PRODUCCIÓN INDUSTRIAL DE EDULCORANTES A PARTIR DE LA STEVIA
EL NO APROVECHAMIENTO DE LAS PROPIEDADES MEDICINALES DE LA ESTEVIA REBAUDIANA EN SU VERDADERA DIMENCIÓN
PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
OBTENER UN EDULCORANTE NATURAL DEBIDO A QUE ESTE PRODUCTO BENEFICIARÁ A LOS
DIABÉTICOS POR EL USO DE LA STEVIA.
FORMULACIÓN DEL PROBLEMA:
OBJETIVO GENERAL:INFORMAR Y APROVECHAR LAS PROPIEDADES NUTRICIONALES Y CURATIVAS DE LA STEVIA REBAUDIANA CON EL CONSUMO EN FORMA DE EDULCORANTE.
OBJETIVOS
OBJETIVOS ESPECÍFICOS:
• ANALIZAR LA FACTIBILIDAD TÉCNICO ECONÓMICO
PARA PRODUCIR UN EDULCORANTE A PARTIR DE LA STEVIA , DIRIGIDO A: DIABETICOS PERSONAS CON SOBREPESO. PERSONAS QUE CUIDAN SU FIGURA
MEDIANTE UN PROGRAMA DE MARKETING, DAR A CONOCER NO SÓLO LAS PROPIEDADES DE LA STEVIA, SINO TAMBIÉN LOS BENEFICIOS QUE OFRECEMOS EN NUESTROS PRODUCTOS EN
COMPARACIÓN CON LOS DEMÁS EDULCORANTES.
OBTENER UN EDULCORANTE DE STEVIA
CONSERVANDO PRIMORDIALMENTE SUS VALORES MEDICINALES.
HIPÓTESIS
DESEAMOS ALCANZAR UNA ALTERNATIVA EN LA DIETA DIARIA DE LOS:
754 MIL PERUANOS DIABÉTICOS, PRESUMIÉNDOSE QUE PARA EL 2030 LA CIFRA LLEGARÁ A 1’961,000 PERSONAS CON DICHO MAL EN NUESTRO MEDIO.
* (www.mintra.gob.pe/contenidos/.../estudio_diabetes_mellitus.pdf
JUSTIFICACIÓN
ESTAS CIFRAS NOS EXPLICAN LA VERDADERA DIMENSIÓN DEL
PROBLEMA CAUSADO POR LA REFERIDA ENFERMEDAD, EN TAL SENTIDO,
DESEAMOS QUE EL PRESENTE TRABAJO APORTE POR LO MENOS CON UNA
MÍNIMA PARTE EN LA BÚSQUEDA DE SOLUCIONES DEBIDO A LOS
EFECTOS BENEFICIOSOS QUE CONLLEVA
CAPITULO IIINFORMACIÓN COMPLEMENTARIA
IDENTIFICACIÓN DEL MERCADO
Perfil potencial de clientes: análisis de la demanda
En la actualidad en el país se demanda considerables cantidades para suplir la industria de edulcorantes aditivos alimentarios y de suplementos, debido a que el 8%* de la población peruana sufre de diabetes, el grupo restante se preocupa por su estado físico (peso) y su salud, el mercado de los edulcorantes va en crecimiento.
* INFORME ANUAL DE ENFERMEDADES CRONICAS DEL MINISTERIO DE SALUD 2010
Perfil de los competidores: análisis de la oferta
Actualmente en el país la producción de edulcorantes es incipiente, la
mayoría de los que se consumen son importados, y son de origen sintético.
PLAN DE MERCADEO / ESTRATEGIA COMERCIAL
Producto: natral y cer0 caloríasPrecio : frasco de 50 mL S/10.00
Promoción: Conocimiento
Interés
EvaluaciónPrueba
AdopciónRecompra
Lograr el posicionamiento en el mercado.
Plaza: Metro, Wong, Tottus, etc.
INVERSIÓN INICIAL Activos tangibles Activos intangibles
FUENTES DE FINANCIAMIENTO
Fuentes de financiamiento de activos tangibles e intangibles: Préstamo del Banco Scotiabank cuyo prestamos será del 80% del costo de inversión a una tasa de interés compensatoria fija del 20% anual.
