IX JORNADAS DE EDUCACIÓN FINANCIERA PARA JÓVENES
Ponente: Centro: Fecha:
ÍNDICE
1. LA EDUCACIÓN FINANCIERA
2. EL PROYECTO EDUFINET
3. EL PRESUPUESTO FAMILIAR
4. INDICADORES ECONÓMICOS Y FINANCIEROS
5. EL SISTEMA FINANCIERO Y LOS PRINCIPALES PRODUCTOS FINANCIEROS
IX JORNADAS DE EDUCACIÓN FINANCIERA PARA JÓVENES
Educación financiera
Realidad diaria
Objetivo jornadas: Acercar el mundo económico-financiero a los jóvenes.
EL CRECIENTE PROTAGONISMO DE LOS CONCEPTOS ECONÓMICOS Y FINANCIEROS
•Titulización
•In
flac
ión
de
acti
vos
•Burden sharing
•SLE
•Bancarización de cajas
•Credit Default Swaps
•Default
•Presión fiscal
•LTV
•Scrip
•Déficit público
•Guerra del pasivo
•DTAs
•BEPS
•TLTRO
DISTRIBUCIÓN DE PUBLICACIONES IX JORNADAS DE EDUCACIÓN FINANCIERA PARA
JÓVENES
Cómic “Educación financiera en la ciudad”
18.000 pendrives 1 por
alumno
VIII OLIMPIADA FINANCIERA
Clases participantes
Inscripción voluntaria
Grupo de 2-5 alumnos, fecha
límite:
18 Marzo 2018
Argumentación sobre un caso económico-financiero
Fecha límite:
1 Abril 2018
Selección mejores trabajos
Comité técnico
Defensa de la argumentación
remitida
Centro Unicaja de Educación Financiera:
25 Mayo 2018
Visita a la noria del Puerto de
Málaga
Visita al Museo
Pompidou de Málaga
Sorteo beca USA
Jurado
Determina: Primer, segundo y tercer premios.
CASO PRÁCTICO VIII OLIMPIADA FINANCIERA
Jimena y Alfonso son una joven pareja de 37 y 35 años, respectivamente. Están casados y tienen dos hijos.
Jimena trabaja como profesora de inglés en una academia mientras que Alfonso trabaja como vigilante de seguridad.
Este verano quieren contratar un viaje a Croacia, con todos los gastos pagados, valorado en 5.000 euros.
La situación financiera de Jimena y Alfonso es la siguiente:
Tienen unos ingresos anuales de 18.000 y 15.000 euros brutos por sus rendimientos del trabajo y obtienen 10 euros anuales como intereses brutos por su cuenta corriente.
Las retenciones a cuenta del IRPF y las cotizaciones sociales ascienden a 5.000 euros y 2.000 euros anuales, respectivamente.
Han de pagar 700 euros anuales por el resto de impuestos a los que están obligados a su pago (IBI, IVTM). También tienen contratados varios productos financieros que les generan gastos, como son los seguros de
hogar y automóvil, por un importe anual de 250 y 300 euros, respectivamente, y el préstamo hipotecario, por el cual han de pagar una cuota anual de 8.500 euros.
Por último, los gastos familiares anuales que soportan se sitúan en 18.000 euros. Dentro de su patrimonio se encuentra la vivienda habitual de la familia valorada en 150.000 euros, por la
que obtuvieron, hace 3 años, un préstamo de 120.000 euros, a un tipo de interés fijo del 3,7% anual y un plazo de 20 años.
El ajuar doméstico tiene una valoración estimada de 15.000 euros. También son propietarios de un automóvil valorado en 15.000 euros y, por último, disponen de una cuenta corriente con 2.000 euros depositados en la misma.
CASO PRÁCTICO VIII OLIMPIADA FINANCIERA
Con base en la información proporcionada anteriormente, se pide dar una respuesta argumentada a las siguientes cuestiones: 1ª. Determinar el patrimonio neto de esta familia en el momento actual y su renta anual. Dada su
situación financiera, ¿debería recomendarse realizar el viaje? 2ª.
• ¿Debería recomendarse a esta familia utilizar el efectivo que tiene en cuenta para pagar parte del viaje?
• En caso de que se considerase oportuno recurrir al crédito, determinar qué tipo de financiación sería preferible elegir entre las siguientes y el importe a solicitar:
o Tarjeta de crédito. Interés mensual del 1,15%. o Préstamo con garantía personal a un tipo de interés del 8,5% a un plazo de 1 año.
