Post on 09-Jan-2020
- 1 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis22/01/200922/01/2009
Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
- 2 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Programa
Análisis del entorno: ¿Cómo afecta la coyuntura actual a mi sector y a mi empresa?
Análisis interno: ¿Está preparada mi empresa para enfrentarse a una reducción de ventas, un aumento de la morosidad y la falta de crédito del sistema financiero?
Elaboración del plan de acción frente a la crisis
Coloquio
- 3 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Análisis del entorno
¿Cual es el entorno que me afecta?
Entorno económico general
Mi sector:Competidores
ClientesProveedores
- 4 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Análisis del entorno
Entorno económico general
Crisis económica y financiera Global
- 5 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Análisis del entorno
Entorno económico general
El origen: Burbuja inmobiliaria en USA
- 6 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Análisis del entorno
Entorno económico general
Inflación controlada
Tipos de interés bajos
Activación económica
¿Y la burbuja inmobiliaria?El precio de la vivienda no entra en el cálculo del IPC
- 7 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Análisis del entorno
Entorno económico general
Existe la creencia general de que el precio de la vivienda no puede bajar
Asunción de riesgos por parte del sector financiero en el mercado hipotecario
- 8 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Análisis del entorno
Entorno económico general
Las creencias generales no tienen por que ser ciertas
- 9 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Análisis del entorno
Entorno económico general
Crash financieroAlto nivel de apalancamiento en el
sector
Subida de tipos
Aumento de la morosidad
Reducción del precio de la vivienda
Perdida de solvencia
Perdida de Confianza
- 10 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Análisis del entorno
Entorno económico general
Crash Bursátil
- 11 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Análisis del entorno
Entorno económico general
Credit Crunch
Contracción del crédito en el sector inmobiliario
Contracción del crédito en el resto de sectores
Aceleramiento del pinchazo
Consecuencias en la economía real
- 12 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Análisis del entorno
Entorno económico general
Consecuencias en la economía real
Perdida de confianza Contracción del consumo
Disminución de la actividad económicaAumento del desempleo
- 13 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Análisis del entorno
Entorno económico general
Consecuencias en la economía real
- 14 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Análisis del entorno
Entorno económico general
Consecuencias en la economía real
0
1
2
3
4
5
6
2002
M01
2002
M04
2002
M07
2002
M10
2003
M01
2003
M04
2003
M07
2003
M10
2004
M01
2004
M04
2004
M07
2004
M10
2005
M01
2005
M04
2005
M07
2005
M10
2006
M01
2006
M04
2006
M07
2006
M10
2007
M01
2007
M04
2007
M07
2007
M10
2008
M01
2008
M04
2008
M07
2008
M10
Consecuencias en la economía real
Riesgo de deflación Profundidad de la crisis
Riesgo de estanflación
- 15 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Análisis del entorno
Entorno económico general
Consecuencias en las empresas
Dificultades de acceso al crédito
Reducción de los ingresos
Reducción de márgenes
Aumento de los impagados
Problemas de supervivencia
- 16 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Análisis del entorno
Entorno económico general
Consecuencias en las empresas
020406080
100120140160180
2006
Q120
06Q2
2006
Q320
06Q4
2007
Q120
07Q2
2007
Q320
07Q4
2008
Q120
08Q2
2008
Q3Industria y energía
Construcción
Comercio
Inmobiliarias, servempresariales
Otros
Incremento en los concursos de acreedores
+250% 3er Tr. 2008 vs 3er Tr. 2007
- 17 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Análisis del entorno
Entorno económico general
Consecuencias en las empresas
¿ Existen sectores anticíclicos?
Sanidad y farmacéuticas
Formación
Low-cost
Outsourcing
Inmobiliarias y construcción
Sector financiero
Commodities
Automóvil
Consumo
Energías renovables
- 18 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Análisis del entorno
Entorno económico general
Oportunidades
Nuevas necesidades
Desaparición de competidores
Gasto Público
Compra de empresas
Reducción de costes
- 19 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Análisis del entorno
Entorno económico general
¿Qué pasará en los próximos años?
Crisis inmobiliaria interna
Plan de rescate del sector financiero
Necesitamos del exterior para financiar el crédito
Tasa de desempleo más alta de Europa
- 20 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Análisis del entorno
Entorno económico general
¿Qué pasará en los próximos años?