ANALISIS DEL ESTUDIO DE MERCADEO
ANÁLISIS DE LA DEMANDADefinición del Bien
Frasco de vidrio con boca ancha Nº 40 de 6.5 cm de diámetro y 12 cm de altura. , con tapa de polietileno de color verde estevia, cuya capacidad es de 150 g; este frasco tendrá una etiqueta de forma rectangular que cubrirá el área lateral con la siguiente información:
Demanda Histórica y PresenteDEMANDA HISTORICA DE EDULCORANTES
AÑO POBLACION NACIONAL *
8% DE ENFERMOS DE DIABETES **
DOSIS MÁXIMA DE EDULCORANTE/DÍ
A *** K.
CONSUMO PER CAPTIA K.
DEMANDA DE EDULCORANTES
/AÑO. K.
2004 26783755 2142700,4 0,01 3,35 7178046,342005 27219264 2177541,12 0,01 3,35 7294762,752006 27654772 2212381,76 0,01 3,35 7411478,92007 28220764 2257661,12 0,01 3,35 7563164,752008 28672296 2293783,68 0,01 3,35 7684175,332009 29131052 2330484,16 0,01 3,35 7807121,942010 29597148 2367771,84 0,01 3,35 7932035,66
CENSO NACIONAL DE POBLACION Y VIVIENDA 2007 INFORME DE ENFERMEDADES CRONICAS DEL
MINISTERI DE SALUD FDA FOOD AND DROG ASOCIATTION EE.UU
KGX AÑO
Variables que afectan a la demanda
a) Precio del bien =
b) Precios de los bienes sustitutos y complementarios
c) Ingreso disponible del consumidor
d) Gustos y preferencias
e) Número poblacional
Demanda Futura
En la actualidad los productos naturales van cobrando mayor importancia en el estilo de vida de las personas por lo cual irán reemplazando paulatinamente a los
productos sintéticos
PROYECCION DE LA DEMANDA DE EDULCORANTES EN EL PAIS.
AÑOPOBLACION NACIONAL *
CRECIMIENTO DE ENFERMOS POR DIABETES 1.3 %
ANUAL.
POBLACION ENFERMA DE
DIABETES.
COSUMO PERCAPITA ( K X
ENFERMO/ AÑO.)***
DEMANDA EN ( k)
2012 30551833 9.30% 2841320 3.65 103708181013 31040662 10.60% 3290310 3.65 12009631.52014 31537320 11.90% 3752941 3.65 13698234.72015 32041917 13.20% 4229533 3.65 15437795.52016 32554587 14.50% 4720415 3.65 17229514.8
Mercado potencialEstudios estadísticos indican que el aumento de personas diabéticas aumentara en 1.3% anualmente
b. Mercado disponibleIra incrementándose en la medida que sus estrategias y ventajas
competitivas sean las mejores en comparación a las empresas existente y futuros competidores
c. Mercado objetivoEn la medida que la empresa se vaya consolidando nuestros productos no solo estará enfocado al grupo de personas diabéticas sino también al público en general.
d. Crecimiento del mercado objetivoDependerá del crecimiento de la población así
como de la difusión del producto como alternativa viable para un mejor estilo de vida
SEGMENTO DE MERCADOSegmento A :Corresponde a las personas con diabetes
Segmento B :Jóvenes y adultos con problemas de sobrepeso o
que quieren consumir el producto para mejorar su calidad de vida
Segmento C :Como insumo para la industria alimentaría
ANÁLISIS DE LA OFERTATipo de Estructura del Mercado :
OligopolioVariables que afectan a la ofertaa) Precio de las materias primas y/o
insumosb) b) Tecnologíac) Numero de empresas en el área.d) Impuestos.
Competencia presente
Competencia directa : yacón y sulcaryl.Competencia Indirecta : El azúcar producido
a partir del azúcar de caña.
CARACTERÍSTICAS DE LA COMPETENCIAlos edulcorantes artificiales no son metabolizados, contienen sacarina, ciclomato, aspartame, acesulfane, sucralosa, que algunas de ellas como el ciclomato causan
problemas toxicológicos.