PREMIOS
Primer premio Segundo premio Tercer premio
Colegio
TV Samsung 32 ‘’
Profesor
iPad 32 Gb
Portátil HP 15,6’’
Convertible 2 en 1
Alumnos
iPhone SE 32Gb
iPad 32 Gb
iPod Touch 32 GB
ÍNDICE
1. LA EDUCACIÓN FINANCIERA
¿QUÉ ES LA EDUCACIÓN FINANCIERA?
• Mejora del conocimiento de productos, conceptos y riesgos financieros
1. CONOCIMIENTO Y COMPRENSIÓN EN
MATERIA FINANCIERA
• Desarrollo de habilidades que permitan a la persona atender mejor sus propios intereses en relación con los servicios financieros
2. COMPETENCIAS: UTILIZACIÓN DE
CONOCIMIENTOS EN BENEFICIO PROPIO
• Toma de decisiones encaminada a mejorar el propio bienestar financiero de la persona, calibrando ventajas e inconvenientes
3. ELECCIONES INFORMADAS:
RESPONSABILIDAD FINANCIERA
LA IMPORTANCIA DE LA EDUCACIÓN FINANCIERA
Programa piloto de educación financiera en 3º de la ESO
Resultados del Informe PISA 2015, publicado en mayo de 2017
Financial Education for Youth The role of schools
Puesto País Puntuación media
1º China1 566
2º Bélgica2 541
3º Canadá3 533
4º Rusia 512
5º Países Bajos 509
6º Australia 504
Media países OCDE: 489
7º Estados Unidos 487
8º Polonia 485
9º Italia 483
10º España 469
11º Lituania 449
12º Eslovaquia 445
13º Chile 432
14º Perú 403
15º Brasil 393
Nº de alumnos evaluados ≈ 48.000 Países participantes: 15
25% de alumnos en el tramo de notas
más bajas 1.Pekín, Shanghai, Jiangsu y Guangdong. 2. Flandes 3. Columbia Británica, Manitoba, New Brunswick, Nueva Escocia, Ontario y la Isla del Príncipe Eduardo
LA IMPORTANCIA DE LA EDUCACIÓN FINANCIERA
LA IMPORTANCIA DE LA EDUCACIÓN FINANCIERA
• 1) Multitud de productos financieros.
• 2) Complejidad de los mismos.
• 3) A los consumidores les falta información y asesoramiento
Dificultad en la toma de decisiones financieras
LA IMPORTANCIA DE LA EDUCACIÓN FINANCIERA
Dificultad en la toma de decisiones financieras
• 1) Multitud de productos financieros.
42,30%
38,10%
17,60%
2,00%
0%
5%
10%
15%
20%
25%
30%
35%
40%
45%
Estructura de los activos financieros de las familias en España en el año 2016
Efectivo y depósitos Renta variable y fondos de inversión Productos de previsión Otros
LA IMPORTANCIA DE LA EDUCACIÓN FINANCIERA
57,70%
•2) Complejidad de los mismos.
Fuente: INVERCO
LA IMPORTANCIA DE LA EDUCACIÓN FINANCIERA
• 3) A los consumidores les falta información y asesoramiento
Dificultad en la toma de decisiones financieras
- 2/3 de la
población
mundial no tiene
conocimientos
financieros
adecuados
- En España, 49%
LA IMPORTANCIA DE LA EDUCACIÓN FINANCIERA
Ciclo vital de una persona
Beneficios Educación Financiera para los Jóvenes
Comprensión valor del dinero
Planificación presupuesto y necesidades ahorro e inversión
Preparación para vivir de manera independiente
Conocimiento de los productos y servicios financieros
Edad 18 65
Ingresos
•Libretas de ahorro • Tarjetas
•Préstamos •Cuentas corrientes •Depósitos •Tarjetas •Renta variable •Renta fija
•Hipoteca inversa
•Planes de pensiones •Seguros
ÍNDICE
2. EL PROYECTO EDUFINET
EL PROYECTO EDUFINET
Ejercicio RSC
Transmitir conocimientos relativos al sistema financiero
Fomento de la cultura financiera
Contribuir a:
En relaciones financieras de los ciudadanos
PROMOCIÓN: Transparencia Seguridad Responsabilidad
Banco de juegos
CO
NTE
NID
OS
EXP
OSI
TIV
OS
Perfiles Edufinet
en Facebook y
Buscador
Glosario
Consultas
Novedades
Simuladores
Adhesiones
y contacto
Colectivos
Hemeroteca
Curso introductorio de
educación financiera
www.edufinet.com
Índice de contenidos
Noticias
Banco de juegos
Descarga gratuita del cómic
«Educación financiera en la
ciudad»
Acceso a los vídeos
seleccionados en
las Olimpiadas
Financieras
Convenio de colaboración
entre Unicaja y la
Delegación Territorial de
Educación en Málaga.