Bajo nivel de productividad
Bajo nivel de inversión en I+D+i
Alta dependencia de la construcción
Debilidad del tejido empresarial
- 21 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Análisis del entorno
Entorno económico general
¿Qué pasará en los próximos años?
Las recesiones precedidas por una crisis financiera tienden a ser mas largas y profundas.
Tienden a ser peores si la crisis es bancaria, en lugar de una ligada a divisas o de bolsa
Los países mas afectados, son aquellos cuyos sistema financiero es mas desarrollado
Fuente: FMI. Vía Investorsconondrum.com
- 22 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Análisis del entorno
Entorno económico general
¿Qué pasará en los próximos años?
- 23 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Análisis del entorno
Entorno económico general
¿Qué pasará en los próximos años?
Siempre hay luz al final del túnel
- 24 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Análisis del entorno: ¿Cómo afecta la coyuntura actual a mi sector y a mi empresa?
Análisis interno: ¿Está preparada mi empresa para enfrentarse a una reducción de ventas, un aumento de la morosidad y la falta de crédito del sistema financiero?
Elaboración del plan de acción frente a la crisis
Coloquio
Programa
- 25 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Análisis interno
Estudiar el impacto del entorno en mi situación económica y financiera e identificar medidas de ajuste
Definir e implementar un plan de acción o reestructuración
¿CÓMO PREPARARSE?
- 26 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Análisis interno
Conocer la viabilidad futura de la empresa
Identificar las posibilidades de ajuste de ingresos y gastos
Elaborar el presupuesto de ingresos y gastos para el periodo de crisis
Análisis de la situación económica
- 27 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Análisis interno
Revisión del posicionamiento estratégico:Negocios, productos, mercados, estrategias, etc.
Estudio de márgenes y resultados de los últimos años:Cuentas de resultados analíticas
Cartera de negocios/productos:Potencial de crecimiento y rendimiento esperado (matriz de la B.C.G.)
Conocer la situación de partida: ¿en qué ganamos y en qué perdemos?
- 28 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Análisis interno
Conocer la situación de partida:Estudio analítico de los resultados de los últimos años
No puede ser global para la empresa, es necesario un análisis pormenorizado:
- Por unidades de negocio- Por producto o líneas de
producto- Por clientes
+ Ventas- Consumos de ventas= MARGEN BRUTO- Gastos de personal- Amortizaciones- Gastos corrientes de gestión= MARGEN NETO+ Otros ingresos de explotación= BAII+ Ingresos financieros- Gastos financieros= BAI- Impuesto sobre sociedades= RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
Clave identificar: - Costes por naturaleza- Costes fijos/variables- Capacidad productiva instalada y ocupada
Importe % s/Vtas.
- 29 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Cuota de mercado/RendimientoCuota de mercado/Rendimiento
Pote
ncia
l de
Cre
cim
ient
oPo
tenc
ial d
e C
reci
mie
nto
Negocio Dilema
- Crecimiento alto, pero cuota mercado baja
- No cubre costes
Requiere política agresiva de comercialización e inversión
Negocio Hueso
- Sin crecimiento y pequeña cuota de mercado
- No es rentable
Puede ser lógico abandonar
Alto
Bajo
AltaBaja
Negocio Estrella
- Fuerte crecimiento- No genera beneficios pero se
autofinancia
Una acertada gestión puede convertirlo en un negocio vaca
Negocio Vaca- Negocio maduro, se acumula experiencia,
menores costes- Ingresos mayores (rentable)
Fuente fundamental de ingresos. El beneficio se reinvierte
Análisis interno
Conocer la situación de partida:Cartera de negocios/productos (Matriz de la B.C.G.)
- 30 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Análisis interno
Ingresos: Ante la incertidumbre construir varios escenarios:
OptimistaRealistaPesimista
Gastos:Clasificados por naturalezaClasificados en fijos y variables (% sobre ingresos)Costes de estructura en los nuevos escenarios
Construir previsiones para los próximos dos años: ¿hacia dónde vamos?
- 31 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Análisis interno
Construir previsiones para los próximos dos años: ¿hacia dónde vamos?
Costes fijosIngresos
Costes vbls.