Sucaryl Endulzante de Mesa 50 sobres - Caja x 40 g.Stac Endulzante Tabletas – frasco x 100 Unidades
ANÁLISIS DE LAS VARIABLES DE DECISIÓN COMERCIAL
Decisiones sobre el productoDecisiones sobre el precioDecisiones sobre la plazaDecisiones sobre la promoción
ANÁLISIS DEL ENTORNO DEL MERCADO
Entorno económico: Natural y precio competitivo al alcance de todos.
Entorno socio cultural : lo ha aceptado como parte de su dieta diaria, pronosticando un crecimiento anual del 5% cada año.
Entorno tecnológico: Economía de escalaEntorno institucional y político : , en nuestro país
si bien el mercado aun esta en crecimiento ya existe aceptación como sustituto de edulcorantes sintéticos.
ASPECTOS TÉCNICOS
DIAGRAMA DE FLUJO A NIVEL DE LABORATORIO
SECADO A 35ºC
MOLIENDA HASTA MALLA 5
EXTRACCIÓN SOXHLET DE ESTEVIÓSIDO
SECADO
MOLIENDA 40g.
EXTRACCIÓN 38 g.
agua 60g
100g MP.
3.8G. ESTEVIOSIDO
DIAGRAMA DE FLUJO A NIVEL INDUSTRIAL
Partículas>0.22µm
EXTRACCION
FILTRACION
MICROFILTRACION
ULTRAFILTACION
NANOFILTRACION
CRISTALIZACIÓN
SECADO
PULVERIZACIÓN
MEZCLA
EMPAQUE EN
FRASCOS DE 150 g.
EMPAQUE DE CAJAS
AGUA A 60ºC
VAPOR DE AGUA
VAPOR DEAGU
A
MALTODEXTRIN
A
Partículas>1µm
MP
ANÁLISIS DE LA EFICIENCIA DEL PROCESO
Para la producción de la Stevia en polvo diariamente se procesará 200 kg. de hojas secas de Stevia, de esta cantidad solo obtendremos 20 kg. para ser mezclados con 265.6 kg. de maltodextrina para producir 1904 frascos de Stevia de 150g. Para nuestra producción hemos creído conveniente realizar dicha mezcla para obtener productos altamente benéficos para la salud pero a precios accesibles a la población limeña y con el cual podamos competir en el mercado.
REQUERIMIENTO DE MAQUINARIAS, EQUIPOS, MOBILIARIO, HERRAMIENTAS, VEHÍCULOS
Detalle de maquinarias que se requieren para el proyecto
Listado de
maquinarias Unidad Cantidad Características
Vida
útil(años) Proveedor
Trituradora Und. 1
Fabricada de acero
inoxidable. Consta de
42 martillos, una criba
y un motor de 2HP
10 Incomol
Marmita Und. 3
Fabricada de acero
inoxidable, capacidad
de 500 litros
10
ACC
Ingeniería
inoxidable
Caldera Und 1
Vertical de 10BHP,
pirotubular, con
quemador.
10 Incomol
Molino Und 1
Fabricado de acero
inoxidable, motor de
3Hp y rendimiento de
20kg/h
10
Molinos
pulverizadores
J.A
Mezclador Und 1
Fabricada de acero
inoxidable, capacidad
de 200kg
10 Industria SCH
DETALLE DE EQUIPOS QUE SE REQUIEREN PARA EL PROYECTO
Listado de equipos
Unidad Cantidad Características Vida útil Proveedor
Bomba de 40psi
Und 1
Fabricado de acero
inoxidable, caudal de
5GPM,potencia 1HP
5 Colfluidos S.A
Bomba de 70psi
Und 1
Fabricado de acero
inoxidable, caudal de 60L/min.
5 Colfluidos S.A
Bomba de 140psi
Und 1
Fabricado de acero
inoxidable, caudal de 170L/min.
5 Colfluidos S.A
Secador Und 1
Construido de acero
inoxidable, capacidad para manejar lotes
de 5kg
5 Industria química
FIQ
Balanza electrónica
Und 1
Capacidad hasta
300gramos con precisión de
0.001gr.