Entrega de premios VII
Olimpiada Financiera
IX Jornadas de Educación
Financiera 2017-2018
VIII Olimpiada Financiera
www.edufinet.com/edufinext
OBJETIVOS
Elaboración Guía Didáctica
• Internet • Libro
• Simple
• Clara
• Objetiva
• Sistema Financiero
• Productos y servicios financieros
Visión Introductoria
Información para la toma de decisiones personales
Aumentar autonomía personal del usuario de servicios financieros
WWW.EDUFINET.COM/EDUFINEXT
CÓMIC
OLIMPIADAS
JORNADAS
PORTAL DE INTERNET
DOCUMENTOS Y TEXTOS
DIVULGACIÓN
ÍNDICE
3. EL PRESUPUESTO FAMILIAR
PRESUPUESTO FAMILIAR
Valor patrimonio a 31.12.2017 (€)
A B C D
Bienes y derechos 100.000 200.000 300.000 50.000
Deudas 20.000 210.000 250.000 80.000
Ingresos y gastos 2017 (€)
A B C D
Ingresos 60.000 50.000 30.000 20.000
Gastos 40.000 35.000 20.000 10.000
¿Cuál de estas cuatro personas (A, B, C o D) es más rica en 2017?
PRESUPUESTO FAMILIAR
El presupuesto familiar nos permite 1. Conocer los recursos disponibles y
en qué se gasta el dinero 2. Controlar lo que se ingresa y gasta 3. Hacer previsiones
•Sueldos
•Pensiones
•Rendimiento de Inversiones
INGRESOS (I) •Préstamos (Cuota)
•Impuestos
•Gastos familiares
Educación
Telecomunicaciones
Transporte
Energía Hogar
Vestido y calzado
Alimentación
Ocio
•Seguros
•Planes de pensiones
GASTOS (G)
(I) - (G) = SALDO PRESUPUESTARIO Si (I)>(G) = Superávit Si (I)=(G) = Equilibrio
Si (I)<(G) = Déficit
LA UTILIDAD DEL PRESUPUESTO FAMILIAR
• Integración sistemática de ingresos y gastos: visión general y completa
01/01 31/12
2017 Entradas de dinero
Salidas de dinero
PRESUPUESTO FAMILIAR
• Identificación de todas las grandes partidas: clasificación por categorías
• Calendarización de las entradas y salidas de dinero
• Cálculo de la situación presupuestaria: equilibrio, superávit o déficit
• Previsión de posibles desfases transitorios entre desembolsos y cobros
PRESUPUESTO FAMILIAR
• Nunca se ha tenido un presupuesto Mejora de las finanzas personales
• Existen desfases entre los ingresos y los gastos El presupuesto permite ver la
posibilidad de ajustarlos
• Los ingresos son inestables Planificación de las finanzas para hacer frente a etapas en las que los ingresos se vean minorados
• Ocurren cambios importantes en la vida Nuevos problemas Gastos
¿Cuándo es importante contar con un presupuesto familiar?
PRESUPUESTO FAMILIAR
¿Cómo elaborar un presupuesto?
• Identificar exhaustivamente las partidas de ingresos y gastos
Ingresos y gastos
• Revisión periódica de ingresos y gastos
• Incidencia de la tributación
• Gastos accesorios
Cuantificación
• Ingresos ≠ Cobros
• Gastos ≠ Pagos
Determinar las fechas de cobros y pagos
PRESUPUESTO FAMILIAR
Renta
Gastos
31.12.2016 Riqueza1
31.12.2017 Riqueza2
Año 2017
variable «flujo» – entradas de dinero en un periodo
variable “stock”
Patrimonio a una fecha concreta
variable «flujo» – salidas de dinero en un periodo
PRESUPUESTO FAMILIAR
• Vehículos
• Productos financieros o Cuenta corriente o Acciones o Renta fija o Fondos de
inversión o Plan de
pensiones • Vivienda
ACTIVO PASIVO
• Préstamo hipotecario
• Préstamo personal
FLUJOS DE ENTRADAS Y SALIDAS PATRIMONIO
ENTRADAS
SALIDAS
• Salario • Pensión • Rendimiento inversiones
• Préstamos • Impuestos • Retenciones • Gastos familiares • Seguros
Si entradas > salidas ahorro
(Ingresos y gastos (Balance de situación
↑ Activo ↓ Pasivo
Año 2017) a una fecha concreta. 31.12.2017)
PRESUPUESTO FAMILIAR
¿Cuál de estas cuatro personas (A, B, C o D) es más rica en 2017?