Costes vbls.Beneficios
Costes fijos
IngresosCostes vbls.
PérdidasMisma estructura de costes fijos
Buscar medidas de ajuste de gastos
- 32 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Análisis interno
Medidas de ahorro de costes con efectos más inmediatos:Reducción de gastos “prescindibles”Sustitución de costes fijos por costes variablesAjuste o regulación de plantillas:
Medidas temporalesDespidos
Medidas de ahorro de costes con efectos a medio plazo:Cierre o venta de unidades de negocio no rentablesAbandono de productos / clientes no rentablesCambio en determinadas condiciones de compra o ventaMejora en la eficiencia de determinados procesos
Análisis de las previsiones:¿podemos recortar gastos?, ¿qué posibilidades tenemos?
- 33 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Análisis interno
Rehacer previsiones para los próximos dos años
Presupuesto económico de ingresos y gastosEn diversos escenariosRefleja el efecto de las medidas de ajuste
previstas
- 34 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Análisis interno
Cuantificar las necesidades financieras actuales y futuras y analizar la capacidad de reembolso de la deuda
Identificar posibilidades de mejorar la capacidad financiera
Asegurar la viabilidad financiera
Análisis de la situación financiera
- 35 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Análisis interno
Estructura financieraNivel de endeudamiento
Deuda comercial / financieraVencimientos de la deuda
Capacidad de reembolso de la deudaProyecciones financieras de balance y flujos de tesorería
En los escenarios proyectados de ingresos y gastos
Necesidades / disponibilidades financieras
Conocer la situación de partida: ¿tengo o preveo problemas financieros?
- 36 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Análisis interno
Revisión de las inversiones en inmovilizadosVenta de activos no productivosOperaciones de lease-back
Búsqueda de alternativas: ¿cómo puedo mejorar mi situación financiera?
Revisión de las inversiones en activos corrientesReducción de stocksMejora de las condiciones de cobro a clientes y pago a proveedoresRevisión de las políticas de anticipos
- 37 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Análisis interno
Posibilidades de “aligerar” las obligaciones financierasSustitución de deuda a corto por deuda a largoCapitalización de la empresa:
Aportaciones de capital de los sociosAmpliaciones de capital con entrada de tercerosEtc.
Venta de activos con cargas
Aumento de la financiación bancariaGarantíasPlan económico- financiero
Búsqueda de alternativas: ¿cómo puedo mejorar mi situación financiera? (cont.)
- 38 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Análisis interno
Rehacer previsiones para los próximos dos años
Proyecciones financierasBalances de situación y flujos de tesoreríaRefleja el efecto de las medidas de ajuste previstas
VIABILIDAD ECONÓMICA Y FINANCIERA
- 39 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Análisis interno
Resumen de pasos a dar
Analizar la situación actual Resultados y márgenes por líneas de negocio o productos
Capacidad financiera
Medir el impacto de la crisis a través de proyecciones económico-financieras
2 Previsiones de resultados
Escenarios alternativos
Necesidades financieras
Tomar decisiones de ajuste frente a la crisis
Plan de medidas a implementar
Plan de viabilidad económico-financiero
1
3
- 40 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Programa
Análisis del entorno: ¿Cómo afecta la coyuntura actual a mi sector y a mi empresa?
Análisis interno: ¿Está preparada mi empresa para enfrentarse a una reducción de ventas, un aumento de la morosidad y la falta de crédito del sistema financiero?
Elaboración del plan de acción frente a la crisis
Coloquio
- 41 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Análisis del Entorno
Elaboración del plan de acción
Diagnóstico interno Elaboración delPlan de Acción
- 42 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Elaboración del plan de acción
¿Qué es “elaborar un plan de acción”?
Establecer:
1) OBJETIVOS
2) ACCIONES
3) RESPONSABLES
4) PLAZOS
5) HITOS O INDICADORES
Un plan sin detalle de acciones, responsables y plazos, no es un plan de acción, es un mero documento de intenciones.
- 43 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Elaboración del plan de acción
ACCION
NTICIPACIÓN
ONTUNDENCIA
AJA
NFORMACIÓN
BJETIVO
ÚCLEO
¿Qué le debemos pedir a un plan de acción?