5 Electrobasculas
Evaporador -
cristalizador Und 1
Fabricada de acero
inoxidable, capacidad de 600 litros por
día.
5 Industria química
FIQ
DETALLE DE MOBILIARIO QUE SE REQUIERE PARA EL PROYECTO
Listado de
mobiliario Unidad Cantidad Características Vida útil Proveedor
Computadora Und 6
Pentium IV 3.2
ghz ,80gb de
disco duro
5 Dell
Camioneta Und 1 Gasolinera de 6
cilindros 10 Chevrolet
Escritorio de
oficina Und 6
Fabricado de
melanina,1.5m
de largo 1m de
ancho
5 Comodoy
Sillas de
oficina Und 6
Fabricados de
metal, respaldo
y asiento
tapizado
5 Comodoy
Estante de
oficina Und 6
Fabricado de
melanina, 2m
de y 1.5m de
ancho
5 Comodoy
Demanda proyectada:
Para el primer año producir 639 744 frascos ( 150 g) para satisfacer la demanda del 5% de la población limeña que significa 26,73% de la demanda nacional .
Disponibilidad de insumos : Actualmente la Stevia es cultivada en la selva peruana cuyos productores cuentan con un stock de 500 kg de hojas secas
Mano de obra : Considerando todavía un alto índice de desempleo (7,8 %) la disponibilidad de mano de obra barata está garantizado.
Agua : El abastecimiento de agua debe ser permanente.
CAPACIDAD: TAMAÑO
Energía Eléctrica : DEBE SER PERMANENTE PARA EL FUNCIONAMIENTO DE LA TRITURADORA, MOLINO, SECADOR ETC. EN CONSECUENCIA SE PLANTEA:
TAMAÑO DEL PROYECTO (EN UNIDADES/ EN SERVICIOS)
AÑOS TAMAÑO (en unidades)
1 639 744 (frascos de 150g)
2 671 731 (frascos de 150g)
3 705 318 (frascos de 150g)
4 740 583 (frascos de 150g)
5 777 613 (frascos de 150g)
1- MACRO LOCALIZACIÓN: Factores :
LA EXISTENCIA DE CULTIVOS DE MATERIA PRIMAACTUALMENTE, EN NUESTRO PAÍS EXISTEN TRES
EMPRESAS PERUANAS QUE LA PRODUCEN:
* STEVIA CORONEL SAC, * STEVIA PERÚ SAC * STEVIAPERÚ
QUE CONJUNTAMENTE TIENEN CULTIVOS POR MÁS DE 500 HA. OTRAS ENPRESAS PROYECTAN SEMBRAR 10 000 Ha.
LOCALIZACIÓN DE PLANTA
LA CERCANÍA A MERCADOS:
La gran demanda de edulcorantes que existe en la gran capital:
El incremento de la enfermedad de la diabetes en dicho lugar es del 1.3 % anual .
La idiosincrasia de la población limeña por el cuidado personal.
MICRO LOCALIZACIÓN :
Para hacer un análisis adecuado se evaluó la siguiente matriz:
Factores
condicionantes
PONDERACION HUACHO
CONO NORTE
CONO ESTE.
% ESCALA PUNTAJE ESCALA PUNTAJE ESCALA PUNTAJE
1. ABASTECIMIENTO
DE MATERIA
PRIMA
30 6 180 5 150 4 120
2. DISPONIBILIDAD
DE SERVICIOS 25 2 50 3 75 6 150
3. DIPONIBILIDAD
DE LOCAL. 20 1 20 3 60 6 120
4. TRAMITES
MUNICIPALES 15 5 75 2 30 7 105
5. DISPONIBILIDAD
DE MANO DE
OBRA
10 6 60 7 70 7 70
TOTAL: 385 385 565
CAPITULO V
ESTUDIO DE LA ORGANIZACIÓN, DE ASPECTOS LEGALES Y DE
IMPACTO AMBIENTAL
ESTUDIO DE LA ORGANIZACIÓN
ESTRUCTURA DEL ORGANIGRAMA FUNCIONAL
VISIÓN: SER UNA EMPRESA LÍDER EN VENTAS Y DE GRAN RECONOCIMIENTO EN EL MERCADO DE EDUCOLORANTES BAJOS EN CALORÍAS MEDIANTE LA APLICACIÓN DE UN MEJORAMIENTO CONTINUO EN TODOS NUESTROS PROCESOS, ABIERTA A LAS INNOVACIONES Y TENDENCIAS TECNOLÓGICAS.