Valor patrimonio a 31.12.2017 (€)
A B C D
Bienes y derechos 100.000 200.000 300.000 50.000
Deudas 20.000 210.000 250.000 80.000
Ingresos y gastos 2017 (€)
A B C D
Ingresos 60.000 50.000 30.000 20.000
Gastos 40.000 35.000 20.000 10.000
PRESUPUESTO FAMILIAR
¿Cuál de estas cuatro personas (A, B, C o D) es más rica en 2017?
Valor patrimonio a 31.12.2017 (€)
A B C D
Bienes y derechos 100.000 200.000 300.000 50.000
Deudas 20.000 210.000 250.000 80.000
Ingresos y gastos 2017 (€)
A B C D
Ingresos 60.000 50.000 30.000 20.000
Gastos 40.000 35.000 20.000 10.000
ÍNDICE
4. INDICADORES ECONÓMICOS Y FINANCIEROS
INDICADORES ECONÓMICOS Y FINANCIEROS
Económicos Financieros
• Producto Interior Bruto (PIB)
• Inflación
• Mercado de trabajo
• Tipo de cambio
• Rentabilidad
• Endeudamiento
• Solvencia
INDICADORES ECONÓMICOS
PRODUCTO INTERIOR BRUTO (PIB)
INFLACIÓN
MERCADO DE TRABAJO TIPO DE CAMBIO
a. La riqueza del país. b. El valor de los bienes y servicios producidos en el país
en un año. c. El valor de los bienes y servicios consumidos en el país
un año. d. El valor de los bienes y servicios producidos por el
sector privado en el país en un año.
El producto interior bruto (PIB) de un país es un indicador económico que representa:
INDICADORES ECONÓMICOS
Puesto Economía Millones de dólares
1 Estados Unidos
18.569,00
2 China 11.218,28
3 Japón 4.938,64
4 Alemania 3.466,64
5 Reino Unido 2.629,19
6 Francia 2.463,22
7 India 2.256,40
8 Italia 1.850,74
9 Brasil 1.798,62
10 Canadá 1.529,22
11 Corea del Sur 1.411,25
12 Rusia 1.280,73
13 Australia 1.258,98
14 España 1.232,60
15 México 1.046,00
INDICADORES ECONÓMICOS
PIB en 2016 Definición
PIB: Valor de la actividad productiva
Un determinado periodo
En un país o un área geográfica
Agentes residentes (nacionales y extranjeros).
Sólo se incluyen bienes y servicios finales.
Fuente: FMI
Recesión: disminuye al menos dos trimestres consecutivos
Fuente: INE
(España)
a. La riqueza del país. b. El valor de los bienes y servicios producidos en el país
en un año. c. El valor de los bienes y servicios consumidos en el país
un año. d. El valor de los bienes y servicios producidos por el
sector privado en el país en un año.
El producto interior bruto (PIB) de un país es un indicador económico que representa:
INDICADORES ECONÓMICOS
a. La riqueza del país. b. El valor de los bienes y servicios producidos en el país
en un año. c. El valor de los bienes y servicios consumidos en el país
un año. d. El valor de los bienes y servicios producidos por el
sector privado en el país en un año.
El producto interior bruto (PIB) de un país es un indicador económico que representa:
INDICADORES ECONÓMICOS
INDICADORES ECONÓMICOS
La familia Núñez obtuvo unos ingresos anuales por valor de 24.000 euros en el año 2016 y de 26.000 euros en 2017. Se sabe que el nivel de precios ha subido en 2017 un 5% respecto a 2016. La variación de los ingresos de la familia Núñez en términos reales es del:
a. 4,2% b. 3,2% c. -5,5% d. -6,0%
INDICADORES ECONÓMICOS
INFLACIÓN
Ejemplo de cálculo del IPC
•Aumento continuado del nivel general de precios de una economía.
