombianos
31 de Marzo de 2015 - 2014
Indicador
Real Marzo
2014
Real Marzo
2015
Ppto marzo
2015 % Ejec. % Var.
Excedente operacional 1,047,080 975,195 808,743 120,58 (7)
EBITDA 1,126,758 1,090,051 964,682 113,00 (3)
Margen EBITDA 57% 55% 48% 114,95 (4)
Margen operacional 53% 49% 40% 122,67 (7)
Margen neto 35% 37% 20% 186,95 8
Liquidez 1.11 1.60 1.74 91,50 44
Endeudamiento total 43% 42% 47% 90,22 (1)
Endeudamiento financiero 27% 34% 35% 95,67 26
Rentabilidad del patrimonio 21% 21% 12% 172,96 (2)
Orden del día
PUNTO TEMA CARÁCTER
DURACIÓN
ESTIMADA
(min)
1 Verificación del quórum Verificación 2
2 Aprobación del Orden del Día Aprobatorio 2
3 Nombramiento del Presidente de Junta Directiva Aprobatorio 5
4 Designación del Secretario para esta sesión Aprobatorio 5
5 Seguimiento de solicitudes y compromisos de Junta Directiva
Informativo 5
6
Temas de decisión: · Ajuste de presupuesto 2015 con saldos finales 2014 y actualización de
proyecciones financieras. . Actualización del Plan de Inversiones 2015. . Calendario de junta directiva 2015-2016 y agenda típica.
Aprobatorio
40
7
Temas informativos: · Seguimiento a gestión y estados financieros - a marzo de 2015 · Flujo de caja real enero – marzo y proyectado abril - diciembre de 2015 · Informe de gestión jurídica . Seguimiento al plan de auditoria interna · Estados Financieros 2014 bajo NIIF
Informativo
60
8 Proposiciones y varios
· Evaluación de la sesión de Junta Directiva
10