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PresupuestoInstitucional
de Apertura2014
EXPOSICIN DE MOTIVOS
Carabayllo, Diciembre 2013
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Elaboracin de Contenidos:Gerencia de Planeamiento, Presupuesto y Cooperacin Internacional
Equipo Tcnico:
Namuche Chunga,Manuel.
Correa Len, Rusbith
Membrillo Tello, Karla Diana
Barrios Berru, Carlos Alberto
Castro Abad, Rosa Judith
Mori Ros, Lesly Luz
Mandujano Rodrguez , Marisol
Edicin:Diciembre 2013
Municipalidad Distrital de Carabayllo.
Av. San Martin Cdra. 3 S/N Urb. Santa IsabelCarabayllo - Lima
Lima-Per
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CONTENIDO
I. INTRODUCCIN............................................................................................................4
I. ASPECTOS GENERALES.............................................................................................. 7
II. BASE LEGAL................................................................................................................... 13
III. PROPSITOS MUNICIPALES PARA EL AO FISCAL 2014............................. 14
IV. PRESUPUESTO PARA EL AO FISCAL 2014....................................................... 17
1. ESTIMACIN DE LOS INGRESOS........................................................................... 17
2. PREVISIN DE LOS GASTOS.................................................................................... 29
2.1. A NIVEL DE ACTIVIDAD/ACCIN DE INVERSION/OBRA.................... 30
3. RESUMEN DE OBJETIVOS........................................................................................ 37
V. ANEXOS..38
Anexo N 01 Estructura Programtica..39
Anexo N 02 Gasto, Ingreso Vs Asignacin..43
Anexo N 03 - Resumen Analtico Gastos Fuente de Financiamiento...........45
Anexo N 04 - Resumen Analtico Gastos Rubro...............................................52
Anexo N 05 - Detalle Gastos Fuentes de Financiamiento................................60
Anexo N 06 - Detalle Gastos Rubro.........................................................................67
Anexo N 07 - Detalle Ingresos Fuentes de Financiamiento.............................74
Anexo N 08 - Detalle Ingreso Rubro........................................................................76
Anexo N 09 Resumen Categorias Presupuestarias.........................................78
Anexo N 10 - Resumen de Personal........................................................................81
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INTRODUCCIN
En una economa Internacional que se recupera a paso lento de la crisis, es una buena noticia quenuestra economa nacional, segn el Banco Interamericano de Desarrollo (BID), tenga slidasproyecciones de crecimiento, debido a sus fortalezas macroeconmicas; fiscales, monetarias yfinancieras, esto en comparacin de otras economas emergentes; impulsando con ello elcrecimiento de las inversiones pblicas y privadas las cuales se esperan tengan impacto en ladisminucin de las brechas de calidad educativa, salud y nutricin infantil y en la pobreza.
Por ello; es responsabilidad del Gobierno Central, Regional y Local, velar por el DesarrolloInstitucional para un buen gobierno, desarrollo econmico Sostenible, Desarrollo Ambiental
Sustentable y Desarrollo Social; que traer como resultado el exitoso crecimiento econmico, ellogro de una gestin eficiente y eficaz, el logro de la inclusin social y calidad de vida de suspobladores.
Frente a ello la Municipalidad Distrital de Carabayllo busca alcanzar estos fines a travs del Plande Desarrollo Concertado 2012- 2021, recientemente actualizado; enmarcndose en la imperiosanecesidad llevar a cabo polticas locales que revaloren nuestro espacio geogrfico y nuestropotencial humano para generar un desarrollo integro en nuestra localidad; con la finalidad delograr la participacin de los diferentes actores sociales, la democratizacin y el desarrollo denuestra economa de manera competitiva y con capacidad de creacin de riqueza.
Un instrumento vital para el logro de estos objetivos, en consecuencia, es la planificacin, queservir para elaborar y ejecutar un plan cientficamente organizado y frecuentemente de granamplitud, orientando las actividades hacia una buena organizacin, direccin y control.
En virtud a dicha decisin la Municipalidad Distrital de Carabayllo, basados en su Plan deDesarrollo Concertado al 2021, persigue la visin concertada:
Carabayllo distrito seguro y saludable con participacin comunitaria, con mstica e identidad, que protege el medio ambiente,
formador de cultura, con una organizacin territorial eficiente e integrada y capaz de generar desarrollo, con respeto y fomento
de las inversiones, socialmente inclusivo y equitativo con su poblacin.
Distrito de las oportunidades, con historia y tradiciones puestas en valor, camino a la modernidad y ejemplo en Lima Norte.
En este Plan se apuesta por sintetizar los deseos y aspiraciones de dirigentes y organizacionessociales; lderes de la juventud; autoridades, funcionarios, profesionales, tcnicos y obreros de laMunicipalidad; representantes de instituciones pblicas y privadas.
En concordancia con estos fines, lineamientos y plazos establecidos en la Directiva para laProgramacin y Formulacin del Presupuesto del Sector Pblico y sus respectivos Anexos, laMunicipalidad de Carabayllo presenta su Presupuesto Institucional de Apertura 2014, en el cualse plasma una serie de Objetivos Estratgicos para alcanzar las Metas del Plan de DesarrolloConcertado y lograr en un mediano plazo la visin de bienestar que espera la comunidad y estainstitucin.
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EL Proyecto del Presupuesto Institucional de Apertura para el ao fiscal 2014, elaborado en elmes de julio es de S/. 46,258,957.00(Cuarenta y Seis Millones Doscientos Cincuenta y Ocho Mil
Novecientos Cincuenta y Siete 00/100 Nuevos Soles). El cual ha sido elaborado teniendo encuenta el Marco Legal y las Directivas del ente rector, Direccin General de Presupuesto Pblicodel Ministerio de Economa y Finanzas, resaltando que en el mencionado proyecto no se habaconsiderado aquellas transferencias por concepto de Vaso de leche, dentro del proceso deTransferencia de los programas a los municipios, los cuales ascienden a un monto de S/.3,678,369.00 (Tres Millones Seiscientos Setenta y Ocho Mil Trescientos Sesenta y Nueve con00/100 Nuevos Soles).
EL Presupuesto Institucional de Apertura para el ao fiscal 2014 (PIA) es de S/. 49,937,326.00(Cuarenta y Nueve Millones Novecientos Treinta y Siete Mil Trescientos Veinte y Seis 00/100Nuevos Soles) en concordancia con el ANEXO 7 de la Ley N30114 Ley de Presupuesto del SectorPublico para el Ao Fiscal 2014.