•Hay varios indicadores de inflación, el más utilizado es el IPC
2016 2017
Bienes Consumo anual por
familia Precio (€)
Precio ponderado
Precio (€) Precio
ponderado
Alimentación 40% 3,0 1,2 3,1 1,2
Ropa y calzado 15% 1,5 0,2 1,8 0,3
Transporte 25% 2,0 0,5 2,2 0,5
Ocio 20% 2,0 0,4 2,3 0,5
100% Precio medio
ponderado (PMP)
2,3 Precio medio ponderado
(PMP)
2,5
2,3 = 100 2,5 = x
x = 2,5* 100
2,3
108,69 x =
8,7%
INDICADORES ECONÓMICOS
La familia Núñez obtuvo unos ingresos anuales por valor de 24.000 euros en el año 2016 y de 26.000 euros en 2017. Se sabe que el nivel de precios ha subido en 2017 un 5% respecto a 2016. La variación de los ingresos de la familia Núñez en términos reales es del:
a. 4,2% b. 3,2% c. -5,5% d. -6,0%
INDICADORES ECONÓMICOS
La familia Núñez obtuvo unos ingresos anuales por valor de 24.000 euros en el año 2016 y de 26.000 euros en 2017. Se sabe que el nivel de precios ha subido en 2017 un 5% respecto a 2016. La variación de los ingresos de la familia Núñez en términos reales es del:
a. 4,2% b. 3,2% c. -5,5% d. -6,0%
26.000
1,05 = 24.761,90
Δ 3,17%
INDICADORES ECONÓMICOS
Personas
Población total 46.468.102
Población en edad de trabajar 38.584.900
Población activa 22.745.900
Población inactiva 15.839.000
Parados 4.237.800
a. Población inactiva / Población en edad de trabajar: 41,05%. b. Parados / Población en edad de trabajar: 10,98%. c. Parados / Población activa: 18,63%. d. Población inactiva / Población total: 34,09%.
¿Cuál es la tasa de paro en este país?
INDICADORES ECONÓMICOS
POBLACIÓN TOTAL
POBLACIÓN EN EDAD DE TRABAJAR
POBLACIÓN EN EDAD DE NO TRABAJAR (<16
AÑOS)
POBLACIÓN ACTIVA
POBLACIÓN INACTIVA
POBLACIÓN OCUPADA
PARADOS
ASALARIADOS
NO ASALARIADOS
BUSCAN PRIMER EMPLEO
HAN TRABAJADO ANTES
JUBILADOS
ESTUDIANTES
OTROS COLECTIVOS
Fuente: FMI
MERCADO DE TRABAJO
Puesto Economía Tasa de Paro
2016
1 España 19,4%
2 Italia 11,5%
3 Brasil 11,5%
4 Francia 10%
4 Canadá 7,1%
7 Australia 5,7%
8 Rusia 5,7%
5 Estados Unidos 4,9%
6 Reino Unido 4,8%
9 Alemania 4,3%
12 China 4,6%
11 México 4,0%
13 Corea del Sur 3,6%
15 India 3,5%
14 Japón 3,1%
Puesto Economía Tasa de Paro
2016
1 España 19,4%
2 Italia 11,5%
3 Brasil 11,5%
4 Francia 10,0%
4 Canadá 7,1%
7 Australia 5,7%
8 Rusia 5,7%
5 Estados Unidos 4,9%
6 Reino Unido 4,8%
9 Alemania 4,3%
12 China 4,6%
11 México 4,0%
13 Corea del Sur 3,6%
15 India 3,5%
14 Japón 3,1%
INDICADORES ECONÓMICOS
Personas
Población total 46.468.102
Población en edad de trabajar 38.584.900
Población activa 22.745.900
Población inactiva 15.839.000
Parados 4.237.800
a. Población inactiva / Población en edad de trabajar: 41,05%. b. Parados / Población en edad de trabajar: 10,98%. c. Parados / Población activa: 18,63%. d. Población inactiva / Población total: 34,09%.
¿Cuál es la tasa de paro en este país?
INDICADORES ECONÓMICOS
Personas
Población total 46.468.102
Población en edad de trabajar 38.584.900
Población activa 22.745.900
Población inactiva 15.839.000
Parados 4.237.800
a. Población inactiva / Población en edad de trabajar: 41,05%. b. Parados / Población en edad de trabajar: 10,98%. c. Parados / Población activa: 18,63%. d. Población inactiva / Población total: 34,09%.
¿Cuál es la tasa de paro en este país?