MISIÓNNUESTRA EMPRESA ES PERUANA, DEDICADA A LA PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE EDULCORANTE A BASE DE STEVIA CUYO
PROPÓSITO ES OFRECER PRODUCTOS ALTAMENTE COMPETITIVOS QUE RESPONDAN SATISFACTORIAMENTE A LAS NECESIDADES DE NUESTROS CLIENTES, BRINDANDO LA MEJOR CALIDAD Y PRECIO
OBJETIVOS ESTRATEGICOS
OBJETIVO ESTRATEGICO 1OBTENER EL APOYO ECONÓMICO, PARA BAJAR COSTOS EN LA PRODUCCIÓN DE STEVIA.
OBJETIVO ESTRATEGICO 2MEDIANTE UN PROGRAMA DE MARKETING,
DAR A CONOCER NO SÓLO LAS PROPIEDADES DE LA STEVIA, SINO TAMBIÉN LOS BENEFICIOS
QUE OFRECEMOS EN NUESTROS PRODUCTOS
OBJETIVO ESTRATEGICO 3MEJORAMIENTO DE LOS PROCESOS, PARA ASÍ REDUCIR COSTOS, INCREMENTAR EL NIVEL DE PRODUCCIÓN Y OPTIMIZAR LA CALIDAD.
OBJETIVO ESTRATEGICO 4CONSEGUIR Y MANTENER UNA RENTABILIDAD QUE PERMITAN EL CUBRIMIENTO DE COSTOS Y GASTOS PARA QUE LA EMPRESA SE MANTENGA VIABLE.
OBJETIVO ESTRATEGICO 5TENER EN CUENTA EL GRADO DE SATISFACCIÓN DE LOS CLIENTES,
PARA CONSERVARLOS E INCREMENTAR SU FIDELIDAD Y PREFERENCIA POR LA MARCA.
IMPACTO AMBIENTAL
DIAGNÓSTICO AM BIENTAL – SITUACIÓN ACTUAL:
Ate Vitarte contaminado por :
Residuos sólidos en las calles : 0,85 k/ habit.
Ruidos de bocinas de carros :750 000 carros circulando.
Polución del aire gases de combustión : SO2.CO2,CO, NO2.
IDENTIFICACIÓN DE LOS IMPACTOS AMBIENTALES DEL PROYECTO
TIPO DE IMPACTO Características
del impacto Calidad de
aire Calidad de agua
Erosión de suelos
Salud
Naturaleza
Negativo por
emisiones de CO2 y
SO2
Negativo por los efluentes
generados del proceso de limpieza de
equipos
Negativo
Compactación del suelo
para la planta
Negativo
Ruidos y calidad del
aire
Magnitud mínimo mínimo mínimo mínimo
Extensión / localización
(área cubierta) Distrito
Zona marina desembocadura
de efluentes
Zona de la planta
Trabajadores y personas
aledañas a la planta
Temporalidad funcionamie
nto Funcionamiento y construcción
construcción Construcción y funcionamient
o
Duración Corto plazo Corto plazo continuo continuo
Reversibilidad / Irreversibilidad
irreversibles reversibles irreversibles reversibles
Probabilidad
de ocurrencia
Inherentes al proceso
Inherentes al proceso
Inherentes al proceso
significancia local Regional local
PLAN DE MITIGACIÓN AMBIENTALComo se ha visto la magnitud de los impactos ocasionados por nuestra actividad son mínimos; sin embargo planteamos un plan de mitigación, que consiste en tomar medidas como:
LOS AFLUENTES :SE PODRÍAN TRATAR EN UNA PLANTA DE TRATAMIENTO DE AFLUENTES ANTES DE
DESEMBOCARLOS HACIA EL DESAGÜE PARA DISMINUIR LA CANTIDAD DE ACEITES DE EQUIPOS Y LA CANTIDAD DE MATERIAL PARTICULADO.