- 44 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Elaboración del plan de acción
OBJETIVOS1SOBREVIVIR: superar la crisis y salir reforzados
Apuntalar la caja = estabilizar flujos de caja
Ahorro de costes
Eficiencia y mejora
- 45 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Elaboración del plan de acción
ACCIONES2Acciones realistas y realizablesAcciones de aplicación inmediataAcciones con efecto sobre los recursos líquidos disponibles
o los resultados económicos a corto plazoAcciones baratas
“Si buscas resultados distintos, no hagas siempre lo mismo”
Cada situación requerirá un mix de acciones personalizadasque le permita afrontar la crisis
- 46 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Elaboración del plan de acción
ACCIONES2Consideraciones para seleccionar las acciones de su plan
Priorice las acciones que estabilicen la caja
Céntrese en su core business y externalice lo demás
Los costes recortables son los que aportan poco valor al cliente.
Puede diversificar, pero no se plantee adquisiciones, sólo agravan el problema.
Sólo inversiones con retorno a corto plazo: 18 meses
Trabaje las ventas y el marketing mix, pero que no sean el eje de su plan.
- 47 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Elaboración del plan de acción
ACCIONES2Factores que condicionan la selección de acciones
Necesidades de financiación adicional
Nuestro sistema de información: Necesitamos datos, no impresiones
Venta o cierre de unidades de negocioEliminación de productos no rentablesEliminación de clientes no rentables
Nuestro grado de deterioro
El coste inmediato
- 48 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Reestructuración de clientes. Carterización. Aumento de ventasModificaciones del Marketing MixCambios en la política comercial y red de ventasRevisión de inversiones: sólo inversiones a corto (18 meses)Externalización de servicios
Elaboración del plan de acción
Estabilizar flujos de caja
Refinanciaciones bancariasDesinversiones en unidades de negocio no rentablesRotación de stocksCrédito a clientesFinanciación con proveedoresGestión de administraciones públicas
Reestructuración de procesos internosAjustes de plantillasReestructuración de productos / serviciosGestión de comprasCambio en plantas productivasGestión de gastos generales
Ahorro de costes Eficiencia y Mejora
Objetivos
AC
CIO
NES
ACCIONES2
Recortar costes para hoy y mejorar las ventas para mañana:los costes ya los tenemos, las ventas están por venir.
- 49 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Elaboración del plan de acción
ACCIONES2Refinanciaciones bancarias
Es fundamental la confianza en el equipo de Dirección.
Las entidades financieras están dispuestas a ayudar.
Es más fácil conseguir ampliar carencias que nuevo dinero.
Las entidades financieras prefieren planes de reducción de costes que planes basados en el crecimiento de ventas.
Si quiere convencer al banco, haga un plan de tesoreríaclaro y detallado
- 50 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Elaboración del plan de acción
ACCIONES2Gestión de compras
Complejidad del mercado del proveedorComplejidad del mercado del proveedor
Impo
rtan
cia
de la
co
mpr
aIm
port
anci
a de
la
com
pra
Palanca- Gran potencial de ahorro a
corto/medio plazo- Foco- Subastas, compras globales…
Commodities- Baja criticidad- Competitivos. Precio.- Automatizar aprovisionamiento- Contratos a medio plazo,
subastas
Alta
Baja
AltaBaja
Estratégicos- Equilibrio entre suministro y
precio- Implicación de la DG- Buscar partners a largo plazo
Cuellos de Botella- Sectores con crecimientos muy
altos- Asegure el suministro: prima
sobre el precio- Contratos a medio y largo plazo
Gestione sus proveedores
Mejore condiciones con proveedores palanca
Mejore su relación con proveedores estratégicos
Puede mejorar su margen bruto un 10%
- 51 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Elaboración del plan de acción
ACCIONES2Reestructuración de clientes
Rentabilidad del clienteRentabilidad del clienteFa
ctur
ació
n de
l clie
nte
Fact
urac
ión
del c
lient
e
Gestione el cliente
Abandoneel cliente
Alta
Baja
AltaBaja
Elija sus clientesEl 20% de los clientes no son rentables
Considere como rentabilidad del cliente su margen neto
Defina líneas de actuación para cada tipo de cliente: carterización
Suministre información a su red comercial para definir adecuadamente la política de precios y descuentos
Mantengael cliente
Promuevaal cliente