Una entidad vaticina la resurrección del dólar: subirá un 10%
frente al euro y al yen
INDICADORES ECONÓMICOS
Según esta noticia, y sabiendo que el tipo de cambio dólar-euro es de 0,90$/€, ¿cuál será el tipo de cambio después de la subida? a) 0,81$/€ b) 0,90€/$ c) 0,99€/$ d) 0,99$/€
INDICADORES ECONÓMICOS Y FINANCIEROS
Definición
Samsung Galaxy S8
Reino Unido 689£
Tipo de cambio: 1,1355€/£
España 809€
= 782,36€
El tipo de cambio es el precio de una moneda en términos de otra.
¿Dónde es más caro comprar el
Samsung?
Coste del iPhone en Reino Unido =
TIPO DE CAMBIO
689£ x 1,1355€/£
INDICADORES ECONÓMICOS
Según esta noticia, y sabiendo que el tipo de cambio dólar-euro es de 0,90 (1€ = 0,90$) , ¿cuál será el tipo de cambio después de la subida? a) 0,81$/€ (1€ = 0,81$) b) 0,90€/$ (1$ = 0,90€) c) 0,99€/$ (1$ = 0,99€) d) 0,99$/€ (1€ = 0,99$)
Una entidad vaticina la resurrección del dólar: subirá un 10%
frente al euro y al yen
INDICADORES ECONÓMICOS
Según esta noticia, y sabiendo que el tipo de cambio dólar-euro es de 0,90 (1€ = 0,90$) , ¿cuál será el tipo de cambio después de la subida? a) 0,81$/€ (1€ = 0,81$) b) 0,90€/$ (1$ = 0,90€) c) 0,99€/$ (1$ = 0,99€) d) 0,99$/€ (1€ = 0,99$)
Una entidad vaticina la resurrección del dólar: subirá un 10%
frente al euro y al yen
INDICADORES FINANCIEROS
RENTABILIDAD ENDEUDAMIENTO
SOLVENCIA
INDICADORES FINANCIEROS
Balance (31/12/2016)
Cuenta de resultados (2016)
Activo corriente 106.869,00 121.939,59
Activo no corriente 214.817,00 104.105,07
TOTAL ACTIVO 321.686,00 226.044,67
Pasivo corriente 79.006,00 47.165,45
Pasivo no corriente 114.431,00 12.507,99
Patrimonio neto (PN) 128.249,00 166.371,23
TOTAL PASIVO + PN 321.686,00 226.044,67
*Cifras en millones de dólares
Ventas 215.639,00 174.047,94
Coste de las ventas -131.376,00 -103.702,51
MARGEN BRUTO 84.263,00 70.345,43
Gastos de explotación -24.239,00 -45.134,35
RESULTADO OPERATIVO (EBITDA) 60.024,00 25.211,08
Otros gastos de explotación - 684,54
RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (EBIT) 60.024,00 25.895,62
Resultados financieros 1.348,00 585,46
RESULTADOS ANTES DE IMPUESTOS 61.372,00 26.481,07
Impuesto sobre beneficios -15.685,00 -6.886,81
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO 45.687,00 19.594,26
*Cifras en millones de dólares
INDICADORES FINANCIEROS
¿Cuál es la más endeudada?
¿Cuál es la más solvente?
a) Apple b) Samsung
a) Apple b) Samsung
Ventas 215.639,00 174.047,94
Coste de las ventas -131.376,00 -103.702,51
MARGEN BRUTO 84.263,00 70.345,43
Gastos de explotación -24.239,00 -45.134,35
RESULTADO OPERATIVO (EBITDA) 60.024,00 25.211,08
Otros gastos de explotación - 684,54
RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (EBIT) 60.024,00 25.895,62
Resultados financieros 1.348,00 585,46
RESULTADOS ANTES DE IMPUESTOS 61.372,00 26.481,07
Impuesto sobre beneficios -15.685,00 -6.886,81
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO 45.687,00 19.594,26
*Cifras en millones de dólares
Activo corriente 106.869,00 121.939,59
Activo no corriente 214.817,00 104.105,07
TOTAL ACTIVO 321.686,00 226.044,67
Pasivo corriente 79.006,00 47.165,45
Pasivo no corriente 114.431,00 12.507,99
Patrimonio neto (PN) 128.249,00 166.371,23
TOTAL PASIVO + PN 321.686,00 226.044,67
*Cifras en millones de dólares ¿Cuál es la más rentable?
a) Apple b) Samsung
INDICADORES FINANCIEROS
¿Cuál es la más rentable?
ROA Beneficio neto / Activo total 14,20% 8,67%
ROE Beneficio neto / Patrimonio neto 35,62% 11,78%
¿Cuál es la más endeudada?
Apalancamiento Pasivo / Total Activo 60,13% 26,40%
¿Cuál es la más solvente?