PIA 2014 POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO Y RUBRO
Fuente de Financiamiento (En nuevos Soles) Rubro (En nuevos soles)
1. Recursos Ordinarios S/. 6,178,445.00 00. Recursos Ordinarios S/. 6,178,445.00
2. Recursos DirectamenteRecaudados
S/. 6,020.887.0009. Recursos Directamente
RecaudadosS/. 6,020.887.00
5. Recursos Determinados S/. 37,737.994.0007. Fondo de CompensacinMunicipal
S/. 28,115.391.00
08. Impuestos Municipales S/. 9,077.636.00
18. Canon y Sobrecanon, Regalas,Rentas de Aduanas y Participaciones S/. 544,967.00
TOTAL S/. 49,937,326.00 TOTAL S/. 49,937,326.00
Teniendo en cuenta estos factores y el principio de Equilibrio Financiero del presupuestopblico, obtenemos el Presupuesto Institucional de Apertura 2014 de los Ingresos y Gastos anivel de Fuente de Financiamiento, Rubro y Genrica, tal y como sigue:
PIA 2014 P0R CATEGORA DE INGRESOS (GRUPO GENRICO):
GRUPO GENRICA DE INGRESO PRESUPUESTO 2014 %
1.1 Impuestos y contribuciones Obligatorias 9,077,636.00 20.74%
1.3 Venta de Bienes y Servicios y Derechos 4,466,887.00 10.21%
1.4 Donaciones y Transferencias 28,660,358.00 65.50%
1.5 Otros Ingresos 1,554,000.00 3.55%
TOTAL 43,758.881.00 100.00%
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PIA 2014 POR CATEGORA DE GASTOS POR (GRUPO GENRICO):
GRUPO GENRICA DEL GASTO PRESUPUESTO 2014 %
2.1 Personal y Obligaciones Sociales 6,219,511.00 12.45%
2.2 Pensiones y Otras Prestaciones Sociales 3,895,464.00 7.80%
2.3 Bienes y Servicios 18,336,621.00 36.72%
2.4 Donaciones y Transferencias 2,541,055.00 5.09%
2.5 Otros Gastos 383,730.00 0.77%
2.6 Adquisicin de Activos No Financieros 18,560,945.00 37.17%
TOTAL 49,937,326.00 100.00%
Con respecto a los recursos presupuestados; el Ministerio de Economa y Finanzas, mediante
Resolucin Directorial N 001-2013-EF/64.03,en su ANEXO 001-2013-EF/64.03,pblico el montoasignado a la Municipalidad de Carabayllo en el rubro 07(Fondo de Compensacin Municipal) elmonto de S/. 28, 115,391.00 (Veintiocho Millones Ciento Quince Mil Trescientos Noventa y Un00/100 Nuevos Soles) y en el rubro 18 (Canon y Sobrecanon, Regalas, Rentas de Aduanas yParticipaciones) el monto de S/. 544,967.00 (Quinientos Cuarenta y Cuatro Mil NovecientosSesenta y Siete 00/100 Nuevos Soles).
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I. ASPECTOS GENERALES
1. UBICACIN GEOGRFICA
El Distrito de Carabayllo se ubica a ambas mrgenes del ro Chilln, se localiza al norte de la
ciudad de Lima Metropolitana, a 20 Km aproximadamente de Lima centro; y sus extremos al
Norte o Noreste lmite con la provincia de Canta.
El ingreso ms frecuente, de Lima Cercado hacia Carabayllo se da por la avenida Tpac Amaru,
pero tambin existen otras vas de ingreso, que son conexiones secundarias, como por ejemplo el
ingreso por la carretera panamericana a la altura del ovalo del Distrito de Puente Piedra (ver
mapa N01)
Mapa N 01: Carabayllo: principales vas, manzanas, lmites y pisos altitudinales
FUENTE:Mapa satelital de las PaginasAmarillas.pe
ELABORACIN:Equipo tcnico de Planeamiento, Presupuesto y Cooperacin Internacional
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2. LMITES
Por el Noroeste : Con los Distritos de AncnPor el Norte : Con el Distrito de Huamanga (Prov. De Canta)
Por el Noreste : Con el Distrito Santa Rosa de Quives (Prov. de Canta)Por el Este : Con el Distrito de San Antonio de Chacla (Prov. De Huarochir).Por el Sur Este : Con el Distrito de San Juan de LuriganchoPor el Sur : Con el Distrito de Comas.Por el Sur Oeste : con el Distrito de Puente de Piedra
3. POBLACIN
A continuacin sus principales caractersticas territoriales y demogrficas:
Fecha de creacin1 4 de agosto de 1821
Superficie 346,88 Km, equivalente a 34, 688 Hectreas (Ocupa el12,34% del territorio del rea de Lima Metropolitana).
Poblacin al 20132278,963.00 habitantes (1 2% de la poblacin del rea Norte
metropolitana)
Poblacin al 20213427 588habitantes (aproximadamente 17000 personas por
ao)
Tasa de crecimiento 1972-1520981: 7,5 1981-1993:5,7 1993-2007: 5,1
Densidad poblacional 2013
(hab/km2)274,2 Hab./Km
2
Viviendas (a 2007) 53 560
Viviendas con agua (a 2007) 48,9%
Habitantes por vivienda 5
4. SITUACIN ACTUAL
La realidad de Carabayllo es vasta y variada; el valle donde est situado es muy fecundo y sus
productos agropecuarios abastecen los mercados de la gran Lima. Sin embargo el tema de la
pobreza monetaria y de acceso a servicios bsicos, se presentan como en la mayora de distritos
de Lima Norte; frente a esto las organizaciones sociales, las organizaciones de mujeres, unen
esfuerzos implementando programas para el mejoramiento de la ciudadana, buscando lograr
aumentar las oportunidades de desarrollo de la poblacin que para tal fin se organizan.
Por otro lado, Carabayllo presenta tambin zonas de violencia y delincuencia como una herida
propia que acecha a la poblacin y atenta contra el desarrollo de las pequeas, micro y medianas
empresas, reduciendo las posibilidades de crecimiento para cubrir la demanda del mercado y de
la poblacin propia del distrito.
1Creacin por parte de San Martn, el Libertador. Otros consideran que fue fundado el 12 de Junio de 1825, por el General Simn Bolvar
2Fuente: INEI, LimaEstado de la Poblacin Peruana 20133 Proyeccin Observatorio para el desarrollo territorialPlan de Desarrollo Concertado al 2021 Carabayllo
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Frente a esta situacin los pobladores Carabayllo y la Municipalidad, unen esfuerzos para
identificar algunos problemas que le son propios y que debern de ser tratados, con la finalidad
de implementar estrategias de desarrollo dentro del distrito. Entre estos problemas podemossealar los siguientes:
4.1 Problemtica en el Aspecto Econmico:
La poca demanda laboral, existente en Distrito de Carabayllo, provoca la emigracin de los
jvenes hacia otros distritos, esto sucede generalmente porque existen muy pocas empresas en
el territorio que soliciten trabajadores, as mismo existen pocos puestos de trabajo en los
"mercados", y las remuneraciones son por debajo del mnimo vital; las pequeas y micro
empresas son poco competitivas ya que no cuentan con personal capacitado para enfrentarse a
otros mercados y consolidarse en el tiempo. Existen pocos incentivos para la inversin de las
grandes empresas. La poblacin no cuenta con capital para invertir en la generacin de empresas
locales, existe mucha informalidad del comercio ambulatorio, as como de las actividades como
las ladrilleras, las lotizadoras y las inmobiliarias. Por otro lado existe un bajo conocimiento sobre
los beneficios de la legalidad y la formalidad.
Frente a esta problemtica, se estan diversificando actividades que posibiliten un crecimiento
urbano, aplicando una zonificacin ordenada, promoviendo la construccin y sealizacin e
interconexin de corredores viales de calidad; se estn estableciendo a la vez alianzas
estratgicas concertadas que involucre a la Poblacin Organizada, el Gobierno Regional,
Instituciones Pblicas, Empresas Privada, MYPES y Entidades Cooperantes para agruparlosestratgicamente en los circuitos de ofertas de bienes y servicios con la finalidad de generar
empleo con prioridad para la juventud en todo el distrito y lograr alcanzar un Desarrollo Urbano y
Econmico.
4.2 Problemtica en el Aspecto Social:
Un problema que aqueja a la poblacin de Carabayllo, es la alta prevalencia de infecciones
agudas de las vas respiratorias superiores e inferiores (Problemas con la calidad del aire), as
mismo la mayora de la poblacin tiene infecciones bucales. As mismo la poblacin seala que la
infraestructura de salud, no est dndose abasto respecto a la cantidad de poblacin que estllegando a la zona y; en algunas zonas no existe infraestructura de salud. La poblacin ha
identificado tambin que las tasas de desnutricin infantil son altas. Por otro lado, existe un alto
ndice de analfabetismo, adems los pobladores vienen observando altos ndices de repitencia y
desercin escolar, asociados a un bajo rendimiento de los estudiantes. La cobertura de los
servicios de educacin y capacitacin tcnico-laboral es baja frente a la alta demanda de jvenes
que necesitan estudiar una profesin en aulas universitarias. Es por ello que la baja formacin
tcnica y universitaria de los jvenes hace que estn sin ocupacin.