- 52 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Elaboración del plan de acción
ACCIONES2Concurso de Acreedores
Ni el fin del mundo, ni el principio del fin Puede ser un buen paraguas jurídico para implementar
el plan de acción
Si está bien planificado, mejorará la situación patrimonial de la empresa
Requiere contar con un equipo multidisciplinar especializado
- 53 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Elaboración del plan de acción
RESPONSABLES3
Una acción sin responsables, no se ejecutará
El éxito del plan depende de las personas implicadas en su ejecución
Hay que dedicar tiempo al personal y hacer equipoLa participación de profesionales externos genera ritmo y rigor
- 54 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Elaboración del plan de acción
Un factor clave: La velocidad de reacción
Pensemos en el corto plazo: el plan debe ser a 1 año y extender sus efectos a 2
Los 4 primeros meses son vitales
Los resultados a largo plazo, por ahora, no interesan
No reaccionar a tiempo acarrea medidas drásticas: ERES, concursos de acreedores, refinanciaciones estrangulantes…
PLAZOS4
- 55 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Elaboración del plan de acción
Es necesario establecer un cuadro de mando que
permita visualizar el avance del plan de acción
Cada objetivo debe tener al menos un indicador
Indicadores operativos, financieros y de clientes
HITOS E INDICADORES5
Lo que no se puede medir no se puede gestionar (Norton)
- 56 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Análisis del Entorno
Elaboración del plan de acción
Diagnóstico interno
Elaboración del Plan de Acción
Implantación del Plan de Acción
- 57 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Elaboración del plan de acción
El mejor plan es aquel que se ejecuta
¿Qué podemos hacer para asegurar la implantación del plan?
- 58 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Elaboración del plan de acción
¿Qué hacer para asegurar la implantación del plan?
1 Comunicar el plan
Plasmar las ideas en un documento escrito, claro
y detallado.
Presentar el plan al equipo.
La comunicación debe ser constante, informando
a los responsables sobre la evolución del plan.
- 59 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Elaboración del plan de acción
2 Gestionar el cambio
Un plan de acción, especialmente uno para afrontar la
crisis, es un gran cambio.
Las personas y las organizaciones son aversas al cambio
La dirección debe implicar al equipo directivo y los
mandos intermedios en la ejecución del plan.
¿Qué hacer para asegurar la implantación del plan?
¿CÓMO?
- 60 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Elaboración del plan de acción
2 Gestionar el cambio
1. Crear sentimiento de urgencia
2. Permitir la acción
3. Crear metas a corto plazo
4. Consolidar e interiorizar lo avanzado
¿Qué hacer para asegurar la implantación del plan?
- 61 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Elaboración del plan de acción
1. La crisis debe tener un plan
2. Sea analítico y decidido, ataque los costes
3. Los objetivos y acciones deben ser alcanzables y concretos
4. Apuntale la caja
5. Piense en el core business y abandone lo demás
6. Abandone inversiones de largo retorno
7. Gestione los cambios
8. Trabaje las ventas y su marketing mix, pero sea realista
9. Incorpore ayuda externa
10. Sus peores enemigos son la pasividad y el tiempo
En resumen…
- 62 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Elaboración del plan de acción
- 63 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Programa
Análisis del entorno: ¿Cómo afecta la coyuntura actual a mi sector y a mi empresa?
Análisis interno: ¿Está preparada mi empresa para enfrentarse a una reducción de ventas, un aumento de la morosidad y la falta de crédito del sistema financiero?
Elaboración del plan de acción frente a la crisis
Coloquio
- 64 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
Coloquio
PREGUNTAS
Fernando Colunga Cantero
Begoña Fernández Vaciero
Ricardo San Marcos de la Torre
fcolunga@vaciero.es
bfv@vaciero.es
rsanmarcos@gestionalia.es
- 65 -Cómo elaborar su plan de acción frente a la crisis
GRACIAS POR SU ASISTENCIA
Consultoría Estratégica
Consultoría Financiera
Consultoría de Recursos Humanos
Asesoramiento Jurídico
Asesoramiento Fiscal
Outsourcing Funcional
Dirección y GestiónEconómico-Financiera
Dirección y Gestión deRecursos Humanos
Gestión de FinanciaciónPública y Privada