Solvencia Patrimonio Neto / Activo Total 39,87% 73,60%
¿Cuál es la más rentable?
ROA Beneficio neto / Activo total 14,20% 8,67%
ROE Beneficio neto / Patrimonio neto 35,62% 11,78%
¿Cuál es la más endeudada?
Apalancamiento Pasivo / Total Activo 60,13% 26,40%
¿Cuál es la más solvente?
Solvencia Patrimonio Neto / Activo Total 39,87% 73,60%
INDICADORES FINANCIEROS
ÍNDICE
5. EL SISTEMA FINANCIERO Y LOS PRINCIPALES PRODUCTOS FINANCIEROS
PAPEL DEL SISTEMA FINANCIERO
OFERENTES DE RECURSOS
FINANCIEROS
DEMANDANTES DE RECURSOS
FINANCIEROS
ENTIDADES
BANCARIAS O DE
CRÉDITO
INTERMEDIACIÓN FINANCIERA
INSTITUCIONES
INVERSIÓN
COLECTIVA
MERCADOS
DESINTERMEDIACIÓN FINANCIERA
TOMA DE DECISIONES
VARIABLES A CONSIDERAR EN PRODUCTOS DE AHORRO
RENTABILIDAD
RIESGO
LIQUIDEZ
PLAZO
¿Qué rendimientos obtenemos por el capital invertido?
¿Puedo disponer de lo invertido cuando quiera?
¿Qué tipo de riesgo corremos? -Solvencia entidad captadora -Capital invertido -Intereses a percibir
¿Durante qué periodo?
ASPECTOS BÁSICOS SOBRE LOS DEPÓSITOS
Una cuenta corriente tiene tres titulares que actúan de forma indistinta (solidaria). Para disponer de fondos de dicha cuenta:
a. Es necesaria la firma de los tres titulares. b. Es necesario que los tres titulares actúen de forma
mancomunada. c. Es suficiente con la firma de cualquiera de los tres titulares. d. Es necesaria la firma al menos de dos de los tres titulares.
DEPÓSITOS
Cuenta de ahorro
Depósito a plazo fijo (IPF)
Depósito a la vista
Cuenta corriente
+
-
Liq
uid
ez
-
+
Ren
tab
ilid
ad
Depósitos especiales
Comisiones: mantenimient
o y/o administración
.
Comisión de cancelación anticipada
ASPECTOS BÁSICOS SOBRE LOS DEPÓSITOS
Titulares
TITULARIDAD DEPÓSITOS
INDIVIDUAL
COTITULARIDAD
INDISTINTA
MANCOMUNADA
Cualquiera por sí solo
Todos o algunos de los
titulares
Titular
DIS
PO
SIC
IÓN
DEL
DEP
ÓSI
TO
¿Es lo mismo ser titular que autorizado de un depósito?
Titular Todas las facultades: operar, modificar condiciones del contrato, cancelación del contrato...
Propietario del saldo depositado
Autorizado Sólo determinadas operaciones: (Ej. Retirada de fondos...)
No propietarios del saldo depositado
ASPECTOS BÁSICOS SOBRE LOS DEPÓSITOS
Una cuenta corriente tiene tres titulares que actúan de forma indistinta (solidaria). Para disponer de fondos de dicha cuenta:
a. Es necesaria la firma de los tres titulares. b. Es necesario que los tres titulares actúen de forma
mancomunada. c. Es suficiente con la firma de cualquiera de los tres titulares. d. Es necesaria la firma al menos de dos de los tres titulares.
ASPECTOS BÁSICOS SOBRE LOS DEPÓSITOS
Una cuenta corriente tiene tres titulares que actúan de forma indistinta (solidaria). Para disponer de fondos de dicha cuenta:
a. Es necesaria la firma de los tres titulares. b. Es necesario que los tres titulares actúen de forma
mancomunada. c. Es suficiente con la firma de cualquiera de los tres titulares. d. Es necesaria la firma al menos de dos de los tres titulares.
PRÉSTAMOS
¿Cuál es la principal característica del sistema de cuotas de los préstamos?
Sólo pago intereses + pago amortización en última cuota
Cuotas constantes
Intereses constantes
Amortización constante
Intereses Amortización
a) b)
c) d)
PRÉSTAMOS
Importe del préstamo
Plazo temporal
Posible desgravación IRPF
Amortización total capital Comisiones iniciales Impuestos y
gastos formalización Cuotas de amortización = Capital + intereses
Formalización operación
PRÉSTAMOS
¿Qué queremos financiar con el préstamo?