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As mismo la poblacin ha indicado que perciben altos niveles de delincuencia (Robos, Asaltos) lo
que demuestra una falta de seguridad en las zonas, es posible observar estos hechos
principalmente alrededor de los centros educativos. Adems los niveles de consumo de drogas ylicores en menores de edad son altos.
Por otra parte en el distrito hay poca infraestructura cultural y recreativa para la poblacin en
general y para los jvenes en particular. Por otro lado, se ha observado una alta demanda por
parte de la poblacin respecto a la atencin integral para los adultos mayores.
Ante esta problemtica se ha planteado desarrollar programas que contribuyan a solucionarproblemas especficos propios de la poblacin de carabayllo; uniendo esfuerzos conCooperaciones internacionales como las ONGs., para detectar los lugares vulnerables, donde sedan con mayor frecuencia estos problemas y promover ampliaciones o construccin de centros
mdicos y escuelas adems de implementar proyectos de seguridad ciudadana para lograr laeficiencia y cobertura de nuestro servicio y poder contribuir a solucionar estos problemas.
4.3 Problemtica en el Aspecto Fsico Ambiental:
Existencia de la actividad minera ilegal, la misma que es identificada como uno de los causantes
de los problemas de la contaminacin del aire. As mismo, la poblacin que habita en la zona
agraria seala que existe una inadecuada infraestructura, en canales de irrigacin y sistemas de
regados. Por otro lado, la poblacin de los centros poblados del margen derecho del ro Chilln
en tiempos de crecidas, tpicamente se asla. Limitados servicios bsicos (agua, luz, desage,
recojo de basura, y otros). Existencia de contaminacin ambiental (exceso de basura, polvareda,olores repulsivos, y otros). Bajo control de moto taxis, contaminacin sonora. Malos hbitos en el
desecho de los residuos slidos. Limitada Habilitacin Urbana y Saneamiento fsico ambiental.
Bajo nmero de propietarios con titulacin y demarcacin territorial. Limitado mejoramiento en
las condiciones de infraestructura de pistas y veredas. Pocas reas verdes y zonas de
esparcimiento.
Ante tal problemtica, se ha establecido desarrollar campaas de concertacin entreOrganizaciones Sociales, Gobierno Local e Instituciones Pblicas y Privadas para promover laconciencia ciudadana en salud y medio ambiente; adems de tomar medidas que garanticen laeficiencia y cobertura mxima de nuestro servicio.
Adems se ha previsto para el presente presupuesto ejecutar proyectos de implementacin deservicios de limpieza pblica, de salud integral, de construccin en vas urbanas para el desechode residuos slidos y mejoras de reas Verdes; aunado a las actividades permanentes como:
Servicios de Limpieza Publica; el mantenimiento de la limpieza pblica se realiza mediante
las diversas acciones, a responsabilidad de la subgerencia de Limpieza pblica.
El Recojo de Residuos Slidos;se realiza con unidades propias y de la manera ms ptimaposible, adems contamos con unidades que se encargan de trasladar los residuos hasta elrelleno sanitario.
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4.4 Problemtica en el Aspecto Poltico institucional:
La poblacin ha identificado el bajo reconocimiento al dirigente por los proyectos gestionados
para las zonas as como una limitada coordinacin de la Municipalidad y los Dirigentes. Lapoblacin tambin seala que existe bajo control en el desempeo del personal municipal y
limitados beneficios para los ciudadanos que pagan puntualmente sus tributos y; por otro lado,
ellos identifican que existe elevada evasin de impuestos, pero tambin un uso inadecuado de
los recursos.
Ante tal problemtica, se ha establecido desarrollar diversos proyectos pblicos, programas dedesarrollo territorial en cada zona, planes estratgicos institucionales dentro de la Municipalidad,que contribuyan a mejorar la atencin y la calidad de vida del ciudadano de Carabayllo.
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Base Legal
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II. BASE LEGAL4
Ley N 27972 - Ley Orgnica de Municipalidades.
Ley N 27783 - Ley de Bases de la Descentralizacin.
Ley N 28112Ley Marco de la Administracin Financiera del Sector Pblico.
Ley N 28411 - Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto.
Decreto Legislativo N776 - Ley de Tributacin Municipal
Ley N 30114 - Ley de Presupuesto del Sector Pblico para el Ao Fiscal 2014.
Ley N 30115Ley de Equilibrio financiero del Presupuesto Pblico para el ao Fiscal
2014.
Ley N 30116 - Ley de Endeudamiento del Sector Pblico para el Ao Fiscal 2014.
Resolucin Directoral N 007-2013-EF/50.01 que aprueba la Directiva N002-2013-EF/50.01 Directiva para la Programacin y Formulacin del Presupuesto del SectorPublico modificado por la Resolucin Directoral N015-2013-EF/50.01.
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Cabe resaltar que el Distrito de Carabayllo no cuenta con un instrumento Legal que institucionalice su creacin.
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III. PROPSITOS MUNICIPALES PARA EL AO FISCAL 2014
La Municipalidad Distrital de Carabayllo, en atencin a lo establecido en la ley N 27783 Leyde Bases de la Descentralizacin y al Artculo 5 de la Ley Orgnica de Municipalidades
N27972, cumple con la aplicacin del Instructivo N 001-2010-EF/76.01 Instructivo para el
Proceso de Presupuesto Participativo Basado en Resultados, dando prioridad al gasto social
con criterio de calidad; que permite una mejora del capital fsico y humano del distrito.
Resaltando que es propsito fundamental administrar eficientemente el gasto en el
mantenimiento y operatividad de la institucin.
Por ello, la Municipalidad conjuntamente con la participacin democrtica, orienta sus
esfuerzos a cumplir con la Visin del Desarrollo Integral e Inclusivo del Distrito, manejando
eficientemente los recursos y brindando servicios ptimos, para lograr la mejor calidad devida de todos los ciudadanos de Carabayllo.
Por ende, la Municipalidad tiene como propsito fundamental brindar a la comunidad un
servicio ptimo de Serenazgo y Limpieza Publica orientado a la prevencin y disuasin de los
actos delictivos dentro del distrito; comprendido en el plan de seguridad ciudadana. En tanto
otra prioridad para el ao 2014 es el cuidado del medio ambiente, que se encuentran dentro
del proyecto mejoramiento y/o ampliacin de los parques y jardines del distrito, incluidos en
los proyectos priorizados en el Presupuesto Participativo 2013.
Al respecto se destacan los montos principales de los siguientes rubros del gasto, distribuido
por la municipalidad de Carabayllo:
Gasto Econmico Financiero en el Ejercicio Fiscal 2014:
Al respecto se destacan los gastos a nivel de genrica:
PIA 2014 GASTOS POR GRUPO GENRICO:
GRUPO GENRICA DEL GASTO PRESUPUESTO 2014 %
2.1 Personal y Obligaciones Sociales 6,219,511.00 12.45%2.2 Pensiones y Otras Prestaciones Sociales 3,895,464.00 7.80%
2.3 Bienes y Servicios 18,336,621.00 36.72%
2.4 Donaciones y Transferencias 2,541,055.00 5.09%
2.5 Otros Gastos 383,730.00 0.77%
2.6 Adquisicin de Activos No Financieros 18,560,945.00 37.17%
TOTAL 49,937,326.00 100.00%
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1. GRUPO GENRICA DEL GASTO
5. GASTOS CORRIENTES2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES
Este rubro prevee los gastos por el pago del personal activo del sector publico con vinculolaboral, asi como otros beneficios por el ejercicio efectivo del cargo y funcin de confianza.Asimismo comprende las obligaciones de responsabilidad del empleador; correspondiendo alpago de remuneraciones, gratificaciones por fiestas patrias y navidad, bonificaciones porescolaridad, vacaciones, aportes del empleador (ESSALUD), las dietas de los regidores por laasistencia a las sesiones ordinarias desarrolladas durante el ejercicio fiscal 2014; siendo elmonto presupuestado para el presente ao de S/. 6, 219,511.00 (Seis Millones DoscientosDiez y Nueve Mil Quinientos Once 00/100 Nuevos Soles).
2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES
Este rubro prev aquellos gastos correspondientes a las pensiones por accidentes de trabajo
o vctimas de terrorismo y los gastos por la adquisicin de los insumos en la preparacin de
los alimentos para programas sociales. El monto presupuestado para el presente ao es de
S/.3,895,464.00 (Tres Millones Ochencientos Noventa y Cinco Mil Cuatrocientos Sesenta y
Cuatro 00/100 Nuevos Soles).
2.3 BIENES Y SERVICIOS
Este rubro prev aquellos gastos indispensables para el normal funcionamiento institucional
y cumplimiento de funciones, as como por los pagos por servicios de diversa naturaleza,
como combustible, lubricantes para el servicios de limpieza pblica, materiales y tiles de
oficina, viticos, alquileres y asesoramiento legal y presupuestario, control institucional;
adems de incluir los pagos prestado por personas naturales, sin vnculo laboral con el estado
o personas jurdicas, las aportaciones del empleador correspondiente a la modalidad de
Contrato Administrativo de Servicios CAS y el vestuario del personal indispensables para el
normal funcionamiento administrativo de la Municipalidad. El monto presupuestado para el
presente ao es de S/. 18, 336,621.00 (Dieciocho Millones Trescientos treinta y Seis MilSeiscientos Veinte y Un 00/100 Nuevos Soles).
2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
En esta genrica que incluye los gastos por las transferencias a otros organismos del
gobierno, como el programa PANTBC y el pago a la CONATA, se han previsto para este ao,
en un monto de S/. 2, 541,055.00(Dos Millones Quinientos Cuarenta y Un Mil Cincuenta y
Cinco 00/100 Nuevos Soles).
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2.5 OTROS GASTOS
Comprende los gastos por sentencias judiciales a trabajadores gubernamentales, a
pensionistas y a ex proveedores del sector privado, entre otros, el gasto por subvenciones
sociales a personas naturales. El monto presupuestado para el siguiente ao es de S/.
383,730.00(Trescientos Ochenta y Tres Mil Setecientos Treinta 00/100 Nuevos Soles).
6. GASTOS DE CAPITAL
2.6 ADQUISICIONES DE ACTIVOS NO FINANCIEROS:
En este componente prev la disponibilidad presupuestal para la ejecucin de proyectos de
inversin aprobados en el proceso del Presupuesto Participativo 2013 y el gasto asignado
para este rubro es de S/. 18, 560,945.00 (Dieciocho Millones Quinientos Sesenta Mil
Novecientos Cuarenta y Cinco 00/100 Nuevos Soles), adems se ha previsto la adquisicin de
otros activos no financieros.
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IV. PRESUPUESTO PARA EL AO FISCAL 2014
El Presupuesto Institucional de Apertura de la Municipalidad de Carabayllo para el ao 2014, se
ha elaborado en concordancia con los lineamientos y pautas establecidas en la ResolucinDirectoral N007-2013-EF/50.01 que aprueba la Directiva N002-2013-EF/50.01 Directiva para la
Programacin y Formulacin del Presupuesto del Sector Publico y Anexos, modificando los
plazos establecidos por la Resolucin Directoral N 015-2013-EF/50.01.
Para la elaboracin del presupuesto Institucional de Apertura para el ejercicio fiscal 2014 se tom
como referencia lo siguiente:
1. ESTIMACIN DE LOS INGRESOS
La estimacin de ingresos tiene por objetivo establecer la Asignacin Presupuestaria (incluida las
transferencias), que financian el gasto a cargo del Pliego, incluyendo los programas estratgicosen el Marco del Presupuesto por Resultados.
Se ha considerado para la proyeccin de los ingresos propios, el comportamiento histrico de la
ejecucin, y la tendencia mensual del presente ao, as como el entorno de la situacin
econmica que atraviesa el pas y sus efectos en la captacin de los ingresos; la aplicacin de
diversas escalas actualizadas de pago o tarifas por derechos que se establecen en el Texto nico
de Procedimientos Administrativos (TUPA) y aquellas determinadas por el Ministerio de
Economa y Finanzas, en el marco del Texto nico Ordenado de las Ley N 27245, Ley de
Responsabilidad y Transparencia Fiscal, aprobado mediante Decreto Supremo N 066-2009-EF.
La estimacin total de ingresos asciende a S/. 49,937,326.00 (Cuarenta y Nueve MillonesNovecientos Treinta y Siete Mil Trescientos Veinte y Seis 00/100 Nuevos Soles), siendo sudistribucin a nivel de Fuente de Financiamiento y Rubro como sigue:
Fuente de Financiamiento (En nuevos Soles) Rubro (En nuevos soles)
1. Recursos Ordinarios S/. 6,178,445.00 00. Recursos Ordinarios S/. 6,178,445.00
2. Recursos DirectamenteRecaudados
S/. 6,020,887.0009. Recursos Directamente
RecaudadosS/. 6,020,887.00
5. Recursos Determinados S/. 37,737,994.00
07. Fondo de Compensacin
Municipal S/. 28,115,391.0008. Impuestos Municipales S/. 9,077,636.00
18. Canon y Sobrecanon, Regalas,Rentas de Aduanas y Participaciones
S/. 544,967.00
TOTAL S/. 49,937,326.00 TOTAL S/. 49,937,326.00
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El Presupuesto de Ingresos de la Municipalidad Distrital Carabayllo, se trabaja con las siguientes
Fuentes de Financiamiento:
1 Recursos Ordinarios
Rubro 00: Recursos Ordinarios, segn el cuadro equivale a S/. 6,178,445.00 (Seis Millones
Cientosetenta y Ocho Mil Cuatrocientos Cuarenta y Cinco 00/100 Nuevos Soles), que representa
el 12.37%de participacin en el PIA 2014; esto comprende los recursos financieros destinados a
programas sociales del Pliego conforme a la Ley N 30114 Ley de Presupuesto del Sector Publico
para el Ao Fiscal 2014 la cual a considerado en su ANEXO 7 de recursos pblicos que los
Gobiernos Regionales y Locales considerarn en el Presupuesto Institucional de Apertura para el
ao Fiscal 2014, conforme a lo sealado en las Resoluciones Directorales de la Direccin General
de Asuntos Econmicos y Sociales del Ministerio de Economa y Finanzas para el Programa del
Vaso de Leche y Programas de complementacin alimentaria.
2 Recursos Directamente Recaudados
Rubro 09:Recursos Directamente Recaudados, segn el cuadro equivale a S/. 6020,887.00(Seis
Millones Veinte Mil Ochocientos Ochenta y Siete 00/100 Nuevos Soles) y comprende los ingresos
administrados directamente por la Municipalidad. Representa el 12.06%de participacin en el
PIA 2014. Adems se encuentra estructurado de la siguiente forma:
Clasificador Nombre del Clasificador Monto
1.3 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS Y DERECHOS ADMINISTRATIVOS 4,466,887.00
1.3.2 DERECHOS Y TASAS ADMINISTRATIVOS 1,313,748.00
1.3.3 VENTA DE SERVICIOS 3,153,139.00
1.5 OTROS INGRESOS 1,554,000.00
1.5.2 MULTAS Y SANCIONES NO TRIBUTARIAS 1,440,000.00
1.5.5 INGRESOS DIVERSOS 114,000.00
TOTAL 6,020,887.00
12.37%
12.06%
75.57%
PORCENTAJE DE DISTRIBUCION DELOS INGRESOS POR FUENTE DE
FINANCIAMIENTO - PIA 2014
1. Recursos Ordinarios
2. Recursos DirectamenteRecaudados
5. RecursosDeterminados
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CLASIFICADORES DE INGRESOS:
1.3 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS Y DERECHOS ADMINISTRATIVOS
Son los recursos financieros provenientes de la venta de bienes y/o servicios que la entidad
pblica produce, independientemente de su funcin de administracin, procurando la
cobertura individualizada de sus costos. Incluye los derechos administrativos o tasas que se
cobran por la prestacin de un servicio individualizado de carcter obligatorio y de
naturaleza regulatoria. El monto equivale a S/. 4, 466,887.00(Cuatro Millones Cuatrocientos
Sesenta y Seis Mil Ochocientos Ochenta y Siete 00/100 Nuevos Soles).
1.3.2 DERECHOS Y TASAS ADMINISTRATIVAS
Corresponden a los derechos administrativos o tasas que se cobran por la prestacin de un
servicio individualizado de carcter obligatorio y de naturaleza regulatoria. El monto
equivale a S/. 1, 313,748.00(Un Milln Trescientos Trece Mil Setecientos Cuarenta y Ocho
00/100 Nuevos Soles).
1.3.3 VENTA DE SERVICIOS
Son ingresos provenientes de la prestacin de servicios por parte de las entidades pblicas.
Incluye entradas a parque o instalaciones culturales o de recreacin. El monto por ello es
de S/. 3, 153,139.00 (Tres Millones Ciento Cincuenta y Tres Mil Ciento Treinta y Nueve
00/100 nuevos soles)
1.5. OTROS INGRESOS
Corresponden a otros ingresos que se perciben y que no pueden registrarse en las
clasificaciones anteriores. Incluye las rentas de la propiedad, las multas y sanciones no
tributarias, las transferencias voluntarias recibidas y otros ingresos diversos que no pueden
clasificarse en las otras categoras. El monto equivale a S/. 1, 554,000.00 (Un Milln
Quinientos Cincuenta y Cuatro Mil con 00/100 Nuevos Soles).
1.5.2 MULTAS Y SANCIONES NO TRIBUTARIAS
Son ingresos provenientes de la aplicacin de multas y sanciones por infracciones no
tributarias. El monto equivale a S/. 1, 440,000.00(Un Milln Ciento Cuarenta y Cuatro Milcon 00/100 Nuevos Soles).
1.5.5 INGRESOS DIVERSOS
Corresponde a ingresos diversos percibidos por las unidades gubernamentales que no
pueden clasificarse en las otras categoras. Se incluye las ventas de material militar y otros
bienes usados no clasificados como activos, la venta de chatarra, indemnizaciones, primas
de seguros, y otros ingresos diversos. El monto equivale a S/. 114,000.00(Ciento Catorce
Mil con 00/100 Nuevos Soles).
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5 Recursos Determinados
En la Fuente de Financiamiento 05 Recursos Determinados, se ha considerado la suma deS/.37,737,994.00(Treinta y Siete Millones Setecientos Treinta y Siete Mil Novecientos Noventa yCuatro 00/100 Nuevos Soles), representando el 75.57 % del nivel de participacin en el PIA 2014y comprende los siguientes Rubros:
Fuente de
Financiamiento(En nuevos Soles) Rubro (En nuevos soles)
5. RecursosDeterminados
S/. 37,737,994.0007. Fondo de Compensacin Municipal S/. 28,115.391,00
08. Impuestos Municipales S/. 9,077.636,00
18. Canon y Sobrecanon, Regalas, Rentas deAduanas y Participaciones
S/. 544.967,00
TOTAL S/. 37,737,994.00 TOTAL S/. 37,737,994.00
Rubro 07: Fondo de Compensacin Municipal, segn el cuadro equivale a S/.28,115,391.00
(Veintiocho Millones Ciento Quince Mil Trescientos Noventa y Un 00/100 Nuevos Soles).
Comprende los recursos que recibir el Pliego por el rendimiento del Impuesto de Promocin
Municipal, del Impuesto al Rodaje y del Impuesto a las Embarcaciones de Recreo. Se ha
considerado las Cifras Presupuestales para los Gobiernos Regionales y Locales Ao Fiscal 2014,
segn las estimaciones comunicadas por la Direccin General de Asuntos Econmicos y Sociales
del MEF.
A continucion la cadena de ingresos para el Fondo de Compensacin Municipal:
CADENA DEL INGRESO RUBRO
TIPO DE TRANSACCIN: INGRESO07 FONDO DECOMPENSACINMUNICIPAL
GRUPO GENRICO
SUBGENRICA DEL INGRESO
ESPECIFICA DEL INGRESO
1. INGRESOS PRESUPUESTARIO 28,115,391.00
1. 4. DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 28,115,391.00
1. 4. 1. DONACIONES Y TRANSFERENCIAS CORRIENTES 28,115,391.00
1. 4. 1. 4. 5. 1. Fondo de Compensacin Municipal 28,115,391.00
TOTAL 28,115,391.00
Segn el Cuadro el monto presupuestado para el Fondo de Compensacion Municipal (Rubro 07)
es de S/. 28,115,391.00 (Veintiocho Millones Ciento Quince Mil Trescientos Noventa y Un 00/100
Nuevos Soles) los mismos que se encuentran distribuidos de la siguiente forma:
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DISTRIBUCION DE GASTOS DEL FONCOMUNPRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA 2014
GRUPO GENRICA DEL GASTO PRESUPUESTO 2014 %
2.1 Personal y Obligaciones Sociales 4,783,202.00 17.01%
2.2 Pensiones y Otras Prestaciones Sociales 205,574.00 0.73%
2.3 Bienes y Servicios 4,930,171.00 17.54%
2.4 Donaciones y Transferencias 0.00 0%
2.5 Otros Gastos 130,800.00 0.47%
2.6 Adquisicin de Activos No Financieros 18,065,644.00 64.26%
TOTAL 28,115,391.00 100.00%
Segn el cuadro se observa que la mayor distribucin del Fondo de Compensacin Municipal
(Rubro 07), esta destinado a Activos No Financieros, que representa un 64.26% . Para observarlas diferencias significativas se muestra el siguiente grfico.
A continuacin se detalla el cuadro comparativo delFONCOMUNdel ao 2014 y el ao 2013 paramedir las proyecciones estimadas y lograr ver su variacin.
17.01% 0.73%
17.54%
0%
0.47%
64.26%
2.1 Personal yObligaciones Sociales
2.2 Pensiones y OtrasPrestaciones Sociales
2.3 Bienes y Servicios
2.4 Donaciones yTransferencias
2.5 Otros Gastos
2.6 Adquisicin de ActivosNo Financieros
DISTRIBUCION FONDO DECOMPENSACION MUNICIPAL
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CUADRO COMPARATIVO DEL FONCOMUN
GRUPO GENRICA DEL GASTOPRESUPUESTO
2014PRESUPUESTO
2013VARIACIN
2.1 Personal y Obligaciones Sociales 4,783,202.00 5,187,525.00 -404,323.002.2 Pensiones y Otras Prestaciones Sociales 205,574.00 0.00 205,574.00
2.3 Bienes y Servicios 4,930,171.00 5,595,797.00 -665,626.00
2.4 Donaciones y Transferencias 0.00 0.00 0.00
2.5 Otros Gastos 130,800.00 130,800.00 0.00
2.6 Adquisicin de Activos No Financieros 18,065,644.00 18,055,533.00 10,111.00
TOTAL 28,115,391.00 28,969,655.00 -854,264.00
Segn el cuadro se observa que el FONCOMUN para el ao fiscal 2014 es menor que del ao
2013.
Asi mismo, segn Resolucion Directoral N 001-2012-EF/64.03 en su ANEXO 001-2012-EF/64.03,
en el ao fiscal 2013, se asignaron para el FONCOMUN un monto de S/. 28,969,665.00
(Veintiocho Millones Novecientos Sesenta y Nueve Mil Seiscientos Sesenta y Cinco 00/100
Nuevos Soles).
De igual forma, segn Resolucion Directoral N 001-2013-EF/64.03 en su ANEXO 001-2013-
EF/64.03, para el ao fiscal 2014, se asignaron para el FONCOMUN un monto de S/.
28,115,391.00 ( Veintiocho Millones Ciento Quince Mil Trescientos Noventa y Un 00/100 Nuevos
Soles ).
Frente a estos montos asignados mediante Resolucin, se puede observa una diferencia
significativa de S/.854,264.00(Ochocientos Cincuenta y Cuatro Mil Doscientos Sesenta y
Cuatro 00/100 Nuevos Soles) menor para el ao fiscal 2014, en comparacin al ao fiscal
2013. Para mayor diferenciacin se muestra el siguiente grfico.
0.002,000,000.004,000,000.006,000,000.008,000,000.00
10,000,000.0012,000,000.00
14,000,000.0016,000,000.0018,000,000.0020,000,000.00
Series1
Series2
FONCOMUN
2014
2013
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El resumen de distribucion del FONCOMUNpara el Presupuesto Institucional del ao Fiscal 2014,
se encuentra distribuido en Gastos de Capital y Gastos Corrientes, donde los montos totales
asignados se muestra en el siguiente cuadro:
Para mayor distincin de las diferencias se muestra el siguiente grfico:
Asimismo se muestra el resumen del cuadro comparativo del ao fiscal 2014 con respecto al ao
2013, para observar las diferencias de los montos asignados.
CUADRO COMPARATIVO
RESUMEN - DISTRIBUCIN PIA 2014 % PIA 2013 % VARIACINGastos de Capital 18,065,644.00 64.26% 18,055,533.00 62.33% 10,111.00
Gastos Corrientes 10,049,747.00 35.74% 10,914,122.00 37.67% -864,375.00
TOTAL 28,115,391.00 100.00% 28,969,655.00 100.00% -854,264.00
A continuacin se muestra el grfico del resumen de la distribucin del FONCOMUNdel ao 2014
con respecto al ao 2013, para mejor distincion de las diferencias.
18,065,644.00
10,049,747.00
Gastos de Capital
Gastos Corrientes
RESUMEN DE DISTRIBUCION DE FONCOMUN - 2014
RESUMENDISTRIBUCIN PIA 2014
Gastos de Capital 18,065,644.00
Gastos Corrientes 10,049,747.00
TOTAL 28,115,391.00
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Rubro 08: Impuestos Municipales, segn el cuadro equivale a S/. 9,077.636.00(Nueve Millones
Setenta y Siete Mil Seiscientos Treinta y Seis 00/100 Nuevos Soles)
RUBRO: 08 IMPUESTOS MUNICIPALES
CADENA DEL INGRESO RUBRO
TIPO DE TRANSACCIN: INGRESO
08 IMPUESTOS MUNICIPALESGRUPO GENRICO
SUBGENRICA DEL INGRESO
ESPECIFICA DEL INGRESO
1. 1 IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES OBLIGATORIAS 9,077,636.00
1. 1 2. IMPUESTOS A LA PROPIEDAD 8,362,838.001 1. 2 .1 1 PREDIAL 6,176,513.00
1 1. 2 .2 2 ALCABALA 2,186,325.00
1 1 3 3 3 IMPUESTO SELECTIVO A SERVICIOS ESPECFICOS 37,000.00
1. 1 5 3 1 99 OTRAS MULTAS 677,798.00
TOTAL 9,077,636.00
Segn la informacin se puede ver que la mayor recaudacin se generara por Impuestos
Prediales con S/. 6, 176,513.00(Seis Millones Ciento Setenta y Seis Mil Quinientos Trece 00/100
Nuevos Soles). Para mayor diferenciacin se muestra el siguiente grfico.
0.00
5,000,000.00
10,000,000.00
15,000,000.00
20,000,000.00
Gastos deCapital
GastosCorrientes
Gastos porServicio dela Deuda
Series1
Series2
2014
2013
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ESPECIFICA DEL INGRESO
1.1 IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES OBLIGATORIAS
Corresponden a los ingresos por recaudacin de impuestos y contribuciones obligatorias. Los
impuestos son transferencias obligatorias y cuyo cumplimiento no origina una
contraprestacin directa al contribuyente.
1.1.2 IMPUESTOS A LA PROPIEDAD
Son los recaudados por los impuestos sobre la propiedad y transferencias de bienesmuebles e inmuebles. El monto equivale a S/. 8,362,838.00 (Ocho Millones Trescientos
Sesenta y Dos Mil Ochocientos Treinta y Ocho 00/100 Nuevos Soles)
1.1.2.1.1.1 PREDIAL
Corresponde a los recursos obtenidos por gravar el valor de los predios urbanos y
rsticos, como terrenos, edificaciones, instalaciones, fijas y permanentes que
constituyan partes integrantes del mismo, que no puedan ser separados sin
alterar, deteriorar o distribuir la edificacin. El monto equivale a S/. 6,176,513.00
(Seis Millones Ciento Setenta y Seis Mil Quinientos Trece 00/100 Nuevos Soles).
1.1.2.1.2.1 ALCABALA
Son los ingresos que se obtienen de gravar las transferencias de inmuebles
Urbanos y rsticos a ttulo oneroso o gratuito, cualquiera sea su forma o
modalidad, inclusive abarca las ventas con reservas de dominio. El monto
equivale a S/. 2,186,325.00 (Dos Millones Ciento ochenta y seis mil trescientos
veinte y cinco 00/100 Nuevos Soles).
0.001,000,000.002,000,000.003,000,000.004,000,000.005,000,000.006,000,000.007,000,000.00
Series1Rubro 08 -
2014
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1.1.3.3.3 IMPUESTO SELECTIVO A SERVICIOS ESPECFICOS
Son los ingresos que se obtienen de gravar servicios especficos, tales como los juegos
de casino, mquinas tragamonedas y espectculos recreativos, entre otros. El monto
representativa es de S/. 37,000.00(Treinta y Siete Mil con 00/100 Nuevos Soles)
1.1.5.3.1 OTRAS MULTAS
Son los ingresos generados por multas administrativas de carcter tributarias. El
monto representativo es de S/. 677,798.00 (Seiscientos Setenta y Siete Mil
Setecientos Noventa y Ocho 00/100 Nuevos Soles).
Rubro 18:Canon y Sobre canon, Regalas, Rentas de Aduanas y Participaciones, Segn el cuadro
equivale a S/.544.967.00(Quinientos Cuarenta y Cuatro Mil Novecientos Sesenta y Siete 00/100Nuevos Soles), comprende los recursos que recibir el Pliego conforme a Ley, por la explotacin
de recursos naturales que se extraen en el territorio de la jurisdiccin, as como por lo sealado
en el artculo 80 del D.L. N 776 Ley de Tributacin Municipal, concordante con el artculo 34 de
la Ley N 27783Ley de Bases de la Descentralizacin.
RUBRO: 18 CANON Y SOBRECANON, REGALAS, RENTA DE ADUANAS Y PARTICIPACIONES
CADENA DEL INGRESO RUBRO
TIPO DE TRANSACCIN: INGRESO
18 CANON Y SOBRE CANON, REGALAS,RENTA DE ADUANAS Y PARTICIPACIONES
GRUPOGENRICO
SUBGENRICA DEL INGRESO
ESPECIFICA DEL INGRESO
1. 4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 544,967.00
1. 4 1 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS CORRIENTES 544,967.00
1 4 1 4 1 3 CANON MINERO 238,120.00
1 4 1 4 1 5 CANON HIDROENERGTICO 198,767
1 4 1 4 2 1 REGALAS MINERAS 108,080.00
TOTAL 544,967.00
El ingreso ms significativo, se encuentra especificado en el Canon Minero por el monto de S/.238,120.00, que representando el 43.69%de la referida genrica del ingreso, seguido por Canonde regalias mineras por el monto de S/. 108,080.00que equivale a 19.83%,posteriormente elcanon Hidroenergetico con S/. 198,767.00Nuevos Soles que representa el 36.47%.
Para mayor diferenciacin se muestra el siguiente grfico.
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1.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIASSon las transferencias no reembolsables, sean voluntarias o correspondientes aparticipaciones definidas por ley provenientes de otras unidades gubernamentales o de unorganismo internacional o gobierno extranjero. Se clasifican en donaciones corrientes o decapital, segn se destinen a financiar gastos corrientes o para la adquisicin de activos odisminucin de pasivos, respectivamente.
1.4.1 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS CORRIENTESSon los ingresos que provienen de gobiernos extranjeros o de organismos internacionales en
calidad de donacin de naturaleza voluntaria, sin contraprestacin y destinadas a financiargastos corrientes (no condicionadas a la adquisicin de un activo). Asimismo, incluye lastransferencias entre unidades de gobierno por norma legal expresa. El monto equivale a S/.544,967.00(Quinientos Cuarenta y Cuatro Mil Novecientos Sesenta y Siete 00/100 NuevosSoles).
1.4.1.4.1.3 CANON MINERO
Corresponden a la participacion de la que gozan los gobiernos locales y regionalessobre los ingresos y rentas obtenidos por el estado por la explotacion de recursosminerales, metalicos y no metalicos. Esta constituido por el 50% del impuesto a larenta que obtiene el estado que pagan los titulares de la actividada minera por el
aprovechamiento de los resursos minerales, metalicos y no metalicos. El montoequivale a S/. 238,120.00 (Doscientos Treinta y Ocho Mil Ciento Veinte 00/100Nuevos Soles).
1.4.1.4.1.5 CANON HIDROENERGETICO
Corresponden a la participacin de la que gozan los gobiernos regionales y localessobre los ingresos y rentas obtenidos por el estado por la utilizacin del recursohdrico en la generacin de energa elctrica. El canon hidroenergtico seconforma del 50% del impuesto a la renta que pagan las empresas concesionariasde generacin de energa elctrica que utilicen en recurso hdrico. El monto
0.00
50,000.00
100,000.00150,000.00
200,000.00
250,000.00
238,120.00198,767
108,080.00
Series1
Rubro18-
2014
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Frente a estos montos asignados de Canon y Sobre canon, Regalas, Rentas de Aduanas
y Participaciones, se puede observa una diferencia significativa de S/. 140,273.00(Ciento
Cuarenta Mil Doscientos Setenta y Tres con 00/100 Nuevos Soles), para el Presupuesto
Institucional de Apertura del ao fiscal 2014, en comparacin al ao fiscal 2013.
Para mayor diferenciacin se muestra el siguiente grfico:
2. PREVISIN DE LOS GASTOS
Para la previsin de gastos se ha tenido en cuenta la programacin de gasto en personal activo,CAS y pensionista; informacin registrada en el formato Resumen de Personal, la cual seencuentra anexada al presente y las necesidades de bienes y servicios de cada unidad orgnicadel municipio.
Adems, se ha considerado los ingresos estimados y los gastos previstos, utilizando los RecursosPblicos de tal forma que permitan financiar los gastos orientados a garantizar la operatividad yfuncionamiento de la Municipalidad y los servicios pblicos que brinda a la comunidad. Astenemos:
PIA 2014 POR CATEGORA DE GASTOS POR (GRUPO GENRICO):
GRUPO GENRICA DEL GASTO PRESUPUESTO 2014 %
2.1 Personal y Obligaciones Sociales 6,219,511.00 12.45%
2.2 Pensiones y Otras Prestaciones Sociales 3,895,464.00 7.80%
2.3 Bienes y Servicios 18,336,621.00 36.72%
2.4 Donaciones y Transferencias 2,541,055.00 5.09%
2.5 Otros Gastos 383,730.00 0.77%
2.6 Adquisicin de Activos No Financieros 18,560,945.00 37.17%
TOTAL 49,937,326.00 100.00%
0.0050,000.00
100,000.00150,000.00200,000.00250,000.00300,000.00350,000.00400,000.00
Series1
Series2
2014
2013
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2.1.
A NIVEL DE ACTIVIDAD/ACCIN DE INVERSIN/OBRAPara mostrar los gastos a nivel de actividad/accin/obra se plantea en primer lugar la
Estructura Programtica la cual comprende de tres categoras presupuestarias:
PROGRAMA PRESUPUESTAL: Los programas presupuestales son unidades de
programacin de las acciones del Estado que se realizan en cumplimiento de las
funciones encomendadas a favor de la sociedad. Esta categora constituye un
instrumento del presupuesto por Resultados y es una unidad de programacin de las
accin de las entidades pblicas, la cual se obtiene luego de identificar un problema en
especfico y plantear una solucin para el mismo; en nuestro caso los programas
presupuestales que aqu se muestran se encuentran relacionados a nuestro Plan deDesarrollo Concertado al 2021.
ACCIONES CENTRALES: Comprende las actividades orientadas a la gestin de los recursos
humanos, materiales y financieros de una entidad, que contribuyen al logro de los
resultados de todos sus programas Presupuestales con Enfoque de Resultados.
ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS (APNOP): Son
las actividades para la atencin de una finalidad especfica de la entidad, que no resultan
en la entrega de un producto.
A continuacin se muestra una tabla resumen de dichas actividades/acciones/obras:
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OBRA 1: 4.000075 CONSTRUCCIN DE VA LOCAL
PROYECTO 1 2.008302 CONSTRUCCIN DE VAS URBANAS
El gasto de la Actividad est financiado por la Fuente de Financiamiento:
07 Fondo de Compensacin Municipal S/. 10,000,000.00
Total S/. 10,000,000.00
OBRA 2: 4.000187 CONSTRUCCIN DE PARQUES
PROYECTO 1 2.006831 CONSTRUCCIN DE PARQUES
El gasto de la Actividad est financiado por la Fuente de Financiamiento:
07 Fondo de Compensacin Municipal S/. 4,693,347.00
Total S/. 4,693,347 .00
ACTIVIDAD 1: 5.004156 PATRULLAJE MUNICIPAL POR SECTOR - SERENAZGO
PRODUCTO 1 3.000355 PATRULLAJE POR SECTOR
El gasto de la actividad esta financiado por la Fuente de Financiamiento:
07 Fondo de Compensacin Municipal S/. 595,417.00
08 Impuestos Municipales S/. 652,067.00
09 Recursos Directamente Recaudados S/. 265,657.00
Total S/ 1,513,141.00
ACTIVIDAD 2: 5.004332 SEGREGACIN EN LA FUENTE Y RECOLECCIN SELECTIVA DE RESIDUOS
SOLIDOS
PRODUCTO 1 3.000583 GOBIERNOS LOCALES EJECUTAN ACTIVIDADES DE SEGREGACIN Y
RECOLECCIN SELECTIVA DE RESIDUOS SOLIDOS
El gasto de la actividad esta financiado por la Fuente de Financiamiento:
07 Fondo de Compensacin Municipal S/. 1,963,344.00
08 Impuestos Municipales S/. 2,616,154.00
09 Recursos Directamente Recaudados S/. 677,876.00
Total S/ 5, 257,374.00
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ACTIVIDAD 3: 5.000001 PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO
PRODUCTO 1 3.999999 SIN PRODUCTO
El gasto de la Actividad est financiado por la Fuente de Financiamiento:
07 Fondo de Compensacin Municipal S/. 229,709.00
08 Impuestos Municipales S/. 200,000.00
09 Recursos Directamente Recaudados S/. 3,383.00
Total S/. 433,092.00
ACTIVIDAD 4: 5.000002 CONDUCCIN Y ORIENTACIN SUPERIOR
PRODUCTO 1 3.999999 SIN PRODUCTO
El gasto de la Actividad est financiado por la Fuente de Financiamiento:
07 Fondo de Compensacin Municipal S/. 2,063,901.00
08 Impuestos Municipales S/. 1,721,267.00
09 Recursos Directamente Recaudados S/. 1,441,503.00
Total S/. 5,226,671.00
ACTIVIDAD 5: 5.000003 GESTIN ADMINISTRATIVA
PRODUCTO 1 3.999999 SIN PRODUCTO
El gasto de la Actividad est financiado por la Fuente de Financiamiento:
07 Fondo de Compensacin Municipal S/. 3,234,105.00
08 Impuestos Municipales S/. 2,266,676.00
09 Recursos Directamente Recaudados S/. 2,974,660.00
18 Canon y Sobrecanon, Regalas, Renta de Aduanas y P S/. 29,000.00
Total S/. 8,504,441.00
ACTIVIDAD 6: 5.000409 ADMINISTRACIN DE RECURSOS MUNICIPALES
PRODUCTO 1 3.999999 SIN PRODUCTO
El gasto de la Actividad est financiado por la Fuente de Financiamiento:
07 Fondo de Compensacin Municipal S/. 707,369.00
08 Impuestos Municipales S/. 161,913.00
09 Recursos Directamente Recaudados S/. 301,608.00
Total S/. 1,170,890.00
ACTIVIDAD 7: 5.000734 ELABORACIN DE PERFILES DE INVERSIN PUBLICA
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PRODUCTO 1 3.999999 SIN PRODUCTO
El gasto de la Actividad est financiado por la Fuente de Financiamiento:
07 Fondo de Compensacin Municipal S/. 602,660.00
Total S/. 602,660.00
ACTIVIDAD 8: 5.000939 MANTENIMIENTO DE PARQUES Y JARDINES
PRODUCTO 1 3.999999 SIN PRODUCTO
El gasto de la Actividad est financiado por la Fuente de Financiamiento:
07 Fondo de Compensacin Municipal S/. 851,190.00
08 Impuestos Municipales S/. 1,457,559.00
09 Recursos Directamente Recaudados S/. 356,200.00
Total S/. 2,664,949.00
ACTIVIDAD 9: 5.000991 OBLIGACIONES PREVISIONALES
PRODUCTO 1 3.999999 SIN PRODUCTO
El gasto de la Actividad est financiado por la Fuente de Financiamiento:
00 Recursos Ordinarios S/. 11,521.00
07 Fondo de Compensacin Municipal S/. 205,574.00
08 Impuestos Municipales S/. 2,000.00Total S/. 219,095.00
ACTIVIDAD 10: 5.001022 PLANEAMIENTO URBANO
PRODUCTO 1 3.999999 SIN PRODUCTO
El gasto de la Actividad est financiado por la Fuente de Financiamiento:
07 Fondo de Compensacin Municipal S/. 2,575,026.00
Total S/. 2,575,026.00
ACTIVIDAD 11: 5.001059 PROGRAMA VASO DE LECHE
PRODUCTO 1 3.999999 SIN PRODUCTO
El gasto de la Actividad est financiado por la Fuente de Financiamiento:
00 Recursos Ordinarios 3,678,369.00
Total S/. 3,678,369.00
ACTIVIDAD 11: 5.001075 PROMOCIN DE LA SALUD
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PRODUCTO 1 3.999999 SIN PRODUCTO
El gasto de la Actividad est financiado por la Fuente de Financiamiento:
07 Fondo de Compensacin Municipal S/. 120,702.00
18 Canon y Sobrecanon, Regalas, Renta de Aduanas y P S/. 63,526.00
Total S/. 184,228.00
ACTIVIDAD 12: 5.001101 PROMOCIN Y DESARROLLO DE ORGANIZACIONES SOCIALES DE BASE
PRODUCTO 1 3.999999 SIN PRODUCTO
El gasto de la Actividad est financiado por la Fuente de Financiamiento:
07 Fondo de Compensacin Municipal S/. 96,633.00
Total S/. 96,633.00
ACTIVIDAD 13: 5.001268 TRANSFERENCIAS DE RECURSOS PARA EL PROGRAMA DE
COMPLEMENTACIN ALIMENTARIA
PRODUCTO 1 3.999999 SIN PRODUCTO
El gasto de la Actividad est financiado por la Fuente de Financiamiento:
00 Recursos Ordinarios S/. 2,022,890.00
Total S/. 2,022,890.00
ACTIVIDAD 14: 5.001269 TRANSFERENCIAS DE RECURSOS PARA EL PROGRAMA DE
COMPLEMENTACIN ALIMENTARIA - PANTBC
PRODUCTO 1 3.999999 SIN PRODUCTO
El gasto de la Actividad est financiado por la Fuente de Financiamiento:
00 Recursos Ordinarios S/. 148,040.00
Total S/. 148,040.00
ACTIVIDAD 15: 5.001270 TRANSFERENCIA FINANCIERA PARA SUBSIDIOS A COMEDORES POPULARES.
PRODUCTO 1 3.999999 SIN PRODUCTO
El gasto de la Actividad est financiado por la Fuente de Financiamiento:
00 Recursos Ordinarios S/. 317,625.00
Total S/. 317,625.00
ACCIN DE INVERSIN 1: 6.000001 EXPEDIENTE TCNICO
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PROYECTO 1 2.001621 ESTUDIOS DE PRE-INVERSIN
El gasto de la Actividad est financiado por la Fuente de Financiamiento:
07 Fondo de Compensacin Municipal S/. 176,414.00
18 Canon y Sobrecanon, Regalas, Renta de Aduanas y P S/. 452,441.00
Total S/. 628,855.00
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3. RESUMEN DE OBJETIVOS
PROCESO PRESUPUESTARIO DEL SECTOR PUBLICO
FORMULACIN DEL PRESUPUESTO DEL GOBIERNO LOCAL PARA EL AO 2014
RESUMEN DE LOS OBJETIVOS
ESCALA DE PRIORIDADES
OBJETIVO 1 Reducir de manera prioritaria la desnutricin crnica infantil, la desnutricin en nios, nias
de hasta 6 aos y la tuberculosis en el distrito
OBJETIVO 2 Promover y organizar la concertacin local para generar acuerdos que permitan priorizar la
infraestructura urbano-rural, infraestructura vial, servicios bsicos, seguridad ciudadana y
lmites territoriales, considerando un desarrollo sostenible y acorde con el medio ambiente
OBJETIVO 3 Modernizar, fortalecer y consolidar los procesos de gestin administrativa, produccin y
comercializacin en el sector empresarial a fin de generar un clima de negocio competitivo
OBJETIVO 4 Fortalecimiento de la Gestin Local e Institucional del Distrito de Carabayllo a partir de la
generacin de mecanismos y estrategias de comunicacin y transferencia de la gestin
municipal y el impulso de espacios de participacin y concertacin que profundice la
gobernabilidad local
OBJETIVO 5 Mejorar las condiciones de infraestructura y equipamiento de las instituciones educativas
del distrito, como adems reducir la desercin en el nivel escolar
OBJETIVO 6 Promover las relaciones nacionales e internacionales con la finalidad de intercambiar
experiencias y financiamiento para proyectos de carcter social principalmente
OBJETIVO 7
OBJETIVO 8
Fortalecer las capacidades y habilidades delos actores locales (lderes y funcionarios
municipales) que contribuyan de forma oportuna y eficiente en el desarrollo local
Implementar acciones de Seguridad ciudadana, para combatir la delincuencia.
Jefe de presupuesto Titular de la Entidad
NOTA Se entiende por Escala de Prioridades a la prelacin de los Objetivos Estratgicos que establecen el titular del Pliego, en
funcin a la misin, propsitos y funciones que persigue la entidad
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ANEXOS
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