EMISIONES A LA ATMOSFERA:
UTILIZAR GAS NATURAL COMO COMBUSTIBLE MAS LIMPIO CON MENORES EMISIONES QUE EL PETRÓLEO.
EL RUIDO :PUEDE SER ATENUADO CON EL USO DE PROTECTORES PARA EL OÍDO QUE SERÁ
UTILIZADO POR EL PERSONAL DE LA EMPRESA EN EL MOMENTO DE LA TRITURACIÓN Y MOLIENDA
INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO INVERSION DE ACTIVOS
TANGIBLES (A) VALOR
Local del negocio S/. 1718121.67
Terreno S/.700000.00
Infraestructura S/.474556.25
Construcciones S/.543565.42
Vehículo de transporte S/.45000.00
Maquinarias, herramientas y equipos S/.326772.63
Para el proceso: Maquinaria
Equipo
S/.17864.28
S/.289368.35
Equipo de seguridad S/.640.00
Equipo de oficina S/.18400.00
Herramientas S/.500.00
Muebles y enseres diversos S/.18492
Muebles de oficina S/.12300
Enseres S/.6192
TOTAL S/.2107886.00
INVERSION DE ACTIVOS INTANGIBLES
(B) VALOR
Costos de ensayos, pruebas y puesta en
marcha de la empresa
S/.8490.114
Capacitación y/o entrenamiento de personal S/.4000.00
Estudios previos del proyecto
(identificación-formulación-evaluación)
S/.3000.00
Constitución formal de la empresa S/.500.00
Costos de investigación y organización
(asesoría técnica, jurídica, etc.)
S/.1000.00
Derechos de propiedad industrial: patentes,
diseños industriales, marcas
y nombres comerciales
S/.236.22
Derechos por conocimientos técnicos y
licencias
S/.500.00
Franquicias y regalías S/.0.00
TOTAL S/.18726.33
CAPITAL DE TRABAJO (C) VALOR (soles)
Materia prima (inventario de materia
prima)
106977,33
Promoción del producto 1333,33
Sueldos 50688,00
Anticipo a proveedores 0,00
Alquileres 0,00
Seguros 0,00
Caja (para pagos en efectivo: gastos
administrativos, servicios)
1646,67
Otros costos (materiales y repuestos,
etc.)
40030,03
TOTAL 200675,36
RESUMEN DE LA DE LA INVERSIÓN TOTAL
Componentes En unidades monetarias
En porcentaje
(%) Inversión en activos tangibles 2107886 89,80
Inversión en activos
intangibles 18790,11 0,80
Capital de trabajo 200675,36 8,55
Imprevistos 20067,536 0,85
Inversión Total Inicial 2347419,006 100,00
Materias primas
Mano de obra
Supervisión
Electricidad
Agua
Mantenimiento
Gastos de ensayo
Depreciaciones
Impuesto (inmueble)
Seguridad
Salarios planta
Embalaje
Almacén
Salario administrativo
Cuestiones legales
Embarque
Publicidad
Servicio técnico
Financiamiento
Potencia y servicios
Costos directos
Gatos fijos
Gatos planta
Gatos administrativos
Gatos de distribución y
marketing
Costos de fabricación
Gatos generales
Costo total de producto
FUENTES DE FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO
INVERSIÓN TOTAL INICIAL (requerimiento de capital) S/.4126498.7
FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO Aporte de capital de los sociosS/.825299.74Otras fuentes (capital de terceros) S/.3301198.961) Banco Scotiabank (i = 20% anual)Total financiamiento (debe ser el mismo monto requerido para la inversión inicial)Garantía (en caso de solicitar préstamo)
ESTRUCTURA DE CAPITAL
DEL PROYECTO
ÍTEMS EN UNIDADES
MONETARIAS
EN PORCENTAJE
Capital propio 825299.74 20%
Préstamo 3301198.96 80%
Total 4126498.7 100%
INFORMACIÓN GENERAL DEL
PRÉSTAMO
ÍTEMS VALORES
Monto del préstamo (en soles)
3301198.96
Plazo ( en meses) 60
Tasa de interés anual (en %
20
Período de gracia 12
PLAN DE PAGOS DEL PRÉSTAMO
PERÍODO
SALDO DEL PRÉSTAMO
(SOLES)
INTERESES
(SOLES)
PAGO
(SOLES)
AMORTIZACIÓN
(SOLES)CUOTA
0 3301198.96 0 0 0 0
1 3301198.96 0 0 1103920.932
0
(periodo de gracia)
2 1614761.030 710464.62382428626.05
1 1103920.932 13 975921.987 445202.7993 1103920.93
21103920.932 2
4 443500.921 547072.1319 1103920.932
1103920.932 3
5 0 632033.6915 1103920.932
1103920.932 4
ESTIMACIÓN Y PROYECCIÓN DE LOS COSTOS E INGRESOS
Costos de Materiales Directos
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COSTO DE MATERIALES DIRECTOS
(UNIDADES DE PRODUCCIÓN 1ER AÑO)
MATERIA PRIMA (anual)
Cantidad unidad Valor unidad valor total
Hoja seca de stevia 67200.00 kilos 4.00 268800.00
Malto dextrina 89250.00 kilos 7.60 678300.00
947100.00
Insumos
Agua 1098.00 m3 2.00 2196.00
Electricidad 500.00 Kw. 27.00 13500.00
15696.00
subtotal 962796.00
OTROS COSTOS
Materiales
frascos y etiquetas 639744.00 unidades 0.50 319872.00
cajas para 24 frascos 26656.00 unidades 0.50 13328.00
medios filtrantes Paquete 18120.25
Total en soles 1314116.25
PROYECCIÓN DE LOS COSTOS ANUALES DE
MATERIALES DIRECTOS
ÍTEMS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4AÑO 5
Costo anual en
materiales
directos en
soles
1314116.2
5
1379822.
1
1445527.8
74
1511233.6
9
1576939.
5
COSTOS DE MANO DE OBRA DIRECTA
CARGO #
SUELDO
BRUTO
DEDUCCIONES
ESSALUD 9%
SUELDOS AL AÑO
BONIFICACIONES
SUELDO TOTAL A PAGAR
ing. De planta 1 2000 -308 180 12 2000 28160operario de trituración y molienda 1 1000 -114 90 12 1000 14080
operario de
filtrado 2 1000 -114 90 12 2000 28160
operario de área
de secado 1 1000 -114 90 12 1000 14080
operario área de
embasado 1 1000 -114 90 12 1000 14080
operario área de
empaque 2 1000 -114 90 12 2000 28160
total en soles 126720
CONCLUSIONESLa industria de edulcorantes, naturales y artificiales mueve miles de millones de dólares ya sea como aditivos en alimentos o como suplementos dietético
En nuestro país el 100% de los edulcorantes sintéticos son importados y vendidos a precios prohibitivos en este orden; la stevia rebaudiana constituye una prometedora alternativa ya que como edulcorante natural su precio es menor que la de los productos importados S/. 10.00 soles el frasco de 150 gramos.
Nuestro producto como edulcorante natural tendrá una ventaja enorme comparada con los edulcorantes artificiales ya que no tiene efectos colaterales en el organismo del consumidor, más aun cuando los endulzantes sintéticos están seriamente cuestionados por los efectos de su consumo a corto y largo plazo.
RECOMENDACIONESSe recomienda; para efectos de compra de materia prima (hojas seca de stevia) la asesoría técnica sobre todo en lo referente a las variedades de cultivo con el fin de obtener un máximo aprovechamiento de estas en su posterior industrialización, lo cual beneficia a la población.
Respecto a la comercialización es de especial importancia revisar en forma pormenorizada la legislación correspondiente, así como evaluar el verdadero potencial de demanda ya que en ocasiones se tiende a sobreestimar.
Instalar la planta en una zona industrial como en nuestro caso.
De ser posible buscar la ayuda del gobierno para la realización del proyecto mediante el ministerio de agricultura con sus programas PYME, INCAAGRO, entre otras.