¿Qué debo tener en cuenta?
Tipo de interés Suele ser a tipo fijo
Importe No suele ser > 60.000€ No > 80% valor vivienda
Comisiones y Gastos (Impuestos)
Comisión de apertura, cancelación, estudio...
Comisión de apertura, cancelación, registro, notario, tasación...
Plazo Corto y medio plazo ( 10 años)
Largo plazo (> 20 años)
TAE Coste real de la operación
Suele ser a tipo variable • Referencia utilizada • Diferencial • Fecha de revisión
PRÉSTAMO CON GARANTÍA PERSONAL
PRÉSTAMO CON GARANTÍA HIPOTECARIA
Tipo préstamo personal > tipo préstamo hipotecario
PRÉSTAMOS
¿Cuál es la principal característica del sistema de cuotas de los préstamos?
Sólo pago intereses + pago amortización en última cuota
Cuotas constantes
Intereses constantes
Amortización constante
Intereses Amortización
a) b)
c) d)
PRÉSTAMOS
¿Cuál es la principal característica del sistema de cuotas de los préstamos?
Sólo pago intereses + pago amortización en última cuota
Cuotas constantes
Intereses constantes
Amortización constante
Intereses Amortización
a) b)
c) d)
MEDIOS DE PAGO
Dentro del panel de firma de las tarjetas de crédito aparece un número de tres dígitos (CVC2 o CVV2) que tiene la siguiente función:
a. Formar parte del número de identificación de la tarjeta. b. Representar las tres últimas cifras de la cuenta asociada a la
tarjeta. c. Recoger las cifras identificativas de la entidad emisora, tipo de
tarjeta y red a la que pertenece la tarjeta. d. Servir como código de seguridad, por ejemplo, en
transacciones de comercio electrónico.
MEDIOS DE PAGO
Concepto Instrumentos de pago que sustituyen a los billetes y monedas: tarjetas, transferencias, documentos mercantiles (letra de cambio, cheque, pagaré).
Tarjetas
Crédito: crédito autorizado para
disposición (Revolving)
Prepago: Uso limitado al
importe previamente
ingresado
Virtual: Solicitud de una tarjeta
virtual por cada compra a través
de Internet.
Débito: cargo inmediato en
cuenta
Medio de pago habitual: Tarjetas
MEDIOS DE PAGO
Código para operaciones de comercio electrónico (3 dígitos)
Panel de firma CVV2
Datos de contacto de la entidad emisora
Banda magnética
Fecha de caducidad
Chip de seguridad
•Visa •Mastercard
Logotipo entidad emisora
Red nacional
1234 5678 9012 3456
Nombre del titular de la tarjeta
Mes/Año Marca internacional
•Euro 6000 •4B •Servired
PAN 16 dígitos (únicos)
Contactless
*
* En proceso de fusión para formar un solo sistema nacional.
MEDIOS DE PAGO
a. Formar parte del número de identificación de la tarjeta. b. Representar las tres últimas cifras de la cuenta asociada a la
tarjeta. c. Recoger las cifras identificativas de la entidad emisora, tipo
de tarjeta y red a la que pertenece la tarjeta. d. Servir como código de seguridad, por ejemplo, en
transacciones de comercio electrónico.
Dentro del panel de firma de las tarjetas de crédito aparece un número de tres dígitos (CVC2 o CVV2) que tiene la siguiente función:
MEDIOS DE PAGO
Dentro del panel de firma de las tarjetas de crédito aparece un número de tres dígitos (CVC2 o CVV2) que tiene la siguiente función:
a. Formar parte del número de identificación de la tarjeta. b. Representar las tres últimas cifras de la cuenta asociada a la
tarjeta. c. Recoger las cifras identificativas de la entidad emisora, tipo
de tarjeta y red a la que pertenece la tarjeta. d. Servir como código de seguridad, por ejemplo, en
transacciones de comercio electrónico.
MEDIOS DE PAGO
¿Es barato el uso de una tarjeta de crédito (por la disposición de crédito)?
COSTE DE UNA TARJETA DE CRÉDITO CON UN TIPO DE INTERÉS DEL 1,2% MENSUAL
TAE = 1 + 1,2
100
12
– 1 = (1 + 0,012)12 – 1 = 1,01212 – 1 = 1,154 – 1 = 0,154 15,4%
IX JORNADAS DE EDUCACIÓN FINANCIERA PARA JÓVENES
Ponente: Centro: Fecha: